商业银行的信贷风险

商业银行的信贷风险（通用12篇）

商业银行的信贷风险 篇1

一、夯实信贷风险文化的物质层面

(一) 推进信贷结构量和质的优化

把握信贷结构内涵, 重视研究信贷结构的数量特征和质量特征, 在信贷资产总量平稳增长的条件下, 既合理确定资产总量、信贷品种、期限、所在区域之间的份额与比例等数量关系, 更关注研究经济变化及经营管理目标变化带来的信贷结构内在质量关系的变化。不断推进优质资产替换次优资产, 持续增加高收益、低风险的信贷资产比重, 降低高风险、低收益的资产比重, 在满足风险防范与控制的基础上, 最大限度地创造收益。研究资产组合的整体效益和风险, 适度控制中长期贷款的比重, 增强短期贷款的流动性, 防范资产经营的结构性和流动性风险。

(二) 提高产品创新的文化附加值

适应市场变化和客户需求, 为客户量身定制金融产品, 提供个性化服务, 将信贷风险文化的内涵融入产品服务创新之中, 增强客户对商业银行信贷文化的认同感。建立快速的市场反馈机制, 在风险可控的前提下, 实现创新流程简洁化、客户使用便利化, 从而提高创新效率和客户对银行的忠诚度。利用产品功能整合, 开发产品组合, 实现短、中、长期各项业务品种基表外业务的互相融合, 既满足对客户的金融服务需求, 又提升银行产品的附加效益。

(三) 打造强有力的科技信息保障平台

在整合、完善和推广应用基础数据库系统的基础上, 加大对数据库深度挖掘力度和利用效率。将宏观经济数据库、行业数据库和客户的基本信息数据库整合在同一信息平台, 同时, 加上社会征信系统等外部信息系统, 实现客户信息资源的共享, 降低信息不对称引起的信贷决策风险。研究风险动态测算模型, 运用先进的风险度量工具, 对潜在信贷风险发生的可能性和事实风险预计造成的损失做出动态评价和估值。建立风险控制管理系统, 实时反映业务机构、经营交易的变动情况, 重点对信用风险、汇率风险等进行检测、预警、控制和管理。

二、规范信贷风险文化的制度层面

(一) 完善精细化制度管理

首先, 严格执行总行信贷政策、制度办法和业务标准, 确保信贷风险识别标准的一致和风险控制刚性约束的一致。其次, 应遵循精细化原则制定信贷制度办法, 细化业务规定, 规范操作程序, 统一文本格式, 在指导业务的同时具有较强的操作性。再次, 对现有制度流程进行梳理、清理, 整合含义重复和前后矛盾的规章制度, 对已过时的要予以废除。根据信贷业务发展和市场变化的需要, 及时修订、补充新的规章制度, 并明确时效。最后, 提高信贷规章制度的执行力, 加强政策制度的宣传和信贷业务检查, 推进信贷人员认真贯彻落实各项信贷政策制度的自觉性。

(二) 健全风险管理组织架构

按照审贷分离和内控原则, 建立风险调查、风险审查、风险审批、风险检查和风险处置相对独立、明晰的风险管理组织架构。银行制度文化的外在表现是其内部各项风险管理规章制度的总和, 涵盖组织架构、业务流程、岗位职责、信贷授权制度, 信贷员工的行为规范、激励处罚规定等方方面面。可以毫不夸张地说, 在银行这个庞大的组织体系中, 只要有人操作的环节, 只要有业务开展的地方, 就会有相应的规章制度进行约束与规范。制度是银行的“游戏规则”。一家银行资产的构成与质量可以反映在其信贷政策制度上, 而政策制度则反映了银行整体信贷风险文化, 特别是精神文化的理念与要求。因此, 制度文化使各项风险管理工作有章可循, 进入规范化、制度化的轨道。它是精神文化的外在表现, 它能确保精神文化有效贯彻与实施。

三、提升信贷风险文化的精神层面

(一) 提升信贷风险文化的精神层面, 培养全员风险管理出效益的理念

风险管理与业务发展是相辅相成、并行不悖的, 风险管理的过程同样是创造价值的过程。首先, 高级管理人员要以身作则, 处理好业务发展和风险管理的关系, 率先推进和强化理念传导, 让各级信贷人员充分认识到风险管理的重要性, 并将风险管理出效益的思想运用到信贷经营活动中。其次, 针对传统业绩考核中盈利目标与风险成本在不同时期反映出相对错位、相对孤立的现象, 加快建立符合先进信贷风险文化要求的风险成本和收益核算体系。

(二) 树立人本意识、责任意识、成本意识和创新意识

树立人本意识就是以人为本, 创造良好的工作氛围, 构筑上下顺畅的沟通渠道, 建立科学合理的激励机制, 讲奉献责任与激励考核挂钩。

树立全员风险责任意识, 就是通过完善、明确的职责体系, 将信贷经营风险责任细化到业务流程各个环节和岗位, 同时配以与责任相对应的奖惩机制。

树立成本意识就是在经营利润的考核中增加风险成本的因素, 在贷款定价中考虑各类风险成本, 通过价格信号将风险管理的理念传导至经营部门, 以风险成本的覆盖增强全行风险抵御能力。

树立创新意识并始终围绕这条主线发展, 遵循银行经营管理的基本规律, 接受风险管理的制度约束, 加快产品、管理、体制的创新, 不断提升竞争力, 实现风险约束下的可持续发展。

摘要：信贷风险管理是现代商业银行风险管理的核心内容。20世纪90年代以来, 信贷风险管理成为商业银行风险管理中最核心也最具挑战性的问题之一。随着金融市场日益发展, 创新金融手段和衍生金融工具不断出现, 商业银行所暴露出来的信贷风险也开始成倍增长, 性质也更为复杂。因此, 我国商业银行必须培育先进的信贷风险文化, 以提高自身风险识别和控制能力, 保证商业银行的健康发展。

关键词：培育,先进,信贷风险文化,信贷风险管理

参考文献

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[2]王志东, 孟建锋.浅析商业银行信贷风险管理[J].科技信息 (学术研究) , 2008 (19)

[3]邹凌云.徐州市工商银行房地产金融业务风险管理研究[D].硕士学位论文, 上海:华东师范大学, 2009.

[4]吴小平.我国商业银行信贷风险管理及对策分析[J].科技和产业, 2008 (7)

商业银行的信贷风险 篇2

尽管，近些年来我国国有商业银行在信贷资产风险管理方面已取得明显的成绩和进步，但存在的问题仍然较多，主要表现在以下几方面：

1.1权限过分集中的贷款审批制度制约了信贷营销。目前，加强信贷营销已成为国有商业银行参与市场竞争的焦点，但权限过分集中的贷款审批制度实际上限制了分支机构参与市场营销的空间和推行金融新产品的想象空间，制约了基层金融机构贷款营销的积极性和主动性，导致了一段时期以来社会普遍反映的“贷款难”问题、县域经济金融支持萎缩问题等，既影响了金融对地方经济发展的支持力度，也导致了基层金融机构经营效益的下降。

1.2审批程序不科学。商业银行发放一笔贷款要经过调查人、调查负责人、审查人、审查负责人、签批人、最高签批人等审批程序，同时基层行上报材料必须通过审批系统按不同权限上报，虽然在审批信贷业务中层层把关，但对借款人使用贷款的真正动机和原因未必能掌握，从目前的静态资料来分析，很难准确判断贷款发放后能否安全收回，各级审批人员只从表面资料上判定还贷能力强弱，无法知晓贷款发放后收回的把握有多大，因此常常会看到签批者附注“应加强贷后管理，切实按期收回”等文字。

1.3国有商业银行由于体制等原因较难解决好激励机制。当我们要求国有商业银行防范金融风险时或国有商业银行自己也正在采取各种办法防范内部的风险时，会出现一种社会现象，就是有些信贷员讲的“不贷没风险，少贷小风险，多贷大风险”的心态，银行内的“惜贷”现象普遍存在，另外下级行或基层行因授权不足而不能从实际出发贷款发放，从而影响经济的发展，最终也影响银行发展。

1.4银行、财政、国企之间“剪不断，理还乱”的关系，成为信贷风险管理矛盾的焦点之一。国有企业因资本金不足，希望财政注资清偿一些过度负债，而财政能力不足，为企业更多的注资将造成国家财政紧张和赤字扩大;国有企业需要取得新贷款以发展生产，也期望银行注销和减免更多的债务，而国有银行需要进行资本重置，没有能力有效地冲销坏账和减免债务，同时银行也是企业法人，没有义务对这么多高负债的国有企业进行扶持，银、企各自都面临诸多困难。

1.5在防范银行业来自内部和外部的道德风险方面也存在较大的困难。我们很难界定银行人员向关系人提供优惠信贷的界限，这里面存在道德风险。同时，在资产管理公司处置

不良资产的过程中，所要解决的一个问题是如何防止资产管理公司内部工作人员或承包商和买主勾结舞弊，将资产以低于其真实价格的价格出售，使国家蒙受损失。同时，还必须保证程序的公正性和透明度，杜绝操作中的随意性。

1.6国家通过行政手段控制新的不良资产形成，难以对新增贷款实行严格的责任认定。在金融活动中，人们可以通过种种努力去消灭金融舞弊，而金融风险却是不能够消除的，只能是通过管理来控制金融风险和分散金融风险。银行要想获得收益，就要承担相应的风险，由于风险和收益之间存在替代性，只有通过市场竞争使银行规范自身的行为，建立风险管理的机制，在风险和收益之间求得平衡。

1.7风险监控存在漏洞。虽然信贷业务风险的监控是全过程的，但银行不可能监控到贷款的每一个环节，比如银行贷款进入企业生产环节后就很难监控。作为银行信贷人员，在跟踪贷款使用过程中，主要是通过对借款人的财务状况、生产、销售等情况综合分析来判断贷款是否安全。其实影响贷款安全更重要的因素之一是企业决策者、经营者的行为，因为他们操纵着企业生产、经营及财务实权，贷款风险的控制很大程度上就是对借款企业实权物的控制，然而这恰恰是银行风险监控比较难、比较薄弱的环节。

2我国国有商业银行加强信贷资产风险管理的对策

2.1培育一种新型的信贷文化，一个优秀的企业，离不开卓越的文化。

商业银行也是一种企业，应当具有自身的企业文化和管理，使银行全体员工形成共同的理念和价值判断，以银行的使命、目标、伦理道德作为自己的行为准则，从而自觉自愿、心悦诚服地为使银行整体效益最大化、风险最小化而努力工作。信贷文化作为商业银行重要的企业文化内容之一，必须渗透到每一个信贷从业人员。要通过各种渠道宣传和阐述发展与质量、速度与效益、提高效率与风险控制、放权经营与上收集中、局部利益与整体利益、眼前利益与长远利益等重大关系，形成统一“经营风险”的信贷观念与文化。只有这样，信贷体制改革措施才有可能不折不扣地得到贯彻执行，信贷体制改革才能达到预期的`目标。要形成“经营风险”的信贷文化，首先要求一家商业银行要有明确的信贷政策指引。

