世界性贸易与金融组织 教学设计

世界性贸易与金融组织 教学设计（共8篇）

世界性贸易与金融组织 教学设计 篇1

世界性贸易与金融组织 教学设计

（二）世界性贸易与金融组织--示例

（二）云南省玉溪一中

龚华

教学重点：世界贸易组织、国际货币基金组织、世界银行的作用；

教学难点：中国为什么要积极争取恢复世界贸易组织缔约国地位；

素质要求：

1、知识方面：

识记：世界贸易组织、国际货币基金组织和世界银行的现状和作用；

2、能力方面：

⑴理解能力：通过对三个国际组织的含义的学习，深入理解它们在国际经济发展中的作用；

⑵辩证思维能力：通过对三国际组织的了解，对其作用作辩证的分析。如：中国入世，有利有弊，总的来说，是利大于弊。

3、思想觉悟方面：

中国“入世”与世贸组织各成员国的交往将会更加密切。在交往过程中，树立正确的竞争观念，价值观念是非常重要的。

复习提问

请看材料：1929年到1933年的世界性经济危机时期，发达资本主义国家相继提高关税用来限制商品进口，如美国就把当时的关税提高到53%的水平。这些措施带来的后果就是使国际贸易量急剧下降。从1929年到1933年，国际贸易额下降了2/3，国际贸易量减少了1/3。请问。

1、上述材料反映了世界市场的什么特点？

2、针对上述情况该怎么办？

导入新课

上述材料反映了世界市场竞争激烈的特点。为了在竞争中处于有利地位，发达资本主义国家通过提高关税限制外国商品的进口，从而造成国际贸易量的急剧下降。针对上述情况以及国际贸易中其它不利因素，特别需要能够处理世界经济事务、协调世界经济关系的具有权威性的国际经济组织。世界贸易组织、国际货币基金组织和世界银行，就是这样的世界性贸易和金融组织。

二、世界性贸易与金融组织（板书）

1、世界性贸易与金融组织产生的原因

世界市场的形成与发展，特别需要能够处理世界经济事务、协调世界经济关系的具有权威性的国际经济组织。

2、世界贸易组织wTo（板书）

世界贸易组织

世贸组织是一个独立于联合国的永久性国际组织。该组织的基本原则和宗旨是通过实施市场开放、非歧视和公平贸易等原则，来达到推动实现世界贸易自由化的目标。

建立世贸组织的设想是在1947年7月举行的布雷顿森林会议上提出的。1947年联合国贸易及就业会议签署的《哈瓦那宪章》同意成立世贸组织，后来由于美国反对，世贸组织未能成立。直到1994年4月在摩洛哥马拉喀什举行的关贸总协定部长级会议才正式决定成立世贸组织。到XX年11月12日，该组织成员已达143个，其贸易额占世界贸易总额的90%。

（1）世界贸易组织的基本含义（板书）

世界贸易组织（英文缩写wTo），是一个专门协调国际贸易关系的国际经济组织，是联合国的专门机构之一。

（2）世界贸易组织的宗旨和目标（板书）

各成员国在互惠互利的基础上，削减关税和其他贸易障碍。消除国际贸易中的歧视待遇，充分利用世界资源，扩大商品的生产和交换，促进各成员国的经济发展。

关税与贸易总协定（英文缩写GATT）是世界贸易组织的前身，于1948年1月1日宣布临时生效，当时只有23个国家签字，我国是其中之一（1950年台湾国民党当局非法宣布退出）40多年来，由于此协定在解决国际贸易发展问题方面的作用日益明显，参加协定的国家越来越多。1993年12月15日，参加关贸总协定、“乌拉圭回合”谈判的117个国家和地区在日内瓦达成了一个关于《建立世界贸易组织的协定》（草案），经过各方努力，一个前所未有的崭新的世界贸易组织于1995年1月1日在日内瓦正式成立。

（3）世界贸易组织的现状与作用（板书）

请看下列三组材料；（投影片）

材料

（一）：截止到XX年11月，世界贸易组织成员已达到143个，其贸易额已占世界贸易总额的90%。

材料

（二）：关贸总协定生效以来，已经历了8轮多边谈判。在第七轮谈判即“东京回合”（1973-1979）后，工业化国家非初级产品的平均关税已由关贸总协定成立前的40%降到4.7%，在第八轮谈判即“乌拉圭回合”（1986-1993）中的降幅达34%。发展中国家的关税水平也降到了13%-15%。1995年世界贸易组织又确定关税总水平全面降低40%，并在近20个产品部门实行了零关税。

材料

（三）：1998年wTo成员国贸易额为6.5万亿美元，自1950年至20世纪末50年的时间里，国际贸易量增长了近100倍（按现价计算），国际贸易额平均增长率为10.3%。

请讨论：上述三组材料分别说明了什么？这三组材料有什么内在联系？共同说明了什么问题？

材料

（一）说明了国际贸易组织的现状以及它在国际贸易中的举足轻重的地位。

材料

（二）说明世界贸易组织在大幅度降低世界各地进口关税水平方面发挥了巨大的作用。

材料

（三）说明世界贸易的迅速发展。

材料

（二）和材料

（三）反映了关税对国际贸易发展的影响。从国际贸易发展的过程来看，在其他条件不变的情况下，世界市场上主要国家的关税税率的增减程度与国际贸易发展速度成反比关系。可见，降低世界各地进口关税水平，可以促进整个国际贸易的发展。

材料

（一）和材料

（二）、材料

（三）反映了世界贸易组织作为专门协调国际贸易关系的国际经济组织，①较大幅度降低世界各地进口关税水平，有力促进了国际贸易发展方面的重要作用。这是世界贸易组织的主要作用。

此外，世界贸易组织在国际贸易领域中的积极作用不定期表现在：②它规定了国际贸易中的各项基本原则。如非歧视原则、关税保护和关税减让原则、禁止采用进口数量限制原则、禁止倾销和限制出口补贴原则。其中非歧视原则是最重要的原则。它强调各缔约国之间在无歧视的基本上进行贸易，相互间的贸易关系中不存在差别待遇，即实行无条件的多边最惠国的待遇。世界贸易组织规定的这些基本原则，在一定程度上促进了国际贸易的有秩序进行。这是世界贸易组织的第二个作用。

世界贸易组织的第三个作用是，③实施了一些有利于发展中国家的条款，使发展中国家的对外贸易得到进一步发展。例如，关贸总协定第四部分第37条对缔约的发达和发展中国家规定了“承诺义务”的条款。其中第3款规定：发达的缔约各国应当：（甲）在由政直接或间接决定产品的转售价格的情况下，对完全或主要来自发展中缔约各国领土的产品，尽力将贸易利润维持在公平的水平；（乙）积极考虑采取其他措施，为扩大从发展中的缔约各国进口提供更大的范围，并为此在有关的国际活动中予以使用；（丙）在考虑采取本协定所许可的其他措施以解决某项特殊问题时，特别注意发展中的缔约各国的贸易利益；而且，如采取的措施将影响发展中的缔约各国的根本利益时，在实施这些以前，应研究一切可能的积极纠正办法。这些条款促进了发展中国家对外贸易的进下发展。

我国作为发展中国家，随着改革开放政策的贯彻和对外经济关系的发展，与世界贸易组织的联系和交往明显增多。可是由于某种历史原因，中国却失去了世界贸易组织的缔约国地位，为了恢复中国在世界贸易组织中的缔约国地位，我国政府自1986年7月正式提出申请以来，进行了长期不懈的努力。

请思考教材第104页“想一想”的问题：“我国政府为什么要积极恢复世界贸易组织缔约国的地位？”

（4）我国与世贸组织的关系（板书）

①从历史看，中国是23个关税与贸易总协定创始国之一。

从现实看，根本原因是国内外的政治经济条件发生了重大的变化。首先，国内条件发生了变化：党的十一届三中全会以来，对外开放已成为我国的基本国策，我国经济已转变为开放型：进出口贸易已占国民生产总值的40%左右；同总协定缔约国的贸易额已占我国贸易总额的85%以上。

其次，国际条件也发了变化：1971年我国已恢复了联合国的合法席位和常任理事国的地位，对国际上的重大政治经济问题均有决定权。1980年我国又先后恢复了在联合国的全法席位和常任事理国的地位，恢复了在国际货币基金组织和世界银行中的合法席位，对国际上的重大政治经济问题均有决定权。

这一切表明：②中国需要世界贸易组织，世界贸易组织也需要中国。恢复我国在世界贸易组织中的缔约国地位，它可以使我国更广泛的参与国际分工；可以使我国在国际贸易中参与公平竞争；可以使我国享受最惠国待遇，增加出口；也就是说既有利于中国经济的发展（有利于引进外资、扩大出口、国企改革、扩大内需、扩大就业、生活水平的提高、台湾问题的解决、港澳地区的繁荣、证券市场的兴旺），也有利于世界经济的发展。但同时也面临国际竞争的严峻考验，承担相应的国际义务。

前面我们提到我国于1980年恢复了在国际货币基金组织和世界银行中的合法席位，那么，这是两个什么样的国际组织呢？它们在国际经济中的地位和作用如何？我国为什么要恢复在其合法席位？请看教材第104页第3段至第105页第4自然段。

3、国际货币基金组织和世界银行（板书）

（1）基本含义（板书）

国际货币基金组织（英文缩写ImF）和世界银行（worldbank）都是二战后建立的全球性的重要的国际金融组织，国际货币基金组织于1946年3月正式成立；世界银行成立于1945年12月27日，它们与世界贸易组织并列被称为世界三个经济“联合国”；它们都是联合国的专门机构。

（2）国际货币基金组织目的宗旨（板书）

国际货币基金组织是为了协调国际货币关系而建立的，其目的主要集中在两点：一是向会员国提供短期贷款，协助解决其国内经济困难，以平衡其国际收支的逆差；二是促进国际间的货币合作，维持国际经济的稳定。

请看资料片：

50多年来，ImF对各国的国际贸易政策、汇率的确定和货币金融政策都产生着重大影响。

90年代初以来，相继发生了英镑危机、墨西哥金融危机，ImF建立了一套危机预警系统。早在1996年，ImF已预测到泰国即将面临的金融危机，ImF总裁康德苏自1996年7月到1997年7月曾四次访问泰国，要求泰国停止实行泰铢和美元挂钩的汇率制度，同时对韩国和印尼也提出了类似的建议。但没有引起这些国家的高度重视。

东南亚金融危机后，ImF牵头向泰国、印届和韩国承诺提供总额达1200亿美元的援助，这是ImF成立以来规模最大的“援助”行动。ImF总裁康德苏认为：“如果没有国际货币基金组织的援助计划，那么情况可能会变得更糟”。

可见，国际货币基金组织的宗旨在于：协助解决其成员国内部经济困难，维持国际经济的稳定。

（3）世界银行

世界银行是一个主要协调对发展中国家长期贷款和投资的国际金融组织。

其目的和宗旨是：对成员国组织长期贷款和投资，以促进成员国资源的开发和国民经济的发展，促进国际贸易长期均衡增长及国际收支平衡的维持。两者既有区别又有联系，即凡参加世界银行的国家必须首先是国际货币基金组织的会员国。

那么，什么叫国际收支？国际收支顺差、逆差是什么？国际收支平衡是怎么回事？请同学们阅读教材，判断下列观点哪些是正确的？请看投影：

下列关于国际收支平衡的说法正确的是（D）

A、一国在一定时期内收支状况的总和

B、一国在一定时期内收入大于支出

c、一国在一定时期内收入小于支出

D、一国在一定时期内收入等于支出

从这两个国际金融组织的目的宗旨我们不难看出：国际货币基金组织和世界银行在国际经济中发挥着重要作用。

（4）在国际经济中的作用（板书）

第一、指导成员国摆脱国际收支困境。

国际货币基金组织是通过贷款来解决成员国国际支收困难的。请看资料片：

从1947年4月1日到1982年12月底止，所有成员国向基金组织申请的贷款共计698.284亿美元；1978年以前，工业国的借用额占60%以上；1979年以后，发展中国家的借款占97%，主要是非产油的发展中国家的借款。

这在一定程度上也促进了发展中国家的经济发展，这是国际货币基金组织和世界银行的另一个方面的作用。

第二、一定程度上促进了发展中国家的经济发展。

我国于1980年5月15日恢复了在这两个组织中的合法席位。自1981年起，中国就多次获得世界银行的贷款，用于改良农田、建立商品粮基地和发展教育事业等。1998年6月18日，世界银行宣布批准向中国提供总额6亿美元的两笔贷款，以帮助中国的农业和能源建设。第一笔价值3亿美元的贷款将用于河北、河南、山东、江苏和安徽5省加强农业的二期工程，另一笔3亿美元贷款将帮助湖南发展热电力工业。预计世界银行今后三年对中国的贷款计划额约为50亿美元―70亿美元。由此我们也不难理解中国为什么要恢复在国际货币基金组织和世界银行的合法席位。

（5）我国与它们的关系（板书）

中国是这两个国际组织的创始会员国，但中华人民共和国成立后，中国在其合法席位长期被台湾当局占据。随着我国对外开放基本国策的确立，综合国力的增强，以及在国际关系中地位的提高，终于恢复了在这两个国际经济组织的合法席位，这有利于促进我国经济的迅速发展。

巩固新课:

（用图表法，由教师打出图表，让学生填写）

具有权威性的国际经济组织

含义

成立时间

目的宗旨

现状作用

与中国的关系

世界性贸易组织

wTo

世界性金融组织

INF

worldBank

附：

1、wTo的一些原则：

①最惠国待遇原则：任何二国达成的协议，所有参加wTo的成员国都有资格享受同等的待遇。

②国民待遇原则：缔约一方在本国主权范围内给被缔约一方的公民和产品与本国公民同等的待遇（不是指政治待遇，而是外国的自然人、法人或商品在民、商事方面的待遇）。这两个原则也称为非歧视性原则。

③关税减让原则：由各缔约国、通过谈判，在关税方面，彼此作出互惠，并且在关税方面，要逐年递减。

④消除数量限制原则：对缔约国的任何一种产品，除关税、国内税以外，不得以任何配额制来限制。（进口了某种商品才能进口其它某种商品，且在数量上有限制）

⑤贸易政策、法规透明度原则：海关法规（对进出口货物、征税的多少），进出品管理的有关法规，进出口商品的检验、检役法规，进出口商品支付方面的外汇管理、有关知识产权的法规、规章等等。在这些方面，必须让各缔约国明白，一目了然，这样可公正、平等的对待各缔约国，保证各成员国实施非歧视性原则。

⑥协商原则：

以上六条原则，各缔约国都必须遵守，但也有一些例外：

2、一些例外：

①国际收支平衡例外：当一个国家国际收支失衡（支出大于收入时）可以实行进口的限制。

②幼稚工业保护的例外：某工业刚刚建立，还不具备完全的竞争力，就可以对该产品的进口进行限制，或采取各种方法来保护。

③保障条款：如果某一具体产业，突然遭到大量的同类产品的冲击，可以对这一产品的进口进行限制。

④关税同盟和自由贸易区的例外：wTo的成员国，有些成员之间建立起了某种经济一体化的组织，如欧盟（15国），北美自由贸易区，相互给予对方的一些优惠原则，无须拿出来和wTo的其他成员国分享。

⑤安全例外：一个国家为本国的安全，可以禁止火药、武器、毒品、淫秽物品等的进口。

⑥对发展中国家的特殊优惠：给一个国家在某种商品、某种产业的过渡期，过渡期滿，就实行零关税。还可以实行普惠制待遇，发达国家给发展中国家一些优惠政策，这是单项的，不要求发展中国家给予发达国家同样的待遇。

中国加入wTo的不利方面：如关税减让方面；农业方面冲击较大――因为农业技术方面、工业化程度方面与发达国家差距较大；汽车行业――我国的汽车行业一直都是受到高关税保护的，高关税达80%，到XX年，汽车的零配件的关税要求降到10%；金融业方面；电信业方面等等。

世界性贸易与金融组织--示例

（二）云南省玉溪一中

龚华

教学重点：世界贸易组织、国际货币基金组织、世界银行的作用；

教学难点：中国为什么要积极争取恢复世界贸易组织缔约国地位；

素质要求：

1、知识方面：

识记：世界贸易组织、国际货币基金组织和世界银行的现状和作用；

2、能力方面：

⑴理解能力：通过对三个国际组织的含义的学习，深入理解它们在国际经济发展中的作用；

⑵辩证思维能力：通过对三国际组织的了解，对其作用作辩证的分析。如：中国入世，有利有弊，总的来说，是利大于弊。

3、思想觉悟方面：

中国“入世”与世贸组织各成员国的交往将会更加密切。在交往过程中，树立正确的竞争观念，价值观念是非常重要的。

复习提问

请看材料：1929年到1933年的世界性经济危机时期，发达资本主义国家相继提高关税用来限制商品进口，如美国就把当时的关税提高到53%的水平。这些措施带来的后果就是使国际贸易量急剧下降。从1929年到1933年，国际贸易额下降了2/3，国际贸易量减少了1/3。请问。

