村镇银行信用风险管理

村镇银行信用风险管理（精选8篇）

村镇银行信用风险管理 篇1

扎赉特蒙银村镇银行股份有限公司征信业务管

理办法（试行）

第一章 总 则

第一条 为加强扎赉特蒙银村镇银行股份有限公司（下文简称我行）征信业务运行管理，规范征信业务组织、操作行为，有效防范道德风险、操作风险、声誉风险，根据《征信业管理条例》、《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》、《个人信用信息基础数据库金融机构用户管理办法（暂行）》、《内蒙古农村信用社信业务管理办法》等有关规定，结合我行实际，制定本办法。

第二条 本办法所称征信业务，是指我行从事与个人、企业和其他组织信用活动相关的业务，包括：向国家金融信用信息基础数据库报送个人和企业征信数据、从征信系统获取客户信用信息、使用客户信用信息、处理信息主体异议等业务。

第三条 本办法所称征信系统，是指由征信中心按中国人民银行相关规定建立的，用于采集、保存、加工、整理个人、企业和其他组织的，为银行业金融机构、个人和企业提供信用报告查询服务的数据库系统。

第四条 本办法所称借款人，是指向我行申请办理信贷业务的企（事）业法人、其他组织、个体工商户和自然人。第五条 本办法所称的担保人，是指为办理信贷业务的借款人提供担保的企（事）业法人、其他组织、个体工商户和自然人。

第六条 本办法所称信贷业务，是指贷款（含委托贷款）、银行承兑汇票、信用证、保函、票据贴现、贸易融资、保理、公开授信等业务以及与其相关的担保业务。

第七条 本办法所称客户信用信息，是指能够反映个人、企（事）业法人或其他组织信用状况的信息，包括身份识别信息、信用交易信息以及反映个人、企（事）业法人或其他组织信用状况的其他信息。

第二章 部门职责

第八条 我行征信业务管理工作，实行统一领导、分工负责的原则。

第九条 我行成立征信业务领导小组，统一领导总、支行个人和企业征信业务的有关工作。

组 长：行长；

副组长：副行长（分管信贷业务）； 办公室：信贷各部负责人、各支行负责人；

第十条 征信业务领导小组办公室负责协调全辖核心业务系统、信贷管理系统、征信系统和机构信用代码系统的运行管理、查询使用和数据报送等工作；建立健全相关管理制度，指导、培训各机构征信业务；对接收到的人民银行或上级机构反馈的错误数据及时交有关机构进行修改；做好信用报告异议处理的协调与处理工作。

信贷部为征信业务的牵头部门，负责个人征信系统和企业征信系统的运行、管理和培训等工作；负责辖内分支机构征信数据质量，督导信贷人员及时纠正错误数据；负责征信异议的受理和核查工作。

计划财务部负责机构信用代码系统运行、管理和培训等工作。信贷各部负责客户基本信息的录入，确保核心业务系统和信贷管理系统中客户信息和账务处理信息数据的真实、准确、完整，符合人民银行报送要求；保证征信业务合规合法，确保客户信用信息不被泄露。

总行及各支行其他部门应全力协助征信业务领导小组办公室做好征信业务管理工作。

第四章 系统与用户管理

第十一条 我行在征信系统中建立两级用户体系，其中总行设立管理员用户、异议处理用户和数据上报员，信贷各部及各分支机构设立信息查询用户。

管理员用户负责管理辖内信息查询用户和异议处理用户。管理员用户权限包括：新建用户、修改用户资料和权限、查询用户信息、停用/启用用户、重置用户密码、下级机构权限维护。

异议处理用户负责客户异议信息的处理工作。包括:异议信息的受理、标注、修正、结果反馈和查看自己的信息等。

数据上报员：报文预处理；报文报送；报文上报情况查询；修改登录密码；查看自己的基本资料和权限。

信息查询用户负责客户信用信息的查询工作。个人征信系统查询用户具有查询、打印个人信用报告、修改登录密码、查看自己信息的权限；企业征信系统信息查询用户具有查询、打印企业信用报告、关联查询及下载、对公业务重要信息查询、修改登录密码、查看自己信息的权限。

管理员用户和异议处理用户设臵A、B角色，管理员用户、信息查询用户、异议处理用户岗位不得兼任。

第十二条 用户代码是用户在征信系统中的身份标识，具有唯一性，不得设置公用代码、一人分配多个代码。我行管理员用户代码由**配置，其他用户代码由我行管理员用户配置。

第十三条 用户密码是用户登录征信系统的安全保证，由数字和字母组合构成。首次登录时，必须更改密码，以后每月至少更改一次。用户的代码和密码借用他人或被盗用的，视同为本人使用，由此造成的数据和系统安全问题由本人承担责任，并追究机构和机构负责人的责任。

第十四条 管理员用户密码须加盖骑缝章封存，交由所在部门负责人保管。部门负责人接到新密码后须将原密码销毁。第十五条 管理员用户不得随意增加、修改用户及用户的权限。管理员用户变更时，须向***提交《扎赉特蒙银村镇银行征信系统用户信息维护申请表》（附件1）。

查询用户和异议处理用户维护、变更时，须向总行管理员用户提交《扎赉特蒙银村镇银行征信系统用户信息维护申请表》，管理员用户依照申请内容进行相关处理。

第十六条 扎赉特蒙银村镇银行管理员用户须建立用户管理登记簿，对用户创建、停用/启用、密码重置、权限修改等操作及时进行登记。第十七条 管理员用户不得随意重置用户密码，下列情况除外：

（一）用户遗忘登录密码，向管理员用户提出书面申请的；

（二）管理员用户发现用户密码被盗用，且无法及时通知用户更改密码的；

（三）经部门负责人批准的其他特殊情况。

第十八条 管理员用户应于每年1月10日前完成辖内用户核对工作,并向当地人民银行报备。

第五章 信息报送管理

第十九条 信息采集报送须获得信息主体授权，未经授权不得采集报送。我行客户经理在办理信贷业务时，须与客户签订《***授权书》（附件2）。信贷各部及各分支机构报送客户不良信息时，须履行不良信息报送告知义务，并建立不良信息报送告知机制，如实记录告知情况。依照法律、行政法规规定公开的不良信息除外。第二十条 征信数据报送遵循人民银行“T+1”数据报送要求，当日发生的信贷业务数据，于次日报送国家金融信用信息基础数据库。

第二十一条 我行客户信用信息由信贷各部及各分支机构采集，总行统一组织报送。

信贷各部负责人及各分支机构负责人为征信数据质量工作的第一责任人，客户经理为直接责任人，对采集和报送所有信息的真实性、准确性、完整性负责，并承担由于客户信息不准确造成的一切后果。第二十二条 信贷各部及各分支机构须配合管理员用户做好征信数据报送监测工作，对数据报送过程中出现的问题，及时联系管理员用户进行修改。

第二十三条 我行不得违规向第三方提供客户信用信息。

第六章 信息查询、使用与收费

第二十四条 信贷各部及各分支机构须依法合规查询、使用客户信用报告，不得泄露客户隐私和商业机密。

第二十五条 各分支机构在查询、打印企（事）业法人、其他组织、个体工商户和自然人的信用报告时须获得客户书面授权。除下述情况外，不得以任何理由查询客户信用报告。

（一）审核客户信贷业务申请的；

（二）审核担保人主体资格的；

（三）受理法人或其他组织的贷款申请或其作为担保人，需查询其法定代表人及出资人信用状况的；

（四）对已发生信贷业务进行风险跟踪管理的；

（五）处理异议和投诉的；

（六）法律规定可以查询的其他情况。

第二十六条 各征信查询部门与客户签订《***授权书》，在约定的时间和范围内，由查询申请人填写《扎赉特蒙银村镇银行客户信用报告查询申请表》（附件3），履行审批手续，按用途查询客户信用报告。

