公司库房管理条例和实施办法

公司库房管理条例和实施办法（精选7篇）

公司库房管理条例和实施办法 篇1

公司库房管理条例和实施办法

为了能对办公用品、工具、现场活动物料进行规范有效的管理控制，保证相关物品的使用效率和使用周期，降低遗失、流失率，并有效杜绝浪费现象，特制定本管理办法。

一、库房管理机构设置

1、本办法所指库房，是指用于存放办公用品、工具、维修用品、保洁用品（以下统称“物品”）的库房。

2、每个库房设置库房管理员1人，专门对物品进出库进行管理。公司行政部门是对口监督部门，每月盘点工作由库房管理员、行政部门及财务部共同进行。

二、库房管理实施细则

库房物品的出入库管理，必须做到单、物、数、签字等信息相符，原则上必须做到程序规范及手续齐全。

（一）入库管理规定

1、物品采购回来后首先办理入库手续，库房管理员要根据物品清单的项目认真清点所要入库物品的数量，并验收物品的型号、规格、质量，做到数量、规格、品种准确无误，质量完好，配套齐全，并在接收单上签字。

2、物品入库，要按照不同的型号、规格、材质和功能分类存放，作到无遮掩，标牌要醒目，便于识别辨认。

3、要做到账货相符。如有误差不能随意的更改，应查明原因，是否存在漏入库、多入库。

4、精密、易碎及贵重货物要轻拿轻放，严禁挤压、碰撞、倒置，要做到 1

妥善保存，贵重物品应存入公司保险柜等保全措施更高的地方保存，不能存放库房，以防失窃。

5、做好防火、防盗、防潮、防鼠工作，严禁公司内外无关人员进出库房。

6、如出现以下情况，库管人员应拒绝办理入库：（1）物品未到货；

（2）物品验收质量不符合要求；

（3）数量不够，规格型号不符或物品清单内容不明确；（4）相关凭证、单据内容有涂改；（5）不按公司规定采购的物品。

（二）出库管理规定

1、物品出库时，库管人员要做好记录，领用人签字。

2、物品出库数量要准确（账面出库数量要和出库单、实际出库数量相符）。做到账目、标牌、货物相符合。如有误差不能随意的更改，应查明原因，是否存在漏出库、多出库。

3、库房管理员要严格执行凭出库单出库、无单不出库、内容填写不准确不出库、数目有涂改痕迹不出库的原则和规定，并且在发生上述问题时应及时与相关的责任人做好物品的核对，保证出库物品的正确性。做到及时发现，及时解决，及时领用，保证不耽误领用部门的工作需要。

4、物品出库实行“先进先出、推陈出新”的原则，做到保管条件差的先出，包装简易的先出，存放周期短的先出。

5、为了防止出现出库货物差错，要严格遵守出库管理规定，应先写好出库单并且相关责任人签字后，交库房管理员进行出库登记，原则上领用人不得进入库房，完成后库房管理员将物品取出交与领用人。

6、日常办公用品及工具的领用必须要有领用人、领用部门负责人、行政部门负责人的签字方可领取。

7、各类易耗品（不包括不能收回用品，如洗衣粉、清洁剂等）领用必须以旧换新，确已损坏不能回收的须部门负责人签字确认。

7、库房必须每月盘点一次，盘点工作由库房管理员、行政部门及财务部共同进行，并将盘点结果各报行政部门及财务部备案。盘点结果报行政部门、财务部及分管领导备案。

8、如出现以下情况，库管人员应拒绝办理出库：（1）领取凭证内规格型号与库房内物品不符；（2）领取凭证内容不明确，内容有涂改；（3）领取凭证签批手续不齐全。

（三）出入库流程管理

1、入库管理流程

（1）采购物品入库流程：指新购物品入库的流程。

○1核对《采购计划单》或送货方出具的收（发）货清单：库房管理员核对入库物品的数量、型号是否与经行政部门审批的《采购计划单》或送货方出具的收（发）货清单一致，检查质量是否合格，是否有坏损现象，如有型号不对、质量不合格或坏损物品退还发货方，并立即通知采购部门；

○2填写《入库单》：库房管理员根据物品实际入库型号、数量填写入库单并正式入库，库房管理员签字确认；将《入库单》第三联（交货人留存）给交货人留存，将《入库单》第二联（行政部门留存）给行政部门留存；

○3录入台账：以《入库单》第一联（仓库记账联）及《采购计划单》为原始凭据进行台账录入；

④凭据保管：将《入库单》第一联（仓库记账联）及《采购计划单》按月装订存放备查。

（2）移库入库流程：指其他部门或库房转移暂放或永久性存放物品入库的流程。

○1核对《物品移库联系清单》：核对物品的数量、型号是否与申请移库部门填写的《物品移转联系清单》一致，检查移库物品是否有坏损现象，如有坏损现象须在《物品移库联系清单》上注明，并立即汇报行政部门；

○2填写《入库单》：库房管理员根据实际入库物品型号、数量填写入库单并正式入库，物品交接双方人员均须签字确认；将《入库单》第三联（交货人留存）给交货人留存，将《入库单》第二联（行政部门留存）给行政部门留存；

○3录入台账：以《入库单》第一联（仓库记账联）及《物品移库联系清单》为原始凭据进行台账录入；

④凭据保管：将《入库单》第一联（仓库记账联）及《物品移库联系清单》按月装订存放备查。

（3）借出物品退还入库流程：指库房物品的借出退还入库的流程。○1核对退还物品：核对退还物品的数量、型号是否与退还部门借用时填写的《物品借用审批表》上所填写内容是否一致，检查退还物品是否有坏损现象；

○2退还确认：如实在《物品借用审批表》内归还确认栏签字确认，退还物品如有短缺或坏损，须在登记本上注明，并立即汇报行政部门；

○3录入台账：将退还物品数量及型号进行台账录入； ④凭据保管：将《物品借用审批表》按月装订存放备查。

（4）活动物料退还入库流程：

○1清点退还物品：清点退还物品的数量、型号，检查退还物品是否有坏损现象；

○2填写《入库单》：填写入库单并正式入库，物品交接双方人员均须签字确认；将《入库单》第三联（交货人留存）给交货人留存，将《入库单》第二联（行政部门留存）给行政部门留存，退还物品如有坏损，须在《入库单》上注明，并立即汇报行政部门；

○3录入台账：以《入库单》第一联（仓库记账联）为原始凭据进行台账录入；

④凭据保管：将《入库单》第一联（仓库记账联）按月装订存放备查；《办公用品/工具签领登记表（耐用品）》按部门装订成册进行永久性保管。

（5）办公用品、工具耐用品退还入库流程：

①清点退还物品：清点退还物品的数量、型号，检查退还物品是否有坏损现象；

○2填写《入库单》：填写入库单并正式入库，物品交接双方人员均须签字确认；将《入库单》第三联（交货人留存）给交货人留存，将《入库单》第二联（行政部门留存）给行政部门留存，退还物品如有坏损，须在《入库单》上注明，并立即汇报行政部门；

○3入库核销：在《办公用品/工具签领登记表（耐用品）》领用人所在帐页上退还入库签字确认；

④录入台账：以《入库单》第一联（仓库记账联）为原始凭据进行台账录入；

⑤凭据保管：将《入库单》第一联（仓库记账联）按月装订存放备查。

2、出库管理流程

（1）办公用品、工具出库流程：

○1出具《采购计划单》或《物品领用申请单》：申领人出具经行政部门审批完毕的《采购计划单》进行领用，如凭《物品领用申请单》领用，则《物品领用申请单》上必须有部门负责人及行政部门签批，固定资产的领用须有集团分管领导签批。

○2物品出库：库房管理员核实《采购计划单》或《物品领用申请单》的签批程序是否齐全，根据单据上的物品数量及型号进行发放，领用人需按物品分类在《办公用品/工具签领登记表（易耗品）》或《办公用品/工具签领登记表（耐用品）》上签字确认。

○3录入台账：《办公用品/工具签领登记表（易耗品）》或《办公用品/工具签领登记表（耐用品）》为原始凭据进行台账录入；

④凭据保管：将《采购计划单》或《物品领用申请单》按月装订存放备查，《办公用品/工具签领登记表（易耗品）》及《办公用品/工具签领登记表（耐用品）》按部门装订成册进行永久性保管。

（2）移库物品出库流程：指本库房内物品转移暂放或永久性存放于其他部门或库房的出库流程。

○1出具《物品移库联系清单》：申请物品移库部门物品移填写《物品移库联系清单》，并由移出部门领导及行政部门签字确认，传递至移入库房的库房管理员处，固定资产及大批量工具需要集团领导签字确认；

②物品出库：库房管理员核实核对《物品移库联系清单》的签批程序是否齐全，根据单据上的物品数量及型号进行发放，物品交接双方人员均须在单据上签字确认，将《物品移库联系清单》复印件交移库申请部门作为入库 6

凭据；

○3录入台账：以《物品移库联系清单》为原始凭据进行台账录入； ④凭据保管：将《物品移库联系清单》按月装订存放备查。（3）借出物品出库流程：指库房内物品借出使用的出库流程。○1出具《物品借用审批表》：申请借出部门填写《物品借用审批表》，并由申请部门的部门领导及行政部门签字确认，固定资产及大批量工具的借用需要集团领导签字确认；

