农业银行信贷业务知识竞赛方案

农业银行信贷业务知识竞赛方案（通用8篇）

农业银行信贷业务知识竞赛方案 篇1

中国农业银行XXX分行 信贷业务知识竞赛活动方案

为了落实2011年省分行工作会议精神，进一步加强信贷队伍建设，普及和强化员工对信贷业务知识的掌握和运用，提高信贷从业人员素质，推动全省农行2011年员工成长计划实施，实现我行全面提升信贷管理水平，促使信贷人员岗位资格认证考试取得较好成绩，市分行决定在全行所有前后台信贷从业人员中组织开展贷款知识竞赛活动。中国农业银行XXX分行决定举办信贷业务知识竞赛，特制定本活动方案。

一、竞赛目标

通过知识竞赛，对信贷从业人员全面理解信贷业务各项制度规定，熟练掌握信贷业务操作流程，提高全行信贷经营管理水平等方面起到积极的促进作用，同时营造全行范围内学习信贷业务知识的良好氛围。

二、领导及工作机构

本次竞赛活动在市分行党委的领导下进行，并成立竞赛组委会，其人员组成如下: 主

任：XXX 副主任：XXX、XXX 竞赛组委会下设仲裁组，仲裁组成员由信贷前后台部门

经理担任。

组委会下设两个小组，分别负责比赛各个环节的工作。(一)会务组 组长:XXX 成员：XXX、XXX(二)资料组 组长：XXX 成员：XXX、XXX

三、竞赛时间

竞赛时间暂定为2011年4月中旬，具体时间安排另行通知。

四、竞赛地点 市分行十六楼会议室

五、参赛单位

二十一个支行各派一支代表队，市分行机关前台客户部门组成机关代表队。共22支代表队参加竞赛活动。参赛代表队由领队１人、选手３人组成。领队可以由参赛选手担任，但参赛选手中至少要求有1名副科级以上干部。

六、竞赛内容

农业银行信贷基本制度、单项信贷业务管理办法等信贷业务知识，《公司法》、《担保法》、《物权法》《合同法》、《贷款通则》等相关法律法规等。

七、竞赛程序

预赛程序为以下

（一）（二）

（四）（五）项，决赛程序为以下全部八项。

(一)参赛队入场，按台号顺序各作60秒自我介绍;(二)主持人介绍来宾及仲裁组人员;(三)市分行领导致辞;(四)正式竞赛(分类题全部赛完后，进行观众互动);(五)主持人宣布竞赛结果;(六)颁奖;(七)主持人宣布竞赛结束;(八)获奖选手与行领导合影。

八、竞赛规则

(一)本次竞赛由市分行举办。竞赛经过初赛、预赛，最后将有六支代表队晋级决赛。

每队确定三名选手（其中至少含一位副科级以上干部），要求参赛选手必须是本行干部员工。

(二)预赛分组按照初赛笔试平均得分名次进行分组，具体为：

第一组名次是：1、6、7、12、13、18 第二组名次是：2、5、8、11、14、17 第三组名次是：3、4、9、10、15、16

（三）各代表队的比赛选手座次由各参赛队在赛前报名

确定。比赛选手一经确定，顺序不得更改，即观众左侧为一号队员，右侧为三号队员。

(四)本次知识竞赛设个人必答题、小组共答题、抢答题、风险连环题四类多种题型。各参赛队要按照答题规则，在限定时间内、按规定方式回答问题。

(五)参赛选手要服饰整洁、仪态端庄，站起来回答问题。答题时必须使用普通话，吐字要清晰，表述要准确，答完题后要向主持人声明“回答完毕”。选手回复“回答完毕”后不得再对所答内容进行补充或更改。

(六)选手答题时观众不得提示，否则主持人可宣布该题无效，参赛队失去相应答题机会。

(七)竞赛按预定程序进行，具体由主持人操作，参赛选手要服从主持人的安排和裁定。主持人无法裁定的问题，可提请仲裁组裁决，仲裁组裁决结果为最终结果。

(八)在进行必答题、风险题竞赛轮次时，各代表队可以要求主持人重新宣读题目，但时间不重新计算。在进行抢答题轮次时，各代表队队员不得要求主持人重新宣读题目。

(九)参赛队抽签决定台位，台位和题号相对应。各队的基础分均为100分(台位抽签在竞赛前进行)。

九、答题形式及规则

本次竞赛采取笔试和现场答题的方式进行。

(一)笔试。参赛各代表队首先参加笔试，时间约为120

分钟。题型包括单项选择、多项选择、判断题和简答题。

(二)现场答题。题型包括单项选择、多项选择、判断题和简答题。竞赛分各展风采(个人必答题)、同舟共济(小组共答题)、争分夺秒(抢答题)、决胜时刻(风险连环题)四个环节。

1、各展风采环节(个人必答题)共18道题，分三轮进行，依次由各队的一号、二号、三号选手来回答，其他选手不得提示或暗示。每题10分，答对加分，答错、答不出来，或答题不完整、超时，不得分也不扣分。答题时间30秒。

2、同舟共济(小组共答题)共18道题，分三轮进行，依次由参赛队共同回答，由任一选手主答，其他选手可作补充或纠正。以最后作答队员的答案为准。每题10分，答对加分，答错、答不出来或答题不完整、超时，不得分也不扣分。答题时问40秒。

3、争分夺秒环节(抢答题)共18道题，分三轮进行，每轮中间稍作休整。每轮6个问题，每题均为10分，答题时间20秒。答对加10分;答错、答不出来、答题不完整或超时，扣10分。

