美国中小商业银行信贷风险管理经验的启示

美国中小商业银行信贷风险管理经验的启示（通用8篇）

美国中小商业银行信贷风险管理经验的启示 篇1

内容提要:美国是世界上中小银行数量较多市场化运作较为成熟的国家。因为市场竞争的残酷性,美国中小银行为了生存和发展,对风险管理极为重视,特别是在信贷风险管理上形成了一系列较为成熟的经验。这些经验对我国中小银行尤其是城市商业

银行具有很大的借鉴意义。美国是世界上中小银行数量较多、市场化运作较为成熟的国家。在美国约8 000家商业银行中,资产超过100亿美元的还不足10%,资产不超过10亿美元的银行,在全美共有5 000多家。在美国,由于银行业市场的激烈竞争,每年都有一些中小银行被兼并重组,一些中小银行被关闭,但同时也会新增一些中小银行。目前,信贷业务依然是美国中小银行的主要资产业务。因为市场竞争的残酷性,美国中小银行为了生存和发展,对风险管理极为重视,特别是在信贷风险管理上形成了一系列较为成熟的经验。这些经验对我国中小银行尤其是城市商业银行具有很大的借鉴意义。

1·中国城市商业银行与美国社区银行对比

中国城市商业银行与美国的社区银行相似,规模普遍较小(多数资产不足10亿美元),在所属的区域内通过低成本的分销工具为客户提供基本简单的金融服务。专门为低收入的个人消费者提供小额贷款;支持小型企业以为本地经济发展提供便利;将存款作为贷款资金;并致力于提高个人客户和企业客户的生活质量。但是,它们又有着不同点。美国的社区银行既不是开发银行,也不是政府的福利机构。因此,它们不会提供有政府导向性的业务;不会在政府机构的影响下经营;不会优先运作基础设施的项目;不提供特许的利率;也不会把社会的目标置于银行的财务目标之上。一般来说,虽然规模在一定程度上起着决定性的影响作用,然而一家银行的规模大小并不是银行赢利的最主要因素。因此社区银行仍然可以是一种赢利性很高且具有长期稳定性的商业模型。根据美国的情况,赢利性最好的是那些资产在10亿~100亿美元的银行(相当于国内杭州、南京以及大连等的城市商业银行资产规模)以及资产在3亿~5亿美元的银行(相当于葫芦岛、焦作以及马鞍山等的城市商业银行资产规模)。令人惊讶的是,最稳定(亏损企业百分比最小)的银行仍然是资产在3亿~5亿美元的那些小型银行。

2·美国中小商业银行信贷风险管理的特征

2·1 美国中小商业银行普遍建立了完善的信贷风险管理

组织构架美国的中小商业银行实行董事会、高级管理层相互独立的、立体的风险管理体系。董事会通过下设的风险审计委员会对全行的风险进行全面监测,尤其是高级管理层的道德风险。银行的高级管理层也建立另一套风险体制框架,实行风险的自我控制与管理:设立对业务风险进行控制的管理部门,对业务部门、管理部门的各类风险进行全面管理,这些部门对首席执行官负责。美国中小商业银行银行实行风险集中管理体制,风险控制在总行层面实现集中化管理,总行对所有风险都具有强大的监控能力。即使像住房抵押贷款一类的零售贷款也实现了由总行集中审批。美国各中小商业银行都设有风险管理部。风险管理部门负责日常风险管理工作,对所有风险管理人员实行“垂直管理”,业务部门所需要的风险管理人员由风险管理部派驻,派驻人员可参与业务经营的整个过程,并与业务部门共同承担责任。贷款风险管理委员会不负责审批贷款,只负责贷款风险监测。贷款的审批按照相互制约的原则进行,单人无法对贷款业务进行决策。对信贷审批的授权主要考虑两个因素:职务高低、业务性质(如批发业务与零售业务就不同)和个人经验。风险管理派驻人员具体负责各业务条线的风险管理,这些人员直接向风险管理部门报告,但对与风险有关的业务决策有发言权,可对风险进行实时控制,寓风险管理于业务经营过程之中。

2·2 美国中小商业银行拥有先进的风险管理工具和监测

技术科学的分析是做好风险管理工作的前提,商业银行信贷风险管理中的分析工作必须依赖于一定的管理工具。普遍使用的信用分析系统为中小商业银行提供了在线信贷文件系统,既支持对客户信贷文件的管理,又支持对贷款的在线审批。在线信贷文件系统包括最近为客户量身定做的关系方案;客户经理的最新任务;客户详细信贷文件,其中包含客户信用的历史记

录及新增信用要求审批的文件;客户服务详细计划及其落实情况;抵押品的相关文件资料;风险信息连接通道;社会评级机构、各种标准和商业关系系统的连接通道。在风险的监测技术方面,美国中小商业银行在借助穆迪、标准普尔等外部评级公司对企业所评等级的同时,建立了自己独立、完善的评级系统,对所有受信企业、项目以及行业进行评级。如工商信贷业务风险评级基本因素分析,包括标准普尔对公司的评级、公司规模与市场筹资能力、资产负债比率与现金流比率、盈利能力等。在专业化风险分析方面,开发了公司价值分析模型,分别用于对周期性企业、长期趋势企业和1~2年企业的价值分析,要求每个部门都要建立风险报告制度和案例分析制度,建立风险管理数据库。美国中小商业银行还建立了庞大而健全的数据库,即通过建立信息数据仓库和授信管理应用系统,客户经理、信贷分析人员及各级审批人在不同的授权下,均可方便查询行业、地区、客户信息资料、信用评级情况等。在银行经营环境基本稳定的情况下,根据这些数据能准确计算出客户的违约概率、违约损失率。随着信息技术和计量经济学的发展,各银行开始运用各种数量模型,如信用评分模型(credit scoring)、风险调整的资本回报率模型(RAROC)、内部评级模型(IRB)等。2·3 美国中小商业银行建立健全了有效的内部控制制度美国商业银行在长期的经营实践中,为了实现经营目标,防止商业银行经营风险的出现,形成了一套有效的内部控制制度。

2·3·1 科学的银行公司治理结构。在商业银行的治理结构中设有监事会,行使对银行高级经理人员以及银行业务经营状况的监督职能。审计部门直接向董事会负责,使银行内部监督控制机构具有较大的独立性和权威性。相互制约的业务部门和谨慎的审批授权

2·3·2 美国中小商业银行实行审贷分离、企业授信额度管理。信贷授权审批控制和三人信贷委员会批准制度,核心是信贷授权审批控制。当客户申请贷款时候,市场部先对其资信进行详细的评估,再由信贷委员会的至少3名委员共同给客户核定一个授信额度,然后转给业务部开户,并由信贷部把有关客户的资料录入本行的贷款管理系统。一旦客户获得信贷授信额度,具体办理每笔贷款就由信贷部负责。

2·3·3 在内部控制上引入电子化管理手段。美国中小商业银行通过实施电子化风险控制系统,有效地化解了道德风险,并将银行内部控制制度引入了规范化的轨道。银行风险电子管理系统可以把本行的经营方针、政策及业务操作规程全部纳入电脑管理系统,保证了全行业务的正常运行和内部审计的及时准确。

2·3·4 建立了有效的内部稽核制度。美国中小商业银行以防范风险作为内部稽核的目标,把风险的防范和监控作为工作的重点。银行建立了组织完善、权力独立的稽核机构,通过灵活的工作方式,达到稽核工作的总目标3·美国中小商业银行信贷风险管理的若干启示美国中小商业银行在制度设计、发展历程以及管理实践等方面对我国城市商业银行信贷管理有着诸多借鉴之处。

3.1 社区服务是中小银行长期发展的基础

从美国银行业的发展史可以看出,美国银行最初是立足于服务自身所在的社区的。在发展过程中,《社区再投资法案》也一直要求银行只有在良好地做到了服务社区之后,才能增设分支机构和兼并其他银行。而今,在大型银行大肆扩张的今天,其新机构网点也在寻求做一个当地的银行,立足于所在社区,进行滚动发展。从另一个侧面看,社区会通过自身经验而逐渐认同一家或几家所接触的银行,并逐渐强化这种观念,从而为该银行在本社区的发展和巩固提供理想的客观条件。这种意识,连同中小银行服务于中小企业的观念一起,为中小银行的生存奠定了良好的生存基础。对客户的深入了解有助于提供符合其特点的服务,这种中小银行的优势使得它们即便是在大银行扩张势力的范围内,也能发现到没有得到良好服务,甚至于被大型银行挤出去的客户群。我国所处的经济发展阶段,决定了中小企业将会大规模地出现和发展,并且,在传统上这些企业往往难以从四大国有银行取得信贷支持,这就是城市商业银行占领这个富有活力的市场的客观条件。如果城市商业银行能够获得并成功地巩固住这个市场,就会为其

