内部审计人员职责权限

内部审计人员职责权限（精选9篇）

内部审计人员职责权限 篇1

第十五条、内部审计的职责是促成公司的有效经营管理并帮助董事会和审计委员会履行其所负有的责任。

审计部应每年向董事会和总裁分别提交年度内部审计业务工作报告和行政工作报告。

第十六条、具体而言，内部审计应履行如下职责：

（一）对公司内部监控机制的可靠性、有效性和完整性进行审查和评估；

（二）对公司组织结构、系统和程序是否恰当进行审查和评估，以确保成果与既定目标一致；

（三）对以确保遵守各项规章制度和既定内部政策为目标的各项制度进行审查和评估；

（四）对企业的人力、财政和物质资源的利用是否切实有效、厉行节约并有所保障进行审查和评估；

（五）对资产的安全和完整进行审查和评估；

（六）了解和评价公司出现重大风险的可能性，并帮助公司改进风险管理工作；

（七）必要时，对属于内部审计任务规定范围内的涉及被指控的任何措施行为和渎职的案件进行调查；

（八）进行特别调查，查明薄弱环节和故障所在；

（九）确保内部审计、调查和检查报告的完整性、及时性、客观性和准确性；

（十）向审计委员会提供帮助服务。

第十七条、内部审计为履行职责而开展的活动，应该包括保证活动和咨询活动。

第十八条、保证活动是为了对公司的风险管理、内部控制和治理过程进行独立评价而客观地审查证据的行为。保证活动包括但不限于：

（一）经营审计和管理审计；

（二）绩效审计；

（三）财务审计；

（四）合规性审计（包括履约审计）；

（五）内部控制审核；

（六）舞弊审计；

（七）经济责任审计（包括离任审计）；

（八）重大事项审计；

（九）各类审计调研及调查；

（十）其他审计事项。

第十九条、咨询活动是指提供建议以及相关的服务活动，这种服务的性质与范围通过与客户协商确定，目的是增加价值并提高企业的运作效率。咨询活动包括但不限于：顾问服务、建议、协调、流程设计与优化、培训等。

审计部应该考虑将要提供的咨询服务的类别，并为每种咨询业务制定专门的政策或程序：

1、正式的咨询服务。属于计划内的工作，且有书面协议规定；

2、非正式的咨询服务。日常性的活动，如参加常务委员会、周期有

限的项目、专门会议、日常的信息交流等；

3、特别咨询服务。参加兼并或收购小组或系统转化小组；

4、紧急咨询服务。参加为维护营运而建立的小组，或为满足特别要求提供临时帮助而建立的小组。

第二十条、内部审计履行职责所必须的经费和预算，经审计委员会审定后报董事长批准，由公司财务予以保证。

第二十一条、审计部对董事长和审计委员会负责，在履行职责时，享有业务上的独立性。内部审计必须接受董事长及审计委员会提出的要求，但内部审计有权启动、采取和通报内部审计认为系履行其职责所必需的任何行动。

第二十二条、为有效地履行内部审计职责，董事会授予内部审计如下权限：

（一）审计部可以根据董事会批准的年度审计计划，在职责范围内，自主确定审计项目和审计对象；

（二）；审计部可根据需要委派审计人员对有关单位或特定的事项实施内部审计。

实施审计过程中，除特别限定外，受委派的审计人员具有与委派其工作的审计部同等的审计权限；

（三）在履行职责时，内部审计可以不受限制地任意、直接、立即查阅属于公司的所有文件与记录，包括但不限于：

1、规章制度、会议记要、工作计划和总结等内部文件资料；

2、凭证、账册、报表、对账记录、实物等会计资料；

3、签订的各类合同、招投标活动纪录、材料物资核价单、供应单位及人员信息档案等资料；

4、工程计划、施工图纸、预算、结算、决算等文件资料；

5、行政管理、人力资源管理、档案管理等文件资料；

6、其他与审计工作相关的资料。

（四）进行内部审计时，被审计单位应当按照审计部规定的期限和要求，向审计部报送、提供与审计内容相关的原始文件资料或其复印件。如有必要，报经批准，审计部可以暂时封存会计账册、凭证、档案等原始文件和资料；

（五）根据需要，审计部参加公司有关的会议，会签有关文件。公司其他部门、各下属公司召开财务、经营、管理等工作会议，重要合同、协议的洽谈与签订，应当邀请审计部参加。

审计部是大额采购、发包工程等事项的招标、评标工作小组的成员单位之一；

（六）公司有关部门和下属公司编制的经营、财务等计划和执行结果报告，应当抄送公司审计部；

（七）审计部进行审计工作时，有权实地察看、盘点或监督盘点实物；有权进行工作流程测试；

（八）审计部履行职责时，有权就审计事项向有关单位和个人进行书面或口头调查、询问，公司下属单位和个人应当如实向审计部反映情况，提供有关证明材料。口头询问应作笔录，并由审计人员和被询问人员签署；

（九）审计人员应根据预定的审计目标，在预定的审计范围内实施内

部审计。如有必要并经批准，可调整审计目标，扩大审计范围，或进行追溯、延伸审计；

（十）内部审计可以直接受理工作人员个人就可能存在的欺诈、浪费、滥用职权、不遵守行政、人事和其他制度或与内部审计的任务规定相关的其他不规范活动提出的投诉或提供的信息；

（十一）董事会保证所有工作人员均有权与内部审计进行秘密接触和向其提供信息，而无打击报复之虞。但明知信息不属实或故意无视其真实性或错误性而向内部审计提供的，将不影响公司有关内部举报政策中的有关措施；

（十二）内部审计在履行职责过程中，对被审计单位的下列行为，有权作出制止的决定，提出改进经营管理的建议，并报告公司董事会和管理层：

1、阻挠、妨碍审计工作的行为；

2、转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、账簿、报以及其他与经济活动和审计事项有关的资料；

3、截留、挪用公司资金，转移、隐匿、侵占公司财产行为；

4、其他违反公司内部规章、侵害公司经济利益的行为。

（十三）审计部向董事会或公司管理层提交的审计报告和其他汇报材料，可以不抄送、抄发相关单位和个人；

（十四）对阻挠、妨碍内部审计工作以及提供虚假信息和拒绝提供资料的单位、部门或人员，经审计委员会同意并经董事长批准，审计部可以采取必要的措施，并提出追究有关人员责任的建议；

