商业银行信贷风险成因及对策分析

商业银行信贷风险成因及对策分析（共8篇）

商业银行信贷风险成因及对策分析 篇1

商业银行信贷风险成因及对策分析

商业银行作为城市金融的主力军，被赋予支持经济发展的历史使命，承担着城市金融服务的神圣职责，建设社会主义新城市是城市商业银行一项义不容辞的任务。为支持经济发展经济发展做出了巨大的贡献，在新城市建设中如何发挥出更好更大的作用，以新金融作为撬动新城市建设的着力点，运用新金融业务、新策略定位、新信贷机制和新金融制度安排重塑新城市建设的资金需求，以彰显新城市建设的理念、思路和方法。

商业银行机构遍布城市，具有相当的资金实力和经营规模，已成为城市金融的基础和我国金融体系的重要组成部分。城市合作金融机构经过几年来的积极清收不 良贷款和呆账核销，通过调整信贷结构和投向，贷款结构得到进一步的优化，信贷资产质量有了较大幅度的提高，经营效益逐年增加，贷款操作手续日趋规范，风险 状况已得到缓解，但由于历史原因和条件限制，商业银行经营的对象是农业产业、城市中小型企业和个体私营经济，层次低、底子薄、效益差，经营风险较大，形成了商业银行不良贷款居高不下的局面，城市合作金融机构在发放贷款时还存在着一些误区，在信贷管理上还存在着一些薄弱环节。

一、商业银行信贷风险成因分析

1、农业生产的风险性大

商业银行的主要服务对象为“经济发展”，而农业生产易受自然灾害影响，每一次大的自然灾害都造成大批借款户因农业生产遭受破坏而难以按期归还贷款，由此造成大量的信贷资金沉淀。

2、贷款三查制度执行不严

目前商业银行信贷资产的管理尚处于粗放经营的管理层次，缺乏一套与现代市场经济体制相适应的贷款决策、约束机制。且信贷管理手段落后，跟不上信贷业务快速发展的要求，在实际工作中，只注重贷款的调查和审查，疏忽贷后跟踪检查。

3、行政干预依然存在一些地方党政领导由于缺乏金融知识和风险意识，为了在任期内政绩显著，大搞短期行为，盲目地搞一些市场风险大的发展项目和超过承受能力的基本建设，强令银行发放贷款，不可避免地存在那种“政府点菜、银行买单”的现象。

4、不良贷款清收乏力

随着社会经济的迅猛发展，商业银行存款总额逐年增长，贷款规模不断扩大，而部分信贷员风险意识淡薄，存在着只收取贷款利息，本金不收也可的思想，不采 取有力措施积极清收老欠贷款。更为严重的是有的银行为完成收息任务，采取纸上作业的方式，以贷收息，致使借款户借款余额逐年累增，潜在风险逐年加大。

二、商业银行信贷风险隐患

1、单户大额贷款清收难度大

由于部分乡镇企业由于规模过大、转制未彻底、产权不明晰，城市合作金融机构对这部分乡镇企业贷款清收、压缩难度较大，收效甚微。近几年的园区热，导致部分 城市合作金融机构也新增了一部分单户大额贷款，大部分入园企业自有资金不足，且盲目追求扩张规模，流动资金贷款往往被固定资产所占用。国家产业政策的变 化、国际国内市场价格的变化、企业经营者素质的变化直接关系到单户大额贷款的风险隐患。因此，单户大额贷款是当前城市合作金融机构的主要风险源。

2、行业风险加剧

部分乡镇由于种种原因产业结构单一，乡镇区域内行业较为集中，城市合作金融机构业务范围受区域的限制，导致在发放贷款时大部分信贷资金集中在某一个行业及 相关产业。随着我国市场经济的不断发展，国内市场与国际市场的接轨日趋成熟，市场行情千变万化，在一定区域内把信贷资金集中投入单一的行业，如果该行业发 生重大变化，必将引发城市合作金融机构新一轮的信贷风险，行业风险的特点具有政策性、突发性、全面性，行业风险的主要风险源是市场风险、政策风险、自然灾 害风险，一旦形成风险短时间内是难于化解的。

3、抵押物贬值

从抵押贷款的现状看，大部分抵押物都是以房地产为主，少部份用企业的机器设备等动产作抵押，但由于近几年来房地产市场过热，价格的泡沫因素较大，中介机构 评估的价值偏高，大部分信贷人员是按评估价的70%计算发放贷款，一旦房地产市场回落，房产贬值必将带来变现价值的贬值风险隐患。机器设备等动产作抵押的 其贬值速度将更快，对贷款人缺乏有效的措施对抵押物进行监管，有的借款人甚至擅自将抵押物变卖处置，变卖所得款项用于支付他债务，导致贷款人无资产可处 置。

4、保证人贷款保证留于形式

部分商业银行信贷对保证人的保证资格审查不严，对保证人为他人担保的借款额度未加控制，造成部分保证人保证的借款额度超出其自身的承受能力。部分乡镇 存在循环担保的现象，一旦其中一个借款人出现风险，由于担保人同时也是借款人，担保人的借款又由其他人担保，在诉讼过程中必将追究担保人的责任，引起连锁 反应。

5、信贷人员人为风险

由于个别商业银行信贷人员业务素质不高，工作责任心不强，贷款前调查不认真，贷款中审查不严格，贷款后跟踪检查不及时，导致贷款准入把关不严、贷款退 出不及时、贷款失去诉讼时效；对借款人、保证人、抵押人以及抵押物的真实性、有效性审查不严，导致保证或抵押无效等现象的发生，违规操作带来风险隐患。

6、公务员职业道德风险

当前部分商业银行信贷管理人员错误认为公务员借款总是安全的，近几年来对公务员贷款来者不拒，有增无减，且借款金额越来越大，在贷款操作过程中对借款 人的道德品行、借款用途、家庭状况不甚了解，一旦该借款人违规、违纪、违法，贷款就因此而形成风险。公务员借款除了公务员本身的职业道德风险外还有政策风 险和市场风险，据本人了解目前大部分公务员贷款的真实用途是用于投资性质的，因此其投资项目的成功与否，在一定程度上也决定贷款的风险度。

7、关系贷款仍然存在部分商业银行信贷管理人员因个人关系、支行或信用社领导层关系、合行或联社管理层关系、政府部门领导关系等工作关系、业务关系、党政关系、管理关系、人情关系所发放的贷款虽说大部分款项在发放时也是符合贷款条件的，但是由于某种关系的存在，信贷人员在贷款发放和管理过程中往往贷款前调查不深

入、贷款中 审查不严格、贷款后检查不到位，对存在的风险隐患未能实时发现，在处置风险时难度较大，有时还会遇到阻力和压力。

三、商业银行信贷风险防范策略

切实加强商业银行信贷风险管理，坚持稳健审慎经营是前提，构筑以人为本体制是保证，明确业务市场定位是方向，调整信贷资产结构是手段，增强支持城市经济发展的资金实力，努力防范和化解信贷风险已迫在眉睫，刻不容缓。

1、确定支农信贷投放重点

随着城市经济的不断发展，全面加快贷款投放步伐，树立抢占优质客户意识，通过拓宽支农领域，在支农深度与广度上做好文章，除对常规农业保证支持外，对农民 的生产、建房、消费等其他合理资金需求也全力予以支持，使农民群众存在的贷款难问题得到根本缓解。商业银行在资金的投入上由发放千家万户零星生产费用 贷款转变为发放专业能手大额集中贷款；由重点发放第一产业贷款转变为发放一、二、三产业并重贷款；由发放生产生活资金贷款转变为发放生产生活相关的基础设 施贷款；由发放流动资金贷款转变为发放固定资产投资贷款及大额贷款。

2、支持区域内主导产业

商业银行为更好地促进经济发展发展，既要突出支持重点，又要扩大贷款面。城市的种养殖大户，个私工商户、农业龙头企业历来都是商业银行的支持重点，农 村商业银行在支持重点户发展的同时，扩大贷款受益层面，逐步考虑弱势群体的信贷需求，让绝大部分农民都能得到信贷支持，达到共同富裕。商业银行不仅要 在支持生产和农民致富上做文章，也不能忘记，贫困农民的生活困难，要开办好下岗再就业贷款，发放好青年创业贷款，帮助他们增强造血功能;发放好劳动外出和 旧房改造贷款，改善农民生产和生活困难，通过发放生源地助学贷款让贫困农民子弟能上大学，促进城市整体面貌出现较大的改观。把支持粮食生产作为发展经济发展重 点，农业产业化经营是城市工业化的重要途径，支持农业向产前、产后延伸，从信贷小农模式中解脱出来，树立大农业观念，适当集中资金实行风险可控的授信制 度。通过提供金融服务，支持一批市场前景好、发展潜力大、产品增值增效高的农产品基地的发展，推动区域农业形成集约化经营和规模经营。