○2物品出库：库房管理员核实核对《物品借用审批表》的签批程序是否齐全，根据单据上的物品数量及型号进行发放，物品交接双方人员均须在单据上签字确认；

○3录入台账：以《物品借用审批表》为原始凭据进行台账录入； ④凭据保管：将《物品借用审批表》按月装订存放备查。（4）活动物料出库流程：

①出具《物品领用申请单》：领用部门填写《物品领用申请单》，并由申请部门的部门领导及行政部门签字确认；

○2物品出库：库房管理员核实核对《物品领用申请单》的签批程序是否齐全，根据单据上的物品数量及型号进行发放，物品交接双方人员均须在单据上签字确认；

○3台录入账：以《物品领用申请单》为原始凭据进行台账录入； ④凭据保管：将《物品领用申请单》按月装订存放备查。

三、物品报废处理流程

（一）物品报废的原因

1、变质的（生锈、霉变、虫啃、鼠咬等）；

2、超过使用寿命的；

3、已不再使用的；

4、在承担运输中损坏且无法维修或无维修价值的；

5、借用物品在使用过程中损坏退还且无法再维修或无维修价值的；

6、本身出现无法维修或无维修价值问题的；

7、已购物品，在使用中发现不良且经采购人员与供应商协商无法退换的。产生报废物品时，库房管理员应及时报告行政部门，由行政部门根据实际情况确定相关责任人并汇报集团领导进行责任处理。

（二）物品报废流程：

1、填《物品报废申请单》：库房管理员统计所须报废的物品，填《物品报废申请单》，行政部门及财务部确认签字；

2、核对物品价值：财务部核定拟报废物品的价值并签字确认；

3、集团审核确认：集团分管领导审批同意后予以报废处理；如有责任扣款事宜，将《物品报废申请单》复印件交由财务部门进行扣款；

4、报废物品出库：将审批后的《物品报废申请单》复印一份随报废物品转交材料采购部处理；

5、录入台账：以《物品报废申请单》为原始凭据进行台账销帐；

6、凭据保管：将《物品报废申请单》按月装订存放备查；

7、处理反馈：材料采购部填写处理结果并报行政部门备查。

四、处罚决定

（一）库房管理员违规处罚

1、库房管理员必须做好出入库管理及在库物品登记等相关工作，如出现手续不齐（特殊情况除外）等情况而办理出入库，最终造成损失的，视情况 8

由库房管理员及相关责任人负赔偿责任。

2、如因台账未能及时调整，导致盘点时出现账物不一致情况的，初次发现责令改正并重新更正台账，再次发现则视情况对库房管理员处5-30元/次的罚款。

3、库房管理员有义务对接财务部及行政部门对报废物品进行注销处理，如因其个人原因导致不能及时进行报废物品注销并最终影响到领用部门工作的，将对当事人处5-30元/次罚款，多次发生类似情况的，将给予调岗或解聘处理。

4、库房管理员对库存物品的安全保管负有义务，如出现库存物品因保管不善导致的损失，将视原因进行相应处罚。

（二）关于物品领用/退还部门及个人的违规处罚

1、物品领用部门有义务表明所申领物品的使用方向并保证物品安全，对于遗失、损坏、消耗必须做出合理说明，否则，公司有权根据调查的相关情况，对该部门领导及具体责任人进行相应的处罚，处罚上限为相关物品的价值总和。

2、物品领用人不得出于个人目的虚报领用数量，如若发现，一经核实，责令该责任人退回虚领部分，并结合该事件的严重程度，处以20-100元/次罚款，特别严重者将予以辞退并移交公安机关处理。

五、本办法自发布之日起实施。

公司库房管理条例和实施办法 篇2

一、艺术类教学管理主要包含的内容

艺术类教学管理主要由以下几个方面组成。

1. 教学计划、大纲及日历的管理

制定一套完整、科学、严谨并具创新性的艺术类教学计划, 是最根本的教学管理手段, 它直接关系到艺术人才培养的目标和质量, 并在培养目标的指导下, 设置相应的艺术课程及课时, 提供给艺术类学生学习。

2. 教学质量的管理

通过学生评教、教学示范公开讲评及教学督导等多种方式对任课老师进行教学质量评价, 从而提高艺术教学的质量, 创新艺术教学的内容和方法。

3. 教学教务的管理

针对艺术类教师的授课方式及设备使用, 艺术类学生的学分设置及考试类型, 制定相应的教学教务管理模式, 以便达到教学安排的合理性。

二、艺术类教学管理的特点

艺术类教学管理相对于理工类或其他专业的教学管理模式上, 有其自身的特点, 主要表现在以下几个方面。

1. 艺术类教学管理更加注重原则性与灵活性相结合的管理方式

由于艺术教育相对注重个性的发展和情感的交流, 因此在教学管理方面在基础原则不变的前提下, 应灵活运用不同的教学方法和考试考核方式。

2. 艺术类教学管理更加注重理论性与实践性相结合的管理方式[2]

由于在艺术类教学中实践基地及专项技能训练越来越多, 并且课堂理论教学往往常与实践基地和实践技能相结合, 因此, 艺术类教学管理更加注重实践教学环节管理方面。

三、艺术类教学管理存在的问题及解决措施

目前, 我国普通高校的艺术类教学管理工作存在着许多薄弱环节, 大部分高校的艺术类教学管理工作仍处于起步阶段。各高校普遍对艺术类教学管理概念不清晰、特点不明确、认识不全面;教学管理人员水平不够专业;管理水平较低, 管理方式不够规范, 对艺术类专业管理特点不熟悉, 等等, 这些问题都严重制约了艺术类教学管理水平的提高。

因此, 为了提高高校艺术类教学管理的整体水平, 根据艺术类教务教学的特点, 完善和规范其教学管理方式和方法, 从而提升艺术类教学质量, 我们应采取积极有效的措施, 建设规范化、科学化、创新化的艺术类教学管理模式。

1. 教学管理原则性与灵活性交叉结合

艺术类教学管理不同于其他学科管理, 有自身的特性与方向。在教学计划、大纲及日历的管理上, 应有一定的原则性和严肃性。教学计划的执行必须认真仔细, 但要定期修订和完善教学计划。在执行过程中, 教学日历要按照课程教学大纲的要求制定;针对艺术类课程的安排, 教师的教学风格、方式等均可各不相同, 应有一定的灵活性和多变性。课程内容和时间的安排和教学多媒体的使用可根据教师自身的特点进行选择, 使得艺术类课程的教学有一定的自由度, 从而最大限度地激发和培养学生的创意能力和创新精神, 即为针对艺术类教学管理的原则性与灵活性交叉结合表现。

2. 强化实践教学管理环节

实践教学环节对于任何学科都十分重要。对于艺术类专业更是如此, 因此强化艺术类实践教学管理相当必要。高校通过建立校外实践教学基地或实践教学作品展览, 可进一步提高艺术类学生的综合素质, 同时也调动艺术类教师的教学积极性和热情, 创造一个良好的学术交流和竞争的环境。对于校外企业来说, 也可从实践教学基地中选拔优秀的艺术人才, 从长远意义上加强企业在社会行业中自身的竞争力。因此, 通过强化艺术类实践教学管理环节可实现教师和学生、学校和企业“双赢”的良性结果。

3. 改革完善教学质量和考核评价体系

由于艺术类教学课程和考核的设置有其特殊性, 因此, 针对其教学质量的评价和考核机制的监督也应作相应的调整。例如在学生评教方面, 应充分考虑到艺术类教学多样性这一特点, 在评价选择参数的设置上应具有相应的多样性;在课堂教学质量评价方面, 不仅通过学校教学领导的督察和听课来实现教学质量检查, 而且通过教研室内部交流座谈、教研室间交叉交流座谈及师生教学座谈等方式更为细致和全面地实现教学质量检查。在艺术类课程考核方面, 由于其课程考试大部分均以考查方式进行, 学生以交大作业的形式为主, 因此在考试成绩的分配比例及考试时间安排上应有其合理性。

综上所述, 只要我们不断增强对艺术类教学管理特点的认识, 建立合理的教学管理制度, 明确具体的教学管理目标, 探索出一套普通高校艺术类教学管理的方法和模式, 就一定能推动普通高校艺术教学管理改革的步伐迈上新的台阶。

摘要：本文作者从高校艺术类教学管理的内容、特点入手, 分析了艺术类教学管理的现状及存在的问题, 并结合工作实际, 提出了规范艺术类教学管理的具体措施。

关键词：艺术类,教学管理,存在问题,解决措施

参考文献

[1]孙斌.当代高校艺术教育的研究与对策[J].视野, 2009, 4, (1) .5-7.

