我公司差旅费报销制度（共10篇）
我公司差旅费报销制度 篇1
山东楷益塑业科技有限公司差旅费报销制度
一、总则
1、为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销程序和标准，提高工作效率，结合公司实际情况，特制订《差旅费报销制度》。
2、本制度规定的出差是指公司员工因公，保证出差人员工作与生活的需要。本制度适用公司所有员工。
二、出差审批
1、出差人员应填写《出差审批单》，报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写《出差审批单》时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。
2、出差审批权限：
(a)
分管经理出差由总经理审批；
(b)
部门负责人出差由分管经理或总经理审批；
(c)
其他员工出差，由所在部门负责人核准，分管经理审批。
三、差旅费支出内容及标准
（一）差旅费报销内容：公司员工出差报销的差旅费包括在途交通费、住宿费、生活补助、通讯费等。
（二）往返出差地点交通费标准
1、乘坐交通工具：员工往返出差地点一般乘坐火车、汽车、动车，需乘坐飞机时，应在出差审批表中注明，经批准后方可乘坐。未经批准，乘坐者超出部分由自己负担。
2、在途交通费：出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的，或连续乘坐8小时以上的，应乘卧铺。
3、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销，乘坐出租车时需在票据背面注明起止地点和情况说明，核实后予以报销。
（三）住宿及补贴标准
1、出差天数。出差天数以往返车、船票或飞机票时间为准，所乘交通工具晚点时，以实际出发或往返时间为准。出差天数以中午12：00为界限，以车、船票的时间为准。出发时间在12：00以前的，出差天数为一天，反之为半天。出差返回时间在22：00前的（以票面时间为准），第二天照常上班；出差返回时间超过22：00而未超过次日6：00的，第二天休息半天。
2、住宿费：住宿费参照地区标准给予报销，住宿费按实际住宿天数平均计算，以车、船票时间为准。
3、出差补贴：餐费及住宿费160元/天，乘坐交通工具凭票报销;自己开车凭公里数0.9元/公里。
四、报销程序
1、报销人把与差旅费相关的所有票据全部粘贴在《差旅费报销单》的后面，所有票据应整洁、无涂改、粘贴整齐，报销内容填写正确。
2、报销人持《差旅报销单》和粘贴、计算完整的报销单据经部门负责人审核后，到财务部由财务人员按公司有关规定进行复核。
3、持财务人员审核完毕后的有关单据交总经理或分管副总经理审批；
4、报销人全部审核完毕后到出纳人员进行报销。
我公司差旅费报销制度 篇2
为保障公司员工出差期间工 作和生活的基本费用开支，鼓励职工发扬艰苦朴素，勤俭节约的精神，对本公司发生的差旅费作如下规定：
一、员工出差的程序和报销规范：
1、出差程序：员工出差应本着“提高工作效率，降低费用支出”的原则，在出差前对出差工作予以详细规划，认真填写《员工出差申请表》，出差计划时应严格控制出差天数，确保在计划时间内完成工作。（出差审批程序见考勤管理制度）
2、员工出差的可凭《出差申请表》到财务填写《借款单》。经财务部经理以及总经理审批，借支差旅费。前款不清后款不借。
3、出差人员回来7天内应按照规定粘贴所有有效凭证，并附出差报告表，出差费用按每次出差粘贴，不能将多次出差交混在一次里粘贴报销。所有凭证要求提供发票，发票后应做详细备书，无法提供发票或发票丢失的，须书面说明原因，按报销相关程序进行报销。
4、同一项目由2人以上同时出差的，差旅费由一个人负责一次报销，不得分次报销。
5、不同级别人员同时出差，住宿费、交通费等视情况可视情况比照高级人员的差旅费标准给付，由随同出差的高级人员签署意见，按公司相关报销程序。
6、没完成工作，且中途不报告或延长出差时间的不予报销或部分报销。
二、出差期间相关费用相关费用的标准：（1）下列行为均属于出差行为：
①采购各种原材料；
②购买固定资产；
③开发市场；
④销售产品；
⑤申请办理ISO认证；
⑥招聘高级技术工人（6－7级）或者具备高级专业技术职称的职工。
（2）按照规定报销或支付差旅费。差旅费区分为固定差旅费和变动差旅费，上述出差行为除了销售产品需要支付固定差旅费和变动差旅费外，其他出差行为只支付固定差旅费。销售产品的差旅费计算标准具体参照销售规则执行。
（3）固定差旅费标准
销售产品以外的出差行为只支付固定差旅费，固定差旅费不考虑出差地点，一律按照出差人次数计算并支付，固定差旅费2000元/人/次。
我公司差旅费报销制度 篇3
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中建七局总承包有限公司差旅费的报销制度设计
摘要：本文从我国差旅费报销制度的现状出发，发现各项严重问题，现行差旅费报销制度需要进行及时有效的改革，阐述了差旅费报销制度改革的意义，并通过对中国建筑第七工程局总承包有限公司进行差旅费报销制度的设计，找出了设计过程中的一些具体事项，并在最后提出了合理化的建议，以指导各企业更好的完善差旅费的报销制度。
关键词：差旅费报销 制度 中建七局总承包
引言
近些年来，贪官污吏行贿受贿、政府官员贪污腐败的现象屡见不鲜，从地方大官到县乡科级小吏，贪污涉案金额过亿元的被查处的官员越来越频繁的出现，而且其蔓延传播的方式也是多种多样、不断变化的，这就需要预防及治理各类腐败现象的措施要能不断改进与调整。但是任何一种贪污腐败的现象都是利用职权钻政策制度上的空子，而现今的差旅费报销制度就已经呈现出这样一种空子，由于现行大多企业机关、事业单位的差旅费报销标准较低，与一些地区的住宿宾馆、旅店的收费标准相差过多，使得差旅费报销制度大大背离实际、形同虚设，因此，根据现实情况改革企业中传统的差旅费报销制度已经迫在眉睫。