创造良好的贷款客户群体,从而为其生存奠定良好的基础。

3.2 建立可靠的信贷风险管理信息系统

美国商业银行的经验表明,集中统一、良好运行的信贷风险管理信息系统是量化管理信贷风险、提高信贷管理运作效率的基础。我国商业银行需要加大科技投入力度,建立完整的客户信息库,对银行内部信息管理系统进行优化升级,力争构建真实、全面、便捷、高效的信息数据管理技术平台,并充分发挥计算机网络的优势,使系统能够满足信贷管理与决策所需的各种信息需求,从而建立起可靠的信贷风险信息系统,极大地改善信贷审查的风险程度。3.3 构建科学的信贷风险管理模型随着国际上风险管理技术的不断创新,也给城市商业银行的管理技术升级带来了机遇。城市商业银行不能直接套用这些国际模型,但是城市商业银行可以在展开深入分析和进行历史数据统计的基础上,将已有的各种先进模型进行修正,以适应我国现阶段城市商业银行的实际情况,并按照新巴塞尔协议要求,建立起适合我国国情的行业分析模型、内部评级模型、客户财务困境分析模型、反欺诈模型、风险测算模型、企业信用风险模型等信贷风险分析的定量模型,在对借款企业的信贷风险测定中坚持财务分析和非财务因素并重的分析原则,应突出量化分析,使分析的结果更具有科学性和准确性。3.4 完善信贷流程,实现风险动态管理信贷业务流程设计应该遵循这样的原则:既要控制信贷风险,又要提高效率。我们可以借鉴国外银行的经验,实行差别授权。根据各分支机构所处的市场和经济环境、资产质量和盈利水平、内控机制建设情况和风险管理能力,对各分支机构进行授权权限的调整,体现“差别授权”的原则,还要随时根据对分支机构的绩效考核进行权限的动态调整。在贷款的审批阶段,注重对借款企业所在行业的分析,重视对客户的财务状况特别是现金流量的分析。特别要重视贷后管理,及时发现潜在风险、及时预警和及时采取措施保全信贷资产,从而实现事前、事中和事后风险防范的动态管理体系。3.5 组织独立的风险管理框架。在完善公司治理结构的基础上,建立相互独立的垂直的风险管理组织框架。可以仿照美国的商业银行,在董事会下设风险管理部,负责日常风险管理工作,监事会下设风险审计委员会,通过常设的风险审计部负责银行整体风险监测、风险管理效率评价,建立完善的风险管理机制和组织体系,对董事会成员、银行中高层管理人员、关键岗位人员的道德风险进行监测。同时,建立起“信贷制度制定权、贷款发放执行权、风险贷款处置权”三者相互独立、相互制约的组织机构。强化信贷业务操作、风险控制部门的相对分离,并建立起相对的风险调查、审查、审批、检查制约系统,实现贷款业务的科学决策。3.6 培育先进的风险管理文化文化对公司管理有着极为重要的作用。如果没有先进的风险管理文化,再多的制度和方法也没有用。美国各商业银行都有着成熟的风险管理文化,风险管理理念渗透到了日常业务经营活动中。我国城市商业银行也应该加强此方面的教育,强化全员风险管理意识。风险管理部门所从事的风险管理应该贯穿于银行业务的方方面面,寓信贷风险管理于市场营销、客户服务、日常管理之中,使每个员工都有风险管理的理念。

美国中小商业银行信贷风险管理经验的启示 篇2

硅谷不仅科技发达,商业也是当今世界顶尖水平。

硅谷(Silicon Valley)位于加利福尼亚州北部,旧金山湾区南部,在狭长达60英里的圣克拉拉山谷中间,包含圣塔克拉拉县和东旧金山湾区的费利蒙市。从旧金山湾南端沿着101高速公路,从门罗公园、帕拉托经山景城、桑尼威尔到圣克拉拉,再经坎贝尔直达硅谷的中心城区圣何赛,再向南25英里是Morganhill市,继续向南15英里即是我们居住的Gilroy小镇。整个硅谷只有不到200万人口,由10个小城市(镇)组成。圣何塞市是硅谷的中心城区,目前有98.29万人,我们居住的Gilroy (俗称大蒜城)位于硅谷的最南端,仅有5.06万人口。

圣克拉拉山谷其实并非是山间峡谷,而是两边环山的一大片开阔平川,翻过不足500米的山脊,即是风景秀丽的太平洋,美国的西海岸。

硅谷实际上是在山谷和农田环绕中建设起来的。早在1951年,斯坦福大学教授佛雷德里克·特曼(Frederick Termam)利用斯坦福大学校园内充足的土地资源,建立了斯坦福研究园区,也就是紧连着校园的高科技园区。从上世纪50年代起,这里汇聚了威廉·肖克利(贝尔实验室创始人)、诺宜斯·摩尔(摩尔定律创始人)等著名的科技精英,这里最初是为斯坦福大学在校学生和毕业生提供实习、创业的基地。随着科技精英和创业企业不断汇聚,这里的微电子工业渐渐成了气候。硅谷(Silicon Valley)的名称是1971年1月11日正式在《商业周刊》上启用。从此,这里成了全球最大的风险投资和半导体超微科研创业基地。硅谷地区的风险投资总额占全美三分之二以上。著名的Adobe Systems、苹果、易趣、Google、惠普、英特尔、Lntuit、Mozilla、甲骨文、雅虎、超微半导体(AMD)等公司云集。硅谷已经跻身全美国前十大经济中心城市之列。

随着高科技产业和高科技人才的聚集,硅谷地区的消费水平日益提高,房地产价格不断上升,目前已经成为美国相当于纽约、波士顿等大城市房价最高的地区之一。硅谷地区的商业、服务业也日益兴旺。

硅谷处在美国加利福尼亚州地震带上,没有什么高楼大厦,最高的建筑也不超过15层,大多数是1-2层的居家建筑。圣何赛的中心城区是新建的,只有几十年的历史,也没有中国中等城市的繁华和规模。从圣何塞往南,随处可见的小城镇被农田、牧场和高速公路包围着;蓝天白云下的草坪、葡萄园、菜田、玉米地和果树林被起伏的山峦勾勒出一幅幅彩绘般的田园风光。居民的生活社区大多都远离城镇。通常在社区内没有商业、服务业设施,连便利店、超市都没有,仅有体育场、健身房、游泳池、网球场,条件好的小区还有高尔夫球场,人们在繁忙、紧张的工作之余,远离喧嚣,过着安静、舒适的生活。

别看这里的城市没有那么集中,也没有那么大的规模,但是由于美国人从16岁开始,直到老死之前,人人都有汽车,距离对于他们不成问题。这里的商业和服务业大多集聚在城镇周边的结合部,城镇中心没有类似我国的商业街,而是组团形成不同类型的购物中心。往往是食品超市、日用杂货超市、食品杂货为主的大卖场、专卖店、餐饮、银行等服务业集聚而成,每个商业组团都有大片停车场地,完全免费,社会共享。

整个弯区拥有3个大型购物中心,每个大型购物中心的面积都在10—20万平方米,拥有大型停车场,聚集了著名的百货店MACI和各种各样的品牌专卖店、食品和餐饮、电器、杂货、玩具等商店。斯坦福大学城旁边的购物中心是室外露天形态,占地在20万平方米,环境十分幽雅。另外两座均是室内购物中心,两层楼,拥有室内停车场。

在圣何赛地区还出人意外的开设了3个奥特莱斯购物中心。过去,我始终以为,奥特莱斯商业形式不能在同一地区设立两家,看来这个观点是不对的。现在,美国的奥特莱斯已经不是欧洲的奥特莱斯,并不是落令的品牌商品处理集散地,而是品牌商品的直销商场。美国出现了几家奥特莱斯购物中心开发商,竞争十分激烈。美国人对品牌商品的认识跟中国人的认识也不同,美国人并不认为品牌商品是奢侈品,只是品质和信誉的象征。在奥特莱斯购物中心,品牌商品云集,价格适中,能满足大多数中等收入人群的需求。在我们居住的GILROY小镇已经是硅谷的边缘,却有一座硅谷地区最大的奥特莱斯购物中心,占地40万平方米左右,分成四大板块,不仅有登喜路、帕罗、花花公子服饰,CUACH、LV箱包,ALDO、CLARKS皮鞋,苹果、博士电子音响等著名品牌,还有J.JILL、Coldwater胖人专卖等中老年品牌服装品牌专卖店共计145家。