主持人宣布“开始”后，各队按抢答器进行抢答，由最先输入抢答信号的队来回答。主持人未宣布“开始”或不经主持人许可按响抢答器者，视作违例，扣去10分。

4、决胜时刻(风险连环题)

共6道题。答题分10分、20分、30分三种分值。每队只有一次选择分值的机会。按照台号顺序，由各队自选某一分值1-6号题的第几号题。答对得相应分值，答错(含多答、漏答)或答不全扣除相应分值。由一人主答，其他队员可作补充。答题时间均为50秒。

(三)加时赛

1、回答完所有题目后，如有两队以上分数相等而影响排名时，由积分相等的参赛队进行加时赛。

2、加时赛题型为抢答题，规则同前。题目数量以决出名次为准。

(四)观众答题(计5个问题)为活跃比赛气氛，实现与观众的互动，在比赛结束后，由主持人提问，观众举手作答，回答正确可获纪念品一份。

十、表彰奖励

根据各队最后得分高低确定名次，决出一等奖1名、二等奖2名、三等奖3名。同时，本次竞赛为参赛选手设置最佳选手单项奖1个，根据现场选手得分（结合笔试成绩）情况，在预赛和决赛阶段共4场比赛中各评出每场最佳选手1名，具体由特邀嘉宾评选。竞赛结束，一并进行颁奖。

十一、几点要求与说明

(一)参赛代表队自行编排出场形式，内容要积极向上，时间不超过60秒。

(二)参赛队员不得迟到、早退，迟到5分钟视为该队弃权;竞赛过程中如有争议，各参赛队员不得在赛场上提出，待比赛结束由参赛队领队向仲裁组提出，最后以仲裁组裁决为准。

(三)参赛队员不得携带任何资料或者笔记本电脑、手机、MP4等上台比赛。

(四)参加本次竞赛的嘉宾及现场观众，原则上限定于各支行的信贷及风险管理人员及机关全体人员。各单位具体人数另行通知

(五)组委会和各工作组要高度负责，细化任务，责任到人，主动配合，团结协作，高质量地完成各自承担的任务。

(六)本次竞赛活动坚持公开、公平、公正原则，任何人不得弄虚作假，各参赛队及现场观众必须自觉遵守秩序和竞赛规则，服从裁定。

(七)未尽事宜另行通知。(八)本方案由市分行负责解释。

农业银行信贷业务知识竞赛方案 篇2

近日，四平市农委按照国家农业部和省农委的统一安排部署，在全市范围内组织开展了农业市场信息业务知识竞赛活动。据统计，此次活动共包括市、县、乡三级农业部门市场信息工作人员、农产品批发市场信息采集人员以及农村信息员、农村经纪人、大学生村官、农民专业合作社带头人等在内的基层信息服务人员620人参加了竞赛活动，其中报纸答题120人，网络答题500人。为确保本次竞赛活动落到实处，取得实效。四平市农委党委高度重视，切实采取有利措施加以推进。一是召开专题会议研究部署竞赛组织形式，明确参赛范围，确定参赛人员。二是加大相关信息业务知识宣传和普及力度，及时将市场信息基础知识，农业信息采集统计、农业农村经济监测预警、农业展会管理、农产品营销促销、农产品市场信息等进行收集整理，供参赛人员学习参考。三是在市农委机关内部掀起学习竞赛热潮，全面提升机关干部对农业信息知识的普及和综合素质的提高。

此次竞赛，不仅为全市农业市场信息业务工作的开展提供了展示平台，同时也对全市农村信息员的业务能力和综合素质进行了一次全面检阅。不但进一步激发了全市各级农业系统信息工作人员更多地学习掌握农业信息技能的兴趣，也为全面加强市场信息系统职能建设、队伍建设、业务建设、制度建设，切实提高市场信息人员服务“三农”的技能和水平奠定了坚实基础。

（四平市农委供稿）

电子银行业务知识竞赛题目01 篇3

简答题

1.电子银行业务的定义

2.电子银行业务包括哪些银行业务 3.客户证书是指什么

4.我行在省联社指导下开办电子银行业务，负责电子银行业务的具体管理，承担哪些电子银行业务管理职责 5.我行开办电子银行业务应该遵循的原则是什么 6.网上银行提供哪些金融服务

7.个人在我行申请注册开通网上银行服务的基本条件 8.我行网上银行业务系统操作人员实行哪两级管理 9.企业客户网上银行交易通过何种方式对客户身份进行认证 10.农金合作金融机构网银用数字证书的定义 11.农金合作金融机构网银用数字证书的作用 12.企业申请注册开通网上银行服务应提供哪些材料

13.针对企业申请注册开通网上银行服务，经办人应该如何操作 14.针对企业申请注册开通网上银行服务，复核员应该如何操作 15.企业注销网上银行服务应提供哪些材料

16.针对企业注销网上银行服务，经办人应该如何操作 17.针对企业注销网上银行服务，复核员应该如何操作 18.企业如需暂停网上银行服务，应提供哪些材料 19.针对企业如需暂停网上银行服务，经办人应该如何操作 20.针对企业如需暂停网上银行服务，复核员应该如何操作 21.安徽农金对企业网上银行操作人员权限管理方式 22.电话银行提供哪些金融服务 23.电话银行客户的分类

24.我行电话银行向什么客户提供服务 25.手机银行业务提供哪些金融服务 26.客户号的定义

27.电子银行安全控制体系包括哪些

28.电子银行业务管理部门负责电子银行安全管理的哪些业务 29.科技部门负责电子银行安全管理的哪些业务 30.稽核部门负责电子银行安全管理的哪些业务 31.营业网点经办人员负责电子银行安全管理的哪些业务 32.个人申请注册开通网上银行服务应提供哪些材料