2.2完善银行内部信用评级制度。

建立内部评级体系，健全风险管理体系，是银行风险管理的核心。为此，商业银行要充实行业和客户数据库，构建管理信息系统、风险控制系统和决策支持系统。除了资产负债情况、盈利能力和现金流量等因素外，还要考虑经济周期的影响、行业特点、市场竞争态势、管理水平、产权结构等的影响。银行内部要加快数据集中，主要是全国数据集中;人民银行要加快完善登记咨询系统，将各家商业银行的数据集中起来，强化数据统计分析。银行可以利用标准的统计方法统计出不同信用等级和不同行业的违约率、违约后的损失率、经济资本分配状况和充足率等一些巴塞尔新协议所要求的参数值，并根据统计结果定期分析动态变化，逐步积累经验值，并对关键统计参数进行压力测试，逐步向内部评级法过渡，实现内部评级和外部评级相结合。目前，我国商业银行已产生对专业评级机构评级的强烈需求。在商业银行内部评级水平不高、专业人员不足的情况下，商业银行可以考虑将某些重点行业、重点企业、重点项目的评级委托给专业机构，或与专业机构共同进行评级，以充分发挥商业银行人员了解客户和项目、专业机构人员在行业和评级技能方面的优势，形成信息、资源和专业技术共享，实现规模效益。

2.3完善内控制度建设，规避操作风险和道德风险。

2.3.1组织结构上确保岗位制约。可参照外资银行在信贷组织上通常采用条块结合的矩阵型结构管理体系。信贷业务的组织除了有纵向的总行、分行的专业线管理之外，进一步强调横向的部门之间的分工与制约，较好地实现风险控制与资源配置效率的最佳结合。

2.3.2改变信贷审计监督的实施主体，增加风险管理

部门的工作职责，加强风险管理部门的职能建设。风险管理部门不能只停留在对已产生的风险进行监测而应参与信贷业务的全过程。从发放前的预防控制到最后的风险认定和处罚。

2.3.3全面落实信贷经营的激励约束机制。

银行信贷风险防范归根到底必须依靠人才。如果一个良好的信贷管理体制没有相匹配的人才，银行信贷风险防范只是一句空话。要真正把银行的激励约束机制摆在突出位置，不仅是银行发展的根本大计，而且是有效防范信贷资产风险，使之在激烈的国内外金融市场竞争中立于不败之地。商业银行现行垂直型决策机制不利于权责利的明确划分，在改革完善决策机制的基础上，银行必须改革现有的激励和约束机制，从干部人事制度!劳动用工制度、薪酬制度和绩效评价制度等方面入手，建立一套既能调动信贷经营人员的积极性，又能有效防范信贷风险的信贷经营的激励约束机制低效的决策机制。完善的信贷经营决策激励约束机制应有利于银行经济效益提高，应鼓励信贷人员大胆去做高收益高风险的信贷项目，结果也应同时体现在银行和信贷人员身上，对信贷经营人员赋以一定范围的权力，在规定的范围内，由信贷经营人员对自己的行为负责，承担其后果或利益，并且这种后果和利益是事先有明确界定的，再强调权、责、利对等的同时，加强权、责、利三者的时效性与可追索性，项目发生初期体现的收益不可等同认为后期不会出现亏损或风险，因此信贷经营人员的责、权、利应在其负完相应责任后才给予完整体现。

参考文献：

[1]张国容.关于我国商业银行信贷风险内部控制的思考.新金融,(4).

[2]徐红,赵优珍.论商业银行信贷风险的原则和手段.新金融,2003(1).

[3]黄国勇,黄正红.商业银行信贷风险防范措施的有效性.浙江金融,2003(3).

商业银行消费信贷的风险分析 篇3

但随着消费贷款规模的不断扩大，该项业务中存在的问题和风险也逐步暴露出来，一些问题还表现得比较明显，商业银行应加强对消费信贷风险的分析与识别，以便及时采取措施，防范消费信贷风险。

一、消费信贷中的风险因素

1消费信贷风险主要来自借款人的道德风险和收入波动

在消费信贷过程中，各种恶意欺诈行为时有发生，银行采用当面对证或上门察看等原始征询方式已经不能保证信用信息的时效性和可靠性。同时，借款人多头贷款或透支，导致信贷风险上升。一些借款人由于收入大幅下降或暂时失业等市场原因，无法按期还款，尽管这种情况目前还不多，但随业务量扩大，相应的风险将呈上升趋势。

2银行自身管理薄弱致使潜在风险增大

目前，国内商业银行管理水平不高，更缺乏消费信贷方面的管理经验，对同一个借款人的信用信息资料分散在各个业务部门，而且相当一部分资料尚未上机管理，难以实现资源共享。同时对借款人的资产负债状况、社会活动及表现，有无违法纪录，有无失信情况等缺乏正常程序和渠道进行了解征询，导致银行和客户之间的信息不对称。

3与消费贷款相关的法律不健全

现行法律条款基本上都是针对法人制定的，很少有针对消费者个人贷款的条款，对失信、违约的惩处办法不具体。这使得银行开办消费信贷业务缺乏法律保障，对出现的问题往往无所适从。

4抵押物难以变现，贷款担保形同虚设

由于我国消费品二级市场尚处于起步初创阶段，交易秩序尚不规范，交易法规也不完善，各种手续十分繁琐，交易费用偏高，导致银行难以将抵押物变现，影响了银行消费贷款的健康发展。

5缺乏资产证券化的有效手段，导致银行流动性风险增加

个人住房贷款、汽车消费贷款等主要消费贷款期限都比较长、金额较大、客户分散，可商业银行的负债期限相对较短，在允许银行参与的资本市场发育尚不健全的情形下，银行无法通过资产证券化等方式建立融通长期资金的渠道，从而形成“短存长贷”的格局，使资产负债期限结构不匹配，流动性风险显著上升。

6利率尚未完全市场化，消费信贷缺乏相应的风险补偿机制

由于目前我国利率尚处于管制阶段，商业银行无法通过差别定价的贷款策略，增加对高风险客户贷款的风险贴水，从而不能有效地降低消费贷款的平均损失率。

7指令性发放消费信贷，形成巨大的风险隐患

近年来为扩大内需，扭转宏观经济形势，人民银行制定了有关指导原则，鼓励各商业银行发展消费信贷业务。在具体实施过程中，出现了不少问题，一些商业银行在生产类信贷需求不足的情况下，为了扩大消费信贷规模，对基层行盲目下达硬性的放贷指标。不少银行擅自降低贷款标准和担保条件，对高风险、低信用的客户提供消费贷款，这种现象的蔓延将造成新一轮的风险积聚，不利于消费信贷业务的健康发展。

二、商业银行防范消费信贷风险的对策建议

面对消费信贷的发展过程出现的各种风险，商业银行急需建立一套防范消费信贷的风险管理体系，具体应从以下几方面人手：

1逐步建立全社会范围的个人信用制度

建立科学有效的个人征询体系是银行控制消费信贷风险的前提保证。首先，以银行内部以信用卡个人信息资料为基础，建立全行性个人客户信用数据库，加快建立国内各金融机构之间的信息交换制度。其次，由中央银行牵头建立一个股份制个人征信公司，搜集整理个人收入、信用、犯罪等记录，评估个人信用等级，为发放消费信贷的金融机构提供消费者的资信情况。

2建立科学的个人信用评价体系

在建立全社会个人信用制度和信用档案的基础上，各银行还应根据自身业务特点和发展战略制定具体的个人信用评价体系，以此作为放贷的基本标准，使之从源头上发挥防范信贷风险的作用。

3重点开发风险低、潜力大的客户群体

选择风险低、潜力大、信用好的客户群是银行防范消费信贷风险的重要工作。一般而言，可供选择的客户对象应该具有较高开发价值，般掌握较好的专业技能，预期收入高，失业风险较低，如果银行早期与之建立经济联系，提供金融服务，可能获得终身客户。

4实现消费贷款证券化，分散消费信贷风险

在证券化过程中，商业银行将其持有的消费信贷资产，按照不同地域、利率、期限等方式形成证券组合，出售给政府成立的专门机构或信托公司，由其将购买的贷款组合经担保和信用增级后，以抵押担保证券的形式出售给投资者。

5进一步完善消费贷款的担保制度

尽快健全抵押担保制度，可采取以下措施：完善担保法，增加有关个人消费信贷的详细条款；培育规范的抵押品二级市场，使各种贷款抵押物能够迅速变现；由政府出面组建消费信贷担保公司，为长期消费信贷提供担保；规定一定金额以上的贷款都要设定担保，并对担保程序进行严格审查。

6把个人消费贷款与保险结合起来

可以将个人消费贷款与保险公司的有关险种、产品组合起来运作。如银行在发放某些消费贷款时，可以要求借款人必须购买某种特定保险。一旦借款人发生意外，不能偿还贷款时，保险公司即要向保险受益人支付一定金额的保险赔偿金，而这笔赔偿金又足以偿还银行贷款本息。这样，一方面可化解银行的经营风险，实现消费信贷风险的合理有效转换，另一方面也有助于保险业的发展。

7实行浮动贷款利率和提前偿还罚息

商业银行的信贷风险 篇4

一、中小企业信贷业务信贷风险产生的原因

相对于大企业融资业务而言,中小企业融资业务的风险明显偏高,贷款违约率和贷款的不良率都明显高于前者。历史上,一些国有特大型商业银行的中小企业贷款不良率曾经高达50%左右。在股份制改造、财务重组的过程中,被剥离的中小企业贷款占被剥离的信贷资产总额的60%左右。根据当前的经济环境和当前我国中小企业自身的局限性,中小企业信贷风险主要来自于企业和银行自身信贷管理两方面。

(一)中小企业自身因素

1、企业内部经营管理不尽规范,银企信息沟通困难。

目前,我国中小企业生产经营大都带有“家族式”管理色彩,经营管理水平较低。相当数量的中小企业财务管理制度不健全,有的企业为了获得贷款甚至提供虚假报表,使银行难以准确掌握企业的真实情况。

2、产品结构不合理,经营效益不稳定。

中小企业大多存在经营粗放、产业趋同、低水平重复建设等问题。产品结构普遍表现为“三多三少”:资源粗加工产品多,高附加值产品少;大路产品多,优特产品少;低档产品多,高科技产品少。

3、企业信用状况较差。

从目前中小企业信用状况看仍有相当数量的企业信用观念淡薄,有的企业蓄意借改制之名,行逃废悬空银行债务之实;有的业主以办企业为名,利用银行贷款购置私有财产的现象时常发生,严重挫伤了银行贷款的积极性。

(二)银行内部因素

1、县域机构的撤并,贷款审批权限过于集中,造成贷款手续繁琐化。

近几年,国有商业银行的信贷政策作了较大调整,贷款审批权限上收,基层行放贷权限几乎为零,增加了对中小企业贷款的审批环节与时间;央行两次提高准备率,特别是后一次对股份制商业银行提高存款准备率大大削弱了股份制商业银行对中小企业的支持力度。