公司库房管理条例和实施办法 篇3

近年来，在银监会与有关部门的共同推动下，资产公司的商业化改革转型稳步推进，市场化发展道路已经确立，并已成为我国金融体系的重要组成部分，在防范化解金融风险和维护金融稳定等方面发挥了重要作用。资产公司已全资或控股成立了多家金融类和非金融类子公司，经营范围涵盖金融领域与非金融领域，初步形成了集团化经营的格局。银监会、财政部等五部委针对资产公司的转型发展现状、趋势和审慎监管的要求，制定了《办法》。

《办法》分为十一章，共一百六十五条，主要包括总则、公司治理、风险管理、内部交易管理、特殊目的实体管理、资本充足性管理、财务稳健性管理、信息姿源管理、信息披露、监管罚则和附则等内容。

《办法》规定，资产公司的集团监管是以风险为本的审慎监管，侧重于多重杠杆、风险传染、风险集中、利益冲突、内部交易及风险敞口等同集团经营相关联的特有风险。资产公司的集团监管包括集团层面监管和集团范围监管两个层次。集团层面监管是指对资产公司母公司的审慎监管以及通过资产公司母公司对集团内不直接受到金融分业监管机构审慎监管的附属法人机构以及特殊目的实体等未受监管实体的间接监管。集团范围监管是指通过金融分业监管机构（及其他行业监管机构）之间的协调合作，对资产公司集团实施的全面审慎监管。

《办法》要求，资产公司应当在遵守《公司法》等相关法律、法规的前提下，按照“合规、精简、高效”的原则，控制集团层级及附属法人机构数量，集团层级控制在三级以内，金融监管机构另有规定的除外。资产公司母公司主要在战略、财务、经营决策、人事等方面，按照相关法律、法规以及附属法人机构的公司章程或协议规定的程序，对附属法人机构实施控制权。资产公司母公司的董事、高级管理人员以及负责内部控制和风险管理的关键人员原则上不得兼任附属法人机构的董事、高级管理人员等重要职位。

《办法》强调，资产公司集团应当整合风险管理资源，建立独立、全面、有效的综合风险管理体系。资产公司应当逐步建立、定期评估与其风险状况相匹配的前瞻性压力测试方案，并将压力测试结果应用到决策、风险管理（包括应急计划）以及资本和流动性水平的内部评估中。资产公司应当建立健全集团内部交易风险隔离机制，增强内部交易透明度，降低内部交易的复杂程度，避免风险过度集中，不得通过内部交易进行监管套利。

《办法》明确，资产公司的资本监管分为单一机构监管、同业的并表监管及集团补充资本监管三个层次。资产公司母公司及附属金融类法人机构应当分别满足各自监管机构的单一资本要求，其中，资产公司母公司资本充足率不得低于12.5%。资产公司母公司、附属银行业金融机构及附属非金融机构应当满足银监会相关并表监管的资本监管要求，附属证券业和保险业金融机构应当分别满足各自分业并表的资本监管或偿付能力监管要求。资产公司集团还应满足集团补充资本监管要求。

库房管理办法(2010版) 篇4

为提高库房管理质量，确保库房管理的精细化、精确化。保障生产部能够正常有序的完成部门日常工作，坚守公司的产品大关！特修订本库房管理办法。自2010年6月1日起，相关人员务必相互遵守执行。

一

库房流程及帐务

1.入库流程（成品，原材料）：

库房管理人员负责货品采购计划前的货品盘点和申请———由部门主管审核签字确认———文员传真“采购申请单”给采购部门———采购部门计划下达公司采购单给供货商———供应商见采购单供货———文员核对货运单（包装箱数量，相关款项）———部门员工负责把货物搬运到待检验区—质检员进行质量抽检（20%）—库管参照采购订单，产品合格证及货品送货单认真核准数量（品种，型号，质量，包装箱数）点清收货数量，确保准确无误后开据入库单—登记相关帐务和相关单据填写保管（不得随意涂改单据、数量）。—不合格货品及时与采购部门联系—采购部门要及时提醒供货商换货。

2．生产领料流程：

（1）领料员以“生产计划”为准，正确填写“领料单”，由文员确认签字。

（2）库房管理人员认真核对领料单据（加工产品的型号，原材料数量及相关审批手续。）库房管理人员要做到：“无生产计划不发，手续不全者不发，涂改不清者不发，产品型号和产品数量不符者不发、未经检验合格的货品不发。确认无误后依领料单发放原材料。

（3）库管点发原材料；领用前，领料员和库管要对原材料进行合格率的检验，双方要做到将领料单与所领实物相核对，领料单与台帐相核对，台帐与实际库存相核对。双方确认无误后签字领取发放原材料。

（4）原材料发放后，库管员要及时录入台帐，次日录入账本和电子帐。

（5）库房管理员请假或不在现场，领料员应及时上报部门领导，由部门领导审核签字后，由小组组长协助领料员领料，领料员应做好原材料出库的详细出库清单已备核查销账。

（6）领料员请假或不在现场，库房相关负责人应及时上报部门领导，由车间组长代领原材料。

（7）领料时间：

上午领料时间 8：30—9：00

下午领料时间 2：00—2：30

（8）原材料退货：

加工生产过程中员工检出不合格原材料或有组装损坏现象，中途不予退料。生产完毕后统一交与领料员，由领料员开据退货单，检验员验定后方可办理退货。退货后库房管理员要及时分区放置，标注原由，登记退换原材料数量及时上报部门领导。

3．出库流程：

（1）由市场部门确认公司领导审核签字后电传客户订单到生产部。

（2）文员核对订单（收货地址，收货人姓名，产品型号，订购数量等），订单内容不明或模糊不清者不予发货。

（3）文员下发客户订单到发货小组。

（4）发货小组核对客户订单，合理有序的备货。

（5）文员核查产品出库数量，避免错发，多发，漏发。及时登记台帐。

（6）质检员抽检产品的型号和数量以及产品包装的质量，如出现错装或包装不合格者不予发放。

（7）发货小组备货完成后，经质检员抽检合格，文员核对无误后放入待发货区

（8）库房管理员开据货品出库单（字迹清晰，产品型号和数量准确），由部门主管审核签字，经手人和文员双方核对确认后签字发货。无任何一方签字不予发货。

（9）临时借用货品做样品观察、照相、抽检等用途时，调出库房前，填写借调货单，填写完毕经厂领导审核签字后，再由经手人签字确认，库房管理员做好记录，发货出库，借出人应及时交还库房。如手续不全者不予借调。

4．退货流程：

（1）需要退货的单位和客户要严格履行退货制度：提前通知市场部，由市场部传达“退换货单”，文员接到“退换货单”后，将相关提货信息转交与储运发货人员，货品送到库房后由库管和送货人员核对数量，开据入库单双方确认签字，上报厂领导。

（2）库房接到货品后要及时查看随箱附带的退货说明单，如果没有退货说明单要及时与市场部联系确认，严禁退货原因不明货物入库。

（3）确认退货原因和货品问题后要及时登记录册，货品要贴注标贴（退货时间，代理商名称，产品型号，退货原因，处理结果等），放入维修产品待处理区，在1—2天内要进行处理：需要维修返回客户的及时维修返回；货品无法维修完好的分拆处理。结果要有详细的登记（入成品，原材料，报废），拆除的原材料要及时的分类放置（报废，入原材料库），如果货品出现残缺或损坏严重者，要及时上报厂领导。

5．库存盘点

（1库房实行每周盘点，每月盘点，不定期盘点和年终盘点。

（2盘点要明确盘点人员职责，一般盘点要实行盘点人，监盘人，协盘人及稽核人共同监督盘点

。（3）盘点时要把货物区的物品摆放整洁，台帐要放置合理的位置，以便盘查。盘点前必须把电子帐，手工帐及相关单据整理完毕。盘点时未入库的货品要标注明确。

（4）盘点时要以库区的摆放顺序进行，对盒装或箱装的货品要看清装箱数量，如有包装破损或包装不完整的要认真盘查点数，确认无误后在特定的（盘点表）及帐务内登记填写清楚。

（5）盘点要做到三清：数量清，质量清，帐表清。盘点完毕后填写盘点报表，盘点表要求数字、产品型号及单位要准确清晰，不得随意涂改。盘点时要以库房实际库存数为准，严禁目测数量，估计数量，严禁随意编排数字。

（6）盘点完毕后参与盘点人员要在盘点表上签字确认，要把盘点的物资摆放整齐，盘点报表要及时上报领导审核。审核后将盘点表汇总录入产品报告中。汇总完毕，盘点表要由文员妥善的保管，不得丢失。

6账务规定

（1）库房账务 要求严谨、有效，务必严格按照公司财务规定认真记录各项业务发生的货品出入、库存明细账，开具出入库单；有必要的做好手写简要记录；各账本务必建立电子帐，方便有关部门销售、查验。（2）入库许可：有采购单、入库通知单，部门主管必须同意。出库许可：有市场部的订货单、总经理签字生效的发货单、市场部经理签字生效的欠款发货单、样品机发货单、商品赠送单、售后负责人签字生效的公司订货单。（3）出入库单规定：

出库单填写：要清楚明了的反映出库货品的名称、数量、提货、发货的单位名称，必要时做好备注。库管签字确认，经手人签字确认。

入库单填写：要清楚反映送货入库的送货单位或供货商名称、入库货品名称、数量。必要的做好备注。库管签字确认，送货人签字确认，物流送货的主管签字确认。

出入库单保管：出入库单是重要的账务原始单据，必须认真填写，严禁随意涂改。作废的当页要有主管签字盖章作废，严禁库管私自作废或丢弃。一本出入库单填写完毕后存根要由库管交予部门主管审核后，文员统一封存保管。（4）明细账本规定：