位于圣何塞和Saratog两个城市结合部有座汽车销售中心,沿着Steuens Creek大道,长达5公里路的两侧,占地超过500万平方米,汇聚了来自美国、欧洲、日本和世界各地的汽车4S店30多家,展示陈列的汽车好像排列整齐的“兵马俑”一眼望不到边,十分壮观。我花了整整2天的时间,仅仅参观了部分熟悉的品牌,走了四分之一还不到。在这里可以看到世界上几乎所有的著名品牌汽车,可以任意参观、咨询、试驾、选购。这里有高中低档各种车,有单门跑车、双门家庭用车和商务车,还有5—7人座的箱型车。诸如:保时捷、奔驰、宝马、奥迪、沃尔沃、路虎、凌志、大众、捷豹、ACURA、尹菲尼克、丰田、本田、尼桑、现代、马之达、MIMI、高尔夫、标志、别克、福特、雪佛兰、雪铁龙、凯迪拉克、美式吉普等等应有尽有。可以说,这里是座常年不落幕的汽车城,集展览、展示、销售、服务、维修于一体的大市场,竞争十分激烈。

在汽车城靠近圣何塞市中心的街角,还有一家十分独特的汽车展厅,这就是当今世界独领风骚的TESLA电动汽车销售、展示厅。据介绍,TESLA电动汽车充一次电可行驶400多公里,车速可达140公里/小时,每次充电仅需1一2小时,造型十分气派、漂亮,只是售价不菲,每辆车售价在7—8万美元,在美国比奔驰高级车的价格还贵。TESLA电动车的消费者目前主要是“主张环保的名人”。可能因美国近来解决了石油能源问题,电动汽车的销量始终难于大幅增长,但是工作人员很有信心,预见未来在能源紧缺的情况下,市场前景可观。

过去,我们以为美国是自由市场经济,土地开发、市场竞争、社区建设只要有钱,无须规划,什么都可以搞,事实完全出乎我的预料。美国的政府机构虽然小,人员也十分精简,但是工作效率却是很高。一般的城市只有一位市长,设一至两个市长助理,没有副市长、秘书长之类的职务,就是市长助理也没有决策权,只是帮助市长处理些日常事务。通常,地方政府最重要的部门就是警察局和税务局,没有管理政府职能的诸多委办局。各级政府受制于各级议会,重大决策必须经过议会授权。例如:政府开支有严格的预算,超出预算部分,必须经过相应的立法机构审批才行。这次,我就遇到美国政府超出预算,造成国家和地方政府部分工作人员放长假,政府“关门”的现象。奇怪的是,在政府“关门”期间,虽然不少公务员放长假,但是整个国家运行和社会治安并没有发生任何震荡。人们除掉感觉邮局(邮局属国家企业)工作时间缩短,出现排队现象,有些不便外别无感觉。

美国的商业和住宅、道路、交通、办公用房、工农业用地的规划一样,完全纳入了城市总体规划。

我们生活的小城镇(GILROY)位于圣塔克拉拉县最南边,从圣何塞市中心出发,沿101高速公路向南行车约40分钟左右即能到达。GILROY市(实际是个小镇)的中心区完全是由商业企业组成的,很少居民居住。这个商业中心由3大板块组成。一块是由沃尔玛、Costco、百思卖、Home depot、Lowes等著名商业专业大卖场组成的购物中心,配有汽车加油站、汽车维修站等;二块是由145家著名商业品牌开发商支持的奥特莱斯购物广场和品牌专卖店组成的购物中心;三块是由食品超市、餐饮、蔬果、生鲜食品、医药专卖、银行、邮局等组成的生活服务中心。这三大购物中心布局在1 01高速公路两侧,不仅为周边居民购物提供了方便,也吸引了其他城市居民前来购物。商业集聚形成了人流、车流、物流、资金流的集聚,降低了商业运行成本、交易成本,提高了运行效率。

通常,我们认为,城市的商业规划一定是政府主管部门主导的,但是,在美国,政府不管这些事。一方面,小政府没有专业的商业主管部门;再方面,商业规划会有经济利益转移,也要担负市场责任,因而,这些工作大多是由熟悉城市规划、土地开发、商业运营、组织招商的专业咨询公司来承担。例如,美国近年来已经出现3大奥特莱斯专业开发商,它们从土地开发、商场建设、服务配套、招商引资、商品组织、防止过分竞争等方面,发挥重大咨询指导作用。

生活实践中感觉到,美国的商业在城市建设中是有良好规划的,道路、交通、停车配套全部围绕着商业运行设计,为避免过分竞争,实现差异化经营,服务业配套齐全,为居民提供全方位的服务。例如:交通事故处理、领证、验车、残疾人申领驾照、体检等也在商业中心广场办理,真可谓是为居民提供一站式服务。

每个购物中心都配备足够的停车位,就连邮局、银行、餐饮店、点心店、洗衣店都有停车场地,靠近商店附近都设有残疾人专用停车位、专用通道(并非摆摆样子)。购物中心的停车场与道路交通统一组织,进出流畅、便捷。这些,都使人感受到美国中小城市的建设规划和商业规划密切、协调、统一,给居民提供了生活的便捷。

现代商业是建立在社会诚信基础上的,美国的社会城信水平令人惊讶。

“诚实守信、老少无欺”这是中国商业经营格言。如今,国人对商业企业的诚信大打折扣;然而,这次在美国看到和亲身体验的商业诚信却使我深受感动。

美国的个人诚信制度从每个细节记录着一个人的生存轨迹,每一次坏账、每一笔欠费、每一单罚款、每一张税单、每一笔收入、每一笔消费、每一笔借贷都被详细的记录着,直接影响着对人格价值的评估,甚至影响到升学和工作。这是一个“说谎比犯罪还令人憎恶”的社会,人们轻易不会为一些琐事而降低自己的人格,也就是说,“诚信是人生信用的积累,破坏个人信用的成本太高”。

信用卡制度在美国已经十分普及,在超市、大卖场购买一个面包、一把蔬菜都用信用卡消费,很少现金结算。各商业企业不仅接受金融机构的信用卡,有些企业还为固定消费人群制定银企合作的专用信用卡,实行消费积分制,一方面锁定忠诚消费群体,另方面可拿到银企合作的最低通道费,给消费者带来实惠。

在美国几乎所有的商业企业都实行不二价政策,明码标价,老少无欺。不论大卖场、超市、专卖店、购物中心、百货商店、日杂小商品、旅游纪念品店铺、甚至农民家庭开设的农产品商场、菜市场都是明码实价,没有讨价还价的现象。当然,商家也有促销手段,例如:购买达到一定的金额可以给消费者一定的回扣,也可给购物券奖励,还可发放贵宾卡优惠积分等。但这些都不影响“不二价政策”,任何营业人员都无权动用“一品一价”的价格标签,一切都由条形码说了算。不二价政策提高了美国商业信用水平,不像我国的商业企业实行讨价还价,让消费者不知所以,蒙在迷雾之中,总有“老实人吃亏,受骗上当的感觉”。

美国每年的感恩节至圣诞节期间是一年一度的购物高潮,商业企业为了扩大销售,清理库存,适时推出打折销售,大甩卖等措施。在这期间,所有的商业企业也是实行不二价政策,所有的商品按照计算机设置的信息,实行统一扣率,一品一价,绝对不给营业人员和任何顾客有隙可钻。

美国的商业企业规定,凡购物在规定时间(通常一个月内),商品包装完整、商品标签条形码不损、商品不污不染,都可以无条件退货。我在美国体验过无条件退货,确有一种“消费者是上帝的感觉”。这一方面表现出商家的诚实守信,同时也衡量着消费者的诚信水平。

美国的人工成本较高,固定工的平均工资,年薪4万美元,临时工每小时最低工资15美元左右,因而大卖场、超市、专卖店营业人员大多都十分精简,看不到工作人员扎堆聊天,也没有工厂促销人员的“过分热情接待”,商场十分安静、有序。为避免商场结算出现排长队现象,现在大卖场(如沃尔玛等企业)推出了“顾客自行结算平台”,消费者可以自助扫描购买商品的条形码,自己为蔬菜、水果称重,自觉刷卡结算。这又一次考验了消费者的诚信水准,也提升了人们的道德水平。

美国商业的业态跟上海商业没有本质区别,但是管理水平差距依然十分突出。

从食品安全方面看:美国法律规定,任何团体或个人未经法律允许,不得私自屠宰家禽和动物,甚至连活鱼都不得自行开膛破肚。因而,在美国如果发现有人屠宰活禽、活鱼,可以随时被告到法院去。就是家中饲养的鸡、鸭、鹅也不能宰杀,如果私宰属违法行为。因而,在我接触的社区内就能看到火鸡、小鹿、野兔自由地窜行,没有人去伤害它们。超市、大卖场、农民菜场(实际也是超市)销售的家禽、牛羊肉、水产鱼类产品都是经过集中饲养、集中屠宰,进入冷藏链,成为冰鲜鸡、冰鲜肉后才能上柜销售。