2、过分强调信贷风险的责任考核,束缚了基层信贷人员拓展市场的积极性。

目前商业银行普遍实行“贷款责任终身追究制度”,有的银行甚至提出新增贷款“零风险”指标,却没有建立相应的营销机制配套措施,严重影响了基层行的贷款营销积极性。

(三)社会环境因素

1、贷款担保抵押机制不健全,中小企业融资缺乏必要的支持机制。

在贷款担保方面,一是担保机构少,二是担保机构的资金有限。并且担保机构为了防范代偿风险往往要求企业反担保,使企业不仅贷款难,寻求担保更难。在贷款抵押方面,企业须办理评估、登记、保险、公证等多道手续,并且收费较高。同时,抵押登记的期限最高为一年,若贷款到期,企业还需重新办理登记评估,加重了企业的负担。

2、地方政府职能发挥不够,政策支持环境不完善。

一是有关中小企业扶持政策不能全面落实,特别是税、费等有关减免政策前面文件办法出台,后面职能部门置之不理,得不到很好落实;二是不能正确引导企业调整产业结构、开拓市场;三是对于中小企业中介服务机构的组建及其运行的调控不到位,融资环境建设较差。

3、融资市场发展不完善,中小企业融资渠道狭窄。

目前中小企业由于体制、自身素质等原因,还不可能通过发行股票、债券等途径融资。

二、商业银行中小企业信贷风险防控的相关建议

(一)中小企业信贷业务战略和风险管理文化

中小企业信贷业务的高风险特征决定了商业银行必须把信贷风险管理作为重中之重,风险管理应该上升到商业银行企业战略的高度。可以学习欧美发达国家商业银行的经验,在具备条件的情况下设立首席风险官之类的职位,把风险管理独立为一个职能部门,自上而下的开展风险管控工作,在商业银行内部形成风险管理文化。

(二)建立中小企业信贷业务开展前的资信调查机制

中小企业信贷的风险控制要从业务开展前的资信调查开始,对贷款申请人进行全面的调查。资信调查涉及贷款申请人所处的行业环境与竞争状况、企业自身的竞争优势、资金短缺的原因及类型和资金使用项目的可行性分析报告。此外,还必须特别关注企业的所有者及经营管理人员的诚信和人品。

(三)建立商业银行中小企业风险评级机制

中小企业风险评级是为了量化企业的风险,更加准确的评估商业银行开展贷款业务所面临的风险,从而决定是否接受贷款人申请。可以和相关外部独立的企业评级机构展开合作,即利用权威的评级机构的工作,减少商业银行因为独立的资信调查所付出的高额成本,同时,商业银行还应该建立客户评级制度,设立相关客户评级部门,建立客户风险与信用数据库。实行中小企业信贷机构认定与评优工作,根据金融机构中小企业信贷开展力度,实行差别准备金率,对被认定的中小企业金融机构大幅度降低存款准备金率。实行差别贷存比,放宽中小企业信贷机构存贷比上限。

(四)建立健全相关机构和信贷业务人员的激励约束机制

我国目前商业银行的信贷评估审批还主要依赖于专家制度。因此,建立相关信贷业务人员的激励和约束机制就显得十分重要。信贷风险管理必须全员参与,每个信贷业务人员都负有信贷风险控制的责任。应该把风险管理成效纳入企信贷业务人员的绩效考核,与薪酬、职业发展挂钩。同时,必须加强内部控制实施不相容岗位相分离,强化重要事项审批制度,约束信贷业务人员,防止舞弊风险和道德风险的发生。对中小企业信贷机构的技术支持的另一个重要环节是帮助培养业务创新与开发人才,培养业务方面的多面手,从而提高他们为中小企业提供多方面金融服务的能力。帮助中小金融机构提高客户忠诚度、获取高额的交叉销售收入,提高客户的利润贡献度,实现金融机构的盈利能力的提升。管理部门提供的技术支持还应该重视金融基础平台的建设以及对这些机构的接入优惠上,因为这是决定它们的服务创新和运营模式变革的重要基础条件。

(五)中小企业信贷业务的担保制度

担保的设立为商业银行在借款人无法偿还贷款的情况下提供第二还款来源,对于控制商业银行的信贷风险具有重要作用。中小企业由于规模小,缺少充足优质的担保物,因此商业银行在接受担保前需要对担保物进行恰当的评估,需要做到既能有效开展中小企业信贷业务又能将信贷风险降低至可接受的水平。商业银行应尽量接受避免价值波动较大的担保物,并且涉及第三人提供担保的,需要审核担保合同是否有效和合法合规。通过发展中小企业信用担保公司为商业银行中小企业信贷提供担保,降低或消除商业银行风险是国内外常见的方法。由于担保公司担保,可以消除困扰商业银行的贷款违约率高、没有合适的抵押担保引起的贷款回收率低的问题。

(六)贷款发放后的信贷资产管理

中小企业信贷业务的完整流程包括信贷审批、贷款发放以及本息的收回,贷款的发放并不意味着业务流程的结束。商业银行必须在贷款发放后对其进行跟踪管理。主要包括定期评估贷款人的还款能力、检查贷款的使用是否符合合同规定以及对于逾期贷款及时采取相关措施。

摘要：本文站在商业银行的角度分析了中小企业信贷业务对于商业银行竞争战略的重要性,并探讨了商业银行开展中小企业信贷业务所面临的信贷风险以及成因,在分析成因的基础上就如何防控信贷风险提出了相关建议。

关键词：商业银行,信贷风险,中小企业信贷业务

参考文献

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商业银行信贷风险 篇5

一、商业银行信贷风险概述

商业银行信贷风险是商业银行所面临的最主要的风险，它是指银行贷款能否收回的不确定性。随着市场经济的发展，我国商业银行业出现了欣欣向荣的景象，原有的四大国有商业银行为了巩固和发展自己的地位，新兴股份制商业银行为了在竞争激烈的银行业市场中分得一杯羹并发展壮大，都在不断地提高自己的竞争能力，包括盈利能力、风险控制能力、规模实力、发展能力等。我国从2004年以后，商业银行的不良贷款余额大体呈下降趋势，只在2007年稍有反复，而不良贷款率一直呈下降趋势，这说明，我国银行的资产质量近些年来呈比较好的状态。但中国银监会发布的统计数据显示，截至2011年12月末我国境内商业银行不良贷款余额4279亿元，比三季度末增加201亿元；不良贷款率1.00%，比三季度末上浮0.1个百分点。也就是说，我国商业银行不良贷款余额及不良贷款率出现了双升的情况。分机构类型看，2011年四季度商业银行不良贷款分机构指标中，大型商业银行不良贷款余额2996亿元，不良贷款率1.1%；股份制商业银行不良贷款余额563亿元，不良贷款率0.6%；城市商业银行不良贷款余额339亿元，不良贷款率0.8%；农村商业银行不良贷款余额341亿元，不良贷款率1.6%，外资银行不良贷款余额40亿元，不良贷款率0.4%。虽然改革开放后，我国商业银行的信贷风险控制能力在逐渐增强，但与外资银行相比，我国不良贷款率仍然较高。从总体来讲，目前我国商业银行信贷风险防范能力仍然不稳定，产生银行信贷风险的因素也大量存在。银行不良贷款多，信贷风险大不仅影响到银行自身的安全性、流动性、盈利性，还会危害社会公众的利益，同时更影响到我国银行业体系的安全稳健发展。因此，深入了解当前我国商业银行信贷风险存在的主要问题及成因，有针对性地加以管理，这对银行的风险管理颇为重要。

二、商业银行信贷风险成因分析

1.法制不健全，社会信用缺失

目前我国正处于经济转轨时期，各项制度尚不完善，尤其是金融法律制度还存在很大缺陷。金融法方面我国已陆续出台了《银行业监督管理法》、《中国人民银行法》、《商业银行法》、《破产法》等相关法律法规，但是这些法律法规内容较为简单，缺乏可操作性，还不足以制约金融领域出现的法律纠纷。商业银行一旦出现不良贷款，很难得到相关法律的有力支持，而且通过法律途径追债要支付高额成本。法制的不健全增大了商业银行的信贷风险。

另外我国在转型时期，人们思想浮动，加之法制不健全，社会信用缺失，整个社会在注重经济发展的同时忽视了精神领域的建设。坑蒙拐骗、欠债不还、言而无信等现象也时有发生。很多企业信誉较差，通过伪造财务报表等方式从银行获取项目贷款，但结果却是要么项目难以完成，还不起银行贷款，要么项目完成，拖欠贷款不还。这都使银行面临着严峻的信贷风险。

2.金融市场发展不成熟

改革开放后，我国金融市场逐渐发展起来，但是与发达国家相比，我国金融市场的发展仍然不成熟，不完善。首先表现在企业融资渠道狭窄。企业在融资渠道有限的情况下，主要采取向银行贷款的方式，而我国居民理财方式保守，投资门路有限，也主要采取在银行存款的方式。而银行，信用就是其生命，一方面拥有对借款人的软债权，一方面又有对存款人的硬债务，这使银行成为风险的聚集地。另外，利率自由化的趋势有可能导致逆选择效应，特别是2012年中国人民银行推出一个政策即将金融机构存款利率浮动区间的上限调整为基准利率的1.1倍，贷款利率浮动区间下限调整为基准利率的0.8倍。这次政策的发布等于给了各家银行一定的自主定价空间。这是金融市场化的一个趋势，但在我国金融市场不成熟的情况下，有可能出现逆选择问题。各银行为提升竞争力提高存款利率，为获得利润必然会提高贷款利率，这会导致信用较高的企业转向私人金融市场进行融资，而选择从银行贷款的企业则大多数是信用不高的企业。这就加剧了银行的风险。

3.信贷管理机制不健全，信贷操作不规范

我国商业银行在信贷管理水平、管理能力、管理机制等方面与国外都存在一定的差距。在信贷中往往只重贷款，不重管理，这就导致了银行在贷款前、贷款中、贷款后存在一系列的问题。贷款前不细致调查借款客户的资信情况，不认真评估项目的投资与回报及风险状况，这本身就为贷款的高风险埋下了隐患；贷款中执行不到位，有些贷款需要根据项目的进度及进展情况逐笔发放，但银行在管理机制不健全的情况下，有可能一次性发放完全部贷款，这更为贷款增加了风险；贷款后又没有建立完善的企业资料，监督不得力，缺乏有效的监督手段和严格的监管力度，不能追踪贷款的使用过程，使用明细，使得贷款风险加剧。信贷管理机制不健全，加之信贷操作不规范，致使银行信贷风险环环相扣又被环环扩大，最终导致贷款的高风险性。

4.银行间恶性竞争

目前，我国金融市场上形成了四大国有商业银行、新兴股份制商业银行、城市商业银行并存的局面。随着中国的入世及经济全球化的发展，大批的外资银行也进驻我国。另外，民间借贷的发展也如火如荼。因此，我国银行业市场的竞争异常激烈。银行在压力之下，既要做好吸存量的工作，又要做好贷款量的工作，同时还要保证贷款的质，难免会把握不好度，出现纰漏，另外各银行为了在竞争中立于不败之地，大搞储蓄大战，贷款大战，为争夺客户、抢占市场采取各种优惠措施，放宽各种条件，也给了企业可乘之机，多头开户、多头贷款、短贷长用现象屡禁不止，在我国信贷体制不健全的情况下，银行无法了解借款企业的真实风险状况，致使监管失控，金融秩序混乱。这种恶性竞争循环的后果就是增加了银行的不良贷款，信贷风险大增。