3、支持中小企业和民营企业发展

商业银行要切实转变经营观念，认真探索支持中小企业和民营企业的措施、办法，创新中小企业和民营企业贷款管理机制，加大对中小企业特别是民营企业的信 贷支持力度，将中小企业力度，将中小企业和民营企业贷款作为拓展的重要途径，作为商业银行新的信贷增长点。采取最高额抵押方式进行授信，简化办贷手 续，以便中小和民营企业健康发展和经营。

4、开展城市社区银行的金融服务

根据社区个体经营户和市民客户的金融服务要求开办好社区个体经营户信贷服务，社区市民生活消费信贷服务、国家公务员信贷服务项目。从体制创新的层面构建我 市社区银行信贷服务体系，从根本性地解决社区个体经营户、市民融资问题，推动社区金融增长方式良性转变的新增长点，从而满足不同社会层面的金融服务需求，实现新城市建设和县域经济发展的整体联动效应。

5、开展业务创新，完善金融品种

通过提升服务层次，满足不同客户群体的需要。可以通过在城区内设立信贷服务中心，中心设立中小企业部、个体民营部、零售业务部；开发多种信誉产品，满足不 同社会层面的金融服务需求，打造出零售银行的品牌。还可以变城区多个支行分理处各自为阵为集中信贷营销模式，方便客户办理信贷手续。通过合理整合城区人力 资源配置，节约成本，提高效率，更好地服务于社会，让利于客户，全面打造成为农民的银行、社区的银行、中小企业的银行和零售银行品牌。

6、规范授信业务程序和信贷操作规程

商业银行要健全审贷分离制约机制，做到职责分明、相互制约、协调发展，实行民主科学的授信决策。前做好贷款户的科学评估，信贷人员要深入贷款户，取得 与贷款有关的详实资料，科学评估、预测贷款风险度，为决策者提供准确真实的调查材料；贷时严格按规定程序和审批权限办事，严格执行审贷分离、分级审批制 度；贷后实行跟踪检查，建立贷款检查登记簿，记录贷款使用、运转情况，一旦贷款出现风险，积极采取补救措施。

7、严格贷款担保手续，清收不良贷款

为避免信贷资金被长期不合理占用，商业银行对新发放的贷款要全面推行保证、抵押、质押贷款，尽可能减少发放信用贷款，对原有的不良贷款，要逐步补

办担 保手续。在方式上，应优先采用抵押或质押方式，对保证贷款要严格审查保证人的资信状况，防止因保证人多头担保或无力担保等造成担而不保的现象。坚决执行贷 款谁发放、谁收回的制度，联社要在划分责任的基础上全面落实清收不良贷款的任务，与职工个人劳动报酬挂钩，实行信贷责任追究制度。在清收过程中，针对不良 贷款的风险程度，制定不同的清收计划，采取岗位清收、责任清收、委托清收、依法清收等方式打好清收不良贷款攻坚战。

近几年城市合作金融机构无论是从宏观战略层面还是从实际操作层面，均在加强信贷风险管理上做了大量的工作，信贷风险管理的制度建设和工作实践均取得了显著 成效。但由于我国社会信用体系不健全、市场主体融资渠道单一，城市合作金融机构自身还未真正形成有效的信贷风险管理工具，各机构执行力和员工从业能力也有 待进一步的提高，建立和完善有效的信贷风险管理体系任重道远。

综上所述，城市合作金融机构信贷资产的风险隐患仍然存在，只有强化信贷管理、提高信贷资产质量把贷款的安全性作为城市合作金融机构的生命线来抓；只有把贷 款管理责任制的考核、奖罚制度落实到位，才能促使信贷人员依法合规办理每一笔贷款业务；只有把贷款“三查”制度真正落到实处，才能及时发现问题、及时处置 和化解风险，把风险隐患控制在萌芽状态；只有始终坚持审慎经营的原则，才能确保城市合作金融机构稳健经营。

商业银行信贷风险成因及对策分析 篇2

商业银行信贷风险是指各种因素发生变化直接影响商业银行的资产质量,导致银行收益率下降并直接导致银行整体估值下降。例如,人民币大幅度贬值或增值,都能造成进出口贸易公司很难收回应收款项或应收款项极度缩水,或是受整体宏观经济影响,债务人由于财务状况恶化而导致无法偿还原有银行贷款,而且企业间的长期互保关系,都会形成多米诺骨牌效应,对银行有着极大的潜在风险。

由于信贷业务占据了银行总资产的绝对比重,所以信贷风险管理是银行风险管理的核心内容之一,它是解决银行现有问题的有效工具之一,并同时能提高商业银行的核心竞争力。其流程主要包括从组织整体出发,以防范信贷风险、加强内部管理、提高运行效率为目的,根据贷前、贷中、贷后的业务全过程设计的一套整体的管理流程。

从近年数据来看,因全球经济处于萎靡状态,我国也放缓了经济发展的脚步,造成我国实体产业公司很难生存,这更加导致银行的不良贷款率直线上升。据最近统计,我国有些银行现有的不良贷款率高达30%左右,远高于10%的国家警戒线和人民银行确定的15%的监管标准。与此同时,主要的贷款投放于固定资产、房地产开发贷款、住房抵押贷款等长期贷款,导致信贷资产长期占用率高,其资产流动性差。还有大量的贷款被企业作为资本金使用,大部分流动资金贷款被企业长期占用,转化为铺底流动资金,部分承兑汇票因到期无法兑付形成垫款被迫转贷。近期,随着央行几次降息,存贷款利差不断缩小,资金收益率下降,银行的经营收入也随之减少,商业银行的生存也面临着严峻的考验。我国政府和各商业银行也高度重视信贷风险问题,不断从多方面进行一系列改革,试图降低不良贷款的发生,但从实际情况看,信贷风险偏高的问题依旧难以解决。

工商银行的信贷手册里有一段名言:“我们收取的利息再高,也难以弥补信贷本金的损失!”因此,如何防范风险、降低信贷风险、提高信贷质量对于银行来说是一个很重要的课题。我们应借鉴国际银行业先进风险管理经验,不应该总是急于业绩而忘记隐藏在其背后的巨大风险。

二、商业银行信贷风险成因分析

(一)外部因素

1. 政策性因素:国国情和国家经济结构的特殊性

在全球经济一体化和改革开放的大背景下,一些产业迅猛发展,例如互联网企业、社交平台企业等等;相反实体产业由于运营成本相对较大,效率降低,逐步形成了萎缩、关停并转的结果。对企业来说,关闭生产的同时,也失去了其偿还债务的能力。因此对于正处于改革道路上的中国,政策性风险仍是商业银行所面临的重要风险。另外,随着近年来互联网企业的迅猛发展和电子网络技术的应用,国际资本不断流入我国,在促进我国经济发展的同时,也增加了金融风险的联动性和全局性。这些都是导致我国商业银行不良贷款率不断增加的重要原因。

2. 我国金融体系仍然落后

第一,我国改革开放时间较短,仍是发展中国家,整个金融体系不是很健全,大部分商业银行和国有银行依旧在运行着旧版的管理系统和管理模式。目前最突出的是外汇和利率管制,其政策导致人民币存贷利率和流通仍没有实现市场化,银行主要的收益是存贷利差。直接造成银行不能根据现有的市场经济状况,推出符合市场需要的产品。

第二,我国的社会信用体系目前尚未完善,违规成本较小,部分个人和企业依然没有意识到信用的重要性,赖账思想严重,有些企业甚至肆意挤占挪用银行贷款,企业之间相互大量拖欠形成难以解开的债务链,无法回笼资金偿还银行贷款。这种普遍现象是造成银行不良贷款率急剧上升的重要原因之一。

3. 授信企业经营不善

根据数据统计,超过70～90%的问题贷款是由于企业经营原因导致的。我国50%的中小企业很难生存超过5年以上,这直接影响了银行资产的安全。这些企业难以生存的主要原因在于内部管理结构复杂,个人权力过分放大,财务管理能力低,急于求进的同时不能有效控制风险,当面临经济困难时,企业又利用各种商业手段逃避银行债务,例如股权拆分、兼并、重组等。

(二)内部因素

1. 贷前调查不到位

由于我国的社会信用体系尚不完善,对客户的历史交易和信用记录不能做到很好收集和统计,商业银行很难获取客户的信息,直接导致银行对于借款人的信息缺乏深入了解。信贷人员难以对借款人的经济状况、信用程度、还债能力做出客观真实的评价。这直接影响授信额度的评估和银行资金的合理利用。

