医疗基金会资料

医疗基金会资料（共8篇）

医疗基金会资料 篇1

基金会申请书格式 要写些什么

本人欲成立非公募慈善基金会 计划注册到账资金200万人民币 我该如何写申请 还有我的业务主管单位是什么

申请书格式没有具体的限制，主管业务单位是民政厅，地级市的就是市民政厅，省级的就是省民政厅。所以抬头要写致民政厅。具体的办事地点是：省级的民间组织管理局。申请书的内容包括：介绍申请者的基本情况、设立基金会的理由以及拟设立基金会的名称、类型、公益活动的业务范围、原始基金数额、基金来源渠道等。申请者为法人或其他组织的须加盖公章并附相应登记管理机关颁发的登记证书复印件，申请者为自然人的须亲笔签名并附居民身份证复印件

创立基金会所需材料？

如果是以某位名人的名义创办，需要准备些什么资料或材料？

基金会分两类，一类是非公募基金会，本金至少在200万以上才能成立，不能公开筹集资金；另一类是公募基金会，本金至少在400万以上才能成立，这类基金会不能以个人名字命名，可以通过广告、活动等方式公开募集资金。、成立基金会有关的法律法规： 可以在国家民政部或国家民间组织管理局网站上找到。最主要的是《基金会管理条例》。

2、基金会成立的文件准备 ①设立申请书 ②基金会章程草案 ③原始基金验资证明、基金会住所证明 ④理事名单、身份证明 ⑤拟任正副理事长简历 ⑥拟任秘书长简历 ⑦业务主管单位同意设立文件

3、基金会成立需要省级以上的民政部门批准。......成立基金会或者任何的团体都是需要到民政部门进行备案的，如果基金的性质是融资的话，就会涉嫌到非法吸收公众存款犯罪了。

关于《基金会管理条例》解读

为什么将基金会分为公募基金会和非公募基金会两类？

《条例》将基金会分为公募基金会与非公募基金会类，实行分类管理。二者的区别在于基金的来源：公募基金会可以向公众募集资金；非公募基金会的基金来源于特定个人或组织的捐赠，不得向公众募集资金。

我国现有的基金会主要是公募基金会，就是面向社会、面向老百姓广泛募捐的基金会。而国外基金会发展的历史中，涌现了大批个人和企业捐资，以自己名义设立的基金会。这种基金会即非公募基金会，是基金会中的重要类型，由于它资金来源充裕、稳定，运作情况又关系到捐赠人的声誉，因此这类基金会往往运转良好，对公益事业贡献很大。

《条例》对基金会分类管理，明确允许设立非公募基金会。可以达到两个目的：一方面，严格管理面向公众开展的募捐活动，维护募捐秩序，控制募捐市场上的竞争，减轻公众负担，维护社会稳定；另一方面，放开政策，允许富裕的个人、企业等设立非公募基金会，使他们能更自主地实现捐赠意愿，使他们在为社会公益做贡献的同时，也可以为自身带来良好的社会效益。总之，我们鼓励资助公益事业更多依靠富裕的个人或企业。

怎样理解基金会的非营利性与基金会经营行为的关系？

非营利性是基金会的基本特征。非营利，是指基金会不以营利为目的。

基金会可以为了使基金保值、增值而开展经营活动，也可以为了募集资金而开展义演、义卖等活动。这些活动的收益都要用在公益事业上，不能在内部分配；当基金会终止的时候，基金会的财产也不能归还捐赠人，要转让给其他公益组织。因此，基金会的这些经营行为仍然是以公益事业为目的，不影响基金会的非营利性。

基金会的登记管理机关履行哪些监督管理职能？

负责基金会的成立、变更、注销登记和备案；对基金会实施检查；对基金会违反登记管理条例的问题进行监督检查；对基金会违反登记管理条例的行为给予行政处罚。

基金会的业务主管单位履行哪些监督管理职能？

负责基金会筹备申请、成立登记、变更登记、注销登记前的审查；监督指导基金会遵守宪法、法律、法规和国家政策，依据其章程开展活动；负责基金会思想政治工作、党的建设和人事管理的领导；负责基金会检查的初审；协调登记管理机关以及其他有关部门查处基金会的违法行为；会同有关机关指导基金会的清算事宜。

基金会为什么要实行双重管理体制？

《条例》规定了登记管理机关和业务主管单位双重管理的体制。

（双重管理体制是指：在登记环节上，登记管理机关负责基金会、基金会分支机构、基金会代表机构、境外基金会代表机构的最终审批登记；业务主管单位负责基金会及其分支机构、代表机构、境外基金会代表机构的初审。在管理环节上，登记管理机关负责对基金会、境外基金会代表机构实施检查；对基金会、境外基金会代表机构依照本条例及其章程开展活动的情况进行日常监督管理；对基金会、境外基金会代表机构违反本条例的问题依法进行处罚。业务主管单位负责指导、监督基金会、境外基金会代表机构依据法律和章程开展公益活动；负责基金会、境外基金会检查的初审；配合登记管理机关、其他执法部门查处基金会、境外基金会代表机构的违法行为。）

双重管理体制是我国民间组织管理的基本制度，与我国经济、社会发展的现状相适应。我国的民间组织尚处于发育之中，法律制度、社会监督体系也不健全，我们民间组织登记机关的机构、人员等力量也不足，需要业务主管单位的配合。同时，我国民间组织自身也比较薄弱，它们的发展也需要业务主管单位的引导。

什么是基金会的业务主管单位？

主要指与其行业、学科或者业务范围直接相关的省、自治区、直辖市人民政府有关部门或者省、自治区、直辖市人民政府授权的组织，是省、自治区、直辖市人民政府民政部门登记的基金会的业务主管单位。

国务院有关部门或者国务院授权的组织，是国务院民政部门登记的基金会、境外基金会代表机关的业务主管单位。

基金会公益支出比例的确定是怎样考虑的？

《条例》规定，公募基金会每年用于从事章程规定的公益事业支出，不得低于上一年总收入的70％；非公募基金会每年用于从事章程规定的公益事业支出，不得低于上一年基金余额的8％。

规定基金会每年公益支出的比例，是为了促使基金会实现发展公益事业的宗旨，确保对公益事业进行投入。杜绝基金会出现偏离公益轨道，或是停滞不活动的情况。

公募基金会向社会募捐，支出与收入配比有利于衡量捐赠收入的使用效率。经统计，全国性基金会目前的平均支出比例为50％，为达到促进基金会活的目的，把标准定为：每年公益事业支出不得低于上一年总收入的70％。

非公募基金会不接受募捐，一般使用基金的利息，或利用捐赠人定期提供的资金开展活动，因此，以基金额为标准确定公益支出比例。为达到促进基金会开展公益活动和鼓励非公募基金会发展的双重目的，公益支出比例定为：上年基金余额的8％。

基金会与证券投资基金管理公司有什么区别？

基金会与证券投资基金管理公司虽然同样是基金管理机构，但有着本质的差别：

1、组织形式不同。基金会是非营利组织，不以营利为目的。证券投资基金管理公司是以营利为目的的组织。

2、所有权关系不同。基金会的基金的建立基于捐赠关系，所有权发生转移；而证券投资基金的形成则是投资行为，所有权归投资人。

（基金会的财产所有权不再属于捐赠人，不能收回，捐赠人不再享有财产的占有、使用、支配和收益权，财产的转移不可逆。而证券投资基金类似于股票等有价证券，投资者可以投入一定的货币资金来购买对应份额的基金，也可以随时出售或赎回。在投资证券投资基金过程中，财产所有权并未发生转移，投资者可以随时变现收回资金，并享有投资期间的增值收益。）

3、基金设立目的不同。基金会设立基金，目的是通过合理使用，服务于社会公益事业，谋求社会公共福利的增加和社会效益的最大化。证券投资基金则属于一种金融产品，目的是为投资者的资金提供保值增值服务，归根结底是营利性的，唯一的目标是获取利润。

4、基金的管理方式不同。由于所有权关系和追求目标的区别，两种基金的管理方式上有很大区别。证券投资基金管理机构接受投资人委托，将基金投资于证券市场，在管理中受投资者意愿的影响，在收益性、风险性、安全性三者之间，更强调收益性。而基金会基金由于具有社会公共财产的属性，管理上主要强调安全性，收益是次要的。

此外，证券投资基管理公司可以获取管理费用，形成利润，这部分利润可用于管理者分配、而基金会虽然运营支出全部来源于基金及其增值，但基金会作为管理者，并没有自己的利益，基金会的任何收入都不能用于分配。