1、上述材料反映了世界市场的什么特点？

2、针对上述情况该怎么办？

导入新课

上述材料反映了世界市场竞争激烈的特点。为了在竞争中处于有利地位，发达资本主义国家通过提高关税限制外国商品的进口，从而造成国际贸易量的急剧下降。针对上述情况以及国际贸易中其它不利因素，特别需要能够处理世界经济事务、协调世界经济关系的具有权威性的国际经济组织。世界贸易组织、国际货币基金组织和世界银行，就是这样的世界性贸易和金融组织。

二、世界性贸易与金融组织（板书）

1、世界性贸易与金融组织产生的原因

世界市场的形成与发展，特别需要能够处理世界经济事务、协调世界经济关系的具有权威性的国际经济组织。

2、世界贸易组织wTo（板书）

世界贸易组织

世贸组织是一个独立于联合国的永久性国际组织。该组织的基本原则和宗旨是通过实施市场开放、非歧视和公平贸易等原则，来达到推动实现世界贸易自由化的目标。

建立世贸组织的设想是在1947年7月举行的布雷顿森林会议上提出的。1947年联合国贸易及就业会议签署的《哈瓦那宪章》同意成立世贸组织，后来由于美国反对，世贸组织未能成立。直到1994年4月在摩洛哥马拉喀什举行的关贸总协定部长级会议才正式决定成立世贸组织。到XX年11月12日，该组织成员已达143个，其贸易额占世界贸易总额的90%。

（1）世界贸易组织的基本含义（板书）

世界贸易组织（英文缩写wTo），是一个专门协调国际贸易关系的国际经济组织，是联合国的专门机构之一。

（2）世界贸易组织的宗旨和目标（板书）

各成员国在互惠互利的基础上，削减关税和其他贸易障碍。消除国际贸易中的歧视待遇，充分利用世界资源，扩大商品的生产和交换，促进各成员国的经济发展。

关税与贸易总协定（英文缩写GATT）是世界贸易组织的前身，于1948年1月1日宣布临时生效，当时只有23个国家签字，我国是其中之一（1950年台湾国民党当局非法宣布退出）40多年来，由于此协定在解决国际贸易发展问题方面的作用日益明显，参加协定的国家越来越多。1993年12月15日，参加关贸总协定、“乌拉圭回合”谈判的117个国家和地区在日内瓦达成了一个关于《建立世界贸易组织的协定》（草案），经过各方努力，一个前所未有的崭新的世界贸易组织于1995年1月1日在日内瓦正式成立。

（3）世界贸易组织的现状与作用（板书）

请看下列三组材料；（投影片）

材料

（一）：截止到XX年11月，世界贸易组织成员已达到143个，其贸易额已占世界贸易总额的90%。

材料

（二）：关贸总协定生效以来，已经历了8轮多边谈判。在第七轮谈判即“东京回合”（1973-1979）后，工业化国家非初级产品的平均关税已由关贸总协定成立前的40%降到4.7%，在第八轮谈判即“乌拉圭回合”（1986-1993）中的降幅达34%。发展中国家的关税水平也降到了13%-15%。1995年世界贸易组织又确定关税总水平全面降低40%，并在近20个产品部门实行了零关税。

材料

（三）：1998年wTo成员国贸易额为6.5万亿美元，自1950年至20世纪末50年的时间里，国际贸易量增长了近100倍（按现价计算），国际贸易额平均增长率为10.3%。

请讨论：上述三组材料分别说明了什么？这三组材料有什么内在联系？共同说明了什么问题？

材料

（一）说明了国际贸易组织的现状以及它在国际贸易中的举足轻重的地位。

材料

（二）说明世界贸易组织在大幅度降低世界各地进口关税水平方面发挥了巨大的作用。

材料

（三）说明世界贸易的迅速发展。

材料

（二）和材料

（三）反映了关税对国际贸易发展的影响。从国际贸易发展的过程来看，在其他条件不变的情况下，世界市场上主要国家的关税税率的增减程度与国际贸易发展速度成反比关系。可见，降低世界各地进口关税水平，可以促进整个国际贸易的发展。

材料

（一）和材料

（二）、材料

（三）反映了世界贸易组织作为专门协调国际贸易关系的国际经济组织，①较大幅度降低世界各地进口关税水平，有力促进了国际贸易发展方面的重要作用。这是世界贸易组织的主要作用。

此外，世界贸易组织在国际贸易领域中的积极作用不定期表现在：②它规定了国际贸易中的各项基本原则。如非歧视原则、关税保护和关税减让原则、禁止采用进口数量限制原则、禁止倾销和限制出口补贴原则。其中非歧视原则是最重要的原则。它强调各缔约国之间在无歧视的基本上进行贸易，相互间的贸易关系中不存在差别待遇，即实行无条件的多边最惠国的待遇。世界贸易组织规定的这些基本原则，在一定程度上促进了国际贸易的有秩序进行。这是世界贸易组织的第二个作用。

世界贸易组织的第三个作用是，③实施了一些有利于发展中国家的条款，使发展中国家的对外贸易得到进一步发展。例如，关贸总协定第四部分第37条对缔约的发达和发展中国家规定了“承诺义务”的条款。其中第3款规定：发达的缔约各国应当：（甲）在由政直接或间接决定产品的转售价格的情况下，对完全或主要来自发展中缔约各国领土的产品，尽力将贸易利润维持在公平的水平；（乙）积极考虑采取其他措施，为扩大从发展中的缔约各国进口提供更大的范围，并为此在有关的国际活动中予以使用；（丙）在考虑采取本协定所许可的其他措施以解决某项特殊问题时，特别注意发展中的缔约各国的贸易利益；而且，如采取的措施将影响发展中的缔约各国的根本利益时，在实施这些以前，应研究一切可能的积极纠正办法。这些条款促进了发展中国家对外贸易的进下发展。

我国作为发展中国家，随着改革开放政策的贯彻和对外经济关系的发展，与世界贸易组织的联系和交往明显增多。可是由于某种历史原因，中国却失去了世界贸易组织的缔约国地位，为了恢复中国在世界贸易组织中的缔约国地位，我国政府自1986年7月正式提出申请以来，进行了长期不懈的努力。

请思考教材第104页“想一想”的问题：“我国政府为什么要积极恢复世界贸易组织缔约国的地位？”

（4）我国与世贸组织的关系（板书）

①从历史看，中国是23个关税与贸易总协定创始国之一。

从现实看，根本原因是国内外的政治经济条件发生了重大的变化。首先，国内条件发生了变化：党的十一届三中全会以来，对外开放已成为我国的基本国策，我国经济已转变为开放型：进出口贸易已占国民生产总值的40%左右；同总协定缔约国的贸易额已占我国贸易总额的85%以上。

其次，国际条件也发了变化：1971年我国已恢复了联合国的合法席位和常任理事国的地位，对国际上的重大政治经济问题均有决定权。1980年我国又先后恢复了在联合国的全法席位和常任事理国的地位，恢复了在国际货币基金组织和世界银行中的合法席位，对国际上的重大政治经济问题均有决定权。

这一切表明：②中国需要世界贸易组织，世界贸易组织也需要中国。恢复我国在世界贸易组织中的缔约国地位，它可以使我国更广泛的参与国际分工；可以使我国在国际贸易中参与公平竞争；可以使我国享受最惠国待遇，增加出口；也就是说既有利于中国经济的发展（有利于引进外资、扩大出口、国企改革、扩大内需、扩大就业、生活水平的提高、台湾问题的解决、港澳地区的繁荣、证券市场的兴旺），也有利于世界经济的发展。但同时也面临国际竞争的严峻考验，承担相应的国际义务。

前面我们提到我国于1980年恢复了在国际货币基金组织和世界银行中的合法席位，那么，这是两个什么样的国际组织呢？它们在国际经济中的地位和作用如何？我国为什么要恢复在其合法席位？请看教材第104页第3段至第105页第4自然段。

3、国际货币基金组织和世界银行（板书）

（1）基本含义（板书）

国际货币基金组织（英文缩写ImF）和世界银行（worldbank）都是二战后建立的全球性的重要的国际金融组织，国际货币基金组织于1946年3月正式成立；世界银行成立于1945年12月27日，它们与世界贸易组织并列被称为世界三个经济“联合国”；它们都是联合国的专门机构。

（2）国际货币基金组织目的宗旨（板书）

国际货币基金组织是为了协调国际货币关系而建立的，其目的主要集中在两点：一是向会员国提供短期贷款，协助解决其国内经济困难，以平衡其国际收支的逆差；二是促进国际间的货币合作，维持国际经济的稳定。

请看资料片：

50多年来，ImF对各国的国际贸易政策、汇率的确定和货币金融政策都产生着重大影响。

90年代初以来，相继发生了英镑危机、墨西哥金融危机，ImF建立了一套危机预警系统。早在1996年，ImF已预测到泰国即将面临的金融危机，ImF总裁康德苏自1996年7月到1997年7月曾四次访问泰国，要求泰国停止实行泰铢和美元挂钩的汇率制度，同时对韩国和印尼也提出了类似的建议。但没有引起这些国家的高度重视。

东南亚金融危机后，ImF牵头向泰国、印届和韩国承诺提供总额达1200亿美元的援助，这是ImF成立以来规模最大的“援助”行动。ImF总裁康德苏认为：“如果没有国际货币基金组织的援助计划，那么情况可能会变得更糟”。

可见，国际货币基金组织的宗旨在于：协助解决其成员国内部经济困难，维持国际经济的稳定。

（3）世界银行

世界银行是一个主要协调对发展中国家长期贷款和投资的国际金融组织。

其目的和宗旨是：对成员国组织长期贷款和投资，以促进成员国资源的开发和国民经济的发展，促进国际贸易长期均衡增长及国际收支平衡的维持。两者既有区别又有联系，即凡参加世界银行的国家必须首先是国际货币基金组织的会员国。

那么，什么叫国际收支？国际收支顺差、逆差是什么？国际收支平衡是怎么回事？请同学们阅读教材，判断下列观点哪些是正确的？请看投影：

下列关于国际收支平衡的说法正确的是（D）

A、一国在一定时期内收支状况的总和

B、一国在一定时期内收入大于支出

c、一国在一定时期内收入小于支出

D、一国在一定时期内收入等于支出

从这两个国际金融组织的目的宗旨我们不难看出：国际货币基金组织和世界银行在国际经济中发挥着重要作用。

（4）在国际经济中的作用（板书）

第一、指导成员国摆脱国际收支困境。

国际货币基金组织是通过贷款来解决成员国国际支收困难的。请看资料片：

从1947年4月1日到1982年12月底止，所有成员国向基金组织申请的贷款共计698.284亿美元；1978年以前，工业国的借用额占60%以上；1979年以后，发展中国家的借款占97%，主要是非产油的发展中国家的借款。

这在一定程度上也促进了发展中国家的经济发展，这是国际货币基金组织和世界银行的另一个方面的作用。

第二、一定程度上促进了发展中国家的经济发展。

我国于1980年5月15日恢复了在这两个组织中的合法席位。自1981年起，中国就多次获得世界银行的贷款，用于改良农田、建立商品粮基地和发展教育事业等。1998年6月18日，世界银行宣布批准向中国提供总额6亿美元的两笔贷款，以帮助中国的农业和能源建设。第一笔价值3亿美元的贷款将用于河北、河南、山东、江苏和安徽5省加强农业的二期工程，另一笔3亿美元贷款将帮助湖南发展热电力工业。预计世界银行今后三年对中国的贷款计划额约为50亿美元―70亿美元。由此我们也不难理解中国为什么要恢复在国际货币基金组织和世界银行的合法席位。

（5）我国与它们的关系（板书）

中国是这两个国际组织的创始会员国，但中华人民共和国成立后，中国在其合法席位长期被台湾当局占据。随着我国对外开放基本国策的确立，综合国力的增强，以及在国际关系中地位的提高，终于恢复了在这两个国际经济组织的合法席位，这有利于促进我国经济的迅速发展。

附：

1、wTo的一些原则：

①最惠国待遇原则：任何二国达成的协议，所有参加wTo的成员国都有资格享受同等的待遇。

②国民待遇原则：缔约一方在本国主权范围内给被缔约一方的公民和产品与本国公民同等的待遇（不是指政治待遇，而是外国的自然人、法人或商品在民、商事方面的待遇）。这两个原则也称为非歧视性原则。

③关税减让原则：由各缔约国、通过谈判，在关税方面，彼此作出互惠，并且在关税方面，要逐年递减。

④消除数量限制原则：对缔约国的任何一种产品，除关税、国内税以外，不得以任何配额制来限制。（进口了某种商品才能进口其它某种商品，且在数量上有限制）

⑤贸易政策、法规透明度原则：海关法规（对进出口货物、征税的多少），进出品管理的有关法规，进出口商品的检验、检役法规，进出口商品支付方面的外汇管理、有关知识产权的法规、规章等等。在这些方面，必须让各缔约国明白，一目了然，这样可公正、平等的对待各缔约国，保证各成员国实施非歧视性原则。

⑥协商原则：

以上六条原则，各缔约国都必须遵守，但也有一些例外：

2、一些例外：

①国际收支平衡例外：当一个国家国际收支失衡（支出大于收入时）可以实行进口的限制。

②幼稚工业保护的例外：某工业刚刚建立，还不具备完全的竞争力，就可以对该产品的进口进行限制，或采取各种方法来保护。

③保障条款：如果某一具体产业，突然遭到大量的同类产品的冲击，可以对这一产品的进口进行限制。

④关税同盟和自由贸易区的例外：wTo的成员国，有些成员之间建立起了某种经济一体化的组织，如欧盟（15国），北美自由贸易区，相互给予对方的一些优惠原则，无须拿出来和wTo的其他成员国分享。

⑤安全例外：一个国家为本国的安全，可以禁止火药、武器、毒品、淫秽物品等的进口。

⑥对发展中国家的特殊优惠：给一个国家在某种商品、某种产业的过渡期，过渡期滿，就实行零关税。还可以实行普惠制待遇，发达国家给发展中国家一些优惠政策，这是单项的，不要求发展中国家给予发达国家同样的待遇。

中国加入wTo的不利方面：如关税减让方面；农业方面冲击较大――因为农业技术方面、工业化程度方面与发达国家差距较大；汽车行业――我国的汽车行业一直都是受到高关税保护的，高关税达80%，到XX年，汽车的零配件的关税要求降到10%；金融业方面；电信业方面等等。

世界性贸易与金融组织 教学设计 篇2

关键词：世界贸易组织,救济措施,战略性,政策

从世界贸易组织的性质分析, 它是一种建立在行政管理之上依靠行政主体行使行政权力的一种法律行为, 但终其目的而言是为了实现国家的行政管理。正因为它的行政管理性质, 就赋予了它单方性、强制性以及政策性的特点。然而, 从权力的实施主体而言, 世贸组织的贸易救济措施的实现是通过进出口国际贸易管理机构实施, 而贸易救济的发起者大都要经过申请人的申请才能实施, 但这并不否认存在少数当局者根据现有的调查数据而主动进行调查程序的启动措施。因此, 归根结底, 世贸组织的贸易救济措施是一种公共权力的行使行为。但若从其实施的效果而言, 贸易救济措施的实施是由受害国的国际贸易管理机构来决定, 其采取的措施包括征收相关产品的反倾销税、反补贴税以及进出口货物数量限制等, 这些措施的实施均可对进口国产生直接或间接的影响。

二、世界贸易组织战略性贸易政策

(一) 世界贸易组织战略性贸易政策概况

世界贸易组织为其战略性贸易政策的定义为“所谓战略性贸易政策, 是指在‘不完全竞争’市场中, 政府积极运用补贴或出品鼓励等措施对那些被认为存在着规模经济、外部经济或大量‘租’ (某种要素所得到的高于该要素用于其他用途所获得的收益) 的产业予以扶持, 扩大本国厂商在国际市场上所占的市场份额, 把超额利润从外国厂商转移给本国厂商, 以增加本国经济福利和加强在有外国竞争对手的国际市场上的战略地位。”

战略性贸易政策理论简而言之可概括为“利润转移理论”以及“外部经济理论”两项, 同时这两个理论又包含了利用关税方式, 从而抽取外国垄断行业所获得的垄断利润, 并且采取以进出口行业竞争的方式, 促进进出口以及因进出口所获得相应补贴, 为本国寡头企业争取更大的国际份额。