2. 贷中没有严格的信贷追踪制度

我国商业银行在信贷业务中最大的弊病是在对已放贷款的监督和管理上没有做到实时追踪并提早发现和预防风险的发生,没有对信贷资金使用规模、资金流向及使用进行有效监控,信贷员不能及时查觉到企业经营方面的问题。更重要的是,许多商业银行放款时并没有严格按照银监会相关规定核实贷款的真实用途,实行受托支付或自主支付,客户贷款资金流向没能实时跟进,资金真实用途不明确,部分资金可能直接流回借款人的账户被作为流动资本金或还贷资金使用。

3. 贷后管理薄弱

现在很多商业银行非常普遍的现象是,一笔贷款业务的跟进仅仅停留在放款阶段,认为款项一到客户账上面就算大功告成,很少花精力和时间在贷后工作上面。而且部分商业银行对于借款人贷后监控和管理未建立一套合理的考核制度,使得贷后管理流于形式,无法直接了解借款人的生产经营情况和资金的具体实际用途。

4. 对信贷人员队伍管理不重视

很多银行只看重员工短期的业务能力和人脉资源,忽视了对信贷人员风险防范能力的重视。信贷人员作为银行信贷业务的主体之一,其素质好坏和业务水平的高低直接影响到银行的放贷质量。许多银行的信贷团队还没有一个系统化的学习和管理流程,直接导致信贷人员业务知识缺乏、知识水平有限、道德水平低下、缺乏责任心等缺陷。

三、完善我国商业银行信贷管理的对策

(一)建立健全管理架构及职责分工对每个货款环节实时监控

我国商业银行应该制定适当的组织及管理架构,打破原有的管理模式,提高信贷管理水平。在商业银行内部树立起正确的信贷风险意识,改变传统的、刻板的信贷思维和信贷营销观念。优化信贷管理流程也是加强信贷管理的重要对策。严格遵守信贷管理实施细则和操作流程,落实信贷管理的每个环节。每个银行应该对每个部门配置相对应的风险压力测试评估,测试每个信贷组合在不利市场环境下可能受到的影响,包括授信组合的风险加权资产、盈利、授信资产质量与资本充足性等各方面抵御受压情况的能力,并制定相应的补救措施。并且,季度末对主要信贷业务进行压力测试或情景分析,以评估在非正常市场状况下的潜在影响,并采取适当的补救措施。每次的评测结果必须向总行的管理层或风险委员会进行汇报。

(二)合理有效地调整信贷结构

商业银行应该重点加大对政策扶植的项目和企业的信贷投入。首先,在风险可控的情况下,对发展前景好或信用等级高的企业进行筛选并列为优先授信对象。其次,应该重视行业风险的分析,加大对行业的调查分析和了解,跟随政策和宏观调控走向,灵敏地把握市场动态,对信贷结构做出及时和有效的调整,促进商业银行信贷风险的有效控制。

(三)加强信贷人员队伍的建设

人为因素也是造成风险上升的重要因素,提高信贷人员的业务素质是银行的重中之重。首先,可以对信贷人员实行考核制度,从多方面对业务人员进行实时的考核,既从信贷人员的业务能力进行量化考核,也从人员的业绩成果进行一个评级,并且在一定工作时段内,对于能力强的、业绩突出的予以升级。银行要为信贷人员建立起正确的价值观和工作态度,避免信贷人员为一己私利,以权谋私。银行可以每周都组织一次信贷人员的业务培训,定期组织知识问答竞赛,提升信贷人员学习信贷知识的积极性。

(四)提高商业银行信贷管理的信息化、科技化水平

随着近几年互联网产业的迅猛发展,商业银行可以在客户的信用风险等级评估中加入新的体系,应该合理利用互联网带来的大数据,有效收集客户的信用情况,就像阿里巴巴现在正在利用支付宝平台对每个客户每天的交易做出信用积累,根据这些数据银行就能很直观地获取客户的信用程度。通过计算机系统程序化的操作,很好地避免了人为因素在信贷管理中的干扰。与此同时银行也要对整个贷款流程实行程序化、标准操作,并通过运用相关科技技术,提高对信贷风险的实施监控,保证商业银行信贷资产的安全和稳定。

商业银行信贷风险也是一个全球性金融问题,并且在全球经济的推动下信贷风险已经变的越来越复杂。世界各个国家的商业银行应该加强合作,并利用互联网这个高科技信息平台最终建立起一个覆盖面广、信息量大、安全可靠、实时更新的大数据平台来合理防范银行的信贷风险。

（五)建立良好的信贷文化和合规文化

很多现有的商业银行在当前的信贷管理中忽视了对风险防范和合规文化的传播和教育,造成大多信贷人员没有相关的风险管理意识和能力。因此,必须建立以风险控制为核心的信贷文化,提升商业银行在信贷过程中的思想观念的转变,树立责任意识、风险意识以及质量意识。提高信贷人员对信贷风险的敏感性,将风险意识贯穿于商业银行工作人员的行动当中,营造风险控制的文化,从而增强商业银行员工的信贷风险控制工作的主动性和自觉性。

(六)健全法制,完善社会信用

商业银行信贷风险成因及对策分析 篇3

摘要：在市场经济深入的影响下，我国关于治理商业银行的问题受到广泛关注，其中也包括信贷风险的问题，本文主要从商业银行存在风险的原因及其防范措施两方面进行论述。

关键词：商业银行；风险防范；成因；对策

近年来，由于商业银行比较集中地发放贷款，使一些问题也随之产生，亟须得到相关单位的高度关注。首先是由薄弱的风险意识引起的金融机构管理不到位问题；其次，由于商业银行信贷工作的具体操作不够规范，再加上规模盲目扩大的问题，使之迅速膨胀，从而使得偿债风险日益加大。这就要求商业银行加强风险防范意识，通过一系列措施来避免风险。

一、商业银行信贷形成风险的成因

（1）经营管理水平不高

我国商业银行虽然进行了体制方面的改革，使其在管理意识、管理能力和管理方面得到不断增强。但是客观地说，在信贷方面仍然还存在着管理的不足。首先，信贷风险管理一般只注重控制个别风险，存在定位不准确的问题，而且在贷前调查和贷后管理方面也缺乏配合。其次，缺乏一个完善统一的风险预警系统，无法及时发现风险的存在。再加上发现、纠正风险时没有相应政策的支持，使风险的偏差得不到及时的调整。三是风险分析工具不满足不了信贷风险的管理要求。

我国商业银行虽然进行了股份制改革，但由于时间不长，再加上不完善的监测机制，使得银行内部在权、责、利不明确，造成体系效率差。而在审查信贷这方面，更是缺少有力的控制系统。

（2）过于集中的信贷问题

在美国2008年次贷危机后，全球的经济从觸底、回升、再到下一轮增长周期，可能需要两、三年，也可能是八、九年，有时甚至会更久。随着银行在内的许多金融机构相继破产倒闭，相关专家们分析了原因，银行信贷过于集中就是其中之一。在我国，商业银行的信贷资源是比较缺乏的，所以，为了对大型企业这种优质客户的存款资源进行争取，各个商业银行之间便展开了竞争，从而造成出现过度集中贷款的现象。

（3）缺乏专业素养的信贷人才

首先，在聘用信贷人才的时候，大多数商业银行忽视了人员素质这一重要因素，而只在数量上过分强调人员的增加，使得很多学历较低的信贷人员普遍进入银行信贷行业，影响整体业务的素质，再加上他们基本风险意识的缺乏，给信贷工作向前突破造成困难。

其次，商业银行不重视培训信贷人员的工作，而且相应的激励机制也比较缺乏，为了高新待遇，一些资深信贷人才在各大商业银行之间游离。

（4）政府行政干预、相关法律法规不健全

作为国有商业银行，可以说是独立的，独立经营使其在一定程度上脱离了政府的控制和管理，但它依然会受到我国政府的影响，特别是信贷业务。而且，我国银行监管法律体系也是不够完善，无法满足银行业监管的需要。

二、商业银行应对信贷风险的策略

（1）对风险与危机加强认识，建立信息共享机制

商业银行应该对危机和风险有深刻认识。因为信贷的过程是动态、持续的，于是，信息及时的沟通和交流在风险管理中显得十分重要。若银行的高层领导缺乏危机和风险意识，便是最大的危机和风险。所以商业银行重视信息的确认和获取，并及时进行沟通，在建立信息共享机制的基础上做好风险防范。

（2）树立全过程监督和控制的理念

首先，以全过程、全员为切入点，通过对银行信贷经营行为和操作行为的规范，努力把银行贷款的环境营造好，并在过程中对各类风险的识别、分析、评估等工作加强控制，使规避风险的措施不断改进和完善，最终减少风险事件发生的概率。

其次，对于商业银行信贷的过程，应该积极推动控制转型工作，以银行核心竞争力的提升为根本要求，帮助商业银行信贷运行的相关机制向着系统化、一体化发展。具体来说有四个重视：第一，重视检查监督与服务的结合；第二，重视过程检查与时点检查的结合；第三，重视后台分析与现场检查的结合；第四，重视对全局性风险、全行系统性的监督和评价。