第二十七条 各分支机构办理信贷业务时，须查询打印客户信用报告，作为授信审批前置条件。办理农户小额信用贷款、10万元以下小额保证贷款、下岗再就业贷款、农村妇女小额创业担保贷款、质押贷款业务时，可以不查询打印客户信用报告。客户信用报告存在逾期记录的，须分析研究逾期记录形成原因，确定逾期记录是主观或非主观因素造成。对于存在非主观因素形成逾期记录的，各分支机构可视情况合理确定授信额度。逾期记录容忍度依照具体规定执行。

第二十八条 通过征信系统查询获取的信用信息，不得用于本办法规定之外的其它用途，知悉范围仅限于与规定用途相关的工作人员，除法律规定以外不得向第三方提供。

第二十九条 贷后风险跟踪管理查询、打印客户信用报告的，查询申请人填写《扎赉特蒙银村镇银行客户信用报告查询申请表》，须经办机构负责人签字授权。

第三十条 查询客户信用报告后，须留存《扎赉特蒙银村镇银行客户信用信息查询及留存授权书》原件、《扎赉特蒙银村镇银行客户信用报告查询申请表》原件、客户信用报告与信贷业务资料一同归档保管。

对未通过信贷业务申请的，受理部门须建立档案盒，将客户信用身份证件复印件、信息查询及留存授权书、客户信用报告等资料单独进行保管，随时交由总行档案员统一保管。

第三十一条 各查询部门须建立信息查询电子登记簿，由信息查询用户实时记录查询人、查询时间、内容、用途和申请人等相关情况。电子登记簿须妥善保管，定期打印装订，防止因计算机故障导致登记簿损坏或消失。

第三十二条 扎赉特蒙银村镇银行根据国家有关规定，定期向人民银行征信中心缴纳征信查询费用。征信查询费由我行承担，不得转嫁被查询对象。

第七章 异议处理

第三十三条 各查询部门为异议受理窗口，须公示异议受理机构联系人和联系电话。

第三十四条 客户认为信用信息存在疑问的，可向异议信息发生机构或直接向人民银行书面提出异议。

第三十五条 客户向异议信息发生机构提出异议申请的，异议处理须在20个自然日内完成，通过书面或电话告知异议申请人处理结果。

（一）异议受理。客户认为信用报告内容存在错误、遗漏的，可由企业法定代表人、个人或委托代理人提出异议申请。

企业法定代表人提出异议申请的，须出示本人有效身份证件原件、企业营业执照原件；个人提出异议申请的，须出示本人有效身份证件原件；委托代理人提出异议申请的，除出示异议人有效证件外，还须提供代理人有效身份证件、授权委托书原件。相关证件查验通过后留存复印件。

由申请人填写《扎赉特蒙银村镇银行客户信用信息异议申请表》（附件4），查询用户负责打印异议人信用报告。

异议申请人或其代理人无法提供有效证件、申请材料不全或异议信息描述不清的，不予受理。

分支机构受理异议申请后须向异议申请人说明异议处理的程序、时限，对异议处理结果有争议时可以采取的救济手段。

（二）异议核查。分支机构接收异议申请后，须及时启动异议核查程序，在相关系统中进行核查确认，经核查，确认存在异议的，填写《扎赉特蒙银村镇银行客户异议信息核查修改审批表》（附件5），提出处理意见，由分支机构负责人审核并签字确认。对不存在异议的，须以书面形式及时告知异议申请人。异议信息核查工作须在3个自然日内完成。

（三）异议更正。分支机构填写《扎赉特蒙银村镇银行客户异议信息核查修改审批表》报送总行异议处理用户，经部门负责人审核确认后，在相关系统中进行更正。异议信息更正工作须在2个自然日内完成。

如异议信息属于个人基本信息，由异议处理用户通过人民银行个人征信系统在线更新功能直接修改，同时，异议处理用户根据异议信息录入时所属系统要求异议信息所在机构人员，修改信贷管理系统或核心业务系统相关信息。

（四）结果反馈。更正异议信息后，异议受理机构填写《扎赉特蒙银村镇银行客户信用信息异议回复函》（附件6），告知异议申请人处理结果。

第三十六条 客户通过人民银行征信管理部门或直接向征信中心提出异议申请的，相关机构须立即启动核查程序，并在10个自然日内完成异议信息核查回复工作。

（一）异议核查。异议处理用户接到人民银行征信管理部门或征信中心异议核查通知的当日，须及时启动异议核查程序，在3个自然日内查明原因，确认信息存在错误、遗漏的，须在回复核查结果的同时，向征信中心报送更正信息。

（二）异议处理程序。按照第三十五条执行。

（三）结果反馈。异议处理用户完成异议核查处理工作，须及时将异议处理结果上报人民银行征信管理部门或征信中心。

第三十七条 异议处理用户核查客户信用信息确实有误的，除及时修改异议信息外，还应检查客户信用信息报送的程序；对后续报送的信用信息进行检查，发现错误的，应当对错误信息进行更正后重新报送。

第三十八条 异议处理相关资料依照《扎赉特蒙银村镇银行档案管理办法》的有关规定妥善保管。

对异议处理相关档案资料的借阅须严格限定范围，无征信业务分管行长书面审批，任何人不得擅自查询、借阅和复制档案资料。第三十九条 对异议处理过程中存在纠纷的，异议受理机构须及时查明原因，采取有效措施，避免扩大事态、造成不良影响。对存在以下情形的，要停止报送相关征信数据并删除已报送的客户征信数据：

（一）存在生效判决认定相关业务合同无效的；

（二）已经调查证明，客户对相关业务的发生确不知情的；

（三）我行存在过错的。

第八章 安全管理

第四十条 信贷各部及各分支机构要确保数据在采集、报送、存储、查询使用、异议处理等过程中的完整性和保密性，严格遵循《征信业管理条例》、人民银行和总行相关规定，确保数据不被泄露。第四十一条 信贷各部须定期组织开展征信工作检查，对用户设置、数据报送、信息查询和使用、异议处理、档案管理、信息安全以及相关内控制度建设、执行情况进行检查，保证征信业务严格遵循《征信业管理条例》、人民银行和总行相关规定，并将检查结果及时报告自治区联社及当地人民银行。

第四十二条 通过征信系统查询、打印的信用报告和相关资料属内部重要信贷业务资料，不得外泄。

第四十三条 除本办法第二十五条规定的情况外，任何单位和个人不得将征信系统查询结果和信用报告用于其它目的。

第四十四条 用于征信系统运行的计算机实行专机专用，不得下载或安装与系统无关的软件；定期进行病毒检查和网络访问安全监测，做好系统日常维护工作。第九章 附 则

第四十五条 制定、修订征信业务管理制度，须及时向自治区联社和当地人民银行报备。

第四十六条 本办法自下发之日起施行，由扎赉特蒙银村镇银行股份有限公司负责制订、解释、修改。附件： 1.扎赉特蒙银村镇银行征信系统用户信息维护申请表 2.扎赉特蒙银村镇银行客户信用信息查询及留存授权书 3.扎赉特蒙银村镇银行客户信用报告查询申请表 4.扎赉特蒙银村镇银行客户信用信息异议申请表 5.扎赉特蒙银村镇银行客户异议信息核查修改审批表 6.扎赉持蒙银村镇银行信用信息异议回复函