（十五）审计部认为按照法律法规和公司规定，应当对有关责任人给予处分、处罚或追究刑事责任的，可以向董事会或公司管理层提出处理建议；

（十六）对遵守和维护财经法规、经济效益显著的部门和个人提出表彰和奖励的建议。

内部审计人员职责权限 篇2

会计电算化, 是计算机在会计工作中应用的简称, 就是把以计算机为代表的现代化数据处理工具和以信息论、系统论、数据库以及计算机网络等新兴理论和技术应用于会计核算和财务管理工作中, 以提高财会管理水平和经济效益, 进而实现会计工作的现代化。实行了会计电算化后, 传统的手工处理系统的控制原则与方法都不再适用。由于计算机会计处理的会计核算, 经过流程改造, 会计程序大为减少, 手工会计处理的不相容职务分离原则已不适用。使得一些既从事数据的输入、处理, 又从事数据输出、报送的人员, 在未经批准的情况下, 能够直接对使用中的程序和数据库进行修改, 操纵处理结果, 因而加大了发生错误与舞弊的风险。采用计算机处理后, 由于存储载体及处理方式的变化, 使信息的安全性存在隐患。因此, 提高会计人员的业务素质, 调整设置相应的会计电算化岗位, 明确职责权限十分重要。

2 电算化会计岗位的划分

《会计电算化工作规范》中提出了建立会计电算化岗位责任的原则:“实行会计电算化的单位, 要建立会计电算化岗位责任制, 要明确每个工作岗位的职责范围, 切实要做到“事事有人管, 人人有专责, 办事有要求, 工作有检查”。按照这一原则和会计电算化工作的特点, 实施会计电算化过程中, 各单位可以根据内部牵制制度的要求和本单位的工作需要, 对会计岗位的划分进行调整和设立必要的工作岗位。大中型企业和使用大规模会计电算化系统的单位, 一般可设立电算主管、软件操作、审核记账、电算维护、电算审查、数据分析、会计档案保管等基本岗位。

3 会计电算化下会计工作各岗位的职责和权限

3.1 电算主管岗位:

负责会计电算化过程中管理工作, 组织、协调会计电算化软件的开发应用。在会计电算化软件的开发阶段协调软件开发者与使用者之间的关系, 根据软件评审要求做好相应准备工作。结合本单位实际, 制定会计电算化制度及管理措施。负责制定会计电算化岗位职责、明确权限;负责对电算化系统的日常管理;对电算化人员的管理。

3.2 软件操作岗位:

负责数据初始化处理工作;负责对计算机记账后的数据进行审查、整理、分析;负责输入记账凭证和原始凭证等会计数据, 输出记账凭证、会计账簿、报表和进行部分会计数据处理工作, 定期进行数据备份。达到会计电算化初级知识水平。对系统的每一项功能模块设置操作权限和口令密码。对没有经过审核的会计凭证有权拒绝输入计算机。

3.3 审核记账岗位:

负责审查会计凭证的正确性和完整性, 拒绝不符合制度要求的记帐凭证登记入账;确保会计数据的及时生成和会计报表编制;负责对输出的有关凭证、账表审查并签章确认。

3.4 电算维护岗位:

由专职人员担任, 对系统软件和硬件的安全进行维护, 保障系统的安全和正常使用;根据电算主管的要求, 控制、分配其他会计人员职责权限;定期更换服务器密码;根据工作需要, 负责软、硬件的开发、升级工作;负责机房内电源及其他防火安全设施, 防止责任事故的发生。

3.5 电算审查岗位:

对本单位及所属单位的财政收支、财务收支及其有关的经济活动进行审查;对本单位及所属单位预算内、预算外资金的管理和使用情况进行审查;对本单位内设机构及所属单位领导人员的任期经济责任进行审查;对本单位及所属单位内部会计制度的健全性和有效性以及风险管理进评审。

3.6 数据分析岗位:

负责对计算机内的会计数据进行分析, 制定适合本单位实际情况的会计数据、分析方法、分析模型和分析时间, 为企业经营管理及时提供信息。每日、旬、月、年, 都要对企业的各种报表、账簿进行分析, 为单位领导提供必要的信息。企业的重大项目实施前, 应通过历史会计数据的分析, 决策提供详实、准确、有根有据的事前预测分析报告, 过程中应通过对有关会计数据的分析提供项目实施情况分析报告;项目实施后, 提供项目总结的分析报告。

3.7 电算档案保管岗位:

电算化文件资料是重要档案, 必须严格控制。资料在纳入系统之前必须经过系统主管人员审查批准;文件资料的调出使用, 必须批准登记记录;修改文件, 必须经过审批与复核验收并做修改记录;文件资料的保管, 必须有专人负责。电算化会计档案是存储在磁性介质或光盘上的, 需要对数据进行备份, 一式两份, 注明档案形成时间和操作员姓名, 保存在不同的地方, 以防止意外情况发生使整个系统毁坏和不可恢复。每隔一段时间要进行检查和复制, 避免数据损坏和丢失;借阅时要建立借阅手续, 经领导同意后才能借出, 归还时要认真检查, 防止感染病毒。

3.8 稽核岗位:

还应当独立设置稽核岗位。如果有了好的软件和程序设计, 而没有数据输入前的审查, 将错误的数据输入计算机, 结果就是“假账真算”。所以对计算机的数据必须事前稽核, 并且应当规定稽核人员不得由操作员兼任。

随着知识经济和信息时代的到来, 各种高新科技将整个世界紧密联系起来, 我国的会计电算化工作也逐渐走入了正轨。各单位在实施会计电算化过程中, 可以根据内部牵制制度的要求和本单位工作的需要, 合理设置会计电算化岗位并明确各岗位的职责和权限, 才能更好地发挥会计电算化在财务核算、财务管理、经营决策中不可替代的作用。

摘要：我国的会计电算化从无到有, 从简单到复杂, 从缓慢发展到迅速普及, 已经取得了长足的进步。商品化、通用化的财务软件得到了广泛的应用。许多会计软件的开发已经走向专业化、商品化、社会化的轨道。但由于财务工作本身的特点, 以及网络的迅速发展, 电子商务的迅速兴起等等, 一些先进的、现代化的事物不断出现, 对会计电算化系统提出更高的要求。尤其是提高会计业务素质, 调整设置相应的会计电算化的岗位, 明确职责权限十分重要。

关键词：会计电算化,职责,权限

参考文献

[1]李严.《会计电算化管理办法》, 2003年.