一、我国差旅费报销制度现状
（一）差旅费定义
差旅费指的是企业中工作人员因出差而产生的伙食补助费、住宿补助费、交通补助费、企业干部及新入职学生调遣费、各项相关杂费等的总称。而不同的企业或者部门对于差旅费的个体报销范围和制度规定可能不同，但是每一个差旅费报销制度的制定都要规范合理，这样才能在保证员工利益的情况下，有效控制公司的成本开支。
（二）我国差旅费报销制度亟需改革
由于我国差旅费报销制度已与实际情况的差距很大，造成了一些腐败现象的 文章编制
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滋生。这主要是源于差旅费报销标准过低，如果是按目前实际的住宿费、伙食费等标准出差，不能保证出差人员普通的吃喝住行条件，那么部门上级的相关人员可能就会让其下属或是公司来承担其差旅费用，这种不合理的倒挂现象也不利于企业的良好健康发展。随着我国经济的不断发展，不同地区的经济发展速度也不相同，而传统的差旅费报销制度并没有综合参考出差当地的居民消费指数和出差人员的职级，不同地区要乘相应的出差系数标准，否则就会呈现出目前的差旅费报销标准过低现状，以至于引出一系列相关的问题。
1、大吃大喝风气蔓延
因为目前出差人员的伙食费大多都是由出差所在地的接待单位承担，而正是这一漏洞让很多单位出差人员在招待费上面大做文章，不仅去好酒店，点名酒名菜，大吃大喝肆意妄为，而且许多其他项目的费用开支也用餐饮费的发票来报销。
2、造成各类办班和会议泛滥
因为办班费和会议费用是可以转嫁的，就这失去了对办班旨和会议费举办方经费方面的控制和约束，只需要定一个计划，发一个通知，就可以花很少的经费甚至不用花钱就可以办班或开会了，其中有一些还可以赢利。
3、助长公费旅游风气
由于近年来出现了上级差旅费由企业或者下级承担的漏洞，这减轻了出差本人所在单位的差旅费成本支出压力，于是乎放松了对于出差的控制和管理，对于以出差为借口，实质进行公费旅游或探亲访友的现象不予控制，随意放纵，有些企业甚至还出现轮流安排“出差”的现象。
总而言之，目前传统差旅费报销制度的缺漏问题已经成为滋生腐败行为和各类不良作风的温床，亟需有效整改。
二、差旅费报销制度改革的意义
（一）可节约企业财政开支
在出差人员的住宿费方面，出差人员的住宿开支并不低，只不过其负担分散为了三个部分：出差人的所在单位承担了标准规定的部分，出差接待单位或企业承担了超标的部分。为了使相关指定招待住所的住宿费低于一般宾馆旅店，财政政策对相关招待人员给予不少补贴，包括减免税收等优惠制度。在出差人员的伙食补助方面，领导干部出差的吃喝都不用自己花钱，都是由接待单位出钱，而且 文章编制
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为了拉拢关系，宴请开支很大，次数很多，其浪费也十分大，如果将这些接待过程中的宴请取消，伙食补助费即便大大提高，也能够节约巨大的经费开支。
（二）制约大吃大喝和公费旅游
由于企业、基层和财政对出差费加以控制管理后，各单位及部门就只能在自己单位差旅费计划内合理安排出差人员，在标准提高之后就不可能有更多的费用去进行旅游，公款接待取消后，所有出差人员用餐自费，不会再出现现在这种大吃大喝的现象。
（三）理清差旅费相关财政关系
使差旅费开支的具体明细透明化，使每一项报销都有依有据，可以促进财政部门对于差旅费开支运行进行有效科学的管理，也有利于制止财政支出有限的基层单位为承担上级单位转嫁的各项负担进行的乱罚款、乱收费等。
（四）有效制约会议经费
不允许上级单位向下级单位收费开会，谁承办的开会就由谁来出钱，因此各个单位及其部门开会将会受到本单位及其部门会议经费预算的制约，总共的经费是一定的，只能支付以工作需要而举行的开会，那么，一些以“盈利”为目标的开会问题可以加以控制，得到解决。
三、中建七局总承包有限公司差旅费报销制度设计
笔者结合前文的科学理论和依据，以中国建筑第七工程局总承包公司为例，进行一个合理的差旅费报销制度设计。中国建筑第七工程局是“世界500强”中国建筑旗下的一个大型国企建筑公司，而中建七局总承包有限公司又是中中国建筑第七工程局的一个直营分公司，其业务范围在陕西、甘肃、河南、湖北等地区，总部设在河南郑州。而由于建筑行业的特殊性，公司各单位各部门要时常保持沟通联络，因此从上级领导到下级的业务员，出差就必不可少，那么一个经济、节约、快捷、科学的差旅费报销制度就会直接影响着整个公司的财政费用开支问题。
（一）工作人员因公出差差旅费开支的有关规定
1、乘坐飞机、轮船、火车等交通工具的规定
（1）公司领导出差，原则上可根据出差地点、时间安排自行选择火车普通硬、软席和飞机经济舱三种出行方式。
（2）其他其他工作人员出差原则上选择火车硬卧，若特殊情况选择软席或飞机 文章编制
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交通工具，事先必须报总经理批准，否则财务不予核销。
（3）若飞机费用（包括燃油附加费和机场建设费）打折后不高于火车硬卧价格的50%，可选择飞机作为出行方式。
（4）出差人员乘坐飞机要从严控制。出差路途较远交通不便或出差任务紧急，确需乘坐飞机的，经公司总经理签字批准后，方可乘坐飞机，未经批准乘坐着，按乘坐火车的规定报销。特殊情况，需乘坐火车软席者，报公司总经理签字批准后，方可乘坐。
2、住宿费开支方法
所有工作人员出差住宿费按表1标准核销：
表1 中建七局总承包有限公司住宿费标准
标准 职务
公司领导 部门经理 其他人员
住宿费标准/标间、天
一般地区 200 140 110
一般省会城市
280 200 140
特殊地区 360 240 180 注：“一般地区”指省会以下地区；“特殊地区”指北京、上海、天津、重庆、广州、深圳。
（1）工作人员公出住宿费一律凭住宿发票，按出差的实际住宿天数及规定限额标准内给予报销。实际住宿费超过规定限额部分由个人自理，低于规定限额标准的部分公司按差额部分50%计发给个人。