三、防范商业银行信贷风险的对策

1.树立正确经营管理观念

要防范我国商业银行的信贷风险，就要转变银行的信贷管理观念。首先要转变“重数量，轻质量”的观念。我国商业银行在竞争与发展过程中，普遍更关注存贷款的总量，而往往忽视了贷款的质量，这就直接导致了银行的信贷风险。总量关系到银行的规模，但是质量关系到银行的安全与效益，高质量的贷款不但会使银行避免损失还会给银行带来较高的收益，使银行能够安全经营并发展壮大。因此，从长远考虑，商业银行要想发展的更好就必须从观念上高度重视贷款的质量。其次，要树立正确竞争观念。面对激烈的竞争环境，银行不能“饥不择食，慌不择路”，为了开拓市场，吸引客户而无底线地发放贷款，忽略了可能存在的风险。面对压力，银行更应该审慎，决不能以牺牲信贷管理规范，增大风险的代价来吸引客户，在信贷管理方面应该建立更加严格完善的体制，贷前贷中贷后应形成规范的流程，更注重贷款的安全性。对于提升竞争力可以从创新金融产品、提高工作效率、改善服务质量、做好广告宣传、打造品牌优势等多方面来进行，避免恶性竞争增大银行的风险。

2.完善信贷管理机制

首先要建立贷前调查、贷中跟踪、贷后监督的严格的信贷管理程序，每一道程序，每一个环节都进行严格的分工，责任到人。其次，要建立严格的信贷逐级审批程序，审批要经过哪些人，哪些手续，每一个审批环节需要达到什么样的标准，都要严格规范，不能有丝毫的漏洞，审批人要承担相应的责任。另外，要建立部门第一责任人制度。信贷管理涉及到各个部门，各部门除了互相独立，互相牵制之外，必须明确第一责任人以及第一责任人的权限职责。信贷过程中各个部门应独立自主地保证贷款质量并为自己的贷款行为负责，一旦出现问题，第一责任人必须承担起直接的领导责任。最后，商业银行还应该建立起严格的惩戒机制，明确规定责任标准，对于在信贷过程中不负责任的个人和部门应严格按照责任标准进行惩处。

3.建立企业风险评价模型及信贷风险预警体系

商业银行除建立规范的信贷管理机制外，还可建立企业风险评价模型和信贷风险预警体系。企业风险评价模型是针对客户企业的财务状况、经营状况、信用状况、品牌状况、管理状况等多方面进行打分，并加权平均得出总分，根据总分确定客户企业的风险级别，在此基础上确定对该企业的贷款数额、贷款定价、贷款方式等。这需要商业银行综合各种情况设计出一个能够全面真实反映客户企业风险的评价模型，还需要专人对客户企业的各项情况进行调查和了解。信贷风险预警体系是指在充分了解客户企业信息的基础上，对客户企业的状况进行跟踪，一旦企业因人员变动、财务状况变动、经营状况变动等可能导致不良贷款时应及时发出警报，商业银行再根据具体情况采取对策，以避免或减少损失。

4.积极清收不良贷款，化解风险贷款

对于长期积累形成的不良贷款以及风险较大的贷款，商业银行应该依靠政府以及公检法部门积极进行清收转化工作。在清收转化过程中，要认真听取各方面的意见，通过各种不同的渠道有针对性地采取措施避免或减少损失。对于贷款后经营不善，还款困难的企业，银行可以利用自身优势为企业提供一定的帮助，如引导其改变管理方式、转变经营机制，使其最终扭亏为盈，实现盈利并偿还银行贷款。对于扭亏无望的企业，银行应积极采取对策以减少自身损失，如停发贷款，处理抵押品等。对于已经宣布破产的企业，银行应该依照法律规定收回应得的款项，尽可能地减少损失。对于失信赖账的企业，银行应敢于据理力争并充分利用法律武器收回贷款，维护自己的权益。在清收转化过程中，银行一方面要充分依靠政府及公检法等相关部门，另一方面要积极表彰清收转化得力的员工，这样才能有效地使风险降到最低。

参考文献

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[8]李先莉.银行信贷风险成因及对策探讨[J].资本运营，2013（4）

略论商业银行信贷风险 篇6

关键词：商业银行；信贷风险.管理

一、商业银行信贷风险的成因分析

商业银行信贷风险的成因，应从社会、企业和银行三方面进行分析。

1.社会方面。商业银行的经营离不开社会环境，社会经济的整体情况对商业银行的信贷风险有较大的影响。首先，从我国的社会环境来看，我国处于经济体制转轨时期，人们的市场意识尚未完全树立，信用观念淡薄。主要体现在客户向商业银行提供的信息不真实、不完整、不准确，客户开展信用交易时不诚实，不履行义务，遵守信用规则的意愿不强。这些因素，是形成信用风险的最主要原因。其次，是社会经济环境。从宏观经济环境而言，国家的宏观经济条件、宏观经济政策和金融监管可能是商业银行信贷风险的源头。例如，通货膨胀的高低以及经济周期的不同阶段将对商业银行的信贷风险管理及业务的开展产生巨大影响。因此，通货膨胀、经济周期、国家的产业政策等是商业银行的主要信贷风险源之一。再次，是法律制度。健全的法律制度是健康的经济活动的基本条件，而我国社会主义市场经济法律制度还不够健全，使经济活动的开展缺乏有效的法律制度作保障。

2.企业方面。在借贷活动中，影响信用风险的因素很多，通常把它们归为五大类，即借款人品格、经营能力、资本实力等。借款人品格。它是指借款人不仅要有偿还债务的意愿，而且在负债期间具有能够主动承担各种义务的责任感。借款人在主观上有没有偿还债务的意愿，与借款人品格是密不可分的。生产经营能力。大规模的经济活动过程中自有资金的不足促使企业向银行举债，而贷款的偿还主要是通过取得经营收入、利润或出售某项资产而实现。因此，对还款能力大小的衡量，主要是看借款人生产经营能力的大小，获利情况如何。资本实力。企业所有者所拥有的资本净值往往是衡量企业财力及作为企业从银行获得贷款数量大小的主要决定因素之一。

3.银行方面。银行本身的经营对信贷风险的影响也是至关重要的。首先，是财务分析能力。贷款发放前，银行主要的一个决策依据是对借款企业财务分析的结果。但是财务分析也存在局限性，财务报告中反映的毕竟是企业过去的经营成果。而且，财务报告反映的是借款企业自身的经营成果，并不反映行业的整体状况，当行业环境发生变动时，风险亦随之形成。其次，是银行自我约束机制和信贷管理机制不健全。目前，由于银行风险与利益机制不对称，自我约束和激励机制不健全，使银行缺乏风险的责任感和压力感，更缺乏防范贷款风险的有效措施，以致贷款风险加大。长期以来，信贷管理偏重于贷前调查，忽视了贷后的管理工作，对贷款的制约机制和措施相对重视不够，缺乏刚性的指标约束。再次，信贷人员素质参差不齐，银行贷款决策失误。信贷人员风险意识不强，以致前期发放了大量的政策性贷款、人情贷款、违规贷款，最终形成不良贷款。后期发放的贷款尽管担保抵押的比重在提高，但抵押担保的有效性、变现能力仍存在很多问题。信贷人员政治素质低下、人品不好、以贷谋私，必然造成极大的信贷风险。

二、加强商业银行信贷风险管理的措施

1.完善内控制度建设、强化内控机制。完善内控制度建设，强化内控机制就是要在组织结构上确保岗位制约，严格信贷管理。一是要提高信贷人员的综合素质，信贷人员要成为既熟悉市场又熟悉政策，既精通个人业务又了解企业的复合型人才；二是要切实转变经营思想和机制，强化内部管理和内控制约机制；三是改变信贷审计监督的实施主体，增加风险管理部门的工作职责，加强风险管理部门的职能建设；四是要加强同业之间的沟通，共同防范信贷风险；五是严格程序管理，制定严格的信贷业务基本操作规程，对每一笔贷款都要严格按照评级、授信、授权、贷前调查、评估、审查、决策、贷后管理、风险预警等规定的操作程序办理，不能出现逆程序和隔程序的现象。

2.培育新型的信贷文化。商业银行也是企业，也应当具有自身的企业文化和管理，使银行全体员工形成共同的理念和价值判断，以银行的使命、目标、伦理道德作为自己的行为准则，从而心悦诚服地为银行的整体效益最大化、风险最小化而努力工作。行成于思，建立先进的风险管理文化，树立风险管理理念，是建立风险管理体制的基础。为此，一是要全面增强信贷人员的风险意识，从主观上引导信贷人员进行规范化操作；二是加强信贷人员的业务培训，防范操作性风险；三是加强制度建设，根据贷款企业特点设置相应的贷款质量考核指标，落实贷后管理业务流程中的具体责、权、利，实施贷后管理考核激励措施。

3.完善银行内部审计制度。一是建立健全隶属上级的、垂直管理的内部审计体系，制定内部审计规范，充实内部审计力量。商业银行应该借鉴国际现代银行业管理模式，实行垂直领导模式，即在总行成立内审委员会，分支机构内部审计机构直接向内审委员会负责，各级分支机构稽核人员实行派驻制，从组织上保证内审工作的独立性。另外，还要保证内审人员的素质和数量，以规范化的制度促进内部审计工作的完善。二是树立商业银行内部审计的权威。主要应从建立严厉的处罚及责任追究制度人手，一旦发现问题，即对有关责任部门和责任人进行严肃处理，同时对整改建议的落实情况进行紧密跟踪，对那些不悔改者严惩不贷，让那些知错就改者将功补过，做到赏罚分明。

4.加強信贷风险的监测与监督。首先要拓宽信息来源渠道，广泛收集有关行业及相关企业的各类资料，及时进行分析和评价，从而获取足够的信息，对企业实行有效监测，防范风险。其次要发挥银行同业信息共享功能，及时互通信息，共同防范企业利用银行之间的竞争而采取的欺骗行为。再次是加强与财政、税务、审计等政府职能部门的联系，及时了解和掌握政府职能部门对企业监督检查中获得的信息和资料，进行分析和判断，及时发现有可能出现的风险，以做好防范工作。最后要加强贷后管理，不但要建立健全风险预警体系，前移风险防范关口，还要严格期限管理，加强贷后管理。

三、结束语

商业银行消费信贷的风险和防范 篇7

当前我国商业银行的发展处于一个快速增长阶段,伴随着经济发展速度的不断加快,商业银行的发展与经济体制有着密切的关系,通过金融体系的不断改革,微信支付与第三方支付软件的发展越来越集中,商业银行的发展动力需要得到增强,这样才能提高金融产品或服务本身的竞争力,以此改善市场环境,提高商业银行的发展动力,提高商业银行远期收益,降低商业银行的短期管理风险。根据金融产品与服务本身的发展情况来看,商业银行自身的发展在未来的一段时间内可以提高自身的发展动力,改善经济状况。通过调查得知,2014年我国人民币的新增数量突破了83万亿元人民币,增加到了86万亿元人民币的一个新高点,通过对比2013年得知,2014年增长保持在20%的增速,而且全国经济发展动力推算2016年的数据将达到新的高点100万亿元人民币。因此未来我国的人民币增长量将呈现出一个不断增长的发展趋势。

