养老院管理制度方案

养老院管理制度方案（共8篇）

养老院管理制度方案 篇1

管理制度方案

一、老人管理制度（1）老人规章制度

老人照料中心是为社区老年人服务和休息的场所，为便于管理特制定如下管理制度：

1、不准吸烟、随地吐痰和乱扔果皮纸屑，定期清理卫生，保持服务站卫生整洁。

2、不准大声喧哗和搞娱乐活动，保持肃静，维护好服务站秩序。

3、管好用好服务站的设备设施，定期进行检查和维护，确保设备设。（2）老人公约

1、自觉遵守养老中心规章制度，牢固树立正确人生观、价值观、世界观。服从管理，遵守中心各项规章制度，积极参加政治学习及各项活动，外出请假，来客登记。

2、公共道德好能够遵守社会公民道德，爱护公物，不损坏花草树木和公物，不浪费粮食、水、电，树立节俭朴素的作风。

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3、和谐相处好。维护团结，顾全大局，坚持正义，能够和管理人员及院民互谅互让、和睦相处，不与院民产生纠纷和矛盾。

4、生活作风好。提倡移风易俗，解放思想，破除陋习，树立新风。讲究卫生，衣着整洁，不吃腐烂变质食物，不酗酒，不喝生水，不暴饮暴食，不随地吐痰，不乱丢果皮、纸屑、烟灰等，协助服务人员搞好室内外卫生，养成讲卫生的习惯。

5、树立主人翁的思想，积极为中心管理出谋献策，参加力所能及的生产劳动和其他各项活动。

6、讲究文明礼貌，自觉搞好团结，遵纪守法，院民之间和睦相处，不打架、不骂人，不传口舌，不无理取闹，不搞封建迷信，自觉维护敬老院的良好形象。（3）探视须知

1、外来人员请出示身份证，并在服务台做好登记。

2、探视人员如开车来院的，请统一有序停放至停车场。

3、禁止携带违禁物品入院，禁止给老人带易变质食品。

4、探视人员应遵守公寓规章制度，发扬传统美德、文明礼貌，爱护公物、院内设施设备、花草树木，如发现盗窃、损坏公物及进行违法活动的交由公安机关处理。

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5、带小孩者安全自行负责，不得携带宠物入院。

6、爱护公物，爱护院内公共环境卫生，不得乱丢垃圾。

7、疑患传染病、不明身份人群严禁入内。

8、探视人员进入楼层不得大声喧哗，不得在住宿区吸烟，未经允许不得进入其他老人房间，应遵守探视时间，以免影响他人休息。

二、各活动室管理制度（1）谈心室制度

1、室内严禁吸烟，果皮纸屑请丢入指定容器；

2、保持室内安静环境，不要高声喧哗；

3、热心接待，服务周到；

4、及时帮助反映老年人提出的有关问题。

（2）图书学习室管理制度

1、图书阅览室是提供读书、学习的场所，是传播精神文明的阵地。图书内容应健康向上，格调高雅。

2、读者要讲文明礼貌，自觉接受管理人员的管理。

3、为确保图书的安全，禁止在阅览室内任何地点吸烟。要做到防潮防腐防鼠防火。

4、读者应自觉保持阅览室的整洁、安静，不得在室内大声喧

第 3 页 哗、吃东西、乱扔果皮纸屑及一切杂物，不准抢占座位及随意搬动桌椅。

5、爱护公物人人有责，读者应爱护阅览室内的一切公共设施。离室前请将书报资料、椅子轻轻放回原处。

6、爱护书报资料，如发现撕、割或偷盗图书资料者，将给予批评教育、经济赔偿，并向社区公示。

7、社区居民可在自愿的基础上，将自己收藏的图书捐献出来，提供给老年人阅读。

（3）棋牌室、休闲娱乐室管理制度

1、参加娱乐的老年人请勿大声喧哗吵闹，讲文明、讲礼貌，严禁打架斗殴，严禁利用玩麻将、打扑克等形式进行赌博。

2、参加娱乐的老年人要保持室内卫生清洁，自觉做到不在室内吸烟、随地吐痰和乱扔果皮纸屑及一切杂物。

3、参加娱乐的老年人要爱护娱乐室内的设备及用品，不得将娱乐用品私自带出娱乐室外，如有丢失或非正常损坏，责任人应照价赔偿。

4、管理人员要热情接待，文明服务。参加娱乐的人员，要自觉服从管理人员的管理。

（4）健身室管理制度

1、每日开放前，专职管理人员应对所有健身器材进行认真检查，以确保其性能良好、安全。

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2、老人健身时，应严格按照健身器材的安全操作规则，在专职人员指导和看护下进行，避免老人遭受人身伤害。

3、老人健身应量力而行，健身过程中如觉身体不适，应立即停止，同时通知专职管理人员，杜绝意外事故发生。

4、爱护健身器材，不故意损坏、不违规操作，发现问题，及时向管理人员反映。

5、保持良好秩序，互相关心、互相帮助、互相礼让，不争抢使用健身器材。

6、保持健身室内卫生，不乱丢垃圾、不乱放杂物。贵重物品自己保管好，以免遗失或被盗而造成不应有损失。

7、定期对健身器材进行全面检修和消毒，避免疾病的传染。（5）电脑室管理制度

1、计算机室的装备是中心重要的现代教学设施，要严格管理，科学使用

2、确保计算机室用电安全，电源要有良好的接地，开机前管理人员要检查电源电压。

3、计算机室要求保持干燥无尘，适时通风换气，保持机房清洁。

4、正确使用计算机，不得乱插拔电源线，不得频繁开启电源开关，严禁在通电状态下拔插各种设备插件，损坏机器由该行为人负责。（6）手工制作室管理制度

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1、手工制作室由专人负责，未经允许禁止入内。

2、在进入本室内后应保持肃静，不得大声喧哗。

3、在本室内应绝对保持卫生的干净、整洁。不要随意乱扔杂物，剪的纸屑、废物等要装入塑料袋内，课后由值日生清理出教室。

4、在本室活动，学生要事先准备好用具及用品，以免因准备不足而影响制作课效果。

5、禁止触摸、乱动本室展品。而造成展品损坏，除赔偿。

6、注意安全，课堂中不得将剪刀、直尺等硬物对准他人，避免伤害事故发生。

7、离开本室前应把桌椅摆放整齐要关好门窗，切断电源。

8、管理人员注意做好本室的防火、防潮、防盗工作(7)接待室管理制度

1、进入接待室人员，应注意保持室内卫生，爱护室内设施，不随意挪动或改变室内物品的位置。

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2、接待室负责人应在每天早上八点前，确保室内清洁卫生、茶水等物品到位。

3、负责接待的人员，应热情待客，服务周到，及时给客人沏茶倒水。

4、客人离开后，及时清理室内卫生，所有物品摆放到位，做到随手关灯并关好门窗。(8)餐厅管理制度

1、严格贯彻执行国家《食品安全法》，搞好饮食卫生，防止食物中毒。合理搭配膳食结构，科学制定食谱，2、照顾不同层次老年人的饮食习惯，尊重少数民族老年人的饮食习俗。

3、室内要保持清洁、整齐，做到无蝇、无蚊、无老鼠、无蟑螂、无臭虫。

4、采购的食品来源清楚，质量新鲜，注意食品保质期，不卖过期食品。

5、食品必须符合卫生要求，不采购、不验收、不使用、不出售腐烂变质的原料和成品，严把质量关(剩饭剩菜要充分加热后)方可出售。

6、生熟食品要分开存放，坚持厨具，餐具清洗消毒制度，防止食品污染。

7、严格食具消毒，做到一刮、二洗、三过、四消毒、五保洁。

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8、做好餐厅内外环境卫生，做到每餐一打扫、每天一清洗。(9)休息室管理制度