（2）出差人员由接待单位免费接待或住在亲友家，无住宿票据的，一律不予报销住宿费。
（3）工作人员到外地出差期间，绕道探亲的按公司到出差目的地正常路费报销，探亲期间不计发各项补助。
（4）工作人员出差，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。
3、市内交通费及伙食费开支核销标准
（1）工作人员带公车到郑州区域外省内所属项目检查工作一律不报销市内交通费，项目部没有业务招待的按50元/人/天计发伙食补助。文章编制
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（2）工作人员到郑州区域外出差，若无公车按实际住宿天数，市内交通费每人每天补助30元计发，伙食费每人每天补助40元计发。但凡参加会议、培训已交纳会务费的不再给予住勤期间伙食补助费，市内交通费每人每天按30元计发。（3）工作人员凡带公车到省外出差，不再给予住勤期间的市内交通费，伙食补助按每人每天60元计发。
（4）工作人员在郑州市内办事、学习或开会的，不再单独报销市内交通费和伙食补助。
（5）异地项目部工作人员到公司机关办理事务，家不在郑州公司不能提供住宿的，住宿费按140元/天核销，超过部份自理，一律在公司食堂就餐，不得搞内部请客（不再报销差旅费补助）。
（6）郑州市内交通费按预算管理核定额度，每月随工资一起发放到各部门，部门内部自行分配，项目部根据业务实报实销，但要本着经济、节约、快捷的原则。
（二）职工正常探亲路费开支规定
凡符合探亲（包括已婚双职工四年一次探望父母）规定的职工，凭公司领导和人事部门审批的探亲申请表，按下列规定核销差旅费：
1、符合正常休假条件的，按总承包公司人力资源部探亲文件执行。
2、工作人员夫妻双方工作不在一起的，每人每年限报销三次探望配偶路费，符合休假条件但探亲超过三次的费用自理。若每年探亲次数少于三次的，按应发生费用作为其收入扣除个人所得税后计发给个人。
3、探亲交通工具仅限于选择火车硬卧或汽车，若乘坐飞机超过火车硬卧价格30%以上的部份费用自理。
4、职工探亲往返途中的市内交通费，统一按60元一次性计发，不再凭单据报销，探亲途中不报销伙食补助。
5、职工探亲不得报销订票费。
6、新学员到公司报到，按学校所在地到局总部，再由局总部到所在公司或者项目路费和行李托运费核销，市内交通费按60元计发。见习期及未婚员工每年享受报销一次探亲父母费用。
（三）到基层单位锻炼、蹲点、支援工作差旅费的核销
工作人员根据领导安排到基层单位锻炼、蹲点、支援工作的，不享受伙食补助。在基层单位工作期间时间在7天以内的，住宿费按因公出差的标准核销，时 5 文章编制
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间超过7天的，应住在蹲点单位宿舍或工地，不执行住宿费限额标准，住勤期间也不计发市内交通费。往返途中按规定标准由公司报销交通费和计发伙食补助费。
（四）关于外出参加学习、培训差旅费开支的规定
1、工作人员外出参加会议，会议期间不享受伙食补助，住宿费凭会议通知单位和主办单位证明按实报销。
2、工作人员经公司领导批准参加系统内、外非脱产非学历学习、培训的，由主办单位统一提供食宿者，住宿费和伙食费凭会议通知单位和主办单位证明按实报销。凡培训单位提供住宿的必须在培训单位住宿，对不能提供食宿的，住宿在限额标准内按实报销，超过限额标准部分个人自理，低于规定限额标准部分不补差额。其伙食按自然天数每人每天10元补助。不计发市内交通费。
3、工作人员经公司领导批准，脱产或非脱产参加各种学历培训、学习的，不论时间长短一律不报销相关差旅费。
（五）关于票据等丢失核销的有关规定
工作人员出差、职工探亲途中车、船票、住宿费票据等丢失的，按下列规定核销：
1、工作人员出差丢失票据的需写出书面报告，经同行人员或知情人证明并经主管领导审批。
2、工作人员出差丢失票据的，可按出差线路直线单程车、船费和应核销的标准计算，但不予补报住宿费。
3、职工探亲丢失票据的，按探亲规定线路直线单程车、船费和应核销的标准计算，但不予补报住宿费。
（六）关于车辆费用核销的规定
1、公司车辆管理隶属综合办公室，加油费用由办公室办理加油卡统一报销，每月办公室将每辆车的公里数和耗油量报财务部，作为财务核销的依据。
2、其他人员若另行报销加油费，必须经主管领导签字，说明理由，否则财务不予核销。
（七）其他有关规定
1、本规定适用于中建七局总承包公司机关、各项目部。
2、公司在不超过本年局总部下达的预算支出范围内开支，各部门不得超支本年 文章编制
扣扣：一**一六五三九八二 的预算支出范围。
3、本规定由公司财务部负责解释和修订。
四、差旅费报销制度的政策建议
在对中国建筑第七工程局总承包有限公司职工差旅费制度的设计中，即体现出了对员工方便、快捷、人性化的特点，又体现出了对公司成本节约、经济高效的原则，因此，一个良好有效的差旅费报销制度对于一个企业来说都是十分重要的，下面就提出几点合理化建议：
（一）切实提高差旅费报销的标准
在住宿方面，原则上是要与各个不同档次的旅社、招待所、宾馆的住宿费实际价格水平相适应，以使各个职级不同的工作人员在出差的时候不需要接待单位额外补贴也可以在计划的标准中住入相应的旅社、招待所或宾馆。在伙食补助方面，原则上是要与各个不同档次的酒店、招待所、宾馆的基本用餐费用价格水平相适应，以使各个职级不同的工作人员在出差时能在所住的地方吃上标准餐。
（二）禁止公款招待
任何招待单位或部门都不准对过来出差的工作人员进行住宿费或伙食费的补助，同时取消单位财政制度中对于内部关系招待所的各项补贴和优惠税收政策，以便让此类招待所能够走出企业，走向社会化市场，在公平平等的市场环境中生存发展。
（三）加大会议经费改革力度
企业的一切开会的费用均由举办方来承担，同时不允许向参加开会的个人收费，不也允许向企业拉额外赞助。公司各项工作会议一般要在举办单位所在地区举办，确实是需要到下级区域或外地单位开会的，不允许以任何理由和形式直接或间接受下级相关单位或子公司的补贴、赞助等。加外，还要加大监管力度，从根本上让“办班热”的现象降温。