商业银行在面对商业个人信贷方面,主要入手分析消费者信贷及其他信贷模式,消费者信贷主要以融资为主,而其他信贷模式则以贷款模式为主,根据外币存在风险与票据融资风险本身的合理性来看,人民币升值和贷款利率之间的关系正在慢慢提高,商业银行本身的发展动力也以消费信贷为主正在逐步增强。

2 商业银行消费信贷存在的风险

2.1 机制不健全风险

商业银行国有化的发展是根据市场机制及内部发展动力相互结合的有效形式,根据商业银行发展本身存在的问题,结合市场的实际情况与消费者反应,可以发现商业银行国有化成都的速度正在加快。信贷风险也伴随这种情况正在逐步上升,内部机制不健全的因素也在慢慢提高,商业银行的消费信贷发展动力也有所降低,内部机制的恶化与限制,导致内部信贷的各种控制与发展都存在不健全的可能性。

2.2 不良贷款风险

2014年商业银行不良贷款率再次迎来新的挑战,针对这种情况,处置不良资产力度可能会增加。据中国银监会发布的2013年度监管统计数据显示,截至2013十二月底,商业银行不良贷款余额5921亿元,比年初增加993亿元,不良贷款率为10%,较年初上涨005个百分点。不良贷款本身的概率还是有所提升,中小企业的还贷能力变差,贷款资产质量的情况也越来越差,导致银行的利率差变得不可控制,产生了很多附带问题。

2.3 不良竞争风险

随着我国近些年的经济发展速度放缓来看,按揭贷款的比例已经越来越高,买房和买车的人群偏向于年轻群体,很多年轻人没有消费能力,但是依靠贷款获得住房和汽车,在其不具有还贷能力的时候会选择放弃贷款,将房产和汽车交给银行。2015年的经济数据已经显示出我国贷款压力呈现出直线上涨,2016年的贷款违约比例还会呈现出近一步的增长势头。首先,我国商业银行的发展本身缺乏制度规范,很多商业银行贷款的信用问题也逐步提升,导致很多中小企业的资金贷款额度变大,资金申请难度提高,一些企业甚至拒绝还贷,商业银行自身的资金流陷入一个困局。在一些审核程序上,用户的风险逐步加剧,消费者贷款的稳定性变差,让很多消费者放弃贷款,产生连锁反应。

2.4 汇率波动风险

汇率波动风险指的是因为世界各地货币交易产生的溢价浮动风险,在货币交换过程中,会因为当天市场变动产生汇率兑换波动,影响本币价值的一种风险。首先,市场全球化的发展带动了经济全球化,国际化的商业银行交互需要多种外币的存储以降低汇率波动风险,保持政治与社会的稳定发展。其次,现阶段的所有外汇贷款与兑换都由商业银行完成,外汇存款面临匮乏的情况下,就会引起货币兑换匹配危机,甚至会配错货币额度,产生经济下滑与信用危机,这一个方面需要政府出面进行干预,降低风险。

3 商业银行消费信贷风险的解决途径

3.1 建立银行高管选拔、激励、约束机制

根据银行高管本身的经历,内部选拔会比较有优势,根据专业能力,责任感进行管理人员的筛选和考核。在商业银行内部建立内部任命机制,保证人员自下而上的职业生涯发展规划,通过精英队伍的建设,制定有效的商业银行发展模式,让利益相互衔接,保证银行的稳定发展,提高商业银行金融产品与服务的操纵性,改善商业银行内部的问题与管理障碍。

3.2 加强对贷款审批的管理,降低不良贷款率

应严格按照贷款审批程序,选择强信用贷款在中长期贷款。同时融入金融产品创新,开放创新利润增长点。商业银行资本规模与不良贷款率呈负相关关系,表明银行资本规模的增加可以降低商业银行不良贷款的风险。并配合资产负债结构,新的资金要尽可能投资于高流动性、变现能力强的资产业务,同时保持资本贷款的灵活性,提高主动负债的管理水平。

3.3 对网上银行、信用卡等新兴业务创新发展

网上银行与信用卡支付及金融方案已经是B2C商城、B2B、O2O的各种互联网+的营销理念,因此商业银行开发消费者信贷需要从这些地方入手去解决好消费者信贷的入口问题,通过打造消费者信贷入口,改善消费习惯,让商业银行本身的利率同期发展规模得到增强,扩展更多的商业银行消费信贷用户,提高积极性和市场占有率,提高消费者余额消费的观念和积极性。商业银行是社会资金与金融产品、服务的载体,应向支付宝学习其优点,加大对网上银行的开发力度,建立多元化的客户服务模式,满足多种人群需求,同时,加大科技投入,提供便利安全的支付环境,扩大消费网点,做到全国消费网店的全覆盖,并且,完善手机掌上银行的安全性和便捷性。在信用卡方面,完善信用卡的还贷机制,拓展信用卡的应用渠道。

3.4 健全外汇管控制度,提高稳定性

利用外汇管控制度本身的合理性,加入外汇控制风险防范机制,加入细化汇率风险的控制能力,提高我国商业银行的外汇管控能力,降低风险。对于汇率风险的内部控制及操作规则而言,第一,健全外汇管理制度,利用信息系统和信息规划,防范利率本身的风险,加强商业银行本身的风险控制能力,提高风险防范动力,让风险规避机制可以顺利运转。第二,根据外汇业务内部审核与外部管理,同意汇率风险,提高电子化与管理化的执行动力,让外汇交易风险点的动力得到增强,保证资金外汇汇率波动产生的风险,根据业务审核能力定位,提高业务转型动力,开发新的金融产品。第三,以客户为中心,提高客户体验,提高金融服务能力,让客户自身感受到更好的金融体验,明确未来发展路线。

4 结束语

综上所述,以商业银行当前消费信贷的一个状况来看,商业银行信贷的确存在各种问题及难度,根据商业银行发展的具体情况及特殊情况进行考虑,适当的调整策略,让商业银行的发展进入了一个全新的时代,通过调整商业银行本身的消费信贷方式及策略,提升发展动力,让商业银行消费信贷更快更好的发展。

摘要：随着我国经济发展速度的不断加快,商业银行的发展进入了一个快速发展阶段。商业银行本身的消费动力及消费能力都在逐渐增强,商业银行除了以日常操作形式融资外,还需要消费信贷的数量上升才能保证商业银行的一个正常发展,以此提高商业银行的收入。本文提出商业银行的消费信贷风险及其防范措施,为商业银行发展提出了对策。

关键词：商业银行,消费信贷,风险,防范措施

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[6]梁慧.互联网金融对传统商业银行风险管理的新挑战与应对[J].统计与管理.2014,(01).

浅析我国商业银行信贷风险的防控 篇8

一、商业银行信贷风险管理存在的主要问题

1. 对信贷风险管理的认识不足

对信贷风险管理在认识上还有偏差, 思想上没有引起足够的重视, 只重视信贷业务的开展, 而忽视对信贷风险的管理;只强调追求短期效益, 而忽视对长期效益的考虑;只对信贷发生环节加强管理, 而忽视对信贷行为发生前后的管理。出现贷前调查不够细致, 贷时审查不够严密, 贷后监管不到位。

2. 缺乏行之有效的信贷风险控制系统

一方面, 缺乏信贷客户的相关评价和考察制度, 导致客户信用评价方法不够合理, 信贷档案资料漏缺, 更谈不上信用跟踪和资料更新。因此, 银行在信贷方向选择上出现差错, 产生信贷风险。另一方面, 信贷风险的相关内控制度滞后, 具体表现为信贷流程运行低效、操作随意性强、程序缺失等方面, 部门之间原本设置的制衡机制作用较小。

3. 缺乏完备的信贷风险预警系统

银行工作人员缺失预警职责的培训, 基础管理工作薄弱, 对贷后资金的监管不力, 造成发放无真实贸易背景贷款。

4. 风险管理队伍素质有待提高, 管理技术落后

随着现代金融管理的发展, 对风险管理人员专业素质要求也越来越高。目前, 我国信贷风险管理人员的整体素质偏低, 管理技术水平落后, 对客户的信用评级结果不够准确。

二、商业银行信贷风险的成因

1. 商业银行自身原因

商业银行信贷风险产生的主要原因是改革进程不够完善, 没有从根本上解决责、权、利问题。虽然各商业银行围绕建立现代银行制度都进行了积极的探索, 但没有从根本上触及产权制度, 造成银行自身管理监督体系不科学, 贷款“三查”制度执行不力, 违规账外经营严重, 潜在风险增大, 不良贷款没有得到有效控制。

2. 借款企业或个人原因

借款企业的经营状况好坏是商业银行信贷风险形成的另一原因。企业能否按照合同按时足额的归还贷款本息, 一方面受国家政策、市场等因素影响;另一方面与企业改革成果有很大关系, 直接影响信贷资产的质量。其次还与借款人的抵押物难以变现, 蓄意诈骗贷款和多头贷款或透支等有关。

3. 外部环境原因和审计不到位

当前我国经济正处于转轨时期, 社会信用环境缺失, 与信贷密切相关的法律法规尚未出台或出台的法律与借贷风险管理不相适应, 缺乏可操作性。同时对失信企业的惩罚力度不够, 一旦还不上贷款, 申请破产注销后更名再注册, 原有银行借贷一笔勾销, 给国家造成大量的资金风险。作为独立的第三方审计机构, 在实际工作中, 体现不了自身作用, 导致对有些被审计单位的财务报告发表的审计意见无参考性。

三、商业银行信贷风险的防控措施

1. 做好信贷市场调研, 培育信誉度高的信贷客户群

银行要夯实信贷市场调研工作, 将目标客户和存量客户有机结合, 精心培育优质信贷客户群。重点做好对绩优上市公司、行业垄断客户、外资企业、民营企业和基础设施项目的服务, 走质量效益之路, 确保增量贷款的合理配置, 从而为信贷经营增长方式的转变打好基础。

2. 加强对信贷方有效评估, 规避借贷决策失误风险

银行需加强对信贷方进行有效评估, 尤其是对集团客户, 必须构建风险预警体系, 开发风险预警模型, 建立集团风险数据库, 通过关键指标提前预警风险, 要真实反映信贷方的还款能力和风险程度, 对信贷方的注册资本到位情况, 组织结构、管理体制, 融资能力、融资需求和借款用途及风险进行全面的尽职分析, 主动设计与信贷方需求相适应的信贷产品, 提高产品市场占有率, 规避信贷决策失误导致的风险。

3. 加快金融改革步伐, 构建全面信贷风险管理体制

加快金融机构改革步伐, 进一步完善信贷管理体制, 加强银行内部管理, 坚持稳健的经营方针, 确保银行信贷资产质量的稳步提高。在业务发展的整个过程, 风险管理贯穿其每个环节。还要优化我国商业银行的外部经营环境, 科学制定贷款授权授信制度, 以尽快完善贷款风险补偿机制。

4. 加强信贷制度控制, 完善贷审分离制度

首先, 商业银行信贷制度控制要紧随国家经济金融政策及国家产业政策的变化而变化, 加强行业及信贷投放的跟踪分析, 实时监控行业授信的总量控制。健全对贷款调查、审核、审批人员的终身责任追究制度和信贷业务运营机制, 进一步完善贷审分离制度, 真正实现部门之间、人员之间的相互制约。其次, 规范贷款操作流程, 制定应对危机的策略, 加强风险监测。再次, 加大对产能过剩行业已授信客户的贷后管理, 制订应对风险防控的方案, 规避过剩产能调整带来的风险隐患。最后, 加强对产能过剩行业集团客户、关联客户授信管理和监控, 防止集中性系统性风险的发生。各商业银行还应聘请审计机构进行审计、使其能公平、公正、独立开展各项业务。

5. 树立信贷风险管理文化, 培育全员的风险防控氛围

信贷风险管理文化是商业银行企业文化的组成部分, 需要对全体银行职员进行信贷风险文化方面的教育, 形成全员风险防控氛围, 把风险管理工作落到实处、细处, 逐步解决我国商业银行信贷风险过高问题。

四、小结

我国商业银行信贷风险防控工作还存在诸多问题, 信贷风险是不可避免的, 必须借鉴西方发达国家先进的信贷风险防控经验, 结合本土实际, 制定出行之有效的信贷风险防控措施, 树立信用观念, 建立信用担保机构, 构建财务预警机制, 提高企业经营管理水平, 创建和谐的金融市场体系, 才能最大限度地减少宏观层面上可能带来的信贷风险, 以保障商业银行的健康经营, 为我国社会经济的发展提供有效的保障。

参考文献

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[2]任健.我国商业银行信贷风险管理的思考与研究[J].金融经济, 2012, (9) :70-73.