[2]赵坚.《会计电算化工作规范》, 2004年.

内部审计人员职责权限 篇3

关键词：ERP；ERP系统；权限；风险；IT；内部控制

中图分类号：F275 文献标识码：A 文章编号：1006-8937（2015）17-0140-02

1 ERP系统权限管理与内部控制概述

1.1 ERP权限管理概述

ERP是企业资源计划（Enterprise Resources Planning）的简称，主要宗旨是将企业的所有资源通过信息化系统进行科学合理的组织、管理和控制，以求收益、效果最佳化。ERP系统是以软件为载体，为企业采购、生产、库存、销售、财务等业务人员提供的一个统一经营管理工作平台。

企业要把ERP系统用好，必须依照企业内部各部门岗位职责的划分，在ERP系统通过合理的授权，才能在ERP系统完成各部门的业务操作。对每个岗位业务操作的合理、有效授权，即权限管理。

1.2 内部控制概述

内部控制是企业防控内部运营和操作风险的程序、制度、措施和方法的总称，是对企业内部职能部门和业务单位实施管理和控制的系统方法。IT一般性控制就是对所有利用计算机和通信技术进行企业业务集成、转化和提升的信息化管理平台进行风险控制。

一般基于企业业务层面的内部控制是把企业的关键业务按归口管理要求，划分成流程，通过流程内风险控制点的形式加以管控。比如内控货币资金管理、固定资产管理、一般采购管理等流程中，都会考虑IT应用控制的要求。

2 通过ERP系统权限管理实现IT内部控制措施和

手段分析

随着ERP系统被越来越多的企业所认同，企业业务运作更加依赖于ERP系统，导致企业出现了新的业务风险。如何对这些风险进行有效防范，需要在ERP系统授权配置管理上深度融合企业内部风险控制的要求，既要有识别风险的意识，又要有防范风险的措施和手段加以保障。

2.1 配置控制

配置控制指对系统功能启用的控制，主要有两层含义：①保证启用系统自动控制功能，自动实现对业务风险及操作规范性的控制；②按照标准模版要求，统一配置系统。例如：对于物资采购流程，在ERP系统中创建采购申请的权限由物资部门计划人员拥有；根据采购审批制度，在ERP系统中合理配置采购申请的审批流程，要求在系统中至少进行一级审批。

2.2 业务操作控制

业务操作控制是指为了保证用户在系统中能够按照规范的业务流程进行系统操作而设置的相关控制。业务操作控制包含业务流程控制、数据输入控制、数据质量控制等。该环节要防范未经授权非法处理业务、系统处理不正确导致业务无法正常运行风险。例如：销售模块客户主数据维护流程，客户主数据的维护必须经过审批。

2.3 权限控制

权限控制是指为了保证用户职责的有效履行，对其在系统进行操作或数据访问的控制。权限控制包括角色分配管理、关键系统操作授权管理、ERP组织级别管理等。例如：应收帐款管理、信用管理流程，权限控制要求客户信用主数据的维护必须经过审批；在ERP系统中维护客户信用主数据的权限由经授权的财务部门信用主数据维护管理员拥有；基于不相容原则，该人员不能同时负责销售订单创建/维护。

2.4 不相容岗位分离控制

不相容岗位分离控制特指通过系统操作权限分配中的不相容权限控制达到不相容岗位分离的作用。不相容岗位分离是指那些由一个人担任，既可能发生错误和舞弊行为，又可能掩盖其错误和弊端行为的职务、岗位或系统操作权限，不相容岗位分离即对这类行为予以控制。例如：对于物资采购流程，在ERP系统中进行发票校验的权限由财务部门发票校验人员拥有，基于不相容原则，该人员不能同时负责操作收货过账；进行付款的账务处理的权限由财务部门付款账务处理人员拥有，基于不相容原则，该人员不能同时负责付款申请。

3 ERP系统的权限风险分析

3.1 来自系统层面的风险

由于系统管理员、应用管理员等系统维护人员能直接接触数据库软件、熟悉信息系统技术，他们的有意作案或无意的误操作所造成的影响很难估量，所以这些关键技术人员需持证上岗，签订保密协议和授权书，同时必须有严格的管理制度，严格约束。

此外，为防止非法用户和黑客侵入信息系统，可通过设置防火墙、采用身份识别系统等技术防护措施。

3.2 ERP权限设计缺陷带来的风险

主要表现在权限设计不当，存在与用户工作岗位不相称的系统权限，有违背不相容岗位原则的系统用户和角色。这样在出现误操作时，给系统带来的危害是很大的。

3.3 授权不当带来的风险

①超职责范围的授权导致用户权限过大。这种情况一般存在于岗位变迁，权限只增不减，不再负责的业务权限未删除；②人员离职，用户、密码未及时变更；③擅自把用户给非岗位人员使用。

这些权限的不当使用，都会给ERP带来信息泄露，违规操作等业务风险。

3.4 不相容岗位职责不分带来的风险

一个员工拥有多个系统帐号、一人拥有跨模块流程的权限、一人操作多岗位业务，这些都可以造成不相容岗位权限交叉、信息泄密等风险。

4 利用IT内部控制管理规避ERP权限风险的措施

和方法

企业信息化带来的IT风险已经成为企业风险管理的主要方面。在此结合内部控制管理要求，总结规避ERP权限风险的措施和方法。

4.1 实施IT风险评估

企业信息化建设初期，常常会忽视风险评估，随着企业在IT内部控制要求日趋明确化，IT风险评估也就毫无争议的成为企业防范IT风险的必要措施。IT风险评估主要包括IT目标设定、风险识别、风险分析和风险应对。IT目标设定可以理解为IT战略与IT规划，IT风险识别与分析应对包括对信息资产的风险、IT流程的风险以及应用系统的风险识别分析与应对。企业在具体实施方法上可以选择业界口碑好，具有相应资质的第三方公司帮助进行风险评估。经过IT风险评估，信息系统安全问题风险分析和评价、系统安全建设整改建议就一目了然，做到心中有数。