再次，对于信贷业务的各个环节的管理，要对组织检查以及检查的质量和效果给予同等的重视，并且还要在发现问题的基础上重视问题的整改，努力促进机制的完善，对类似问题加以防范。

（3）提高对银行工作人员的素质要求

首先，商业银行在广揽信贷人才的同时，也有注意严格执行岗位准入制度，通过对信贷人员的从业条件的明确，选用具有多样化知识结构和层次的信贷人才，打造一支业务过硬、政治合格、作风严谨的信贷工作队伍。除此之外，还可以通过信贷人才库的建立，对高层次信贷人才实现逐步的资源共享。

其次，加强对现有信贷工作人员专业的后续教育培训的重视。对于银行的信贷业务来说，应该通过培训、讲座等形式来实现现有信贷工作人员的综合素养的提升，还要通过制订中长期的培训规划，重视加强计量经济、数理统计、计算机等方面的学习，使其专业知识、计算机应用能力、法律法规知识以及运用抽样样本推断能力等逐步提高。

（4）加快信息化建设

对于商业银行来说，要想使信贷业务的监督和服务能力增强，就要加快信息化建设的步伐。具体来说，首先要在重视信息反馈作用的基础上把银行信贷的信息共享机制建设起来；其次，要在了解商业银行存在的问题，同时，及时把修正和完善的建议向有关部门提出，这样不仅可以使信贷效率提高，还可以对信贷造成的风险加以控制和防范。

（5）构建完善的法律保障体系

应该重视国家政策和法律方面环境的改善，并以发展商业银行多方面、宽松的信贷环境为目的。比如，在《商法》的影响力下，帮助商业银行在信贷环境方面得到改善，使商业银行的健康发展得到保障。但是要想更好地落实《商法》里关于商业银行信贷的相关规定，就还需要把担保法规、信用制度法规等其他相应配套的法律和法规体系完善好，并对《商业银行法》和《中央银行法》等投信贷体系进行修订，为商业银行的发展扫除障碍。（作者单位：西北民族大学经济学院）

参考文献：

[1]陈焕祥. 论我国商业银行信贷资产的风险管理与防范[J]. 城市金融论坛，1998，08

[2]赵洪丹，李海红，贾曼莉. 论我国商业银行信贷风险成因与对策[J]. 时代经贸（下旬刊），2007，12

[3]张卫平，曹志鹏，张欣. 论我国商业银行信贷风险的监督管理[J]. 经济界，2008，04

商业银行信贷风险成因及对策分析 篇4

摘要：伴随着经济的快速发展，近年来，不同的经济形势鳞次栉比的出现。之前，银行仅仅只是有中央银行及投资银行两种形式，而现在，投资者为了更好地获得经济利益，便出现了商业银行这种经营模式。同时，商业银行的存在，也为贷款提供了便利。近几年，商业银行为了使信贷更加的合理化、系统化，对商业银行的信贷风险进行了管理。本文在对商业银行信贷风险管理进行现状介绍的的基础上，分析了信贷风险的现状及成因，并提出解决商业银行信贷风险管理的一系列对策及建议。

关键字：商业银行

信贷风险

现状

对策

第一章：引言

信贷风险治管理是古代贸易银行风险治理的焦点内容之一。20世纪90年代以来，信贷风险治理成为贸易银行风险治理中最症结也最具挑衅性的范畴之一。目前，我国银行业信贷风险治理还处于较低的程度，现行信贷风险治理轨制中依然存在着很多问题，在信贷组织构造、信贷运作流程、信贷支撑系统中和事迹考察系统等方面仍有缺乏，而且我国的贸易银行还不能够真正完成风险收益最优化的银行运营目的。本文试从商业银行信贷风险治理存在的问题，进行分析论述。首先剖析了我国银行业信贷风险的近况和这些成绩发生的缘由，而后对存在的问题提出相应的对策。基于上述分析，对信贷风险治理的成长偏向、树立和完善我国银行业信贷风险治理的体制状况、加速构建合适我国经济和金融情况的商业银行信贷风险治理机制。第二章：商业银行信贷风险管理 2.1商业银行信贷风险的概述 2.1.1什么是商业银行信贷风险

信贷风险是信贷放出后本金和利息可能发生损失的风险。商业银行信贷风险的类型可以从总体上划分为市场性风险和非市场性风险两类。市场性风险主要来自企业(借款人)的生产和销售风险(即借款人在商品的生产和销售过程中，由市场条件和生产技术等因素变动而引起的风险；非市场风险主要指自然和社会风险。自然风险是指由于自然因素使借款人蒙受经济损失无法偿还信贷本息的风险；社会风险是指由于个人或团体在社会上的行为引起的风险。商业银行信贷风险的防范,主要是不良信贷的防范。2.1.2 信贷业务中存在的问题

目前信贷业务是我国银行的主体业务，不管商业银行还是政策性银行无一例外。而各银行“保本微利”的经营目标也主要是通过经营信贷资产来实现。由于银行信贷经营对象、经营方式的特殊性，决定了其经营具有高风险性。而之所以会高引起风险，主要是由以下几个原因：a.信贷道德风险 b.信贷操作风险c.信贷体制风险

2.2商业银行信贷风险管理理论 2.2.1资产管理理论

商业银行发展的初期阶段，由于当时资金来源渠道比较固定、狭窄，主要是吸收进来的活期存款；与此同时，工商企业的资金需求比较单一，一般是短期的临时性贷款，加上金融市场不发达，银行变现能力较低。商业银行经营管理的重点，主要放在资产管理方面，通过资产结构的合理安排，实现其经营总方针的要求。由此形成了资产管理理论。2.2.1负债管理理论

负债管理理论是以负债为经营重点，即以借入资金的方式来保证流动性，以积极创造负债的方式来调整负债结构，从而增加资产和收益。这一理论认为：银行保持流动性不需要完全靠建立多层次的流动性储备资产，一旦有资金需求就可以向外借款，只要能借款，就可通过增加贷款获利。

第三章：我国商业银行信贷风险管理的现状分析 3.1我国商业银行信贷风险管理的现状及成因 3.1.1我国商业银行信贷风险管理的现状

(1)不良贷款占比偏高，潜在信贷风险大

不良贷款比例偏高一直是困扰国有银行的难题，但是国有银行经过多年的努力，采取严格措施控制资产质量，还是取得了一定成效，实现了不良贷款余额和占比的“双降”。尽管如此，我国商业银行不良贷款无论是余额还是占比都高于世界公认水平之上，四大国有银行与国际上同类银行相比仍存在着较大差距，严重影响了其盈利能力。

(2)商业银行资金运营渠道单一，商业银行面临的风险集中 在信贷风险中多年来我国金融业实行的是分业经营，商业银行资产投向比较单一，主要集中于贷款。同时，有价证券及投资占资金运用的比重不大，银行的资产运营渠道过于单一化。在商业银行的总收入中贷款利息收入占商业银行总收入的占比大多都在９０％以上，这部分收入容易受到宏观经济政策和信贷风险的影响。信贷资产一旦出现风险，使银行经营的风险以信贷风险的形式集中表现出来，严重影响银行生存和发展。

(3)我国商业银行信贷资产日趋集中，信贷风险增大

我国短期贷款主要是工业贷款及商业贷款，二者合计几乎占全部短期贷款的一半，而投向私营及个体和三资企业的贷款比重过低，二者加起来还不足十个百分点，投向乡镇企业的贷款也不多。信贷过度投向国有工业企业和商业企业，这表明我国商业银行信贷资源配置不甚合理，信贷资产日趋集中于国有大中型企业和一些行业，信贷风险增大。

(4)产能过剩严重，潜在引发信贷新风险

国家发改委在２００５年１２月份通告当前国内１１个行业存在产能过剩。对商业银行而言，产能过剩不但可能诱发信贷风险、新增不良贷款。由于那些产能过剩的行业多数是集团企业，在前几年有较强的盈利能力，众多商业银行竞相将信贷资金投向这些企业，使其银行信贷资源在这些企业行业中高度集中。在这种情况下，我国银行业，特别是四大国有银行，其承担的信贷风险增大，有可能形成新的不良贷款。

3.1.2我国商业银行信贷风险管理现状的成因

3.1.2.成因主要是从内因和外因两方面进行分析：

一、外因：(1)政府的指令性贷款和政策的制约 随着商业银行法的出台，政府干预银行信贷工作有所好转，但这种现象仍比较普遍。如为了支持国有企业的技术进步，必须对企业等技术开发、进步提供贷款支持，且贷款利率很低；为支持贫困地区的经济发展，中央政府要求中国农业银行对贫

困地区提供扶贫贷款等等。这些政策性贷款由于受政府命令的影响，一般在项目评估和审批上把关不严，借款人对贷款的管理和使用上都缺乏足够的严肃性，导致国有商业银行行为扭曲，使银行资金的安全性和流动性得不到应有的保障。