（四）严格纪律，加大检查力度
企业内部要严格纪律，对于科学合理的差旅费报销制度要大力落实，并有效的贯彻实施下去，要让企业的每一员都理解差旅费报销制度的思想，并按照制度办事。同时监察、审计、经委和财政等各部门应该定期或者不定期的对差旅费报销等相关情况进行检查，同时要加大处罚力度，对于违反规定、弄虚作假和虚报 文章编制
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冒领等行为严重者，按照我国党纪和国务院颁布的《关于违反财政法规处罚暂行规定》进行严肃处理。
五、结束语
自我国施行改革开放以来，我国的经济飞速发展，很多行业及企业都在良好的道路上发展，但为什么贪污腐败、行贿受贿的现象屡见不鲜？就是因为在我国经济发展的过程中，各项相关制度还有需要进一步完善，就样本文中研究的企业差旅费报销制度一样，不能让部分人有机可乘、钻空子，把任何东西都让公家报销，只有完善了各项制度条款，加强控制管理，形成良好正义的氛围，才能让每一个企业都兴旺发达，让我国的经济在健康良好的道路上不断发展。
参考文献
差旅费报销制度 篇4
一、适用范围和试用原则
本规定适用于集团公司全体员工。
二、出差申请
1、所有人员出差需提前填写《出差申请单》，在公司OA系统上发起并审批;
2、部门主管审批意见时，必须注明对出差天数的约定，员工必须在规定的时间返程，禁止以出差为理由外出旅游及办理私事;
3、如果中途行程更改或者延长出差时间，需再次发起《出差申请单》;
4、可单独发起《出差申请单》，也可一人发起，并注明共同出差人员;
5、多人出行，尽量安排标准间;
6、机票根据《出差申请单》由公司统一预定，尽量选择折扣低的航班;火车票由员工自行购买，火车票或动车组车票按照普通座位购买，不能购买头等舱、商务舱、软卧、一等座位等需要支付费用的车票,超过标准部分自理。
三、出差的定义
1、总部：因公到广州市以外的地区(包括从化、花都、番禺)处理公司事务;
2、分公司：因公到分公司所在城市以外的地区处理公司事务;
3、只要出差到上述地方，无论是否住宿，统一纳入差旅费范畴;
4、公司员工应本着合理、节约、高效的原则使用差旅费，
四、 报销标准
1、差旅费包括往返路费、交通费、住宿费、餐费补助构成，差旅费报销时必须提供各项原始发票，各项费用分开填写，超标及超范围费用不予报销;
2、差旅费标准
1)往返路费：出差往返城市的机票、火车票、长途客车票及附加费、机场巴士、订票、改退票手续费、保险费、行李托运费;
2)交通费：乘坐出租车、大巴、地铁等公用交通工具费用，按实报销，能乘大巴、地铁的不乘坐出租车(特别是机场-市区)，否则不予报销;
3)住宿费
职级
职务描述
国内住宿标准
境外住宿标准
A1
集团高管
WPP签约酒店一类
WPP签约酒店一类
A2
各事业部总经理、分公司总经理、副总经理
WPP签约酒店二类
WPP签约酒店二类
A3
各部门群总监、总监、见习总监、组总监、助理总监、副总监、总督导、见习副总监
450元/天
800元/天
A4
员工
300元/天
800元/天
―A1、A2必须入住WPP签约酒店;
―此费用标准为报销上限，标准内实报实销，超标不补;
―员工报销住宿费，必须同时提交消费清单方可报销，没有消费清单的，按照80%报销;
―除住宿费以外的其他费用(比如客房电话费、洗衣费、客房餐费、房间饮料、洗漱用品及其他额外支付的费用)由个人承担，公司不报销。
4)餐费补助
职级
职务描述
餐补标准
境外餐补标准
A1
集团高管
100元/天
香港300港币/天;
东南亚、澳大利亚30美元/天;
英国、美国50美元/天;
日本65美元/天
A2
各事业部总经理、分公司总经理、副总经理
100元/天
A3
各部门群总监、总监、见习总监、组总监、助理总监、副总监、总督导、见习副总监
50元/天
A4
员工
50元/天
所有员工(当天跨市往返出差、未发生业务宴请)
30元/天
3、其他
1)住宿费按照实际住宿天数计算，餐费补助按照实际出差天数计算。
例如：员工6月5日到一类城市出差，6月7日返回，其住宿费标准为：2天*300元=600元;餐费补助为：3天*50元=150元。
2)出差回来，一周内必须发起《差旅费报销单》。
3)全体员工报销必须提交原始票据，如因原始发票丢失，不能提供合理凭证，财务有权不予报销。
4)如在出差期间宴请客户或者团建，每个参与人员每张发票扣除当天40%比例餐费补助。
5)如向客户实报实销的差旅费，费用标准在报价范围内报销。
五、 出席会议、培训学习
1、对于出席会议、培训学习时，在申请《出差申请单》应提交相关文件或邮件备查;
2、若会务费/培训费中已经包含食宿费用，则不再另行报销住宿和餐费补助，往来路费和交通费参照出差费用标准执行;
3、若会务费/培训费中不包含食宿费用，则按照出差标准报表;
4、出席会议、培训学习时，如由举办方指定酒店，参加人提供证明文件后，按照统一的酒店费用实报实销;
5、由接待方邀请并由对方承担费用的人员，各项费用已由对方承担，不再报销差旅费及补助;
公司差旅费报销规定 篇5
第二条 公差类型分为以下四类：
(一)与公司生产经营相关的商务活动;
(二)公司批准参加的与公司业务有关的各类会议、培训等;
(三)其他经过公司批准的公务活动;
(四)因公出国的费用，按照国家和集团公司相关规定执行。
第三条 员工出差前必须填写出差报告，写明出差事由、主要地点、路线、时间和往返的交通工具，经本部门负责人、财务部负责人、主管领导签批后，作为借款和报销依据。
外出参加培训需到人力资源部进行审核，并持经审核的外出培训审批单方可到财务部办理借款手续。
第四条 员工预借的差旅费，必须及时报销，出差返回后15个工作日内报销，不得拖欠，逾期不报的从下月工资中扣回，原借款未报销的，不得再次借款。
第五条 员工出差乘坐交通工具可报销的上限标准：