商业银行的信贷风险 篇9

一、我国商业银行信贷扩张的内在动力机制

1. 传统经济增长模式是造成银行信贷急剧增大的根本原因

一直以来, 我国经济增长的主要动力来源于出口拉动和投资推动, 高储蓄率, 低消费率决定了我国经济增长只能依靠将储蓄转化为投资来维持。2008年的美国金融危机很快就波及了全球, 世界经济大幅衰退, 国际市场需求萎缩, 在这种情况下, 我国对外出口大幅下滑, 在丧失了出口对经济增长的拉动, 中央政府不得不将目标对准了扩大固定资产投资上, 一系列扩张性货币政策和投资政策就是在这种背景下提出并实施的, 由此导致信贷规模不断飞增。尽管这样做, 一定程度上稳定了宏观经济发展, 但也成为今后进行结构转型, 深化改革的最大障碍。

2. 政治压力和社会责任的履行

我国银行不仅要以盈利为目标, 为国家扩大税源, 但也要有承担一定的社会责任, 完成一定的政治目标, 特别是国有银行。在金融危机影响到我国经济增长, 失业率有可能增加的情况下, 商业银行必须要配合政府, 增加信贷投放, 推动公共基础设施建设, 以保证“扩内需, 保增长”的宏观调控目标得以顺利实现。

3. 金融业务同质化造成了较大的银行业同业竞争压力

我国商业银行一直以来在业务创新方面做的很不够, 利润来源较为单一, 盈利模式同质化问题较为突出, 这种情况造成了我国银行业同业竞争压力较大, 特别是中小银行在面对金融资源日益流向大中型银行的情况下, 开展信贷业务就显得更为被动, 加之利率尚未完全自由化, 无法通过市场行为, 获取竞争优势, 为保证稳定的业务利润来源, 信贷规模扩张就成为银行不得不选择的经营方式。

二、信贷激增造成了信贷风险的积累

1. 大客户管理的不规范

为保证贷款投放的安全和回款的及时, 商业银行投放的信贷除了按照政府要求投向由政府主导投资建设的基础设施项目外, 主要选择一些经营稳定的大中型优质企业。但部分集团客户公司治理结构不完善, 管理不规范, 特别是一些不规范的资本运作给贷款的使用带来较大的风险, 对此, 银行也没有比较完善的追踪监控机制。

2. 贷款结构的不合理

全国信贷快速增长的情况下, 贷款结构存在失调, 长期贷款比重过高, 且有进一步加速提高的趋势, 这容易造成资产的时间错配风险。而票据融资的过快增长, 也进一步累积了银行业内部的系统性风险。

3. 地方政府的压力

GDP考核指标的约束下, 地方政府往往会干预本地区银行的信贷决策, 要求银行为本地区上马的项目提供融资支持和信用担保。

4. 借新债还旧债

有些企业没有能力按时还贷, 便想尽办法通过向银行借新债来归还到期债务。有的银行管理者为了避免上级部门对其追责, 也会帮助企业发放新的贷款, 来保全资产, 从而使得原有不良贷款转化为正常贷款, 以此规避监管。

三、信贷扩张形势下商业银行风险管理对策

信贷扩张, 流动性过剩不仅造成商业银行风险不断积累, 更直接影响到我国宏观经济的可持续发展和结构转型的顺利完成。大量流动性被投放市场, 实际利率水平不断降低, 从而推动了房地产和股票等风险资产价格上涨, 引发了大量资本入市投机博傻, 在巨量资金的推动下, 房产企业能够以更高的价格拿地, 进一步强化房价上涨的预期。不断攀升的房价引起全社会民众对政府的不满。当然货币供给量的增加会促使通货膨胀的萌发, 市场价格机制受到一定的扭曲, 经济波动加大。宏观经济运行风险的积累反过来又会促使商业银行贷款违约率、损失率的提高, 由此导致商业银行风险进一步积累发展。

因此, 在宏观经济下行压力越来越大的背景下, 商业银行的系统性风险极有可能突发的后危机时代, 强化金融监管, 合理引导信贷投向, 改善信贷结构, 积极化解信贷风险成为当下必须要深入思考的问题。首先, 间接融资仍旧是我国企业融资的主要来源。通过加快利率市场化改革, 实现利率完全由市场机制调节, 以便能够让资金在价格机制的作用下得到最有效率的配置。进而让社会富余资金进入生产环节补充产业资本的不足, 同时又能让中小企业获得急需的资金, 保证其生产安全, 助其加快科技创新, 以此推动我国产业结构升级, 经济结构顺利转型。其次, 强化资本充足率监管, 约束商业银行信贷投放的无序扩张。最后, 鼓励商业银行开展多元化经营, 积极进行业务创新, 完善其盈利模式, 打造核心竞争力, 遏制无序竞争。

参考文献

[1]李兵.银行监管边界研究[M].北京:中国金融出版社, 2005.

[2]刘毅.金融监管问题研究[M].北京:经济科学出版社, 2006.

[3]大卫·G·梅斯, 丽莎·海尔姆, 阿诺·柳克西拉.改进银行监管[M].北京:中国人民大学出版社, 2006.

商业银行的信贷风险 篇10

商业银行信贷风险是指各种因素发生变化直接影响商业银行的资产质量,导致银行收益率下降并直接导致银行整体估值下降。例如,人民币大幅度贬值或增值,都能造成进出口贸易公司很难收回应收款项或应收款项极度缩水,或是受整体宏观经济影响,债务人由于财务状况恶化而导致无法偿还原有银行贷款,而且企业间的长期互保关系,都会形成多米诺骨牌效应,对银行有着极大的潜在风险。

由于信贷业务占据了银行总资产的绝对比重,所以信贷风险管理是银行风险管理的核心内容之一,它是解决银行现有问题的有效工具之一,并同时能提高商业银行的核心竞争力。其流程主要包括从组织整体出发,以防范信贷风险、加强内部管理、提高运行效率为目的,根据贷前、贷中、贷后的业务全过程设计的一套整体的管理流程。

从近年数据来看,因全球经济处于萎靡状态,我国也放缓了经济发展的脚步,造成我国实体产业公司很难生存,这更加导致银行的不良贷款率直线上升。据最近统计,我国有些银行现有的不良贷款率高达30%左右,远高于10%的国家警戒线和人民银行确定的15%的监管标准。与此同时,主要的贷款投放于固定资产、房地产开发贷款、住房抵押贷款等长期贷款,导致信贷资产长期占用率高,其资产流动性差。还有大量的贷款被企业作为资本金使用,大部分流动资金贷款被企业长期占用,转化为铺底流动资金,部分承兑汇票因到期无法兑付形成垫款被迫转贷。近期,随着央行几次降息,存贷款利差不断缩小,资金收益率下降,银行的经营收入也随之减少,商业银行的生存也面临着严峻的考验。我国政府和各商业银行也高度重视信贷风险问题,不断从多方面进行一系列改革,试图降低不良贷款的发生,但从实际情况看,信贷风险偏高的问题依旧难以解决。

工商银行的信贷手册里有一段名言:“我们收取的利息再高,也难以弥补信贷本金的损失!”因此,如何防范风险、降低信贷风险、提高信贷质量对于银行来说是一个很重要的课题。我们应借鉴国际银行业先进风险管理经验,不应该总是急于业绩而忘记隐藏在其背后的巨大风险。

二、商业银行信贷风险成因分析

(一)外部因素

1. 政策性因素:国国情和国家经济结构的特殊性

在全球经济一体化和改革开放的大背景下,一些产业迅猛发展,例如互联网企业、社交平台企业等等;相反实体产业由于运营成本相对较大,效率降低,逐步形成了萎缩、关停并转的结果。对企业来说,关闭生产的同时,也失去了其偿还债务的能力。因此对于正处于改革道路上的中国,政策性风险仍是商业银行所面临的重要风险。另外,随着近年来互联网企业的迅猛发展和电子网络技术的应用,国际资本不断流入我国,在促进我国经济发展的同时,也增加了金融风险的联动性和全局性。这些都是导致我国商业银行不良贷款率不断增加的重要原因。

2. 我国金融体系仍然落后

第一,我国改革开放时间较短,仍是发展中国家,整个金融体系不是很健全,大部分商业银行和国有银行依旧在运行着旧版的管理系统和管理模式。目前最突出的是外汇和利率管制,其政策导致人民币存贷利率和流通仍没有实现市场化,银行主要的收益是存贷利差。直接造成银行不能根据现有的市场经济状况,推出符合市场需要的产品。

第二,我国的社会信用体系目前尚未完善,违规成本较小,部分个人和企业依然没有意识到信用的重要性,赖账思想严重,有些企业甚至肆意挤占挪用银行贷款,企业之间相互大量拖欠形成难以解开的债务链,无法回笼资金偿还银行贷款。这种普遍现象是造成银行不良贷款率急剧上升的重要原因之一。

3. 授信企业经营不善

根据数据统计,超过70～90%的问题贷款是由于企业经营原因导致的。我国50%的中小企业很难生存超过5年以上,这直接影响了银行资产的安全。这些企业难以生存的主要原因在于内部管理结构复杂,个人权力过分放大,财务管理能力低,急于求进的同时不能有效控制风险,当面临经济困难时,企业又利用各种商业手段逃避银行债务,例如股权拆分、兼并、重组等。

(二)内部因素

1. 贷前调查不到位

由于我国的社会信用体系尚不完善,对客户的历史交易和信用记录不能做到很好收集和统计,商业银行很难获取客户的信息,直接导致银行对于借款人的信息缺乏深入了解。信贷人员难以对借款人的经济状况、信用程度、还债能力做出客观真实的评价。这直接影响授信额度的评估和银行资金的合理利用。