由于美国的消费者自我保护意识十分强,美国政府才能运用法律武器,严格管理农业、牧业、屠宰、食品加工、物流、商流等环节,市场上没有活禽、活鱼销售,这样才能确保食品安全的进入供应链。多年来,美国很少发现禽流感、口蹄疫、疯牛病、牛奶添加剂等问题。

我国目前消费者还有很多习惯应该随着社会的发展不断进步。例如:人们普遍认为“活杀家禽新鲜”。其实不然,在菜市场或家庭活杀家禽,没有必需的检测手段,没有适当的环境保障,据说,牲畜在被屠宰的那一刻,还会分泌出蛋白质毒素,只有经过冷藏后才会得到降解,并保持新鲜。为此,我们应该反思,不要再在发生严重疫情时禁止活禽交易,过后又放开,使得禽流感年复一年,不断地传播变异,危害人民群众。

消费者的自我保护和严格自律,商业企业以市场为核心,自觉维护消费者合法权益,以及政府的严格法律约束,营造了美国式的现代商业运营机制。

在美生活的三个半月,我还亲身体验了实体商业和网上购物的消费差别,实践证明,美国的实体商业和网上购物都处在健康发展阶段,互相依存,互相补充,给消费者带来了实惠和便捷。

美国的消费者大多都比较理性,有很好的购物体验和市场定位,根据需要对商圈、商店、供货渠道和供货方式有充分的选择。通常,中产消费者喜欢每周去一次大卖场或超市购物,根据个人喜好选择性价比合适、食品质量有保障,停车环境较好的购物场所。

目前,美国比较富有竞争力的商业大卖场主要有三家:一是沃尔玛,二是COSTCO,三是BJ。

对于沃尔玛大家都比较熟悉,它创建于1960年代,目前在全球15个国家拥有8400家连锁大卖场,是个庞大的商业帝国。2010年初,沃尔玛的市值达到2115亿美元,位居世界500强之首。沃尔玛在美国仍是为各阶层所欢迎的最重要的日常消费品和家庭食品、杂货供应商。

COSTCO (中译名为好事多)1976年创建,总部设在华盛顿。COSTCO与沃尔玛不同,是典型的仓储式大卖场,与价格俱乐部融为一体。2012年在全球8个国家和地区开设632家仓储式购物中心,年销售额970.62亿美元,利润17.09亿美元。COSTCO实行会员制(相当于上海的麦德龙)拥有6800万会员,商场结算仅用美国运通银行信用卡(运通银行给它特别优惠通道费),每个会员须交纳年费55美元,同时享受汽车加油、车辆维修、购物积分、商品退换等优惠。COSTCO经营的商品包含生鲜食品、水果、日用杂货、药品、家用电器、服装、节日用品等,只占沃尔玛经营商品的20%,但都是周转最快的那部分,全部采用大包装,批量销售,每购买一次,可消费一周,价格合理,品质可靠,深受中产消费阶层欢迎。

BJ批发俱乐部是COSTCO的竞争伙伴,也是货仓式大卖场,经营方式相似,在硅谷地区凡有COSTCO的地方就没有BJ,以免恶性竞争。

上世纪80年代以来,美国的网上购物发展很快,已经达到社会消费总额10%左右。目前,网上购物和实体店销售已经达到了一个新的平衡点,两者可以共生共存。

这次在美国体验网上购物的便捷和配销体系的完善,确实令人惊讶。从纽约购买的蛋糕,可以按照规定时间,准时送到硅谷的小镇,并确保包装内的干冰没有融化,蛋糕形状、质量、新鲜程度完好如初。很多年轻消费者,注册成亚马逊网络公司的会员,每年只需上交80美元的会员费,即可享受在一周内免费收到货物的优惠,从波士顿购买的婴儿尿布,可以免费送到硅谷小镇。目前在美国网上购物的价格超出20美元,如果不要求在规定时间送达,几乎都不收运输成本费。美国各商家的物流体系比较健全,再加上邮政系统、联邦快递公司,形成了物流配送的主渠道,专业供应商也根据商品特点,还雇用了其他渠道的送货商实现配送。

大家都知道,网上销售和实体店的销售成本是有差距的。网上销售没有店铺成本,员工和资金成本较低。可是,在美国,实体店的店铺大多选在城郊结合部,远离中心学区、社区,土地成本大大降低,商业建筑大多是厂房式简易建筑,连锁经营极为普及,物流配送实现信息化管理,商业用工也十分精简,商业成本已经降到与网上购物差别不大的程度。虽然网上购物还有不收消费税的诱惑,但是网上购物在退换货方面还有许多不便,特别在服装、鞋子、食品等日用品方面无法跟大卖场和超市匹敌。然而在家用电器、照相器材、电讯产品、药品、化妆品等方面确实具有一定优势。在美国,目前网上消费仅占10%左右,并没有像我国某些人描述的那么可怕,迅猛发展可以取代实体商业。

网上购物还有个安全问题,在这里不得不提。美国是个社会治安相对比较好的国家,邮递小件商品,可以直接放到马路边的信箱里,大件商品,直接放在客户的院子里'门厅下即可,无需签收,这在我国目前还是难以面对的现实。网上购买贵重的电子产品、照相器材、家用电器通常留有电话,送货员可在家中有人的时间送达,并签收。

美国是个重视私人隐私的社会,通常人们不欢迎陌生人造访,如果网上购物造成送货人员不断造访,那么还不如自己去商业广场购物。

目前,美国很多实体商业企业也搭建了网上购物平台,扩展了销售空间。例如,COSTCO有自己的网站,我有个朋友,在网上购买一台80英寸夏普电视机,当时售价3099美元,网上购买,免费送货上门。过了两个星期,他在COSTCO商场里看到价格降到2899美元,于是跟商店管理部门协商,商店竟然同意退给他200美元货款,使人喜出望外。原来网上购物、网下购物都在COSTCO的一个平台上,这就没有什么差别了。

美国在感恩节到圣诞节期间,是一年一度商业大促销时期,所有的品牌商品都会有25—60%不等的折扣,购物中心、百货公司、专卖店、品牌商店、奥特莱斯都推出减价促销措施。美国人对价格也十分敏感,商场抢购的人群络绎不绝,结算台前排起了长龙,停车场车满为患,一位难求。在这期间,网上购物已经没有丝毫价格优势,人们都蜂拥到各种购物中心去了。

看来,实体商业与虚拟商业的竞争还要持续一段时期,人们期待着中小城市商业的发展,总会有一天在成本和效益上与网上购物取得新的平衡,实体商业永远不会消失。

未来,大城市中心城区空心化的势头是不可避免的。随着中小城镇的发展,城市商业势必会开辟城郊结合部集群,形成新的商业中心。

美国中小商业银行信贷风险管理经验的启示 篇3

完善的风险管理体系是国外商业银行业务经营成功运作的重要方面，国外多数商业银行资产质量好，贷款呆账少，不良率低，应收账款的账龄很短。新加坡大华银行是新加坡当地商业银行中财务最为稳健、管理水平最高的商业银行之一。该行最高管理层将风险划分为信贷及国家地区风险、资产负债表风险、变现风险、市场风险、操作风险，确定了风险管理的基本组织框架及不同级别的风险管理机构。

一、大华银行信贷管理的主要内容

确定信贷风险参数：该行在信贷风险管理方面所用的参数包括：单一客户的最高借款限额（不超过银行股份总额的25%）、单一信贷业务的最长期限、准予接受的担保品类别及担保品集中程度、可予接受的最高担保比率。

国家（地区）风险的管理大：华银行主要根据外部评级机构的评级和内部国家信贷等级而制定的国家限额系统，对单一国家（地区）的贷款加以监控和管理，避免集中转移资金和经济政治风险。国家（地区）风险限额每季度调整一次，如有关国家（地区）因发生突发事件而对银行资产风险构成重大影响，信贷委员会还会及时调整该国家（地区）的风险限额，并制定具有针对性的经营策略。

信贷风险缓解措施：信贷风险缓解的主要措施包括三个方面：一是信贷检查报告。主要包括建立下级向上级定期报送信贷质量报告的制度，如全部贷款组合情况、最大若干家借款人情况、国家（地区）风险分析、行业集中度分析、房地产贷款集中度分析、持有股票的集中度分析、不良贷款及损失准备金计提情况、逾期贷款及超额贷款情况等；出现对信贷安全构成不利影响的事件时，各经营单位应按照确定的信贷安全警告程序向上级机构报告。二是风险集中程度的检查。主要按照最大若干家借款人、担保品集中程度、行业集中度、信贷产品集中度、贷款区域集中度等指标来考核贷款集中程度。三是重点监控有问题贷款并组织回收。该行设立了专门负责清收不良贷款的部门，负责处理和清收信贷委员会认为需要采取诉讼等特殊手段才能收回的贷款。