职务
乘坐交通工具
高管人员、首席研究员、总工程师、首席营销员
飞机、火车软卧
中层管理人员、主任工程师、副主任工程师、主任研究员、支部书记
飞机、火车硬卧
一级、二级研究员;一级、二级工程师;主管;高级操作员、操作技师;销售分部经理
单飞、火车硬卧
其他人员(包括临时工和灵活用工)
火车硬卧
注：(一)其他人员从昆明出发，特殊情况如携带贵金属、打折机票接近当日火车票票价的，需乘坐飞机的应在出差报告中说明原因，并经主管领导签批。从昆明出发机票一律由党政办统一购买，并由党政办经办人签字后方可作为报销凭据。
(二)员工出差期间，乘坐火车硬座的，按实际乘坐火车硬座票价的30%计发补助费。
第六条 员工出差期间的住宿费按不超过标准总额据实报销，住宿补助按出差的实际住宿天数计发，伙食补助费和市内交通费实行包干办法，按出差的自然天数计发。
第七条 员工出差的住宿费报销标准：
1、去往同一目的地的员工应一同住宿，人均每日住宿费按下列办法报销：
岗位 省外 省内 一般地区 特殊地区
2、员工出差不可一同住宿的
，每日按下列标准报销
到达目的.地 住宿费报销标准 一般地区
凭票报销，低于120元(含120元)，按票面金额据实报销;高于120元，按120元报销，超出部分均不予以报销
特殊地区
凭票报销，低于150元(含150元)，按票面金额据实报销;高于150元，按150元报销，超出部分均不予以报销
注：(一)以上住宿费报销均以合法票据为报销依据。
(二)特殊地区是指：深圳、珠海、上海、北京、广州和海南省的海口市。
(三)员工出差期间的住宿费凭住宿发票天数计发，住亲友家或无住宿发票的按每天40元计发。
(四)员工出差期间，夜间乘坐火车、长途汽车、轮船最低一级舱位(统舱)的，住宿费按每夜40元计发。
(五)两个以上(含两个)员工一同出差的，返回后必须一起报销差旅费，不得分开报销。
第八条 员工出差期间市内交通费，按每天20元计发(营销人员按每天30元计发)，不再凭票报销。如特殊情况须据实报销者，经主管领导批准后，不再实行包干办法;如携带贵金属的员工，可按次凭票报销交通费，并扣除当日交通补助;自带交通工具的员工，不再报销交通费。已享受当日交通费补助的员工，不再报销由机场到市内的大巴票。
第九条 员工出差的伙食补助费包干标准：
省外 省内 一般地区 特殊地区 市、县
40.00 50.00 20.00
注：(一)员工出差伙食补助费不分途中和住勤，按每天所在地区计发伙食补助费。
(二)员工出差发生业务接待费必须经请示批准，并按实际发生金额扣除当天伙食补助费后给予报销。
(三)员工出差发生的业务接待费必须和差旅费一起报销，不得单独报销。
(四)出差云锡及附属厂矿，提供食宿的，不计发补助;未安排食宿的，按省内标准计发伙食补助，符合第十条规定的按规定进行报销。
第十条 员工外出参加会议、长期培训，期间的住宿费和市内交通费按实凭据报销，不计发伙食补助费，途中按出差规定报销。会议期间不安排伙食，按出差伙食补助包干办法执行。
第十一条 员工外出参加短期学习、培训，期限不超过30日，学习和培训期间不计发伙食补助费，但学习、培训地点在本市，而又未安排食宿的，需附相关证明，可按每天10元计发伙食补助费。
第十二条 因工作需要，员工短期在外地出差，时间超过30天(含30天)，实行以下补助标准。
1、住宿费包干标准：
内容 标准 可一同住宿，人均每日住宿费
为凭票报销，低于80元(含80元)按票面金额据实报销;高于80元，按80元报销，超出部分均不予以报销
不可一同住宿，人均每日住宿费
为凭票报销，低于100元(含100元)，按票面金额据实报销;高于100元，按120元报销，超出部分均不予以报销
2、伙食补助标准：人均每日
公司差旅费报销规定提要：规范公司费用管理，在员工预借的差旅费，必须及时报销，出差返回后15个工作日内报销，不得拖欠，逾期不报的从下月工资中扣回，原借款未报销的，不得再次借款。
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10元，不再凭票报销。
3、市内交通费补助标准：人均每日10元，不再凭票报销。
第十二条 新录用的员工，可报销由原单位或原学校到公司的路费、行李托运费，路费按火车硬卧凭据报销。
第十三条 享受探亲假员工在探亲期间的往返路费报销规定：
1、员工每年一次探亲的可据实报销往返路费，四年一次探亲的，按本人工资(基础工资、岗位工资、年功工资)的30%部份自理，超出部份据实报销。
2、员工探亲路费按火车硬座车票凭据报销，年满50周岁的，可按火车硬卧车票凭据报销。
3、探亲期间发生的路费无法提供火车硬座或硬卧票据的，应出具相应车次票价证明作为报销依据。
4、探亲假类型由人力资源部进行审核，方可报销。
第十四条 员工出差期间办理私事的一切费用，均由个人自理。
第十五条 公司董事会、监事会成员为办理公司董事会、监事会业务出差，按高管人员标准报销。
第十六条 员工出差期间必经路线的车票遗失，必须作出情况说明并有证明人证明，经部门领导签字，报主管副总审批后，按原车票金额的90%报销。
第十七条 员工因公出国，按国家有关出国人员费用开支标准和管理办法的规定报销。
第十八条 公务用车差旅费管理办法由党政办负责制定和审核。
差旅费报销规章制度 篇6
一、差旅费开支范围：
适用于公司员工出差期间的住宿费、车船费(含乘飞机费用)、伙食补助费、交通补助费以及零星杂支。
1、交通补助费和伙食补助费按出差的自然天数计算，住宿费按实际出差住宿天数计算。
2、车船费在规定的标准范围内按凭据据实报销，零星杂支在规定范围内按凭据报销，各分厂部门必须严格控制。
3、出差期间发生的招待费不在差旅费开支范围内，按招待费用管理规定报销。
4、出差应选择价格较低的交通工具，需乘坐飞机时，经董事长事先批准，可坐普通舱。需乘坐轮船的，公司副总经理以上领导可乘坐二等舱外，其他人员只允许乘坐三等以下舱。出入机场据实报销机场大巴车费，经董事长特别批准可报销的士费。
二、出差借款审批程序：