如何对基金会的财产运作进行监督？

1、财产来源要合法

2、基金的保值、增值应当坚持合法、安全、有效的原则

3、重大募集资金、投资活动，需经理事会以特殊程序通过；基金会设监事，监督财务运作等活动

4、基金会的决策不得与基金会的理事、监事有利益相关

5、监事和不在基金会担任专职工作的理事不得从基金会获取报酬（第二十三条第三款）；在基金会领取报酬的理事不得超过理事总数的三分之一

6、基金会每年的公益支出必须达到相当大的比例

7、基金会无力从事公益活动就必须注销

8、基金会注销后的剩余财产必须仍用于公益目的

医疗基金会资料 篇2

1月10日, 在阵阵锣鼓鞭炮声中, 河南省洛阳市孟津县横水镇元庄村医疗紧急救助基金正式启动, 该村成为全市首家拥有村级医疗紧急救助基金的行政村。横水镇元庄村委干部、村民、县人民医院负责人、专家义诊服务队共约100余人参加了启动仪式。

横水镇元庄村留守老人、儿童较多, 为解决村民紧急就诊无钱就医的难题, 元庄村自筹资金成立医疗紧急救助基金会, 与县人民医院签定医疗紧急救助协议, 定点医院设在孟津县人民医院。该村向县人民医院提供20000元备用金, 用于该村村民72小时内在孟津县人民医院就医紧急援助资金。病人出院后将医疗费用返还基金会, 以服务后来病人, 有效缓解留守老人、儿童、妇女的急诊费用问题。

亟需建立国家医疗急救基金？ 篇3

“救死扶伤”一直被认为是医生恪守的天职,但各种“见死不救”的现象频频见于中国报端,使医患关系越来越紧张。

举近几年的例子来说,据《新京报》报道,从齐齐哈尔市到北京打工的王建民,2006年12月11日晚因腹痛吐血,被120救护车送到北京同仁医院,因无钱治病,打了止痛针后离开医院。12日晚,患者呕血,再次被送往同仁医院就诊,在一楼走廊的担架车上大口大口吐黑血,但医生称:钱送来了才能治疗。哀号整整24小时之后,王建民就在医生的办公室门口咽气了。

一时间,社会批评的矛头纷纷指向医疗卫生部门。作为回应,卫生部官员一再表态:“对需要急诊抢救的患者,医院、医生必须坚持先抢救、后缴费的原则,坚决杜绝见死不救的违规违法行为”。最近,卫生部又下发文件《急诊科建设与管理指南(试行)》,再一次重申:“对危重急诊患者,急诊科应按照先及时救治,后补交费用的原则救治”。

这个文件,动机是很好的,但也可能成为一纸空文,因为文件并未涉及资金保障这一核心问题。最后钱由谁出?仍然是个问号。在这方面医院也有医院的苦衷。据调查,某医院2008年全年共收治“无钱、无地址、无家属”的三无病人39名,累计花费46万元人民币,最后成为“死账”。显然,长此以往,谁也承担不起。这里既要讲职责、讲良心,也需要建立制度,打开资金渠道。

对此,我有三点建议:

其一,优先建立国家医疗急救基金。

每年由中央财政拨款300亿元,省级财政拨款300亿元,共计600亿元人民币,建立国家医疗急救基金。此项急救基金专门用于因突发意外事件或患急病,危及人命、需紧急抢救、无经济支付能力又无其他渠道解决急救费用的伤病者。这项基金特点在于救急、救命。为了体现中华民族的人道主义精神,此基金救助对象的范围不应局限于中国本地居民,只要是在中国境内发生的急救情况,符合资助规定的,无论是本地居民还是外来流动人口,无论是中国公民或外国公民都可以申请。

此项基金须通过立法程序制定《中华人民共和国医疗急救基金法》,在全国范围内依法实施,使有关医院和医生能够没有后顾之忧地积极进行急救工作,以避免急需抢救的伤病员由于无钱,医院见死不救而发生的悲剧。

其二,建立慈善医疗急救基金。

据统计,2008年,仅全国民政部门和中国慈善会,获得捐赠资金就有470亿元。不妨提取此类基金的20%—30%,作为慈善医疗急救基金,以弥补国家医疗急救基金的不足。

其三,开放宗教慈善事业,开办慈善医院。

一般来说,慈善医院是用社会公众的慈善捐款建立的医院。其创办者可以是宗教慈善机构,也可以是非宗教慈善组织。1930年代,在华的基督教教会医院就有300多所。改革开放以来,中国的慈善医疗事业正在重新起步,步子还应该更大一点。

宗教慈善医院一般都是免费的,可以有一部分宗教慈善医院(譬如说每个城市5—10家此类医院)专门承担医疗急救工作。开放宗教慈善事业,发挥宗教慈善医院的作用,一方面有益于社会生活,另一方面也满足了宗教团体和宗教徒的宗教情怀,应是一举两得的好事。

创新基金审计需提供资料) 篇4

1、单位营业执照、机构代码、税务登记证、法人代表身份证；

2、企业相关资质证书；

3、最新的章程和验资报告；

4、项目的立项文件；

5、企业与创新基金管理中心签定的《创新基金资助合同》（应有：投资总额、创新基金用途、各项经济指标的规定等内容）；

6、本年度项目收入明细表；

7、本年度项目支出明细表（按固定资产投入、开发费用投入、流动资产投入进行明细分类）；

8、本年度创新基金申请项目财务报告附注；

9、本年度的税款申报及缴纳凭据；

10、本年度企业会计报表；

11、会计帐簿及凭证；

国家创新基金申报资料清单 篇5

一、参考文件：科技型中小企业技术创新基金申请须知（2008）、《2008科技型中小企业技术创新基金若干重点项目指南》（参见附件，需要注意每年都有调整）。

特别关注“第一章 支持对象和支持方式中

四、创新基金支持的方式、类型和申报截止时间”部分，请对照企业是否符合条件，以及企业申报项目是否在指南范围之内。

二、三、申报网站： 申报注册流程：

1、在创新基金网站上在线填写企业注册信息；

2、下载法律文书、注册信息表，法人代表签字，企业加盖公章；

3、将企业注册资料：加盖企业公章的企业注册承诺书、企业注册信息表、企业法人营业执照、国税登记证、地税登记证、企业章程、验资证明等的复印件一并送交企业选定的服务机构进行认证；

四、五、创新基金申请材料（网上填写）； 本会计最近一个月的财务报表（含资产负债表、利润表及利润分配表、现金流量表）（原件）；

六、近二个会计财务审计报告（含资产负债表、利润表及利润分配表、现金流量表、会计报表附注）（原件）；

七、八、产品查新报告（检测报告）（原件）其他

考试资料,基金法律法规6 篇6

A自行开发建立电子商务平台 B培养专门的销售人员 C深度挖掘互联网销售的效能 D提升服务的专业化和层次化

解析：正确答案”D“，你的答案《无》

在市场竞争日趋激烈的情况下，提升服务的专业化和层次化将会是各类基金销售机构未来的发展重点。

2(单选题)根据有关规定，当证券交易所在日常监控中发现基金异常交易行为时，在采取相关措施的同时，应该报告（）。

A中国证监会在证券交易所所在地的派出机构 B中国证监会在基金公司经营场所所在地的派出机构 C中国证监会在基金公司注册所在地的派出机构 D中国证监会 解析：正确答案”D“，你的答案《无》

当证券交易所在日常监控中发现基金异常行为时，在采取相关措施的同时，应该报告证监会。

3(单选题)证券市场的自律管理者是（）。

A证监会 B证券交易所 C基金业协会 D银行业协会 解析：正确答案”B“，你的答案《无》 证券交易所是证券市场的自律管理者。

4(单选题)以下关于LOF交易规则的表述，错误的是（）。

A涨跌幅比例为10％，自上市首日起执行 B申报价格最小变动单位为0.001元 CT日卖出基金份额的资金T＋2日到账 D上市首日的开盘参考价为前一工作日基金份额净值

解析：正确答案”C“，你的答案《无》

投资者T日卖出基金份额后的资金T＋1日即可到账。

5(单选题)下列关于直销和代销两种营销方式的对比，说法正确的是（）。A在基金产品方面，基金公司和直销机构均可以同时销售多家基金公司的产品 B在销售人员方面，代销机构的专业性更强 C在销售网络网面，直销方式网点众多，受众范围更广 D在营销成本方面，直销的营销成本更低 解析：正确答案”D“，你的答案《无》

在基金产品方面，基金公司只可以销售一家基金公司的产品，A错误；在销售人员方面，直销队伍的专业性更强，B错误；在销售网络方面，直销方式网点数量有限，推广效果有限，C错误。

6(单选题)根据《证券投资基金法》的规定，基金募集期限届满不能满足募集要求的，基金管理人不承担以下哪项责任（）。

A以固有财产承担因募集行为而产生的费用 B以固有财产承担因募集行为而产生的债务 C在募集期限届满30天内返还投资人已缴纳款项并加计银行同期存款利息 D代销机构支付的各项成本费用

解析：正确答案”D“，你的答案《无》

根据《证券投资基金法》的规定，基金募集期限届满，基金不满足有关募集要求的，基金募集失败，基金管理人应承担下列责任：（1）以固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；（2）在募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。