贷款授权：大华银行将信贷审批等信贷裁量能力直接授予各经营单位的特殊职员，被授权人员人选及其权力限额的确定主要考虑三个方面：被授权人员在行内的职务级别；信贷业务的具体类型，一般来说公司贷款、个人贷款的授权权限各不相同；被授权人员的信贷工作经验及工作记录等。

信贷客户评级：大华银行采用本行设计的客户信用评分系统对公司类贷款客户进行评级；对银行、主权国家等贷款客户则采用外部评级公司的评级结果。

贷款分类和损失准备计提制度：贷款分类制度是大华银行根据借款人来自正常收入来源的还款能力将所有贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五大类、十二小类。

二、大华银行的风险管理理念

银行不能“回避”风险，只能“管理”风险：银行的任何业务活动都具有一定的风险，既有信用风险，又有价格风险、汇率风险、操作风险、道德风险等等，所以银行不能够回避风险，只应该认真去管理风险，只能去识别风险，判断风险的大小，只能去分散风险，并为风险提供相应的保障。

风险与回报必须对称：风险与回报呈正相关关系，回报越高，风险越大，银行活动必须冒一定的风险，但要获得相应的回报。

建立独特的风险文化：银行的风险管理要靠包括管理层、风险控制系统的工作人员在内的任何岗位的银行员工来执行，任何员工都要自觉地考虑到风险因素，把风险文化的培育和完善作为管理层的重要职责，制定完善的行为准则。风险管理意识必须贯穿到市场营销、市场拓展的全过程，一定要在风险能够控制的情况下经营业务。控制风险和创造利润同样重要，在工作中必须合理兼顾。

按“四眼”原则办事：在风险控制上奉行“四眼”原则，即至少有四只眼睛盯住同一笔业务，即两只眼睛来自市场拓展系统，两只眼睛来自风险控制系统，这样，审查一项业务才能确保对风险的评级更全面与更准确。

建立相应的风险控制标准：在市场拓展中，让每一个开拓人员和风险管理人员都能够明白操作的尺度，使工作容易沟通和协调，让大家知道如何去防范风险。

共同分享经验，共同吸取教训：对一笔变成问题的贷款或贷款发生损失以后，银行的审计部门会检查贷款审批过程是否符合规定的程序。即使是手续完善，风险控制部门或市场拓展部门仍要做出相应的检讨，吸取足够的教训，拿出日后避免发生类似损失的办法，告知全行，以起到警醒的作用。

三、大华银行信贷风险管理的启示

1、建立全面风险管理体系，实行全面风险管理。在宏观层面上，要制定统一的风险管理战略，统一的风险管理制度，统一的风险管理文化；在微观层面上，要对所有机构、所有业务、所有过程中蕴涵的标准和先进的技术方法，在通盘考虑各种风险的状况和影响的基础上，采取相应的风险管理与控制措施。商业银行的风险决策和业务决策要适度分离，要改变风险管理决策从属于以盈利为首要任务的传统管理方式。在工作中，既要通过委员会这种形式来确定风险管理的基本政策和原则，又要通过具体业务部门的日常风险管理活动，落实上述政策和原则。

2、信贷授权从“对岗位授权”完全过渡到“对人授权”。虽然我国商业银行在授权管理方面执行的是“授权到人”制度，但是经营管理岗位人员出于业绩考核需要，人为影响审批人独立审批的情况仍不同程度的存在。以“人”为授权对象，即在建立资格准入制度的基础上，根据管理人员的不同级别、经营管理经验、执业记录等因素来核定该等级人员在信贷业务方面的审批权限。“授权到人”一方面，真正发挥授权的针对性，按不同管理的控制能力实现差别授权来进行敏感程度更高的风险控制，提高信贷管理和信贷决策的质量和效率；另一方面，加强被授权人员的权责和风险意识，有助于在我国商业银行内部形成相对科学的绩效评价和选拔晋升机制，改变领导决策、集体审批、集体负责的审核机制，真正尊重第一责任人的意见，完善信贷授权制度。

3、充分重视贷款损失准备金的计提和拨备。我国商业银行要在国际上享有较高的声誉，除了管理制度严谨、盈利状况良好等因素外，还有一个十分重要的因素，就是要执行十分谨慎严格的贷款分类和准备金拨备制度，从而保证银行财务状况稳健，盈利真实可靠，具有抵御风险的能力。近年来，我国商业银行实施了贷款分类制度，但由于受国际金融危机和政府融资平台贷款风险的影响，准备金缺口很大，加上存量和新发放贷款不良资产的暴露，这一缺口还在进一步加大。要改变拨备意识不强、不主动的现状，应加大拨备力度，避免分行虚盈实亏情况的出现，摸清贷款家底，增强财务实力和抵御风险的能力。

美国中小商业银行信贷风险管理经验的启示 篇4

2010-10-20 16:34:26

[摘要]中小企业的自身特点，银行自身经营考虑，以及社会信用体系不健全和缺乏完善的信用担保体系，是中小企业贷款难的根源所在。对于商业银行而言，应根据中小企业“小、快、灵”的经营特点，积极发展中小企业信贷业务，培育新的业务增长点。一是创新经营管理体制，设置中小企业专门管理机构；二是创新调查方式，合理有效地评估风险；三是加强贷后管理和风险监控；四是丰富信贷产品，满足中小企业产品需求。

（中经评论·北京）

一、商业银行中小企业信贷业务发展缓慢的原因

首先，这是由中小企业自身的特点决定的。一是中小企业大多资产和经营规模小，易受经济周期波动影响，抗风险能力弱。据统计，全国每年新注册民营企业15万家，而有10万家又会因各种原因注销，其平均寿命仅2.9年。对以安全性、稳定性、盈利性为经营目的的银行而言，为减少风险，回避中小企业贷款是必然的。二是中小企业自身管理不规范，企业信息不透明，银行无法及时有效了解企业经营状况。中小企业的财务管理和信息披露缺乏真实性、可靠性和完整性，银行在取得企业信息的博弈中处于不利地位。三是中小企业贷款缺少足值有效的担保。中小企业普遍固定资产少，抵押品不足，难以取得银行贷款。四是中小企业自我信用约束力不强，这也影响了银行支持中小企业融资的积极性。

其次，银行方面也有其出于经营方面的考虑。一是中小企业贷款经营管理成本高。相比大企业贷款，银行经营中小企业贷款的单位经营成本大大增加。二是银企之间信息不对称。中小企业信息不透明，银行在贷款调查、审批时需要付出更多的时间和精力。三是适合中小企业的信贷产品较少。商业银行在以足值有效担保防范风险的前提下，既能有效防范风险，又能在现有条件下为中小企业提供贷款的信贷品种十分缺乏。

最后，社会信用体系不健全，缺乏完善的信用担保体系也是中小企业贷款难的重要原因。

二、对商业银行开展中小企业信贷业务的建议

作为资金供给方的商业银行，应根据中小企业“小、快、灵”的经营特点，积极发展中小企业信贷业务，培育新的业务增长点。

创新经营管理体制，设置中小企业专门管理机构。实行中小企业信贷业务专业化管理，并坚持可持续发展、风险可控、成本与效益相匹配的原则，负责中小企业信贷市场准入、征信管理标准与信用评定标准的制定、授信调查、信贷审查、风险评估和管理等，通过专营机构的设置实现专人专业化管理，以促进中小企业信贷业务的发展。

创新调查方式，合理有效地评估风险。由于中小企业财务信息不透明，在进行企业信贷调查时，可增加非财务指标的调查，通过对企业非财务因素、贷款用途、担保能力的全面调查，对企业信贷风险进行综合评价。如“三品、三表”调查，“三品”调查包括对企业实际控制人和主要经营者人品的调查，对产品产供销情况的调查，对抵押品价值及变现能力的调查；“三表”调查包括对企业用水、用电和税务报表的调查，以推测企业生产经营情况的真实性。

对中小企业贷款实行授权审批，规范审批标准，以适应中小企业信贷需求“少、快、频”的特点。

加强贷后管理和风险监控。第一，加大对企业法人道德风险的管理。第二，坚持定期查库查账和财务分析制度，确保第一还款来源的稳定性。第三，做好信贷服务。发挥银行系统优势，及时为企业提供购销信息、资金结算等服务；促进企业购销衔接，加快企业资金周转；要当好企业的参谋助手，督促企业规范运作，积极防御财务风险和经营风险，增强企业的偿债能力、资金营运能力和盈利能力。第四，通过人民银行征信系统查询客户的贷款及担保记录，及时发现客户的不良信用行为。