库房账本是公司经营事业中有效监控库存商品、合理采购、及时销售的重要依据，账本的字迹书写清楚、数字准确是公司财务的首要规定。

账本的填写：填写库房账本时必须要用碳素笔填写，不能写满格，字迹占用格宽的二分之一，留下余地给财务人员查账审核用。不准使用红色墨水笔填写，红色笔只能用于改错、冲账、结账划线。每页记载完毕要做过此页，将库存计入下页的第一行库存里，摘要承前页。日清月结的认真填写。

账本的审核：库房管理员要定期盘点，定期将账本交予主管审核，（本部门规定每月1号、15号交主管审核）。季度、年度要配合公司财务人员查账审核。

账本的保管：库房管理员要认真保管各种账本，严禁随意撕毁、更换帐页。严禁将账本遗失，违者重罚，情节严重交由公安机关处理，账本年末更换完毕后，交由部门文员统一封存保管。

（5）电子帐规定：

库房货品出入库存明细账——电子帐是现在社会最流行的方便、快捷的库存帐。电子帐要求和手工帐页式账本的数据相同。账户设立、出入库的数据都要一样。电子帐也要做到日清月结。月底将各种账目汇总，做好月份报告。传给部门主管审阅。

生产部的电子帐目分类：1：原材料库存明细账，2：成品机库存明细账，3：样品机库存明细账，4：退换货、杂物、积压货品库存明细账，5：管线机库存明细账，6：大客户销售明细账（国美）7：月份产品报8全年生产进货统计，9日常管理（生产统计、订单管理、退换货管理、收货记录、）10生产部管理文件（人事、绩效。）

（6）简要记录规定：

库房管理简要笔记本记录的账目，也是生产部库房货品管理的必要账务。笔记本记录是“一帐三记”的第一记，是手工账本和电子帐的原始记录，为了账本和电子帐的数据准确，减少账目涂改，防止数据遗忘，必须做好笔记本的有效记录。

需要笔记本记录的账目：1：原材料收货记录，2退换货记录（收货、后期跟踪），3：采购耗材记录，4：残缺记录，5：日常生产记录，6：订货发货记录，7：车间耗材领用记录，8：车间领料记录，（7）领料单规定：

领料单是车间组装生产前领用物料、原材料是所用的单据，生产部之2010年6月份开始完善了领料制度，并启用了领料单，给库房的物控工作带来了方便。

领料许可：由部门文员下达生产任务，部门主管签字同意后，领料员依据生产任务下领料申请，无生产任务或生产任务未经主管同意的，不能领料。

领料单填写：领料单由车间领料员申领填写，文员签字确认，所属仓库管理员签字确认。领料单要清晰反映所领货品的名称、数量，必要时做好备注说明。

领料单审核：领料员要定期（每月1号和15号）将领料单交予部门主管审核，审核后的领料单按月份封存保管在车间文件柜里。保管规定：领料单一式三份，库房管理员留一份，车间领料员留一份，存根在整本填写完毕后交由部门主管审核后，由部门文员统一封存保管。

（8）账目文件保管规定：

账目分类：手工账簿类：

出库、入库、领料单存根类；

传真订单类；

笔记本记录类；

各种产品汇总报告类；

保

管： 文员将所有账目文件分类存放，统一编号，并将所有保管的账目文件袋编号记录在笔记本里放入文件柜保存。

二 库房日常管理 货品出入、维护管理

（1）各类货品要按照其应用类别分类摆放。

（2）各类货品出入库要遵守”先进先出“的原则，做到推陈入新。防止陈旧积压，霉变。

（3）原材料，成品及半成品在领取搬运过程中要轻拿轻放，避免发生磕碰现象。减少对货品的移位损坏。

（4）各货品在领取、加工完毕后，应及时封盖好货品包装箱避免货品裸露，杜绝浮尘的覆盖。

（5）各货品在摆放时要分类成排或成列摆放，严禁乱堆乱放现象。摆放时要注意货品摆放高度，避免货品挤压，货品包装箱在摆放时严禁倒置摆放，货品在摆放时要注意两货品之间的间距，严禁混放,要方便出入、领用、盘点。

（6）在开启包装箱时要以正确的方法开启，避免划伤损坏货品。

（7）半成品或成品加工完毕后要在货品的包装箱或外包装箱内放置隔板、填充物，避免在搬运过程中发生磕碰现象。

（8）库房的基础设施及生产中所用的辅助工具要做到及时清理，保养，维护。辅助工具要正确合理使用，使用完毕后要及时返还到固定摆放的位 置，严禁乱丢乱放现象。

（9）要及时清理库房的积压及废旧材料，产成品及半成品，做好废旧再利用。消防安全管理

库房管理人员必须对库房区的消防安全管理负责，库房必须配备消防设施和灭火器材，灭火器材必须定期进行年检，消防设施器材附近不准堆码摆放任何物品，消防器材必须放置在便于拿取的明显位置，库房人员必须进行消防安全知识的培训。（1）公司车间员工及相关人员进入库房时要做到四不准：不准吸烟，不准使用携带明火，不准煮饭火炉取暖，不准使用可移动照明设备。工作完毕后必须认真检查库房的门窗，必须切断电源，照明设备下方不准堆码摆放任何物品。库房区的消防通道和门前要保持通畅，严禁码放任何物品。（2）库房物品要分类摆放，要保持相应的间距，要做到五距（墙距0.5M，柱距0.3M，灯具0.5M，货品间距1M，主要通道2M）。货品间距和主要通道要保持畅通。（3）库房要配备相应的防自然灾害的设施（如雨雪冰雹大风）。（4）如遇火情时要及时组织扑救，并及时拨打火警电话119。（5）库房要做好防盗的预防措施。库房内部要张贴禁止标贴（禁烟标，禁止明火标等）。库房卫生管理

（1）库房货物的卫生要符合国家饮用水设备的卫生标准。

（2）库房内外要保持干净整洁，不得有垃圾和非库区货品的摆放，经常开窗通风，要保持库房干燥。

（3）库房内外要定期打扫（3天一次），库房内要用半干拖把清理，防止灰尘飞扬，杜绝老鼠、异物、易燃品入库。要每周擦拭各货品包装外箱，货架，库房门窗。要保证库房的地面，货架，货品，门窗干净完整，（4）凡是进入库房区者禁止吐痰，吸烟，进食，随意丢弃垃圾。未经许可不得随意进入库房。

（5）库房区严禁堆放生产垃圾，垃圾要及时清理到指定的位置。库房不准放置有毒 有害及个人物品。

（6）要定期盘查库房的呆滞物品及各类货品的放置情况，要做好防老鼠，虫害，霉变现象。

北京极简科技发展有限公司生产部

公司库房管理条例和实施办法 篇5

第一章 总 则

第一条 为贯彻落实《南方区域并网发电厂辅助服务管理实施细则（修订稿）》及《南方区域发电厂并网运行管理实施细则（修订稿）》（以下简称“两个细则”），规范发电公司（以下简称公司）“两个细则”管理，促进电网安全、稳定、优质、经济运行，公司结合实际，特制定本办法。

第二条 本办法包括公司并网发电机组的发电计划曲线管理、机组备用、AGC管理、非计划停运管理、一次调频管理、调峰管理、AVC管理、自动化管理、通信管理、继保和安全自装臵管理、励磁和PSS管理等内容。

第三条 本办法规定了公司“两个细则”管理机构的职责、管理要求及奖惩等，适用于公司对并网发电机组“两个细则”的管理。

第二章 运行管理办法

第四条 调度运行管理

值长、单元长及网控值班员等必须熟悉《贵州电网电力调度管理规程》、《南方区域电厂并网运行管理实施细则（修订）》、《南方区域发电厂辅助服务管理细则（修订）》，严格执行调度纪律和复诵汇报制度。

（一）中调、地调值班调度员在值班期间代表省局指挥电网运行操作，直接管辖当班值长，发布调度命令，并对调度命令的正确性负责，值长必须服从调度命令。

（二）值长值班期间业务方面隶属中调、地调值班调度员领导和指挥，并接受其调度指令，当接受指令后，应立即复诵调度指令，经核实无误后方可执行。

（三）公司各部门或个人不得违反调度规程、干预值班调度员发布的调度指令和干预值长或值班长不执行值班调度员的指令。值班调度员是依法执行公务，有权利和义务拒绝各种非法干预。

（四）值长值班期间接到中调、地调值班调度员发布的调度操作指令或在执行调度操作指令过程中，认为调度指令不正确，应立即向发布该调度指令的值班调度员报告，由发布指令的值班调度员决定该调度指令的执行或撤销。如果发令的值班调度员重复该指令执行时，接令值长原则上必须执行，但是执行指令确实危急人身、设备安全时，值班员应拒绝执行，同时将拒绝执行的理由及改正指令的建议报告给发令值班调度员。并将情况汇报安生部、运行部主任，必要时应报告分管生产的副总经理或总工程师。由上述人员与调通局有关部门协调。