(2)金融体系不健全

不健全的金融体系不但是诱发金融风险的重要因素，而且不利于商银行深化改革和运营效率的提高，最终不利于银行有效防范信贷风险。目前最突出的就是利率管制问题。

(3)法律机制不健全

法律体系不健全，导致金融市场极不完善和规范，增加了商业银行的信贷风险；法律机制的不健全，还表现在各经济主体缺乏对信贷资产的保护意识，使商业银行难以保证资金的安全性。

二、内因：管理体制和经营机制不完善，水平不高是形成信贷风险的重要内部因素。从制度体系上看，内部控制制度、贷款审查制度薄弱，安全性、流动性、盈利性的经营原则难以落实到位。从管理体制上看，国有商业银行集约化经营意识不断增强，初步建立了较为完善的信贷管理体制。但从风险管理方面来看，仍有缺陷，主要是风险管理定位不准确，缺乏风险预警机制，风险分析工具不科学；各种风险管理综合协调程度不高，难以从总体上测量和把握风险状况；缺乏独立的风险监控程序，致使管理层、决策层不能及时、全面、准确地掌握信用状况。从经营机制上看，决策机制不健全，对经营决策缺乏有效的约束；信贷人员的责、权、利不统一，激励约束机制没有充分制度化。

3.2我国商业银行信贷风险管理中存在的问题 3.2.1 信贷组织结构方面的问题（1）横向信贷组织结构的缺陷

由于银行信贷业务的前后台没有分离，相关信贷部门的经营目标存在模糊性。一方面，银行内部缺乏长期的激励约束机制，导致部分管理者不顾实际风险承受能力的盲目扩张冲动，从而导致银行的不良贷款。另一方面，由于没有严密的制度来约束信贷人员的权利和行为，信贷人员自我自我利益目标存在，使其与企业合谋骗取银行融资的道德风险成为可能。因此，营销职能和风险控制职能的混同无法识别和防范信贷业务中的操作风险。（2）纵向信贷组织结构的缺陷

以行政区域为单位，呈现块状管理格局。由于没有形成对立的信贷风险管理组织体系，信贷管理职责不明确，措施不力、标注不一的问题。这些都不利于资源的优化配置。目前，我国商业银行通常按照行政区域层层设置分支机构，经济发达地区与经济不发达地区捆绑在一起，不利于满足市场融资的多样化，多层次的融资要求，造成金融资源配置分散化和使用效率低，不利于银行有限的资源得到有效的配置，也不利于信贷风险的整体控制。3.2.2信贷运作流程中存在的问题

第一、以防范风险为中心，难以实现流程的“增值”

（a）前台部门多点接触客户

各产品部门相对独立，各信贷人员对客户的需求形成“都管与都不管”的现象，等着客户自己找上门来，疏于关心客户的情况，难以开拓市场，各个部门只关心自身管辖的营销工作，且受专业产品知识的限制，往往忽略了客户提出的其他产品和金融组织的需求，难以形成整体营销力，服务水平得不到提高。（b）营销层次低，营销能力弱

转型前，我国商业银行没有对客户进行分类，管理结构单一，随着经济的全球化，跨国性客户金融方案的复杂化，融资额度的逐步提高，而支行收到内部授权的限制，难以为客户提供优质高效服务，直接影响银行对外的形象。（c）业务流程缺乏创新性

我国商业银行业务流程单一，没有进行分类设计，区别对待，在主业务流程后缺乏辅助流程和特殊流程的设计，对于所有的客户、区域、产品、风险都是按照一个模式进行业务处理，缺乏差异性和多元化。

第二、以自我为中心，业务流程服务于管理流程

(a)受传统信贷管理观念的制约，信贷监督管理体制比较落后 由于受传统的粗放型经营思维模式的影响，严重滞后于信贷风险管理的实践，虽然各家商业银行都在努力设法解决“重贷轻管”的问题，但由于思想认识尚未转变，一些贷款规律制度任“挂在嘴上”、“印在纸上”、“贴在墙上”的形式主义阶段。

(b)信贷风险管理过程管理缺乏整体规划，重点不突出，精细化程度不够，难以满足信贷控制的要求。

贷后管理对客户而言，其内容、操作要求等都没有差别性。缺乏针对不同类别、不同风险客户的区别对待政策，导致贷后管理执行成本较高，工作量大，从而使得贷后贷后监管人员疲于应付。在这过程中，对于风险的控制只是简单的停留在单个风险点上，导致部分管理工作重复与管理不到位现象并存。

(c)信贷人员的素质和数量尚不能完全适应贷后监督的要求 我国商业银行的贷后管理制度不断完善，管理水平逐步提升。但是在制度的有效执行和管理理念的实践都应该是建立在人员数量和质量的基础上。没有针对基层信贷人员进行系统培训，在实际的工作中自己摸索，从而使得信贷人员敏感性较差，贷后管理意识不强，往往凭经验和习惯性操作进行。

3.2.3信贷管理信息化中存在的问题

（a）信贷管理信息系统风险能力管理能力不强

信贷管理信息系统建设的目标之一就是通过信息系统实现相关系统的硬约束，控制操作风险，但在银行信息系统建设期初，不少银行的信贷信息管理系统缺失，而且缺乏信贷风险管理功能和风险控制功能。

（b）信贷业务人员录入数据准确性有待加强

信贷管理信息系统中的数据都要从银行相关相关核算系统获取，早期的信贷信息系统不够完善，导致数据不准确、不完整，同时在数据的录入过程当中，存在错录、漏录、随意录等情况，这些都是导致后期数据的不准确性的原因。

（c）系统用户广泛开发，培训、管理、推广未能及时跟进

银行信贷信息系统的用户包括总行分支机构的各级负债人，信贷业务管理人员，审查审批人员，客户经理，贷后检查人员，放款中心人员，统计分析人员等，覆盖了银行的三分之一，各职能之间存在交叉，导致后期工作的过程中，存在多种问题。第四章：完善我国商业银行信贷风险管理的对策 4.1明确我国商业银行信贷风险管理的发展方向

（a）以成本收益为最优准则，建立全新的信贷运作流程(b)按照权利制衡的基本原则，建立完善的信贷组织(c)以系统人员为支撑，建立完备的信贷支持体系 4.2建立和完善信贷风险管理的制度环境(a)建立有效的商业银行内部控制运行体制(b)强化外部监管与市场约束体制(c)培养健康的信贷风险管理文化

(d)加快社会信用体系建设，建立信用评级制度 4.3 加快构建适合我国国情的信贷风险管理体制(a)建立与完善信贷风险测评系统(b)建立与完善信贷风险控制系统(c)建立科学有效的风险预警系统 第五章：结论

通过对我国商业银行信贷风险管理的分析发现，目前我国商业银行在信贷管理方面还存在着不少的问题，一方面，观念的陈旧保守，导致体制的不完善，沟通的不及时等问题；另一方面，是人为原因导致的，这个问题在后期，只要认真落实，职责清晰，都是可以避免的。文章对我国商业银行内部存在的问题试着论述，并且提出针对性的改进意见，希望能够对我国的商业银行信贷风险管理有所帮助。参考文献: ［１］张云峰．我国商业银行的信贷风险现状 分析［Ｊ］．甘肃农业，２００６（１２）． ［２］郦国俊．商业银行信贷风险管理研究 ［Ｊ］．中国市场，２００６（１１）． ［３］范昕昕．浅议我国商业银行信贷风险的 成因与防范对策［Ｊ］．金融经济，２００６． ［４］刘澜飚，王博．国有商业银行处置迟缓 现象分析［Ｊ］．金融研究，２００６． ［５］赵洪丹，李海红．论我国商业银行信贷 风险成因与对策［Ｊ］．时代经贸，２００７． ［６］吴小平．我国商业银行信贷风险管理及 对策分析［Ｊ］．科技和产业，２００８（）

银行柜面业务风险成因及对策 篇5

柜面服务是为个人客户及企事业单位提供产品服务、信用服务的重要场所。银行在提供客户服务的过程中,面临着方方面面的风险。笔者在实践工作中粗略总结了以下几点，以期通过对柜面业务风险的分析，消除隐患，规避风险，提高银行运营效率。

一、柜面业务风险

(1)操作风险，这是柜面业务风险最主要的风险。柜面业务操作的主体是柜员。柜员的日常业务办理直接影响着操作风险的发生概率。操作风险究其原因又可分为两类。一类是业务柜员对业务不熟悉，不能按照制度要求操作业务而导致的风险;另一类是业务柜员疏忽所致，例如取款错办成存款、金额错误等。