丰富信贷产品，满足中小企业产品需求。商业银行可根据中小企业信贷需求，进一步贴近市场、贴近客户，为中小企业设计还款期限灵活、担保方式多样的信贷产品，并建立完善的风险控制机制。

建立银企信息沟通机制，要求和帮助中小企业提高规范管理和信息透明度，使银行能及时知悉企业高级管理人员的异常变动情况和真实的财务状况，及时分析企业是否存在风险。

加强信贷队伍建设，提高服务水平和效率。一是要以人为本地抓好队伍建设，二是要建立和完善奖励激励机制，三是要建立定期培训机制。

美国中小商业银行信贷风险管理经验的启示 篇5

随着利率市场化进程的推进以及大客户金融脱媒趋势的加剧，以“大型企业为核心”的传统信贷模式遭受重大挑战，而以往被忽略的中小以及微小企业信贷业务开始逐步升温。而面对着中小企业“无抵押、无担保、不透明”的现状，如何制定切实可行的中小企业策略成为商业银行亟待解决的现实问题。为切实帮助银行客户有效开拓中小企业业务，仕君同创研发团队推出《商业银行中小企业信贷业务前沿及竞争监测》月度报告。本报告分为十个部分，从不同角度对当月中小企业信贷业务进行全方位解读。

聚焦：对当月中小企业信贷领域中的热点或重大事件进行深度剖析，细致解读事件的前因后果，以及事件本身所隐含的业务发展共性问题，为银行开展中小企业业务提供专业性参考。

政策：对当月各个部委及监管部门出台的各项有关中小企业政策进行解读，提炼出政策对银行业务开展的影响因素，帮助银行客户做好应对举措。

同业：对当月银行同业在中小企业领域方面的产品创新、营销策略等活动进行动态跟踪，结合具体事件加以延伸，对银行同业的产品设计、营销方案制定进行深度分析，确保银行客户能在第一时间了解同业做法，为银行客户业务拓展提供同业参考。

微小：本部分内容涵盖微小企业贷款、小额贷款以及村镇银行等多个方面，通过案例分析、方案剖析、风险防控设计等内容对当月微小企业贷款领域进行分析。

创新：从当月银行同业做法中选取2-3个案例进行解析，从中发掘出银行在中小企业业务方面的创新点，并针对不同创新点提出自身看法，为银行客户的业务创新提供专业性外部参考。

风险：以近期银行同业风险案例以及防范举措为研究对象，从中提炼出具有共性的中小企业信贷风险防范方法，每期推荐已被证明切实可用的风险防范技巧和方法，帮助银行客户有效提高风险防范能力。

案例：每期选取1-2个银行同业中小企业信贷案例进行详细解读，帮助银行客户细致把握银行同业对于中小企业的方案设计思路、客户分类、产品创新等核心内容。

合作：对每月银行同业与担保公司、产业园区、商会等有助于中小企业

业务的外部机构合作情况进行跟踪分析，并对其合作方式进行深度分析，帮助银行客户拓展业务开展思路。

方案：每期选择2个行业，以行业当月热点事件为切入点，在分析热点事件基础上，对行业提出具体信贷策略方案，为银行提供行动参考。

思考：围绕中小企业信贷业务的产品设计、营销方案、风险管理、组织架构等诸多方面进行理论思考，帮助银行客户提高业务理论水平。

整体上看，《商业银行中小企业信贷业务前沿及竞争监测》主要体现着“及时性、深度性、实用性”的特点。

及时性：每期报告均以当月事件为基础，确保银行客户所获信息的及时性。

深度性：报告分析摒弃“点到即止”的浅显分析，尽力做到“事无巨细”的深度解剖。

美国中小商业银行信贷风险管理经验的启示 篇6

一、当前我国商业银行中小企业信贷风险管理中存在的问题

1. 商业银行风险管理体系还不够健全

当前我国商业银行侧重于微观管理,较少重视整体上对信贷风险的控制管理。在风险管理方面,存在层次不明确的情况,审批和业务部门出现脱节冲突的地方;例如同一个信贷客户出现多头授信;各分支行的信贷管理标准不统一,审贷分离、分级审批执行不到位,相应的风险控制组织结构和职责分工也没有完全明确下来。商业银行风险管理的内部控制管理机制还不够完善。

2. 风险管理意识不太强

我国商业银行偏重于市场的开拓,业务的大幅增长,而往往缺乏对风险管理意识的加强。基层人员由于市场的竞争、上级指标考核的压力,往往只重视业务发展,提高自身的经营业绩,不顾风险,盲目新增信贷规模,有意识或无意识地忽略中小企业的经营管理存在的问题,忽视贷款风险的存在,进而导致商业银行中小企业贷款风险加大。商业银行对风险的认识不足,仅知道操作风险和信用风险,而忽略市场风险、法律风险。

3. 信息不对称引致信贷决策失误

信息不对称是指一方比另一方拥有更多的相关信息,甚至一方拥有相关的信息而另一方没有,从而对信息劣势者的决策造成不利影响的现象。当前我国商业银行发生信贷风险的主要原因就是银行和企业出现了信息不对称的现象,且银行处于信息不对称的劣势。首先,中小企业的财务信息不可靠,而财务是评判一个企业资产负债状况和经营成果的最有用的工具,错误的信息导致商业银行错误的判断,从而增加商业银行信贷风险;其次,商业银行对中小企业的非财务信息搜集不及时、不完整,不真实,导致商业银行评估不到位,难以实现对风险事项的早期识别与监控,错过化解风险的最佳时机。最后,中小企业关联关系识别难度大,企业管理者通过关联交易美化企业经营状况、掩饰资金使用真实目的甚至进行资产转移,加大商业银行贷款风险。

4. 高素质风险管理人才缺乏

当前的金融业务需要银行从事风险管理的人员必须具备较高的业务素质。目前,国内商业银行的信贷从业人员普遍较为年轻,缺乏必要的专业银行从业知识和相关的专业技能,对信息收集、分析和风险识别能力也显得薄弱,专业素质参差不齐,在商业银行里还比较缺少类似金融工程师、金融分析师的专业人才。一部分工作业绩的建立纯粹靠关系营销,风险管理也是基本是对客户的主观判断来做决定。此外,我国也缺乏相关专业的权威的行业资格认证,导致我国商业银行高素质风险管理人才较少。

5. 风险管理工具方法落后

当今社会发展日新月异,我国的金融环境也在不断变化、发展,各种金融产品不断创新。但我国商业银行风险管理工具却没有与时俱进,风险管理方法或工具十分有限;现行的风险管理部门大部分着重于政策传达和事后风险处理,在事先预防方面做的不够。例如很多商业银行信息技术使用没有全面推广,导致业务数据不完整或滞后上报,影响上层决策;风险管理系统普及率偏低,挖掘数据的深度不够,缺乏商业银行全行系统的风险管理构架,无法使用当今先进的信贷风险管理模型,风险管理系统使用仅仅停留在统计数据,而没有真正起到预防和导向作用。

二、解决我国商业银行中小企业信贷风险管理存在问题的对策

针对当前我国商业银行中小企业信贷风险管理存在的诸多问题,提出以下对策:

1. 健全商业银行风险管理体系

国家应该健全商业银行风险管理体系,加强对商业银行信贷风险管理的监管,避免商业银行出现信贷危机。银行业间应该互通信息,不断加强资源共享,共同执行监管机构的要求。商业银行自身要建立健全一套有效可行的中小企业信贷管理的机制,包括商业银行统一客户准入标准和全行审批制度等,完善监测指标体系,定期跟踪、监测信贷资产质量的变化状况,及时发现、分析和处理不良贷款。商业银行要统一全行的风险管理理念,集中力量防控各类风险,做到风险可以被控制。首先,商业银行各基层机构必须严格执行统一客户准入标准和全行审批制度,避免不同支行为争抢同一个客户而出现多头授信的情况;其次,真正做到审贷分离,分级审批,保证业务的专业性和风险的可控性。

2. 商业银行应该加强风险管理意识

我国商业银行在努力开拓市场时,要把风险管理意识放在第一位。对企业进行授信前,必须要对企业有全面的了解,努力做到贷前严格仔细调查,严格按照银行要求落实贷款条件;授信过程中对企业的授信调查和信用评级,以及审查审批;授信后对注意财务和非财务风险因素的预警,强化贷款资金用途监管和贷后监测,对企业的经营状况进行分析,及时避免和减少风险。整体来讲,要提高全行的风险管理理念,集中力量防控各类风险。