7(单选题)公开募集基金，不可以投资（）。

A上市交易的股票 B证监会规定的证券和衍生品 C上市交易的债券 D承销证券 解析：正确答案”D“，你的答案《无》

公开募集基金可以投资上市交易的股票、债券；证监会规定的证券和衍生品。8(单选题)基金报告披露的财务指标中，能够较为合理地评价基金业绩表现的指标是（）。

A期末可供分配利润 B基金净值总额 C期末基金份额净值 D净值增长指标 解析：正确答案”D“，你的答案《无》 净值增长指标能够较为合理地评价基金业绩表现。

9(单选题)公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序和控制措施而形成的系统是（）。A内部控制 B风险管理 C资产配置 D合规管理 解析：正确答案”A“，你的答案《无》 暂无，请查看考友笔记

10(单选题)关于公募证券投资基金的表述，不正确的是（）。

A面向社会公开发行 B发行对象为特定投资人 C发行对象为不特定投资人 D需要公开披露招募信息

解析：正确答案”B“，你的答案《无》 公募基金不特定投资人发行。

11(单选题)下列不属于基金客户服务原则的是（）。

A客户至上原则 B品牌良好原则 C安全第一原则 D专业规范原则 解析：正确答案”B“，你的答案《无》

基金客户服务原则主要包括四个方面：客户至上原则、有效沟通原则、安全第一原则和专业规范原则。

12(单选题)与债券相比，债券基金投资风险的特征错误的说法是（）。

A可以避免单一债券可能面临的较高的信用风险 B分散了非系统风险 C分散了系统风险 D所承受的利率风险取决于所持有债券的平均久期 解析：正确答案”C“，你的答案《无》 系统风险不可分散。

13(单选题)下列关于居民理财的说法错误的是（）。

A居民是社会最古老、最基本的经济主体 B目前，居民理财主要方式是货币储蓄与投资两类 C股票、债券、基金等金融工具是最常见和普遍的投资工具 D我国居民的主要理财方式是投资

解析：正确答案”C“，你的答案《无》 暂无，请查看考友笔记

14(单选题)发生巨额赎回时，基金管理人不可以（）。A接受全额赎回 B在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额10％的前提下，对其余赎回申请延期办理 C优先满足个人投资者赎回要求 D按比例确定单个赎回者的赎回份额

解析：正确答案”C“，你的答案《无》

对单个基金份额持有人的赎回申请，应当按照其申请赎回份额占总份额的比例确定其当日办理的赎回份额。未受理部分，除投资者选择将未受理部分予以撤销外，延至下一开放日办理，转入下一开放日的赎回申请不享有赎回优先权。

15(单选题)基金管理公司内部控制基本要求中强调的“严格授权控制”不包含（）。A建立健全公司授权标准和程序 B全体员工必须在规定授权范围内行使相应的职责 C确保授权制度的贯彻执行 D重大业务的授权可采用口头形式 解析：正确答案”D“，你的答案《无》 重大业务的授权应采用书面形式，D错误。16(单选题)基金投资组合一般在（）中公布。A季报 B周报 C临时报告 D月报 解析：正确答案”A“，你的答案《无》 基金投资组合一般在季报中公布。

17(单选题)以下不属于基金合同当事人的有（）。A基金销售机构 B基金管理人 C基金托管人 D基金持有人 解析：正确答案”A“，你的答案《无》 暂无，请查看考友笔记

18(单选题)下列关于证券投资基金的表述，错误的有（）。

A基金管理人负责基金财产的保管 B基金实行组合投资，以便分散风险 C基金管理人负责基金的投资操作 D基金投资者是基金的所有者 解析：正确答案”A“，你的答案《无》 托管人负责基金资产的保管，A错误。

19(单选题)下列不属于基金信息披露的主要义务人的是（）。A基金管理人 B基金托管人 C基金代销机构 D召集基金份额持有人大会的基金份额持有人

解析：正确答案”C“，你的答案《无》

基金信息披露的主要义务人是基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人。

20(单选题)我国目前的契约型证券投资基金中，投资人如果购买了一定数量的基金份额，无法拥有（）。

A基金份额的所有权 B基金资产的管理权 C基金份额的处置权 D基金份额的受益权 解析：正确答案”B“，你的答案《无》 暂无，请查看考友笔记

21(单选题)下列关于基金募集的陈述，正确的有（）。

A基金的募集一般要经过申请、注册、发售、备案、公告5个步骤 B根据《证券投资基金法》的要求，中国证监会应当自受理基金募集申请之日起3个月内做出注册或者不予注册的决定 C基金在基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用 D以上说法都不正确 解析：正确答案”C“，你的答案《无》

基金的募集一般要经过申请、注册、发售、基金合同生效4个步骤，A错误；根据《证券投资基金法》的要求，中国证监会应当自受理基金募集申请之日起6个月内做出注册或者不予注册的决定，B错误。

22(单选题)不属于封闭式基金合同内容的是（）。

A基金财产清算方式 B确定基金交易价格 C基金份额持有人的权利和义务 D基金份额发行、交易安排

解析：正确答案”B“，你的答案《无》

基金交易价格受多种因素影响，无法在基金合同中予以明确。23(单选题)下列关于基金合规管理的说法中，不正确的是（）。

A合规管理的相关规则不包括职业道德 B合规管理是对管理人的相关业务是否遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则以及公众投资者的基本需求等行为进行风险识别、检查、通报、评估、处置的管理活动 C所谓合规，与违规对应，是指基金管理人的经营管理活动与法律、规则和准则一致 D合规管理是一种风险管理活动，是对业务活动是否遵守法律、监管规定等的一种鉴定行为 解析：正确答案”A“，你的答案《无》

合规管理的相关规则包括应当遵守的诚实、守信的职业道德，A错误。24(单选题)下列属于基金管理人后台业务部门的是（）。A行政前台 B行政管理 C财务部 D投资部 解析：正确答案”B“，你的答案《无》

行政前台、投资部属于前台部门，财务部属于中台部门。

25(单选题)有关开放式基金申购、赎回的原则，下列说法正确的是（）。

A股票型、债券型和货币市场基金均实行“金额申购、份额赎回”原则 B股票型开放式基金的申购、赎回原则与货币市场基金完全一致 C股票型开放式基金的申购、赎回实行“已知价”原则 D货币市场基金实行“未知价”原则 解析：正确答案”A“，你的答案《无》

股票型、债券型和货币市场基金均实行“金额申购、份额赎回”原则，B错误；股票型、债券型基金实行“未知价”原则（货币市场基金除外），申赎价格以基金份额净值为基准进行计算，CD错误。

26(单选题)基金管理公司内部控制机制不包括如下层次（）。

A公司管理层对人员和业务的监督控制 B员工自律 C董事会或其领导下的专门委员会的监督、控制和指导 D各部门主管（不包括监察稽核）的检查监督 解析：正确答案”D“，你的答案《无》

基金管理公司的内部控制机制包括各部门主管（包括监察稽核）的检查监督。27(单选题)基金管理人的（）负责制定书面的合规政策。A高级管理层 B经理层 C全体员工 D以上均可以 解析：正确答案”A“，你的答案《无》 暂无，请查看考友笔记

28(单选题)以下关于企业风险管理要素的说法中，正确的是（）。A风险评估的过程根据不同的情况，只能采用定量分析的方法 B目标设定的基础是对事项相关因素进行分析并加以分类，从而区分事项可能带来的风险与机会 C风险评估要求管理人要对每一个重要风险及其对应的汇报进行评价和平衡，采取包括回避、接受、共担或降低等措施 D控制活动包括在公司内部使用的审核、批准、授权、确认以及对经营绩效考核、资产安全管理、不相容职务分离等方法 解析：正确答案”D“，你的答案《无》

风险评估可以采用定性和定量两种方法，A错误。事项识别的基础是对事项相关因素进行分析并加以分类，从而区分事项可能带来的风险与机会，B错误。风险应对要求管理人要对每一个重要风险及其对应的汇报进行评价和平衡，采取包括回避、接受、共担或降低等措施，C错误。

29(单选题)同时投资于价值型股票与成长型股票的基金被称为（）。A防御型基金 B平衡型基金 C均衡型基金 D收益型基金 解析：正确答案”B“，你的答案《无》 暂无，请查看考友笔记

30(单选题)根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》，销售合规性风险管理主要措施不包括（）。

A对宣传推介材料进行合规审核 B对销售协议的签订进行合规审核，对销售机构签约前进行审慎调查，严格选择合作的基金销售机构 C重点监控投资组合投资中是否存在内幕交易、利益输送和不公平对待不同投资者等行为 D加强销售行为的规范和监督，防止延时交易、商业贿赂、误导、欺诈和不公平对待投资者等违规行为的发生 解析：正确答案”C“，你的答案《无》 C项属于投资合规性风险管理的主要措施。