村镇银行信用风险管理 篇2

关键词：农村信用社,村镇银行,农村金融

2006年年底, 中国银行业监督管理委员会下发了《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》 (以下简称《意见》) 。在《意见》指引下, 2007年3月1日, 全国首家村镇银行———四川仪陇惠民村镇银行宣告成立, 从此村镇银行快速发展, 截至2010年6月底全国已有214家村镇银行正式营业。有银行业人士指出, 国内银行业已经进入到由城市战转向乡镇战的阶段, 乡镇市场成为银行业争夺的新“蓝海”。按照银监会的规划, 2011年底全国要建立1 027家村镇银行。在农业大省——河南省, 村镇银行似乎有一种迸发的趋势, 2010年9月30日, 台湾环宇财务顾问股份有限公司和河南省政府金融办签署了《河南省设立村镇银行合作意向书》, 欲两年内在河南建立30家村镇银行。按照规划, 河南省2010年将筹建30家村镇银行, 同时要在2011年达到建设120家新型农村金融机构的目标任务, 届时村镇银行将基本覆盖全省县域。另外, 许多商业银行、合作银行纷纷跨地区开设村镇银行。村镇银行的发展对农村信用社特别是县级联社会产生什么样的影响?农村信用社应如何应对村镇银行的竞争?基于这样的问题, 笔者对村镇银行竞争的问题对农村信用社和村镇银行进行了比较分析。

一、农村信用社和村镇银行的共性分析

村镇银行在经营地域、市场定位、业务范围等方面与农村信用社有着极大相似性, 这注定了二者天然成为竞争对手, 且二者的竞争会异常激烈。

(一) 经营地域

依据《村镇银行管理暂行规定》 (以下简称《规定》) , 村镇银行是在农村地区设立的银行业金融机构, 而农村信用社一直以来是农村地区的金融主力军, 村镇银行的建立无疑是对农村信用社市场的抢占。同时, 《意见》和《规定》中对“农村”这一地区都进行了限定:仅指中西部、东北和海南省的县 (市) 及县 (市) 以下地区, 以及其他省 (区、市) 的国定贫困县和省定贫困县。从上面的分析我们可以得出这样一个简单结论, 村镇银行的经营地域就是通常意义上所说的县域经济范围, 而这与农村信用社县级联社的经营地域正好一致。实际运行中村镇银行也呈现“冠名村镇, 身处县城”的格局, 如全国首家村镇银行——四川仪陇惠民村镇银行总部在仪陇县金城镇, 但2008年11月26日在县城设立支行之后, 管理部门和工作重心也随即向县城倾斜。

(二) 市场定位

依据《规定》, 村镇银行是主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构, 即要面向“三农”、服务“三农”;而农村信用社的改革也是以服务农业、农村和农民为宗旨。村镇银行自身的规模决定其不可能对大企业提供服务, 而中小企业和农户历来都是农村信用社的重点服务对象。一位村镇银行行长曾表示, “在县域范围内, 肯定是首先抢抓县城的中小企业客户。”可见, 村镇银行与农村信用社在市场定位上也是一致的。

(三) 业务范围

按照《规定》, 村镇银行与农村信用社可以开展的业务基本一样, 目前二者均以存贷款业务为主。农村信用社实际开展业务类型比村镇银行多一些, 农村信用社资金较为充裕, 业务朝着其他商业银行方向发展;村镇银行目前吸收存款较难, 短期内以贷款业务为主。

二、农村信用社与村镇银行的差异性分析

本文主要从农村信用社与村镇银行在县域范围内开展业务的优势和劣势进行比较分析, 当然这些优劣势不是绝对的, 而是相对的。本文选取几个区别比较明显的指标进行比较, 并分析由此产生的影响。

(一) 资本充足率与不良贷款

现在许多农村信用社的资本充足率都达不到巴塞尔协议规定的8%。改制为农村商业银行的都利用了增资扩股的手段, 引入了新的投资者;由于种种原因, 农村信用社的不良贷款率较高。村镇银行基本都是有实力的投资者注入资本, 而且有些投资者还不断增资, 其资本充足率较高, 由于成立时间短, 不良贷款很少甚至没有。从监管的角度看, 农村信用社的风险较高且抗风险能力较弱。

(二) 贷款业务

村镇银行在贷款方面优势明显。农信社在统一县级联社法人后, 权利上收, 乡镇信用社权利较小, 造成贷款审批手续烦琐、周期长;另外, 农信社的利率较高, 且一般固定。相比而言, 村镇银行决策周期短, 几个人坐在一起就可以拍板一笔贷款, 一般3天左右客户就可以拿到钱;同时, 村镇银行制定的利率较低, 这对于具有明显的短、小、急特点的中小型企业、个体工商户有很强的吸引力。

(三) 存款业务

与贷款款业务相比, 农村信用社存款业务优势明显。农村信用社在农村地区多年的经营培养了许多优质客户, 其员工也积累一套行之有效的揽储方法, 加上长期以来农信社在农村地区的金融垄断地位, 使得农信社在存款业务方面优势明显, 吸收了当地绝大部分资金。比较而言, 村镇银行经营规模小且存款来源不足, 一是由于开业时间短, 人们对其认识和信赖需要一个过程, 许多人甚至认为村镇银行是私人的银行, 存款放在那里不放心;二是其网点少、结算渠道不通畅, 对储户的吸引力小, 所以现阶段村镇银行在吸收存款方面困难较大。

放贷容易吸存难, 致使村镇银行存贷比较高, 实际存贷比甚至高于75%的监管红线。当然, 为了应对监管部门的检查, 村镇银行都会在会计末期花高成本拉进大笔存款, 这也增加了村镇银行的运营成本。

(四) 风险控制手段

对于农村市场而言, 一个非常明显的特点是客户几乎没有什么可以抵 (质) 押的东西, 农村信用社由于不良贷款率高, 为了遏制不良贷款的上升, 近几年, 许多地方都加大了对抵 (质) 押贷款的考核, 控制保证贷款的数量, 而村镇银行一开始就意识到了这个问题, 相应制定了较为灵活的担保机制, 有些村镇银行甚至发放小额信用贷款。

(五) 品牌

在品牌方面农村信用社与村镇银行各有优势。农信社作为长期以来在农村阵地的主力军, 在农村已经形成一定的品牌效应。近年来, 中央对“三农”的一系列财政支持也大都通过农信社得到兑现, 许多农民手中持有专门的粮食补贴、农机具补贴、新型农村合作医疗、新型农村养老保险等存折或者银行卡, 进一步拉近了农信社与农民之间的关系, 使农信社的品牌效应得到加强和巩固。另外, 农信社坚持服务三农的取向, 且员工大都是当地人, 与客户之间有着天然的亲和力。村镇银行在名称中一般都包含最大股东或唯一股东的字样, 如汇丰村镇银行、浦发村镇银行、国开村镇银行等充分利用汇丰、浦发、国家开发银行等大银行的品牌效应, 以期打开农村市场。