3. 全面了解企业,充分掌握有效信息

银企信息不对称是导致信贷风险的主要原因。因此,商业银行必须对企业进行全面深入了解,充分地掌握企业各方面的信息是信贷风险管理最重要的举措。首先,要强化贷前调查,收集客户的相关资料,包括签字样本、法人代表证明;公司章程、股东决议;相关部门的登记证件;企业经营资料及报表等;对这些资料的“齐全性、真实性和合规性”进行严格的审查;其次,要加强对中小企业的现场调查,考查企业管理人员的道德品质和企业经营管理能力;查看企业的产品是否具备竞争优势,行业是否符合社会发展,企业是否正常运转,技术水平如何,员工评价等,对企业有一个全面的了解。尽可能的避免银行和企业之间的信息不对称现象。

4. 打造高素质风险管理团队

信贷风险管理人员的素质高低,直接决定着信贷业务是否顺畅,信贷风险大小和风险管理措施有没有落实到位。因此,商业银行要注意培养和打造高素质的风险管理团队以控制银行风险,保证信贷资产安全。首先,商业银行培养风险管理团队需要具备有扎实精深的金融经济的理论知识,具备专业的从业经验;可以通过客户的报表或资料得出企业真实的生产经营状况,找出企业异常的端倪。其次,信贷风险管理人员还应该注意提高风险敏感度,具备信贷风险职业敏感性,在贷款审批中及其投放后,能预见风险苗头。根据对风险的预测,事先采取预防和担保措施,抵御可能出现的风险。再次,我们还需要提高团队的道德素质和职业操守,避免团队因为私利而出现违法违纪行为,从而给银行信贷资产安全带来风险。

5. 充分利用先进的风险管理工具

随着信息技术的快速发展,商业银行也应该加大信息技术的投入,保障业务数据与动态变化能够在全行的营业点完整、及时地更新。充分利用当前先进的风险管理工具对中小企业信贷风险进行管理,比如专门的风险计量部门学习国际上的大银行所运用工程数学模型对业务进行风险管理,进行压力测试或者进行数据模拟,充分应用金融工程技术、VAR、RAROC、EAV等风险计量工具进行风险防控,提高风险控制的效果。

要解决我国商业银行中小企业信贷风险管理存在问题,需要我们健全商业银行风险管理体系,商业银行应该加强风险管理意识,对中小企业进行深入调查,全面了解企业,充分掌握有效信息,通过高素质的风险管理团队充分利用先进的风险管理工具对风险进行管理,从而规避和减少各种信贷风险,保证商业银行的健康发展。为中小企业提供更便利的融资坏境,为我国经济转型奠定良好的经济基础,促使我国经济发展迈向新的台阶。

参考文献

[1]陈雨.商业银行企业信贷风险管理研究[D].华中师范大学,2014.

[2]肖翔.商业银行中小企业信贷风险管理研究[D].西南财经大学,2014.

[3]龙正清.我国商业银行中小企业信贷风险管理研究[J].金融经济,2015,(06).

美国中小商业银行信贷风险管理经验的启示 篇7

近年来, 随着我国对非公有经济地位和作用的知识不断加深, 各类中小企业如雨后春笋般发展起来。实践也证明, 一个地方的经济持续稳定的增长, 离不开大量的各类中小型企业。它们在吸纳劳动力就业, 推动农村工业化、城市化建设以及推动市场经济发展等方面都作出了贡献。因此, 各级政府一直都积极扶持各类中小企业的发展, 特别是在经济和行业不稳定的情况下, 通过减少税收、提供融资、协调商业银行贷款等积极解决它们的问题。但由于中小企业自身发展因素, 再加上当前经济形势不稳定的情况下, 中小企业发展也经常遇到资金难的问题。因此, 商业银行可以结合自身实际, 积极转变经营思维, 把目光投向具有发展潜力的中小型企业, 研发针对性的信贷和金融产品, 以在激烈竞争的金融市场中获取主动, 赢得市场。

二、商业银行在中小企业信贷风险管理中存在的问题

1. 中小企业方面的问题

(1) 规模小, 资金问题比较突出。大多数中小企业生产规模都比较小, 资金问题比较突出。在宏观经济形势较好的情况下, 中小企业活力较强, 对整个市场经济贡献明显。一旦经济不景气, 中小企业也将面临资金、生产经营等方面的问题, 甚至有的就有破产倒闭的危险。这种经营的波动性给融资和信贷带来困难。

(2) 门槛低, 创新能力不足。很多中小企业准入门槛低, 生产能力不强, 产品科技含量低, 市场竞争力较弱。很多企业都是简单的手工劳动, 产品档次低, 同质性高。

(3) 管理水平不高。中小企业管理理念落后, 管理人才短缺, 不愿意在经营管理上投入过多资金, 缺少企业长远发展规划。此外, 很多企业的财务管理比较乱, 没有完善的财务制度, 很多财务管理只是初级的基本核算, 对资金使用不科学。很多企业经营效益差, 影响了银行信贷资金的安全。

(4) 企业信用级别低, 融资难。大部分中小企业市场信息都不公开, 银行对其盈利状况、资金来源等都不清楚, 难以准确掌握企业的实力和还款能力。同时, 企业法人和管理人员法律意识和诚信观念淡薄, 信用水平较低。这些因素导致商业银行对中小企业的信贷信心不足, 信贷积极性不高, 很多中小企业很难从商业银行获取资金支持。

2. 商业银行方面的问题

(1) 对中小企业信贷的重视不够。中小企业信用水平不高, 信贷资金规模小, 风险大, 商业银行对其信贷积极性不高, 重视不够。在实际信贷操作过程中, 很多商业银行针对中小企业贷款并没有制定系统的贷款体系, 没有按照企业的规模进行区分, 贷款的流程缺乏针对性。

(2) 对中小企业风险衡量不科学。商业银行在衡量企业信用风险分析主要使用流动比率、应收账款周转率、资金利润率、成本利润率等财务指标。由于中小企业信息不透明, 各项管理数据不完善, 缺乏基础数据, 用这样的指标衡量中小企业针对性不强, 也不科学。

(3) 风险管理意识不强, 工作积极性不高。在目前金融市场激烈竞争的条件下, 各商业银行过多强调贷款数量, 重视银行的经营效益, 对风险的管理不够重视。此外, 在信贷管理中, 由于中小企业的还款能力不足, 且很难获得企业真实完整的信息, 一般银行都会要求有更高的收益来弥补风险, 这种情况下导致企业贷款与收益不对称。同时, 中小企业管理水平低, 还款难等现状直接影响工作人员的积极性, 这既影响企业发展, 也影响银行的经营。

三、提高商业银行中小企业信贷风险管理水平的对策

1. 转变经营理念, 重视中小企业信贷工作

在如今各银行激烈竞争大型企业等优质客户的同时, 商业银行应转变经营理念, 看到中小企业未来的发展, 积极开拓新市场。当前, 由于中小企业自身的因素, 导致商业银行对其信贷工作不够积极主动, 但中小企业也有自身的优势。比如, 与优质大企业相比, 虽然在信用、风险等方面还有一些问题, 但中小企业市场大, 资源广, 发展潜力巨大, 如果能积极探索一条特色的中小企业信贷服务机制, 将会成为商业银行重要的利润源。因此, 作为商业银行除了要实现自身的经济效益外, 也应从国家宏观经济政策中看到中小企业未来发展的潜力, 支持中小企业发展, 做好中小企业信贷工作, 为企业解决发展中的资金问题, 努力实现企业和银行的双赢。

2. 完善中小企业信贷服务体制机制建设

商业银行能否构建一套适合中小企业发展的信贷管理体制, 关系到中小企业信贷市场扩展的成败。因此, 新形势下要做好中小企业信贷工作, 首先要建立健全信贷服务组织机构, 成立专门的信贷服务部门。这样不仅可以完善商业银行内部信贷市场, 拓展信贷业务, 而且也有利于对中小企业信贷的营销、审查、风险控制等进行专门负责控制, 提高防范风险的能力。其次, 要建立完善中小企业信贷贷前审查、贷中监控、贷后管理等各项制度, 优化中小企业服务流程。要针对企业的实际需求, 根据贷款额度和风险情况进行分类处理。比如对一定金额以下的小额授信走简化流程, 缩短决策链, 对一定金额以上的授信业务走审批流程, 提高贷款审批效率, 满足中小企业客户的特殊资金需求。要建立中小企业信贷管理激励机制, 鼓励员工积极开拓中小企业市场, 加强中小企业风险监测, 减小中小企业的风险。

3. 多措并举, 防范中小企业信贷各类风险

要根据中小企业经营特点, 认真研究防范风险的各项措施。比如, 要把好入口。要重点在经营良好、发展潜力大、信誉高的企业中拓展市场。另外, 根据规定, 中小企业可以通过不动产抵押、动产抵押、应收款质押等多种形式担保, 可以采取组合担保的方式来降低风险。