产生风险的根本原因在于:首先，一线员工对业务风险的识别和防范的认识没有深刻的认识，总认为不会发生什么风险，许多员工对柜面风险的认识只停留在表面，更谈不上能力的提高了;其次，在追求效益的利益驱动下，柜员每天都处于高强度和繁琐的柜面操作流程中，其鉴别风险意识和抵抗风险能力有些不足。

(2)由于内部事务较多、手续繁琐造成麻木应付思想，进而引发风险。

主要表现为：内控风险管理手段与柜面业务需求吻合度不高。有些内控风险防范点与实际不太切合，例如，碰库单的打印顺序，其先清现金还是先打印碰库单，对风险防范并无大碍，尤其是对柜员制网点，这样要求没有太大必要;再有，系统内各类手工登记簿较多，大约25个，会计人员每天忙于纷杂的日常事务，而忽略了对内控制度的监督，甚至出现了应付现象，使手工登记簿形同虚设。

产生上述情况的原因很大程度上在于:第一，风险管理的相关制度没有切实考虑到一线柜员的具体工作特点和工作需要，使得有些管理制度反而成为办理柜面业务的绊脚石;第二，柜面风险管理手段有些还没有抓住风险的实质，繁琐并不代表严谨。如何在效率与效果中寻找平衡点也是目前我们风险管理所需要关注的内容;第三，系统故障。综合业务系统是一个银行的核心系统，其安全性和稳定性决定着一切，如果核心系统出现故障会造成客户恐慌，会对银行产生不信任感，另外，系统故障造成的差错，会直接形成银行的支付风险，并提高银行的纠错成本。

二、柜面业务风险的后果

1.纠错成本大增。目前，因柜面业务风险所引起的纠错成本是不可预计的，因此而花费的人力、物力、财力都是未知的。

2.收益的无果性。一般而言，收益和风险是并存的，具有相关性。收益越大，风险也随之加大。然而银行柜面风险却违背了此规律，因为它并不能给银行或客户创造相应的收益。

3.影响整体形象。客户需要的是安全、稳定、有保障的服务，由于系统故障、操作失误等造成的错帐不仅造成银行本身成本的增加，而且有损银行在客户心中的形象，影响银行的声誉。

三、加强柜面业务风险管理的有效措施

1.转变思想观念，提高全员的风险意识。柜面风险管理要走出以往制度只约束一线柜员的方式，把范围扩大到分管领导、主要负责人层面。一旦一线岗位出现柜面风险，要层层分摊责任。只有这样，才能把制度制定者与执行者的利益捆绑在一起，从上层领导开始全员注重柜面风险隐患，提高风险防范意识。

2.关注员工的自身利益，发挥员工的“主体作用”。切实站在一线员工的立场上，考虑员工的各方面需求。要抛开只讲效益不要质量的做法，通过组织各项学习和竞赛来提高员工的综合素质和能力，提高员工识别柜面风险的意识和抵抗柜面风险的能力。同时，一线员工要转变学习思想，变“要我学”为“我要学”，主动学习业务知识，认真领会规章制度的精髓。

3.加强柜面业务风险管理，建立健全管理机制。银行要加强柜面风险管理的力度，对柜面岗位设置和人员配置进行合理的安排;严格要求不相容岗位职责相互分离;柜员的权限卡要按照事权进行划分;对各项业务进行严格的审查和按流程规定办理;加强对授权业务的管理与审核;对违规违纪现象及时处理。

4.借助高科技手段，完善管理方法。借助于现代化的高科技手段，银行柜面业务在提高效率的同时，无疑也会提高抵御风险的能力。比如，打破以往人工鉴别客户身份的方式，代之以身份鉴别仪、电子验印技术等，极大地提高了鉴别的准确率和时效;又如，柜员的签到由以前的权限卡签到发展为目前的指纹签到，提高了柜员操作的安全性。

商业银行信贷风险成因及对策分析 篇6

2008-8-29

近期我们对某地方商业银行信贷管理情况进行了审计调查，调查发现该行信贷资产质量呈快速下滑趋势，信贷风险的内部制衡机制十分薄弱，信贷业务的风险评估、审查、审批操作流程有失规范，严重威胁着该行信贷资产安全和平稳健康发展。

一、调查发现信贷资金管理中存在的主要问题

（一）贷款集中度高，单户贷款和集团授信超比严重，股东贷款和关联企业贷款问题突出。据调查，该行单户余额5000万元以上贷款客户贷款占全行贷款余额的62％；关联企业集团贷款占全行贷款余额的42％，其中20％的单户贷款超比，26％的关联企业集团授信余额超比。前20名股东及其关联企业在该行贷款余额占全部贷款余额的13％。

（二）贷款流动性差，借新还旧、还旧借新、滚动签发银行承兑汇票的问题严重。据了解，该行借新还旧等转化重组类贷款余额占全行贷款余额的42％，加之近年新投放尚未到期的贷款中，根据借款人现状分析，仍有大量贷款到期难以归还，转化重组贷款的比重将会进一步提高。这些都从一定程度上掩盖和推迟了信贷资产潜在的风险的显性化。

（三）关联担保、互保问题普遍存在，部分担保物质量不高，弱 化了第二还款来源的有效性。在该行贷款的关联企业贷款中，近50％的系列贷款存在着严重的关联担保问题，部分已经发生严重风险。而在该行非关联企业贷款中，互保现象也普遍存在。在抵质押贷款中，部分抵质押物还存在着质量不高问题，如部分上市公司和非上市公司用股权质押、部分民办院校用教育收费权质押，部分房地产公司用经营权质押，造成处置变现困难；甚至还有部分抵押房地产评估价值偏高，或者是部分土地和在建工程分割抵押，也造成处置困难。部分担保物质质量不高，直接弱化了第二还款来源的有效性。

（四）资产客户群体中，低风险、优质客户占比低。该行资产客户中，主流资产客户群体主要是一些中小民营企业，资产规模小、主业不突出、抗风险能力差，严重制约了该行信贷资产质量的提高。而涉及重点产业、重点行业的公司客户占比少，贷款余额在客户结构中占比也过低，缺少一批交通、能源、电力、通讯和以政府为背景的基础设施建设等重要领域的主流客户群体。

（五）信贷资产质量长期未得到真实反映。由于受到监管、公众形象和信贷统计分析工作薄弱等方面因素的影响，反映该行信贷资产质量的相关数据存在着较大人为调整因素，信贷资产质量信息长期失真，如贷款的五级分类存在人为因素影响，转化贷款占比较高等。

二、产生问题的原因分析

（一）信贷政策导向存在偏差，部分信管人员风险意识薄弱。造 成该行近几年信贷资产质量不高的主要原因，一是在目前市场信用环境较差、国家宏观调控政策波动较大和该行对信贷风险识别、控制能力较弱的情况下，对自身信贷资源包括信贷资金、人力资源的承受能力缺乏一个长远、科学、合理的规划和定位，盲目地追求大而全。二是对目标客户的营销向导缺乏必要的引导，近年来该行对资产客户的营销主要是以各基层行各自为战，造成该行有限的信贷资源使用过于分散，管理难度加大，没有形成一个适合该行发展的具有该行特色的信贷业务框架。三是部分信贷工作人员风险意识不足，在贷款营销和审查审批过程中，有些基层行没有把贷款的安全性、流动性作为首要条件，存在以牺牲风险为代价追求即期收益或短期收益的趋向；有些基层行存在着通过“以贷引存”，即以贷款产生派生存款而盲目追求存款扩张的现象。而重当前投放、重即期收益而忽视今后贷款是否能够安全收回的短期行为更是比比皆是。

（二）信贷管理机构设置不完善，内部制衡机制存在严重缺陷。近年来，该行信贷管理的框架存在不完善、不健全甚至缺失的问题。一是评级、授信和贷款审查流程全部通过贷款审批部门和贷款审查委员会单线完成，缺少必要的内部制衡机制，也不符合监管当局的基本要求。二是未按照监管当局的风险控制要求设立风险控制委员会和关联交易委员会。对于大额贷款、关联交易、股东贷款和特别授信业务等易产生重大风险的授信业务，尚未制定相应的管理办法和业务操作流程，完全依赖贷款审批部门和贷款审查委员会决策，由于信息不对称和缺少必要的内部机制，导致违规和风险贷款不断发生。三是信贷 管理机构设置不完善，人员配置不合理，近年来该行信贷业务存在重审批、轻管理，重货前营销、轻贷后监管的趋向。而大部分信贷管理人员即为贷款审批人员，信贷综合管理人员严重不足，大量信贷综合管理工作难以有效开展。四是在该行现行的信贷业务操作流程中，缺少必要的项目评估环节和贷后管理环节，由于没有设立项目评估机构，大量项目贷款均按流动资金贷款投放，风险难以准确判断，造成项目贷款风险控制难度加大。