(六) 人力资源

由于历史和体制原因, 农村信用社员工综合素质普遍不高, 近年来的改革过程中, 出于安全和效益等因素的考虑, 清退了一部分代办员。在岗人员中正式员工和临时人员的待遇差别较大, 使得劳资矛盾较为突出。村镇银行一般选派经验丰富、能力较强的人员做“一把手”, 普通员工通过各种形式招聘, 许多村镇银行把信用社清退的代办员作为重点招聘对象, 并想法设法从信用社拉拢人才。二者面临的一个共同难题是, 由于经营地域的限制, 都很难引进高级别人才。

三、农信社应采取的措施

近年来, 农村金融发生巨大变化, 最明显的是新型农村金融机构的诞生及邮政储蓄银行的成立, 在新型农村金融机构中, 村镇银行发展最快。有人曾这样总结村镇银行给农信社带来的影响, 即人才跑失、资金流失、客户丢失、阵地缺失, 当然这种总结过于夸张, 但农信社应重视这些情况, 采取有效措施应对竞争, 不断巩固自己在农村地区的主体地位。

(一) 加强教育培训, 树立全员营销的理念

长期以来, 农信社在农村地区处于垄断地位, 导致员工特别是信贷人员营销理念淡薄。面对不断增加的竞争对手, 农信社要加大教育培训的力度, 一方面要转变营销理念, 从“座门等客”转变到“上门请客”, 从“座板凳”营销转变到“走出去”营销;另一方面, 要通过培训教会大家营销手段, 在留住老客户的基础上不断营销新客户。

(二) 对客户进行分类管理

经典“二八理论”告诉我们20%的客户给我们创造了80%的利润, 但农信社长期以来对所有客户一视同仁, 没有提供差别化服务, 如果维持这种状况不变, 必然会导致更多优质客户流失。村镇银行同样抢的是农信社的优质客户特别是存款大户。农村信用社要加紧对客户的分类, 针对不同客户实行差别化管理。

(三) 实行灵活的信贷政策

与村镇银行相比, 农村信用社在贷款业务方面处于劣势, 如果不采取有效措施, 贷款客户会进一步流失。农村信用社应实行灵活的信贷政策, 一是在对客户分类的基础上对不同客户实行差别利率, 留住自身培养起来的客户, 避免客户一变强就被其他银行拉走的现象;二是不要过分要求抵 (质) 押贷款的比例, 避免把客户挡在门外, 要结合实际情况采取有效担保措施;三是要向村镇银行学习, 提高贷款效率, 缩短审贷周期。

(四) 加快发展, 在合适的地区增设营业机构

农信社现在的一般布局是机构到乡、网点进村, 即在乡镇一级地方有完整的机构, 可以开展存贷款等各项业务, 而在部分村一级地方有网点, 但只开展存款业务。为了应对村镇银行的竞争, 农信社可以在经济基础好、贷款需求多的村一级地方或者在地理位置优越的中心村设立营业机构, 提供包括存贷款业务的全方位服务, 限制村镇银行的进入, 抢先占领市场。

参考文献

[1]彭浩, 邢欣.村镇银行发展的现状、问题及应对策略[J].首都经济贸易大学学报, 2010, (4) .

[2]李鸿建.村镇银行:生存困境和制度重构———基于对全国3家村镇银行的调查[J].西南金融, 2010, (4) .

[3]魏作会.试论村镇银行的发展前景及农信社面临的四种挑战[EB/OL].中国农村金融网, 2007-04-10.

[4]王亮, 雷立钧.村镇银行的建立对我国农村金融的影响分析[J].金融论坛, 2008, (11) .

[5]孙雪梅, 李鸿建.我国村镇银行发展的个案研究[J].经济纵横, 2009, (7) .

浅析村镇银行内控风险与合规管理 篇3

关键词：村镇银行；内控管理；合规管理

随着企业内部控制的规范以及配套设施的逐步实践，监管机构对村镇银行的内部控制以及合规管理提出了更高的要求。同时，在非财务报告内部控制纳入外部的审计范围之后，作为高负债经营的村镇银行，内部控制以及合规管理存在巨大的问题，这样将直接的影响投资者的信心。因此，在现阶段的村镇银行管理中，应当加强内部控制体系的完善，实施更加有效的内控管理措施，加强合规管理。

一、加强构建内控的梳理以及对标工作机制的完善

所谓的内控的梳理以及对标工作是指，在村镇银行全面收集规范业务类法律法规、监管法规以及行业自律措施或者是良好的行业间的实践活动，对此进行整理分析之后，形成对银行各项业务管理活动中内控的梳理以及对标工作，将各个业务的内部控制管理活动以及内控对标的标准进行对比，从而找到其中的问题，并有针对性的进行改善，而内控的梳理以及对标的工作机制主要有如下的几方面：

（一）明确内控梳理的对象

在进行村镇银行的内控管理以及合规管理中，应当明确内控梳理的对象范围以及对标的对象，才能有针对性的制定相关的标准准则。同时，明确内控管理的对象时进行内控管理的梳理是极为基础的工作，而建立企业的内部控制体系主要从企业、业务以及流程这三个层面的内部控制来组成的。而其中企业层面的内部控制主要是指村镇银行在宏观方面对其业务管理活动进行内部控制从而产生基础性影响的内部控制的活动，同样，这也是企业进行有效的内部控制极为重要的基础。

而业务方面的内部控制主要是指，村镇银行在具体的业务经营管理中所进行的各种内部控制活动，也是村镇银行进行有效内控管理中极为重要的组成部分，例如：零售银行业务以及电子银行业务等都是业务内部控制的主要范围。

相应的，流程层面的内部控制主要是指，在业务层面的各种内部控制管理是各项活动的细化，通过将业务层面的各种内控活动进行分解，可以分解成一个或者多个的流程层面所进行的内部控制的活动。这是村镇银行进行内部控制的重要手段。同样的，村镇银行应当根据其自身的特点对所有的业务进行相关的归纳总结，从以上三个层面对内控进行梳理，从而有效的实践内控管理以及合规管理。

（二）加强构建内控对标的标准

随着社会经济的不断高速发展，银行业务的规模也在不断的扩大，衍生了许多新的金融产品，为此，外部监管也越来越严格，而如何有效的保证银行的业务符合银行外部的监管要求，如何有效的防范内控合规风险成为银行现阶段极为重要的任务。因此，也要求应当给银行各项业务的内控管理活动树立良好的标准，明确银行应当遵守的规则。而内控对标的标准主要是作为村镇银行进行内控管理的重要标准，同样是衡量银行的内控管理是否符合外部监管要求的标准。

而构建村镇银行的内控管理对标的标准主要工作有：其一是务必要构建相关的法律法规；其二是务必要建立相关的内控管理对标标准框架，其三是务必要制定相关各项业务活动的内控对标标准。同样的，在进行村镇银行内控管理对标的标准应当定期进行更新，以此来确保监管能够积极有效的转变对村镇银行各项业务的内控要求。

二、完善内控管理以及合规管理的整改

随着社会的发展进步，银行管理也面临着极为重要的难关。同时，随着企业内部控制的规范以及配套设施的逐步实践，监管机构对村镇银行的内部控制以及合规管理提出了更高的要求，同样，在现阶段以全面控制风险管理为主的村镇银行，内部控制不仅要接受监管部门的监管，同时也担负着村镇银行合规发展的重担。

在村镇银行的内控管理以及合规管理中存在许多的问题，而这些问题的存在严重制约了村镇银行的发展，因此为了提升村镇银行的内控管理以及合规管理水平这一目标，本文提出如下策略进行讨论与研究。