(二) 世界贸易组织战略性贸易政策的实行意义

1、战略性贸易政策理论旨在增进本国的福利。

在针对寡头垄断、存在规模经济的行业领域以及不完全竞争行为采取相应的贸易措施。然而, 这些高端产业对本国国民经济技术产生外溢效益并能获得超额垄断资金。

2、世贸组织的战略性贸易政策, 是建立在不完全竞争以及规模经济的基础上, 是一种随机的、动态的国际分工体系。

在该体系中, 政府政策的规划与制定以及各企业战略决策的选择均是相互牵连相互影响的。

新修订的《外贸法》对加强与完善贸易救济措施的制度建设奠定了坚实的法律基础。第一, 新外贸法增加了“对外贸易调查”一章。第二, 新外贸法还对对外贸易救济、指定经营、限制和禁止进出口等制度进行了完善。第三, 新外贸法形成了较为完善的中国贸易救济措施的法律体系。

3、世界贸易组织战略性贸易政策的竞争优势作用。

国家兴亡的根本取决于该国在国际竞争力的大小, 取决于该国在国际上的竞争优势, 然而, 一个国家在国际上具有比较优势并不等同于它具有了竞争优势。尤其在高端产业中, 发达国家已熟练运用世贸组织的战略性贸易政策在国际上已占有一定的先行优势。

4、在战略性贸易政策的实施中应重视政府作用的发挥。

一国企业可以通过借助本国政府的战略性贸易政策创造出更加雄厚的国际地位。例如, 一国政府可通过对国内产业进行集中引导, 培育并发展大型跨国企业, 以此来增强本国产业在国际市场上的竞争力。此外, 国内一些大型企业还可通过政府对高新技术产业的补贴, 从而提高企业产品的科技含量, 最终也能提高该企业的竞争优势。

(三) 加强贸易救济措施的制度建设, 提高依法行政的能力

我国对外国产品采取贸易救济措施, 是在我国成为世贸组织成员之后, 按照世贸规则采取的一项重大措施, 充分体现了我国政府按规则办事, 依法行政的良好形象, 也体现了作为世界贸易大国和世贸成员的形象, 证明我国完全有信心、有能力, 像那些欧、美等老资格世贸成员一样, 充分运用世界贸易组织规则赋予我们的权利, 维护自身利益。

综合所述, 世界贸易组织被定义为“是一个独立于联合国的永久性国际组织”。该组织于1995年运作以来, 始终负责世界经济和贸易秩序的维持工作。因为世界贸易组织在国际上具有法人地位, 因此在各成员国争端调解方面具有很高的权威性。战略性贸易政策主要是通过征收关税、提供出口补贴和数量限制等措施来扶持本国的产业, 提高竞争优势, 在市场上占领更大的市场份额。世界贸易组织是当今世界多边贸易体制的组织和法律基础。关税与贸易总协定经历了八轮贸易谈判后, 关税大幅度降低, 一些补贴也不允许使用, 这对成员方战略性贸易政策措施的使用起到了限制作用。为了维护世界贸易的公平公正原则, 世界贸易组织的贸易救济措施和战略性贸易政策的实施是至关重要的。

参考文献

[1]曾兆祥;《关于“贸易中心”与流通中心作用的几点意见——兼论城市批发渠道》[J];工业品贸易中心理论研讨会论文集[J];1985年

世界性贸易与金融组织 教学设计 篇3

关键词：自由贸易协定；世界贸易组织；“多—双边”贸易规则；开放型经济新体制

自世界贸易组织成立之后，其涵盖协定基本固定鲜有变化，多哈发展回合谈判陷入停滞。与之相对，自1995年后，谈判达成的自由贸易协定（FTA）、区域贸易协定（RTA）文本呈井喷之势。早在2008年，就有国外学者对纷繁浩杂的自贸协定发出“为何那么多、为何那么快、为何那么杂、它往何处去”的感慨。分析自由贸易协定与世界贸易组织的关系是冲突还是互进，并认识自由贸易协定规则的特性，有利于我国选择实现贸易自由化的路径。

一、 自由贸易协定与世界贸易组织：现状对比

当今世界处于贸易体制和结构变革的时代。自多哈回合之后，以WTO为代表的多边贸易谈判进展缓慢，而与多边谈判僵局相对应的是以自由贸易协定、双边投资协定等为代表的“多—双边”贸易谈判势头强劲。目前大多数的WTO成员都参与了一个或多个自由贸易协定。越来越多的国家选择加入区域经济合作组织、签署自由贸易协定等方式来安排贸易纪律。根据WTO官方网站的数据，截至2015年1月，已经有604个自由贸易协定向WTO及其前身关贸总协定做出通知，其中有398个贸易协定已经生效。自贸协定的类型多种多样，如发达国家之间签订的新型自由贸易协定，近期的有“欧盟—加拿大全面经济和贸易协议（CETA）”，以及谈判中的“跨大西洋贸易和投资伙伴协定（TTIP）”；发展中国家之间签订的自贸协定，如东南亚国家联盟；发达国家与发展中国家之间签署的自贸协定，远期的有北美自由贸易协定（NAFTA），近期的有美国主导的“跨太平洋伙伴关系协定（TPP）”；除了区域性的自贸协定，还有诸多双边的自贸协定，如美韩自贸协定、中瑞自贸协定等。国家间经济实力、世界贸易份额等因素的变化导致在多边场合进行贸易协定谈判充满了不确定性，传统发达国家要保证其优势地位，而新兴经济体也要在规则制定中体现其国家利益。在这一背景下，越来越多的国家选择加入区域经济合作组织、签署自由贸易协定等方式来安排贸易纪律。

区域贸易协定，以及不局限于地缘因素的自由贸易协定构成了世界贸易组织多邊贸易体制之外的“多—双边”贸易体制。所谓“多—双边”贸易体制，指不同于世界贸易组织涵盖所有成员的多边贸易体制，而是在部分成员之间的双边、区域、次区域国家间的贸易纪律安排。以世界贸易组织为代表的多边贸易体制和以自由贸易协定为代表的“多—双边”贸易体制同时存在，是当今世界贸易体制的一个典型特征。这一特征带来的时代命题是多边贸易规则与“多—双边”贸易规则的关系问题，WTO多边贸易体制是否仍然具有生命力和吸引力？越来越多的自由贸易协定于多边贸易体制而言，是其“绊脚石”还是“垫脚石”？

二、 自由贸易协定与世界贸易组织：规范逻辑

关于自由贸易协定与世界贸易组织相互关系的争论有很多，主要集中在自由贸易协定与世界贸易组织之间是相互促进还是相互掣肘，自由贸易协定是世界贸易组织的“垫脚石”还是“绊脚石”。

有点学者认为，自由贸易协定是世界贸易组织的“绊脚石”。依托WTO多边体系，可以产生“贸易创造”、“贸易增长”的效果，而依托自由贸易协定，只是将与协定区域外国家的贸易量“转移”给区域内的成员方，这样也会对区域外的成员构成隐形的歧视。自由贸易协定比较灵活，成员方之间更容易完成对价交换形成共识，许多国家都将注意力和精力放在自贸协定上，不利于多边贸易谈判。更主要的是自由贸易协定的规则，尤其是WTO-plus、WTO-extra规则使得全球贸易规则具有更多的复杂性。但实际上，自由贸易协定对WTO、对多边贸易体系的影响更多的是体现在对多边谈判的影响上，在规则、规范层面上，以自由贸易协定为代表的“多—双边”贸易规则的最终走向是与WTO多边贸易规则相融合。

1. “多-双边”贸易规则具有WTO规则框架下的正当性。WTO制度的核心是推进贸易自由化，其基本进路与方法是扩大市场准入，贯彻非歧视原则，保障经贸政策公开透明等；而自由贸易协定等“多—双边”贸易规则是通过歧视的方式实现贸易自由化，在协定的内部实行比外部更优惠的贸易待遇。由此可见，自由贸易协定等“多—双边”贸易协定包含了与普遍最惠国义务相反的歧视，自由贸易协定潜在地可能与世界贸易组织规则相违背。因此，WTO成员如果想加入自由贸易协定，其前提是要获得在WTO框架内的合法性和正当性。实际上，WTO协定包含了一系列例外，自由贸易协定符合某些条件可以有限地克减WTO规则义务。而这些例外条款就是“多—双边”贸易规则在WTO框架下的法律要求，是“多—双边”贸易规则的基本法理、“基本法”。相关例外包括：GATT1994第24条，授权条款（Enabling Clause）第2（c）节和GATS第5条。其中前两者涉及货物贸易领域的例外，后者是服务贸易领域的例外。这些例外条款或者强调世界贸易组织协定的规定“不得禁止”成员方达成更优惠的贸易协定，或者授权发展中国家之间达成更优惠贸易协定。自由贸易区、关税同盟等的形成，自贸协定、“多—双边”贸易规则的形成，是为WTO组织规则和WTO缔约方所认可的，具有WTO规则框架下的正当性。

2. “多—双边”贸易规则具有WTO规则基础上的灵活性。“多—双边”贸易规则以WTO规则为基础，但其在内容和形式上具有多样性。在横向维度上，研究“多—双边”贸易规则在WTO规则基础上形成了四种规范类型，分别是WTO规则确认型（WTO basic）、WTO规则补强型（WTO plus）、WTO规则创制型（WTO extra/ WTO more）、WTO规则克减型（WTO minus）；在纵向维度上，“多—双边”贸易协定在贸易救济、贸易待遇、非贸易价值条款、竞争政策、投资章节、争端解决等章节都有不同于WTO涵盖协定的规定。

（1）WTO规则确认型“多—双边”贸易规则，即自由贸易协定的条款与WTO协定的规则基本一致，甚至采用同样的措辞。如在自贸协定序言中确定WTO规则的基础性地位；国民待遇、最惠国待遇的确立，反倾销、反补贴规则的设计等，基本上与世界贸易组织协定的内容一致。

（2）WTO规则补强型“多—双边”贸易规则，即自由贸易协定的条款、或者说协定对缔约国的约束义务严于WTO规则。如要求成员方更优惠的税收政策，或者要求成员方开放更多领域的市场，或者对贸易产品要求更高的卫生检验标准等。

（3）WTO规则创制型“多—双边”贸易规则，即自由贸易协定规定了WTO协定中所没有规定的内容或议题。多哈发展回合谈判中列入的诸多议题均陷入谈判僵局，但这些议题大多在区域贸易协定中有所体现，如环境保护、竞争政策、能源、电子商务等非传统议题。

（4）WTO规则克减型“多—双边”贸易规则，即自由贸易协定的规定比WTO协定的规定更宽松，成员方承担更低的义务，或者放弃WTO规则赋予的权利。如在自由贸易协定中明确地排除了TRIPS协定允许的专利强制许可，或者限制世界贸易组织成员方决定实行强制许可条件的自由。

3. “多—双边”贸易谈判具有WTO谈判模式外的多样性。以主要经济体缔结的自由贸易协定为样本，可以总结出“多—双边”贸易规则的规律与范式。有学者对比美国和欧盟的自由贸易协定文本中的劳工章节，总结美国的自由贸易协定劳工章节采取的是“保护惩罚型”，即主要是对不符劳工标准的用人单位予以惩罚；欧盟的自由贸易协定劳工章节采取的是“保护激励型”，即鼓励企业遵守劳动法规定并予以奖励。对于自由贸易协定中的投资章节，美国的态度是推进投资自由化，多采用准入前国民待遇、最惠国待遇加负面清单的方式；欧盟的态度比较保守，偏向于仅规定投资保护，多采用准入后国民待遇、最惠国待遇加正面清单的方式。

值得注意的是，发达国家之间不同的自由贸易协定范式也会随着发达国家之间的贸易协定谈判实践予以调和，形成新的混合式的自由贸易协定范式。如欧盟—加拿大“全面经济和贸易协议（CETA）”就是发达国家间自由贸易协定的缔约实践，反映了发达国家之间自由贸易协定范式之间的冲突和协调。现在的CETA投资章规定了美、加贸易协定中常用的准入前国民待遇、采取了负面清单模式，但相较于美国投资协定2012年范本，CETA在很多方面又有创新。

4. “多—双边”贸易规则/谈判具有WTO规則精神内的同一性。多边贸易体制陷入僵局，更多的是世界贸易组织多边谈判陷入僵局，而以世界贸易组织为代表的多边贸易规则、多边贸易争端解决机制仍然起作用。“多—双边”贸易谈判及规则，是在世界贸易组织多边贸易谈判陷入僵局的情况下的现实选择，其依托的仍然是世界贸易组织贸易谈判经验、WTO规则及其争端解决机制，其追求的也是成员间的贸易自由化。

5. 小结。“多—双边”贸易体制不是WTO多边贸易体制的“绊脚石”，该体制为WTO规则以及世界贸易组织成员方所授权和允许。而自由贸易协定规则中的WTO规则补强型和WTO规则创制型已经在实践中逐步突破WTO规则谈判的僵局，在多边环境下没有实现的共识在双边和区域层面上得以实现“质”的突破，如欧盟主张的动物福利规则，如韩国的牛肉、汽车市场开放等。继而在未来谈判新的WTO多边贸易规则时，在既有“质”的突破基础上只需“量”的调整，如韩国可能不再坚持农产品、汽车产业市场不可开放，贸易谈判的重点是开放程度。

三、 自由贸易协定与世界贸易组织：路径选择

自由贸易协定与世界贸易组织均是实现贸易自由化的路径，前者的自由化范围限于协定成员方范围内，而后者拥有更广大的成员方市场。而从上述分析中可以看出，蓬勃发展的自由贸易协定为代表的更优惠的、“多—双边”贸易体制已经与WTO为代表的多边贸易体制旗鼓相当，甚至成为许多国家一段时间内贸易投资谈判工作的优先考量。面对这种现状，我国应该如何选择，继续坚守WTO多边贸易体制，还是扬弃WTO、仅追求自由贸易协定？

从国际层面上看，几乎所有的WTO成员均签署了一项或多项自由贸协定，数量多、种类丰富，涵盖货物贸易、服务贸易、知识产权，包括传统贸易政策安排以及投资、竞争、电子商务等世界贸易组织协定尚未规定的商事议题，还包括人权、劳工、环境、动物福利等社会性议题。自由贸易协定已经成为可以与世界贸易组织相抗衡的贸易自由化安排。从国内层面上看，我国很早就开始了自由贸易协定安排，由于香港特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区在世界贸易组织框架下属于单独关税区，中国内地与其签署的自贸协定也属于一种特殊的、一国内的自由贸易协定，如内地与香港、内地与澳门的“关于建立更紧密经贸关系的安排（CEPA）”，还有内地与台湾的“海峡两岸服务贸易协议”。关于我国如何在自贸协定与世界贸易组织之间做出选择，2013年《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》细化了十一届三中全会的改革要求，该《决定》第七章（构建开放型经济新体制）第25节要求“加快自由贸易区建设。坚持世界贸易体制规则，坚持双边、多边、区域次区域开放合作，扩大同各国各地区利益汇合点，以周边为基础加快实施自由贸易区战略”。习近平总书记在2014年12月5日中共中央政治局第十九次集体学习时的讲话，以及李克强总理于2013年9月11日在大连“2013夏季达沃斯论坛”开幕式上的致辞均强调：区域贸易安排与多边贸易体制并非是彼此排斥的，而是可以形成共力，“两个轮子一起转”，两者均是实现世界经济的一体化与贸易的自由化的可选方式。我国在新时期应该加快建设自由贸易区，应对国际挑战。经济全球化已经呈现新的趋势，多边贸易体制仍然重要，而区域贸易安排也成为了驱动经济全球化和全球贸易体制变革的重要力量。加强区域贸易安排，对内有利于构建开放型经济新体制，对外有利于优化国际经贸关系、实现对外战略目标。可见，我国最高层管理者在我国贸易体制规则战略方面已经形成了共识，既坚持世界多边贸易体制规则，也不断发展区域贸易安排，推进双边、多边、区域次区域（“多—双边”体制）开放合作。

1. 坚守世界贸易组织多边贸易体系，积极参与WTO规则谈判和争端解决，并在谈判和诉讼过程中维护我国的经济利益，推动世界贸易规则的发展。WTO规则对我国的影响不仅是经济层面，还有国内体制改革和法制建設方面的影响。WTO规则中的非歧视原则、透明度原则等对我国法律体系的塑造、法治理念的形成以及行政体制改革等都有重要意义。WTO规则以国际法的形式要求我国承担国际义务，经贸领域的法律法规要与WTO规则相一致，司法机构对规范性法律文件的解释应符合我国的承诺和义务，WTO争端解决报告在一般意义上使我国承担修改不符措施的义务。WTO的多边谈判、规则创制和争端解决等功能是不可取代的，在后“入世”时代，我国更应注重利用规则、创制规则，发挥自身影响力推动区域规则与WTO多边规则的一致性。