（五）生产现场发现重大设备缺陷、异常运行或事故处理时，值班值长有权调度各生产部门生产管理人员和工作人员参加处理设备缺陷、异常运行或事故等，任何人不得拒绝或无故拖延。

（六）调度管辖的设备必须得到调度的许可同意后才能操作或工作，杜绝擅自操作或擅自工作。

第五条 发电计划曲线管理

（一）值长于当日11：00前申报下一日可调出力上限，如未按时申报，则下一日最高可调出力默认为当前最高可调出力，电力调度机构于当日的21：00 前，将下一日的发电计划曲线送达并网发电厂指定的接收装臵上，值长应及时查收并做好有关准备工作。

（二）未投入AGC运行的机组，其实际发电负荷按“96点”计划曲线（或中调值班调度员临时修改的发电计划值）执行，正常运行中严格控制机组实际负荷与计划曲线值一致，发电量允许正偏差率和负偏差率均为2.5%。

（三）投入AGC运行的机组，其实际发电负荷按AGC指令接带负荷，发电计划曲线不作为考核。

（四）未经中调值班调度员批准，不得自行改变发电计划曲线运行，由值班调度员调整的发电计划曲线，值长必须详细做好记录，起止时间（以分钟为单位）和调整后的发电计划值，同时申请其修改计划曲线。

（五）当并网机组（包括因电网系统需要而停运的备用机组）的实际最大/小发电能力无法达到预定的调峰能力的上/下限时，应提前1 小时向调度机构值班调度员申报修改可调出力的上/下限，并做好记录。

第六条 发电计划曲线管理要求

（一）值长在接班时应认真核对机组总负荷、各台机组负荷分配与中调调度曲线一致、各台机组标识、AGC、一次调频、AVC、PSS等与中调侧投退状态一致；单元班组接班时必须仔细核实上述状态。

（二）AGC未投入时，必须确保机组实际负荷与“96点”计划曲线负荷的偏差率不大于士2.5%。

（三）机组正常运行中值长及各单元应密切关注负荷、AGC、一次调频、AVC动作情况，发现异常联系检修处理并汇报中调，是对侧原因应申请中调免考核。

（四）AGC未投入时，按“96点”发电计划有负荷升降时，值长应及时向中调申请负荷变动，否则要求中调值班调度员修改计划曲线并做好记录。

（五）AGC未投入时，按“96点”发电计划有机组启停辅机时，值长提前通知各单元检查备用辅机处于可靠备用状态,当负荷上升时立即启动。

（六）AGC未投入时，中调调度与“96点”发电计划曲线不符时，值长应及时与调度值班员联系，要求修改计划曲线并做好记录。

第七条 机组非计划停运管理

（一）机组非计划停运及非计划降出力恢复后，值长应及时报请中调恢复机组备用或恢复机组出力。

（二）值长应严格控制机组计划检修时间和机组备用时间，因实际原因（非电厂原因除外）导致计划检修超过批准工期时间或备用机组不能按要求并网接带负荷时，应提前汇报调度同意。

第八条 自动发电控制（AGC）管理

（一）机组正常运行，AGC系统无缺陷时应主动向中调申请投入发电自动控制，AGC调节速率规定：单机容量≤ 300MW的，达到1MW/分钟以上。单机容量≥600MW的，达到6MW/分钟以上。

（二）AGC投入前应仔细核对机组实际负荷与AGC指令偏差不大于±6MW，投入后认真观察AGC动作情况，AGC调节量误差不超过3％，发现异常及时处理。

（三）AGC退出时应仔细核对机组实际负荷与机组“96点”计划曲线的负荷偏差不大于±2.5%，退出后机组严格控制实际负荷与机组计划负荷偏差不大于±2.5%。

第九条 一次调频管理

（一）一次调频随机启停，在机组正常运行包括升降负荷过程中均不解除一次调频。

（二）运行值班员应严密监视系统频率控制在50±0.033Hz，若出现高频增出力或低频减出力时，应在1分钟内调整正常，否则应联系检修检查调速系统、DEH控制系统等是否正常。

（三）机组一次调频月投入率不低于90％。每低于90%一个百分点（含不足一个百分点），当月机组发电量的0.1％计为考核电量。

（四）一次调频合格率以100%为基准，当月合格率每降低0.1个百分点（不含0.1个百分点），当月机组发电量的0.05%计为考核电量。

（五）当月一次调频考核电量最大不超过当月机组发电量的0.5%。

第十条 电压曲线管理

发电厂母线电压曲线合格范围以电力调度机构根据国家和行业技术标准下达的电压曲线范围为标准。

（一）电压合格率不低于99.9%。

（二）值长和各单元在接班时必须检查机组电压与中调下达的母线电压控制曲线相符，确保机组励磁系统自动调节柜投运正常，PSS投入正常，PSS装臵投运率不低于99.9%。

（三）机组正常运行时值长及各单元值班员应严密监视机组电压，确保机组励磁系统运行正常，否则应及时联系检修检查处理。

（四）值长及网控值班员应严密监视220kV母线电压，严格控制220kV母线电压与中调下达的母线电压控制曲线相符；如出现母线电压超过电压曲线的上限值或母线电压超过电压曲线的下限值时，值长应及时安排调整正常，如有异常，应及时联系检修查明原因并处理。

第十一条 统计分析

（一）值长必须将与调度命令有关的发电计划曲线变动、AGC、一次调频、调压异常及调度操作等做好详细准确交班记录。

（二）值长值班期间必须检查南方电网“1+5”电厂辅助服务考核技术支持系统是否正常，如存在系统进不去等异常情况，须做好交班记录并联系处理。

（三）下夜班值长负责对前一天的调度考核电量及原因做好交班记录和统计，并将统计报表报检修部和安生部，当发现数据异常时应查明原因并联系处理。

（四）检修部每天检查上一日AGC及一次调频投入及合格情况，对不合格点进行分析，找出影响原因。统计分析结果每天18:00前报安生部。

第三章 检修管理办法

第十二条 安全管理

（一）严格遵守国家法律法规、国家标准、电力行业标准、电力调度规程及相应调度机构的专业管理规程规定。

（二）涉及电网安全稳定运行的继电保护和安全自动装臵、调度通信、调度自动化、励磁系统及电力系统稳定器（PSS）装臵、调速系统、高压侧或升压站电气设备等运行和检修安全管理制度、操作票和工作票制度等，应符合电力监管机构及所在电网有关安全管理的规定。

（三）落实调度机构制定的反事故措施。对一、二次设备中存在的影响系统安全运行的问题，应与调度机构共同制定相应整改计划，并确保计划按期完成。

（四）按所在电网防止大面积停电预案的统一部署，落实相应措施，编制全厂停电事故处理预案及其他反事故预案，并按调度机构要求参加联合反事故演习。

（五）按照《电力安全事故应急处臵和调查处理条例》（国务院599号令）的规定，配合电力监管机构和相关电网公司进行事故调查。电力监管机构组织事故调查时，应提供所需的故障录波数据、事故时运行状态和有关数据资料。

（六）按照《南方区域发电厂并网安全性评价管理办法（试行）》的规定，开展并网安全性评价。

第十三条 检修管理

（一）按要求向调度机构提出设备检修计划申请，调度机构统筹安排管辖范围内并网发电厂的设备检修计划。检修计划确定之后，应严格执行。

（二）因自身原因变更检修计划，包括无法按时开工、延长检修工期、增加检修工作项目等，应提前向调度机构申请并说明原因。

（三）涉网设备（装臵）检修计划，应经调度机构批准后执行。

（四）在调度管辖范围内的设备检修工作不得因自身原因出现以下情况：

1、计划检修工作不能按期完工，但未在规定时间内办理延期手续。

2、设备检修期间，办理延期申请超过二次（不含两次）。

3、设备检修期间现场未及时与调度机构沟通，擅自增加工作内容，造成无法按期送电。

4、因电厂自身原因，使调度机构批准的计划检修工作临时取消。

第十四条 AGC及一次调频检修维护管理

（一）严格执行AGC及一次调频设备巡检制度，巡检内容包括发电机有功信号、汽机转速信号、发电机有功与AGC偏差、主汽压力信号、AGC投入状态显示、一次调频投入状态显示是否正确等。巡检发现异常及数据达不到技术要求时应及时分析处理。

（二）与AGC功能有关的一、二次系统设备均应纳入调度管辖范围内的设备检修管理，其检修计划及申请按有关规定执行。

（三）凡是涉及到AGC及一次调频设备的启停、检修、调试、试验、控制切换装臵、远动通道设备的停役检修等，均应事先向调度申请，经批准后方可进行，工作完毕后应及时向调度值班员汇报，并做好记录。

第十五条 继电保护和安全自动装臵

（一）涉及电网安全稳定运行的继电保护和安全自动装臵（包括发电机组涉及机网协调的保护的设计选型）应符合国家、行业的标准和规程、规定，装臵的配臵情况报中调备案。

（二）涉及电网安全稳定运行的继电保护和安全自动装臵，包括发电机组涉及机网协调的保护的运行管理、定值管理、检验管理、装臵管理应按照中调的调度规程执行。机组的高频保护、低频保护、失磁及失步保护、快关保护、主要辅机设备低电压保护等整定应满足中调的要求，且定值整定完毕报中调审核批准后执行。