4.2 做好IT控制措施与监督检查

IT控制措施包括IT技术类控制措施和IT管理类控制措施。

①IT技术控制措施主要是对防火墙、防病毒、入侵检测、身份管理等安全设施、软件定期更新，做好安全防护策略；权限管理方面，ERP系统相对于其它的应用系统，其集成性的显著特点，使得ERP系统的权限管理更具代表性。具体规避ERP权限风险的方法建议定期梳理风险权限、不相容权限、敏感权限等，通过定期专项检查、内控审计等方法规避权限风险；目前有的企业通过开发权限风险分析工具辅助人工检查，也一个不错的参考方法。

②IT管理类控制措施，主要是制定相应的管控制度与规定，如开发管理、项目管理、变更管理、安全管理、运营管理、授权审批等；制定规范业务流程，明确岗位职责的相关文件。通过管理制度的落地执行，有效控制风险。

③聘请业界有资质的专业审计公司做IT风险控制检查。

5 结 语

总之，IT一般控制流程是企业内部控制体系不可或缺的内容，ERP系统应用到企业内部控制中，特别是ERP权限管理贯穿于内部控制的所有流程，是企业内部控制日益完善的标志。企业在应用ERP系统的过程中，应该注意防范以上文中分析的各种风险。

参考文献：

[1] 财政部会计司.企业内部控制讲解[M].北京：经济科学出版社，2010.

会计人员的职责和权限 篇4

会计主管：吴家涛

制单人员：陈丹平、王芳、杜鹃

复核人员：宋加宇

现金出纳人员：吕洋

银行存款出纳人员：屈魏

记账人员：黄学海、肖腾

会计人员的职责和权限

会计主管：

1、领导本单位财务会计工作；

2、组织本单位财务会计制度的制定；

3、依法实行会计监督；

4、负责组织本单位财务报表的编制；

5、按照有关法律、法规审查经济事项；

6、兼管会计档案的保管工作；

制单人员：

1、根据真实的往来业务审查各原始凭证是否真实，金额、文字有无伪造、涂改，内容是否清晰，认真核对笔迹有无模仿，项目是否齐全；

2、根据审核无误的原始凭证填制记账凭证，确保记账凭证的内容真实，完整，格式正确；

3、负责将所有的记账凭证整理移交至复核人员处；

银行存款出纳人员：

1、设置“银行存款日记账”出纳员按照业务顺序每日进行逐笔登记；

2、负责购买和管理银行收付凭证，保管好银行印鉴，银行票据；

3、及时办理网上银行汇款业务及电汇，汇票，贴现等银行结算业务；

4、按时到开户银行索取对账单，按月对账，编制银行余额调节表，每月账面余额与银行对账单余额调节后应一致，对未达账应及时查明原因，督促银行或有关会计人员纠正银行账目的错误，确保银行账目的正确可靠；

5、银行票据的传送，接收，查询工作，认真负责，避免出现差错，作废的银行票据按银行规定及时处理；

现金出纳人员：

1、办理现金收付结算业务，严格按照国家有关现金管理的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证办理款项结算。

2、库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要即时存入银行，不得以白条充抵库存现象。

3、逐笔顺序登记现金日记账，当日的收支款项当日必须入账并结出余额，每日终了，现金的账面余额要同实际库存现金核对相符，如有差错，要即时查询处理。

4、对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负赔偿责任。

5、出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。

6、对于空白收据必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。

记账人员：

1、要认真学习会计业务，熟悉记账规则，负责管理登记所分配的明细分类账；

2、根据审核合格的记账凭证，依照记账规则登记账目；摘要简明完整，字迹清楚工整，账面整洁干净；不得跳行空页，严禁挖、擦、刮、补；

3、按核算程序及时登记各类明细账，按时结账、对账，确保账账相付、账表一致，登账后在记账凭单上加盖本人印章；

4、及时与总帐核对，要账平表对，保证提供数字及时、准确、完整；

5、会计账簿交接按规定履行监交手续；

6、为编制会计报表和经济活动分析提供数据资料；

复核人员：

1、按有关法律，法规审查经济事项，认真复核记账凭证的各项内容，包括会计分录，摘要，金额等，是否符合会计制度规定，所计入明细是否准确，凭证编号有无重号，漏号，各项支出标准，金额，资金渠道是否准确，核算，改错是否符合要求，对不符合规定和要求的，及时提出予以改正。

职责与权限 篇5

A、项目经理

1.履行承揽合同要求,具体落实安全生产责任制和各项安全生产管理制度，确定安全管理目标,确保项目工程安全施工,对工程项目的安全负全面责任,是工程项目 安全生产第一责任人。

2.参与编制施工组织设计，建立项目安保体系，组织编制安保计划。3.贯彻执行各项有关安全生产的法令、法规、标准、规范和制度，落实施工组织设计中的安全技术措施和资源的配置，实施现场安全生产持续有效地得到控制。

4.支持项目安全员及施工管理人员行使安全监督、检查和督促、检查工作。5.对分包单位制定例会制度，建立会议纪要，并发放给有关人员，负责对给分包单位的管理与控制。

6.协调安保体系中的重大问题，组织召开安全工作会议，控制事故隐患，处理重大工伤事故。

7.实施现场管理标准化，确保现场环境不影响施工安全。

8、适时组织对工程项目部的安全体系评审和协调，并提出内审报告。9．对承揽的工程质量、环境全面负责。

10．严格履行经济承包合同，确保工期质量、环境质量。

11．组织施工组织编制，贯彻施工组织设计，加强落实环境管理方案。12．协助社会监理人员的检查、督促。

13．在工程产品形成过程中，保证质量体系、环境体系正常、持续、有效地运行。14．组织有关人员进行数据分析资料的收集、分析和提供工作。15．组织有关人员编制工程项目的竣工资料、收集、归档工作。B、项目常务副经理