各分厂、部室出差人员借款时，必须填写借款单并注明出差地点，由部门负责人及公司分管领导签字，方能到财务部门办理借款手续，财务部门按照“前帐不清、后帐不借”的原则，认真审核后方能借款。
三、差旅费报销程序：
经批准出差办事人员，回厂一周之内必须办理报销手续，应填写《差旅费报销单》，并列明事由、时间、线路后交部门负责人审核签字，如实际报销与借款地点不符时应由公司分管领导签字，再交财务部门审核签字后，按差旅费报销制度执行。
四、出差费用标准：
1、工作人员区外出差：
1.1住宿费限额内凭票报销，限额如下：
总经理每天70元。
副总及销售人员每天60元。
其他人员每天50元。
限额之内节约归己，超限额的，超出部分自理。
1.2市内交通费凭票报销，每人每天15元。限额之内节约归己，超限额的，超出部分自理。
1.3伙食费补助标准
上海、深圳、珠海、厦门、汕头、广州、海南等城市每人每天补助30元，其余地区每人每天补助15元。
1.4长途汽车、高速大巴、卧辅汽车符合出差目的地可凭票报销。
1.5乘坐列车报销标准：
将火车硬座票、卧辅票、空调费、寄存费、不坐卧辅的补助费、夜间坐车的补助费、订票费合并为综合旅费。凡出差500公里以上者凭火车票以每公里0.24元计发综合旅费，不再另外报销上述费用。500公里以内乘坐火车出差人员，按车票记载金额报销。
1.6会务费：
(1)工作人员外出参加会议，应严格控制参会人数，凡需开支会务费须持会议通知或参会申请，经部门主管签字批准方可开支。
(2)参会出差途中按规定标准报销。会议期间凡交纳(含食宿)会务费的，其会议期间伙食补助费、住宿费不予报销，会议期间食宿费用自理或未交纳会务费的，按本规定对应报销标准报销。
1.7驾公司车辆区外出差比照1、1、1、3支报。
1.8工作人员赴港、澳地区出差，按自治区出境(出国)管理办法支报。
2 、工作人员自治区内出差：
实际发生的住宿、交通费均凭票报销，无补助。
3 、公司员工探亲假旅费报销标准：
3.1享受一年一次探亲假的员工经综合管理部审批，凡在500公里以上者，凭火车票以每公里0、20元计发综合旅费，中转住宿费比照1、1支报，超限不报。中转市内交通费比照1、2支报，超限不报;500公里以下的按车票面额计报，包括长途汽车、高速大巴、各类火车硬座。
3.2享受四年一次探亲的员工，经综合管理部审批。探亲地在500公里以上者比照3、1执行，并扣除本人基础工资的30%(自理);500公里以内员工的四年一次探亲比照3、1标准计报，但不扣本人基础工资的30%。
差旅费报销管理制度范本 篇7
为压缩管理费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理规范化、制度化，根据财政部财文字（2006）313号文件精神，结合本单位的具体情况，特制定本制度。
一、因公出差的办理程序
1、因公出差人员必须事先填写“出差审批单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经公司领导签署意见并批准后方可出差。“出差审批单”为借款和报销的依据。
2、出差人借款需持“出差审批单”填写“公司专用借款单”，经公司领导签批，财务部门核准后方可借款。
3、出差人员返回公司后，应在“出差审批单”中情况汇报一栏填写出差完成情况、并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，并在“出差审批单”任务完成情况栏中签署考核意见。
4、财务审核人员根据签有公司领导考核意见的“出差审批单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。
5、凡与原出差审批单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线，增加天数、人数、改乘交通工具需经公司领导签署意见后方可报销。
二、费用标准
1、对出差人员的差旅费报销，除往返的车、船、飞机票费用外，补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，超支不补，勤俭节约”的原则；
2、对住宿费、市内交通费等实行按出差性质和人员级别分别制定标准（扣除在途时间以每天为标准计算）为：
（1）副总经理（包括总经理助理）可乘坐火车软卧或飞机；
（2）部门经理及高级职称人员可乘坐火车软卧；
（3）其他人员出差，一般应乘坐火车硬卧（硬座）、或长途客车。特殊情况需乘“软卧”或“飞机”应事先经总经理批准。在外地市区交通可乘“公交车”或“出租车”。乘“出租车”单程超过30元时，原则上不予以报销，应改乘长途汽车或火车。如携带所需工具及配件20公斤以上的，可乘坐“出租车”；
（4）长期驻矿（七天以上）从事技术服务人员（指直接从事劳务性服务，如地面验收、修理、较长时间内的下井服务）实行出差包干——即住宿费、伙食补助、本地市内交通费，共计130∕天。如另行报销长途车或出租车费时，扣减交通费20元∕天。如遇特殊情况，包干费不足时，应向总经理特殊申请，经核定后予以适当调整；
（5）其他因公出差人员（从事非劳务性服务），一般应本着节约、实用，能保证正常生活条件的原则，提倡住业务对口单位的招待所。
（6）住宿费在规定额度内实报实销，副总经理150元∕天、部门经理及高级职称人员120元∕天、其他人员100元∕天。因特殊情况住宿费超过规定额度时，应事先向总经理请示。伙食补助30元∕天。如陪同用户、外国人及公司领导带队多人集体出差并集体用餐，由公司报销餐费，不予以报销伙食补助。
（7）公司员工到本市远郊区县出差，如工作需要在当地住宿，给予餐补30元∕天，住宿费实报实销，标准参照第6条执行；如当天返回，餐费补助15元∕天。如要招待用户或协作单位人员共同用餐，应事前请示公司领导，凭票报销。
3、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经总经理同意）；