33.针对个人申请注册开通网上银行服务，经办人应该如何操作 34.个人注销网上银行服务应提供哪些材料

35.针对个人注销网上银行服务，经办人应该如何操作 36.个人如需暂停网上银行服务，应提供哪些材料 37.针对个人如需暂停网上银行服务，经办人应该如何操作 38.个人如需恢复网上银行服务，应提供哪些材料 39.针对个人如需恢复网上银行服务，经办人应该如何操作 40.金农卡申领条件和申领手续是什么 41.商业银行开办银行卡业务应当具备哪些条件 42.客户身份认证介质是指什么

43.企业客户在我行申请注册开通网上银行服务的基本条件 44.个人网上银行交易通过何种方式对客户身份进行认证 45.网上银行业务的定义 46.电话银行业务的定义 47.手机银行业务的定义

48.我行网上银行业务系统各级别操作人员的具体职责是什么 49.《银联卡特约商户类别码使用细则》中关于批发业务的定义 50.根据《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2002），境内银行卡特约商户主要包括哪些行业类别

51.设置正确的商户类别码的基本步骤是什么

判断题

金农卡只供持卡人本人使用，不得出租和转借。凡因出租和转借造成的资金损失由持卡人承担。答案:正确 题型：判断题

金农卡持卡人如对交易记录有疑问，有权向发卡网点查询核对。答案:正确 题型：判断题

金农卡由安徽省农村信用社联合社受托统一申请品牌，全省八十三家行社作为发卡主体向社会公开发行。答案:正确 题型：判断题

目前我省农村合作金融机构发行的金农卡是借记卡，不能透支，必须先存款，后消费。答案:正确 题型:判断题

金农借记卡从省联社科技中心领回后，可以直接在网点入库。答案:错误 题型:判断题

金农借记卡可办理无卡取现，经办人员办理取现交易时可手工输入卡号。答案:错误 题型:判断题

金农借记卡可办理无卡存现，经办人员办理存款交易时可手工输入卡号。答案:正确 题型:判断题

金农借记卡可在国内银联联网ATM和POS上使用，暂时不能在国外使用。答案:错误 题型:判断题

持卡人银行卡发生被盗遗失等情况，要及时向发卡机构办理挂失手续。答案:正确 题型:判断题 持卡人如遇银行卡被自动柜员机（ATM）吞没时，应及时与自动柜员机（ATM）所属营业机构联系，并凭持卡人有效身份证件到相关营业机构办理领回手续。答案:正确 题型:判断题

持卡人对密码要严格保密，不得向他人透露，因持卡人不慎泄露密码而引起的资金损失由持卡人负责。答案:正确 题型:判断题

金农卡存款按照中国人民银行规定的同期同档次利率和计息方法计付利息。答案:正确 题型:判断题

个人客户申领金农借记卡凭本人有效身份证件。答案:正确 题型:判断题

金农借记卡在发行过程中，可以作为主卡发行，也可以为主卡配发一至多张附卡，附卡发行时，可以对取款金额加以控制。答案:正确 题型:判断题

在确定商户主营业务所提供的商品或服务的性质和类型时，应根据商户的实际主营业务，参考商户营业执照所列经营范围，为商户选择适合的商户类别码。答案:正确 题型:判断题

混业经营商户涉及的各业务类别相互不独立，无法严格区分时，收单机构必须按照混业经营商户的主营业务设置MCC。混业经营商户的主营业务可依据对该商户收入贡献最大的业务类型加以确定。答案:正确 题型:判断题

百货商店、家电销售、大型仓储式超市等综合零售企业属于混业经营商户。答案:错误 题型:判断题

直销商户类别码（5960-5969）用于产品或服务不通过固定的零售店铺和场所，而是通过销售人员（或者销售顾问、销售代表等）将产品或服务一对一的直接推销给消费者的销售活动。答案:正确 题型:判断题

中国人民银行授权中国银联作为注册和维护管理的专门机构，面向收单机构受理关于银联商户类别码的各项申请。答案:错误 题型:判断题

商户实际主营业务类型应与商户类别码所描述的商户类型一致。答案:正确 题型:判断题

零售业主要指百货商店、超级市场、专门零售商店、品牌专卖店、售货摊等主要面向最终消费者（如，社会公众、广大持卡人）开展销售活动的特约商户，包括以互联网、邮政、电话、售货机等方式的销售活动。答案:正确 题型:判断题