1.认真贯彻上级颁发的各项安全生产规章制度，落实有关安全生产技术措施，加强对现场施工人员的安全生产管理，搞好文明施工，检查督促安全生产保证体系的执行情况。

2.协助项目经理搞好项目组安全生产工作和安全管理目标的措施。3.对违反安全操作规程制度的，要及时批评、教育，对坚持违章作业的分包队伍，必须及时强制性停止其施工或上报上级部门做停工整顿处理。4.每周定期组织人员进行工程项目部安全生产会议。

5.参与安全、质量事故的调查分析和负责组织对事故苗子的调查处理及工伤事故的报审手续，发生重大事故，应立即组织抢救，迅速上报，并负责保护事故现场，并按照“四不放过”的原则，做好事故原因的分析、教育处理工作。C、项目副经理

1.认真贯彻上级颁发的各项安全生产规章制度，落实有关安全生产技术措施，加强对现场施工人员的安全生产管理，搞好文明施工，检查督促安全生产保证体系的执行情况。

2.协助项目经理搞好项目组安全生产工作和安全管理目标措施。

3.对违反安全操作规程制度的，要及时批评、教育，对坚持违章作业的分包队伍，必须及时强制性停止其施工或上报上级部门做停工整顿处理。4.协助项目经理组织每周工程项目部安全生产会议。

5.参与安全、质量事故的调查分析和负责组织对事故苗子的调查处理及工伤事故的报审手续，发生重大事故，应立即组织抢救，迅速上报，并负责保持事故现场，并按照“四不放过”的原则，做好事故原因的分析、教育处理工作。D、项目工程师

1.编制施工组织设计，负责对安全难度系数大的施工操作方案进行优化； 2.具体负责安保计划的编制工作，并参与内部评审，上级审核通过后督促实施； 3.确定危险部位和过程，对风险较大和专业性强的工程项目应组织安全技术论证，确保安全生产处于受控状态。

4.作出因本工程项目的特殊性而须补充的安全操作规定； 5.选择或制定施工各阶段针对性安全技术交底文本；

6.负责将危险性较大的分部分项专项施工方案向施工作业班组、作业人员作出详细说明，并履行双方签字手续。

7.对工程技术部门负责的安全体系要素进行监控，落实改进措施，消除现场事故隐患。E、项目安全员

1.贯彻安全保证计划中的各项安全技术措施，组织参与安全设施、施工用电、施工机械的验收；

2.监督、检查操作人员的的遵章守纪。组织、参与安全技术交底，对施工全过程的安全实施控制，并做好记录；

3.掌握安全动态，发现事故苗子并及时采取预防措施；

4.制止违章作业，严格安全纪律，当安全与生产发生冲突和安全防护设施不符规范时，有权制止冒险作业和停止工序作业；

5.对进入现场使用的各种安全用品及机械设备，配合材设部门进行验收检查工作；

6.协助上级部门的安全检查，如实汇报工程项目的安全状况；

7.负责一般事故的调查，分析，提出处理意见，协助处理重大工伤、机械事故，并参与制订纠正和预防措施，防止事故再发生。

8.对进场的劳务人员进行安全规章、文明施工制度的教育； 9.对施工过程中劳务人员的进出场进行记录，做好动态管理； 10.对劳动保护技术费用列出专款专用，并督促实施，年终提出决算； 11.对执行安全生产奖罚条例后的奖金发放和罚款收入进行监督检查。12．负责执行项目安全生产管理方针、政策和管理制度，负责检查、督促和指导安全生产管理制度的贯彻落实；

13．负责安全生产管理和文明施工的各种资料分收集、统计和上报、下发工作，负责对分包队伍的安全协议书、安全资质进行审查；

14．负责对现场的高空作业、施工用电、个人防护、脚手架、井架等工作进行检查、督促、指导；

15．负责对创建文明单位、文明工地的各项宣传、检查、指导、督促； 16．负责协调、调解工伤事故的处理工作。F、项目质量员

1.按照安保体系要求参与各类危险、传、检查、指导、督促； 16．负责协调、调解工伤事故的处理工作环境因素辨识； 2．监督、检查操作人员的的遵章守纪。组织、参与安全技术交底，对施工全过程的安全实施控制，并做好记录；

3．执行安全生产法律法规和管理制度，负责检查、督促和指导安全生产管理制度的贯彻落实；

4．掌握安全动态，发现事故苗子并及时采取预防措施；

5．负责对创建文明单位、文明工地的各项宣传、检查、指导、督促； 6．负责对现场的高空作业、施工用电、个人防护、脚手架等工作进行检查、督促、指导；

7．负责生产质量管理和文明施工的各种资料分收集、统计和上报、下发工作，负责对分包队伍的资质进行审查； G、项目施工员

1.按照安全保证计划要求，对施工现场全过程进行控制； 2.严格监督实施各工种的安全操作技术规程；

3.有权拒绝不符合安全操作的施工任务，除及时制止外，有责任向项目主管安全经理汇报；

4.认真执行对施工人员的分部分项工程有针对性的安全技术交底；

5.负责临边、洞口的安全防护的技术措施以及特殊脚手架、施工用电、大型机械和槽壁支撑方案的落实。

6.对已发生的事故隐患落实整改，实施纠正和预防措施，并做好各种安全记录。H、项目技术员

1.参与安保计划运行过程中的安全技术措施，防范措施以及事故隐患整改措施（技术性）的制订；

2.参与大型机械槽壁钢支撑等拆装及使用方案、工程项目施工方案的编制； 3.参加分部分项等安全技术交底，并检查、督促落实情况，发现问题及时汇报，立即整改。

4．负责项目技术质量、环境工作，对工作质量、环境负技术方面的责任； 5．负责施工组织设计编制，贯彻落实施工组织设计，处理项目中发生的技术质量、环境问题；

6．积极应用新技术、新工艺、新材料、新设备，提高工程质量、环境； 7．督促和协调做好项目技术资料的收集、保管、归档工作。I、项目材料员

1.按照项目安全保证计划要求，组织各种资源的供应工作； 2.对供应商进行分析，建立合格供应商名录；

3.负责对合格供应商供应的安全防护用品的验收、取证、记录的工作，督促仓库做好验收状态标识，储藏保管好安全防护用品（具）。4.负责对进场材料按场容标化要求堆放，消除事故隐患；