（三）对因继电保护和安全自动装臵原因造成电网事故及电网稳定性和可靠性降低等情况，应组织制定反事故措施，并实施。

（四）按国家、地方、行业标准和规定开展继电保护专业技术监督工作。建立、健全技术监督体系，实行有效的技术监督管理。对技术监督中发现的重大问题及时上报中调并进行整改。

（五）按继电保护技术监督规定定期向中调报告本单位继电保护技术监督总结的情况，并向中调报告继电保护动作报表的情况。

（六）继电保护和安全自动装臵属中调调度的，应按中调规定投入运行，未经中调许可，不得自行改变设备的运行状态、接线方式和定值；应严格按要求执行中调下达的继电保护装臵整定值，工作完成后应立即反馈定值执行情况。

（七）自行整定与系统有关的保护整定方案及定值，应送中调备案。

（八）涉及电网安全稳定运行的继电保护装臵的选型、技改更换应征求中调意见，协商确定。

（九）二次设备的检修应与厂内一次设备检修配合，防止因此造成一次设备的非正常退出运行。

（十）执行反事故措施后五个工作日内将执行情况反馈中调。

（十一）每月5日前将上月继电保护装臵的运行情况报送中调。

（十二）运行中继电保护和安全自动装臵发生异常信号和缺陷应及时处理，不得因本侧装臵原因未及时处理，造成继电保护和安全自动装臵退出运行或并网一次设备的非正常退出运行。

（十三）本侧继电保护和安全自动装臵发生不正确动作后，应立即组织分析、开展事故调查、会同中调制定反事故措施并按要求进行反措，不得因本侧继电保护和安全自动装臵反措未及时执行，造成保护再次误动。

（十四）不得对保护误动、拒动事故原因隐瞒不报、误报。

（十五）不得发生主设备继电保护装臵跳闸原因不明的事故。（十六）加强检查维护，防止本侧原因导致继电保护和安全自动装臵误动、拒动，并造成电网事故。

（十七）继电保护和安全自动装臵严格按照定检周期进行定检，不得出现超期不检的情况（定检计划上报而调度未批复的除外）。

（十八）严格按照作业指导书进行保护定检工作，定检过程中对试验内容不得出现漏检、缺项。

第十六条 励磁系统和PSS装臵

（一）励磁系统和PSS装臵的各项技术性能参数应达到国家和行业标准的要求，并满足南方电力系统安全稳定运行的要求。

（二）励磁系统和PSS装臵应委托有资质的试验部门进行试验，中调据此下达定值。

（三）对于已经运行的、但主要技术指标不符合国家有关技术标准要求和不满足电网安全稳定运行要求的发电机励磁系统，应进行技术改造,并将改造计划报送中调。

（四）机组PSS参数必须满足区域联网的要求。

（五）应加强励磁系统和PSS装臵的定期检修和运行维护，加强定值管理，确保励磁系统和PSS装臵安全可靠运行。

（六）自动励磁调节装臵严格按照定检周期进行定检，不得出现超期不检的情况。

（七）严格按照作业指导书进行保护定检工作，定检过程中对试验内容不得出现漏检、缺项。

第十七条 通信装臵

（一）电厂侧与电网联接的调度通信设备，应遵循国家有关技术规范、标准，并与电网侧的技术参数相匹配，满足安全要求。

（二）电厂侧接入南方电网调度数据网业务系统，应符合国家电力监管委员会第5号令《电力二次系统安全防护规定》的要求。

（三）未经中调许可，不得自行改变与电网联接的通信设备的运行状态、接线方式、接口参数；此类设备的改造应经中调认可后实施。

（四）通信装臵应满足如下要求：

1、通信装臵和调度电话运行指标：微波设备月运行率≥99.99%、载波设备月运行率≥99.98%、光纤设备月运行率≥99.99%、调度程控交换机月运行率≥99.85%、调度数据网设备节点用户月可用率≥99.98%、调度电话月可用率100％。

2、通信电路不得非计划停用（不可抗力除外），并造成远跳及过电压保护、远方切机（切负荷）装臵由双通道改为单通道，时间超过24小时。

3、不得因本侧通信反措未及时执行，造成对电网通信业务中断。

4、通信电源不得全部中断（不可抗力除外）。

5、不得因通信设备故障，引起继电保护或安全自动装臵误动、拒动。

（五）通信不得出现下列情形（不可抗力除外）。

1、造成任何调度电话、远动信息等通信通道连续停运时间4小时以上；

2、造成电网与并网发电厂通信电路全部中断；

3、并网发电厂通信光缆连续故障时间超过24小时；

4、并网发电厂内录音设备失灵，影响电网事故分析。

（六）加强调度通信系统的定期工作和日常巡检工作，发现异常及时分析处理。通信设备有检修工作时，应严格按照作业指导书进行。

第十八条 调度自动化装臵

（一）应按国家有关技术规范标准配备调度自动化设备，具备向调度机构实时传送电厂信息、接受调度控制指令的条件。

（二）调度自动化设备应满足电监会5号令《电力二次系统安全防护规定》的要求，确保信息的准确、及时。

（三）涉及电网的调度自动化设备的检修或技术变更应征得中调认可，并按有关规定办理。

（四）调度自动化设备月可用率大于99％。

（五）保证其自动化设备连续运行。电厂设备原因导致其相关信息不正确，必须在1小时内处理完毕。

（六）应委托具备国家认证资质的机构每年定期检验其自动化装臵并将检验报告交中调备案，确保量测的误差在行业规定的范围内。

（七）不得因本侧自动化反措未及时执行，造成电厂对电网的自动化业务中断。

（八）自动发电控制（AGC）应满足技术要求：

1、AGC投运率100%。

2、AGC调节范围达到机组可调用容量的40%以上。

3、AGC调节速率≥1兆瓦/分钟。

4、AGC调节误差≤3%。

（九）严格执行调度自动化设备的定期巡检与定期检验工作，定期检验及设备检修应严格按照作业指导书进行。

第十九条 发电厂高压侧或升压站电气设备

（一）高压侧或升压站电气设备应根据《电力设备预防性试验规程》（DL/T596-1996）的要求按周期进行预防性试验，及时消除设备的缺陷和安全隐患，确保设备的遮断容量等性能达到电力行业规程要求。若不能达到要求，应按中调的要求限期整改。

（二）升压站电气设备应每季度进行红外测温工作，对发现的发热点应每周进行跟踪测试，并依据红外摄像规程DL/T664-2008进行分析判断，及时了解设备的健康状况。对于发热点，应在设备停运时及时消缺。

第四章 考核与奖励办法

第二十条 未及时执行电力调度机构制定的反事故措施或整改计划，不执行一条措施考核责任部门200元。造成后果的，按不执行一条措施考核责任部门500元。

第二十一条 出现电力事故，电力监管机构或相关电网经营企业组织事故调查时，公司应按要求提供所需的故障录波数据、事故时运行状态和有关数据资料。拒绝配合的，或电力监管机构给予通报批评，拒不改正的或者提供虚假资料、隐瞒事实的，考核责任部门500元/次。

第二十二条 出现下列情况之一者，定为违反调度纪律，考核相关责任部门。

（一）不执行或无故拖延执行调度指令，考核责任部门1000元/次。

（二）未如实向调度机构报告调度指令执行情况并造成后果，考核责任部门300元/次。

（三）未如实向调度机构反映设备运行情况或向调度机构错误传送设备实时信息，考核责任部门100元/次。

（四）未经调度机构允许，擅自操作调度管辖的一、二次设备、改变一、二次设备运行状态或参数，考核责任部门1000元/次。

（五）未及时或错误向电力调度机构报告继电保护、安全自动装臵动作情况，延误事故处理，考核责任部门500元/次。

第二十三条 次日的机组可调出力（负荷）上下限于当日的11：00 前申报，未按时申报的，考核当班值长50元/次。

第二十四条 机组实际负荷与日发电计划曲线发生偏差超过允许值时，应及时调整在允许值内（允许2.5%的偏差），如因偏差导致考核，每考核1万千瓦时电量，考核责任部门10元。

第二十五条 发生下列情况值长应做好记录，及时通知安生部向调度提出免考核申请，如符合申报免考核条件而不及时申报，由此造成考核的，每考核1万千瓦时电量，考核责任部门20元（考核上限不超过2000元）。

（一）值班调度员修改日发电计划曲线，修改后的日发电计划曲线应提前30 分钟下达给电厂，不足30 分钟下达的负荷曲线，自下达时刻起30 分钟内免除发电计划曲线考核。