代码在正式增加、更改或删除前，应提前三个月公告。答案:错误 题型:判断题

所有在行业保留使用代码段中增加、更改和删除的代码由注册和维护管理机构在批准后予以公告。新增代码自公告之日起正式启用。答案:正确 题型:判断题

单选题

目前，我省农村合作金融机构统一发行的银行卡属于（）。A、借记卡 B、准贷记卡 C、贷记卡 D、信用卡 答案:A 题型:单选题

我省农村合作金融机构统一命名的银行卡是（）。A、金农卡 B、农金卡 C、金穗卡 D、信通卡 答案:A 题型:单选题

按照中国人民银行相关制度规定，银行借记卡在 ATM机上取现（）。

A、每卡每日累计取现不得超过5000元 B、每卡每日累计取现不得超过2000元

C、每卡每日累计取现不得超过20000元 D、不得超过信用额度 答案:C 题型:单选题

下列关于金农卡状态的表述正确的有（）。A、空白卡由办事处管理 B、废卡只能出现在吞没卡中 C、成品卡是指已打制卡号的卡

D、空白卡、成品卡、废卡都视同重要空白凭证管理，纳入表外科目核算 答案:D 题型:单选题

下列关于金农借记卡说法正确的是（）。A、是国际卡 B、是VISA卡

C、是符合国际标准的银联卡 D、是万事达卡 答案:C 题型:单选题

金农借记卡书面挂失正确的有（）。A、通过电话银行挂失 B、到发卡行任一网点挂失 C、到发卡网点挂失 D、网上银行挂失 答案:C 题型:单选题

各农村合作金融机构前来省联社领取金农卡时，至少需两人携带（）。领卡人必须现场确认领卡数量，确保领卡数量与预制卡申请表中数量一致。

A、身份证、单位介绍信和银行卡领用审批表原件 B、身份证、单位介绍信

C、单位介绍信和银行卡领用审批表原件 D、单位介绍信 答案:A 题型:单选题

金农卡持卡人通过自助设备取款时，连续（）次密码输入不正确，金农借记卡即被冻结，次日系统自动解冻 A、2 B、3 C、5 D、6 答案:B 题型:单选题

金农卡客户在ATM机上支取现金时，每卡每日累计取现金额不得超过（）元。A、50000 B、30000 C、20000 D、2000 答案:C 题型:单选题

按是否具有透支功能，银行卡分为：（）A、借记卡 贷记卡 B、借记卡 准贷记卡 C、借记卡 信用卡 D、贷记卡 准贷记卡 答案:C 题型:单选题 持卡人需注销金农卡时，应该（）到营点网柜面办理销卡手续。A、持有效身份证件 B、向发卡机构提出书面申请 C、结清余额

D、剪角后可由持卡人自行保管金农卡。答案:A 题型:单选题

贷记卡指发卡银行给予持卡人一定信用额度，持卡人在信用额度内可以（）。A、先消费，后还款 B、先存款，后消费 C、先存保证金，后消费 D消费后，当日必须存款 答案:A 题型:单选题

按发行对象，银行卡可分为（）。A、境内卡和境外卡 B、本币卡和外币卡 C、个人卡和单位卡 D、信用卡和借记卡 答案:C 题型:单选题

发卡银行对()账户内的存款，按照中国人民银行规定的同期同档次存款利率及计息办法计付利息。A、信用卡 B、借记卡 C、贷记卡

D、准贷记卡和借记卡 答案:D 题型:单选题

发卡银行对（）内的币值不计付利息。A、借记卡 B、贷记卡

C、贷记卡、储值卡、IC卡的电子钱包 D、准贷记卡 答案:C 题型:单选题

银行与商业性机构合作发行的（），是银行卡附属产品，通常集理财、投资于一身，当客户在特定用卡环境中，可享受特惠服务。A、信用卡 B、转账卡 C、联名卡 D、认同卡 答案:C 题型:单选题

贷记卡持卡人支取现金、准贷记卡透支，不享受（）待遇，应当支付现金交易额或透支额自银行记账日起，按规定利率计算的透支利息。

A、免息还款期 B、最低还款额

C、免息还款期和最低还款额 D、利率优惠 答案:C 题型:单选题

个人信用卡透支额度根据持卡人的信用状况核定，每月一般不超过（）。

A、1万元（含等值外币）B、5000元（含等值外币）C、5万元（含等值外币）D、10万元（含等值外币）答案:C 题型:单选题

贷记卡持卡人在非现金交易时进行透支，可享受免息还款期待遇和最低还款额待遇。免息还款期最长为（）。A、30天 B、10天 C、60天 D、90天 答案:C 题型:单选题

准贷记卡透支，不享受免息还款期和最低还款额待遇，透支期限最长为（）。A、30天 B、50天 C、60天 D、90天 答案:C 题型:单选题

持卡人购物消费、取现要以卡上存款余额为限度，不允许透支的银行卡是（）。A、借记卡 B、准贷记卡 C、贷记卡 D、附属卡 答案:A 题型:单选题

持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的银行卡是（）。A、借记卡 B、准贷记卡 C、贷记卡 D、附属卡 答案:B 题型:单选题

准贷记卡透支（）。

A、不享受免息还款期和最低还款额待遇 B、享受最低还款额待遇 C、免息还款期限最长为60天 D、享受免息还款期待遇 答案:A 题型:单选题

金农卡的品牌权属于（），安徽农金系统内各行社拥有金农卡的使用权、发行权。A、各法人行社

B、安徽省农村信用社联合社 C、中国银联

D、各法人行社营业网点 答案:B 题型:单选题

目前发行的金农卡有效期是（）。A、2年 B、5年 C、3年 D、没有有效期 答案:D 题型:单选题

持卡人如遇金农卡被

ATM吞噬时，应及时与ATM所属营业机构联系，并凭持卡人（）到相关营业机构办理领回手续。

A、有效身份证明文件B、有效身份证件和ATM吞卡凭证 C、ATM吞卡凭证 D、存折 答案:B 题型:单选题

多选题

金农借记卡的业务功能包括（）。A、存取现金 B、转账结算 C、查询功能 D、消费信用 答案:A,B,C,D 题型:多选题

下列对金农卡业务处理表述正确的是（）。

A、金农卡遗失通过口头或电话银行申请挂失，五天内必须补办书面申请挂失手续。

B、金农卡在办理书面挂失手续五天后可补发新卡。

C、如持卡人口头挂失后，在银行受理书面挂失前又找回原卡，可不必持任何凭据直接向发卡单位申请恢复使用原卡。

D、在营业机构受理挂失手续之前所造成的资金损失，由持卡人承担。答案:A,D 题型:多选题

下面关于金农卡的说法正确的是：（）。A、金农卡是符合国际银行卡标准的银行卡 B、金农卡是磁条式银行卡

C、持金农卡可在全球有“银联”标识的ATM、POS上使用

D、持金农卡可在安徽省农村合作金融机构网点进行存、取、转账业务 答案:B,C,D 题型:多选题

下列说法正确的是：（）。A、银行卡按币种分人民币卡、外币卡 B、银行卡按发行对象不同分为单位卡、个人卡 C、银行卡按信息载体不同分为磁条卡、芯片卡 D、银行卡按是否交存备用金分为联名卡、认同卡 答案:A,B,C 题型:多选题