（三）信贷管理制度和信贷业务操作流程不够健全和优化。一是部分必要的业务规章制度和业务操作流程尚未建立，如关联交易管理办法、股东贷款管理办法、贷款担保管理办法、担保公司评级授信办法、房地产评估机构和会计报表审计机构管理办法、不良客户管理办法、已核销贷款管理办法、信贷综合业务系统管理办法、项目贷款操作流程、信贷中间业务收费办法等一系列必要的业务规章和操作流程不够健全。二是现行的部分业务规章制度和业务操作流程还不够完善，部分规定已经不能适应业务发展和风险控制的需要，亟待完善、修订。三是该行目前实行的客户评级授信指标体系是沿用计划经济时主要对国有企业的评级授信标准，随着市场的不断变化和监管当局对风险识别要求的不断提高，其科学性、先进性和完备性有待优化提高。

（四）在信贷业务操作中有章不循，执行制度不严。一是受信业务尽职情况不够理想。在授信业务的受理、客户调查、分析评价、授信决策与实施、授信后管理和问题授信管理的各个环节，部分工作人 员还没有按照授信工作职责履行最基本的尽职要求。二是存在执行制度存在不严问题，有效的制度形同虚设。如单户贷款超比、集团授信超比、关联担保、贷款转化、归口管理、以流动资金发放项目贷款、中长期贷款按短期贷款发放、签发无真实贸易背景的银行承兑汇票、滚动签发银行承兑汇票、发放无真实贸易背景和无真实用途的存单质押贷款、抵押物评估不按规定进行、贷款五级分类标准掌握过松、基本的贷款“三查”制度执行不到位、信贷资产质量责任追究流于形式等问题都不同程度地存在，弱化了制度严肃性和权威性。

（五）贷款企业盲目扩张导致资产质量低下，致使该行信贷资产质量下滑。近年来，随着国家宏观调控力度的加强，部分过度扩张、经营管理水平不高的的企业和企业集团由于资金链断裂和财务状况恶化，导致到期债务不能清偿，这也是导致该行信贷资产质量下滑的客观原因之一。

三、加强信贷资金管理的建议

（一）建立健全各项信贷管理制度，完善和优化信贷业务操作流程。一是尽快制定出台目前缺失的信贷业务管理制度，制定关联交易管理办法、股东贷款管理办法和相应的业务操作流程并付诸实施。不断优化评级授信体系，使之与业务发展和风险控制要求相适应。二是调整和增加必要的信贷业务操作流程，下放低风险业务的审批权限，增加项目贷款评估和贷后管理业务流程，以强化对信贷风险的识别和控制。

（二）改进信贷管理模式，加大信贷管理工作的深度，提高管理实效。要根据信贷管理和风险控制的需要，按照归口管理、相对独立的原则建立大信贷管理组织框架，可在信贷管理部下设评级授信、项目评估、贷款审批、贷后管理四个相对独立又相互制衡的二级信贷业务操作机构，并通过与风险控制委员会和关联交易委员会的有机衔接，实现既统一管理又相互制衡的信贷管理组织体系。

（三）调整贷款政策，开发建立低风险优质客户群体。通过逐步调整贷款定价政策，降低优质，低风险客户的准入门槛，提高对基层行信贷业务的营销引导力度等手段，营销一批涉及石油、电子、交通、煤炭，矿产和城市基础设施建设等重点产业和重点行业的重点客户，逐步使资产客户结构得以优化，形成以低风险优质客户为主流的资产客户群体。

（四）加大对存量贷款中不良贷款的处置力度，通过逐步压缩，增强担保、贷款重组，依法清收和贷款核销等措施降低信贷资产风险和不良贷款占比，减少信贷资产损失，特别是对关联企业系列贷款出现的风险要统筹兼顾，力争平稳着陆。

（五）积极拓展处置不良贷款的新途径。要积极与当地政府、银监局、资产经营管理公司等机构联系，借鉴其他银行处置不良资产的有效经验，不断寻找通过资产置换、打包出售、软贷款、还本免息等方式批量处置不良贷款的新途径。

（六）增强执行制度的严肃性。加强对基层行和工作人员对信贷规章制度执行情况的监督检查力度，加大对违章操作行为的处罚力度，落实信贷责任追究制度。对各基层行不良贷款控制计划执行情况和信贷资产质量的考核力度，增加不良贷款清收转化工作在目标责任综合考评中考核权重，建立不良贷款清收转化激励机制，同时对清收转化工作不力，信贷资产质量继续恶化的部门进行处罚。

作者：王恭让 李国科 来源：《现代审计与经济》 2008年2期

商业银行个人信贷风险及对策分析 篇7

1.1 加强个人信贷风险防范是实现商业银行个人信贷资金安全性、流动性与盈利性的需要

商业银行在经营管理的过程中, 对于信贷业务的管理, 要保持一定的原则, 对于信贷业务来讲, 安全性是首要考虑的问题, 也是最基本的原则。在进行信贷业务的时候, 一定要保证信贷的发放都能够在预定的时间内按照规定的要求收回, 这样才能够保证贷款本金和利息的安全性。作为个人的信贷业务来讲也是同样的, 个人的信贷业务也是存在着一定的风险的, 风险的存在严重的影响到信贷业务的安全性, 一般情况下来说, 风险越大, 信贷的安全性就越低, 相反地, 风险越小, 个人的信贷安全性就越大。由此看来, 对于信贷的管理工作应该给予足够的重视, 加强信贷的风险管理, 降低信贷风险, 提高个人信贷的安全性是十分有必要的。对于个人信贷的原则还有流动性, 这就需要对信贷资金进行合理的配置, 在不同的档次上不同的需求上进行不同的配置, 满足不同需求不同阶层的个人信贷业务, 保持资金合理的流动, 这也是一项基本的信贷原则。如果对于个人信贷资金配置不够合理, 导致资金的流动迟缓, 那么势必会对整个的资金流动造成一定的影响。这样的话, 不仅在资金的收益方面有很大的影响, 无法达到预期的收益效果, 而且对于银行自身的资金周转也会造成一定程度的影响, 严重的可能会引起支付危机, 影响到银行的正常运转。以上提到的两项基本原则, 即安全性和流动性, 都是为了一个目标, 即银行的盈利性, 因为任何的经营管理目标都是以营利为目的的。也只有保证了信贷业务的安全性和流动性, 才能够为信贷业务的盈利性提供基础, 银行只有盈利了, 才能有发展的动力, 才能够进一步的使信贷有新的发展空间。所以一定要对银行的信贷业务进行科学合理的管理, 将信贷业务发展的更顺利, 创造更大的效益。

1.2 加强个人信贷风险防范是提高商业银行竞争力的必然选择

在市场竞争日益激烈的今天, 各个领域都在努力的增加自己的实力, 试图在市场中拥有自己的一席之地, 不会被残酷的市场所淘汰, 在银行中亦是如此。商业银行为了维持自己的正常运转, 在个人信贷业务上就要保持一定的稳定性和盈利性, 这样才能够维持自己的地位。商业银行要相加强自己的信贷业务, 那么就必须拥有良好的资金流动性, 只有保持良好的资金流动性, 才能够使信贷业务拥有一定的市场份额, 从而提高盈利性。要想提高商业银行的竞争力, 还要加强个人信贷的风险防范, 对信贷业务进行科学合理的管理, 降低信贷风险, 尽量的减少不良贷款出现的概率。如果不良贷款出现的频率过高的话, 那么势必会对银行的坏账准备金增加压力, 当坏账概率达到一定的程度的时候, 就会对银行的资金流产生影响, 从而对银行的盈利性产生冲击, 导致银行的市场占有率下降。所以为了保持商业银行个人信贷业务的竞争力, 就要对个人信贷业务以及其他贷款业务加强风险防范。

2 商业银行个人信贷风险分析

2.1 系统性风险

系统性风险是指由某些全局性的因素所引起的银行信贷收益的变动, 这些因素是通过相同的方式对银行的信贷业务产生影响。系统性风险无处不在, 个人信贷风险中的系统性风险主要有以下几种:

2.1.1 政策性风险

政策性风险是国家的金融法律法规或是政策的出台引起的金融市场的波动, 给商业银行引发的风险。

2.1.2 利率风险

利率风险主要是指由于市场的利率变动引起资金流向与投资的变动而引发的风险, 对此, 政府会适时地调整银行利率以应对可能发生的风险。

2.2 非系统性风险

2.2.1 信用风险

信用风险是指借贷人在贷款到期时违反合同规定不归还贷款本息而引发的风险, 信用风险是商业银行应对个人信贷风险的关键。

2.2.2 经营性风险

经营性风险是商业银行的内部风险, 通常是由于商业银行的工作人员在办理个人信贷业务的操作上出现失误, 或是银行的信贷业务流程、政策制度上存在漏洞, 或是管理者在经营过程中决策出现失误而引发的风险, 最终导致商业银行的利益受损。