31(单选题)不属于中国证监会基金监管部的职责是（）。

A对基金从业人员实施资格管理和资格考试 B负责涉及证券投资基金行业的重大政策研究 C对有关基金的行政许可项目进行审核 D草拟或制定基金行业的监管规则 解析：正确答案”D“，你的答案《无》

我国基金监管法律法规体系的核心是《证券投资基金法》 32(单选题)关于股票和证券投资基金的表述，正确的有（）。A都是所有权凭证 B均为直接投资工具 C收益都具有不确定性 D反映的都是信托关系 解析：正确答案”C“，你的答案《无》

股票是所有权凭证，基金反映的是信托关系。股票是直接投资工具，基金是间接投资工具。

33(单选题)与其他金融工具相比，基金是一种（）的投资品种。

A低风险、高收益 B高风险、高收益 C风险相对适中、收益相对稳健 D低风险、低收益

解析：正确答案”C“，你的答案《无》 暂无，请查看考友笔记

34(单选题)（）能体现忠诚尽责。

A持证上岗 B廉洁公正 C持续学习D审慎开展执业活动 解析：正确答案”B“，你的答案《无》 廉洁公正能体现忠诚尽责。

35(单选题)不属于中国证券投资基金业协会的职责的是（）。

A草拟或制定基金行业的监管规则 B组织制定执业标准和业务规范 C组织会员开展投资者教育工作 D维护会员合法权益 解析：正确答案”A“，你的答案《无》 A属于中国证券投资基金业协会的职责。

36(单选题)在基金说明书封面的显著位置，管理人一般会作出的风险提示不包括（）。A不保证最低收益 B可预计一定区间的盈利 C基金过往业绩不预示未来表现 D不保证基金一定盈利

解析：正确答案”B“，你的答案《无》 基金管理人不得对基金的未来盈利进行预测。37(单选题)我国基金监管的首要目标是（）。

A保护基金管理人的利益 B规范证券投资基金活动 C保护投资者利益 D促进证券投资基金和资本市场的健康发展 解析：正确答案”C“，你的答案《无》 暂无，请查看考友笔记

38(单选题)关于分级基金的分类，正确的是（）。

A按运作方式分为股票型分级基金、债券型分级基金、QDII分级基金 B按投资对象分为主动型分级基金、被动投资型分级基金 C按子份额之间收益分配规则分为合并募集、分开募集 D按投资风格分为主动型分级基金、被动投资型分级基金 解析：正确答案”D“，你的答案《无》

按运作方式分为封闭式基金、开放式基金，A错误；按投资对象可分为股票型分级基金、债券型分级基金、QDII分级基金，B错误；按子份额之间收益分配规则分为简单融资型分级金、复杂型分级基金，C错误。

39(单选题)投资者将LOF份额从证券登记结算系统转入基金登记系统，自（）日开始，投资者可以在转入方代销机构处申报赎回基金份额。AT＋2 BT＋0 CT＋1 DT＋3

解析：正确答案”A“，你的答案《无》

投资者将LOF份额从证券登记系统转入基金登记系统，自T＋2日开始，投资者可以在转入方代销机构处申报赎回基金份额。

40(单选题)有关LOF和ETF的不同之处的表述，错误的是（）。

ALOF申购和赎回不可以现金进行 BLOF可以在场内外申购、赎回 CLOF不一定采用指数基金模式 DLOF对申购和赎回没有规模限制 解析：正确答案”A“，你的答案《无》 LOF的申购和赎回时基金份额与现金的对价。

41(单选题)下列关于基金对于证券市场的稳定和健康发展的作用，表述正确的是（）。A有利于推动市场价值判断体系的形成 B有助于形成以个人投资者为主的投资者结构 C推动股指持续上升 D有利于维护非流通股股东利益 解析：正确答案”A“，你的答案《无》 暂无，请查看考友笔记

42(单选题)关于分级基金的说法，错误的是（）。AA类份额低风险，本金有保证 BB类份额风险高、回报高 C分级基金按募集方式的不同分为合并募集和分开募集 D分级份额参考净值的估算均采用“清算原则”，该方法充分考虑了分级份额包含的期权价值，反映了分级份额的真实价值 解析：正确答案”D“，你的答案《无》

分级份额参考净值的估算均采用“清算原则”，该方法未考虑分级份额包含的期权价值，不能反映分级份额的真实价值，D错误。

43(单选题)基金管理人应在开放式基金合同生效后每6个月结束之日起（）内，更新招募说明书并登载在网站上。起（）内，更新招募说明书并登载在网站上。A60日 B45日 C15日 D30日

解析：正确答案”B“，你的答案《无》

基金管理人应在开放式基金合同生效后每6个月结束之日起45日内，更新招募说明书并登载在网站上。

44(单选题)召开基金份额持有人大会，需提前（）公告。A30日 B15日 C20日 D10日

解析：正确答案”A“，你的答案《无》 召开基金份额持有人大会，需提前30日公告。

45(单选题)（）中国证监会颁布了《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》。

A2007年 B2004年 C2006年 D2005年 解析：正确答案”A“，你的答案《无》 暂无，请查看考友笔记

46(单选题)信息披露的及时性原则要求以最快的速度公开信息，在重大事件发生之日起（）内披露临时公告。A1日 B2日 C3日 D5日

解析：正确答案”B“，你的答案《无》

信息披露的及时性原则要求以最快的速度公开信息，在重大事件发生之日起2日内披露临时公告。47(单选题)美国的《投资公司法》和《投资顾问法》于（）年颁布，这两部法律日后成为其它国家基金立法的重要参考。A1958 B1922 C1940 D1867

解析：正确答案”C“，你的答案《无》 暂无，请查看考友笔记

48(单选题)非公开募集基金的投资者单只基金投资不低于（）。A100万元 B200万元 C300万元 D50万元 解析：正确答案”A“，你的答案《无》

非公开募集基金的投资者单只基金投资不低于100万元

49(单选题)转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人，应当（）以上基金份额持有人通过。

A42006 B42038 C42007 D42067 解析：正确答案”B“，你的答案《无》

转换基金运作方式、更换基金管理人或者托管人，应当2/3以上基金份额持有人通过。50(单选题)对基金宣传材料登载该基金过往业绩的叙述，正确的是（）。①.基金合同生效不足6个月的，应当登载自合同生效之日起计算的业绩②.基金合同生效6个月以上，但不满1年的，应当登载自合同生效之日起计算的业绩③.基金合同生效1年以上，但不满10年的，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计的业绩合同生效在下半年的，还应登载当年上半的业绩④.基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计的业绩

A①、②、③ B②、③、④ C①、②、④ D①、③、④ 解析：正确答案”B“，你的答案《无》

基金合同生效不足6个月的，不得登载该基金的过往业绩。

51(单选题)为了保护投资者利益，我国基金信息披露的禁止行为包括（）。①．重大遗漏②．违规承诺收益或承担损失③．诋毁其他基金管理人、托管人或者基金份额的发售机构④．虚假记载

A①、②、③ B①、③、④ C②、③、④ D①、②、③、④ 解析：正确答案”D“，你的答案《无》 暂无，请查看考友笔记

52(单选题)基金产品风险评价应当至少依据（）。①．基金招募说明书明示的投资方向、投资范围和投资比例②．基金的历史规模和持仓比例③．基金的过往业绩及净值的历史波动程度④．基金成立以来有无违规行为 A①、② B①、②、③ C②、③、④ D①、②、③、④ 解析：正确答案”D“，你的答案《无》

基金产品风险评价应当至少依据：基金招募说明书明示的投资方向、投资范围和投资比例；基金的历史规模和持仓比例；基金的过往业绩及净值的历史波动程度；基金成立以来有无违规行为。

53(单选题)客户服务是基金营销的重要组成部分，下列不属于客户服务的是（）。A座谈会 B邮寄服务 C“一对一”专人服务 D研讨会 解析：正确答案”D“，你的答案《无》

研讨会属于基金促销手段。客户服务的方式有：①互联网的应用；②邮寄服务；③自动传真、电子信箱与手机短信；④“一对一”专人服务；⑤电话服务中心；⑥媒体和宣传手册的应用；⑦讲座、推介会和座谈会。

54(单选题)基金信息披露内容应满足的原则不包括（）.A准确性原则 B易得性原则 C及时性原则 D公平披露原则 解析：正确答案”B“，你的答案《无》

准确性原则、及时性原则、公平披露原则属于披露内容应遵循原则。易得性原则属于披露形式应遵循原则。

55(单选题)不追求取得超越市场表现的基金是（）。A指数型基金 B主动型基金 C灵活配置 D积极成长基金 解析：正确答案”A“，你的答案《无》

指数型基金不追求取得超越市场表现，而是试图复制指数的表现.56(单选题)从我国的实践看，对基金的监管负有最主要责任的机构是（）。A证券交易所 B证券业协会 C证监会 D银监会 解析：正确答案”C“，你的答案《无》