银行卡的功能有：（）。A、消费 B、转账 C、存款 D、取款 答案:A,B,C,D 题型:多选题

信用卡可分为（）。A、储蓄卡 B、转账卡 C、贷记卡 D、准贷记卡 答案:C,D 题型:多选题

贷记卡持卡人支取现金、准贷记卡透支，不享受（）待遇，应当支付现金交易额或透支额自银行记账日起，按规定利率计算的透支利息。

A、免息还款期 B、最低还款额 C、优惠利率 D、延期还款 答案:A,B 题型:多选题

根据清偿方式，银行卡可分为（）。A、信用卡 B、借记卡 C、智能卡（IC卡）D、磁性卡 答案:A,B 题型:多选题

按是否向发卡银行交存备用金，信用卡分为（）。A、普通卡 B、金卡 C、贷记卡 D、准贷记卡 答案:C,D 题型:多选题

商户类别码由收单机构为特约商户设置，作用是（）。A、标明银联卡交易环境的主营业务范围和行业归属 B、标明银联卡所在商户的主营业务范围和行业归属 C、判断境内跨行交易商户结算手续费标准的主要依据

D、开展银联卡交易行业分析和报告，银联卡业务风险管理和控制的重要基础数据之一 答案:A,B,C,D 题型:多选题

关于商户类别码的设置，下列说法正确的是（）。

A、收单机构签约特约商户，应调查了解商户的实际主营业务、业务范围和经营状

况，确保商户经营信誉良好、财务状况稳定。

B、收单机构应按照《中国银联特约商户编码规则》对签约商户进行编码。

C、收单机构为特约商户设定的商户类别码必须与商户的主营业务保持一致。

D、商户类别码标明特约商户的主营业务范围，不得用于标注交易渠道或交易处理方式。收单机构仍应根据商户实际主营业务，为互联网、电话支付等其他渠道特约商户设定商户类别码。答案:A,B,C,D 题型:多选题

申请在行业保留使用代码段中增加商户类别代码时，应满足（）要求。

A、商户类别合理并与当前代码列表中的商户类别有实质性区别 B、商户类别与当前代码列表中的所有行业都明显不同

C、申请中描述了一个商户类别或者一个行业而不是一个加工过程 D、该商户类别所包括的所有商户的年销售额已达到一定规模 答案:A,B,C,D 题型:多选题

申请在行业保留使用代码段中更改或删除已有商户类别时，至少应满足以下（）要求：

A、对现有代码的更改，不会缩小（但可以扩大）该代码所描述的商户类别的范围

B、更改或删除现有代码的理由充分 C、申请表中提供的信息真实、完整、规范

农业银行信贷业务知识竞赛方案 篇4

优化信贷结构 支持实体经济

实施总体目标

2013年12月份是我行全年最后冲刺拼搏的一个月。今天，我们组织全体员工认真学习了相关领导在信贷工作的讲话精神和相关领导作出的具体信贷工作的实施方案意见,让我们理清了思路，坚定了信念。2013年我行在市行的正确领导下，全行上下心往一处想，劲往一处使，团结一致，奋力拼搏，坚定信念，做好工作。我行重点以服务“三农”支持社会主义新农村建设为切入点，以推动县域经济，支持中小企业，扶持种植户，养殖户，个体工商户为重点。想客户所想，急客户所急。在全行干部职工的共同努力下，信贷业务健康发展，信贷额度不断增加。

首先，我们对放贷各项业务进行梳理，经上级部门同意，贷款品种不断增加，产品结构不断优化，截止2012年11月底已全面拓展了小额贷款、住房抵押贷款、二手房贷款、中小微企业贷款。按照市行规定，其中：，支行将按照市行的要求继续加大投放力度，支持县域经济发展。

一、理清思路、优化信贷结构

在世界金融危机下国内经济也受到不同程度的影响。各种行业同样受到了影响。信贷业务在经济大环境的影响下举步艰难。部分中小企业想贷款又苦于贷款额度小，限额的贷款对他们无济于事。加之铁矿业一度时期铁粉跌入低谷、销售不畅。房地产开发商售房建度放缓，商品房出现滞销。牵涉到支行不敢大胆放贷，缩手缩脚、畏首畏尾，思想上形成了铁矿业、房地产两块蛋糕不敢分割，大量贷款不敢发放。在这种形式下我们审时度势，认真分析经济形式发展，优化信贷结构，把大量的资金转移到支持“三农”扶持小微企业、个体工商户的重点上，确保资金的安全性，降低和杜绝资金的风险性。使信贷业务在代县健康、科学、合理、快速的发展，上规模、上效益。