1、为确保电网安全运行需要。

2、为确保电能质量和电力电量平衡需要。

3、经值班调度员同意的设备临时消缺。

4、经调度机构批准的计划检修延期。

5、不可抗力。

（二）有如下情况之一，可免于发电计划曲线考核。

1、机组投入AGC 期间。

2、一次调频正确动作导致的偏差。

3、机组正常启动和停运过程中的偏差。

4、当出现系统紧急情况，机组按照调度指令紧急调整出力时。

5、机组发生非计划停运导致偏离发电计划曲线时，纳入机组非计划停运考核。

6、下达的发电计划曲线变动率超出机组调节能力时。第二十六条 机组非计划停运考核

（一）机组非计划停运按进行考核，当机组非计划停运时间超出允许范围，导致考核电量时，每考核1万千瓦时电量，考核责任部门10元，部门间按责任的比例进行承担。

（二）有以下情况，可免于非计划停运考核，当班值长应及时通知安生部向调度提出免考核申请，如符合申报免考核条件而不及时申报，由此造成考核的，每考核1万千瓦时电量，考核责任部门10元。

1、非电厂原因导致的非计划停运。

2、机组调试期间发生的非计划停运。第二十七条 一次调频考核

（一）机组一次调频月投入率不低于90％，低于90%时，每考核1万千瓦时电量，考核责任部门10元。

（二）一次调频合格率以100%为基准，当月合格率低于100%时，每考核1万千瓦时电量，考核责任部门10元（考核上限不超过500元）。

（三）有以下情况之一的，可免于一次调频考核，检修部应做好分析并汇报安生部，对考核错误的应提出免考核申请，否则每考核1万千瓦时电量，考核责任部门10元。

1、机组一次调频动作调节目标超出机组可调节出力范围的。

2、同时存在AGC指令的。

3、机组退出AGC时，因发电计划改变，机组处于加减负荷时段的。

4、机组大修后一次调频功能退出做试验，未超过24小时的。

5、电厂和电网两侧频率、功率测量存在不一致造成考核不合理，经电力监管机构及电力调度机构认定后的。

6、非电厂原因造成一次调频不合格，该时段不计算投运率。第二十八条 自动发电控制（AGC）考核

（一）机组负荷在100WM至200WM期间，机组AGC均应投入控制（调度有定值改动时除外），不投入控制时该时段AGC合格率为零，由此造成的电量考核，每考核1万千瓦时电量，考核责任部门10元。

（二）AGC调节速率、AGC调节误差达不到要求，由此造成的电量考核，每考核1万千瓦时电量，考核责任部门10元。

（三）有以下情况之一的，可免于AGC考核，检修部应做好分析并汇报安生部，对考核错误的应提出免考核申请，否则每考核1万千瓦时电量，考核责任部门10元。

1、AGC的执行速率及精度受一次调频动作影响，造成考核时。

2、当机组调节范围处在死区或超出调节范围时，由于AGC调节误差达不到造成考核时。

3、机组负荷平衡时段（即无AGC指令）造成考核时。第二十九条 电压曲线考核

（一）电压合格率以99.9%为基准，低于99%时，每考核1万千瓦时电量，考核责任部门10元。

（二）如机组励磁系统性能达不到技术规范要求，由此造成的电压曲线电量考核，每考核1万千瓦时电量，考核责任部门10元。

（三）有以下情况之一的，可免于电压曲线考核，网控值班员应做好分析并汇报安生部，对考核错误的应提出免考核申请，否则每考核1万千瓦时电量，考核责任部门10元。

1、若并网发电厂已经达到最大无功调节能力，但母线电压仍然不合格，该时段免于考核。

2、全厂停电期间，免于考核。

3、非电厂原因造成的母线电压不合格，该时段免于考核。第三十条 调峰考核

（一）当机组实际最大发电能力无法达到预定调峰能力的上限，实际最小发电能力无法达到预定调峰能力的下限时，若因自身原因值长未提前1 小时向调度机构申报修改机组的可调出力上限或下限，每次考核值长50元。

（二）机组因调峰时达不到计划的最大发电能力和调峰时无法达到调峰能力下限，由此造成的电量考核，每考核1万千瓦时电量，考核责任部门10元。

（三）启停调峰机组未按调度指令时间并网或解列，每考核1万千瓦时电量，考核责任部门10元。

第三十一条 调度管辖范围内的设备检修工作由于并网发电厂自身原因出现以下情况之一者，由此造成考核电量的，每考核1万千瓦时电量，考核责任部门10元。

（一）计划检修工作不能按期完工，但未在规定时间内办理延期手续。

（二）设备检修期间，办理延期申请超过二次（不含两次）。

（三）设备检修期间现场未及时与调度机构沟通，擅自增加工作内容，造成无法按期送电。

（四）因电厂自身原因，使调度机构批准的计划检修工作临时取消。

第三十二条 每月5 日前将上月继电保护装臵的运行情况报送相应调度机构，逾期报送或不报的，考核责任部门50元/次。

第三十三条 继电保护和安全自动装臵运行情况考核

（一）并网发电厂应及时对运行中的继电保护和安全自动装臵的异常信号和缺陷进行处理，若因电厂侧装臵原因未及时处理，造成继电保护和安全自动装臵退出运行或并网一次设备的非正常退出运行，考核责任部门200元/次。

（二）并网发电厂原因导致继电保护和安全自动装臵不正确动作，考核责任部门150元/次。

（三）并网发电厂若对保护误动、拒动事故原因隐瞒不报、误报的，考核责任部门500元/次。

（四）并网发电厂若发生主设备继电保护装臵跳闸原因不明的事故，考核相关责任部门500元/次。

（五）由于并网发电厂原因导致继电保护和安全自动装臵误动、拒动，并造成电网事故的，考核责任部门500-1000元/次。

第三十四条 PSS装臵考核

（一）PSS装臵投运率以90%为基准，当投运率低于90%时，由此造成的考核电量，每考核1万千瓦时电量，考核责任部门10元。

（二）非电厂原因导致的PSS装臵退出运行期间免于考核，值长应做好记录并及时通知安生部，向调度提出免考核申请，如符合申报免考核条件而不及时申报，由此造成考核的，按每考核1万千瓦时电量，考核责任部门10元。

第三十五条 通信装臵考核

（一）调度要求处臵的紧急重大缺陷消缺及时率100%，调度电话月可用率100%，以上指标（非电厂原因除外）每降低一个百分点（含不足一个百分点），考核责任部门20元。

并网发电厂生产实时控制业务通讯通道中断，中断故障时长小于2小时，考核责任部门50元/次；中断故障时长超过2小时（含2小时），考核责任部门100元/次。

（二）并网发电厂通信电路非计划停用（不可抗力除外），造成远跳及过电压保护、远方切机（切负荷）装臵由双通道改为单通道，时间超过24 小时，考核责任部门20元/次。

（三）若因并网发电厂侧通信反措未及时执行，造成电厂对电网通信业务中断的，考核责任部门50元/次。

（四）并网发电厂内通信电源全部中断（不可抗力除外），考核责任部门150元/次。

（五）并网发电厂通信设备故障，引起继电保护或安全自动装臵误动、拒动，按第三十一条规定进行考核。

（六）并网发电厂通信出现下列情形（不可抗力除外），考核责任部门50元/次。

1、造成任何调度电话、远动信息等通信通道连续停运时间4 小时以上。

2、造成电网与并网发电厂通信电路全部中断1小时以上。

3、并网发电厂通信光缆连续故障时间超过24 小时。

4、并网发电厂内录音设备失灵，影响电网事故分析。第三十六条 调度自动化考核

（一）调度自动化设备月可用率低于99％时，每降低1 个百分点（含不足1 个百分点），考核责任部门20元/次。

（二）并网发电厂应保证其自动化设备连续运行。电厂设备原因导致其相关信息不正确，应在1 小时内处理完毕；持续时间超过1 小时，考核责任部门20元/次。

（三）若因并网发电厂侧自动化反措未及时执行，造成电厂对电网的自动化业务中断的，考核责任部门200元/次。

第三十七条 高压侧或升压站电气设备考核

由于并网发电厂高压侧或升压站电气设备原因引起电网事故或设备事故，考核责任部门500-1000元/次。

第三十八条 安生部负责及时在调度交易信息披露网上查阅机组上月辅助服务调用、考核及补偿的明细，并进行分析，于每月17日前向电力调度机构提出有异议部分的复核。未执行考核安生部500元/次。

第三十九条 同一事件同时适用不同条款的考核，考核不累加，取考核最大的一款；安生部负责“两个细则”的日常统计和考核工作。

第四十条 “两个细则”的奖励按月统计，每月公司“两个细则”结算净收入的20％作为奖励金额（奖励上限不超过30万元），按照月度贡献对各部门进行分配，奖励部门及额度由公司研究确定。

公司库房管理条例和实施办法 篇6

根据公司质量方针和质量目标，以质量管理为中心，建立建全计量保证体系，以及测量管理体系中测量设备计量确认和测量过程控制相关规定要求，在计量设备器具审批、采购、检定、使用规范、封存、报废等环节实施严格的控制。为使这一体系的各项要求得到切实的实现并有效运行，结合我公司的实际情况，制定以下管理办法：