中国证券监督管理委员会在对我国基金的监管上负有主要的责任。57(单选题)关于套利以下表述正确的是（）。

A折价套利会导致ETF总份额的增加 B溢价套利会导致ETF总份额的缩减 CETF不存在套利交易 D当同一商品在不同市场上价格不一致时就会存在套利交易 解析：正确答案”D“，你的答案《无》

ETF存在套利交易，折价套利会导致ETF总份额的减少，溢价套利会导致ETF总份额的扩大.58(单选题)根据投资目标的不同，基金分类不包括（）。A增长型基金 B收入基金 C平衡型基金 D成长型基金 解析：正确答案”D“，你的答案《无》

考察基金的分类。根据投资目标的不同，将基金分为增长型基金,收入型基金和平衡型基金.59(单选题)我国基金信息披露的重大性标准是指（）。

A影响证券市场价格标准 B影响投资者决策标准或影响证券市场价格标准 C影响投资者决策标准 D以上均不正确

解析：正确答案”B“，你的答案《无》 考察对重大性标准的理解。

60(单选题)下列关于股票基金的表述.不正确的是（）。

A以追求长期资本的增值目标，比较适合长期投资 B风险高、预期收益低 C是应对通货膨胀的最有效手段 D提供了一种长期的投资增值性。可供投资者用来满足教育支出、退休支出等远期支出需要

解析：正确答案”B“，你的答案《无》 考查股票基金在投资组合中的作用。

61(单选题)已发行股票的转让流通市场叫做股票的（）。A一级市场 B二级市场 C三级市场 D主板市场 解析：正确答案”B“，你的答案《无》

发行新股票的市场叫股票发行市场或股票初级市场，已发行股票的转让流通市场叫种股票的二级市场。

62(单选题)由于（）的成交与交割之间几乎没有时间间隔，因而对交易双方来说，利率和汇率风险很小。

A现货市场 B期货市场 C货币市场 D资本市场 解析：正确答案”A“，你的答案《无》

由于现货布场的成交与交割之间几乎没有时间间隔，因而对交易双方来说，利率和汇率风险很小。

63(单选题)合规风险的主要种类不包括（）。

A投资合规性风险 B销售合规性风险 C信息披露合规性风险 D操作合规性风险 解析：正确答案”D“，你的答案《无》

合规风险的主要种类包括投资合规性风险、销售合规性风险、信息披露合规性风险和反洗钱合规性风险。

64(单选题)基金销售业务信息管理平台的前台业务系统应具备的功能不包括（）A提供投资资讯及收益预测功能 B对基金交易账户以及基金投资人信息管理功能 C交易功能 D为基金投资人提供服务的功能 解析：正确答案”A“，你的答案《无》

前台业务系统应具备的功能里，有提供投资资讯的功能，但没有提供“收益预测”的功能。

65(单选题)公司型基金与契约型基金的主要区别是（）。

A基金是否上市交易 B基金募集是否为公募 C基金规模是否变化 D基金是否具有法人资格

解析：正确答案”D“，你的答案《无》 暂无，请查看考友笔记

66(单选题)目前，我国封闭式基金在二级市场上通常按0交易。A市场价格 B份额净值 C交易价格 D份额总额 解析：正确答案”A“，你的答案《无》

目前我国封闭式基金在二级市场上通常按市场价格进行交易。封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影晌。当需求旺盛时，封闭式基金二级市场的交易价格会超过基金份额净值而出现溢价交易现象:反之.当需求低迷时，交易价格会低于基金份额净值而出现折价交易现象

67(单选题)关于ETF的交易规则，不正确的是（）。

A上市首日的开盘参考价为前一工作日的基金份额净值 B实行涨跌幅限制.涨跌幅设置为10% C买入申报量为100份及其整数倍，不足100份的不可以卖出 D基金申报最小变动单位为0.001元

解析：正确答案”C“，你的答案《无》

买入申报量为100份及其整数倍，不足100份的部分可以卖出。68(单选题)以下关于契约型基金的表述，正确的是（）。

A基金依据契约或合同而设立 B基金的份额持有人为股东 C基金依据托管协议而设立 D基金董事会是基金的最高权力机构 解析：正确答案”A“，你的答案《无》 暂无，请查看考友笔记

69(单选题)ETF的特点不包括（）。

A其规模不固定，可以根据申购情况增加或减少 B投资者只能用与指数对应的一篮子股票申购或赎回ETF，而不是现有开放式基金的以现金申购赎回 CETF基本是指数型开放式基金，但与现有的指数型开放式基金相比，其最大优势在于，它是在交易所挂牌的交易非常便利 D它可以在交易所挂牌买卖，投资者可以像交易单个股票、封闭式基金那样在证券交易所直接买卖ETF份额 解析：正确答案”A“，你的答案《无》

ETF的三大待点:被动操作的指数基金;独特的实物申购、赎回机制:实行一级市场与二级市场并存的交易制度。

70(单选题)下列关于内幕信息的构成要素。说法不正确的是（）

A来源可靠的信息 B来源不可靠的信息 C“重要的”信息 D非公开的信息 解析：正确答案”B“，你的答案《无》

内幕信息的构成要素有三:一是来源可靠的信息。来源不可靠、模棱两可的信息.即便对证券价格产生影响，也不构成内幕信息。二是“重要”的信息，即该信息对于证券价格的影响明确。如果该信息的披露会对证券价格产生影响或者属于理性投资者在做投资决策前希望知悉的，那么，该信息就是“重要”的。例如，足以影响证券价格的公司重组、并购决策或者财务报告等信息。三是“非公开”的信息 71(单选题)下列关于我国证券投资基金的表述，不正确的是（）.A具有组合投资的特点 B具有风险共担的特点 C具有独立托管的特点 D是一种直接投资工具

解析：正确答案”D“，你的答案《无》 证券投资基金是一种间接投资工具。

72(单选题)下列关于经理层人员，说法错误的是（）

A经理层人员应当熟悉相关法律、行政法规及中国证监会的监管要求，依法合规、勤勉、审慎地行使职权，促进基金财产的高效运作，为基金份额持有人谋求最大利益 B经理层人员应当维护公司的统一性和完整性，在其职权范围内对公司经营活动进行独立、自主决策，不受他人干预，不得将其经营管理权让渡给股东或者其他机构和人员 C经理层人员应当构建公司自身的企业文化，保持公司内部机构和人员责任体系、报告路径的清晰、完整，不得违反规定的报告路径，防止在内部责任体系、报告路径和内部员工之间出现割裂的情况 D经理层人员应当区别对待司 解析：正确答案”D“，你的答案《无》

经理层应当公平对待公司管理的不同基金财产和客户资产，不得在不同基金财产之间、基金财产与委托资产之间进行利益输送.73(单选题)ETF基金最早产生于（）。A加拿大 B英国 C美国 D澳大利亚 解析：正确答案”A“，你的答案《无》 ETF基金最早产生于加拿大.74(单选题)开放式基金的投资人开立的（）是基金注册登记人为基金投资人开立的、用于记录其持有的基金份额及其变动情况的账户。A基全账户 B证券账户 C资全账户 D第三方账号 解析：正确答案”A“，你的答案《无》

基金帐户是基金登记人为基金投资者开立的、用于记录其持有的基金份额余额和变动情况的殊户.75(单选题)管理人违反法规，违反公平交易原则，利用不同身份账户进行非法资金转移，受到相关处罚和损失的风险是（）。

A投资合规性风险 B销售合规性风险 C信息披露合规性风险 D反洗钱合规性风险 解析：正确答案”D“，你的答案《无》 暂无，请查看考友笔记

76(单选题)以下选项中不属于基金运作信息披露文件的是(〕。

A基金上市交易公告书 B基金资产净值和份额净值公告 C基金定期报告 D基金份额发售公告

解析：正确答案”D“，你的答案《无》

基金运作信息披露文件包括：基金上市交易公告书、基金资产净值和份额净值公告、基金报告、半报告、季度报告。其中，基金报告、半报告和季度报告统称为“基金定期报告”.基金份额销售公告属于基金募集信息披露。77(单选题)对基金管理公司的市场准入监管不包以下括（）选项。

A基金管理公司设立分支机构的审核 B基金管理公司重大事项变更的监管 C基金管理公司的治理监管 D基金管理公司的设立审核 解析：正确答案”C“，你的答案《无》

中国证监会依法对基金管理公司提交的市场准入等行政许可事项进行审批主要包括:基金管理公司的设立审批、基金管理公司申请境内机构投资者资格审批、基金管理公司重大事项变更审核、基金管理公司分支机构设立审核、基金管理公司股权处置监管等。78(单选题)关于公司型基金的表述，错误的有（）。