二、支持实体经济，实现信贷目标

2013年首先确保支行的首季开门红，我们集全行之力、下最大决心、举得力措施，完成市行下达的信贷业务总体目标。

（一）坚持以人为本，继续挖掘潜力，积极开展“四访、五重、一新”的措施。2013年一季度我们按照县域经济的实际状况采取重点扶持、全面发展、以点带面、整体推进的策略。到农村到商业网点中小微企业讲解邮政储蓄银行的信贷优势和便利条件，采取各种有效手段应对同行业的激烈竞争和客户需求。在营销策略上做大文章、下大功夫，千方百计扩大市场份额。按照支行的现有条件实际能力，储备资金进行规划安排，抓住重点、抓大兼小，发挥本行信贷优势，积极稳妥和发展信贷业务。2013年一季度零售信贷总结余确保净增万元，努力达到净增万元。其中：小额贷款确保净增万元，个人商务贷款确保净增万元，购房、购车消费贷款净增万元，中小微企业贷款确保净增万元。2013年一季度末贷款总额，不良率控制在%之内。个人商务贷款不良率控制

%，中小微企业贷款不良率控制在0%.（二）试点整村推进，大力扶持赵村养车专业户的放贷。赵村搞矿石拉运和其它运输车共150辆，养车户占全村比例的23%；通过2012年对养车户的放贷，有五万元、十万元、不等的客户，没有一户逾期现象。2012年东留属村放贷600万元。据下村专访调查2013年需新增运输车25辆，更换旧车5辆，共需放贷800万元。

（三）个体工商户约230家，需贷款的132家。通过走访调查的符合贷款款条件的60家，重点扶持还款能力强的30家，共需放贷600万元。

（四）中小微企业2家，通过下企业了解走访、面对面交谈，询问客户的资金需求量，讲解我行的信贷政策和优势，小微企业贷款500万元能够满足需求。2013年一季度重点支持二户小微企业，计划放贷1200万元。中型企业暂不能拓展，授权额度1000万元使中型企业的老板望而却步，1000万元额度小，不解决实际资金问题。

（五）2013年根据问我县的实际发展状况，我行把放贷营销目标锁定在支持“三农”政策倾斜。包括养猪基地、养羊基地、养牛专业户、粮食加工、甜玉米加工、黑花生基地,。

在扶持“三农”中小微企业的基础上，开拓新思路，拓展新业务，积极实施省市行“四访、五重、一新”信贷策略，对小额客户、个商客户、消费客户、小企业客户支行规定了一季度内每半月走访一次，每季走访6次，了解客户的贷款需求及额度。请进来到支行座谈，走出去下企业询访。对重点企业、重点商业区域、重点客户、重点合作对象、重点农业开发项目给予一条龙服务。在创新产品上开发文化旅游业、工艺品的新品种贷款。文化旅游业的新品开发支持二家，旅游业雁门关、杨家祠堂需开发。贷款额度预计放贷500万元。工艺品店放贷额度150万元。而且具有极强的还款能力、信誉度又高。总体来讲，我们的目标是更好地服务“三农”和县域经济。

1、加大农村放款力度，对于较贫困的村镇采取鼓励措施，争取实现2013年一季度农村占放贷总额的%；全年占到%；城镇放款占放款总额的%；信贷业务是邮储银行的支柱业务。我行将加大信贷业务的宣传力度和发展速度。

2、增强中长期发展潜力。我行从2012年下半年就加快贷款营销工作，积极争取扩大贷款规模。一是优良客户的贷款营销，对于经济实体强、信誉好、自愿积极还款的客户。我们请示市行批准可加大授信力度，主动营销贷款。2013年两节前计划对所辖区内的250多个行政自然村进行拉网式宣传，充分利用电视广播、传单、张贴宣传标语等形式，是我行的信贷业务家喻户晓。让代县了解我行，让群众了解信贷业务。

三、定目标、强管理，提升管理水平

（一）制定目标强化管理。做到事事有人管，时时有人抓。树立科学发展观和以人为本的管理理念。制定精细的规章制度。一是对支行职工实行定额对责。信贷部人员以人定额，每人全年放贷万元，2013年一季度每人放款万元。两个人为一组，放贷额必须达万元。制度规定：谁放款谁负责，实行奖罚制度。对业务发展好的员工进行奖励。在完成我行内部规定放款任务每月万元的基础上，所超万元奖信贷员元，以此类推上不封顶。对放贷把关不严，出现人情贷款违规贷款，放出去收不回来的逾期客户，元级

万元以下的额度限期三个月收回，收贷期间只发元生活费。对于一年内收不回的万元以上大额贷款待岗追款。

（二）设立领导检查组，员工互检组的检查体系。由行长不定期抽查检查，信贷部经理落实督办。信贷员二人一组，共分三个互检组，小组互相检查。对于查出的不按程序办理的违规贷款，没造成严重后果的及时纠正，罚款

元。查出

万元到

万元既违规又逾期的贷款，对信贷员实行罚款处理，按放款额度的处罚。限定三个月时间收回，三个月未收回所放贷款采取，下岗追贷；收回贷款后复岗工作。

（三）继续抓好本行的专业理论学习，不断提高员工素质。强化风险意识，树立大局观念，把风险降到最低。银行业是高风险行业。我们一是人才的培养，二是引进人才的条件，在银行内部引入金融专家教授实现电视讲座，开设信贷营销业务授课。三是加强员工的学习培训，积极引导和鼓励员工自学和组织培训学习相结合，使员工整体业务能力综合素质得到新的提高。从而促进信贷业务的发展。

（四）强化目标抓安全，提升能力防风险。一是通过学习金融理论，加强员工风险意识教育，明确每个岗位的风险点，让每个岗位的员工明明白白防范，兢兢业业做事。二是加强监督检查，小组员工互查，各级部门履行检查。检查中尽职尽责，严格履行检查职责，如检查中发现问题，照章办事、惩罚严格、确保人员的安定，资金的安全，促进信贷业务的平稳发展。