2. 贷中没有严格的信贷追踪制度

我国商业银行在信贷业务中最大的弊病是在对已放贷款的监督和管理上没有做到实时追踪并提早发现和预防风险的发生,没有对信贷资金使用规模、资金流向及使用进行有效监控,信贷员不能及时查觉到企业经营方面的问题。更重要的是,许多商业银行放款时并没有严格按照银监会相关规定核实贷款的真实用途,实行受托支付或自主支付,客户贷款资金流向没能实时跟进,资金真实用途不明确,部分资金可能直接流回借款人的账户被作为流动资本金或还贷资金使用。

3. 贷后管理薄弱

现在很多商业银行非常普遍的现象是,一笔贷款业务的跟进仅仅停留在放款阶段,认为款项一到客户账上面就算大功告成,很少花精力和时间在贷后工作上面。而且部分商业银行对于借款人贷后监控和管理未建立一套合理的考核制度,使得贷后管理流于形式,无法直接了解借款人的生产经营情况和资金的具体实际用途。

4. 对信贷人员队伍管理不重视

很多银行只看重员工短期的业务能力和人脉资源,忽视了对信贷人员风险防范能力的重视。信贷人员作为银行信贷业务的主体之一,其素质好坏和业务水平的高低直接影响到银行的放贷质量。许多银行的信贷团队还没有一个系统化的学习和管理流程,直接导致信贷人员业务知识缺乏、知识水平有限、道德水平低下、缺乏责任心等缺陷。

三、完善我国商业银行信贷管理的对策

(一)建立健全管理架构及职责分工对每个货款环节实时监控

我国商业银行应该制定适当的组织及管理架构,打破原有的管理模式,提高信贷管理水平。在商业银行内部树立起正确的信贷风险意识,改变传统的、刻板的信贷思维和信贷营销观念。优化信贷管理流程也是加强信贷管理的重要对策。严格遵守信贷管理实施细则和操作流程,落实信贷管理的每个环节。每个银行应该对每个部门配置相对应的风险压力测试评估,测试每个信贷组合在不利市场环境下可能受到的影响,包括授信组合的风险加权资产、盈利、授信资产质量与资本充足性等各方面抵御受压情况的能力,并制定相应的补救措施。并且,季度末对主要信贷业务进行压力测试或情景分析,以评估在非正常市场状况下的潜在影响,并采取适当的补救措施。每次的评测结果必须向总行的管理层或风险委员会进行汇报。

(二)合理有效地调整信贷结构

商业银行应该重点加大对政策扶植的项目和企业的信贷投入。首先,在风险可控的情况下,对发展前景好或信用等级高的企业进行筛选并列为优先授信对象。其次,应该重视行业风险的分析,加大对行业的调查分析和了解,跟随政策和宏观调控走向,灵敏地把握市场动态,对信贷结构做出及时和有效的调整,促进商业银行信贷风险的有效控制。

(三)加强信贷人员队伍的建设

人为因素也是造成风险上升的重要因素,提高信贷人员的业务素质是银行的重中之重。首先,可以对信贷人员实行考核制度,从多方面对业务人员进行实时的考核,既从信贷人员的业务能力进行量化考核,也从人员的业绩成果进行一个评级,并且在一定工作时段内,对于能力强的、业绩突出的予以升级。银行要为信贷人员建立起正确的价值观和工作态度,避免信贷人员为一己私利,以权谋私。银行可以每周都组织一次信贷人员的业务培训,定期组织知识问答竞赛,提升信贷人员学习信贷知识的积极性。

(四)提高商业银行信贷管理的信息化、科技化水平

随着近几年互联网产业的迅猛发展,商业银行可以在客户的信用风险等级评估中加入新的体系,应该合理利用互联网带来的大数据,有效收集客户的信用情况,就像阿里巴巴现在正在利用支付宝平台对每个客户每天的交易做出信用积累,根据这些数据银行就能很直观地获取客户的信用程度。通过计算机系统程序化的操作,很好地避免了人为因素在信贷管理中的干扰。与此同时银行也要对整个贷款流程实行程序化、标准操作,并通过运用相关科技技术,提高对信贷风险的实施监控,保证商业银行信贷资产的安全和稳定。

商业银行信贷风险也是一个全球性金融问题,并且在全球经济的推动下信贷风险已经变的越来越复杂。世界各个国家的商业银行应该加强合作,并利用互联网这个高科技信息平台最终建立起一个覆盖面广、信息量大、安全可靠、实时更新的大数据平台来合理防范银行的信贷风险。

（五)建立良好的信贷文化和合规文化

很多现有的商业银行在当前的信贷管理中忽视了对风险防范和合规文化的传播和教育,造成大多信贷人员没有相关的风险管理意识和能力。因此,必须建立以风险控制为核心的信贷文化,提升商业银行在信贷过程中的思想观念的转变,树立责任意识、风险意识以及质量意识。提高信贷人员对信贷风险的敏感性,将风险意识贯穿于商业银行工作人员的行动当中,营造风险控制的文化,从而增强商业银行员工的信贷风险控制工作的主动性和自觉性。

(六)健全法制,完善社会信用

商业银行的信贷风险 篇11

关键词：商业银行；信贷风险战略对策；监管隐患

[中图分类号]F832.4;D922.291.91[文献标识码]A [文章编号]1009-9646（2011）07-0012-02

目前，我国商业银行信贷资产风险甚高是金融领域面临的突出问题，银行业经营风险因此增大，对可能诱发中国金融危机的产生留下隐患，影响中国经济的长期稳定。认真分析中国商业银行信贷风险成因，解决中国商行业银行信贷风险高的问题，对于保证中国金融体系稳健康高效运行，提高中国商业银行竞争力，实现经济的可持续发展，具有十分重要的理论和现实意义。

一、商业银行信贷风险成因及分析

1.商业银行自身的原因

（1）银行间恶性竞争。伴随世界经济一体化趋势的加强和入世后金融准入的逐步兑现，外资银行将大批涌入，银行竞争强度日益加大。各银行为了在竞争中立于不败之地，大搞储蓄大战，为争夺客户、抢占市场不择手段，银行在面临吸存工作的“量”与放贷的“质”间的矛盾时，很难正确地处理二者间的关系并把握好“度”，这就给了企业可乘之机，多头开户、多头贷款、短贷长用现象屡禁不止，在人民银行信贷登记咨询系统不完善的情况下，银行无法了解贷款企业的真实风险状况，致使监管隐患增加导致失控，金融秩序混乱。这种恶性竞争循环的后果就导致许多贷款成为不良，信贷风险大增。

（2）信贷管理机制不健全，信贷操作不规范。国有商业银行现代企业制度尚未真正建立，仍存在责权利不明晰的问题。虽然各行信贷管理上都强调“三查”，但往往重贷轻管，贷前调查不细致、贷中执行不到位、贷后监督不得力，加之我国处于经济转轨期，经济结构、法律制度等变动很大，历史数据年度过短，不具可比性,不仅给风险计量增添了难度，同时也不利于信贷员的贷前调查；很多贷款在批复时要求先办理抵押登记手续，根据工程进度发放贷款，而基层行执行时却往往置之不顾，在相关手续尚未办妥的情况下就将贷款一次性发放出去。

（3）贷款资金趋向长期化。近年来我国银行短期贷款逐年减少，而中长期贷款占比则逐年增加，导致银行资产的流动性降低，信贷资金周转速度减慢，同时，贷款资金集中化也使得中小企业贷款难问题更加突出，对经济平衡发展带来负面效应。

(4)银行内控机制存在问题。首先，银行管理者贷款决策过程缺乏制约，行政化色彩浓厚，“内部人控制”问题严重；其次，银行内部控制还存在空白点，比如很多银行都拥有额度较大的抵债资产，但还未制定抵债资产管理制度等；此外，银行多层次的组织架构导致银行市场反应迟钝，影响了全行统一的风险控制和风险-收益的匹配，导致经营效益低下，不良资产大增。

（5）信贷员综合素质不高，加之缺乏有效的激励机制，使得信贷员工作的风险与回报难以平衡，以贷谋私等现象时有发生，造成信贷损失。

（6）行政干预多。地方政府干预这一历史遗留问题是信贷风险产生的最主要原因之一。地方政府将地方经济发展速度的快慢完全寄托于银行贷款数量的多寡。为提高任职政绩，地方官员会千方百计令银行放贷。贷款一经发放，银行就犹如掉进了无底洞，因为这些项目往往由地方财政支出，而地方财政每年都在透支，拆东墙补西墙，常常只能勉强支付利息，银行出于终止贷款会得不偿失的考虑，只能给企业展期或要求企业资产重组。地方干预导致银行贷款出现不合规的款项，加大了银行的信贷风险。

2.借款企业等外部的原因

（1）企业体制不健全是银行信贷风险产生的主要根源。产权制度不完善、利益约束机制不对称，使得银行在信贷活动中处于被动状态，信贷配给、投资饥渴症、企业行为短期化等问题接踵而至。转轨时期，大批企业亏损甚至倒闭，很多银行贷款化为虚有。

（2）企业为获取贷款，不择手段，导致了寻租行为的出现，这些年呈现出愈演愈烈之势。一些银行高级官员被拉下水，成为设租的源头，为一些不合条件的贷款开路，而这些贷款十有八九成为不良贷款，这种现象不仅对银行信贷业务的规范化设置了障碍，而且动摇了社会的信用基础，极大地损害了国家的形象。

（3）社会信用环境缺失。企业信用缺乏已成为制约社会经济发展的最大障碍。银行业是由信用支撑的行业，社会诚信体系不单是商业银行经营管理的生命线，而且是整个金融体系的基本保障。然而由于我国当前经济正处于转轨时期，产权制度改革尚在进行之中，加上法制不健全，社会信用体系没有建立，社会上坑蒙拐骗、欠债不还、金融欺诈的失信现象时有发生。若任由这种状况持续下去，最终整个经济领域的公信力将会丧失，信用缺失将成为一种普遍现象，成为危害社会经济发展的壁垒，给银行带来的只会是信贷风险的剧增。

（4）法制不健全。虽然目前我国已陆续出台了《银行业监督管理法》、《中国人民银行法》、《商业银行法》、《破产法》等相关法律法规，但仍有一系列与信贷密切相关的法律法规，如《信托法》、《政策性银行法》、《社会保障法》等尚未出台，而且出台的这些法律本身内容过于简单，缺乏可操作性，有些甚至与国家政策相悖，致使银行在债权保全工作上障碍重重。债权银行一般只能回收其3%-15%的债权。“起诉不受理，受理不开庭，开庭不宣判，宣判不执行，执行不见效”这句顺口溜反映的就是这种情况。由于通过法律手段解决债权债务纠纷问题，常常会“赔了夫人又折兵”，故银行一般不愿采用这种途径。如此一来，不但加大了银行潜在的信贷风险，更加剧了社会信用状况的进一步恶化。

（5）金融市场发育迟缓且不规范，使得信贷风险的产生成为必然。一方面，企业融资渠道狭窄，在直接融资有限的情况下，只好转向银行贷款；另一方面，居民投资无门，大量资金以存款储蓄形式涌入银行。对借款人的软债权和对存款人的硬债务，使得银行成为信贷风险的聚集地，在当前我国信贷衍生工具较为匮乏的条件下，银行只好被动地接受风险。