A投资者是基金公司的股东 B投资者享有股东权 C基金是独立的法人机构 D基金不是独立的法人机构

解析：正确答案”D“，你的答案《无》 暂无，请查看考友笔记 79(单选题)公司型基金的最高权力机构是（）。

A基金持有人大会 B公司董事会 C股东大会 D监督管理委员会 解析：正确答案”C“，你的答案《无》

公司型基金在法律上是具有独立法人地位的股份投资公司，最高权力机构是股东大会。80(单选题)内部控制必须随看有关法律、法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化，及时修改或完善，这体现了制定内部控制制度的（）原则。

A合法、合规 B全面性 C审值性 D适时性 解析：正确答案”D“，你的答案《无》

适时性原则:内部控制制度的制定应当具有前瞻性，并且必须随着有关法律、法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化，及时修改或完善。81(单选题)国际上比较流行的投资组台保险策略主要有对冲保险策略和（）。A股票保险策略 B债券保险策略 C固定比例投资组合保险策略 D差值保险策略 解析：正确答案”C“，你的答案《无》

国际上比较流行的2种投资组合保险策略:对冲保险策略;固定比例投资组合保险策略 82(单选题)基金的募集一般要经过申请、核准、发售、（）四个步骤.A公共 B基金合同生效 C上市 D审批 解析：正确答案”B“，你的答案《无》

基金的募集一般要经过申请、核准、发售、基金合同生效四格步骤。

83(单选题)股债平衡型混合基金的股票与债券的配置比例较为均衡，大约在（）左右。A40％－60％ B30％－80％ C30％－70％ D50％－80％ 解析：正确答案”A“，你的答案《无》 暂无，请查看考友笔记

84(单选题)证券投资基金与银行储蓄存款的主要区别不包括（）。

A反映的经济关系不同 B性质不同 C信息披露程度不同 D收益与风险特性不同 解析：正确答案”A“，你的答案《无》

基金与银行储蓄存款有着本质的不同，主要表现在以下几个方面:性质不同:收益与风险特性不同;信息披露程度不同.85(单选题)监事会对经营管理的业务监督说法错误的是（）。

A当董事或经理人员执行业务违反法律法规、公司章程以及从事登记营业范围之外的业务时，监事有权通知他们停止其行为 B定期调查公司的财务状况,审查账册文件，并有权要求董事会向其提供情况 C审核董事会编制的提供给股东会的各种报表，并把审核意见向股东会报告 D当监事会认为有必要时，一般是在公司出现重大问题时可以提议召开股东会

解析：正确答案”B“，你的答案《无》

随时调查公司的财务状况，审查账册文件，并有权要求董事会向其提供情况。86(单选题)（）是指基金从业人员不但要遭守国家法律、行政法规和部门规章，还应当遭守与基金业相关的自律规则及其所属机构的各种管理规范，并配台基金监管机构的监管。

A诚实守信 B忠诚尽责 C守法合规 D专业审慎 解析：正确答案”C“，你的答案《无》

守法合规是指基金从业人员不但要遵守国家法律、行政法规和部门规章，还应当遵守与基金业相关的自律规则及其所属机构各种管理规范，并配合基金监管机花的监管。87(单选题)审慎监管主要是针对基金管理公司（）的监管。A变现能力 B营运能力 C盈利能力 D清偿能力 解析：正确答案”D“，你的答案《无》

审慎监管主要是针对基金管理公司清偿能力的监管。

88(单选题)依照《证券投资基金法》的规定，属于基金托管人职责的是（）。A办理基金备案手续 B按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户 C对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资 D编制中期和基金报告 解析：正确答案”B“，你的答案《无》 其他三项都属于基金管理人的取责。89(单选题)根据投资债券的（）不同，可以将债券基金分为低等级债券基金、高等级债券基金。

A信用等级 B平均到期收益率 C发行人 D平均久期 解析：正确答案”A“，你的答案《无》 暂无，请查看考友笔记

90(单选题)封闭式基金的折〔溢)价率的计算公式为（）

A{(一级市场价格-基金资产净值)/基金份额净值}*100% B{(二级市场价格-基金资产净值)/基金份额净值}*100% C{(二级市场价格-基金份额净值)/基金份额净值}*100% D{(二级市场价格-基金份额净值)/基金资产额净值}*100% 解析：正确答案”C“，你的答案《无》

基金份额净值与二圾市场价格的差别率称为封闭式基金的折(溢〕价率。

91(单选题)中国证监会目收到基金管理人验资报告和基金备案材料之日起（）内予以书面确认，自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕，基金合同生效。A5个工作日 B3个工作日 C2个工作日 D1个工作日 解析：正确答案”B“，你的答案《无》 考察基金合同生效的相关知识。

92(单选题)美国投资公司协会依据基金投资目标和投资策略的不同，将美国的基金分为（）类.A32 B33 C34 D35

解析：正确答案”B“，你的答案《无》

美国投资公司协会依据基会投资目标和投资策略的不同.将美国的基金分为33类 93(单选题)经中国人民银行总行批准，于1993年8月在上海证券交易所挂牌交易的我国第一只投资基金是（）。

A武汉证券投资基金 B建业基金 C淄博乡镇企业投资基金 D昌久基金 解析：正确答案”C“，你的答案《无》 暂无，请查看考友笔记 94(单选题)LOF基金的赎回申报单位为（）。

A1元人民币 B10元人民币 C1份基金份额 D10份基金份额 解析：正确答案”C“，你的答案《无》 LOF基金的赎回申报单位为1份基金份额。

95(单选题)ETF在一级市场上，通常只有基金份额达到（）以上的投资者在交易时间内可以随时进行申购和赎回的交易。A100万份 B80万份 C50万份 D30万份 解析：正确答案”D“，你的答案《无》

ETF在一级市场上，通常只有基金份额达到30万份以上的投资者在交易时间内可以随时进行申购和赎回的交易.96(单选题)《证券投资基金法》规定基金份额净值计价错误达到基金份额净值的()以上时，基金管理人应当公告,并报国务院证券监督管理机构备案 A0.004 B0.0025 C0.005 D0.006 解析：正确答案”C“，你的答案《无》

基金份额净值计价错误达到基金份额净值的0.5%以上时.基金管理人应当公告，并报国务院证券监督管理机构备案。

97(单选题)下列不属于基金信息披露的规范性文件的是（）。

A《货币市场基金信息披露特别规定)B基金信息披露内容与格式准则 C基金信息披露编报规则 D基金信息披露XBRL模板和相关标引规范 解析：正确答案”A“，你的答案《无》

我国基金信息披露的规范性文件分为三类:基金信息披露闪容与格式准则、基金信息披露编报规则、基金信息披露XBRL模板和相关标引规

98(单选题)2004年年底我国推出的首只交易型开放式指数基金（ETF）是（）。A深证100ETF B华夏上证50ETF C华夏上证180ETF D上证红利ETF 解析：正确答案”B“，你的答案《无》 暂无，请查看考友笔记 99(单选题)基金管理人应当自收到核准文件之日起（）个月内进行基金份额的发售.基金的募集期限自基金份额发售日开始计算，募集期限不得超过（）个月。A3，6 B6，3 C4，6 D6，4

解析：正确答案”B“，你的答案《无》

基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金份额的发售。基金的幕集期限自基金份额发售日开始计算，募集期限不得超过3个月。

100(单选题)基金管理人召集基金份额持有人大会应至少提前（）日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项和表决方式等事顶。A10 B15 C30 D60

解析：正确答案”C“，你的答案《无》

基本医疗保险基金平衡之惑 篇7

1 医保基金失衡的社会焦虑解读

鉴于医保制度改革之初医疗费用快速增长、财政和企业不堪重负的实际,我国医保制度设计了板块式的运行方式,当时职工医保覆盖国有企业及机关事业单位为主,在职退休比较低,因此,运行10多年来,得益于大量就业年龄段内人员纳入医保,基金有了相当的结余,故而当前的社会舆论和政策导向均趋于尽快降低医保基金结余。

1.1 基金平衡的政策导向

明确提出“合理控制城镇职工医保基金、城镇居民医保基金的年度结余和累计结余,结余过多的地方要采取提高保障水平等办法,把结余逐步降到合理水平。新农合统筹基金当年结余率原则上控制在15%以内,累计结余不超过当年统筹基金的25%。”(国发[2009]12号)。财政部、人力资源社会保障部在《关于进一步加强基本医疗保险基金管理的指导意见》(人社部发[2009]67号)中提出了更为具体的目标,强调“除一次性预缴基本医疗保险费外,统筹地区城镇职工基本医疗保险统筹基金累计结余原则上应控制在6-9个月平均支付水平。城镇职工基本医疗保险统筹基金累计结余超过15个月平均支付水平的,为结余过多状态,累计结余低于3个月平均支付水平的,为结余不足状态”。上述文件规定说明,国家对保持医保基金平衡高度重视。在刚刚过去的三年医改中,各地围绕贯彻上述文件精神做了大量工作。但也毋庸讳言,在这个过程中,渐渐形成了一种现象或趋势,即“降结余”完全压倒了“防赤字”。