5.对现场使用的脚手架、安全带、帽、限位装置，保险装置，电缆，电箱及起重钢丝绳、安全网等安全设施和配件应保证质量，并定期检查，对不合格和破损的，要及时进行更新替换； 6.对易燃易爆物品进行重点保管；

7.对施工现场的用电设施（电缆、电箱等）按要求验收。8．贯彻公司的安全、环境方针：

9．负责现场材料的检查、验证、标识和发放管理工作，并做好记录： 10．负责材料采购控制，物资供应商的评价管理工作： 11．负责现场材料的贮存管理。J、项目综合员

1.负责施工现场和生活区，文明、施工、办公室治安保卫、防火防爆、环境卫生和环境污染控制等管理工作，并收集整理好相应的资料。2.负责对分包队伍外来人员的管理，并登记造册。

3.负责工程项目的立功竞赛和中心组的学习工作，做好工地现场的宣传教育，定期刊出黑板报，张贴宣传标语、标牌，并协调社区共建文明工地。收集整理好相关资料。K、项目经营员

1.对自选的分包方要进行评价筛选，并提供合格分包方名录，对分包方实行控制；

2.负责项目工程合同和各种协议的签约工作，并收入、整理、保管好有关资料（如合同、协议、营业执照、资质等级证书、经营手册，外省市企业进沪许可证等），搞好有关的分包管理工作，做好记录； 3.要保障一定的安全技术措施经费，确保安全材料、设施和劳护用品的购置。L、项目资料员

1.配合安全员做好对安保体系标准文件的收集工作； 2.做好安保体系的记录及发放安全文件工作； 3.做好隐患整改、验收等相关的记录、归档及存查； 4.配合项目工程师、技术员做好安全技术措施的记录工作。5．贯彻公司质量、环境方针；

6．负责文件和资料的收发登记管理工作，及时进行传阅； 7．负责文件和资料的收集、编目、保管、归档工作。8.做好资料的借阅、保管和处理工作： M、项目设备员

1.对施工现场使用的机械进行可追溯性记录；

2.对施工现场的用电设施（电缆、电箱等）按要求验收。3．贯彻公司的质量、环境方针：

职责权限 篇6

负责本公司产品质量检测及管理工作，严格监督遵守各项质量标准，确保产品质量，最大限度满足客户的使用需求，并持续提高产品质量，为企业减少最小的损失，为用户赢得更好的产品需求

职责与权限

实验员职责做好进厂原材料的化验分析工作，依据供应科提供的《进货报检单》及有关技术要求，对所购进的钢铁材料进行化验，认真填写《产品质量化学分析结果报告单》，并根据化验结果在《进货报检单》加盖合格（不合格）印章，做好生产过程中的炉前化验工作，根据中频炉熔炼工艺及材质要求，及时进行炉前化学分析并提供分析结果，做好炉前原始记录做好炉前及发货过程中试棒的化学分析工作，做好记录提供准确的回收合金铸铁的化学分析结果，以便指导生产对返厂不合格产品及时取样进行化验分析，查找原始记录及原因做好产品成品样的分析及存档工作，对重要产品（辊套、瓦）做好日期、炉号、追溯号、及化学成分的记录存档工作，做好试验状态的标识及试验记录的保存工作，每月装订成册，以备查阅做好仪器设备的保养维护工作，确保生产的正常运行，做好试验药品的购进、保存工作

权限有拒收不合格物料的权利

铸造件，清整件，热处理件检测（半成品件检验员）职责

1)参与维护、监督质量体系的运行、组织和管理内部质量审核工作；

2)根据检验计划完成当日首件、报检工作任务；

3)确认生产单位的过程控制记录；

4)对待检产品进行检验，检验前以及检验过程中认真核对产品型号、名称，追溯标识填写 检验记录，；

5)汇总、存档各项质检记录及相关资料；

6)为纠正质量问题，并立即向上级报告；

7)中晚班人员如遇一般外观不良，如遇紧急生产或修磨，可电话联络上级作决定；

8)现场不合格产品的确认，开据不合格评审单初步处理；

9)不合格品处理单和纠正预防措施表的开出，追踪和验证；

10)不合格品处理单和纠正预防措施表做好台帐，以便追踪；

11)及时上报批量质量问题，不合格信息的及时传递；

12)向主管交接检验不合格件情况和生产注意要点；

13)协助质量主管完成其它质量管理体系方面的工作。

14)做好月总结汇报及统计工作，权限

1有判定送检首件合格与否的权利；

2.有纠正不标准操作方法的权利；

3发生批量或严重质量问题时，有要求立即停产的权利；

计量员职责负责编制计量器具和检测设备的周检计划建立健全计量标准，计量标准器周检率和周检合格率100%负责建立健全计量器具和检测设备的计量台帐工作前必须检查设备、仪器、量具安全可靠后方可进行工作在工作过程中发现设备仪器、量具有不正常现象，立即排除故障后方可继续工作

6自用及外借量具用完归还时，经检查无损坏、无丢失时校对后清洗干净上油存放负责外购量具的校对工作负责卡板等专用量具的制造、检验、校对和保管负责产品试棒的物理实验及记录保存工作

权限有拒收不合格外购量具的权利对生产过程中损坏的量具有停止使用的权利

3。物理试验不合格产品件有拒收权利

金工工件、外协件、装配件（检验员）职责严格按图纸要求、检验标准等对每日报检件进行常规检验，并记录相关的信息，发现有不良现象及时反映，尽量把各种问题反映在最前端。保管各种检具仪器，并确保使用检具属合格检具；对待检产品进行检验，检验前以及检验过程中认真核对产品型号、名称，追溯标识填写 检验记录，；

4现场不合格产品的确认，开据不合格评审单并做好标识、隔离等初步处理；标识生产过程中产品检验和试验状态负责客户投诉品质不良的鉴定、分析跟进与处理；制程不良品质问题反馈，并联络到相关部门