2. 坚定但审慎增加区域贸易安排，既要把握住国际贸易体制、贸易规则变革的大趋势，又要在贸易协定谈判中平衡国内产业利益、国民公共福利与国际义务与承诺的关系。自贸协定是更优惠的贸易安排，协定内的成员享有更多的贸易机会，所以我国绝不能置身世外，而应通过签订自贸协定获取更优待遇。对比日本和韩国，该两国家已经完成与欧盟、美国、加拿大等最发达国家的自由贸易协定谈判，并正在与我国进行自由贸易协定谈判，我国已经落后于该两个活跃的东北亚贸易经济体。而美国完成TPP和TTIP这两个巨型自贸协定后，将在世界贸易组织框架外再次保障其贸易优势地位，该两个自贸协定中的其他发展中成员方的许多产品与我国具有同质性，会挤占我国的市场份额。所以，我国谈判签署自贸协定的任务是十分紧迫的。但同时，对于区域贸易安排应当审慎，不能为了签署而签署。自贸协定的签署是为了保证竞争机会、市场份额以及全球贸易规则的制定权，并且要与国内产业政策与经济发展、公民福利与社会环境等相协调。关系国计民生和经济命脉的产业是否开放以及开放程度，国内新兴产业、幼稚产业如何得到发展应对国际竞争，大量进口的产品是否符合卫生检验检疫标准、是否对人体和国内生态环境有害等等，都是我国在进行自贸协定可行性研究以及自贸协定谈判时应当予以考量的。自贸协定的谈判与签署，最终是服务于国家利益。

四、 结语

为自由贸易协定代表的“多-双边”贸易安排，以及以WTO为代表的多边贸易安排，两者有竞争但不相斥。自由贸易协定规则在WTO规则的基础上更具灵活性和创新性，但最终两者的目标均在于实现贸易的自由化。面对自贸协定兴起的大趋势，我国应顺应潮流并起主导作用。我国正在参与、推进、倡导的“区域全面经济伙伴关系”（RCEP，包括东盟十国和中国、日本、韩国、澳大利亚、新西兰、印度）、东北亚自贸区、亚太自贸区（FTAAP，包括APEC所有成员，涵盖范围大于TPP和RCEP）以及“一带一路”（沿线近30个国家）建设，正是对区域贸易协定缔结浪潮的把握和积极应对，有利于保障我国产品的竞争机会和市场份额，利于进一步推动国内产业升级和经济体制改革，实现我国的对外战略目标。同时，我国还应继续学习世贸规则，掌握贸易规则话语体系；利用世贸规则，参与争端解决，保护国家利益，应对他国的歧视性政策；改革世贸规则，结合自身政治经济硬实力以及法律文化软实力，影响世贸新规则的制定。

参考文献：

[1] Jaime de Melo and Arvind Panagariya.New dimensions in regional integration， New York：Cambridge University Press，1993.

[2] 陆燕.美欧谋求自贸协定对世界经贸的影响与中国应对策略.国际贸易，2014，（2）.

[3] 王中美.特惠贸易协定与多边贸易协定：一致或侵蚀.国际经贸探索，2013，（3）.

[4] 曾令良.区域贸易协定的最新趋势及其对多哈发展议程的负面影响.法学研究，2004，（5）.

[5] 贺平.地区主义还是多边主义：贸易自由化的路径之争.当代亚太，2012，（6）.

[6] 韩立余.入世对中国法治的影响.中国青年政治学院学报，2011，（5）.

基金项目：中国人民大学2014年度拔尖创新人才培育资助计划成果；教育部新世纪优秀人才支持计划项目“WTO法律框架内的产业保护与发展”（项目号：NCET-10-0793）。

作者简介：李振宁（1986-），男，汉族，吉林省长春市人，中国人民大学法学院2013级国际法博士生，研究方向为国际经济法、世界贸易组织法。

世界贸易组织 篇4

一、单项选择题

1、世界贸易组织成立于（）

A、1948年

B、1986年 C、1995年

D、1996年

2、关贸总协定和世界贸易组织的最重要的基本原则是（）A、非歧视原则

B、自由贸易总原则 C、公平贸易原则

D、透明度原则

3、关贸总协定第八轮多边贸易谈判又称（）

A、东京回合B、狄龙回合 C、肯尼迪回合D、乌拉圭回合

4、世界贸易组织的最高权利机构和决策机构是（）A、部长会议 B、总理事会 C、秘书处

D、贸易政策审议机构

5、非成员国加入世贸组织须经部长会议（）A、2/3以上多数通过 B、1/2以上多数通过 C、3/4以上多数通过 D、4/5以上多数通过

6、关贸总协定规定，发达国家与发展中国家进行关税减让谈判时，发展中国家可引用（）A、对等减让原则

B、平等互惠原则 C、非互惠原则

D、独立自主原则

7、中国自（）正式成为世界贸易组织的成员方。

A、2001年12月11日

B、2001年9月17日 C、2002年1月1日

D、2001年11月11日

8、根据最惠国待遇条款，缔约国一方现在和将来所给予缔约国对方的特权、优惠及豁免待遇，应与缔约国一方给予（）A、任何第三国的待遇相同

B、本国的公民、企业的待遇相同

C、第三国或本国的公民、企业的待遇相同

D、其参加的关税同盟的其他成员国的待遇相同

9、我国政府承诺到2005年，将工业品的平均关税降至（）A、10％

B、17％ C、23％

D、3％

10、争端解决机构在接到申请后的（）会议上必须决定同意或不同意成立专家小组。A、全体

B、第一次、C第二次

D、第三次

二、多项选择题

1、关于贸易条约和协定，下列说法中不正确的有（）A、贸易条约和协定是国与国之间发生贸易往来的前提条件 B、贸易条约和协定有双边与多边之分

C、贸易条约和协定反映了缔约国对外政策的要求 D、贸易条约和协定只能在政府间签订

2、世界贸易组织的基本原则包括（）A、非歧视原则 B、互惠原则

C、关税保护和关税减让原则 D、公平贸易原则 E、透明度原则

3、战后作为世界经济三大支柱的国际性组织机构是（）A、国际货币基金组织 B、世界银行

C、联合国贸发会议 D、国际劳工组织 E、关贸总协定

4、世界贸易组织的公平贸易原则主要包括（）

A、最惠国待遇

B、国民待遇 C、禁止倾销

D、限制出口补贴 E、授权条款

5、世界贸易组织的基本特点（）A、世界贸易组织是正式的国际组织 B、世界贸易组织是非正式的国际组织 C、世界贸易组织是联合国下属的国际机构 D、世界贸易组织是永久性的国际组织 E、世界贸易组织是临时性的国际组织

6、WTO争端解决机制中上诉机构审查的范围包括()A、专家小组报告中的法律问题 B、专家小组作出的法律解释

C、专家小组调查的争端事实 D、专家小组调查的某些关系重大的争端事实

三、名词解释

1、关税与贸易总协定

2、世界贸易组织

3、最惠国待遇

4、国民待遇

5、乌拉圭回合

6、服务贸易总协定

7、与贸易有关的知识产权协议

8、贸易争端解决机制

四、判断题 1、1948年中国已是关贸总协定的的创始国。（）

2、WTO决策程序规则中的协商一致原则即意见一致或对一项决定各成员方都表示拥护和支持。（）

3、关贸总协定和世界贸易组织的基本宗旨都是实现全球的自由贸易，反对各种贸易壁垒和贸易歧视。（）

4、关贸总协定与世界贸易组织在法律上都是正式的国际组织。（）

5、最惠国条款给予某些国家同盟国才能享受到的最优关税待遇。（）

6、关贸总协定乌拉圭回合谈判的焦点是农业、服务业和知识产权。（）

7、专家小组或上诉机构的结论报告或建议，经DSB通过后即成为后者的正式建议或裁决。（）

8、专家小组应由5位专家组成，除非争端各方同意由3位专家组成。（）

9、专家小组审案期限一般不应超过6个月，最长不得超过9个月，在紧急情况下，专家小组应尽力在3个月内向争端当事方作出报告。（）

10、建立世界贸易组织的协定包括序言和16条条文，并有4个附件，如果没有附件，世界贸易组织协定就成为没有实质性规定的空架子。（）

五、简答题

1、简述述WTO的宗旨、职能。

2、简要分析WTO与GATT的区别。

3、简述世界贸易组织协定的非歧视原则。

4、简述WTO的基本原则。

5、下列哪几项行为符合关税及贸易总协定（GATT）的规定，哪几项不符合?为什么?（1）美国对任何一个对美出口超过其从美国进口量2倍的国家征收20%的关税。（2）美国对小麦出口实行补贴，以夺回一部分被欧盟抢走的市场。

（3）美国对加拿大木材征收进口关税，却没有对其他关税进行相应比例的削减。（4）加拿大应美国的要求，对本国木材出口征税以安抚美国木材生产商。（5）一项对高科技领域如电子和半导体的科研提供补贴的计划。（6）政府对由于进口竞争而失业的工人提供特殊资助。

6、简述WTO争端解决机制的主要特征？

六、论述题

1、如果美国对部分出口到中国的产品给予了补贴扶持，且这种补贴对我国的国内产业利益造成了一定的不利影响。那么，在你看来，如何才能通过WTO争端解决机制来获得救济？针对不同性质的补贴又该寻求怎样的救济帮助？

2、如果中国和日本在钢材问题上发生了贸易冲突与争端，根据WTO的有关规则，你认为合理解决此类争端的具体方法及程序有哪些？

3、有人认为，一国可以利用提高出口退税率的方法促进本国对外贸易的发展，并且退税率越高越好，你认为这个结论对吗？请结合WTO原则和我由的出口业务发展实际加以说明。

参考答案

一、单项选择题

1、C

2、A

3、D

4、A

5、A

6、C

7、A

8、A

9、A

10、C

二、多项选择题

1、AE

2、ACDE

3、ABE

4、CD

5、AD

6、AB

三、名词解释

1、关税与贸易总协定（GATT）：GATT是一个签订于1947年多边贸易协定.它规定了指导国际贸易的一系列准则，由设在日内瓦的总部负责监督执行情况。许多发展中国家和几乎全部发达国家加入了这一协定。

2、世界贸易组织：1995年建立的、取代关贸总协定，并按照乌拉圭回合多边谈判达成的最后文件所形成的一套协定和协议的条款作为国际法律规则，对各成员国之间经济贸易关系的权利和义务进行监督、管理和履行的正式国际贸易组织。绝大多数的发展中国家和几乎所有的发达国家都是其成员。

3、最惠国待遇：按照GATT的规定，它要求一成员方不给任何一个其他成员比它给其他所有成员更优惠的待遇，除非这种优惠安排是与非成员方达成的。

4、国民待遇：是指其他成员方的货物、服务以及服务提供者进入本国国内市场后，在国内税费以及征收国内税费的方法上不低于给予本国货物、服务和服务提供者的待遇，但给予外国人、企业的待遇可以高于本国人和企业。国民待遇原则并不要求将本国公民、企业所享有的一切权利都给予外国公民、企业，如沿海航行权、领海捕鱼权就不在适用范围之内。

5、乌拉圭回合：在GATT主持下持续时间最长的下次多边贸易谈判。它不仅在关税减让方面，而且在非关税壁垒的削减方面|都取得了较大的进展。特别是它把农产品和纺织品都纳入到谈判的范围中来，还就服务贸易、与贸易相关的投资、以及知识产权等方面的问题达成了一系列协议。

6、服务贸易总协定：乌拉圭回合谈判中达成的推动服务贸易自由化的一个多边国际协定。该协定所涉及的领域包括国际运输、国际旅游、国际金融与保险、国际电讯、国际工程承包、视听服务、国际文教卫生交流等。市场准入和国民待遇是本协定中最重要的条款。与货物贸易领域不同，这两个原则并不是各成员必须履行的普遍义务，而是建立在各自的承诺之上，或者说是在平等协商基础上按照大多数成员同意的市场开放程度通过谈判达成协议，再根据协议在不同行业实行不同程度的国民待遇。协定还包括人员流动、航空运输、金融服务、电讯服务和最惠国待遇例外申请等五项附录，以及1995年后达成的《金融服务协议》和《信息技术产品协议》。

7、与贸易有关的知识产权协议：《与贸易有关的知识产权协议》是乌拉圭回合多边贸易谈判达成的新协议，有七个部分，共73条。主要内容有：一般规定和基本原则，关于知识产权的效力、范围及使用标准，知识产权的执法，知识产权的获得、维护及相关程序，争端的防止和解决，过渡安排，机构安排、最后条款等。该协议的名称之所以叫《与贸易有关的知识产权协议》，目的是为了强调知识产权所有权和使用权的转移已经成为国际贸易的重要组成部分。

8、贸易争端解决机制：贸易解决争端解决机制是世贸组织的重要组成部分,是世贸组织与其他组织相比的显著特征之一。争端解决机制包括《GATT1994》第22、23条和《关于争端解决规则与程序的谅解》及其附件,以及《关于实施与审议关于争端解决规则与程序的谅解的决定》等。以《关于争端解决规则与程序的谅解》作为主线,形成世贸组织争端解决的程序法律体系,并建立起类似终审法院的争端解决机构和一个常设上诉机构。

四、判断题

1、√

2、×

3、√

4、×

5、×

6、√

7、√

8、×

9、√

10、√

五、简答题

1、论述WTO的宗旨、职能。

答：世界贸易组织简称WTO，世贸组织是致力于监督世界贸易和使世界贸易自由化的国际组织。其前身为1947年创立的《关税及贸易总协定》。世贸组织涵盖货物贸易、服务贸易以及知识产权贸易，而关贸总协定只适用于商品货物贸易。

（1）宗旨

世贸组织的宗旨为：“提高生活水平，保证充分就业和大幅度、稳步提高实际收入和有效需求，扩大货物和服务的生产与贸易”，“积极努力确保发展中国家，尤其是最不发达国家在国际贸易增长中的份额，与其经济发展需要相称”。其目标是：“建立一个完整的、更有活力和持久的多边贸易体系，以包括关税与贸易总协定、以往贸易自由化努力的成果和乌拉圭多边贸易谈判的所有成果。”

（2）职能

世贸组织是具有法人地位的国际组织，它在调节成员争端方面具有更高的权威性和有效性。世贸组织的总部设在瑞士日内瓦。其基本职能有：

组织实施世贸组织负责管辖的各项贸易协定、协议，积极采取各种措施努力实现各项协定、协议的目标；并对所辖的不属于“一揽子”协议项下的诸边贸易协议如《政府采购协议》、《民用航空器贸易协议》等的执行管理和运作提供组织保障；为成员提供处理各协定、协议有关事务的谈判场所；并为世贸组织发动多边贸易谈判提供场所，谈判准备和框架草案;解决各成员间发生的贸易争端，负责管理世贸组织争端解决协议；对各成员的贸易政策、法规进行定期审评；协调与国际货币基金组织和世界银行等国际经济组织的关系，以保障全球经济决策的凝聚力和一致性，避免政策冲突。

2、简要分析WTO与GATT的区别。答：WTO的前身时关贸总协定（GATT）。GATT全名为“关税与贸易总协定临时适用协定书”。二战后，为吸取教训，避免全球性经济危机，首先由美国发起，包括中国在内的23个国家签署了关税与贸易总协定。GATT存续期间，一共进行了8轮多边谈判，乌拉圭回合之后，参加谈判的各方达成了《建立世界贸易组织的协定》，世界贸易组织（WTO）由此成立。

具体来说GATT与WTO的主要区别是：

（1）GATT是临时性的。GATT从未得到成员国立法机构的批准，其中也没有建立组织的条款，不是一个实质性国际组织。WTO及其协议是永久性的，是一个实质性的国际组织。作为一个国际组织，WTO具有良好的法律基础，因其成员已经批准WTO协议，而且协议本身规定了WTO如何运作。

（2）GATT的协议是一个诸边协议，而WTO的协议是一个。多边协议，诸边协议意味着各成员可以有选择地参加，而多边协议则意味着各成员须全面参加。即对GATT的条款，一成员认为某些条款不适合该成员，它就可以不签署，而WTO协议则是一揽子协议，要参加就都要参加。因此，两者在处理问题的方式上也不相同，GATT强调一致通过，而WTO强调“除非所有成员下致反对，否则就通过”。

（3）WTO拥有的是“成员国”，而GATT只拥有“缔约国”，这就说明了这样一个事实，即从正式角度讲GATT只是一个法律文本，GATT的法律规定只有规劝性，而WTO的法律规定具有强制性。