二、商业银行防范信贷风险的对策

综合上述风险的来源，商业银行要建立起一套防范信贷风险的综合管理体系，具体应从以下几方面人手：

1.建立健全信贷专门管理机构

加强信贷程序的管理，强化信贷业务操作、风险控制部门的相对分离，并建立起相对的风险调查、审查、审批、检查制约系统，实现贷款业务的科学决策。实行审贷分离制度，将贷前调查、贷时审查、贷后检查分离开来，分别由不同层次的部门和独立的人员来承担，既能明确职责，加强自我约束，又能使每个环节相互监督和制约，防止信贷权力的过分集中，实行信贷决策民主化、科学化。制定完善的信贷档案管理制度，明确规定信贷档案的收集、保管、交接、检查等工作程序，并指派专人负责，定期检查、考核执行情况。起到消除管理制度上的漏洞。

2.健全信贷风险预警机制

信贷风险预警机制主要是对信贷资金运行过程中发生损失的可能性进行分析、预报，为控制风险提供信号。银行可以通过信息收集，逐步建立信贷风险预警机制。如对区域信息数据应主要集中在地区经济发展规划、自然资源分布、环境状况、地区消费特点、地区政府管理水平、地区综合投资环境等，对客户信息数据应主要集中在企业历史信誉、企业管理素质、领导者素质、企业发展前景等非财务风险信息和客户盈利能力、营运能力、偿债能力、现金流量状况等财务风险信息。通过对信贷风险的动态监测管理，整体的反映信贷风险程度和信贷资产质量状况，对爆发的潜在信贷风险采取预先防范措施，从而降低风险损失。

3.建立科学的企业、个人信用评价体系

随着社会个人信用制度和信用档案的建立，各银行应根据自身业务特点和发展战略制定具体的企业、个人信用评价体系，以此作为发放贷款的基本标准。商业银行可以通过在系统内交流“不良借款人黑名单”等形式，使之从源头上发挥防范信贷风险的作用。

4.进一步完善贷款担保制度

在现有的《担保法》《物权法》基础上，要尽快健全抵押担保制度，具体应注意以下几个方面：首先，要培育规范的抵押品二级市场，使各种贷款抵押物能够及时、顺利地变现。其次，可考虑由政府出面组建信贷担保公司，为长期、大额信贷提供担保。第三，国家应规定一定金额以上的贷款必须法定担保。银行可视各个贷款品种的不同及申请人资信状况，要求提供合适的担保方式，并对担保程序进行严格审查

5.改善信贷风险控制考核激励机制

商业银行必须改革现有的激励和约束机制，从干部人事制度、劳动用工制度、薪酬制度和绩效评价制度等方而入手，建立一套既能调动信贷经营人员的积极性，又能有效防范信贷风险的信贷经营的激励约束机制低效的决策机制。加强权、责、利三者的时效性与可追索性。

总之，商业银行要实现可持续发展，除了加大市场营销力度，占领市场获取利润之外，还需要随着市场经济体制和法制建设的日益完善，不断强化内控管理的可操作性，积极防范信贷等各种风险，建立和完善现代商业银行风险管理体制，促进全面风险管理目标的实现。

银行的行业属性，决定银行在我国入世后，要首当其冲面对新的挑战和风险，作为金融工作的一员，笔者认为商业银行就是要有创新，有胆略迎接并且战胜金融风险。正如副总理王岐山所说：“当前全球流动性过剩，国际金融市场波动加剧，欧洲主权债务危机依然严峻，中东北非局势动荡，日本特大地震及其引发的海啸和核泄漏，加大了世界经济复苏的不确定性。中国经济快速发展，与世界的融合不断加深。今后中国将以科学发展为主题，以加快转变经济发展方式为主线，防范金融风险。坚定不移地深化改革，扩大开放，着力调整经济结构，着力扩大内需，着力改善民生，促进国民经济又好又快发展。

[1]郦锡文等.国外商业银行风险管理的经验和启示.建行网.

[2]郦锡文.合规管理是核心风险管理.建行网.

[3]李德等.中国防范和化解金融风险的中长期策略[M].经济科学出版社.

[4]冯彦明.商业银行业务管理[M].经济管理出版社.

商业银行信贷风险管理的问题探究 篇12

关键词：商业银行,信贷风险管理,问题与对策探究

信贷资产质量是银行的生命线, 直接关系到银行的生存和发展。目前贷款仍然是银行的主要效益来源之一, 如何在拓展业务的同时有效地防范和控制风险, 直面这一课题, 关键是要识别信贷业务可能存在的风险, 从而采取相应措施加以有效控制。

一、商业银行信贷业务主要风险及成因

客户没有归还到期贷款, 有两种情况, 一种是不想归还, 另一种是不能归还;随着信用体系和法律制度的不断完善, 更多的不良贷款将主要来自客户投资失败、经营亏损和破产倒闭等原因。银行对客户授信面临着如下风险:

(一) 市场风险

市场行情变化影响企业生产而导致的信贷风险。加入世贸后, 关税将进一步降低, 企业不仅要与国内厂家竞争, 还要应对国外厂家的竞争;出口国外的产品, 还可能面临来自“农残”、配额、反倾销等非关税壁垒的限制。此外, 经济全球化使企业面临着系统性风险, 如东南亚金融危机期间, 很多企业贸易链条断裂, 销售急剧下降。

(二) 技术风险

企业因机制原因, 主观上害怕失败承担责任而不敢技术创新, 客观上积累较少, 科研资金不足, 无法及时进行设备更新和技术改造, 从而在竞争中处于劣势。技术风险的另一种表现是技术进步引起的设备贬值, 一方面, 企业资产快速贬值;另一方面, 由于折旧摊销和财务费用过高, 企业成本较高, 难以和新的竞争者抗衡。

(三) 投资风险

经济学上有一个“自由现金”理论, 一个企业的现金流量越大, 越容易投资没有效益的项目。特别是银行盲目跟进, 不断为其提供流动性, 更助长其头脑发热, 容易乱上项目, 最终导致银行掉进“套牢”的陷阱。

(四) 经营战略风险

中国很多企业存在着“好大”、“急功近利”经营理念, 盲目扩张, 跨行业投资, 多元化经营, 热衷“第一”;较少从企业实际出发, 企业主营业务不突出, 主导产品缺乏竞争力;持续、稳健经营、打造百年老店的意识难以一直贯之。纵观众多上市公司, 很多企业劣变的原因莫不如此。

(五) 政策风险

企业的资金投入和管理与国家产业政策调整的预期不适应而形成的信贷风险。税率和国家相关法律法规的变化会牵制企业偿还债务的能力。提高最低工资标准的法规会影响它的获利能力;严格的安全或污染控制规则可能会增加某些企业业务的成本。国家宏观调控也可能会对企业产生负面影响, 汇率、利率变动以及银根紧缩, 都会影响企业的生产经营。

(六) 道德风险

有的企业会计报表不真实, 我国部分上市公司的假账案件, 给银行信贷资金带来巨大的风险。部分国有企业将银行的贷款看成是国家的, 借了就不想还, 或借转制之机, 以假破产、兼并、租赁、承包等之名, 逃废银行债务;而新兴的民营企业则存在资本金实力不足、资信情况不透明、财务制度不健全、经营不规范、信用程度低下等问题, 频频发生骗贷案件, 给商业银行的信贷资金安全带来极大的威胁。

二、商业银行信贷风险管理现状及存在问题

从当前的实际情况来看, 国有商业银行在信贷风险管理方面还存在着不足之处。具体表现在:

(一) 现有组织架构易导致决策失误

由于客户经理全能化, 存款、贷款、中间业务集于一身, 工作任务重而繁杂, 精力不够;且分散在各个网点, 行业信息掌握不充分, 专业判断能力有限, 无法对授信客户进行深入细致的了解, 其调查报告无法全面反映客户的经营状况和风险状况, 信贷审批决策得不到充分支撑。

(二) 支撑信贷决策的信息系统功能不全

在信息管理方面, 银行分散搜集整理的多, 专门机构进行深入研究的少;单个客户分析多, 行业调查分析的少。在信息的传递渠道上反映为前台信贷业务人员向中、后台管理人员单向、分离的信息传递方式, 中、后台风险管理部门对前台业务部门缺乏“事前”的业务指导。

(三) 考核机制制度未能完全落实

银行内部在下达经营指标时除利润外还有存款、贷款等多项指标, 由于信贷风险的潜在性、滞后性, 信贷经营部门在考核指标的驱动下, 难免存在为争存款、争市场份额、完成利润指标而放松信贷要求的情况。贷前调查不够深入, 贷时审查不严, 贷后管理不力。

(四) 健康的社会信用体系尚未成熟

目前, 我国虽然建立了信贷征信系统、大客户零售业务风险预警系统, 但信息不对称现象依然严重, 它直接给国有商业银行的信用风险管理带来了巨大的困难。

三、银行控制信贷业务风险对策及建议

对于上述种种信用风险及银行业风险管理存在的问题, 要从源头上进行控制和防范, 商业银行应积极培育健康的信贷风险管理文化, 提高其收集、加工与运用信息的能力, 加快风险管理的信息化建设。

(一) 加强信贷市场研究, 培育优质信贷客户群体

银行要加强信贷市场研究, 做好存量客户和目标客户的结合, 瞄准目标客户, 精心培育相互信赖、相互依存的高效信贷客户群体, 加强对行业垄断客户、基础设施项目、外资企业、绩优上市公司和民营企业的服务, 走质量效益之路, 培育良好的信贷载体, 确保增量贷款的有效配置, 以实现信贷经营增长方式的转变, 这是规避信贷风险的根本措施。

(二) 强化尽职调查, 规避贷款决策失误风险

银行要强化对借款人真实还款能力和风险的考查。对借款人的融资需求和借款用途及风险进行了解、分析, 主动设计与借款人需求相适应的信贷产品, 并通过了解借款人的业务, 识别贷款期间的潜在风险, 对借款人的经营、管理、财务、行业和环境等状况进行尽职的分析;在有效预期和控制风险的前提下, 主动、持续性地开展业务。

(三) 着力对集团客户风险分析, 完善统一授信管理

随着市场经济的发展, 单一授信客户将逐步被集团客户所取代。银行要更新观念, 提高对集团性客户风险的认识, 准确把握集团性客户的主导产品市场竞争力、市场占有率, 分析产品研究开发能力和可持续发展能力。加强集团性客户的市场形势、组织结构、管理体制和注册资本到位情况的分析。

(四) 建立规范社会信用管理体系, 推动社会信用文化建设

为了实现商业银行运用现代信用风险管理模型计量跟踪信用风险, 建立规范社会信用管理体系是当务之急。银监会、人民银行、政府主管部门应积极建立健全有关社会信用的法律体系、建立以商业银行为主体、各类征信公司和评级公司为辅助的征信、评级架构。政府主管部门应加强对征信和信用评级行业的监管, 发挥征信和信用评级行业协会的自律和协调作用。

(五) 加强政策分析和经济形势研究, 促进银行信贷经营更好地服务于国家宏观调控和产业结构调整