权限对没有检验规程、图纸、工艺、技术标准或上道工序无合格标记的零件，有拒绝检测的权利有制止车间违反操作规程或违反工艺要求的权利并拒绝检查.。

3有拒收不合格产品的权力。

品质部

职责权限 篇7

一、营销中心

一）市场部部长

职责：

◆拟定年度、月度营销策略和营销计划及促销活动计划 ◆安排月度、季度、年度专项市场推广策划 ◆拟定广告策略及特定活动的广告计划 ◆拟定并监督执行市场调研计划

◆对市场进行科学的预测和分析，拟定产品的开发、生产及上市规划

◆拟定并监督执行新产品上市计划和费用预算及拟定并监督执行市场规划与预算 ◆定期对产品结构进行优化

◆制定各项费用的申请及审核流程

◆指导、检查、控制本部门各项工作的实施 ◆全面计划、安排、管理市场部工作

◆制定市场部的工作规范、行为准则及奖励制度 ◆协调部门内部与其他部门之间的合作关系 ◆配合人力资源部对市场人员的培训、考核。权限：

◆对营销中心销售数据具有知情权 ◆对市场部相关方案具有指导监督权 ◆对新产品开发具有建议权 ◆对市场拓展规划具有建议权

◆广、促品的设计、制作、分配、管理、监督权。

二）销售部部长（经理/大区经理）

职责：

◆负责管辖区域客户订单品种的审定及调整；

◆负责日常客户订单处理系统工作的执行，要求录入准确无误；

◆负责管辖区域发货通知单的审核，并于发货次日传真给客户，同时短信告之司机联系电话； ◆负责代表片区客户进行内务工作的协调与处理，负责与物流部、财务部、公司办公室、质量管理部、生产部的日常协调工作；

◆接受营销中心的监督、考核，对主管负责；

◆客管缺位时，由主管指定其他人员代行其职或自行与其他人员做交接； ◆负责完成主管安排的其他事项

◆负责生产计划的衔接和相关部门沟通 ◆于财务的工作沟通和衔接。◆对客户服务质量负责；

◆对本职的纪律行为、工作任务和目标负责； ◆对本职对公司造成的影响负责；

◆对所用的办公设备设施的完好性负责； ◆对自己负责所涉及的公司秘密负责 ◆对营销总监负责 权限：

◆组织、领导、管理权 ◆随机调查、监督和惩罚权 ◆下属工作及言行争议的裁决权 ◆下属工作水平及业绩考核权

◆销售人员、内务人员任用、建议权

二）、生产中心 一）生产部长

职责：

◆负责本部门整体生产运作的统筹、规划、调度、协调及生产系统的维护。

◆生产计划的组织实施、跟进、情况反馈及生产实施过程中的监督、指导、及异常情况处理。◆对各车间的问题点进行分析、总结、引导、评估并制订可行性措施，定期向生产总监汇报。◆对生产中各项数据（生产日报表、损益记录、在制品、生产效率、进度表（生产看板）、加班情况、人员出勤记录、设备运行维护情况、生产物料用料记录等）进行汇总、分析、评估；◆进行每周、每月、每个季度的的总结与建议；提供详细、准确的具有参考及考核性资料。◆定期主持召开生产会议：生产调度会议、计划与目标会议、生产环境及安全会议、总结会议等，监督各部门早会及部门日常会议并对会议决议执行情况进行监督检查。◆对所在部门的物料用量正常或异常作评估。

◆根据每款产品它的物料清单，用量、操作工艺及产品难易程度、生产损耗等作分析且作出便于生产实际操作的改善建议并上报公司决策层领导。

◆定期、定时与计划/PMC、前后工序、品质部门及其它相关行各项沟通与协调。

◆依据各部门的实际运作，建制各项提高生产效益（各项考核措施、生产环境、现场管理技能等），节约生产成本的措施（人力（人员工时、人员利用）、物料、工艺、产品品质、时间、空间、设备等）。

◆对中基层管理、员工作培训、督导，逐步建立生产团队及对车间主任绩效考核、评估。权限：

◆有权独立处理职责内的任何事情并及时向上级汇报。

◆有权向生产总监或者公司提出与生产系统有关的整改方案及措施。◆根据奖惩制度、员工手册、绩效考核等对下属进行奖惩、评估、考核。◆在上级授权的情况下，进行各项与生产活动有关的各项事务。

三、安全中心

一）质检部长

职责： ◆组织完成公司质量管理体系文件的编制、修订和改进，及内部审核。◆负责文件控制和质量记录的控制及合格品的控制。

◆负责各项数据的汇总和分析，为生产过程及产品的持续改进提供证据和建议。◆负责对客户质量投诉、退货的分析处理，并提出纠正和预防措施。◆负责与相关联部门的关于质量方面的协调。

◆负责部门内部团队培训、组织各部门人员对技能、质量管理学习和提高； ◆对部门内部人员的晋升和薪资调整提出建议及部门绩效考核。◆组织完成公司各项质量目标的确定及质量标准及检验标准的制订。◆参与质量满意度及客户满意度的调查，并提出质量改进措施。◆每周、月召开部门质量工作例会；部门人员的请假申请是否批准。

◆负责各种质量信息的收集、汇报、回复、保存，组织质量成本的分析和控制。◆参与ISO10004环境体系建设。

◆完成公司领导要求的其它工作任务。权限：

◆制定、实施和控制各项质量管理目标的权力； ◆对质量计划、工艺变化处理的审批权力；

◆对质量事故、巡检中发现的问题根据制度和规定提请处罚的权力； ◆对不合格品进行管控和处理的权力； ◆部门内部开展工作的自主权力；

◆重大、紧急质量事故中越权组织的权力； ◆重大、紧急质量事故中越级汇报的权力； ◆质量管理经费预算及控制的权力；

◆部门内部员工聘任、解聘、考核、处罚的建议权； ◆其他与质量工作相关的权力；

四、研发中心 一）高级工程师

职责：

◆配方实验。

◆参与新产品评审。◆参与新产品用户试用。

◆组织编制新产品技术和标准。◆参与量产跟踪。

◆口味调整实验、材料替换实验、降低成本改进实验、包装形式研究实验。◆新工艺开发实验、新技术应用实验、新装备推广实验。◆参与生产难题攻关、编写专利技术申请材料。权限：