1、按照有关规定，根据老年人实际需要，应配设干净、舒适的床铺，供老年人休息。被罩、床单、枕套要定期更换。

2、室内整洁，物品摆放整齐。地面与所有器物表面要求无灰尘、无陈迹。

3、室内配置的物品应妥善使用和保管，属于正常损坏的，应及时报修；如有丢失或非正常损坏，责任人应照价赔偿。

4、休息时间应保持室内安静，不大声喧哗，不影响他人的休息。

5、离开时要关闭电源，关好门窗。

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养老院管理制度方案 篇2

随着经济的发展和人口老龄化现象的加剧, 我国养老保险制度的完善与否已引起了社会的普遍关注, 如何妥善处理养老问题已经成为我国建设和发展的当务之急。2005年12月, 政府出台了《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》 (以下简称《决定》) 。《决定》中的养老保险新方案 (以下简称05方案) 是在1997年的改革方案基础上提出来的, 在许多方面有重大突破。

二、养老保险0 5方案改革的重点

05年方案对现行养老保险制度的发放力度、范围、计发方法等方面提出了改进办法, 在扩大基本养老保障的覆盖范围、做实个人账户、建立基础养老金的激励机制、让养老金与物价变动挂钩方面提出了实质性的举措。《决定》共包括十项基本内容, 但本文认为, 05年方案改革的重点主要体现在以下三个方面:

第一, 统一城镇个体工商户和灵活就业人员参保缴费政策, 扩大基本养老保险覆盖范围。

随着非公经济从业人员和灵活就业人员迅速增加, 大量的城镇个体工商户和灵活就业人员还未能纳入养老保险体系。各地对于该类人员参加养老保险的政策差异较大, 这不利于我国建立统一的社会保障体系, 保护各类就业人员的社会保险权益。因而, 当前及今后一个时期, 要以非公有制企业、城镇个体工商户和灵活就业人员参保工作为重点, 扩大基本养老保险覆盖范围。

《决定》明确要求城镇各类企业职工、个体工商户和灵活就业人员都要参加企业职工基本养老保险, 并规定其缴费基数为当地上年度在岗职工平均工资, 缴费比例为20% (低于城镇企业职工的缴费总比例28%) , 其中8%计入个人账户, 退休后, 按企业职工基本养老金计发办法计发待遇。

可以看出, 政府对个体工商户和灵活就业人员采取政策倾斜的态度。根据其收入不稳定的特点, 他们的缴费比例要低于企业职工的缴费比例, 但其计发办法却与企业职工的相同, 这说明在05方案下, 他们退休后所能领取的养老金要高于其本人缴费所形成的待遇水平, 体现了政府的关怀。

第二, 逐步做实个人账户, 完善社会统筹与个人账户相结合的基本制度, 真正实现由现收现付制向部分积累制的转变。

我国实行社会统筹和个人账户相结合的基本养老保险制度, 目标是要实现养老基金的部分积累制, 即统筹基金现收现付, 用于互助共济, 而个人账户基金实行积累, 用于职工个人未来养老。但由于历史债务问题, 我国养老保险基金中的社会统筹资金根本不足以支付每年越来越多的退休人员的养老金支出。为了确保养老金的当期发放, 各地往往会不得已动用本应留作积累的个人账户基金, 致使个人账户形成“空账”。这种基金运作制度实质上是现收现付制, 既不利于企业职工基本养老保险制度的可持续发展, 又难以应付老龄化高峰到来时养老金的按时足额发放。因此, 为了避免将来可能发生的支付危机, 一定要从现在开始逐步做实个人账户, 实行统账结合、分账管理, 实现由现收现付制向部分积累制的转变。

第三, 改革基本养老金计发办法, 建立参保缴费的激励约束机制。

计发办法是养老保险制度的关键环节, 涉及广大参保人员的切身利益, 05方案中最牵动人心的一项改革, 就是对基本养老金计发办法的改革。《决定》规定个人账户的规模统一由本人缴费工资的11%调整为8%, 全部由个人缴费形成, 单位缴费不再划入个人账户。而根据1997年的旧方案, 职工基本养老保险的个人账户为职工个人缴费工资的11%, 由企业和职工共同缴费形成, 其中个人缴费比例为8%, 其余部分从企业缴费中划入, 企业缴费的剩余部分划入社会统筹。

此外, 《决定》还规定了新的基本养老金计发办法, 建立了鼓励职工参保缴费的激励约束机制。新的养老金计发办法以参保缴费年限为基础, 以计发基数、计发比例和计发月数调整为重点, 规定在9 7年国务院文件实施后参加工作、缴费年限累计满15年的人员, 退休后养老金中的基础养老金部分月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数, 参保人员缴费每满1年增发1个百分点;而个人账户养老金部分月标准为个人账户储存额除以计发月数, 从而形成了一个“多工作、多缴费、多得养老金”的激励约束机制。

三、养老保险05年方案中存在的问题与不足

(一) 关于城镇个体工商户和灵活就业人员

国家为了05方案的推行顺利, 以及考虑到城镇个体户和灵活就业者的收入特点而实施优惠政策, 规定镇个体工商户和灵活就业人员的缴费比例要比企业职工低8个百分点。本文认为, 这种优惠政策只能作为过渡性措施而不宜长期实行, 因为从长期来看, 若一直不提高城镇个体工商户和灵活就业人员的缴费比例, 则养老保险基金的积累会受到一定影响, 同时也会产生上述人员对养老保险的社会统筹基金贡献相对较少、却享受与企业职工相同的基本养老金待遇的不公平现象, 这不符合权利与义务对等的原则。因而, 只有对所有的就业人员实行统一的参保缴费和待遇享受政策, 才能更好地保证社会统筹基金的规模, 进一步地体现社会公平。

(二) 关于个人账户

0 5年方案提出要逐步做实个人账户, 积累基本养老基金, 以最终实现由现收现付制向部分积累制的转变, 但是在具体如何做实个人账户方面并没有做出明确的规定, 这使得这项改革措施在一定程度上缺乏可操作性。因而国家必须抓紧制定相应的具体规范, 以尽快解决我国养老保险制度中个人账户的“空账”问题。

(三) 关于养老保险待遇水平

此次养老保险新措施的改革重点之一, 就在于基本养老金计发办法的改革。对于养老金个人账户的规模进行的调整, 确实不会影响养老保险的缴费总额, 但会在一定程度上影响退休人员养老保险的待遇水平, 尤其是会造成性别差异。

按照05方案养老金计发办法, “新人”中女职工的待遇很可能要低于原来的旧方案, 而男的不变, 这造成了男女职工在参保过程中的不公平。为了改善这种状况, 可以考虑提高女职工的法定退休年龄, 延长其缴费年限、减少其平均余命, 从而提高女职工的养老保险待遇水平。