4、去往本市远郊区办事出差的人员，出差途中时间超过8小时，伙食补助费按餐费30 元∕天标准补助。
5、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食、住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，住宿费用按实列支，伙食补助、市内交通费按前述标准予以补助。
6、出差人员的住宿费、伙食费、市内交通费，公司实行按天数包干，但必须取得实际有效发票，超标准的住宿费，超出部分由本人自理。
三、几点具体规定：
1、旅途中未住宿，不享受住宿费包干，只享受伙食，市内交通补助费。
2、（1）、中午12时前离开本市按全天补助伙食费；
（2）、中午12时后离开本市按半天补助伙食费。
（3）、中午12时前抵达本市按半天补助伙食费；
（4）、中午12时后返抵本市按全天补助伙食费。
3、旅途中符合乘卧“硬卧”，（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价 50%，其它列车票价 60%予以补助。
4、出差人员乘坐长途汽车的，票价一般不得超过同目的地火车直快硬座票价的2倍，超过部分自理。
5、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意，须经公司领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。
6、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，财务部门签证时要加强对票据的审核，不是出差途中的费用不予签报。
7、乘坐交通工具的规定：公司领导（总经理、副总经理）可乘飞机，火车软卧（或软席）、轮船二等舱、出租车。其余人员可乘火车、轮船三等舱以下舱位，如因工作需要乘飞机，火车软卧或乘轮船二等舱位需经公司领导批准，方可报销。
8、出差人员乘座直达列车，没有铺位区别的，允许乘座软卧（或软席）。
9、驾驶员出差补助标准；司机外出按元/百公里补助，司机按车同领导及工作人员住同档次宾馆，因特殊情况不能按时返回，应说明情况经公司领导签署意见后，扣除2天往返时
间、等候时间按每天元给予伙食补助。
10、驾驶员外出行车途中的违章罚款一律不准报销。确需报销的，经公司领导签署意见批准后准予报销。
11、出差回公司应及时报帐或还款，出差时所借款项，前帐不清、后帐不借，延误工作责任自负，特殊情况由公司领导特批，对于没有公司领导批准财务人员擅自预借款项或报销的，追究财务经办人及负责人的责任。
我公司差旅费报销制度 篇8
一、购物
凡购办公用品、其他物品先报总务处，再报校长审批后办理。购物500元以内的由总务处统购，501元至1500元以内的应有两人同行购买。超过1500元以上的物品，应有领导同行购买。
二、其它开支
1.部门组织的活动开支，由负责人先做好计划交校领导审批，方可开支。
2.福利开支，由总务处主任依财力做计划，经行政会议讨论，校长签意见，方可支出。
3.维修与装修等开支，由总务处主任做计划，经行政会议研究方可进行，工程完成后由总务处会同有关人员验收合格后结算。
4.教师绩效工资（含教学质量奖、综合考评奖励、补助等）按上级政策文件开支，由相关部门造表、总务处汇总核算、校长审批后才能发放。
三、报销及审批
1.报销凭证需有合法的发票，购物发票必须有经手人，证明人，领导签字后方可报销，对不符合财务制度的单据，财务人员有应拒绝报销。
2.教工因公出差，事先须向领导提出申请。本市出差需要主管领导审批；市外出差由校长审批，旅差费报销报销按学校相关文件办理。
3.报销单据由总务主任验证开支情况、校长审批，方可支付。
十五、差旅费报销细则
为了规范学校差旅费报销，根据上级有关文件精神，参照兄弟学校报销办法，结合学校实际，经研究，制订本细则。
一、差旅费报销范围与级别
（一）差旅费报销范围包括上级各部门、各单位、其他团体要求本校人员参加的各类会议、培训、考察活动，以及学校根据工作需要自行组织的外出参观、学习培训、校际交流活动等。
（二）差旅费报销分县市级、地区级、省级、全国级，以考察费项目报销原则上只报考察费，有较高职称及担任一定职务的人员差旅费报销视上级有关部门规定的具体情况执行。
二、差旅费报销具体标准
（一）上级各部门、各单位要求本校人员参加的会议、培训、考察活动的差旅费报销规定
1.本县（不含是本镇和银河镇）范围内，伙食费每人每天补贴4元，路费以公交车费为准，凭票报销，不报销住宿费。
2.县外本市地区内，伙食费每人每天补贴12元，路费以公交车费为准，凭票报销，如需住宿每夜80元及以内凭票按实报销，80元以上部分个人自负，住宿需经校长批准。
3.市外本省地区内，伙食费每人每天补贴18元，路费以公交车费为准，凭票报销，市内交通费在途2天每天15元范围内凭票报销，如需住宿原则上每夜100元及以内凭票按实报销，100元以上部分个人自负，住宿需经校长批准。车上过夜的给予住宿补助每夜50元。
4.省外国内（除特区外）伙食费每人每天补贴25元，路费原则上以公交车费为准，凭票报销，市内交通费在途2天每天25元范围内凭票报销，住宿费原则上每夜150元及以内凭票按实报销，150元以上部分个人自负。车上过夜的给予住宿补助每夜80元。
5.有关国外培训、考察根据上级有关规定以及会议考察，视实际情况而定，并经学校主要负责人批准报销。
6、以上费用如果主办单位已安排或已经纳入到相关费用之内，则学校不再报销以上费用。
（二）学校根据工作需要自行组织的外出参观、学习培训、校际交流活动： 学校根据工作需要自行组织的外出参观、学习培训、校际交流等活动是指学校独自承担的各项活动，由学校行政会研究决定。
三、差旅费报销注意事项
公司差旅费管理制度 篇9
为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，本着勤俭、必需、严谨、易行的原则，结合我公司实际，制定本制度。
一、定义