一、各部室计量器具由使用者或部室负责人（包括技术部试制车间）直接负责，责任人按器具确认标记检定日期送检和损坏后及时送计量室维修。

二、所有车间（包括宏强和宏途公司）选报一名兼职计量员。

兼职计量员的工作职责：

1、责任心强、，熟知本车间所有计量设备器具的分布与使用情况，了解掌握其基本的使用知识。

2、做好本车间的计量设备和器具的管理工作；建立建全本车间所有计量设备器具台帐，规范有效。并按周期检定计划按时送计量室检定。

3、已损坏的计量器具及时送计量室维修检定，保证本车间在用计量设备器具合格且确认标记有效完好。未经计量人员允许，不准随意拆卸计量器具。

4、新增计量器具或设备必须到计量室填写《计量器具购置申报单》。新领用的计量器具，计量室人员检定合格登记后方可使用。

5、帮助使用者或新学员正确使用和维护计量器具，并有效监督。

品质保证部计量人员随时对各计量器具使用单位进行巡检，做好巡检记录，发现问题及时解决。计量人员对车间送检维修的计量器具要服务及时，并对其精度、准确度负责。每月根据平时巡检记录对公司各计量器具使用单位进行考核，考核内容要详实。协助指导车间兼职计量员做好计量器具的管理、使用、维护工作。

四、品质保证部计量人员每月对各计量器具使用单位的考核：

1、送检通知下达后，是否及时送检。

及时（）延时（）未执行（）

2、现场巡检。

使用规范（优、良、差）台帐建立齐全规范（）确认标记缺失（）只带病使用（）只未经检定合格私自使用（）

3、每6个月进行下列数据统计：

丢失率（）％报废率（）％送检及时率（）％

五、奖励与处罚（6个月一次）

对各计量器具使用单位考核结果进行统计排名，奖励前两名，处罚最后一名。

公司库房管理条例和实施办法 篇7

财务公司是指为企业集团各个成员单位提供相关财务管理和相关服务的非银行性质金融机构, 财务公司的运营以提升集团资金管理水平为目的。其审批成立的门槛相对较高, 要求财务公司在申请之前一年, 其母公司的注册资金必须高于8亿元人民币, 且净资产率不低于30%, 申请前连续两年, 税前利润总额每年不低于2亿元人民币等。因此, 不需审批的非财务公司模式的资金集中管理方式得到了普及和应用。

一、实施资金集中管理的必要性

(一) 提升企业集团化管控力的重要手段

现代企业集团大部分都是三级、四级甚至更多层级的组织架构, 这种战线长、信息失灵的架构导致集团对下属公司不能够形成有效的管控力, 在不同程度上缺乏凝聚力和有效的资源整合。财务是集团管控中的最核心要素, 抓住了财务就等于抓住了集团管控的关键因素。资金集中管理是加强财务监管, 控制财务风险、促进集团健康发展的有力手段。他可以将重大财权集中到集团, 把财务管理权渗透和延伸到子公司。

(二) 资金集中管理可以提高资金的使用效率

企业集团下属公司多, 各公司开立账户多, 每个公司独立运营, 造成了银行账户分散、资金分散, 而且各公司之间资金不流动, 整个集团形成了存款高、贷款高的局面。资金集中后, 可以降低大量的沉淀资金, 提高效率;通过集团内部资金的融通, 减少整个企业集团的财务负担。

(三) 提升企业集团的信誉, 产生资金聚合效应

通过对资金的集中管理, 达到聚沙成塔的效果, 从而产生集团资金聚合效应, 提升集团的信用水平, 争取更大的授信额度, 提高了对外筹资的议价筹码。而且, 通过集中授信, 调剂各子企业授信额度的余缺, 替换成本高的贷款。

(四) 资金集中可以提高集团资金的收益率

通过资金的集中管理, 有效聚合企业集团的流动资金, 使其能够为更多的投资活动服务, 从而提升资金的利用效率, 提高企业集团资金的收益率, 在资金的集中管理下, 即使企业集团不再进行其他投资活动, 通过这笔固定资金也能够获得很好的投资回报和协定的利率收益。

二、资金集中管理实施过程中潜在的风险点

(一) 法律风险

基于现代企业制度, 集团与成员单位之间必须依法遵章办事。由于不同的企业法人之间存在一定的账户资金往来, 但是这种现金流之间的往来又尚未形成实际业务往来, 因此只能归为公司之间的商业借贷行为。在我国的《贷款通则》中, 对公司间的商业借贷行为是命令禁止的, 只能通过委托贷款的方式, 将现金通过集团内部划拨的方式来进行运营。基于此, 委托贷款是一方向另一方通过第三方来提供贷款, 但作为第三方的商业银行仅对资金运营活动负责, 不承担任何可能的贷款损失风险, 因此, 委托贷款被认为是能够回避国家法律规定的借贷禁令的一种方式。

(二) 税收和费用风险

采用委托贷款模式的资金集中, 会产生额外的税务成本–利息营业税, 即委托方必须将收到总金额的5%用来缴纳利息, 且不能有任何的抵扣。此外, 所有的委托贷款均需要缴纳万分之0.5的印花税。按照国税发[1991]155号文件规定, 除了银行和借款单位外, 其他单位或签约人不允许贴花。而商业银行和委托单位所签订的协议书仅能作为相关委托关系成立的凭证, 不能够进入法律范畴, 不允许贴印花。除上述税费外, 银行自身还需要缴纳一定比例的手续费。在集团公司的实际运营中, 国家对相应的税费实际操作管理相当严格, 部分集团为规避营业税, 按财政部、国家税务总局2000-02-01 00:00颁布的《财政部、国家税务总局关于非金融机构统借统还业务征收营业税问题的通知》不缴纳营业税的做法, 值得商榷。费用风险主要体现在资金集中的银行服务费和频繁的资金上划下拨手续费。

(三) 会计实务中存在的风险点

资金集中的本质是资金从成员单位流向集团母公司, 为了清晰记录这一业务, 需要进行相应的会计处理。处理过程中, 确认权属转移的, 相对在法律法规、会计事务、后续审计等方面认同度高、操作空间大;忽略权属转移的, 在法律法规、会计处理和审计认同等方面上有亟待规避、和解决的问题。根据成员单位对集中资金的权属转移认知不同, 会计处理亦有区别, 目前多用“银行存款”或“内部往来”科目核算, 具体处理如下:

1. 确认权属转移, 在“内部往来”科目核算。

此种核算, 成员单位确认资金集中的实质转移, 认同集团母公司统一实施资金运作。资金上划时, 借记“内部往来”科目, 贷记“银行存款/XX银行”;收到下拨资金时, 做反向处理。取得收益时, 借记“银行存款”科目, 贷记“财务费用/利息收入”。

2. 忽略权属转移, 在“银行存款”科目核算。

此种核算, 成员单位将资金集中视同于上存集团母公司, 是一种存款行为。资金核算时, 借记“银行存款/内部存款”科目, 贷记“银行存款/XX银行”;收到下拨资金时, 做反向处理。此外, 根据成员单位是否参与资金运营, 分为以下两种模式:

(1) 成员单位直接参与被集中后资金的管理。此种模式是指, 集团母公司组织成员单位参与资金管理, 资金在权属、数量、收益方面均可直接确认到成员单位。因此有资金操作时, 借记“相关资产”科目, 贷记“银行存款/内部存款”;收回成本时, 做反向处理;取得收益时, 借记“银行存款/内部存款”科目, 贷记“财务费用/利息收入”。

(2) 集团母公司全权控制资金的管理。在种模式是指, 集团母公司替代成员单位统一实施资金管理, 成员单位对被集中的资金不做会计处理。集团母公司相当于发挥了金融机构的职能和作用, 但是可能因资金管理, 出现集团母公司实际掌握的资金小于被集中的资金总额, 导致“派生货币”的出现, 以及银行询证、合并报表等一系列棘手的问题。究其根源, 主要原因还是忽略了资金的实质转移。

忽略权属转移的集团母公司全权控制资金的管理模式是目前普遍在用的, 但需要解决资金转移的合法合规、银帐相符问题、会计处理审计问题 (利用虚拟银行账户、账单可用余额的概念掩饰) 。

(四) 融资风险

资金集中前, 各成员单位自己融资, 风险自己承担;资金集中后, 变成了内部融资或集团担保对外融资, 相当于风险由单个企业承担变成了全集团承担。企业集团内部, 各个企业良莠不齐, 即使下属的某几个子公司存在一定的经营运行困难情况, 在整体上并不会影响整个集团利益, 但是实行资金集中管理后, 却可能会拖累到整个集团。根本原因就是融资风险评估主体由原来的外部机构 (比如银行) 变成了内部机构, 毕竟企业的风险评估流程制定和执行相对的弱于外部机构。因此, 必须设置独立的、有能力的融资风险评估部门。

非财务公司模式下的资金集中管理, 可以满足集团提升管控力的要求, 提高资金使用效率和效益, 降低财务成本, 而且实施难度小。但是其中的风险点应该在实施过程中予以消除或者规避。

摘要：企业集团大部分是多层级的组织管理架构, 集团下的每个成员单位都是独立运营, 管理战线长, 企业存款、贷款双双居高不下, 财务成本高。而集团的资金集中管理, 已经成为解决上述问题的重要手段, 受到越来越多的企业集团重视。本文将对非财务公司模式下的资金集中管理的意义和实施过程中的风险关注点予以剖析。

关键词：非财务公司资金集中管理,意义,风险关注点

参考文献

[1]汤雄.强化资金集中管理、提高资金使用效率[J].上海会计, 2014 (10) .