（一）明确内控管理问题的发现渠道

银行不同于其他企业，其经营活动具有特殊性，其内部控制管理一直备受监管部门的重视，进行监管检查以及监察的力度都不同于其他行业，因此外部监管也是村镇银行有效的完善以及提升自身的内部控制管理有效的渠道之一。但是由于监管的资源是有限的，所以进行内控是不全面的，因此，村镇银行也应当不断的拓展内控管理问题发现的渠道，确保内控信息的全面畅通，从而进行更好的改善。

（二）明确内控以及合规整改工作程序

往往发现内控管理问题的都是来自于不同的渠道，同样，对于来自不同渠道所发现的内控的缺陷以及问题，其内控管理以及合规管理部门应当对其来源以及性质进行详细的分析，确定相关的整改方案，同时，应当有效的根据出现的问题的类型以及严重程度来进行整改的先后顺序，从而更好的明确整改工作计划以及步骤，同样的，整改部门在实施整改方案时，应当记录相关的整改进程，对关键信息进行记录，直到整个整改工作结束。

（三）加强整改问责制

在村镇银行的内部控制以及合规管理中，进行整改问责机制能够有效的确保内控管理以及合规管理的整改工作效果，这样是达到整改目的极为重要的方法，而对于发现的各种内控问题，除了要进行整改之外，应当进行相关人员的追责，严惩到底，以此来警戒各位工作人员，从而有效的保障内控工作的有效实施。

企业内部控制的规范化以及配套措施的完善，促进企业得到更好的发展与快速的进步，村镇银行也在这一作用下面临新的发展机遇，本文从村镇银行为出发点，结合其内部控制以及合规管理中存在的问题，从内部控制的对象、内控对标的标准这两个方面进行讨论，提出明确问题发现渠道、工作程序以及加强制度等措施促进村镇银行的发展。

参考文献：

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村镇银行授权管理办法 篇4

第一章 总 则

第一条 为规范**村镇银行（以下简称本行）的授权管理，提高风险管理和控制的能力，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》、《村镇银行管理暂行规定》、《商业银行授权、授信管理暂行办法》和《**村镇银行股份有限公司章程》（以下简称本行章程）的规定，制定本办法。

第二条 授权工作遵循“统一授权、区别对待、权责结合、适时调整”的原则，根据客户类型、业务风险状况、经营管理水平、风险控制能力等因素确定授权限额。

第三条 授信工作纳入授权管理的范围，不得因实行授信管理而弱化授权管理。

第四条 本行授权书以及授权文件，应及时报送国务院银行业监督管理机构备案。

第五条 本办法适用于董事会对董事长办公会、行长的授权，以及行长对副行长、各职能部门负责人的授权。本行法定代表人授权事项按照本行章程规定办理。

本行监事长履行工作职责需授权时按照本行章程规定办理。

第二章 授权的范围

第六条 本行授权分为基本授权和特别授权。

基本授权是指对法定经营范围内的常规业务经营所规定的权限。

特别授权是指对法定经营范围内的特殊业务，包括创新业务、特殊融资项目以及超过基本授权范围的业务所规定的权限。

第七条 基本授权的范围是：

（一）营运资金的经营权限；

（二）同业资金融通权限；

（三）单笔贷款（贴现）及贷款总额审批权限；

（四）对单个客户的贷款（贴现）额度审批权限；

（五）现金支付审批权限；

（六）行内资金调度权限；

（七）利率浮动权限；

（八）经济纠纷处理权限；

（九）其它业务权限。

第八条 特别授权的范围：

（一）业务创新权限；

（二）特殊项目融资权限；

（三）超出基本授权的权限。

第三章 基本授权

第九条 本办法所称基本授权，是指根据本行章程和经营管理的需要，授予本行行长、副行长、各职能部门负责人常规业务的经营管理权限。

第十条 基本授权在每年年初进行，有效期至下一新的授权生效时终止。

基本授权采用授权书或者文件形式。授权书应当包括授权人、受权人、授权范围、授权额度、授权期限及相关的授权要求等内容。

第十一条 对各职能部门负责人的基本授权限额，应当按照分工负责的原则，根据本行经营管理的实际需要制定。

第十二条 本行的基本授权管理按照下列程序进行：

（一）董事会对行长的授权

每年年初，由办公室拟订授权书或授权文件，由董事长代表董事会对本行行长进行授权，并以书面形式签发授权书或下发授权文件。

（二）行长对其他人员的转授权

办公室在董事会对本行行长授权的范围内拟定授权书或授权文件，由本行行长分别向副行长、各职能部门负责人进行转授权，并以书面形式签发转授权书或转授权文件。

第四章 转授权

第十三条 本办法所称转授权，是指行长向副行长、各职能部门负责人转授常规业务的经营管理权限。

第十四条 转授权不得超越董事会授权的权限范围、种类和额度。

第十五条 转授权应当在收到董事会授权书或授权文件后30日内完成，并报本行办公室备案。

第十六条 转授权的形式和程序按照基本授权的规定办理。

第五章 特别授权

第十七条 本办法所称特别授权，是指对超过基本授权或转授权范围、种类和额度事项所授予的权限。

董事会对董事长办公会的授权，按照特别授权的规定办理。第十八条 特别授权应当按照有利于业务发展、防范风险和提高效率的原则办理。

第十九条 本行各职能部门拟定规章制度，涉及变更授权书或授权文件内容的，应当事先征求办公室的意见，单独签发授权书或下发授权文件予以明确。

第二十条 根据经营管理的需要，本行各职能部门负责人在业务发展中需要办理超过基本授权或转授权的事项，可以向授权管理部门申请特别授权。

第二十一条 特别授权，按照以下程序办理：

（一）需要特别授权的职能部门和营业部向办公室提出特别授权申请；

（二）办公室拟订特别授权书，报请主管领导审核；

（三）办公室3日内拟定正式授权书或者授权文件，报请董事长或者行长签批。

第二十二条 特别授权的生效及终止期限根据授权事项的实际情况确定。

第六章 授权管理与监督

第二十三条 办公室为本行的授权管理部门，负责对本行行长授权的相关工作。

本行行长可根据董事会的授权，结合本行实际，向副行长、各职能部门负责人进行转授权。

第二十四条 本行监事会应根据法律、法规和本行章程规定，对本行的授权和转授权管理进行监督。

第二十五条 办公室根据对本行经营管理的需要，提请董事会适时调整对行长的授权，行长可根据经营管理的需要，适时调整对副行长、各职能部门负责人的转授权。

第二十六条 在授权和转授权的有效期限内，各职能部门有下列情形之一的，可以暂停、上收或调减部分授权：

（一）受权人发生越权经营行为；

（二）受权人失职造成某项业务出现明显或严重的风险；

（三）经营状况或市场环境发生重大不利变化；

（四）内部机构和管理制度发生重大调整；

（五）办公室认为应当调整权限的其它情况。

第二十七条 被暂停、上收或调减授权的各职能部门和营业部，应当按照办公室的要求进行整改，达到整改要求的，可以重新恢复或调整其经营管理权限。

第二十八条 出现下列情形之一，授权书、转授权书、特别授权书或文件的效力终止：

（一）载明的有效期届满；

（二）特别授权的事项结束；

（三）办公室明确表示收回或撤销授权；

（四）受权的各职能部门及各支行被分立、合并或者撤销；

（五）其它应当终止的情况。

第七章 授权的控制

第二十九条 本行行长、副行长、各职能部门负责人必须严格按照授权书或授权文件，在授权范围内从事经营管理活动，不得擅自扩大适用范围或违反规定擅自超越权限从事各项业务活动。