（4）GATT处理货物贸易，WTO还包括服务贸易、与贸易相关的知识产权和投资措施，今后还将扩大到环境保护。

（5）WTO争端解决机制与原GATT体制相比，速度更快、更自动，作出的裁决不会受到阻挠。在贸易上发生争端时，GATT是没有办法，只以谈判，通过双边谈判或多边谈判来解决，而WTO则有一套很完善的争端解决机制，因此无论是速度还是效率都会非常的快。

3、简述世界贸易组织协定的非歧视原则。答：（1）世界贸易组织继承了关贸总协定的基本原则，并在其所管辖的服务贸易、与贸易有关的知识产权以及与贸易有关的投资措施等新的领域中予以适用并加以发展.其中，非歧视原则是总协定和世贸组织最重要的原则，这一原则是通过最惠国待遇条款和国民待遇体现的。

（2）最惠国待遇条款。它要求每一个缔约方在进出口方面以相等的方式对待所有其他的缔约方，而不应采取歧视待遇。一缔约方可根据最惠国待遇条款，享受任何缔约方通过谈判达成的所有关税减让和其他贸易上的优惠待遇.这样最惠圄待遇就从双边互惠推广到多边互惠。但是，这项条款有若干例外，比如特惠关税、关税同盟、自由贸易区以及毗邻国家之间对边境贸易所给予的优惠待遇。

（3）国民待遇条款。它要求每一个缔约方对任何缔约方的产品进人其国内市场时，在国内税或其他商业规章等方面应当享有与本国产品同等的待遇，不应受到歧视。国民待遇也有例外规定，比如与贸易有关的投资措施协议对国民待遇的例外规定。

4、简述WTO的基本原则。

答：WTO所秉持的基本原则包括以下5个：（1）非歧视待遇原则 非歧视待遇原则，又称无差别待遇原则，它要求缔约双方在实施某种优惠和限制措施时，不要对缔约对方实施歧视待遇。在WTO中，非歧视待遇原则由最惠国待遇和国民待遇条款体现出来。

①最惠国待遇：平等对待他人。所谓最惠国待遇就是缔约一方现在和将来给予任何其他第三方的任何优惠、特权都必须自动、无条件地给予缔约另一方。WTO协议规定，成员间不能歧视性地对待它们的贸易伙伴。WTO某成员一旦授予某些国家一项特殊优惠（例如给予某种产品更低的关税），就必须给予所有其他成员。换而言之，就是“Favour one，favour all”（优惠一个国家，就必须优惠全部国家）。

②国民待遇：平等对待外国人和本国国民。WTO规定，进口产品和本地生产的产品应该受到同等的待遇，而且至少应该在外国产品进入进口国市场之后给予同等待遇。对于外国和本土的服务、商标、版权和专利也应该享受同等的待遇。

（2）贸易自由化原则：通过谈判逐渐降低贸易壁垒

降低贸易壁垒，消除贸易扭曲，是促进国际贸易自由流动的主要措施之一。贸易壁垒不仅包括关税措施，还包括一切存在贸易效应的非关税措施。

本原则要求各成员通过谈判逐渐降低贸易壁垒，开放市场，促进商品与服务的自由流动。对于各个成员来说，就是削减关税，控制非关税壁垒措施的实施。但是，贸易自由化并不意味着完全的自由贸易，而是在某些情况下允许一定程度的保护。另外，WTO要求一般取消数量限制，禁止出口补贴，但是在农产品、纺织品领域还存在不少例外。

（3）可预见性原则：通过约束和透明度原则来实现

WTO各成员承诺不会无故地提高贸易壁垒有助于提供一个清晰的、透明的商务环境。在WTO中，当成员同意开放其商品或服务市场时，他们就受到了自己的承诺的约束。对于货物贸易来说，这些约束就是承诺关税税率的上限，也就是说成员征收的关税税率不会高于自己的承诺水平，但允许降低。一旦成员要求改变约束的关税税率，它必须与其他成员协商之后，才有可能采取。

除关税约束之外，WTO的多边贸易体系也通过其他方式改进自己的可预见和稳定性。方法之一是减少使用配额和其他措施来设立进口数量限制；另一种方法是使成员的贸易规则尽量清晰和公开，也就是保证透明度。许多WTO协议要求成员政府公开其政策，既可以在国内公开，也可以通知WTO。WTO贸易政策审议机制对成员贸易政策的常规监督也鼓励各成员政策的透明。

（4）鼓励公平竞争原则

WTO并是一个“自由贸易”机构，因为WTO所管理的多边贸易体系确实允许进行关税保护，在某些情况下也允许其他形式的保护。因此准确地说，WTO是一个致力于公正、公平和无扭曲竞争的贸易体系。

非歧视原则，包括最惠国待遇和国民待遇原则设立的目的之一就是寻求公平的贸易条件。WTO的《反倾销协议》、《补贴和反补贴协议》都是针对存在不公平竞争行为时，进口国遭受损害的情况达成的成员共识。其他许多WTO协议中也都有支持公平竞争的内容，例如农业、知识产权、服务方面的协议。政府采购协议（是一个诸边协议，只有部分WTO成员签署）将竞争规则拓展到成千上万政府机构的采购之上。

（5）鼓励发展和经济改革原则

WTO鼓励发展，因此允许发展中国家在履行协议内容时拥有更大的弹性。同时WTO的协议一般都继承了GATT对发展中国家提供特殊援助和贸易减让的条款。

考虑到发展中国家成员的具体利益和要求，WTO确立了对发展中国家成员的特殊待遇原则。这包括允许发展中国家成员的市场保护程度可以高于发达国家成员；通过“授权条款”规定各成员可以给予发展中国家成员差别及更加优惠的待遇，而不必将这种待遇延伸到其他成员；GSP制度的存在为发展中国家的工业制成品出口提供了单方面的优惠待遇；在知识产权协议的实施方面，发展中国家有更长的时间安排；在争端解决机制方面，也要求WTO秘书处对发展中国家提供技术援助和法律援助。

5、答：（1）不符合。因为贸易不平衡本身不是征收进口关税的理由。（2）符合。GATT的禁止补贴原则对农产品例外。

（3）不符合。因为GATT规定任何情况下提高关税都必须伴随对其他产品关税的减免。（4）符合。GATT并未对自愿出口限制提出要求。

（5）符合。因为对科研提供补贴不属于贸易限制的范围。（6）符合。这是美国国内政策，GATT对其没有规定。

6、简述WTO争端解决机制的主要特征。

答：WTO争端解决机制具有以下几个鲜明特征：（1）其司法化特征更加明显。与1947年关贸总协定争端解决机制偏重于争端解决的外交方式相比，它更倾向于争议解决的法律方式，如设立专门的争端解决机构、规定了强制管辖权、增加了上诉程序、加大了裁决的执行力度和程序时限更加明确等。（2）其具有很高程度的统一性，它将国际贸易中几乎所有领域都纳入了其管辖范围之内。（3）强化了多边机制，任何单边贸易报复行动的成员都必须面对其他成员援用《谅解协定》对它提出的法律挑战。（4）从其运行情况看，它日益赢得了尊重。

六、论述题

1、如果美国对部分出口到中国的产品给予了补贴扶持，且这种补贴对我国的国内产业利益造成了一定的不利影响。那么，在你看来，如何才能通过WTO争端解决机制来获得救济？针对不同性质的补贴又该寻求怎样的救济帮助？

答：《补贴与反补贴协议》规定了利益受损成员方可以通过WTO争端解决机制寻求救济的规定。这就是我国保护自身利益的WTO规则依据。一般情况下，禁止的补贴的可申诉的补贴都可通过WTO争端解决机制寻求救济，关于不可申诉的补贴纠纷则通过补贴与反补贴措施委员会解决。具体地说：

（1）针对禁止性补贴的救济

第一，当一成员认为另一成员在给予或维持禁止性补贴时，可请求其进行磋商；

第二，应一成员的请求，被认为给予或维持补贴的成员方应尽快进行磋商，澄清事实并达成双方均能接受的解决办法；

第三，磋商双方未能在提出磋商请求后的30天内达成解决办法的，其中任何一方均可将有关事项提交给争端解决机构，由其进行裁决。

（2）针对可申诉补贴的救济

第一，当一成员认为另一成员的补贴导致其国内产业的损害，可请求该成员进行磋商； 第二，争端双方应尽快进行磋商，澄清事实并达成均能接受的解决办法；

第三，磋商双方未能在60天内达成双方满意的解决办法时，其中任何一方均可将有关事项提交给争端解决机构，由争端机构进行裁决。

（3）针对可申诉补贴的救济 第一，如果一成员认为另一成员采取的绿箱补贴对其相关的国内产业造成了严重不利影响，该成员可请求与对方进行磋商；

第二，应一成员的磋商请求，给予或维持补贴的成员应尽快进行磋商，以澄清有关事实并达成双方接受的解决办法；

第三，如果在提出磋商请求后60天内，未能达成双方接受的解决办法，提出磋商请求的成员可将此事项提交给补贴与反补贴措施委员会解决。

2、如果中国和日本在钢材问题上发生了贸易冲突与争端，根据WTO的有关规则，你认为合理解决此类争端的具体方法及程序有哪些？

答：WTO的DSU规则中规定了争端的解决方式包括磋商、斡旋和调停，上诉审查、仲裁等方式。（1）磋商：WTO的争端解决程序以一方向另一方发出书面的磋商请求开始。《GATT 1994》及DSU都规定，各缔约方应对另一缔约方提出的关于影响协议执行的任何总问题给予积极的考虑，并提供足够的磋商机会。

（2）斡旋和调停：DSU第5条规定，调解是争端各方同意下自愿采取的程序，可依一方的请求随时开始，也可以随时终止，一旦终止，起诉方即可开始请求设立专家组。（3）上诉审查：《GATT 1994》规定，如果请求磋商的成员认为磋商未能达成双方同意的解决办法，且如果进口方已经采取最后行动（如开始征收反倾销税、采取保障措施等），则起诉方可将争议提交DSB，要求成立专家小组解决争端。专家小组负责对争端的事项作出客观评估，得出调查结果，并提交给DSB。

（4）仲裁：对于适用专家小组或上诉审查程序的争端，如争端当事方在通过建议或裁决之日起45日内就执行的合理期限达不成协议，该争端则应通过仲裁解决。

3、有人认为，一国可以利用提高出口退税率的方法促进本国对外贸易的发展，并且退税率越高越好，你认为这个结论对吗？请结合WTO原则和我由的出口业务发展实际加以说明。答：这个结论是错误的。

（1）出口退税的定义及必要性 出口货物退（免）税是对报关出口货物退还在国内各生产环节和流转环节按税法规定缴纳的增值税和消费税或免征应纳税额。它是国际贸易中通常采用并为各国接受的、目的在于鼓励各国出口货物公平竞争的一种税收措施。

出口货物实行零税率制度之所以未被国际社会或贸易组织确认为贸易保护措施而加以限制，是因为：

①在国际贸易中，由于各国税制的不同而使货物的含税成本相差很大，出口货物在国际市场上难以公平竞争，而绝大部分国家对出口贸易是鼓励的，因此，出口货物实行零税率制度有助于提高货物的竞争力。

②依据税法理论，间接税是转嫁税，虽是对生产和流通企业征收，但税额实际上是由消费者负担，是对消费行为进行征收；而出口货物并未在国内消费，因此应将出口货物在生产流通环节缴纳的税款退还。

③依据国际法的国家领域权原则，进口国还要根据本国税法规定对进口货物征税，出口货物实行零税率可以有效地避免国际双重课税。

（2）出口退税率并不是越高越好 对中国来说，通过出口退税的确可以促进我国对外贸易的增长，但是较高的出口退税率也给一国的财政造成了极大的负担。

根据出口退税的初衷是退还出口货物的增值税或消费税，因此退税的部分不能超过出口货物在流转的过程中所征收的这上部分的税额。如果超过这一部分，应退税额将会对一国财政产生巨大的压力，也不符合WTO的规定。

①使财政产生巨大的压力 我国财政收入（主要是税收收人）以流转税为主，所得税为辅，流转税中又以增值税为主。2002年我国增值税占中央财政收入的44。6％。由于出口退税的是增值税和消费税，而这两种流转税是我国财政收人的主体。实行出口产品零税率，实际上拿走了财政收人的相当份额。以流转税为主体的税制结构，决定了出口退税数额巨大，就使财政难以承受。

长期以来，我国外贸发展战略一直是单一的数量扩张型，出口越多越好，外汇储备越多越好，贸易顺差越多越好。这种发展路径带来的负面效果是出口企业产品低价竞争。我国的出口退税管理模式存在一些漏洞。以增值税征收为例，名义税率虽有17%，但实际上各地都存在一些自主的“优惠政策”，使实际税率远低于名义税率。再加上偷、逃、漏、骗税等情况，增值税征收不能做到应收尽收。初步估计，我国流转税实际征收额只能收到14%～15%，然而退税率全额计算，给中央财政带来的压力可想而知。增值税是中央与地方共享税种，而退税却是中央全部负担，给中央财政造成了巨大的压力。

世界贸易组织概论(含答案) 篇5

世界贸易组织概论

一、名词解释

禁止性补贴: 禁止性补贴在贸易实践中又称“红箱补贴”，是指世贸组织反补贴协议规定禁止成员方给予或者予以维持的补贴行为。由于禁止性补贴直接扭曲进出口贸易，反补贴协议对此类补贴以及维持此类补贴的行为予以严格禁止。

知识产权: 是指公民或法人对其在科学、技术、文化、艺术等领域的发明、成果和作品依法享有的专有权，也就是人们对自己通过脑力活动创造出来的智力成果所依法享有的权利。

复式税则：又称多栏税则，这种税则在一个税目下有两个或两个以上的税率，对来自不同国家的进口商品使用不同的税率征税。SPS：

非违约之诉 ：争端一方认为其依照有关协议所享有的利益由于另一成员国所采取的措施而遭到损害、已经丧失或协议任何目标的实现正在受到阻碍而引起的争端案件。

跨境交付：从一成员境内向任何其他成员提供服务(这种服务不构成人员、物质或资金的流动，而是通过电讯、邮电、计算机网络实现的服务，如视听、金融信息等)。这种服务提供方式特别强调买卖双方在地理上的界限，跨越国境和边界的只是服务本身，而不是服务提供者或接受者。商标: 是一企业的商品或服务，与其他企业的商品或服务区分开的标记或标记组合。这些标记包括人名、字母、数字、图案、颜色的组合。

关税升级 ：是设定关税的一种方式，根据这种方式设定的关税随着一个产品改变程度的深入而提高。

倒扣价格 : 即以被估的进口货物、相同或类似进口货物在境内销售的价格为基础估定完税价格。技术性贸易壁垒: 是国际贸易中商品进出口国在实施贸易进口管制时通过颁布法律、法令、条例、规定，建立技术标准、认证制度、检验制度等方式，对外国进出口产品制定过分严格的技术标准，卫生检疫标准，商品包装和标签标准，从而提高进口产品的技术要求，增加进口难度，最终达到限制进口的目的的一种非关税壁垒措施。

自动出口配额 ：是出口国家或地区在进口国的要求或压力下，“自动”规定某一时期内（一般为3-5年）某些商品对该国的出口限制，在限定的配额内自行控制出口，超过配额即禁止出口。违约之诉：因被申诉方违反协议规定的义务而提起的申诉

绿色壁垒 ：是指在国际贸易活动中，进口国以保护自然资源、生态环境和人类健康为由而制定的一系列限制进口的措施。

绿箱支持: 是指政府执行某项农业计划时，其费用由纳税人负担而不是从消费者中转移而来，且对生产者没有影响的农业支持措施，这些政策都可以免于减让承诺。

GSP税 : 是普惠税，关税之一，是发达国家为某些发展中国家制造的货品提供特惠待遇的关税制度，优惠包括减收关税或免征关税。

关税减让：关税与贸易总协定和世贸组织所指的关税“减让”，具有很广泛的含义。一是削减关税并约束减让后的税率，如承诺将某产品的关税从30％减为10％，并加以约束；二是约束现行的关税水平，如某一产品现行的实施关税为10％，谈判中承诺今后约束在10％；三是上限约束税率，即将关税约束在高于现行税率的某一特定水平，各方的实施税率不能超出这一水平；四是约束低关税或零关税