由此可见, 虽然《决定》对现行的城镇基本养老保险制度进行了多方面的改革, 如扩大了基本养老保险的覆盖范围等, 在一定程度上进一步完善了我国的基本养老保险制度, 但背后也隐含着一些问题与不足。我们只有不断地研究、分析与妥善解决这些问题, 才能促使我国的基本养老保险制度不断地发展与完善。

参考文献

[1]、 (国发[2005]38号) 《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》。

[2]、曹滢, “20年难题待破解　我国养老保险改革触及敏感问题”, 《发展》, 2006年第2期, 总第184期。

[3]、本刊编辑部, “在改革中完善　在完善中健全”, 《中国劳动保障》, 2006年第1期。

[4]、陈剑, “解读养老保险新政”, 《创业者》, 2006年第1期。

私企老板的养老理财方案 篇3

家庭经济状况

王先生夫妻二人现居住在城市里一套三室一厅的住房，价值280万元。5年前投资购买的3套住房现在均已升值，一套郊县旅游景区住房价值240万元，一套位于市中心繁华地区的两室两厅住房价值400万元，一套学区房价值260万元。家中现金60万元，定期存款80万元，国债70万元，股票市值140万元，2辆汽车价值100万元。

夫妻二人经营企业年均净利润100万元，每月家庭的基本开支约8000元，娱乐、购物等花费1万元，2辆汽车每月的养车费2000元。

王先生家中无任何经济债务，家庭资产负债情况及收支情况分别见表1、表2。

从王先生家庭资产占比分析，不动产住房4套市价共计1180万元，占总资产的72.39%，应急变现能力弱。

家庭财务状况分析

王先生家庭年收支结余资金87万元，家庭储蓄能力很强，但是企业转让后，王先生家庭年收入将无法维持现有的收支状态。

经过会计事务所核算，企业转让价值1800万元。确定由受让方首期支付王先生1200万元现金，余下的600万元在第二年以每月50万元归还，共12个月还清。

企业转让成功预示着夫妻二人即将退休，失去原有稳定的每年薪金100万元经济来源，同时多了一笔巨额现金资产。安排好这1800万元的现金资产，是王先生家庭财务规划的关键。

王先生家庭年结余87万元，年支出13万元，多准备4万元用于第二年支出，余下70万元与总资产1630万元共计1700万元。企业转让一次性打入卡中现金存款1200万元，第二年内分12个月还清600万元，预计退休第二年末，王先生家庭资产总计3500万元。

家庭财务规划方案

王先生家庭的财务规划目标如下：（1）乐享晚年，富足养老；（2）准备充足的健康基金；（3）女儿成为王先生夫妻财产的唯一拥有者。要想同时达到这些目标必须合理配置资产，选择适当的投资理财产品。

建立家庭健康基金

随着夫妻二人年龄增长，健康问题的重要性也逐步显现。由于夫妻二人都没有医疗保险，建立“家庭健康基金”是当务之急。建议王先生家庭建立600万元家庭健康基金，每年至少安排一次全身体检，确保两人晚年保持较高的生活质量。

建立健康基金可考虑使用企业转让第二年的余款600万元来实现，该笔资金还需要保证有较好的流动性以备不时之需。考虑到通胀因素，资金购买力将会持续下降，建议王先生这部分资金投资于债券基金，其中保本类基金为最佳，投资金额500万元。所剩的100万元投入货币基金，每月的货币基金分红现金可以累积到1年提取，用来购买老年意外保险。

购买年金险完成财富传承

王先生的企业转让款1200万元一次性入账之后，建议购买养老年金保险，夫妻各自600万元，互为投保人和被保险人，受益人为女儿。既充分说明这笔资金是夫妻二人拥有，也说明女儿是最后的受益人，全部资金为女儿个人财产，而不是女儿与女婿夫妻共同财产，维护女儿资金拥有权的独立性。

出售投资住房

由于女儿定居国外不再回国继承房产，使得王先生欲出售投资用途购买的3套住房，当初投资600万元购得的3处住房，现变现收回900万元。

因王先生夫妻二人不具备丰富的投资经验，也不愿承受高风险，建议目前投资股票的140万元资金以及定期存款80万元、到期国债70万元、家中现金10万元，合并资金300万元，加上抛售房产所得900万元，共计1200万元转投5年期电子国债。家中余下50万元现金，作为家庭紧急预备金。

电子国债收入支配

电子式国债产品具有风险较低、收益稳定、具有每年定时付息，且到期还本付息的特点，非常适合王先生家庭生活需求。目前发行的5年期电子式国债的票面年利率为6%。投入1200万元，每年利息收入72万元，这笔资金收入可满足王先生夫妻富足养老的支出需求。

总之，王先生在女儿不愿意回国接班的情况下，依然可以把家中资产平稳转移到女儿名下，在王先生夫妻生存期间能幸福享受生活。居住的房产，可以通过赠予方式，帮助女儿独立继承财产。一旦夫妻离世，留给女儿保险、电子国债、房产等资金价值近4000万元。王先生夫妻辛苦打拼收益完全归属于女儿。通过保单形式合理避免今后可能需要支付的高额遗产税，同时王先生夫妻二人还能拥有幸福高品质晚年生活。

居家养老管理系统与解决方案 篇4

智能居家养老系统采用电脑技术、无线传输技术等手段，在居家养老设备中植入电子芯片装置，使老年人的日常生活处于远程监控状态。它能延伸到养老生活的各个方面，如饮食起居、医疗医护、消防安保、休闲娱乐、报警呼救等等，让养老生活更加安全与便利。而这，也是老龄化时代智慧养老的内在要求。

如老人走出房屋或摔倒时，智能居家养老系统中的老顽童手表设备能立即通知医护人员或亲属，使老年人能及时得到救助服务；当老年人因饮食不节制、生活不规律而带来各种亚健康隐患时，智能居家养老设备的服务中心也能第一时间发出警报；智能居家养老设备医疗服务中心会提醒老人准时吃药和平时生活中的各种健康事项。最重要的是，“智能居家养老”可以在老人身上安装GPS全球定位系统，子女再也无须担心老人外出后走失。

利用先进的IT技术手段，开发面向居家老人、社区、机构的物联网系统平台，提供实时、快捷、高效、物联化、智能化的养老服务。

借助“养老”和“健康”综合服务平台，将医疗服务、运营商、服务商、个人、家庭连接起来，满足老年人多样化、多层次的需求。借助智能化平台，众多优质的养老服务资源被整合到了一起，平台将这些资源和老年人进行有效对接，从而满足老人的不同服务需求。智能化、科技化已经成为养老产业新的发展，是目前中国养老产业发展中的一个重要方向。

■智能居家养老原理：利用物联网（The Internet of Things）技术，通过智能感知、识别技术与普适计算打破了传统思维，使人们最大限度地实现各类传感器和计算网络的实施连接，让老人的日常生活（特别是健康状况和出行安全）能被子女远程查看。

■智能居家养老作用：“智能居家养老”通过心电监测器、血压监测仪、老顽童智能手表、健康千里眼等设备能够检查老人的血压、体重、血脂等状况，让普通的日常生活融入系统的医疗检查，所测数据直接传送到所属医疗服务中心的老人电子健康档案，一旦出现数据异常，智能系统会自动启动远程医疗，必要时上门进行医疗服务。