◆公司行政例会参与权。

五、财务中心 一）部长

职责：

◆根据国家财务制度建立公司财务体系； ◆负责财务部各岗位的业务指导与提高； ◆关注国家税务政策、策划税收策略； ◆承办政策扶持项目的申报；

◆负责财务部年度、月度工作计划的制定与执行；

◆财务部组织建设：公司财务制度的编制与完善；财务部岗位职责的设置与完善；财务人员个人素质与业务素质的培养与提升；财务人员职业生涯的指导。

◆财务培训：负责组织、安排财务人员的培训；每年不少于2次对财务人员授课培训；

◆其他：财务各岗位绩效考核；会计凭据、供应商付款审核；年度、月度税收筹划；会计报表的编制、报送；所有对外报表的审核；财务部日常工作的组织、协调、安排。权限：

◆公司管理经营权；

◆财务人员定员、定岗、定级决定权；

◆对财务部会计帐务处理方法不正确的，有予以更正权； ◆对财务部的工作有监督，检查权，奖罚权； ◆对财务部用友帐套各模块的操作权、审核权。

六、采购中心 一）部长

职责：

◆供应商开发、档案、资质、年度审核、产品合格率、及时交付率监控、激励与淘汰管理； ◆采购过程（采购计划；采购寻价； 采购招标；采购合同）管理。◆采购违规违纪防范管理。

◆采购进度监控（跟单管理）。◆采购质量控制。◆采购成本控制。◆协调解决采购纠纷。◆供应市场研究。

◆领导设备科、香料库、包装库工作。权限：

◆公司行政例会参与权。

七、行政人事中心：

一）人力资源部部长

职责：

◆公司人力资源的规划及费用预算。◆参与公司重大人事决策。

◆公司人力资源体系的建设及修改。

◆公司人力资源体系组织执行、监督、反馈。◆公司规章制度的建设、修改、完善。◆内部沟通渠道和有效的激励机制建设。◆各部绩效管理追踪跟进。◆公司内部企业文化的建设。◆本部门人员的考评及工作指导。权限：

◆本部工作审批。

◆对重大人事决策发表意见。

◆根据公司规制度签署绩效奖惩通知，并上报。◆公司行政例会参与权。

二）公共关系部长

职责：

◆维护和改善企业公共关系（政府、同行、新闻等外部公共关系）。处理灾害及其他突发事件。◆地方政府及行政部门关系建立与维护。◆行业主管部门关系建立与维护。◆新闻媒体关系建立与维护。◆金融机构关系建立与维护。◆案件起诉与应诉。◆组织商标维权行动。◆组织专利维权行动。◆组织域名维权行动。◆重大危机事件处置

职责：

岗位职责及权限 篇8

贯彻执行国家有关技术政策、质量管理体系标准及上级技术管理制度，对项目技术工作全面负责；

负责按施工图、施工规范和质量检查验收评定标准检查监督土建工程进度、质量

负责初审施工组织设计，施工过程中负责土建工程的施工检查验收，直到竣工验收合格交付使用。

负责现场协调，设计、土建在进度与质量关系上的矛盾。负责对不按图纸施工、不按规范施工的行为纠正，发停工整改通知单

负责对现场安全保障设施、措施及施工中人员、机械设备的安全状况予以监督，并及时提出整改意见；

负责组织好各相关单位间协作关系，协调各工序交叉衔接关系； 负责协助解决日常生产技术问题，参与日常对外技术联系； 负责工程竣工后及时督促施工方整理资料并认真复核，保证存档施工资料的准确性；

负责工程质量，严格执行国家建设规范有关文件规定，在施工中发现不符合质量要求的要坚决返工，达到合格质量要求为止。对隐蔽工程及时检查验收并同监理、施工单位作好隐蔽工程记录。

参与所管理工程范围内的工程、材料的招投标及合同的准备工作，对进场材料的供货质量进行监督、检查、认可，对进入施工现场的主要构件和材料，检查工程所用材料的质量、规格、数量，确保工程质量。

及时完成领导交办的其他各项工作。管理权限：

土建建设工程技术管理权； 施工现场隐患排查权；

商务部职责权限 篇9

一、主管工作

负责物资订货采购;负责废旧物资回收、利用、处理工作;负责产品销售、回笼货款、售后服务、市场调查工作。负责运输管理。

二、工作职贵

1、负责满足要求的原材料、燃料、辅助材料等物资的采购。

2、根据生产计划编制采购计划、资金使用计划和各种材料的统计报表。

3、根据月份生产任务、原材料消耗定额结合原材料库存情况,编制月份采购计划及资金使用计划,经批准后实施。

4、按规定实施采购,并按规定时间和要求对原材料进厂报验、入库

5、负责组织参与合格供方评价和提供合格供方名录,经批准后实施。

6、负责组织签订供货合同并认真履行。

7、负责在规定时间内对原材料及物资的质量问题、缺斤等问题退换货及索赔业务。

8、负责执行公司下达的降低采购成本计划

9、负责贯彻执行公司关于产品的销售规定

10、负责收集整理市场各类信息,对产品市场趋势进行分析预测,并对专项产品开展市场调研。

11.按法人委托代理权限的要求负责产品销售合同的签订、执行及管理。

12、负责编排产品销售发运、回款计划,并按计划组织销售产品和清收货款。

13、负责提供市场价格信息并按客户要求提出价格调整意见。

14、负责产品的售前、售中、售后服务,维护公同信誉。

15.负责对本部门员工的培训和管理,明确职责、提高技能、遵章守紀、安全高效的工作。

16、负责完成质量体系与其它管理体系所规定的职贵。

17、负责完成公司领导安排的其它工作。

18、负责完成质量体系、环填体系与其它管理体系所规定的职责。

19、负责完成公司领导安排的其它工作。

三、工作权限

1、经总经理授权,有权代表公司按规定程序签订供货合同

2、有权拒绝各部门未经商务部同意而自行采购的各种物资。

3、有权要求各车间及时提供消耗定额资料,以便修订供应定额。

4、有权对本部门员工的工作进行调整,并可提出将其调离原工作岗位的意见。

5、有权按法人委托代理权签订销售合同

6、有权按规定的价格及流向销售产品。

7、经总理里同意,有权接用户要求通知相关单位生产超标准产品