3 商业银行个人信贷风险管理对策

3.1 完善商业银行的内部管理体系

商业银行个人信贷风险主要来源于银行的内部, 因此, 完善内部管理系统是防范个人信贷风险的关键措施, 直接影响着风险防范的结果。建立商业银行个人信贷风险管理的有效机制, 要从源头上进行建立与完善, 商业银行应根据自身个人信贷管理的需要, 完善个人借贷的流程, 建立严格的审批责任制, 实行个人信贷的逐级审批, 对个人借贷行为进行严格的约束, 除此之外, 各个信贷岗位之间既要独立又要相互制约, 通过健全个人信贷管理机制, 对个人信贷风险进行有效地防范。

3.2 建立个人信贷风险的预警机制

商业银行要想防范个人信贷风险, 还要建立有效的个人信贷风险预警机制。当前, 我国的商业银行往往更加重视个人信贷之前的风险调查, 而对贷款发放之后的风险缺乏有效地预警, 试想如果这时发生风险, 商业银行很有可能会因为来不及采取应对措施而遭受利益的损失, 因此, 要从信息的收集、预警信息的分析以及预警风险决策方面建立个人信贷风险的预警机制。

3.3 完善个人信用制度

建立和完善个人信用制度是商业银行进行个人信贷风险管理的前提与保障, 可以分为两个步骤进行。首先, 在银行内部对个人信息进行收集与整理, 充分利用内部资源建立客户信息数据库, 根据数据库建立个人的信用档案。其次, 各商业银行之间以及商业银行与其他的企业或是机构之间实现客户信息的共享, 以在全社会范围内建立个人信用与等级评价制度, 这样, 将有利于对个人借贷风险进行有效地防范。

摘要：我国经济的快速发展, 带动了人们的物质生活也得到了很大的进步, 人们在生活水平提高的基础上, 就不断的需要在精神生活上得到满足, 在物质上有更大的渴望, 这些因素都刺激了个人信贷业务的发展。个人信贷业务的发展推动了商业银行信贷业务的进步, 商业银行的信贷业务是银行中的重要项目。但是由于我国的银行信贷业务发展的较晚, 所以在很多的系统方面还不够完善, 存在着很多的问题, 所以这就需要我们在银行信贷业务不断的发展过程中, 不断的吸取经验教训, 不断的对信贷业务进行完善。本文针对银行信贷业务在经营管理的过程中出现的问题进行分析, 然后针对这些问题提出相应的对策, 为银行的信贷业务提供有利的发展环境。

商业银行信贷风险成因及对策分析 篇8

关键词：商业银行；消费信贷；信贷风险；防范对策

一、我国商业银行消费信贷业务中存在的风险

1.1 流动性风险

目前，我国商业银行的负债期限相对较短，且信贷资金来源的比重持续下降，而消费信贷在各类贷款中所占的比重却在不断增加，期限不断延长。据统计，目前我国商业银行的中长期贷款和中长期存款之比基本在13%左右，超过了商业银行的流动性监管指标，这种资产负债在结构上的不匹配加大了商业银行消费信贷的流动性风险。

1.2 信用风险

在消费信贷业务中，最主要的风险是借款人的信用风险。目前，用来衡量借款人的信用风险的两个最主要指标是借款人的还款能力和还款意愿。由于借款人的信用状况会随借款人的经济状况、收入状况的变化而变化。一旦借款人遭遇意外变故发生费用开支，则会影响贷款本息的如期偿还。现阶段个人诚信问题是我国现存的比较严重的问题之一，这使得银行面临的信用风险加大，消费信贷的信用风险是商业银行面临的一个恒久性风险。

1.3 政策性风险

目前，我国房地产市场也迅猛发展，商品房的价格迅速走高，为此，我国政府对房地产市场宏观调控的力度不断加大，特别是对房价已超过当地普通市民普遍承受能力的城市，政府通过出台各种优惠政策而产生的信用风险即为政策风险。我国目前实行的住房制度改革就会引发消费信贷风险。在商业银行市场机制尚未健全之前，政策性风险是我国商业银行所面临的主要风险之一。

二、我国商业银行消费信贷业务的风险成因

2.1 我国个人信用体系不完善

目前，我国尚未建立起一套完善的个人信用评估体系，这是商业银行开展消费信贷业务最大的风险成因。这一因素致使商业银行在某种程度上处于弱势地位，由于银行缺乏调查借款人信用的有效手段，加之逐个审查贷款人资信的成本较高，使得商业银行难以对借款人的财产收入情况、还款意愿等资信情况作出正确判断，致使信贷资金流向一些信用较差的借款人，导致银行的一些贷款无法归还，使商业银行的信贷风险加大。

2.2 商业银行与客户之间的信息不对称

银行与客户之间的信息不对称加大了消费信贷的风险。现阶段，我国商业银行实行前后台相分离的信贷管理体制，有效的规避了信贷风险，但由于银行主要通过借款人的自报或其所在单位提供的收入证明等比较原始的征信材料，来对借款人的资信状况进行审查，而对借款人的一些必备信息，如资产负债情况、有无失信情况等都缺乏正常的渠道和程序进行了解，加之国内许多商业银行之间缺乏整体的联动机制，没有实现个人资信的共享，使得一些信用状况不佳或财务困难的借款人向银行多头借款或透支，增加了商业银行的消费信贷风险。

2.3 与消费信贷相关的法律体系不健全

我们鼓励消费信贷，但至今尚未建立有关消费信贷风险防范的法律法规，且很多配套的政策法规、行政措施都还不完善，特别是保护商业银行债券的法律规范不健全。我国现行的针对法人制定的法律条款很多，而针对消费者个人贷款的条款很少。由此对失信、违约的惩处办法不具体，使得商业银行消费信贷业务的开展缺乏有效的法律保障，且消费信贷业务的客户均是个人消费者，客户较分散且贷款金额少，贷款笔数多，使得银行对个人消费信贷风险的控制难以落实。此外，在处置个人抵押方面，银行也缺乏有效的法律保障，与消费信贷相关的法律体系不健全导致消费信贷业务在开展过程中出现了很多问题。

三、商业银行防范消费信贷风险的对策

3.1 建立全社会范围的个人信用制度及个人信用评价体系

建立健全全社会范围的，统一完备的个人信用制度，是商业银行有效控制消费信贷风险的前提保证，也是发展消费信贷的一项重要任务。目前，中国人民银行已率先在消费信贷业务发展较快的几个大中城市开始了个人信用联合征信试点工作，扩大消费信贷试点，加大消费信贷信用推广力度，逐步在全国建立起一个完善的个人信用数据库，这样社会的所有信用信息都会在数据库中体现出来，这将有利于商业银行的消费信贷风险管理；同时，在建立全社会个人信用档案的基础上，还应根据自身消费信贷业务特点和发展战略制定完备的个人信用评价体系，并以此作为放贷的基本标准，从而从根源上发挥防范信贷风险。

3.2 完善消费信贷法律法规，营造良好的法律环境

完善消费信贷法律法规是一国商业银行消费信贷业务健康发展的保证。为了确保我国消费信贷市场的健康有序发展，应尽快颁布消费信贷方面的法律法规，使消费信贷活动中各参与主体自身的职责义务和相关权利，以便合理的防范和化解信贷风险。在法律法规的制定过程中，为减少商业银行遭受消费信贷风险的可能性，我们必须做到兼顾贷款银行和贷款者的权利义务，兼顾商业银行和其他金融机构在贷款中的权益。同时对于贷款消费者资信缺失的情况，法规必须要有一定的惩罚措施，此外，还要兼顾消费信贷法律法规的可操作性。

3.3 完善商业银行内部的消费信贷风险管理体系

商业银行内部要成立负责办理消费信贷业务的专门机构， 同时建立相应的信贷业务审批委员会， 来决定是否发放消费信贷。实行审贷分离的消费信贷管理机制，各部门要明确自身的职权和责任，分散和化解信贷风险。其次，要建立一套完善的消费信贷风险预警机制，加强消费信贷的定期或不定期跟踪监控， 以掌握借款人的资金和收入状况。加大对不能按时偿还本息的借款人的追讨力度， 对于具有不良资信记录的借款人要拒绝再度借贷。要完善消费贷款的风险管理机制。从贷前、贷时、贷后的各个环节审查贷款人，个机构要权责分明，规范操作程序，强化对借款人的再检查和监督机制。

（作者单位：兰州大学）

参考文献：

[1]陈洁.消费信贷业务风险分析及应对策略 [ J].金融市场，2006，（ 1）.

[2]喻翔.我国消费信贷的现状与对策研究 [J].湖南涉外经济学院学报，2006，（1）.

[3]余斌.国有商业银行的消费信贷风险分析及法律对策研究[J].财经界，2006，（7）.

[4]常磊.商业银行消费信贷的风险与对策研究 [J]. 金融与经济，2006，（5）： 17 - 19.