陈年旧事之2011期末

歧视性政府采购政策：是指国家制定法令，规定政府机构在采购时要优先采买本国产品的做法。可驳回推定：

二、单项选择题

1、贸易自由化是指（D）

A国家之间通过多边或双边的贸易条约与协定，抑制非关税壁垒，取消国际贸易中的障碍与歧视，促进世界货物和服务的交换与生产。

B国家之间仅通过双边的贸易条约与协定，消减关税壁垒，抑制非关税壁垒，取消国际贸易中的障碍与歧视，促进世界货物和服务的交换与生产。

C国家之间通过多边或双边的贸易条约与协定，消减关税壁垒，取消国际贸易中的障碍与歧视，促进世界货物和服务的交换与生产。

D国家之间通过多边或双边的贸易条约与协定，消减关税壁垒，抑制非关税壁垒，取消国际贸易中的障碍与歧视，促进世界货物和服务的交换与生产。

2、维护世界经济运行的三大支柱（D）。

A世贸组织、世界银行和联合国贸易和发展会议 B国际货币基金组织、世界银行和联合国贸易和发展会议

C世贸组织、世界卫生组织和国际货币基金组织 D世贸组织、国际货币基金组织和世界银行

3、世界贸易组织成员报复的种类不包括（A）。

A跨行业报复 B跨协议报复 C平行报复 D 跨部门报复

4、世界贸易组织在进行决策时，主要遵循的原则是（B）。A以发达国家的意志为主 B协商一致 C投票表决

5、一般来说，入世的步骤不包括（A）。

A提前开放部分市场，以表明态度 B多边谈判和起草加入文件 C提出申请与受理 D对外贸易制度的审议和双边市场准入谈判 6.世界贸易组织承诺给予（C）更多的特殊待遇

A 发达国家成员 B发展中国家成员 C 最不发达国家成员 7.世界贸易组织在进行决策时，主要遵循的原则是（A）A 协商一致 B投票表决 C 以发达国家的意志为主 8.最惠国待遇体现了世界贸易组织基本原则中的（C）A 公平竞争原则 B正当保护原则 C 非歧视原则

9、世贸组织成员可以互不适用的条件不包括（C）。

A诸边贸易协议参加方的互不适用 B在成为世贸组织成员时，双方均可做出互不适用的决定 C原关贸总协定缔约方转变成世贸组织原始成员已采取的互不适用不可以沿用 D对新加入成员，在部长级会议批准前已通知部长级会议的前提下，可以使用；

10、世界贸易组织争端解决的基本程序不包括（D）。

A磋商 B专家组审理争端 C上诉机构审理 D斡旋、调节和调停

11、在世贸组织中，发展中国家成员的以下特点不包括（C）。

A成员数目占绝大比重 B整体经济发展比较落后；

C其货物和服务贸易在世界货物和服务所占比重接近1/2；D在世贸组织参与权，决策权谈判能力上处于弱势地位。

陈年旧事之2011期末

12.世界贸易组织的最高行政长官是（B）

A 部长会议主席 B总干事 C 专家组组长 13.世界贸易组织鼓励其成员运用（A）进行正当保护 A 关税措施 B非关税措施 C 行政措施 14.不适用于《海关估价协议》的是下列（B）情况 A 直接进口 B倾销货物进口 C 商业性进口 15.世贸组织的常设机构是（C）

A 总理事会 B专门贸易理事会 C 秘书处及总干事 16.世界贸易组织解决争端的机制是（B）

A 部长级会议 B世界贸易组织争端解决机制 C 工作组

17、世界贸易组织确立的理论基础是（C）

A 自由贸易理论 B 比较优势理论 C 有节制的自由贸易理论和政策。

18、世界贸易组织的常设机构是（C）A 总理事会

A 6.3% B 专门贸易理事会 B 3.8%

C 6.8%

C 秘书处及总干事

19、乌拉圭回合谈判后，发达国家成员关税率下降为（B）20.《与贸易有关的知识产权协定》关注的问题是（B）A科学发现权 B知识产权对贸易的影响

C与民间文学有关的权利 D实用技术专有权、创作者的精神权利等 21.中国成为世贸组织的第（B）个成员国

A 144 B 143 C 142 22.世界贸易组织成立于（A）

A 1995年1月 B 1994年1月 C 1993年12月 23.世界贸易组织允许自由贸易与（B）并存。

A 超保护贸易 B 正当保护贸易 C 非关税保护贸易 24.世界贸易组织追求的目标之一是（A）

A 贸易自由化 B 自由贸易 C 全球经济一体化 25.下列不属于“乌拉圭回合”谈判议题的是（C）。

A 农产品 B 与贸易有关的知识产权 C 贸易与竞争政策 26.世界贸易组织是一个（B）

A 临时生效的多边贸易协定 B 国际法人 C 法律地位较低的国际组织 27.《政府采购协议》属于世界贸易组织的（B）

A 多边贸易规则 B诸边贸易规则 C 展边贸易规则 28《农业协议》定义的农产品范围以（A）为基础

A《商品名称及编码协调制度》B《海关合作理事会税则目录》C《联合国国际贸易标准分类》 29.负责对《建立世界贸易组织协定》和多边贸易协定进行解释的机构是（A）A 总理事会 B理事会下属委员会 C 专门委员会 30.从2002年9月到2005年8月任世界贸易组织总干事的是泰国的（C）A 皮特•萨瑟兰 B迈克•穆尔 C 素帕猜•巴尼巴滴

陈年旧事之2011期末

31.由政府提供、其费用不转嫁给消费者，且对生产者不具有价格支持作用的政府服务措施属于《农业协议》规定的（B）

A“黄箱”措施 B“绿箱”措施 C“蓝箱”措施 32.目前，关于环境管理的国际体系认证主要有（B）A ISO9000 B ISO14000 C TL9000 33.我国香港和澳门行政特区都是世界贸易组织的（A）A 创始成员 B加入成员 C 非成员 34.台湾是以（B）的身份加入世界贸易组织的

A 主权国家 B台、澎、金、马单独关税区 C 行政特区

35.对于申请加入世界贸易组织的国家或单独关税区，世界贸易组织部长级会议对加入议定书、工作组报告书进行表决，需经（C）的多数成员同意方可通过。A 1/2 B 3/4 C 2/3 36.《补贴与反补贴措施协议》将出口补贴列为（A）A 禁止性补贴 B可诉补贴 C 不可诉补贴 37世界贸易组织追求的目标之一是（A）

A 贸易自由化 B 自由贸易 C 全球经济一体化 38.下列不属于“乌拉圭回合”谈判议题的是（C）。

A 农产品 B 与贸易有关的知识产权 C 贸易与竞争政策

39.《建立世界贸易组织协定》由其本身案文（A）和4个附件构成。A 16条 B 15条 C 14条 40.《补贴与反补贴措施协议》将出口补贴列为（A）A 禁止性补贴 B可诉补贴 C 不可诉补贴

三、多项选择题

1.世界贸易组织成员报复的种类分为（ABD）

A平行报复 B跨部门报复 C 跨行业报复 D跨协议报复 2.世界贸易组织审议机制的贸易目的是（ABCD）

A促使成员方提高贸易政策和措施的透明度 B促使成员方履行所作的一切承诺 C促使成员方更好地遵守世界贸易组织规则 D有助于多边贸易体制平稳的运行 E 促进非世界贸易组织成员加入世界贸易组织

3.在世贸组织中发达国家成员处于主导地位的原因有（BCDE）

A成员数目多 B 经贸实力强大 C发达市场经济国家一直是世界分工和贸易中心 D有巨大影响的经贸集团是以发达国家为主组成的

E发达市场经济国家的货币，如美元和欧元均是主要国际货币。4.世界贸易组织与之合作的组织有（ABCE）

A联合国贸易与发展会议 B世界银行（World Bank-WB）C国际货币基金组织（International Monetary Fund-IMF）

D非政府组织（Non-Governmental Organization-NGO）E 世界卫生组织 5.发达国家成员的零关税产品包括（ABCE）

陈年旧事之2011期末

A药品 B建筑、矿山钻探机械 C农业机械 D化学品 E酒 6.多边关税减让谈判的基础有（AC）

A商品基础 B 价格基础 C税率基础 D 公平基础 7.世界贸易组织的宗旨有（ABCE）

A提高生活水平,保证充分就业 B扩大货物、服务生产和贸易 C坚持走可持续发展之路 D保证发达国家贸易和经济的发展 E建立更加完善的多边贸易体制 8.《1947年关贸总协定》相比，世界贸易组织的法律地位有（ABCD）A世界贸易组织具有法人资格

B世界贸易组织每个成员方向世界贸易组织提供其履行职责时所必需的特权与豁免权。

C世界贸易组织官员和各成员方的代表在其独立执行与世界贸易组织相关的职能时，享有每个成员提供的必要的特权与豁免权。D 世界贸易组织可以缔结总部协议 9.世界贸易组织的组织机构有（ABDE）

A部长级会议 B总理事会 C董事会 D争端解决机构和贸易政策审议机构 E秘书处及总干事。10.世贸组织成员来自（AC）

A原始成员 B主权国家 C加入成员 D 联合国成员 11.《农业协议》规定的“绿箱”措施是指（ACD）

A由政府提供的、其费用不转嫁给消费者 B政府对农产品的直接价格干预和补贴

C这些措施对农产品贸易和农业生产不会产生或仅有微小的扭曲影响，成员方无须承担约束和削减义务

D 对生产者不具有价格支持作用的政府服务计划 E按固定面积和产量给予的补贴 12.世界贸易组织的主要职能是（ACDE）

A实施和管理协议 B提供双边贸易谈判场所 C解决成员方之间的贸易争端 D审议各成员的贸易政策 E与有关机构的合作。13.世贸组织成员可以互不适用的条件有（ACD）A在成为世贸组织成员时，双方均可作出互不适用的决定。

B原关贸总协定缔约方转变成世贸组织原始成员已采取的互不适用不可以沿用。C对新加入成员，在部长级会议批准前已通知部长级会议的前提下，可以使用。D诸边贸易协议参加方的互不适用。14.确定原产地的标准有（ABD）

A税号改变 B增值百分比 C 出口国当地成分 D加工工序 4.《与贸易有关的投资措施协议》列出应取消的投资限制措施包括（AB）A两种违反国民待遇的投资措施 B三种违反普遍取消数量限制的投资措施 C各成员的具体义务 D例外条款 E发达成员待遇 15.倾销是指（AC）

A一项产品的出口价格,低于其在正常贸易中出口国供其国内消费的同类产品的可比价格 B倾销是一种以低于进口国同类产品价格的不公平贸易行为 C以低于出口国正常价值的价格进入另一国市场 D 以高于出口国正常价值的价格出口产品的行为

陈年旧事之2011期末

16.《纺织品与服装协议》中非法转口包括（BCD）

A 加工 B 转运 C 改道 D 慌报原产地

17.制定、采用和实施技术性措施，世贸组织成员方还应遵守的具体规则为（ABCD）A必要性规则 B贸易影响最小规则 C协调规则 D特殊和差别待遇规则 E 互惠规则 18.非歧视原则是由（）待遇条款构成的

A最惠国待遇条款 B 市场准入条款 C国民待遇条款 D例外条款 19.海关估价最基本的方法是（）

A以出口货物的成交价格确定完税价格 B以进口货物的成交价格确定完税价格 C以类似货物的成交价格确定完税价格 D以倒扣价格方法确定完税价格； E以计算价格方法确定完税价格 F以“回顾”方法确定完税价格。20.《装运前检验协议》对出口方规定的义务为（）

A出口方应保证其有关装运前检验的法律、法规以非歧视的方式实施； B出口方应及时公布有关装运前检验的法律、法规；

C如进口方提出请求，出口方应根据双方议定的条件，向其提供有关技术援助。D 进口后随意检验

21.《纺织品与服装协议》中非法转口包括（BCD）

A 加工 B 转运 C 改道 D 慌报原产地

22.制定、采用和实施技术性措施，世贸组织成员方还应遵守的具体规则为（ABCD）A必要性规则 B贸易影响最小规则 C协调规则 D特殊和差别待遇规则 E 互惠规则 23.世贸组织的基本原则有（ABEF）

A非歧视原则 B贸易自由化原则 C允许保护原则 D加快贸易发展原则 E公平竞争原则，鼓励发展和经济改革原则 F例外与免责原则，透明度原则。24.《补贴与反补贴措施协议》将专向性补贴分为（ABC）

A禁止性补贴 B可诉补贴 C不可诉补贴 D任意补贴 25.进行反倾销调查的程序有（ABCD）

A申请人申请 B进口方主管机构审查立案 C反倾销调查 D行政复审和司法审议 E与出口国商议 26.实施保障措施的要件是（ACD）A某项产品的进口激增

B进口激增是由于可预见的情况和成员方履行世界贸易组织义务的结果

C进口激增对国内生产同类产品或直接竞争产品的产业造成了严重损害或严重损害威胁 D 同类产品恶性竞争导致产业受到严重损害 27.服务贸易的特点是（ABCE）

A贸易标的一般具有无形性 B交易过程与生产和消费过程的国际性 C贸易主体地位的多重性 D服务贸易市场具有高度竞争性 E贸易保护方式更具有刚性和隐蔽性 28.政府采购是指（ABD）

陈年旧事之2011期末

A政府为政府机关自用或为公共目的而选择购买货物或服务的活动 B其所购买的货物或服务不用于商业转售

C可以有限度地用于供商业销售的生产 D也不用于供商业销售的生产 29.实施保障措施的要件是（ACD）A某项产品的进口激增

B进口激增是由于可预见的情况和成员方履行世界贸易组织义务的结果

C进口激增对国内生产同类产品或直接竞争产品的产业造成了严重损害或严重损害威胁 D 同类产品恶性竞争导致产业受到严重损害 30.服务贸易的特点是（ABCE）

A贸易标的一般具有无形性 B交易过程与生产和消费过程的国际性 C贸易主体地位的多重性 D服务贸易市场具有高度竞争性 E贸易保护方式更具有刚性和隐蔽性

五、问答题

1、世界贸易组织的宗旨有哪几个方面？

答：世贸组织的宗旨：提高生活水平，保证充分就业；扩大货物、服务的生产和贸易；坚持走可持续发展之路；保证发展中国家贸易和经济的发展；建立更加完善的多边贸易体制 2、1947年关贸总协定与世贸组织有何不同？

答：世界贸易组织和关税与贸易总协定的区别：（1）机构性质。关税与贸易总协定以“临时适用”的多边贸易协议形式存在，不具有法人地位；世界贸易组织是一个具有法人地位的国际组织；（2）管辖范围。关税与贸易总协定只处理货物贸易问题；世界贸易组织不仅要处理货物贸易问题，还要处理服务贸易和与贸易有关的知识产权问题，其协调与监督的范围远大于关税与贸易总协定。世界贸易组织和国际货币基金组织、世界银行，成为维护世界经济运行的三大支柱；（3）争端解决。关税与贸易总协定的争端解决机制，遵循协商一致的原则，对争端解决没有规定时间表；世界贸易组织的争端解决机制，采用反向协商一致的原则，裁决具有自动执行的效力，同时明确了争端解决和裁决实施的时间表。因此，世界贸易组织争端裁决的实施更容易得到保证，争端解决机制的效率更高。

3、如发现非法转口纺织品，如何处理？

答： 非法转口又称“舞弊”，是指通过转运、改道、谎报原产地或原产国、伪造文件来规避协议的规定和逃脱配额管理的做法。如有足够的证据说明进口产品属非法转口，进口方在与涉及非法转口的出口方以及其他有关参与方进行磋商之后，可以采取适当行动，包括拒绝清关，如产品已经入境，则可以扣除有关出口方相应数量的配额。

《纺织品与服装协议》还规定，所有世贸组织成员应在符合本国法律和程序的情况下，制定必要的法规和行政措施来处理并打击非法转口行为。

4、世贸组织的基本原则有哪些？

答：这些基本原则包括：非歧视原则，贸易自由化原则，允许正当保护原则，稳定贸易发展原则，陈年旧事之2011期末

公平竞争原则，鼓励发展和经济改革原则，地区贸易原则，例外与免责原则，透明度原则。

5、关税减让表包括哪些内容？

答：关税减让表是各成员关税减让结果的具体体现，减让结果应体现在各成员的税则中，其内容包括税号，商品描述，税率变化与实施期等。

6、确定原产地的标准有几个？

答：目前，大多数国家或地区在对“实质性改变”原则作出具体解释时，通常采用税号改变、增值百分比、加工工序三个标准。

7、国内农业支持的三种措施的含义是什么？

答：《农业协议》规定的“绿箱”措施是指，由政府提供的、其费用不转嫁给消费者，且对生产者不具有价格支持作用的政府服务计划。这些措施对农产品贸易和农业生产不会产生或仅有微小的扭曲影响，成员方无须承担约束和削减义务。

《农业协议》规定的“黄箱”措施是指，政府对农产品的直接价格干预和补贴，包括对种子、肥料、灌溉等农业投入品的补贴，对农产品营销贷款的补贴等。这些措施对农产品贸易产生扭曲，成员方必须承担约束和削减补贴义务。

通常用综合支持量来衡量“黄箱”补贴的大小。综合支持量是指，为支持农产品生产者而提供给某种农产品，或为支持广大农业生产者而提供给非特定产品的支持水平，—般用货币单位表示。《农业协议》规定的“蓝箱”措施是指，按固定面积和产量给予的补贴（如休耕补贴，控制牲畜量），按基期生产水平的85％或85％以下给予的补贴，按固定牲畜头数给予的补贴。