信贷业务基础知识 篇5

一、贷款的定义

指机构或个人在保留资金或货币所有权的条件下，以不可流通的借款凭证或类似凭证为依据，暂时让渡或接受资金使用权所形成的债权或债务。

二、信贷政策

信贷政策是宏观经济政策的重要组成部分，是中国人民银行根据国家宏观调控和产业政策要求，对金融机构信贷总量和投向实施引导、调控和监督，促使信贷投向不断优化，实现信贷资金优化配置并促进经济结构调整的重要手段。制定和实施信贷政策是中国人民银行的重要职责。

农业银行信贷业务知识竞赛方案 篇6

【关键词】 信贷业务；内部控制；贷款五级分类

商业银行财务报表显示资产方主要项目是贷款，也就是通常所熟悉的一般企业负债借款，各项贷款占资产总额的70%左右。本文将初步阐述一下在商业银行信贷资产审计过程中所遇到的具体问题及应对的审核方法。

中小商业银行（以下简称“商业银行”）与四大国有商业银行以及其他股份制商业银行的最为明显的区别在于地域特色比较明显，主要体现在贷款客户的分部方面。审计应在了解商业银行信贷资产形成过程以及业务分类后，就该商业银行所属地方特点，明确商业银行信贷业务审核方向，构建一套配合实际情况的审计思路，制定信贷资产审核重点及审核程序。

一、信贷业务在财务报表中披露项目

信贷业务在财务报表中通过以下项目进行核算：一是“应收利息”；二是.“发放贷款及垫款”；三是“贷款呆账准备”；四是“利息收入”。

在审计过程中，审计通常将“发放贷款及垫款” 作为重点测试审核项目。

二、信贷资产审查的内容

一是审查贷款业务的开展是否符合商业银行稳健经营原则，有无盲目追求盈利，将贷款投向高风险、高回报领域，如集中对市政建设项目、房地产行业发放贷款。二是贷款发放的审批是否严格按照授权，有无越权放贷，有无先放贷后审批情况，是否执行审贷分离。三是贷款的发放规模各年之间是否稳步增长，是否一味扩大贷款规模，导致贷款风险过大。四是贷款抵押、质押担保是否合法有效，是否存在集体土地使用权等无效抵押物。五是贷款分类是否真实、合规、准确，有无虚报贷款质量。六是对不良贷款的管理是否做到部门专管、风险识别、及时处理，贷款界定、转账、核销是否合规。七是根据贷款分类计提的贷款呆账准备是否充足、合理，是否与贷款变动情况配比合理。八是对关联方发放贷款是否严格按照规定并实行有效控制，有无放宽贷款条件，放贷规模是否超过银监监管额度。九是审查贷款集中风险，单一客户贷款集中度、单一集团客户授信集中度及最大十家客户贷款总额三项指标是否超过银监监管额度，是否存在关系密切的贷款客户之间互保获取贷款。十是贷款利率是否执行国家规定，有无因盲目追求利润，擅自或变相改变利率。

三、信贷资产审计的基本策略及其方法

定期、严格地评价贷款质量是商业银行管理当局的责任，而公允地评价商业银行的资产质量是否符合执业的审慎原则，则是审计的主要责任。因此，审计应特别关注商业银行的贷款管理内控系统是否健全可信，采取分析性测试与实质性测试相结合的方法评价商业银行资产质量。对信贷资产的审计，不仅包括对各项贷款的审计，而且包括承兑汇票、信用证、信用卡以及应收承兑汇票、信用证等或有资产的审计。

（一）样本的选择

贷款审计目的是为了确认贷款的真实价值，可运用判断抽样方法，抽取风险点贷款样本，确认其可能损失的程度，谨慎判定贷款的真实价值，防止重大信贷风险。选取样本时应当做到：１.样本要有一定的覆盖率，达到总体评价商业银行贷款质量的效果。若贷款质量较好，样本可少些;反之则多些。2.样本要根据贷款风险类别及重要性水平选取。对于行业风险较大的贷款及单笔金额较大的贷款，样本可多选些。3.样本要有代表性。对贷款的抽样可以从对期末贷款余额各项分类内容的分析出发，以不同的角度作为切入点抽样。

（二）符合性测试

在全面了解商业银行贷款的基础上，正确评价贷款控制制度，判断内控制度执行的有效性，确定审计重点，准确把握审计方向。

内部控制测试时，１.通过询问等方式，向商业银行信贷管理和风险管理部门负责人、相关业务人员和会计人员询问，了解商业银行对贷款控制的环境及程序等的情况，取得与贷款业务相关的内部管理制度、内部审计报告、当地银监局现场检查报告等记录，从而确认内控制度和程序的设计是否合理，能否有效发挥和控制风险。

2.执行穿行测试，即抽取若干笔具有代表性的信贷交易，对其各控制点进行测试，审查内部控制的设计和运行情况，是否取得预期效果，是否实际发挥作用。测试的重点内容包括抽查计息清单，抽查贷款档案中有关贷款客户资料、贷前调查报告、贷款审批文件、担保抵押文件等资料是否与信贷系统记录情况保持一致；获取关于贷款五级分类的方法，检查实际贷款五级分类是否按规定方法进行；检查计息清单中计息范围和利率是否正确，计算是否正确。