基于该平台，实现了为居家老年人提供各项服务的社区之家，居家养老服务信息化平台，具备以下特性:（1）随着居家养老的普及，老人的家属对居家养老的要求越来越高--对老人GPS定位跟踪显得尤为突出，比如，老人跌倒在街道上，家人不知道老人在哪里出事情，家属可以根据gps的定位跟踪老了解老人的位置。

（2）将社区作为基本的服务单元，基于系统平台，社区服务中心的工作人员可以及时了解到社区老人的需求，并根据需求做出回应。

（3）平台为辖区内的老龄人群及服务机构建立准确详实的数据库及服务档案，将周边的服务商户优化整合进入社区的服务中心，为社区老人提供服务。

（4）以老人数据库、呼叫中心及紧急呼叫终端为基础，构建紧急救援、生活帮助、主动关怀三大服务方式，打造“公益化为前提、社会化为基础、市场化为补充”的信息化、智能化的虚拟敬老院运营模式，推动居家养老服务行业持续、健康、快速的发展。■功能需求：

1、老人信息管理系统。

2、呼叫弹屏、自动定位系统。

3、呼叫报表统计功能。

4、加盟商、服务商管理功能。

5、紧急呼叫自动短信发送系统。

6、远程健康监护。

7、视频关爱(当服务中心不能通过电话联系上老人时，可以通过视频远程查看)

金中公司开发的智慧居家养老服务平台是在深刻理解国家政策和社区服务特点的基础上，针对民政部门及 相关社区服务机构创建居家养老服务体系、创建中国特色养老服务模式的需求，而开发的一套信息化应用系统。

作为现代服务业信息化解决方案的先行者，金中公司软件产品众多，并涉及 社区服务、养老、医疗卫生、健康管理、市政管理、紧急救援等各个行业，社村通品牌是金中公司为服务于社区、农村信息化而设立。

养老院管理制度方案 篇5

文 件 号：鄂政发〔1995〕111号

颁布日期：1995年8月16日

改革和完善养老保险制度是建立社会保险体系的重要组成部分。为保障企业职工离退休后的基本生活，促进生产力的发展，维护社会安定，根据党的十四届三中全会精神和《国务院关于深化企业职工养老保险制度改革的通知》(国发〔1995〕6号)的要求，结合我省实际，制度本实施方案。

一、改革的目标和原则

企业职工养老保险制度改革的目标是：到本世纪末基本建立起适应社会主义市场经济体制要求，适用城镇各类企业职工和个体劳动者，资金来源多渠道，保障方式多层次，社会统筹与个人帐户相结合，权利与义务相对应，管理服务社会化的养老保险体系。基本养老保险应逐步做到对各类企业和劳动者统一制度，统一标准、统一管理和统一调剂使用基金。

深化企业职工养老保险制度改革的原则是：保障水平要与我省生产力发展水平及各方面的承受能力相适应；社会互济与自我保障相结合，公平与效率相结合，管理法制化；行政管理与保险基金管理分开。

二、改革的主要内容

(一)实施范围

凡属本省境内的企业、个体经济组织和与之形成劳动关系的劳动者都应参加社会养老保险。

(二)基本养老保险费用的筹集

基本养老保险费用由企业和个人共同负担。

1．个人缴纳养老保险费

职工本人上一月平均工资为个人缴费工资基数。月平均工资应按国家统计局规定列入工资总额的统计口径计算，即基本工资、奖金、津贴、补贴等收入之和。月平均工资超过当地职工平均工资300%以上的部分，不计入个人缴费工资基数，也不计入计发基本养老金的基数；低于当地职工平均工资60%的，按60%计算缴费工资基数。

个人缴费比例。自本方案实施之月起，职工按不低于个人缴费工资基数3%的比例缴费，以后随着职工工资收入的增加一般每两年提高一个百分点，最终达到个人缴费工资基数的8%。个人缴纳的费用由企业按月扣缴。已经离休退休的人员，个人不缴费。

个体工商户本人、私营企业主、自由职业等非工薪收入者，可以按当地上一职工平均工资作为计算缴费的基数，并由个人按一定的费率向所在地社会保险机构缴费，缴费比例原则上不超过当地企业缴费比例与个人缴费，比例之和，其中12%进入个人帐户，其余部分进入社会统筹基金。

2．企业缴纳养老保险费

企业按职工工资总额的一定比例缴纳基本养老保险费。各地应按照以支定收，略有节余，留有部分积累的筹资模式，测定长期的统筹费率。目前可先按当地政府现行规定的统筹费率缴纳基本养老保险费，当年的积累，原则上不低于全部职工缴费工资的3%。积累率偏高的地方，力求统筹稳定在测定的标准上并有所下降，以逐步减轻企业负担。

3．企业缴纳基本养老保险费在税前列支，个人缴纳的养老保险费不计征个人所得税。

4．社会统筹基金发生困难时，由同级财政给予支持。

(三)建立基本养老保险个人帐户和社会统筹基金

1．建立基本养老保险个人帐户

(1)按照社会统筹和个人帐户相结合的原则，由社会保险经办机构按照国家技术监督局发布的社会保障号码(国家标准GB11643—89)，为每个参加基本养老保险的人员建立一个终身不变的个人帐户。企业和个人缴纳的养老保险费逐月计入职工养老保险手册和个人帐户。职工离退休时，按照手册中记载的缴费工资和个人帐户中的储存额(包括本金和利息)，为其计发养老金。

(2)基本养老保险个人帐户，按职工缴费工资额12%的费率记入。改革起步时个人帐户记载的内容包括：

①按职工本人缴费工资基数3%缴纳的部分；

②从企业缴纳的基本养老保险费中按个人缴费工资基数9%划转记入所部分；

上述两项合计为12%。今后在个人缴费比例逐步提高的同时，相应降低从企业缴纳的基本养老保险费中划转记入个人帐户的比例。

③上述储存额的利息。

(3)基本养老保险个人帐户中储存额的利息，按照不低于中国人民银行规定的同期城乡居民储蓄存款利率计息。

(4)职工在同一地区范围内调动工作，不变换基本养老保险个人帐户。职工由于各种原因停止工作或间断缴纳养老保险费的，其个人帐户予以保留。职工调动或中断工作前后缴费年限可以累计计算，个人帐户储存额不间断计息。

(5)职工在不同地区之间或跨省调动工作，基本养老保险个人帐户的全部储存额由调出地社会保险经办机构向调入地社会保险经办机构划转，调入地社会保险经办机构为其建立基本养老保险个人帐户。若调入地没有开展养老保险业务的，其个人帐户仍由调出地给予保留。

(6)职工基本养老保险个人帐户的储存额，只能用于职工本人离退休后按月支付养老金，不能挪作它用，也不能提前支取。

(7)职工在离退休前或者离退休后死亡，其基本养老保险个人帐户的储存额尚未领取或未领完，其余额中属于个人缴费部分，按照规定发给职工指定的受益人或法定继承人；从企业缴纳养老保险费中划转记入的部分，归入社会统筹基金。