1.2 基金失衡的社会焦虑

值得一提的是,2011年10月,有关北京市医保基金入不敷出的传闻在网上不胫而走,并在较短时间内被高频率转发。这一事件经北京市和国家人力资源社会保障部出面澄清系误传才得以渐渐平息,但引起的热议却颇有深意。较之于此前人们对医保基金的关注主要集中于结余,突然出现的北京医保“没钱了”,就像一道惊雷,引起了人们的空前担忧和焦虑。从网友的评论中不难看出,医保基金“没钱了”对于社会信心的打击超出了预期,说明医保“没钱”是万万不能的。

如何理解社会对基金平衡的焦虑?不同的利益方对基金平衡有不同的认知。医保基金具有社会性、风险性和权益性的基本属性。这些基本属性提示我们,医保基金平衡目标需要为公众接受,对风险的出现和化解应具有可预见性,并且能够保障对参保人的权益承诺。

1.3 缓释基金的社会风险

消除人们对基金平衡的焦虑,至少需要考虑三个方面的因素:一是明确的医保基金平衡目标。这个目标应该包含结余率高限和低限的区间目标,而不是单向的高限目标,单向目标很容易导致管理行为失衡。二是公众的知情与可预见。应该告诉公众在一定的区间内,医保基金的运行是健康的,以避免短期赤字引发社会恐慌。三是政策干预的情形限定与选择。政府在医保基金管理中应当有相当的远见并有政策储备。当基金运行出现何种情形时,政府需要出台政策进行干预,包括选取何种政策、政策干预的“节点”、可预期的政策目标等,都需要政府有预见性及相应的政策储备,在应对突发事件中掌握主动权,为医保基金的可持续运行做好周密的部署。

2 对医保基金风险的再认知

国家在建立职工基本医疗保险制度之初,提出“以收定支、收支平衡、略有结余”的基金管理原则。但是,医保基金作为一个风险基金,在长期运行中,每年都略有结余是不现实的;而在医保基金每年都有结余的情况下,历年结余会缓慢增加,同时降低历年结余也不合逻辑。因此,只有在出现大规模当期基金赤字时,才能短期大量消耗历年结余。但是,这种大规模的当期赤字并不符合医保运行的要求。应该看到,作为一个社会基金,医保基金需要包容各种利益诉求,适度的、间断性的当期赤字显然不能被简单理解为基金“崩盘”,反而有利于遏制利益诉求过度释放,增加管理张力,促进管理规范化。化解风险的关键是拥有对医保基金风险的认知能力、控制手段和化解能力。

基本医疗保险基金何以承受高风险压力?美国联邦医疗保险从1960年到2004年长期回顾性研究揭示,按可比价格计算,平均每年医疗费用增长为10%,其中因通货膨胀和人口增长造成的增长为5.6%,医疗系统内部因素造成的支出增长为4.4%;在医疗系统内部因素中,驱动美国医疗费用增长的主要因素有四种,即人口老龄化、个人收入增长、医疗保险对需求的刺激和技术进步,其贡献分别为0.5%、1%-1.3%、0.5%和2.1%-2.4%。另一项研究显示,2002年美国医疗费用增长因素中,新诊疗技术,如MRI(磁共振成像)和心血管介入治疗的应用,对住院医疗费用增长的贡献为19%,门诊医疗费用增长的贡献为18%,专利药品应用对医疗费用增长的贡献为17.2%。从美国对社会养老保险(OASI+DI)和联邦医疗保险(HI+SMI)支出占GDP的比例(Social Security and Medicare Cost as a Percentage of GDP)(见图)的回顾与预测看,医疗费用占GDP的比例总体趋于较快上升态势。

从我国的情况看,医保基金未来面临的压力更大。人口老龄化是经济社会发展所面临的重大问题,未富先老带来的医疗及各项社会保障支出将出现巨大的压力;技术进步是人类不懈追求健康目标的主要工具,中国医疗的现代化正处于快速发展时期;基本医疗保险的全覆盖以及待遇的逐步提高,无疑会进一步刺激医疗需求释放。统计数据显示,近10年来,中国卫生费用增长平均每年达到14.2%左右的高位,反映了医疗支出压力与日俱增。但由于医疗需求的刚性,压缩医疗费用总量的难度很大,基本医疗保险结余基金将成为社会的稀缺资源,应该倍加珍惜。

3 直面医保基金的运行风险

从基本医疗保险基金运行的实际情况看,基金高结余的时期即将成为过去。浙江省职工医保统筹基金的当期结余率已经从2008年的35%下降到2010年的18%,考虑结余的区域不平衡性,医保基金已经进入收支基本平衡期。如果没有积极的控费政策出台实施,参考美国的预测经验,一个可以看得见的现实是,医保基金结余率将出现一个加速下降的过程。前瞻性地直面医保基金运行趋势,当前应在以下几个方面予以关注。

3.1 珍惜历年结余基金

尽管职工基本医疗保险并不是参保人数最多的医疗保险险种,但该制度是医疗费用支付量最大、最具有代表性的社会医疗保险险种。10年多的运行,职工基本医保有了一定的历年结余,这些结余是未来基金出险时宝贵的缓冲池,可以为医保政策调整争取相对充裕的时间。同时,通过历年结余基金的缓冲作用,也可以为公众认识医保基金的风险提供条件。因此,当前不应刻意强调对历年结余总量的控制,而应该使其在低水平当期赤字运行时逐步释放,发挥最大的效用。

3.2 做好超支买单准备

在医保基金结余的乐观情绪中,我们是否为可能出现的赤字做好了买单的准备?在筹资层面,职工基本医保的筹资渠道依然单一,国际金融危机影响的长期性,将使筹资增长幅度明显受限;而在医保覆盖率达到95%左右后,基金的“人口红利期”将消失,继后是“系统内人口老龄化”带来的缴费人数下降。在支付层面,人均医疗费用支付增长势头强劲,收支“剪刀差”将呈现扩大趋势。社会保险法规定了社会保险基金不足支付时的财政补助责任,表明政府需要为医疗保险赤字买单。但财政是在医疗保险当期基金赤字加大时,通过社会保险缴费进行补助,还是在出现累计赤字时给予“兜底”性补助?从国际经验看,财政对社会医疗保险进行缴费补助是较为通行的做法。

3.3 需要研究政策储备

近20年来,卫生服务成本的急剧上涨,是全球普遍现象,对世界各国医疗保险体系的维持和发展造成了巨大的威胁。鉴于医保筹资受制于经济社会发展和政治环境,大多数国家加强了对“支”的控制,主要手段包括:一是增加竞争。包括适当增加病人负担比例,控制医疗需求释放;增加保险经办机构和医疗服务机构的竞争,降低管理成本。二是统筹考虑医疗供给。对医疗服务是否列入医疗保险支付,引入成本--效用分析、效果医学评估,在临床医学中倡导价值医学;增加预防投入,减少疾病的发生。三是将更多的注意力聚焦于改革付费体系,也就是支付制度的调整。

国外就医疗费用控制取得的经验提示,我国医疗保险需要更多关注提高医保基金的使用效率,有必要开展医疗保险政策的系统性研究,尤其应在增加竞争、统筹医疗供给管理和支付制度改革等方面加强政策储备。将医保政策纳入系统管理,既有利于合理安排提高医疗保险待遇的节奏,有步骤地推出风险管控措施;也有利于进一步推进医疗保险付费方式改革,构建符合中国医疗卫生体系和医疗保险实际的付费制度。

参考文献

[1]陈金甫.基金:风险运营的杠杆-医保基金三论之风险篇[J].中国医疗保险,2010,(6):11-13.

[2]Why Are Health Care Expenditures Increasing and Is There A Rural Differential?Volume10,Number 7(PB2005-7)November2005RUPRI Center for Rural Health Policy Analysis.

[3]何文炯,徐林荣,傅可昂.基本医疗保险系统老龄化及其对策研究[J].中国人口科学,2009(2).