8、海关估价最基本的方法是什么？

答：海关估价最基本的方法是以进口货物的成交价格确定完税价格。9.《服务贸易总协定》列出的影响市场准入的限制有哪些？

答：服务贸易总协定》列举了6种影响市场准入的限制措施。具体包括：限制服务提供者的数量，限制服务交易或资产总值，限制服务网点总数或服务产出总量，限制特定服务部门或服务提供者可以雇用的人数，限制或要求通过特定类型的法律实体提供服务，限制外国资本参与的比例或外国资本的投资总额。

10、当代服务贸易迅速发展的原因与特点？

答：当代国际服务贸易发展的特点：国际服务贸易发展迅速。国际服务贸易在总贸易中的比重在提高，但发达地区所占比重高与世界水平。发达地区和国家是国际服务贸易的主体，但亚洲发展速度最快。发达国家和美国是国际运输服务贸易的主体，但美国地位在下降。发达国家和美国是国际旅游服务贸易的主体，整体比重在下降，但美国稍有上升。

当代国际服务贸易迅速发展的原因：第三次科技革命的驱动；跨国公司的迅速发展，加强了服务国际化扩展的趋势；服务业已成为世界市场上竞争的主要手段和重要基础；国际经济技术合作方式的多样化，促进了服务贸易的扩大。通讯和信息技术、交通运输业的迅速发展；各国政府的支持。

11、《民用航空器民用协议》的目的是什么？

答：《民用航空器贸易协议》的宗旨是，通过消除贸易壁垒，加强补贴纪律，全面开放民用航空器（军用航空器除外）及其零部件的进口市场，实现全球范围内民用航空器贸易的最大限度自由化，促进航空工业技术的持续发展。

12.国内农业支持的三种措施的含义是什么？

陈年旧事之2011期末

答：《农业协议》规定的“绿箱”措施是指，由政府提供的、其费用不转嫁给消费者，且对生产者不具有价格支持作用的政府服务计划。这些措施对农产品贸易和农业生产不会产生或仅有微小的扭曲影响，成员方无须承担约束和削减义务。

《农业协议》规定的“黄箱”措施是指，政府对农产品的直接价格干预和补贴，包括对种子、肥料、灌溉等农业投入品的补贴，对农产品营销贷款的补贴等。这些措施对农产品贸易产生扭曲，成员方必须承担约束和削减补贴义务。

通常用综合支持量来衡量“黄箱”补贴的大小。综合支持量是指，为支持农产品生产者而提供给某种农产品，或为支持广大农业生产者而提供给非特定产品的支持水平，—般用货币单位表示。《农业协议》规定的“蓝箱”措施是指，按固定面积和产量给予的补贴（如休耕补贴，控制牲畜量），按基期生产水平的85％或85％以下给予的补贴，按固定牲畜头数给予的补贴。

13、实施保障措施的要件是什么？

答：世贸组织成员方实施保障措施必须满足三个条件：第一，某项产品的进口激增；第二，进口激增是由于不可预见的情况和成员方履行世界贸易组织义务的结果；第三，进口激增对国内生产同类产品或直接竞争产品的产业，造成了严重损害或严重损害威胁。

14、世贸组织规则如何分类？

答：

（一）按规则涉及领域划分。世贸组织规则包括三大领域，即货物贸易领域规则，服务贸易领域规则，与贸易有关的知识产权领域规则。

（二）按贸易规则层次和解决问题划分。世贸组织贸易规则分为框架规则和具体规则。

（三）按照解决问题，多边的贸易协定与协议可以分为三类。第一大类是贸易自由化的贸易协定与协议，如《1994年关贸总协定》，《服务贸易总协定》和《与贸易有关的投资措施协议》。第二类是“回归”到贸易自由化的贸易协议，如《农业协议》和《纺织品与服装协议》，因为二者都是在1947年关贸总协定时背离了贸易自由化原则，在世贸组织下，通过这两个协议，逐步取消数量限制，回到自由贸易体制。第三类是规范非关税措施的协议，如《海关估价协议》，《装运前检验协议》，《技术性贸易壁垒协议》，《进口许可程序协议》，《原产地规则协议》。这些协议不是取消这些要求，而是把这些要求规范化和合理化，不使它们构成国际贸易的障碍。第四类是公平竞争和补救的贸易协议，如《反倾销协议》，《补贴和反补贴协议》和《保障措施协议》。第五类是加强保护的贸易协定，如《与贸易有关的知识产权协定》。

（四）按规则接受的局限程度划分。世贸组织贸易规则分为多边、诸边和展边规则三种。多边协定与协议为世界贸易组织成员必须全部接受的，诸边为世界贸易组织成员自愿接受，展边为世界贸易组织成员和非世界贸易组织成员自愿接受的协议。

15、中国加入世贸组织后享受什么样的权利？应尽什么义务？

答：基本权利：(1)全面参与多边贸易体制；(2)享受非歧视待遇；(3)享受发展中国家权利；(4)获得市场开放和法规修改的过渡期；(5)保留国营贸易体制；(6)对国内产业提供必要的支持；(7)维持国家定价；(8)保留征收出口税的权利；(9)保留对进出口商品进行法定检验的权利；(10)有条件、有步骤地开放服务贸易领域并进行管理和审批。

基本义务：(1)遵守非歧视原则；(2)贸易政策统一实施；(3)确保贸易政策透明度；(4)为当事人提供司法审议的机会；(5)逐步放开外贸经营权；(6)逐步取消非关税措施；(7)不再实行出口补贴；(8)实施《与贸易有关的投资措施协议》；(9)以折中方式处理反倾销反补贴条款可比价格；(10)接受特殊保障条款；(11)接受过渡性审议

陈年旧事之2011期末

16、何谓政府采购？《政府采购协议》中受到协议约束的金额是多少？

答：政府采购是指，政府为政府机关自用或为公共目的而选择购买货物或服务的活动，其所购买的货物或服务不用于商业转售，也不用于供商业销售的生产。中央政府采购实体购买货物和非工程服务的最低限额是13万特别提款权，中央政府采购实体购买工程服务的最低限额是15万特别提款权。地方政府采购实体和其他采购实体的最低限额，由各签署方根据自身的情况分别作出承诺。

17、世界贸易组织审议机制的贸易目的是什么？

实施贸易政策审议机制的目的，是促使成员方提高贸易政策和措施的透明度，履行所作的承诺，更好地遵守世界贸易组织规则，从而有助于多边贸易体制平稳的运行。

18、何谓倾销？通过什么程序进行反倾销调查？对非市场经济国家如何确定倾销可比价格？ 答：倾销是指，一项产品的出口价格，低于其在正常贸易中出口国供其国内消费的同类产品的可比价格，即以低于正常价值的价格进入另一国市场。在一般选择产品成本大大高于出口国的第三国作为替代国进行价格比较。实施反倾销措施的基本程序：申请人申请；进口方主管机构审查立案；反倾销调查；行政复审和司法审议。

19、世界贸易组织审议机制的贸易目的是什么？

实施贸易政策审议机制的目的，是促使成员方提高贸易政策和措施的透明度，履行所作的承诺，更好地遵守世界贸易组织规则，从而有助于多边贸易体制平稳的运行。20、世贸组织成员如何设置卫生检疫和技术要求？

答： 以科学为依据实施卫生与植物卫生措施；以国际标准为基础制定卫生与植物卫生措施； 等同对待出口成员达到要求的卫生与植物卫生措施；根据有害生物风险分析确定适当的保护水平；接受“病虫害非疫区”和“病虫害低度流行区”的概念；保持卫生与植物卫生措施有关法规的透明度；成员方应指定一个中央政府机构负责履行通知义务

世界性贸易与金融组织 教学设计 篇6

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在这一讲中我们要谈谈过去五十年中对稳定世界经济作出贡献的两个重要国际组织 Iternational Monetary Fund 国际货币基金组织和 World Trade Organisation 世界贸易组织及其前身 General Agreement on Tariffs and Trade，简称 GATT，也就是关税及贸易总协定的由来和发展。

澳广金融节目主持人巴里克拉克首先介绍了这两个国际组织诞生的历史背景：

These institutions came into existence because policy makers in the United States and the United Kingdom, the dominant players in the post-World War II planning game, wanted to avoid a repeat of the mistakes made during the inter-war years.

From an economic perspective, the period between the two world wars might best be described as an era of instability and collapse. The 1930s saw a drastic contraction of world trade, lower income and high unemployment.

下面我们分段听一遍巴里克拉克的这段谈话和中文翻译：(英文略)

世界贸易组织授权条款研究 篇7

授权条款 (Enabling Clause) 源自1979年11月28日关税与贸易总协定 (GATT) “东京回合”谈判中通过的《差别和更优惠的待遇、互惠和发展中国家更充分的参与》 (Differential and more favourable treatment reciprocity and fuller participation of developing countries) 的决定, 该决定的第一至四段被概括为“授权条款”。依据授权条款, GATT缔约方可以给予发展中国家成员方“差别的和更优惠的待遇”, 而无须按照最惠国待遇原则 (1) 将这种待遇给予其他缔约方, 也无须得到总协定的批准。

授权条款的适用范围包括: (1) 普遍优惠制 (Generalized System of Preferences, GSP) 简称普惠制, 是指发达国家对从发展中国家或地区输入的商品, 特别是制成品和半制成品, 给予普遍的、非歧视的和非互惠的关税优惠待遇, 这种税称为普惠税。所谓普遍的是指发达国家应对发展中国家或地区出口的制成品和半制成品给予普遍的优惠待遇, 所谓非歧视的是指应使所有发展中国家或地区都不受歧视、无例外地享受普惠制的待遇, 所谓非互惠的是指发达国家应单方面给予发展中国家或地区关税优惠, 而不要求发展中国家或地区提供反向优惠。 (2) 多边贸易谈判达成的有关非关税措施的协议。 (3) 发展中国家成员之间区域性或全球性的优惠关税安排。 (4) 对最不发达国家成员的特别优待。

授权条款共9条, 实质内容集中在第2条第2条分 (a) 至 (d) 4款: (a) 款规定发达国家对发展中国家提供关税优惠, (b) 款规定发达国家对发展中国家提供非关税优惠, (c) 款规定发展中国家之间可以安排关税和非关税优惠, (d) 款规定在向发展中国家提供优惠的前提下可对最不发达国家提供进一步优惠。授权条款同时规定了提供差别和更优惠待遇的条件: (1) 提供的这些待遇不应妨碍在最惠国待遇基础上减少或撤除关税和其它限制; (2) 提供的这些待遇应促进发展中国家成员的贸易, 但不应损害其它成员的贸易利益; (3) 随着发展中国家成员经济贸易上的积极发展, 可酌情修改这些待遇。所以, 授权条款的主要意义在于: (1) 在贸易关系和国际经济法上, 为有利于发展中国家及发展中国家之间的优惠待遇奠定了稳定的法律基础; (2) 给普遍优惠制以法律地位; (3) 给发展中国家成员之间实行优惠待遇以法律地位; (4) 取消了必须满足关贸总协定、世界贸易组织的严格要求, 或申请解除义务的规定[1]。

二战后, 发展中国家通过增加出口改善国际收支状况、促进本国经济发展的需求日益强烈, 而从当时GATT几轮多边贸易谈判的结果来看, 关税和非关税贸易壁垒仍很突出, 极大地阻碍了发展中国家参与国际贸易的能力。在1964年联合国贸易与发展会议上, 发展中国家提出了发达国家应向发展中国家提供贸易优惠的要求, 并认为此类优惠应该是“普遍、非互惠和非歧视性的”。联合国贸发会议 (UNCTAD) 和经合组织 (OECD) 等国际组织就此进行了讨论, 并最终形成了普惠制 (GSP) 。从理论上来说, GATT的基本原则之一即为最惠国待遇。若要不违反GATT的最惠国待遇原则, 根据GSP给予发展中国家的优惠关税, 发达国家必须非歧视性地给予其缔约方同样待遇, 但这并不符合建立GSP机制的初衷。欲使GSP切实推动发展中国家的出口, 就必须将此类贸易优惠有选择性地只给予发展中国家。由于当时GATT1947最惠国待遇的例外条款无法涵盖GSP, 即无法提供相应的法律基础, 实施GSP就必将背离最惠国待遇的原则。一方面, 这对多边贸易体制的权威性提出了重大挑战;另一方面, 如果没有相应的法律基础, GSP体制的稳定性也值得怀疑。因此, GATT缔约方必须在维护多边贸易体制的完整性前提下, 就满足这一特定历史政治需要找到解决办法。1971年6月25日, GATT缔约方根据GATT1947第25条 (联合行动) 规定, 通过了一项有关豁免的决议, 旨在促进“建立一个普遍的、非互惠的、非歧视的对发展中国家的优惠体制”, 并豁免这一体制对最惠国待遇的违反, 当时缔约方决定该豁免的适用期为10年。1979年11月28日就这一问题, GATT缔约方全体通过了另一项决议, 即《差别和更优惠的待遇、互惠和发展中国家更充分的参与》, 这就是人们常说的“授权条款”。这一条款到现在仍然适用, WTO成员仍然根据该条款对有关贸易优惠进行通报[1]。

二、关于欧共体的关税优惠案

授权条款是GATT和WTO为发展中国家提供“差别和更优惠待遇”最重要的法律文件之一, 授权条款地位的特殊性对WTO争端解决具有特别意义, 涉及授权条款的争议采用特殊的举证责任规则。如欧共体关税优惠案 (2) 是关于授权条款最经典、最权威的案例, 本案争议涉及欧共体在2002至2004年期间给予发展中国家关税优惠方案的条件问题。专家组和上诉机构对该案件的授权条款的法律性质做出了详细分析和论证, 最终裁决授权条款为GATT1994的一项例外, 应由被申诉方承担举证责任。

争议源于欧共体第2501和2001号条例, 该条例包含对关税优惠的一般性安排, 对最不发达国家的特殊安排以及反毒品, 环境保护和劳工权利的三种特别奖励安排, 其中针对毒品的制作和运输, 采取了只适用于毒品问题严重的12个国家的“反毒品特殊奖励安排” (“反毒品安排”) , 这是引发争议的焦点。申诉方印度认为“反毒品安排”只对12个国家给予特别优惠的市场准入条件, 既违反GATT1994第1条的最惠国待遇, 也不符合1979年授权条款第2 (a) 段脚注3中的“非歧视”要求。被申诉方欧共体认为“反毒品安排”符合授权条款, 若专家组认为其违反最惠国条款, 则“反毒品安排”属于GATT第20 (b) 条下的例外。

本案探讨的重点是1979年授权条款, 在专家组程序中针对举证责任的分配问题, 印度强调其实质性诉请是“反毒品安排”构成对GATT1994第1.1条的违反。由于授权条款允许WTO成员背离第1.1条下的义务, 欧共体有可能援引授权条款来证明其措施合理。在欧共体援引授权条款的情况下, 授权条款本身构成了一项“肯定性抗辩”。因此, 举证责任在欧共体, 欧共体应证明其措施在授权条款下合理 (3) 。欧共体主张GATT1994第1.1条不适用于为授权条款所涵盖的措施, 因为授权条款排除了第1.1条的适用。因此, 应由印度承担举证责任, 证明欧共体违反授权条款。针对上述争议, 专家组认为有必要决定: (1) GATT1994第1.1条是否适用于授权条款下的措施; (2) 确立印度违反第1.1条的诉请是否充分; (3) 由哪一方来承担证明欧共体的措施与授权条款不符或相符的责任。因此, 应首先分析授权条款的性质及其与第1.1条的关系。

对于授权条款的性质, 印度认为它是GATT1994第1.1条的一项例外, 对授权条款的援引构成了一项“肯定性抗辩”;欧共体认为授权条款并不是一项“肯定性抗辩”, 而是一项自治权 (autonomous right) 。对此, 专家组认为授权条款是GATT和WTO为发展中国家提供“差别和更优惠待遇”最重要的法律文件之一, 在对授权条款的规定进行解释时应尤为谨慎, 双方的分歧在于授权条款的性质究竟是一项确立义务的积极规则还是一项例外。按照通常的理解, “例外”是一个相对概念, 是相对于规定义务的条约主要的积极规则而言的, 本案的争端各方均同意授权条款是GATT1994的一部分。因此, 专家组决定在GATT1994的整体背景下来考察授权条款的法律功能, 而且在法律功能上对授权条款与GATT1994下已经确立的例外规定进行比较也是必要的。