第三十条 本行办公室对受权人超越授权范围从事业务经营的行为实行问责，视越权行为的性质和造成的经济损失，按照法律、法规和本行规定追究其主要负责人和直接责任人的责任，触犯刑法涉嫌构成犯罪的，移交司法机关处理。

第八章 附 则

第三十一条 本办法由本行董事会负责解释。

村镇银行发展现状与管理思考 篇5

我国于2006年底金融政策做出重要调整，银监会放宽了农村地区银行业金融机构准入政策，首批选择四川、吉林等六省区作为新型农村金融机构试点，2007年3月在四川成立了第一家村镇银行，同年10月在总结试点经验的基础上，又将试点范围扩大到全国31个省份，截至2009年底全国已有110多家村镇银行。近三年的运营实践表明，村镇银行积极发展联保贷款，创新金融担保模式，有效缓解了农村金融长期供应不足、金融服务产品短缺的问题，在构建和完善现代农村金融体制上发挥了重要作用。根据中国银监会的工作安排，至2011年全国35省市将共设村镇银行1027家，意味农村金融市场正蓄势待发。

但是，村镇银行由于资金规模、机构规模、结算功能等等客观因素制约，其“小”而“弱”的先天特性决定其不可能和金融大鳄出手过招，面向农村、服务“三农”的政策框架决定了其经营的目标和方向。尽管如此，村镇银行的经营管理绝不能有“小而卑”、“小而散”的思想，卑则微、散则乱。村镇银行在经营中应着力实现“四个优”：

一、管理模式优。村镇银行按照《中华人民共和国公司法》的相关规定设立，采用股份有限公司形式的村镇银行以发起方式设立。村镇银行应实行简洁、灵活的公司治理，按照运行科学、治理有效的原则，建立和设置公司组织架构，要科学设置业务流程和管理流程，精简设置职能部门，实现机构高效、安全、稳健运行。村镇银行在设立之初就着眼于建立公司治理机制和现代金融运行机制，达到最优的管理模式。

二、服务质量优。村镇银行由于受功能限制无法在结算功能和结算渠道上与大型银行比功能服务，但可以在服务态度和服务效率上做到最优。

三、资产质量优。作为新设立的商业银行，村镇银行应借鉴大型商业银行信贷管理经验、引进一流管理人才，实现资产质量的最优化。这点是应当且必须做到的。

四、经营效益优。作为没有任何历史包袱的村镇银行，实现经营效益的最优化不仅没有任何借口，而且责无旁贷。这不仅是任何一个经营管理的最终目标，也是村镇银行发展壮大的有效途径。

目前，由于村镇银行成立的时间较短，农村居民对其缺乏了解，与国有商业银行、邮政储蓄银行、农村信用社相比，农村居民对村镇银行的认可度和接受度也需要一个过程。因此，村镇银行要成功，还有相当长的路要走。

村镇银行信用风险管理 篇6

摘 要：村镇银行是我国基层的金融机构，其主要服务人群是广大的农民，对于发挥市场经济和货币流通具有重要作用。近些年来，我国的村镇银行面临着来自于市场、信用、管理等多方面金融风险的干扰，对其自身产生了严重影响。我们这篇论文侧重分析了我国现阶段村镇银行面临的金融风险类型，并在此基础上提出了必要的防范措施，希望能推动村镇银行的发展。

关键词：村镇银行；金融风险；防范管控

对金融风险进行有效的防范与管控是村镇银行乃至整个金融系统所必需面对的问题，对于其自身的发展与完善具有重要意义。村镇银行是我国的基层金融机构，是服务于农民的基础性行业。但近些年来，我国的村镇银行面临着来自于市场、信用、管理等多方面金融风险的干扰，切实的完善金融风险的防范对于其发展大有裨益。我们这篇论文侧重分析了我国现阶段村镇银行面临的金融风险类型，并在此基础上提出了必要的防范措施，目的在于推动村镇银行的发展。

一、我国村镇银行面临的金融风险

（一）信用风险

信用风险不单单是针对于村镇银行而言的，在其他的大型国用银行内部信用风险也是重要的金融风险类型之一。村镇银行的主要服务人群是农民和社会上的微小企业，而发放贷款是银行主要的经济业务。这是由于缺少必要的信用记录、信用评估等有效的信用管控措施才致使村镇银行在金融信贷问题上存在较大差异，出现了农民不认账、拖欠贷款的恶劣现象。

（二）经营风险

村镇银行的主要服务对象是广大农民，广大农民的经济收入在很大程度上受到了自认条件和市场经济的影响。同时，村镇银行的经营状况也受到了来自自然条件和市场经济的影响。在我国的村镇区域，农业还是作为主导的经济产业，具有高风险、低收益的特点。以此同时，作为直接金融管理机构的村镇银行也在经营上反映出高风险、低收益的不利特征。在某一区域内新开业的村镇银行会受到各个方面的不影响，在很长一段时间内无法做到盈亏平衡。

（三）市场风险

我们这里讲述的市场风险既包括了市场上的利率风险也包括了同等银行间的市场竞争风险，要区别对待。其一，市场上的利率变化是国家调整经济的一种常见手段，利率的变化直接影响到金融机构的盈利和业务开展情况。国家经常通过调整利率来控制市场上货币的流通数量，是村镇银行等金融机构恰好作为货币流通的中转机构。村镇银行等金融机构的发展与市场上利率的变化息息相关，可以简单的界定为一荣俱荣的关系。另一方面，市场上同类银行的激烈竞争也会给村镇银行的发展带来影响。市场上流通的货币量是有限的，而市场上的金融机构确实递增的。拿农村信用社来说，两者的服务人群以及市场定位也大致相同。储户选择银行的关键就在于存储风险和存储利率，因此，同等类型之间的激烈竞争加剧了村镇银行的金融风险。

（四）内部管理风险

村镇银行存在明显的季节特性，在春、秋季节是吸收资金和发放贷款的黄金时期。但在村镇银行内部存在管理等方面的风险。其一，工作人员专业素质不高，无法胜任岗位要求。其二，业务流程及限制形同虚设，缺少必要的管控制度与限制条件。其三，信用政策等必要环节的缺失进一步造成了内部管理制度的薄弱，直接提高了金融风险。

二、我国村镇银行金融风险的防范措施

（一）扩大资金规模，完善股东结构

为了更好的降低和防范金融风险，我们的村镇银行在注册之初就要扩大资金规模。完善股东结构。具体来说，包括以下几个方面：

1、由政府作为保障，带头进行股份投资。政府的积极参与既是一定政策和资金上的的保障和支持，同时也给其他的小股东带来了一定的保障性作用，起到了定心丸的功效。

2、资本开放，积极吸引投资，广泛的吸引当地和异地的投资，注重资金的监管与使用。同时，我们也可以将本地的村民和银行中的工作人员作为微小股东，以投资理财的方式吸引其进行资金注入。

3、将注入的资金与当地产业紧密结合，做到一定的支持与保障。这样做的好处是当地的产业发展会拉动村镇银行的发展与重大。另外，明确各股东的责任，最大限度的使用资金。

（二）完善经营管理制度

村镇银行的市场定位是服务于农民，要想切实的发展与壮大，村镇银行必须要做到业务完善。具体的经营完善模式有以下几点：

1、创新信贷模式，村镇银行要将银行、贷款客户以及担保人三方利益结合在一起，通过三方协议来分解金融风险。另外，为需要贷款的种植户提供专门的金融服务，将龙头企业作为贷款客户的担保人。