加强城乡医疗救助基金管理的思考 篇8

一、三明市城乡医疗救助基金运行情况

(一)建立医疗救助基金的筹集机制

试点县(市)的城乡医疗救助基金主要是通过省、市、县财政拨款筹集。城市医疗救助基金按救助对象每人每年不低于100元标准筹集，省财政按照各县(市、区)人均财力状况，分档予以补助。省财政对永安市按每人每年20元补助，沙县按每人每年80元补助，其余所需资金从各县(市)财政预算内安排。2006年两个试点县(市)共筹集城市医疗救助基金44万元。农村医疗救助基金按救助对象每人每年不低于50元标准筹集，省财政对永安市按每人每年20元补助，其他3县按每人每年40元补助。同时，三明市为了保证试点工作的顺利进行，从市本级财政预算中安排资金，对3个转移支付困难的试点县按每人每年4元给予补助，其余所需资金从各县(市)财政预算内安排。2006年4个试点县(市)共筹集农村医疗救助基金93.92万元。

(二)制定医疗救助基金的直管机制

根据省财政厅、民政厅制定的《福建省农村困难家庭医疗救助基金管理暂行办法》和《福建省城市医疗救助基金管理暂行办法》，各试点县(市)财政部门结合本地的实际。制定具体的管理实施细则，从资金的筹集、拨付、使用、发放等环节实施有效的监督管理。

(三)实行医疗救助基金的专户管理

各试点县(市)财政部门在社会保障基金财政专户中分别设立农村困难家庭医疗救助基金专户和城市医疗救助基金专户。对城乡医疗救助基金进程专户存储、专款专用，按照社会保障基金财政专户管理的有关规定，对各项来源的基金收入和支出实行专账核算、专项管理。民政部门根据基金管理的要求，分别设立城市、农村医疗救助基金专账，办理基金的核拨、支付和发放业务。

(四)实施医疗救助基金的救助机制

各试点县(市)结合本地实际，制定行之有效的城乡医疗救助试行办法，确定城乡医疗的救助起付标准、救助限额和救助比例以及医疗救助申请和审批程序等，使城乡医疗救助工作规范、有效运行。截至2006年底，两个试点县(市)城市医疗救助55人次，发放救助金额11.09万元，4个试点县(市)农村医疗救助36人次，发放救助金额5.2万元。

二、城乡医疗救助基金运行中存在的问题

(一)医療救助基金规模较小，筹集渠道单一

城乡医疗救助基金筹集主要靠省、市、县各级财政预算安排，而且占大头是省财政的补助资金，慈善机构、单位和个人等社会力量对医疗救助基金的捐款几乎没有，按规定从地方留用的福彩公益金中按比例提取的，也没有到位。由于我市经济发展水平相对落后，试点县大都是享受转移支付的困难县，除了省、市补助外，本级配套资金难以及时、足额到位。因此，试点县(市)普遍存在医疗救助基金规模偏小的问题，给进一步大力推进城乡医疗救助工作带来不利的影响。

(二)医疗救助基金支付较少，资金结余过多

一方面困难群众得不到救助，另一方面政府下拨的救助基金又发不出去，以最早开展城乡医疗救助试点工作的永安市为例，2006年永安市筹集城市医疗救助资金21万元，救助4人次，支出救助资金0.75万元，结余20.25万元，占筹集资金的96.42％，筹集农村医疗救助资金21万元，救助35人次，支付救助资金5万元，结余16万元，占筹集资金的76.19％。

(三)救助基全起付线设置高，救助范围较小

由于救助疾病范围窄，救助对象中有大量人群享受不到医疗救助政策。有些地方只开展大病救助(或住院救助)。许多低保对象包括大量慢性病患者，实际上不能享受到医疗救助。在大病‘救助方面，各地一般只限于几种或十几种疾病的救助，在大病的种类中只占极少部分，大量救助对象由于不在救助范围之内，仍然不能享受医疗救助。 起付线过高，一次性发生住院费用要达起付线比较难，造成符合条件获得救助的人数少，其结果是相当一部分的救助对象被排除在救助门槛之外。由于无力支付医疗救助起付线之前的医疗费用，真正困难的群众无法从医疗救助制度中受益。相当多困难群众难以享受到医疗救助政策。所以，出现了贫困群众小病不去看、大病看不起的现象，困难群众看病难的问题仍然十分突出。

三、加强基金管理，促进城乡医疗救助事业的发展

(一)树立正确的医疗救助基金筹集管理理念

开展城乡医疗救助工作，是一项“民心工程”“德政工程”，要从实践“三个代表”重要思想、落实科学发展观和构建社会主义和谐社会的高度，充分认识其重要意义。各地要以高度的责任感，积极筹集资金，千方百计做大医疗救助基金这个蛋糕，医疗救助基金筹集得越多，就能更大程度地缓解救助对象因病致贫、因病返贫的问题。减轻困难群众生活负担，维护社会稳定，促进经济社会的和谐发展。

1各地要根据省里所确定的城乡医疗救助资金筹集标准，积极调整支出结构。除了省级财政补助外，其余所需配套资金应足额列入同级财政预算，并及时转入财政社会保障基金专户中的城乡医疗救助专户。经济水平较发达的地区，可以当地的实际情况，适当提高基金的筹集标准，加大城乡医疗救助资金的投入，

2充分利用广播、电视、网络等媒介，加大宣传力度，广泛动员社会力量，通过街头宣传、举办专项捐款活动等方式，提高社会的认同感，鼓励企事业单位、民间组织各个人捐款，多渠道筹集医疗救助基金。

3基金的利息收入应及时转增医疗救助基金。年度医疗救助基金有结余的，应全额结转下年度继续使用，不得抵扣下年度本级财政应安排的资金。

4所筹集的医疗救助资金要全部纳入当地城乡医疗救助基金统一管理。城乡医疗救助基金应全部用于城乡困难群众的医疗救助，不得从中提取管理费和列支其他任何费用，不得截留、挤占、挪用，保证医疗救助基金的安全。

(二)设立安全医疗救助基金运转机制

1县级财政部门预算安排的城乡医疗救助要按季或按月拨至本级财政部门城乡医疗救助基金专账。地方留用的福彩公益金用于城乡医疗救助的部分，应及时全额划至城乡医疗救助基金专账。社会各界的捐款及其他渠道筹集的资金按属地化管理的原则及时交存同级财政部门城乡医疗救助基金专账。

2经县级民政部门批准的救助对象大病医疗费用补助资金，由县级财政部门按进度将医疗救助基金核拨至民政部门城乡医

疗救助基金专账，再由县级民政部门负责发放。民政部门应尽可能采取社会化发放方式，方便医疗救助对象，缩短发放时间。

(三)完善医疗救助基全支出模式

1要因地制宜，结合本地区实际和经济发展水平，积极探索完善便民、利民、惠民的医疗救助形式，进一步完善城乡医疗救助基金使用办法。结合医疗救助实施情况适当降低起付线，甚至取消起付线，提高救助比例和年度救助最高金额。有效地缓解城乡困难群众的医疗问题，切实提高资金使用效率。

2除了提取一定比例的医疗救助风险金外，当年筹集的城乡医疗救助基金应全部支付出去，避免基金沉淀。要制定二次救助的实施方案，即视当年的基金结余情况来制定补救措施。如当年的基金结余仍然过大，对本年已享受救助待遇仍负担过重的困难群众，实施第二次救助。

3严格按照省确定的城乡医疗救助对象实施救助。城市医疗救助对象为：城市低保对象中未参加城镇职工基本医疗保险的人员、重点优抚对象(含革命“五老”人员)、社会福利机构收养的“三无”人员。农村困难家庭对象为：农村低保人员(含五保户)和在乡重点优抚对象(含革命“五老”人员)。不得擅自扩大救助对象范围，凡自行增加救助对象的，所需资金由当地财政负担，不得挤占医疗救助资金。

4对特殊困难群众，实行分类救助。针对救助对象中的城市“三无”人员和农村五保户等特殊困难人员，在救助方式上应实行与其他救助对象有区别的政策，尽量不设起付线，提高救助比例和年度救助最高限额。有条件的地区可对这些特殊困难群众发放门诊费，实行门诊救助与住院救助相结合，使他们看病难和无钱看病的问题得到切实的缓解。

5城乡医疗救助要做好与社会医疗保险、新型农村合作医疗、重点优抚对象(含革命“五老”人员)医疗补助相衔接。在救助對象享受上述医疗保险或医疗补助待遇后，仍造成生活困难，符合当地所制定医疗救助条件、范围的，才能享受城乡医疗救助待遇。

6落实医疗救助办法中所规定的定点医疗机构优惠政策。医疗救助对象在定点医院治疗期间，应享受住院床位费、护理费减收50％的优惠，大型设备检查费、手术项目减收20％的优惠。这些优惠措施的落实，减少了救助对象的医疗费用支出，相应地降低医疗救助基金的开支。

7简化审批程序，缩短医疗救助办理时间。对于农村低保人员、重点优抚对象(含革命“五老”人员)在取得相关待遇时，都已经通过申请、审核、审批的相应程序和张榜公布以及职能部门认定。上述人员符合医疗救助条件的，可按照当地所制定的医疗救助办法，经县民政部门审核直接给予救助，并报财政部门备案。

(四)建设有效的医疗救助基金监管体系

1城乡医疗救助基金的筹集、管理和使用情况，以及救助对象，救助金额等情况要通过张榜公布和新闻媒体等方式定期向社会公布，接受社会各界和群众的监督。