首先, 专家组回顾了美国羊毛衬衫案的上诉机构裁决。上诉机构在该案中指出第20条和第11.2 (c) (i) 条是对GATT1994某些其他规定下的义务的有限 (limited) 例外, 而不是自身确立义务的积极规则[2]。专家组认为授权对自身确立义务积极规则的有限背离是使第20条和第11.2 (c) (i) 条成为例外的决定性因素, 授权条款的措辞与GATT1994第20条、21条和24条相似, 而这些条款已经被确立为GATT1994的例外, 即为背离确立义务的某些规则提供授权, 但这种背离没有为确立义务的积极规则的存在和适用“所阻止” (prevention by) ;授权条款的表述各有不同, 但这并不会使授权条款的性质或法律功能与第20条、21条和24条这些已确立的例外不同, 而GATT1994第1.1条显然是一项“确立义务的积极规则”。因此, 授权条款的法律功能即是授权对第1.1条进行背离, 从而使发达国家可以向发展中国家提供普惠制待遇。由于授权条款本身并没有为成员设定义务, GSP的给予只是发达国家的一种选择而非义务;由于GSP的给予必须是“普遍、非歧视和非互惠的”, 这种授权同时又是一种有限的授权。基于上述分析, 专家组认为授权条款已满足了上诉机构在美国羊毛衬衫案中所确立的标准;授权条款与那些已经被上诉机构定性为例外, 与其他GATT1994规定具有相同的功能。因此, 专家组裁定授权条款在性质上是GATT1994第1.1条的一项例外。

其次, 专家组分析了授权条款的举证责任问题。由于一项措施的具体目标并不一定总是明确地在该措施中阐明, 专家组认为对于申诉方来说想准确了解一项措施所要达到的立法目标是困难的。由于欧共体为其措施援引了授权条款和GATT第20 (b) 条, 印度只需证明争议措施违反第1.1条, 例外应由被申诉方欧共体来援引和证明。在美国羊毛衬衫案中, 上诉机构确认第20条和第11.2 (c) (i) 条是GATT1994义务的有限例外, “它们在性质上是肯定性抗辩, 只有让主张这样一项抗辩的成员方承担证明它的责任才是合理的”。因此, 专家组裁定如果欧共体援引授权条款作为抗辩, 则应由欧共体作为对印度提出的违反第1.1条的诉请的肯定性抗辩, 提出授权条款, 并证明措施符合授权条款[3]。因此, 欧共体对专家组的裁定提出了上诉, 认为专家组错误地定性了GATT1994第1.1条与授权条款的关系, 并错误地分配了本案的举证责任。

首先, 上诉机构分析了GATT1994第1.1条和授权条款间的关系与举证责任分配的关联性, 认为正如上诉机构在美国羊毛衬衫案所确立的, “在大陆法系、英美法系, 以及事实上大多数法域, 一条被普遍接受的基本证据规则是:不论是申诉还是抗辩, 举证责任均在于主张一项肯定性的特定诉请或抗辩的一方”。本案应由申诉方提出有关一项特定义务的诉请, 并证明被申诉方违反了该义务;如果被申诉方选择进行抗辩, 那么作为对该指控的回应, 应由被申诉方提出一项抗辩, 并证明其受到置疑的措施满足该抗辩的条件。

其次, 上诉机构考察了授权条款的性质。在分别考察了GATT1994和授权条款第1段的原文后, 上诉机构指出适用于其授权的所有措施的授权条款第1段, 允许成员方向发展中国家提供“差别和更优惠的待遇”;“尽管”有第1.1条下的最惠国待遇义务, 该类待遇在其他情况下将与第1.1条不符, 因为该待遇并不是“立即和无条件地”扩展至所有WTO成员。因此, 为了向发展中国家提供差别和更优惠的待遇, 授权条款第1段“排除了” (笔者注) 成员方遵守GATT1994第1.1条中所包含的义务, 但前提是该待遇与授权条款所列明的条件相符。授权条款本身作为第1.1条的一项“例外”而运作。上诉机构强调将授权条款定性为一项例外, 并不会削弱其在WTO涵盖协定整体框架下, 以及作为增强发展中国家成员方经济发展的一种“积极努力”的重要性, 也不会因此“打击”发达国家根据授权条款采取有利于发展中国家的措施的积极性。

总而言之, 在上诉机构看来, “将授权条款定性为一项例外, 无论如何不会减损成员方提供或接受‘差别和更优惠待遇’的权利。因为一项特定规定的地位和相对重要性, 并不取决于其为分配举证责任之目的, 被定性为一项需由申诉方证明的诉请, 或一项应由被申诉方确立的抗辩”, 各成员方在授权条款下的权利并不因要求给惠国 (被申诉方) 在争端解决中确立其优惠措施符合授权条款的条件而被削弱;将授权条款定性为一项例外, 也不会减损其在鼓励向WTO发展中成员方提供特殊和差别待遇方面的重要作用”。因此, 上诉机构维持了专家组的裁定, 认定授权条款是GATT1994第1.1条的一项例外。

完成上述分析后, 上诉机构考察了GATT1994第1.1条和授权条款的关系对本案举证责任分配的影响。上诉机构指出一项“例外”的举证责任在被申诉方身上, 如上诉机构在美国羊毛衬衫案中所陈述的, 举证责任在“主张一项肯定性的特定……抗辩”的一方。根据这种举证责任分配规则, 通常应由被申诉方首先提出抗辩, 并且还要证明受到置疑的措施满足抗辩规定的要求。因此, 上诉机构认为欧共体必须证明反毒品安排满足授权条款中列出的条件, 欧共体的责任在于提出足够的证据, 支持其关于反毒品安排与授权条款相符的主张。对于提出授权条款的责任 (responsibility) , 尽管存在上述举证责任分配的一般规则, 但考虑到授权条款在WTO体制中的重要作用以及授权条款的内容, 上诉机构认为本案应采用特殊的方式来处理, 应授权发达国家成员方对来自发展中国家的产品, 给予比来自发达国家的产品更宽松的市场准入, 旨在使发展中国家从其不断增长的出口中获得不断增加的收入, 而这些收益对发展中国家的经济发展至关重要。因此, 授权条款并不是一项典型的“例外”或“抗辩”, 它不同于GATT1994第20条以及上诉机构在此前的案件中曾确认的其他例外规定。

此外, 授权条款的历史证明了其在涵盖协定中的特殊地位。为了豁免GATT1947第1条下的义务, 根据普惠制向发展中国家成员方提供优惠的关税待遇, 缔约方通过了1971年豁免决议 (1971Waiver Decision) , 并授权在为期10年的时间内向发展中国家提供关税优惠待遇。1979年授权条款将1971年豁免决议提供的授权扩展至一些额外的优惠措施, 并将该授权认定为GATT的一项永久性特色。1994年通过将授权条款并入GATT1994, 成员方再次确认了授权条款的重要性。因此, 上诉机构认为授权条款在WTO体制中的特殊地位对WTO争端解决具有特殊的意义。根据授权条款采取的任何一项措施必然违反GATT1994第1条, 但因为该措施满足授权条款的要求, 其不必符合第1条的规定。在这种情况下, 对一项根据授权条款采取的措施提出置疑的申诉方, 不能仅仅提出措施与GATT1994第1.1条不符, 因为仅仅这样做并不能传达“足以清楚展示问题的诉请的法律基础”。如果申诉方试图主张争议措施在授权条款下不合理, 那么其仅宣称该措施与GATT1994第1.1条不符是不够的。虽然授权条款鼓励成员方背离最惠国义务, 给予发展中成员更优惠的待遇, 但是这种背离只在符合授权条款列出的一系列要求之内才受到鼓励。

授权条款列出了广泛的要求, 当一个申诉方认为另一成员的一项优惠体制没有满足其中一项或多项要求时, 申诉方宣称的优惠体制没有满足授权条款的特定规定就构成了“诉请法律基础”的关键部分, 并且构成了争端“事项”的关键部分。因此, 申诉方不能忽视这些规定, 并且必须在其成立专家组的请求中确定这些规定, 以“通知对方和第三方案件的性质”;如果申诉方未能提出授权条款的相关规定, 则将给被申诉方带来不合理的责任。这一正当程序要求也适用于申诉方在书面陈述中对其案件情况的描述, 该描述必须“明确地”详细阐述一项诉请, 从而使专家组和争端的各方可以“明白申诉方已经提出一项特定请求, 了解其范围, 并有充足时间对其进行处理和作出回应”。因此, 尽管被申诉方必须就其优惠体制与授权条款条件的相符性进行辩护, 并证明这种相符性, 但申诉方必须界定被申诉方必须在何种维度内作出这一抗辩, 申诉方在这种情况下的责任 (responsibility) 不应被夸大。该责任仅限于明确其主张的优惠安排违反了授权条款的哪一 (些) 规定, 而不承担证明支持此种违反的事实的责任, 该责任由援引授权条款作为抗辩的被申诉方承担。

鉴于以上考虑, 上诉机构认为印度必须在设立专家组的请求中明确反毒品安排违反了授权条款的哪些义务, 并提出支持该指控的书面陈述。然而, 要求印度提出这种论证并不意味着印度必须证明反毒品安排与授权条款的规定不符, 因为证明反毒品安排符合授权条款的最终责任在欧共体。因此, 针对举证责任的分配, 上诉机构认为印度在提出与第1.1条不符的诉请时应该提出授权条款, 一旦印度在其设立专家组的请求和书面陈述的论述中明确提出反毒品安排没有满足其所宣称的授权条款的相关义务, 则选择授权条款作为抗辩的欧共体就会被要求证明反毒品安排满足了这些义务。基于以上原因, 上诉机构修改了专家组的认定, 并裁决印度在提出反毒品安排与GATT1994第1.1条不符的诉请中应提出授权条款;为证明反毒品安排在授权条款下的合法性, 欧共体应该承担举证责任证明反毒品安排满足授权条款的条件[4]。

三、授权条款的法律性质

本案的裁决完全颠覆了专家组和上诉机构为识别WTO中的“例外”规则所确立的“等级标准”, 这表明法规制订者对一特定规定给予的重要性是决定该规定是否为一项例外时必须考虑的因素。这暗示在WTO规则之间存在一种“重要性等级”, 而例外则在“等级金字塔”中被置于一种较低的位置。这一标准可简称为“等级标准”, “等级标准”的适用造就了两类享有不同法律地位的规定:如果成员方打算使一项规定成为权利和义务体系的一个重要部分, 则成员方就不会使该规定作为一项例外而运作。这一规定也将被定性为一项“排除其他规则适用的规则”, 并因此将举证责任分配给申诉方。在本案中, 虽然专家组和上诉机构均认可并反复强调授权条款在WTO规则体系中的重要性, 但都认为“将授权条款定性为一项例外, 不会削弱其在WTO涵盖协定整体框架下, 以及作为增强发展中国家成员方经济发展的一种‘积极努力’的重要性”。此外, 上诉机构还指出“一项特定规定的地位和相对重要性并不取决于其为分配举证责任之目的, 被定性为一项需由申诉方证明的诉请或是一项应由被申诉方确立的抗辩”。所以, 上诉机构已经完全推翻了美国羊毛衬衫案所确立的“等级标准”, 这或许是因为“授权条款在WTO体制中的特殊地位对WTO争端解决具有特殊的意义”, 纵使授权条款具有这样极端的重要性仍将其定性为一项“例外”, 但是即便被定性为“例外”也不会影响授权条款本身的重要性。

另外, 上诉机构在分析授权条款的性质时还指出“授权条款第1段‘排除了’成员方遵守GATT1994第1.1条所包含的义务”。根据WTO专家组和上诉机构的实践, WTO中一些非常相似的规定均包含了使成员方免于遵守更为普遍的一般性原则的特定规则而划分为不同的两类: (1) 为一项规定确立“例外”的规则, (2) “排除”其他规定适用的规则。在第一种情况下, 申诉方应承担举证责任证明被申诉方违反了一项普遍性规则。一旦这一点被确立, 被申诉方即承担举证责任证明其满足了该普遍性规则的例外规定的条件。在第二种情况下, 申诉方承担举证责任证明被申诉方不属于排除普遍性规则适用的规则的情形或不符合其要求。如果申诉方就排除规则完成了举证责任, 则其应继续尽力证明被申诉方违反了普遍性规则。换句话说, 当一项规则从普遍性规则的适用中将一成员方排除时, 试图就违反该普遍性规则获得一项裁决的成员方必须证明对方没有满足排除规则所预设的条件。因此, 涉及授权条款的争议采用特殊的举证责任规则, 授权条款地位的特殊性对争端双方的举证责任产生了特别的影响, 不符合GATT1994第1条的措施未必不符合授权条款的要求。所以, 上诉机构提出了一种特殊的举证责任分配规则, 通过举证责任规则一分为二, 指出申诉方的举证责任应该扩展到“提出”授权条款, 这样才充分构成诉请法律依据的“争议事项”。另外, “证明”被诉措施符合该条款的责任依旧归于被申诉方。至于何为“提出授权条款”, 上诉机构将其限定为在申诉中指明受到置疑的措施违反了授权条款的哪些相关规定, 并提供一定解释支持该主张。因此, 上诉机构从平衡法律依据充分性以及应诉双方诉讼责任的角度, 推进了WTO争端解决中对举证责任分配问题的探讨, 为今后类似问题的解决提供了一种新的思路[5]。

摘要：授权条款是GATT和WTO为发展中国家提供“差别和更优惠待遇”最重要的法律文件之一, 是WTO基本原则最惠国待遇原则的例外。授权条款在WTO体制中的独特法律地位涉及授权条款争议采用特殊的举证规则, 授权条款是由被申诉方承担举证责任, 研究授权条款对我国主张差别和更优惠待遇, 以及在未来的WTO争端中更好地维护我国的权益意义重大。

关键词：授权条款,差别和更优惠待遇,最惠国待遇原则,例外

参考文献

[1]参见WTO官方网站http://www.wto.org/english/docs_e/legal_e/enabling1979_e.htm[EB/OL].[2013-06-17].

[2]US-Wool Shirts and Blouses, Appellate Body Report, WT/DS33/AB/R, adopted on 23 May 1997, p.14.

[3]EC–Tariff Preferences, Panel Report, WT/DS246/R, adopted on 20 Apr.2004, paras.7.21-7.42.

[4]EC–Tariff Preferences, Appellate Body Report, WT/DS246/AB/R, adopted on 20 Apr.2004, paras.87-125.

世界性贸易与金融组织 教学设计 篇8

去年是中国加入世界贸易组织（WTO）十周年。入世十年来，我国积极利用多边贸易体制，发展与世界各国的经贸关系，经济社会发展取得了举世瞩目的成就，改革开放迈上新台阶。中国已经成为世界贸易组织的重要成员，在国际舞台上的“角色”也愈加重要。事实证明，中国加入WTO是一项具有历史性意义的重大决策。入世不仅推动了我国的改革开放和法制建设，促进了我国的经济发展，也改善了我国的国际环境，拓展了中国企业走出去的发展空间。在过去十年中，我国政府履行诺言，遵守世贸组织的规则，在发展中国家与发达国家之间发挥桥梁作用，在全球经济中做出建设性贡献，得到世贸组织的肯定，在客观上推动了世贸组织治理结构的民主化、法制化进程。

与此同时，我国在知识产权领域也发生了巨大的变化，知识产权法律体系建设初见成效，知识产权保护力度不断加大。入世后，在接受WTO规则的基础上，我国有计划地对与国际贸易有关的法律、行政法规和部门规章进行全面规范的调整，制定或修订了著作权法、专利法、商标法等多部知识产权法律。

为纪念中国加入世界贸易组织十周年，中国世界贸易组织研究会，中国法学会世界贸易组织法研究会和清华大学于去年9月联合举办了“中国与WTO的未来”研讨会。第十届全国政协副主席徐匡迪，商务部副部长王超代表商务部部长陈德铭在会议上分别致辞。第九届全国政协副主席任建新，世贸组织总干事拉米做了书面致辞。历届中国入世谈判代表团团长沈觉人、佟志广、谷永江，前任中国常驻世贸组织代表团团长孙振宇等各界知名人士出席了会议并参加了大会讨论。与会者就“中国在全球治理中的定位”及“WTO与中国市场经济体制的完善”等主题展开了广泛而深入的讨论。

过去十年里，国内各相关机构的专家学者围绕世界贸易组织与中国的经济发展，进行了长期而全面的理论研究工作，并形成了大量具有学术价值和实用价值的研究成果。

据中国世界贸易组织研究会相关负责人介绍，本次活动所要收集的研究成果主要包括对世界贸易组织研究具有前瞻性、可行性，对政府决策和社会发展产生重要影响的著作、学术论文和调研报告，并要求申报成果必须具有较高理论水准和学术价值，对世界贸易组织发展及中国入世后政府决策和社会发展有重大参考和借鉴价值，见解独到，主题鲜明，具有前瞻性和可操作性。