2、村镇银行在内部管理上要遵循“股东参与、科学有效、精简干练、制衡协调”的工作原则，明确董事会在企业管理方面的核心意义。处理好业务与风险之间的关系，建立健全各种监管制度、完善工作环节与流程，在相关业务方面形成有效的制约与协调。

（三）加强金融风险监管力度

村镇银行的金融风险防控措施要建立在自身资金规模和经营管理水平上，对各项经济业务做好监管。我们在实际的工作中要遵循“监管一切风险与管理，真正实现透明与公开”的原则。对银行内的各项经济业务做好分类与审查，明确符合自身发展的风险管控的方式与方法。同时，为了更好的完成风险监管，我们还要培养一批高素质人才，加大基层监管力度，从根本上实现对金融风险的管控。

（四）建立健全市场准入与退出机制

为了实现对于村镇银行的金融风险防控，我们一定要格外注意市场注入与市场退出环节的完善。在市场准入环节将不符合条件以及会对正常经济秩序产生不利影响的金融结构裁决。我们可以通过建立新型的村镇金融机构准入标准来给村镇银行等金融机构的发展提供一个良好的环境。另一方面，我们要按照法律上的规定对资不抵债、宣告破产的村镇银行实行“刚性”退出机制管理，目的在于维护良好的经济秩序。

（五）提升工作人员的综合素质

提升工作人员的综合素质是有利防范金融风险的辅助性措施，村镇银行要在自身实际情况的基础上针对性的提升工作人员的综合素质，主要内容是是业务规范化、操作精准化、环节紧密化和相互制约化。

三、结语

金融风险的有效管控有利于村镇银行的发展与完善，我们通过上述内容简单介绍了关于村镇银行所面临的金融风险类型，并在此基础上针对性的提出了相关防范措施。希望通过上述内容能切实的实现金融风险监管，推动村镇银行发展。

（作者单位：中国建设银行股份有限公司大连市分行）

参考文献：

村镇银行信息安全管理现状探析 篇7

目前, 我国村镇银行机构逐步发展成为服务“三农”和小微企业的新生力量。但通过对甘肃省12家村镇银行了解和现场调查发现, 支持其业务运转和发展的信息化建设严重滞后。随着现代银行对信息科技的依赖日益加剧, 村镇银行如何破解信息化建设支持业务发展的难题已迫在眉睫。本文以甘肃省敦煌市辖内的金盛村镇银行的信息安全情况调查发现为例, 对村镇银行的信息安全进行探讨。

一、背景

敦煌金盛村镇银行由敦煌农村合作银行发起, 注册资金为1 200万元, 于2008年6月30日正式挂牌营业。目前机构从业人数14人, 营业网点2个。

截至2013年9月末, 金盛村镇银行资产总额为13 284.54万元, 负债总额11 361.13万元。各项存款10 912.33万元, 较年初增加1 333.7万元, 增幅13.92%;各项贷款余额7 010.98万元, 较年初增加1 394.54万元, 增幅24.83%, 存贷占比64.25%;完成营业收入617.63万元, 同比增加117.37万元, 增幅23.46%;本年累计实现账面利润228.59万元, 同比增加154.55万元, 增幅208.73%;注册资金已增至1 500万元。

二、安全管理现状

村镇银行当前的信息化建设在一定程度上支撑了目前的业务发展, 但从长远看却依然是制约业务深入全面发展的短板。通过对敦煌金盛村镇银行的调查发现, 主要存在以下问题。

(一) 信息安全组织架构不完善

据调查, 金盛村镇银行的核心系统建设模式是依托发起行敦煌农村合作银行的模式, 即村镇银行直接联网至省联社, 由省联社提供的核心业务系统进行业务处理, 其中银行的核心数据备份、运行管理等等同于省联社对敦煌合作银行的管理操作, 而村镇银行其自身关注的重点则在网络设备、线路及柜面设备的正常运行。目前村镇银行并未设立专职部门和人员管理本行的信息安全, 而是完全依靠敦煌农村合作银行进行管理。

(二) 机房建设硬件设施不达标

金盛村镇银行的信息科技投入不足, 基础设施薄弱, 如计算机房设计简单, 机房供电、空调、主机、存储和网络等关键基础设施设备未实现冗余配备, 且部分设备性能较差, 安装达不到国家规定的安全运行环境标准, 从而造成信息安全存在风险隐患。

(三) 系统连续性管理与应急能力不够

一是系统风险隐患较大。金盛村镇银行核心系统较为简易, 目前使用的系统是2011年8月由省联社开发并投入使用, 需要经常进行补丁更新和升级, 系统运行的稳定性和安全性较差。此外, 村镇银行的核心数据完全依托发起行, 而本地发起行又由省联社统一进行管理和维护, 且村镇银行本系统信息管理人员为单人, 自身存在对系统了解不清、问题掌握不全面的现象, 同时也存在数据泄密隐患, 业务中断风险较大。二是应急管理能力较弱。由于目前金盛村镇银行采取的是外包给发起行的运维模式, 相应的突发事件应急预案也只是延续了敦煌农村合作银行的相关方案, 无法结合自身实际进行应急演练, 一旦出现突发事故, 将导致全行性的业务中断与客户流失, 引起业务系统瘫痪, 甚至造成社会不稳定。如2013年5月, 酒泉电信局突然断网, 直接造成金盛村镇银行全行性的业务系统停运达一个多小时。由于自身科技力量的限制和相关应急预案的缺失, 村镇银行没有能力自行解决, 单位负责人只能先向发起行反映, 再通过省联社科技部门与酒泉电信局进行沟通、协调后才最终解决问题。

(四) 业务外包依赖程度高, 管控能力弱

一是金盛村镇银行由于机构规模小, 没有能力自主开发系统建设, 相应的系统信息安全技术完全由甘肃省联社科技部完成, 而省联社科技部发展思路主要是针对全省的农村信用社业务发展而研发的, 目前尚未开发针对村镇银行业务发展的相应系统;随着村镇银行业务发展的壮大, 目前的运作系统很大程度上已无法满足农民日益迫切的新兴电子化金融服务或产品的需求。二是目前的村镇银行科技力量薄弱, 人员构成简单, 尚无专职系统管理员和运维人员, 出现系统问题只能向发起行“求救”, 过度的依赖使得村镇银行自身无法对系统进行有效监管, 势必导致系统运维管理的不规范。

(五) 信息发展管理意识淡薄

一是村镇银行对信息化建设模式缺乏有效的分析和投入, 没有研发出符合自身需求的信息模式;二是对信息发展意识不到位, 目前的村镇银行关注最多的是存款、利润、收息、不良贷款等传统指标, 对信息化建设的效益潜能分析不足;三是只重视信息发展的表面现象。据调查, 金盛村镇银行虽然已根据《村镇银行信息科技建设与管理指引 (征求意见稿) 》、《商业银行信息科技风险管理指引》等, 初步制定了《敦煌市金盛村镇银行计算机管理制度》、《敦煌市金盛村镇银行信息统计管理规定》等信息科技管理制度及操作流程, 但对涉及信息安全管理的部分内容, 却并未建立实际意义的信息安全管理制度。

三、相关建议

(一) 出台村镇银行信息科技建设规范性文件

加强村镇银行技术标准化建设是农村金融机构信息化建设的重要任务, 银监会等相关部门对现有的村镇银行信息技术法规和标准进行全面检查、清理和规范, 并根据《村镇银行信息科技建设与管理指引 (征求意见稿) 》等, 研究制订新的系统性发展规划, 为加快村镇银行信息化技术规范和标准体系建设的步伐提供纲领性指导。