(8)社会保险经办机构对职工养老保险个人帐户储存额，每年结算一次，并通知本人。职工和离退休人员有权核查和询问个人帐户储存额，社会保险经办机构应提供无偿服务。

2．建立基本养老保险社会统筹基金

企业缴纳的基本养老保险费除划转记入个人帐户以外的部分，全部进入社会统筹基金。职工异地调动工作时，社会统筹基金不作转移。

基本养老保险社会统筹基金主要用于以下方面：

(1)本方案实施前已离退休人员的养老金；

(2)方案实施时已有一定工龄的职工离退休后的部分养老金；

(3)方案实施后离退休人员基本养老保险中社会性养老金部分；

(4)长寿职工个人帐户支付完后需要继续支付的养老金；

(5)建立基本养老金正常调整机制所需要的资金；

(6)为人口老龄化高峰期储备的资金。

(四)改革基本养老金计发办法

职工到达法定离退休年龄，凡个人缴费累计满15年或本方案实施前参加工作连续工龄(包括缴费年限)满10年的人员，均可享受基本养老保险待遇，按月领取养老金。

职工基本养老金的多少与个人缴费年限和缴费工资挂钩。在职时工资高、缴费多，离退休后养老待遇就高。鉴于在职职工以前没有实行个人帐户，有些职工实行个人帐户后不久即将离退休，因此应分别不同对象，采用不同的计发办法，使新老养老保险制度有机衔接，平稳过渡。

1．凡本办法实施后参加工作的职工，到达法定退休年龄退休时，其基本养老金一律按社会性养老金和个人帐户养老金两部分按月计发。计算公式为：月基本养老金=社会性养老金+个人帐户储存额÷120

2．本办法实施前已经离退休的人员仍按原来的办法计发养老金，同时享受改革后的基本养老金调整待遇。

3．本办法实施前参加工作，实施后达到法定离退休年龄而离退休的职工，其过渡期间的基本养老金按以下计算公式计发：

月基本养老金=社会性养老金+缴费性养老金+个人帐户储存额÷120

社会性养老金按当地上职工平均工资的一定比例计发：即2000年前凡缴费满10年按上当地职工平均工资22．5%计发；满15年及以上按25%起点计发，以后每满一年加发0．5%，但最高不超过30%。从2001年开始，对缴费年限满15年以上的计发比例作适当调整，调整幅度每年为当地上职工平均工资的0．5%，直到25%为止。

个人帐户养老金按职工个人帐户储存额(本金加利息)除以平均余命120个月计发。

缴费性养老金以职工本人退休前若干年指数化月平均工资为基数，按本方案实施前的缴费年限(含视同缴费年限)每满1年，按1．2%的比例计发。

4．本方案实施前参加工作，缴费年限(包括视同缴费年限)不满10年，或者本方案实施后参加工作，缴费不满15年而达到离退休年龄的人员，按缴费每满1年发给相当于两个月当地职工平均工资的养老金，一次付清；个人帐户储存额中属于个人缴费部分连本带息一次支付给本人，同时终止养老保险关系。

5．按本方案计发的养老待遇，增资面较大的地方，可以考虑覆盖补贴的全部或大部分。

6．职工离退休后的其他待遇，仍按现行规定执行，暂不作变动。

7．离退休人员养老金最低标准由省政府另行制度。凡符合按月领取养老金条件的离退休人员，养老金达不到最低标准的，可按最低标准补齐。

(五)建立基本养老金正常调整机制

为了保障企业离退休人员基本生活，并使离退休人员适当分享社会经济发展成果，建立基本养老金随工资增长相应调整的机制。离退休人员的基本养老金可按当地上企业平均工资增长率40%～80%的比例进行调整，企业平均工资负增长时不作调整。

(六)建立企业补充养老保险制度

补充养老保险由企业在国家政策指导下，根据自身的经济效益为本单位职工建立，主要体现不同单位的效益差别。补充保险金的分配，原则上按职工当年的贡献大小分别确定，并向本方案实施后特别是近期内将要离退休的人员作适当倾斜。补充养老保险经费来源，主要从企业节余的工资总额和公益金中解决，盈利多的企业，也可以适当在企业当年收益中按照一年不超过本企业人均工资一个半月的水平提取，在“劳动保险费”项下列支。

三、切实加强养老保险基金征集、管理和监督

基本养老保险具有强制性，企业和职工个人必须按时足额向社会保险经办机构缴纳基本养老保险费，对逾期不缴或故意拖欠的企业要给予一定的经济处罚。对社会保险经办机构人员挪用、贪污社会养老保险基金或者因玩忽职守造成养老保险基金严重亏损或者损失的，要追究行政责任，构成犯罪的，依法追究当事人的刑事责任。

养老保险基金是全体投保工的共有财产，一律由社会保险经办机构负责管理，并负责保保值增值。必须坚持专户储存专款专用的原则，任何单位和个人不得自行决定基金的其他用途。同时要建立社会保险基金监督机制。成立由政府代表、企业代表、工会代表和离退休人员代表组成的社会保险监督机构，加强对社会保险政策、法规执行情况和基金管理工作的监督。

四、加强领导、精心组织、认真实施

深化企业职工养老保险制度改革涉及到广大职工的切身利益，是一项十分重要的工作。各级领导对此要高度重视，切实加强领导，把这项改革工作提到重要议事日程，作为当前一件大事有计划有步骤地抓紧抓好。各地市州应在本实施方案的原则范围内，制定本地具体实施办法，报省人民政府批准。

各级劳动部门对本方案要精心组织实施，积极稳妥地推进，各级体改部门要积极参与，其他各有关部门要密切配合，通力协作，共同抓好这项改革。

要充分运用宣传舆论工具做好宣传解释工作，使企业广大职工明白养老保险制度改革的重要意义、实施步骤和办法，保证我省深化企业职工养老保险制度改革工作顺利进行。

养老院管理制度方案 篇6

为进一步贯彻落实《x市人民政府办公厅关于进一步完善计划生育特殊家庭扶助制度的意见》（x）精神，不断满足计划生育特殊家庭老年人持续增长的居家养老需求，探索建立系统完整的计划生育特殊家庭养老照护体系，使其更好的享受新时代品质城区的建设成果，提高健康水平，改善生活质量，在近几年计划生育特殊家庭养老辅助项目实施经验基础上，制定本方案。

一、指导思想

以全国卫生与健康大会精神为指导，围绕建设新时代现代化品质城区的奋斗目标，依托项目载体，整合社会服务资源，提升服务水平，加大对计划生育特殊家庭的关爱帮扶力度，推动建立关怀计生特殊家庭的社会支持系统，促进社会稳定和人口与经济社会协调发展。

二、扶助对象范围

凡户籍在x区的独生子女死亡家庭（以下称“失独”家庭），并且持有《x市计划生育特殊家庭扶助证（A）》。

三、项目内容及实施办法

1．送健康检查。为“失独”家庭成员每人送一张健康检查卡，持卡可到x医院进行免费健康检查，社区卫生服务中心并根据检查评估结果，提供针对性的家庭契约式医疗服务。

实施办法：区计生协统一制作《免费健康检查卡》，由各街道办事处发放给符合条件且有意愿参加健康检查的“失独”人员，并做好发放档案记录等工作。由社区卫生服务中心按照健康状况及家庭成员实际需求，开展家庭契约式医疗服务。