总之, 中小企业信贷是商业银行信贷的重要组成部分, 虽然中小企业还存在着诸多问题, 但长远来看, 中小企业将成为我国经济的主力军, 发展潜力巨大, 商业银行应理性看待中小企业信贷的效益和风险, 主动出击, 为银行信贷业务的拓展和发展奠定基础。

参考文献

美国中小商业银行信贷风险管理经验的启示 篇8

(一)信用风险

所谓信用风险是指由于贷款企业不能及时、足额的偿还所贷款项,造成还贷违约,由此带来损失的风险。中小企业信用风险主要是由于中小企业自身实力不强,企业发展慢,资金积累不足,缺乏债务偿还能力造成的。在经营理念上中小企业缺乏长远考虑,追求短期利益,同时中小企业在技术创新和人才储备上也存在不足,这些问题都给中小企业的发展带来制约因素,进而影响中小企业的债务偿还能力。

(二)政策风险

所谓政策风险主要是指由于国家在进行宏观调控过程中,对中小企业的政策进行了调整,给中小企业的经营环境带来影响,进而产生信贷风险。比如由于国际经济政策调整导致一些技术和产品被迫淘汰,中小企业进而导致破产,再比如有些中小企业没有密切关注国际经济政策动向,没有关注国家产业结构调整政策,导致中小企业经营不善,由此带来的就是政策风险。

(三)行业风险

行业风险主要是指由于中小企业产业盈利能力发生变化,与大型企业相比,中小企业更容易受到经济周期波动的影响,抵御市场风险的能力差,这些因素都会导致信贷的行业风险。

(四)经营管理风险

经营管理风险主要是指由于中小企业在经营过程中,由于发展理念或者经营管理不善,导致中小企业经营业绩不理想,中小企业收益下降,并由此带来风险。中小企业经营管理不善包括多方面的因素,既包括企业管理者经营决策方面的因素,也包括人才储备,技术创新,财务管理等多方面的因素。

二、商业银行中小企业信贷风险形成的原因

(一)中小企业方面的因素

中小企业由于管理制度不规范,产品竞争力不足,财务制度不完善,导致中小企业信贷存在一定的风险。首先,中小企业在管理制度上不规范,管理水平低下。中小企业大多规模较小,企业员工素质普遍较低,员工技术水平不高,同时中小企业大多是家族式企业,企业决策权过于集中,对于中小企业所有者来说,普遍重视企业生产经营,忽视了企业管理制度建设,这些管理制度建设方面的问题都会给中小企业带来风险。其次,中小企业产品缺乏市场竞争力。由于中小企业在规模上相对较小,企业没有足够的资金支持,企业在产品创新上缺乏足够的技术人才来进行创新研究,企业投入市场的产品无法形成比较优势,企业产品无法更上更新换代的步伐,结果导致中小企业产品无法形成市场竞争力。最后,中小企业财务制度不完善。一方面中小企业在财务管理制度上不完善,财务管理人员素质普遍不高,对达到避税及融资的目的,中小企业在财务报表制定上存在严重的会计信息失真情况,给商业银行信用评估带来困难,导致信贷风险,另一方面,中小企业由于资本贮备不足,企业没有足够的固定资产抵押,也导致商业银行信贷风险。

(二)商业银行方面的因素

首先,商业银行信用评级制度不完善。由于我国商业银行信用评级制度发展较晚,我国商业银行对中小企业信用评级制度建设上还不完善,同时由于中小企业财务报表失真情况严重,更给银行信用评级造成困难。其次,风险收益不匹配。由于中小企业抗风险能力普遍较低,中小企业信贷对于商业银行来说风险较大,而中小企业信贷又不能带来高收益,中小企业信贷风险和收益并不匹配。最后,商业银行自身观念问题。在大型商业银行为主导的信贷市场结构中,这些大的银行在所面对市场竞争相对较小,自然而然的会产生出一种风险厌恶,为了避免风险,商业银行常常选择将多数贷款投向中央或地方政府担保的基建项目,政府主导型项目信贷增加使得企业尤其是中小企业贷款并没有实质性的增长,反而有所减少。

(三)外部环境方面的因素

外部环境方面的因素主要包括两个方面,一是中小企业信用制度不成熟,二是中介结构素质参差不齐商业银行和中小企业之间存在信息不对称的问题。对于中小企业信用制度来说,主要是中小企业重视企业生产,忽视会计信息披露,会计信息披露失真情况严重,中小企业财务报表的编制不规范,虚假成分较多。商业银行很难全面的了解和判断企业的真实内部情况,信息的不准确使商业银行难于防范企业贷款前的逆向选择和贷款后的败德行为。对于中介机构来说,特别是担保这一块,虽然担保行业成良好趋势发展,但是担保难仍是造成企业信贷风险的一大原因。这主要是因为我国的担保机构发展的时间并不算长,成长并不成熟,许多的问题、可担保的界限都比较模糊,大多数担保公司担保机制不完善,内部管理不善,给银行信贷担保带来影响。

三、控制商业银行中小企业信贷风险的建议

为降低商业银行对中小企业信贷的风险解决中小企业融资难的问题,应该遵循着中小企业信贷风险管理应该遵循全面性、系统性、谨慎性的原则,确保信贷风险在合理的范围内,尽量减少不良贷款,确保银行资产的合理流动的目标,同时,必须完善中小企业信贷制度,降低中小企业信贷风险。

(一)正确认识到商业银行发展中小企业信贷业务的意义

虽然中小企业信贷业务存在较高的风险,但不是代表商业银行因此要完全放弃中小企业信贷业务,中小企业信贷业务仍有积极的一面。一方面由于股票,债券,租赁等金融市场对商业银行业务造成冲击,商业银行发展中小企业信贷业务可以得到增收的目的,另一方面相对于大型企业而言,中小企业信贷利率虽然在前几年有所降低,但从去年末中小企业从银行获得贷款的利率都有明显上浮的迹象来看,开展中小企业信贷业务还是能给银行带来更大收益的。

(二)树立现代化的风险管理理念

为加强中小企业信贷风险管理,必须树立现代化的风险管理理念,加强全面风险管理能力的培养,提高管理人员风险识别水平,不断完善商业银行风险管理方式和管理制度,确保在风险可控范围内提高银行盈利能力。

(三)完善商业银行风险管理结构

首先,要实行区域化特色,建立专业化的前台营销团队。其次,组建专业化的中小企业信贷业务后台业务部门,商业银行分支结构应设立单独的中小企业贷款审批部门,商业银行分支机构内部要建立专门的中小企业市场营销部门。最后要设计产品创新平台。

(四)建立多样化的担保方式

商业银行通常更加愿意接受以不动产作为信贷担保物,但中小企业普遍缺乏像房地产等不动产的抵押物,在中小企业中应收账款和存货往往占了很大一部分。所以为中小企业寻找出更多的担保方式,即扩大了它担保的保证措施范围,可以有效的管理企业信贷风险。

(五)设计全过程的风险管理体系

风险管理的责任风险管理系统的整个过程是扩散到每一个岗位和整个信贷业务流程业务的每个方面。商业银行风险管理人员应最大限度地发挥主动性,积极性和创造性。

首先,商业银行要发展中小企业信贷业务,必须从制度和管理等方面对企业运营的高风险有清晰的认识,要针对中小企业信贷风险特点,强化贷前风险控制环节,加强贷前调查,降低信息不对称所造成的缺点,防止信贷风险的发生源。

其次,制定有效的风险防范措施,切实做到风险可控。采取“全程跟踪、动态管理”的方式加强事中控制。每一笔贷款的支付,信贷经理必须设计动态跟踪定期访问记录。增强的动态跟踪的借款人,贷款的目的,抵押品的价值和财务报表和其他资料。合理划分贷款,主动发现和揭示的预警形成的隐性风险。发现中小企业业务发展和风险管理之间的最佳平衡的唯一途径。

最后,在问题贷款和不良贷款处理问题上,责任的贷款系统的设计。第一个问题贷款应坚决及时揭露,一旦存在欺诈行为,法律保护应立即采取措施,以防造成更大的损失。其次,设计中小型企业贷款内部考核和责任追究制度,是加强事后监督的一项重要措施。

[责任编辑:潘洪志

摘要：当前,我国中小企业普遍面临着融资困难的状况,给中小企业发展带来了巨大的阻力。原因主要是由于中小企业自身实力较弱,经营管理制度不成熟,商业银行对中小企业信贷存在较高的风险等。商业银行在对中小企业信贷风险管理方面应该遵循全面性、系统性、谨慎性的原则,建立有用的、适合地区实际情况的信用风险管理体系,制定风险管理制度、程序和措施,提高银行贷款的质量,及时识别可能存在的风险,对风险进行监测并及时控制,从而确保信贷风险在合理的范围内,尽量减少不良贷款,确保银行资产的合理流动的目标。