(二) 村镇银行应尽快依据自身情况选择合理的运维模式

与大部分的商业银行相比, 村镇银行数量较少、经济基础薄弱, 结合金盛村镇银行实际情况及资金、人员等条件来看, 要采取既节约成本, 又能有效支持未来业务发展的运维模式。

(三) 建立完善的信息安全管理规章制度

一是加强内控制度建设, 做到“制度防内”。一方面, 村镇银行应尽快完善信息安全组织架构, 建立适当的信息安全管理委员会对信息安全政策进行审批, 对安全权责进行分配, 并协调单位内部安全政策的实施。二是建立信息安全防范体系, 做到“技术防外”。一方面, 村镇银行的发起行要加强灾难备份中心建设, 完善信息安全应急恢复体系, 加强安全监控;另一方面, 村镇银行自身要进一步完善信息安全应急处置机制和信息通报机制, 制定应急预案并进行演练, 提高金融信息系统预警、应急处置和恢复能力, 保障金融业务的连续、安全和稳定运行。

(四) 加强对村镇银行科技业务的指导

发起行应发挥自身在信息科技工作方面的经验与优势, 对村镇银行的科技工作进行指导和帮助。一是协助村镇银行制订信息科技战略规划, 为村镇银行信息科技重大事项和决策提供专业建议, 协助村镇银行开展信息科技建设及风险管理;二是加强村镇银行员工的信息安全教育, 强化信息安全意识, 避免因人为因素造成的信息安全事件发生;三是加强对信息科技管理专业人才的培养, 建立一支具备专业知识的监管队伍, 既要掌握银行监管法律法规, 还要对金融新产品、电子技术有相当的熟悉程度, 探索出一套符合本行实际的信息科技监管体系。

(五) 将信息安全风险管理纳入村镇银行整体风险管理框架

村镇银行信用风险管理 篇8

【关键词】村镇银行 洗钱

一、面临的困境

（一）基础薄弱，执行力不足

一是组织机构建设不到位。目前，村镇银行均按要求成立了反洗钱领导组织，指定负责反洗钱工作的部门，但反洗钱工作组织不独立，只能采取职能依附的形式挂靠于某一个部门，反洗钱岗位与业务操作岗位兼岗，岗位责任制无法真正落实到位。二是缺乏专业人才。村镇银行反洗钱合规管理人员配置过少，缺乏既懂金融知识，又懂法律法规的综合型人才，反洗钱综合分析、甄别能力不足。三是反洗钱内控制度建设薄弱。未按全面风险管理要求平衡洗钱风险控制与业务经营发展之间的关系，未能及时修改完善反洗钱内控制度或业务操作规程，监管新政难以有效落实。

（二）反洗钱意识淡薄，缺乏主动性

与大中型银行业金融机构的反洗钱工作相比，村镇银行从高级管理人员到一线业务人员对履行反洗钱义务及相关知识了解不够，没有从更深层次上认识到反洗钱对金融机构合规经营的重要性，风险防范意识薄弱。村镇银行地处城乡结合部，客户群体多数是周边居民、个体工商户，认为这些客户群体属于低风险客户，不具备主动实施洗钱活动条件。目前只办理储蓄、存贷款等传统业务，认为传统业务较网上银行等科技含量较高的业务相比，洗钱隐蔽性不高，犯罪分子不会选择村镇银行实施洗钱，发生洗钱风险概率低。受日常被动地接受主办行业务指导及监管影响，缺乏反洗钱工作主动性，存在等、靠现象，实施《指引》进度缓慢。

（三）信息建设滞后，技术保障措施滞后

金融机构通过内部或者外部等渠道，全面、动态掌握同一客户洗钱风险等级及风险因素等相关信息，有助于提高划分风险等级的准确性和及时性，进而确保风险管控的针对性和有效性。但目前辖区村镇银行受成立时间短、资金实力差、技术力量不足等主客观因素的限制，信息化建设滞后，无法满足自主开展反洗钱工作需要。如：大部分村镇银行尚未开通反洗钱监测系统，业务系统也使用发起行的系统。未开展大额、可疑交易报告和风险等级划分与管理，不利于客户的信息的调阅和查找，不利于客户信息的后续维护和客户身份的持续识别，难以保证信息的延续性。

（四）基层人民银行推动作用未得到有效发挥

按照《指引》要求，基层人民银行应将金融机构执行符合《指引》要求的新内控制度以及按自主管理原则确立的其他反洗钱措施情况作为反洗钱监督管重点，针对性地开展反洗钱监管。但由于监管体制的改革，反洗钱相关系统开发的滞后、大额和可疑交易报告程序中基层行尴尬地位等原因，基层人民银行无法充分发挥银行业反洗钱工作，在加上基层行反洗钱工作人员业务素质偏底，也造成了基层行开展反洗钱工作力不从心，很难有效开展金融机构反洗钱业务的全面监管。

二、对策建议

（一）夯实基础，提高执行力

加强自身建设，及时根据最新法律规定及《指引》要求，完善组织机构管理，对反洗钱内控制度进行修订完善，明确客户洗钱风险等级划分内控职责，科学制定内部反洗钱工作岗位责任和操作程序，确保反洗钱工作落到实处。加强反洗钱业务培训效率，提高反洗钱工作技能，使各业务人员掌握并运用客户风险等级分类管理和风险划分标准操作方式方法，切实打牢履行反洗钱义务工作基础。加大反洗钱工作考核，建立正向激励机制，明确内部各职能部门在客户风险等级划分工作上的分工配合，并制定具体的考核标准，直接与部门绩效和人员晋职挂钩，促使各部门主动开展好客户风险等级及划分等反洗钱工作，从而形成有效的机构内部反洗钱工作合力。

（二）强化全员反洗钱意识，提高工作主动性

村镇银行应持续开展员工思想教育，建立风险为本的反洗钱工作理念，使员工正确认识和处理反洗钱内控管理与业务发展的关系，尽快走出认识误区，增强责任感和使命感，主动开展客户风险等级划分等反洗钱工作，实现村镇银行反洗钱工作的自我约束、自我监督、自我管理、自我完善，确保合法稳健经营。

（三）推进系统化建设，提高工作时效性

一是村镇银行应加大技术投入力度，加快核心业务系统建设步伐，实现系统自动划分风险等级，并根据客户风险状况的变化，及时调整其风险等级及所对应的风险控制措施，提高风险等级划分工作效率。二是发起行应主动承担对村镇银行客户洗钱风险等级划分工作的指导与技术支持，对已接入发起行业务系统的村镇银行，由发起行统一制定洗钱风险管理基本政策，在村镇银行各部门执行。同时，发起行补充完善系统设计时统筹考虑村镇银行需求，为村镇银行根据不同群体的风险状况，实施差异化风险管理提供必要的技术支持，提高村镇银行客户洗钱风险等级划分工作信息化水平。

（四）实行“差别化”监管，提高工作有效性

村镇银行虽是独立法人组织，但其经营规模、业务品种、人员构成、组织架构，实际上仅是发起行的一个网点或支行，而且每个地区村镇银行的实际情况也不尽相同。建议在对村镇银行开展评估论证工作的基础上，各省出台符合自身辖内实际的洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理制度，提升反洗钱和反恐怖融资工作有效性。

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