2．送康复补贴。“失独”家庭成员在生病住院期间，每天送给60元的康复补贴金，每人最多不超过90天。

实施办法：符合条件的“失独”家庭，可由本人或委托他人提出申请，由街道填写《x区计划生育家庭养老照护关怀项目申请表》，一式二份，并提供身份证、户口簿、x市计划生育家庭特别扶助证（A）、医院开具的出院小结复印件，各街道办事处审查合格后报送区计生协，由区计生协审核通过后每半年统一发放康复补贴金。

3．送医疗应急保障。由区慈善总会出资5万元，设立计划生育特殊家庭医疗应急救助保障金，用于保障计划生育特殊家庭成员重大疾病的紧急救助。（详见《x区计划生育特殊家庭医疗应急救助保障金管理办法》）

实施办法：符合条件的计划生育特殊家庭，可由本人或委托他人提出申请，由社区填写《x区计划生育家庭养老照护关怀项目申请表》，一式四份，并提供户口簿、身份证、x区计划生育家庭特别扶助证、三级甲等医院开具的医疗诊断书、出院小结及结算单复印件，报送街道办事处，各街道办事处审查合格后报送区计生协。区计生协与区慈善总会审核通过后每半年统一安排发放救助保障金。

4．送家政服务补贴。为一方年龄在70周岁以上的“失独”家庭和一方生活不能自理的“失独”家庭，每户每月送300元的家政服务费补贴。

实施办法：符合条件的“失独”家庭，可由本人或委托他人提出申请，由街道填写《x区计划生育家庭养老照护关怀项目申请表》，一式二份，并提供户口簿、身份证、x市计划生育家庭特别扶助证（A）复印件，一方生活不能自理的“失独”家庭，需三级以上医院出具的医疗诊疗诊断书复印件。申请材料在街道办事处审查合格后，报送区计生协，区计生协审核通过后每半年统一安排发放家政服务费补贴。

5．送养老辅助补贴。为年龄在60周岁以上且有意愿入住养老院的“失独”人员和生活不能自理的“失独”人员，每人每月送400元的养老补贴。家政服务补贴和养老辅助补贴不可兼得。

实施办法：符合条件的“失独”家庭，可由本人或委托他人提出申请，由街道填写《x区计划生育家庭养老照护关怀项目申请表》，一式二份，并提供本人户口簿、身份证、x市计划生育家庭特别扶助证（A）、与养老院签订的入院合同、收费收据复印件，一方生活不能自理的“失独”家庭，需三级以上医院出具的医疗诊疗诊断书复印件。申请材料在街道办事处审查合格后，报送区计生协，区计生协审核通过后每半年统一安排发放养老补贴。

6．走访慰问。在母亲节、父亲节、中秋节和春节分别开展“送温暖”走访慰问活动，为每个“失独”家庭送慰问礼品。

实施办法：在以上所涉及到的节日期间，区计生协、各街道办事处和社区组织专人对“失独”家庭进行走访，走访家庭以持有《x市计划生育家庭特别扶助证（A）》为准，慰问礼品由区卫计局根据财务管理规定统一购置。

7．“温馨家园”兴趣活动。根据“失独”家庭人员具体需求，开展兴趣学习活动。

实施办法：每两个月在全区范围内组织开展一次活动，每次半天。由区计生协指定专人负责组织，聘请专家开展健康讲座，举办手工制作、心理咨询等活动。

四、有关要求

（一）提高认识，加强组织领导。区计生协要积极发挥协调指导作用，安排专人抓好落实。各街道办事处和社区要认真做好衔接和服务工作。

（二）建立信息报送制度。各社区应及时掌握服务对象家庭的基本情况，对“失独”家庭动迁、新增、户籍转换和家庭人员等变化情况，每月由各街道办事处汇总后，报送区计生协。

（三）做好宣传解释工作。相关人员要认真学习领会政策精神，能及时准确向服务对象宣传解释本方案，确保政府的惠民政策更好地发挥作用。

（四）实行层级负责制。按照区、街道二级分工负责的原则开展工作。区计生协和各街道办事处要定期进行电话随访，加强各服务项目的监督。各街道办事处、社区要认真做好调查审核工作，做到无漏报、无瞒报。

五、本方案由区计生协负责解释，有效期一年。

附件：x区计划生育特殊家庭医疗应急救助保障金管理办法

附件

x区计划生育特殊家庭医疗应急救助保障金管理办法

第一章

总则

第一条

根据《x区计划生育特殊家庭养老照护关怀项目实施方案》，为落实好送医疗应急保障项目，特制定本办法。

第二条

本办法目的是为计划生育特殊家庭生活中遇到的紧急医疗问题提供帮助，提高其家庭抵御风险的能力。

第三条

本办法原则上规定救助对象及救助标准，具体救助的人数及标准，按照实际情况和预算进行调整和确定。

第四条

本办法所需救助基金由区慈善总会设专款，2018年救助保障金总额不低于5万元。

第二章

组织机构

第五条

为规范救助保障金的申请与使用程序，设立x区计划生育特殊家庭医疗应急救助保障金管理小组，组长由区卫计局局长、计生协常务副会长x和区慈善总会秘书长x担任，区计生协专职副会长任副组长，卫生计生局各科科长以及各街道卫计科的科长为成员，管理小组根据本救助保障金管理办法，讨论决定申请救助保障金对象的审核、审批、发放等事务，并根据经济社会发展情况和计划生育特殊家庭出现的新困难、新问题等，对救助保障金的扶助对象、扶助额度等进行相应的调整、完善。小组下设办公室，办公室设在区计生协会，负责救助保障金的日常管理等工作。

第三章

关怀对象与标准

第六条

医疗应急救助保障金的扶助对象为户籍在x区的独生子女死亡家庭。

第七条

医疗应急救助保障金的救助标准及办法：

凡户籍在x区的独生子女死亡家庭（女性成员49周岁以上），家庭成员在本罹患有重大疾病（如癌症、血栓、尿毒症、植物人等）造成家庭困难的，参照市政府临时救助标准，救助对象罹患大病住院治疗所产生的自费金额在10000元以上的，给予2000元现金救助；自费金额在20000元以上的给予3000元现金救助。同一个事由当年只能申请一次救助。

所需申请材料：申请人户口薄、身份证、x市计划生育家庭特别扶助证（A）、三甲医院出具的医疗诊断书、出院小结和结算单原件及复印件。

第四章

申请与发放

第八条

救助保障金的申请审批程序：

（一）申请。在当年的救助计划下发之后，符合规定条件的居民，按照第七条规定的救助标准及办法，到户籍所在地社区进行登记，填写《x区计划生育家庭养老照护关怀项目申请表》，一式四份。

（二）审核。社区将申请材料报送街道办事处，街道办事处对申请救助保障金的人员进行认真核实统计，审核合格后报送区医疗应急救助保障金管理小组办公室。区医疗应急救助保障金管理小组具体负责该项工作的审定、政策指导、资金测算、备案管理和日常监督。

第九条

关于救助保障金的发放。申请经审核通过后，全年分两批发放基金，分别在6月30日前和11月30日前完成审核和审批资金的发放。若申请经核实不符合条件，应及时将有关书面证明材料退回申请人，并说明理由。