差旅费是指离开赣州市城区开展公务活动所必需的费用，其开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和外埠交通费。
二、城市间交通费
1、出差人员要按照规定级别乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定乘坐交通工具的，超支部分自理。
2、公司高管，以及相当职务人员出差可乘坐火车软席车（软座、软卧），轮船二等舱；其他人员出差可乘坐火车硬席车(硬座、硬卧），轮船三等舱。
3、确因出差路途较远或任务紧急需乘坐飞机（经济舱、普通舱），事先应经公司总经理书面批准。
4、公司高管及相当职务的人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席或轮船二等舱。
5、乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的座票票价的50％给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。
6、乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份，保险费不超过20元），凭据报销。
7、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：
（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；（3）时间紧迫的、夜间办事不方便的：（4）陪同重要客人外出的；
三、住宿费
1、出差人员原则上不得住宿四星级及其以上星级的高档饭店（宾馆），不得住宿豪华房间。
2、公司高管以及相当职务的人员可以住单间，住宿标准：一般地区200元/天.间，省会城市、直辖市和经济特区300元/天.间。
其他人员原则上两人住一个标准间，住宿标准：一般地区150元/天.间，省会城市、直辖市和经济特区200元/天.间。
住宿费在以上规定限额标准内凭据报销。
3、单人出差或男、女出差人员为单数，其单个人员可选择单间住宿，其住宿费按照不超过上述规定限额标准内凭据报销，超过部分自理。
4、工作人员出差住宿费的报销，可按其出差期间住宿费票据及实际住宿天数平均计算，不超出标准限额据实报销。
5、出差人员由接待单位免费接待或住在亲友家等无住宿费发票的，一律不予报销住宿费。
四、伙食补助费
1、出差人员的伙食补助费，以城市间交通费票据和住宿费票据为凭证，按出差自然（日历）天数实行定额包干，不分途中和住勤，每人每天补助标准为：一般地区60元，特殊地区80元（特殊地区指国家规定的经济特区和直辖市、省会城市）。
2、经领导同意，出差人员凭据报销工作餐费或招待客户凭据报销招待费的，扣除当餐的伙食补助。其扣除伙食补助参照标准为：一般地区早餐10元，午餐和晚餐各25元；特殊地区早餐20元，午餐和晚餐各30元。
3、无城市间交通费票据的，可出具路桥通行费凭据报销途中伙食补助费。当天往返的，按一天核报伙食补助费。无住宿费票据的，不予报销住勤期间的伙食补助。
4、由于业务需要随行的汽车驾驶员驾驶车辆出差的，出差伙食补助费亦按本规定执行。
五、外埠交通费
1、出差人员由于业务需要发生的的外埠交通费，凭据实报实销。
2、由单位自备交通工具的，凭据报销路桥通行费、加油费等。
六、参加会议等差旅费
1、会议通知统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由会议主办单位按会议规定统一开支，据实报销；在途期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费按照上述差旅费规定报销。
2、会议明确通知食宿自理的，在途期间和会议期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费按照上述差旅费规定报销。
七、其他
1、工作人员经批准到外地参加各种培训班学习、进修培训的，按伙食补助标准给予伙食费补助。
2、工作人员出差或调动工作期间，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和外埠交通费。
3、工作人员出差期间，非工作需要的参观费用，由个人承担。对弄虚作假，虚报冒领差旅费等违法违规行为，由有关部门严肃处理。
4、出差人员回公司应在一星期内报账，出差借款，遵循“前账不清、后账不借”为原则。
差旅费报销标准 篇10
一、为了规范公司费用管理，在保证员工出差有个良好工作条件的前提下，节约开支，降低成本，特制定本规定。
二、员工出差前必须填写出差报告，写明出差事由、主要地点、路线、时间和往返的交通工具，经本部门负责人、财务部负责人、主管领导签批后，作为借款和报销依据。
三、员工预借的差旅费，必须及时报销，出差返回后15个工作日内报销，不得拖欠，逾期不报的从下月工资中扣回，原借款未报销的，不得再次借款。
四、员工出差期间的住宿费按不超过标准总额据实报销，住宿补助按出差的实际住宿天数计发。
1、地级市以上：凭票报销，低于150元（含150元），按票面金额据实报销；高于150元，按150元报销，超出部分均不予以报销
2、地级市一下：凭票报销，低于120元（含120元），按票面金额据实报销；高于120元，按120元报销，超出部分均不予以报销，注：
1、以上住宿费报销均以合法票据为报销依据。
2、员工出差期间的住宿费凭住宿发票天数计发，住亲友家或无住宿发票的按每天40元计发。
五、伙食补助费和市内交通费实行包干办法，按出差的自然天数计发。
1、员工出差期间市内交通费，按每天20元计发，不再凭票报销。如特殊情况须据实报销者，经主管领导批准后，不再实行包干办法.。
2、员工出差的伙食补助，按照早餐10元，午餐20元，晚餐20元计算，不再凭票报销。如特殊情况须据实报销者，经主管领导批准后，不再实行包干办法.。