第五章

附则

第十条

本办法由x区慈善总会和区计生协负责解释。

第十一条

中国养老困境及解决方案初探 篇7

一、中国养老的困境

(一) 银发浪潮带来的观念改变的促不及防

中国人均寿命不断提高, 而年轻人口增速偏低, 中国面临着“银发浪潮”的老龄化井喷现象。因中国人口基数大, 老龄人口增速快, 且因经济方式改变, 空巢老人比重不断加大。面对突如其来的银发浪潮, 整个社会都还没做好如何面对养老困境的准备。目前老龄人群基本出生于三四十年代, 养儿防老的观念较重, 对于居家养老以外的养老模式有着极强的排斥心态, 认为是被子女遗弃。而他们已步入中年的儿女即使因为种种不得已的原因将父母送进养老院等机构进行养老, 往往也会承受来自周围人群的舆论压力, 使得儿女们在为父母选择养老方式时战战兢兢, 如履薄冰。

(二) 养老设施的匮乏

社会上通行的养老方式有:家庭养老:主要由家庭成员对老人提供赡养服务;机构养老:将老人集中在专门的养老机构中养老;居家养老:由社会来为居家老人提供养老服务;以房养老、候鸟式养老等其它养老模式。在这几种方式中, 居家养老的社会培育还不够到位, 而以房养老、候鸟式养老等对经济要求较高, 在未富先老的中国只有极少老人可以考虑。可当家庭养老无法实现的时候, 我们又得面对日益突出的社会养老服务供需矛盾。

目前我国养老机构三万多个, 养老床位551.4个, 中国养老床位总数仅占老年人口的1.8%, 低于发达国家5%至7%的比例, 也低于一些发展中国家2%至3%的水平。而且目前养老机构是豪华型和简陋型较多, 中档型偏少;东部多于西部, 城市多于农村;只有54.7%的养老机构有医疗设施;只有46.6%的养老机构有康复设施。

(三) 专业人员欠缺及服务理念的落后

相比于发达国家, 我国养老院的现状是医养结合不足, 缺乏人文关怀, 不注重老人的心理护理和情感需求。目前全国取得养老护理员职业资格的仅有几万人, 潜在需求在1000万左右, 养老服务体系的专业化程度亟待提高。

中国养老市场需求大, 准入门槛低, 法律不够规范, 使各类养老机构如雨后春笋涌现了出来, 但又存在着公立养老机构进不进, 民营养老机构住不起等问题;有一些地方甚至将养老院看做是孤老院或是老年收容所, 软硬件都不到位。如在河南延津县一家养老院, 连院长在内共有6人, 都是四五十岁的农村妇女。黑龙江敬老院纵火案、湖南双峰县养老院恶性杀人案、河南平顶山市老年公寓火灾等这些惨剧都为中国的养老敲响了警钟。

二、借鉴国际养老经验, 寻求我国养老的解决方式

1) 将养老问题做为一个重要的社会问题, 从道德、法律等制定相关规定, 提倡尊老传统和人性关怀;认真研究适合国情的养老模式。

只有社会尊老, 才能在养老格局的设计、建设上真正从老人角度出发, 合理进行养老规划, 儿女们才会真正孝敬老人, 在忙碌之余抽空贴心陪伴, 让老人不感寂寞, 才能使养老机构不将老人当作负担, 而是真正的尊重、关心老人。

日本在战后也经历了居家养老面临挑战, 大力发展福利设施的过程。但从80年代末, 日本就把社会养老重心从机构养老转移到居家养老的模式上。因为日本发现由国家大量投资兴建老人福利设施, 不仅加大了国家财政的负担, 而且, 这种老人集居型的养老方式, 隔断了老人与家人及朋友之间的情感, 不能满足他们参与社会的愿望, 不能消除不安的感觉, 据调查在福利设施中的老人因心情忧郁而死亡的比率高于居家养老的老人。目前, 欧美等发达国家接受居家养老服务的老年人的比例在80%左右。中国应该结合国际上一些国家的养老发展的经验, 结合自己的国情将各种养老方式合理配置, 引导发展。

2) 将养老纳入整个经济发展的格局之中。

养老不仅是社会福利问题, 也带来了广泛的商机。日本社会已形成了与之相应的医疗看护、养老居住、老年旅游等产业。日本政府将其中部分产业定为日本经济未来的增长点, 将相关产业建设为日本的优势项目, 参与未来国际竞争。

日本政府和企业在建设各类养老设施时, 十分注意专业化问题, 如住宅居室设计、家居用品设计、看护和服务人员培训等。养老院的主办方往往将这些方在的各各细节问题外包给专门企业, 带动了一大批类似“老人用品专卖”、“老年餐饮专营”、“养老服务人员培训”等企业发展, 形成了“养老院经济”产业形态。

2015年7月我在日本参观了一家老年失智者私立养老院。养老院一共两层楼, 每一层楼居住9位老人, 工作人员一共20人, 但考虑到失智老人见到陌生人会有恐惧、不安、兴奋等情绪, 每层楼的工作人员都是相对固定的;每一层都是九室两厅的单元房, 每一个房间根据老人不同的身体特点进行设计, 以方便老人能自我生活, 每一张床床边有感应垫, 老人一下床, 踩到感应垫, 工作人员的房间及手机上都能收到信号, 以便于提供及时的关注与帮助;卫生间及洗浴间为防失智老人在无人知晓情况滑倒甚至喝厕水等情况地发生放在公共区域;公共厕所在设计时考虑左侧瘫和右侧瘫不同老人的需求, 马桶在放置也分右侧和左侧之分;餐桌的边沿有微许的突起, 老人即使把水打翻水不会立刻流到老人身上;餐椅后面都有扶手, 以便于老人行走时把扶;轮椅自带体重器, 让一些不乐于测体重的老人在很自然的情况下测了体重;这个养老院老人虽是失智者, 但工作人员都尽可能的如普通人一样对待他们, 让他们尽可能做些力所能力的事, 工作人员更多地是陪伴和帮助老人, 该养老院的认为:老人虽老了、失智了, 但生体机能是越用越好的, 这也可以让他们获得人的尊严。这些细节都建立在尊重老人的前提上, 这所养老院既有政府下拔的款项, 也有老人的养老金, 也有社会的资金, 每年政府相关机构都会来养老院数次检查, 软硬件条件如不合格将会立刻整改或停办。

社会养老是一个复杂而多元的问题, 随着社会的发展, 中国的老龄化将会越来越严重, 只有整个社会在思想上重视, 在行动上笃行, 才能使养老不会成为社会的负担, 反而成为社会道德和经济的推动力, 才能使社会上的每个人能够享受老有所终, 壮有所用, 幼有所长的幸福。

参考文献

[1]高山宪之.信赖与安心的养老金改革[M].上海人民出版社, 2012.

[2]吴玉韶, 党俊武.老龄蓝皮书:中国老龄产业发展报告[M].社会科学文献出版社, 2014.

[3]杨燕绥.中国老龄社会与养老保障发展报告[M].清华大学出版社, 2013.

百万收入家庭的保障养老方案 篇8

高先生

44岁，原在一家大型国企任中层干部。8年前辞职自主创业，创办一家进出口公司。目前，企业运营良好，利润丰厚。每年的纯利润在80万元左右。因是私营企业，高先生将盈利中的70％投入到再生产中，剩余的部分用于家用。辞职前，高先生的单位曾给他办过养老保险，但辞职后因忙于生意，一直没有续保。在医疗方面，原单位没有保险，实行报销制度，因此，高先生辞职后无任何医疗保险。目前，高先生没有其他任何保险。

高太太

40岁，外企中层管理人员，年收入10万元。单位有四险一金。

女儿

12岁，小学6年级。参加北京“一老一小”医保。

儿子

3岁，参加北京“一老一小”医保。

资产状况：

房产4套，一套用于自住，其余3套约合市值500万元，现出租，租金每月大约有6000元，夫妻两分别有1辆车，各种费用合计为每年5万元，生活开支每年约10万元，无负债。

保险问题

问题1：家庭资产相对来说比较丰厚，是否还需要购买商业保险?

问题2：如果想准备足够的养老费用，用哪种方式来准备?

财务状况分析

针对高先生的家庭状况，理财师进行了详尽的分析。

作为一个家庭，在社会生活中所遭受的风险是来自方方面面的，面对风险，人们会采取不同的方式来处理，是风险自留还是风险转移?其实，不论人们是否拥有商业保险，都已经投保了，所不同的是，采取风险自留方法的人们是向自己的“钱包”投保，当风险发生时，用自己的积蓄和资产去应对风险带来的经济损失；而采取风险转移方法的人们是向保险公司投保，当风险发生时，用自力结合他力来应对风险造成的经济损失。

影响人们拥有商业保险的一个重要因素是，人们在什么情况下认为钱的价值更高?一个人是愿意在遭受损失后有更多的资金支持，还是愿意在没有发生损失时拥有更多的资金?尽管人们希望在两种情况下都有更多的资金，但为了能够在损失发生时获得额外的补偿，人们必须在损失没有发生时减少财富。大多数人愿意在损失没有发生时放弃一些金钱用于支付保险费，以便风险来临，能够从保险公司获得补偿，原因是人们在遇到困难、遭受损失时，钱的价值更高。

从高先生家庭的现金流量表1可以看出，高先生家庭目前的结余比例为64％(年结余/收入总计)，即高先生家每年的税后收入有64％能节省下来。这说明高先生家庭控制支出的能力较强，同时累积资产的能力也较强。

东方人喜欢储蓄，以备万一情况不时之需，在没有一个完善的医疗制度和养老制度的情况下，每个家庭和个人单独地进行这样的自我积累式保障，导致了整个社会的高储蓄，也在一定程度上阻碍了社会的消费和投资。通过投保商业保险，在发生风险时，由保险公司来支付相应的高额费用，就能保证人们自信地进行消费，享受没有后顾之忧的现时美好生活。

保险保障建议

一个家庭周全保障的设计思路应包括如下内容：

第一，保障范围要全面。应覆盖安全、健康、医疗、养老、子女教育等各个方面，大小风险都要覆盖。第二，保障期限应长短结合、重点突出。因为家庭和个人在不同阶段所面临的风险不同，对各类保险的需求程度也是不同的。第三，身前身后的资金安排要兼顾。对于家庭的经济支柱而言，一旦风险发生，身前要使生活质量不受影响，身后能完成家庭责任。第四，费用预算应合理。一般保障型保险产品的预算应控制在年收入的10％～15％左右，理财及投资型保险产品的预算应控制在年收入的15％左右。家庭1年的总体保费支出以不超过家庭年收入的30％为宜。

根据这个原则，针对高先生的家庭财务状况，具体的保险规划如表2所示。

高先生

高先生是家庭主要的经济支柱，对家庭经济的贡献占70％(24万元/34万元)，且没有社保，因此他的保障应重点针对意外、医疗及重大疾病风险，投保目的是弥补风险发生后的收入损失，完成对家庭其他成员的责任，以备一旦发生人身及健康风险，家庭的生活质量不受影响。而养老问题建议夫妇二人联合准备。

针对以外风险建议用消费型意外险种，同时附加医疗报销及住院津贴保险，这样组合的好处是保费低、保障额度高，同时还可根据不同年龄阶段的家庭责任和保障需求调整保障额度。

意外险的需求测算假设高先生60岁退休，若因意外事故造成身体残疾或身故，保障额度应为：高先生每年对家庭生活费的贡献×剩余工作年限+子女教育费用=24万元×16年+[30万元(女儿教育费用预算)+49万元(儿子教育费用预算)]×70％=440万元

针对重大疾病风险保障额度应等于医疗费用加未来5年的收入总额。为什么是5年?医学上对重大疾病的统计有一个非常重要的指标就是5年生存率，这是指人们罹患重大疾病后的5年内最易旧病复发，死亡率高于常人。对于患者而言，这5年的主要任务就是治疗和休养，无法象常人一样正常工作，安全度过这5年后身故机率与健康人群没有区别，视为痊愈。

重大疾病保险的需求=30万元(一股情况下重大疾病的治疗费用)+24万元(用于家用的年收入)×5年=150万元

由于高先生没有社保，退休后的医疗费用问题应重点考虑，建议用保险产品准备307/元的医疗基金，用于弥补非重大疾病住院发生的经济损失。

高太太

高太太已有社保，但社保的保障特点是广覆盖、低保障，且对非工作期间的意外事故没有保障。社保的医疗以报销为主，但不能报销自费药，且有自付比例。同时对于药费很高的重大疾病没有赔偿功能。因此高太太可适当补充意外险、重疾险和能报销自费药的健康险，保障重点应联合高先生的养老需求投保养老险。如表3所示。原因是：第一，高先生没有社保养老金，要通过商保来补充。而以高太太为被保险人，年缴保费会较少。第二，按照中国人寿命的一般规律，女性比男性的寿命长，高先生又比太太年长，因此一般情况下，女性在老年时会独自生活相当长的一段相间，所以女性养老金的准备一定要充足。

保障额度测算：

意外险需求=10×(55-40)年+(30+49)×30％=69万元

重大疾病险的需求=30+10×5年-17(社保最高报销额度)=63万元

高太太目前40岁，计划55岁退休，那时高先生已59岁，也到退休年龄。假设费用增长率为3％，现在每年生活费用15万元，假定退休后花费减少30％，人约为10万元，那么15年后每年生活费用=10万×(1+3％)¹⁵=15.58)/元，

假设55岁后投资回报率与费用增长率相等，则：退休后共需养老费用=15.58×25年=390)万元

高先生的两个子女

两个子女已参加北京“一老一小”医保，再分别补充30万元重大疾病保险和5万元医疗及意外保险即可。这是为了买个安心，同时教育金的准备一定要着手进行。

高先生夫妇养老费用的筹措

养老规划属于长期规划。在高先生夫妇需要准备的养老金中，我们可以将其细分为两部分，一部分叫基础养老金，用于解决日常生活中衣食住行的基本问题，前面推算的390万元就属于基础养老金。基础养老金是保命钱，安全最重要，一定要用收益确定的渠道去准备。真正的基础养老金应是持续的、稳定的、增长的、不可挪用的现金，具有安全、现金、月领的特性。能满足上述特性的基础养老金准备方式只有两种：社保养老金和商保年金保险。养老金的另一部分叫品质养老金，是为养老生活锦上添花的资金，数额随个人需求而定，这部分资金的准备，可以根据自己的风险偏好，考虑使用一些有一定风险，同时也会带来更高收益的方式，比如股票、基金、以及投资连结保险等。