在内控测试的过程中，通常将贷款审批程序的评审作为测试的重点领域，其主要内容有：

（1）贷款的审批是否按照审批程序进行，是否存在超过额度的审批权限未明确、化整为零或未经信贷调查即进行审批的情况。

（2）是否有效执行审贷分离原则。审查商业银行是否设置贷前调查、贷款审批、贷款发放这三个不同的岗位，是否保证岗位之间的独立性、是否相互制约。

（3）是否要求和保证信贷人员进行充分的贷前调查。

（4）贷款发放是否符合信贷政策。是否充分分析企业的资信状况，防止恶意骗取商业银行资金的重大事件的发生，保全商业银行资产。

执行内控测试后，依据测试结果确定审计实质性测试重点。对内控制度评审结果是健全有效的环节，可降低抽查比例，反之则重点抽查。

（三）分析性测试

贷款质量审计以贷款数量为基础，对贷款分类结果进行汇总分析。熟悉贷款总体状况和结构，发现贷款内在风险，进行历史数据比较、同业比较和贷款投向结构分析，从贷款各要素及结构中发现投向规律，比较各分类之间合理性，以此作为审计重点，获取证据。

1.分析性测试方法。

（1）比较分析：

一是同期比较分析。审查贷款质量、贷款行业投向变化趋势，若变化趋势与同期当地经济变化大体一致，则属正常；反之，要做进一步分析。二是同业比较分析。对同一组经营规模类似、性质相同的商业银行贷款质量进行比较分析，比较经营业绩差距是否过大，若差距大，则分析成因。

（2）比率分析：

将商业银行五级分类贷款、投放行业类贷款、担保方式类等分类贷款余额分别与全部贷款余额作比较，审查各类贷款的风险权重及其分布。

2.在分析性测试中，需特别关注的方面。

（1）审核不良资产率是否不超过监管限额，不良贷款率是否不超过监管限额。

（2）授信客户的集中度：

一是获取单一客户和单一集团客户贷款授信及贷款余额情况明细表；二是查验贷款客户与其贷款保证人之间的关系，是否存在关联公司之间互保；集团及其附属公司对集团外公司是否存在债务担保情况，分析其对商业银行贷款的归还是否构成风险。三是审核单一客户贷款集中度是否不超过监管限额，单一集团客户授信集中度是否不超过监管限额，前十家客户贷款总额是否超过商业银行资本净额的监管限额。

（3）对关联方授信的检查：

一是获取商业银行关联方清单、关联方贷款授信及贷款余额情况明细表。二是以关联方客户贷款为抽样样本，查验商行发放关联方贷款授信额度及其额度使用情况。三是检查是否遵守商行不得向关联方发放无担保贷款的规定。四是关注关联方对其他公司实行债务担保的情况，分析其对商业银行贷款的归还是否造成风险。五是将关联贷款与非关联贷款条件进行对比，是否存在放宽贷款条件情况。

（4）不良贷款结构分析：

从定量的角度揭示商业银行不良贷款集中区，例如进行行业投向分析、品种构成分析，揭示不良贷款行业分布和品种分布，从而发现商业银行信贷管理的薄弱环节和高风险区域。

3.在运用分析性测试时要关注：

（1）信息来源具有可靠性。

信息来源的可靠性决定着审计证据质量的高低，目标依赖于商业银行计算机信贷系统对数据录入的正确性以及数据计算的准确性。

（2）信息具有相关性、可比性。

分析性测试的资料必须具有相关性和可比性，从贷款各要素的内在联系中比较，捕捉有用的信息。

（3）分析性测试结果具有可靠性。

由于分析性测试存在固有限制，对于重要项目应同时实施其他程序相佐证。

（四）实质性测试

对信贷质量的实质性测试，有赖于信贷内控的健全和有效控制程度。实质性测试的目的在于用取得的审计证据验证贷款业务的真实性、贷款质量的准确性。审计应从各要素之间存在的联系中去发现所需的有关贷款证据。

1.获取商业银行信贷业务系统中的贷款数据，核对与财务系统是否一致，编制贷款汇总表，反映贷款结构全貌，指引实质性测试方向。

2.核对有关账目，审查贷款的真实性。检查会计总账信贷部门台账，查看与部门统计报表是否一致。追查借款合同、借据、会计科目，审核所发生的贷款入账的及时性、完整性。

3.发函询证，核实贷款余额的真实性和正确性。

4.获取当期核销贷款清单、当期收回以前年度核销贷款清单，检查当期核销的管理当局审批文件或主管税务机关的审批文件，检查会计处理的正确性。

5.复核银行利息收入的确认。

针对利息收入的真实性、合理性的实质性测试，可以通过将匡算的平均贷款利率结合商业银行当地特色，与中国人民银行（http://www.pbc.gov.cn）每年公布的基本贷款利率进行比较分析，如发现有上下浮动较大的贷款利率应进行进一步审查分析。

6.如有贴现业务，需要关注：是否在期后已贴现给央行；检查贴现利息收入是否按收益期递延计算，复核计入当期收入及递延收益余额的正确性；贴现业务是否以真实合法的商品交易为基础；相关票据实地盘点；对期后已托收及转贴现的票据进行期后审核。

7.如有进出口押汇业务，需要追加特殊查验程序：审验有关的押汇合同和单证抵押情况；检查进出口押汇利息收入是否按收益期递延计算，复核计入当期收入及递延收益余额的正确性；审验押汇的期后收回情况。

四、信贷资产的五级分类专项审核

银行资产质量的好坏是关系到银行生死存亡的关键。资产质量的重点也就是贷款质量。中国人民银行自2002年1月1日起正式在我国各类银行全面推行贷款风险分类管理。至目前为止，我国商业银行已全面推行五级分类制度，采用“五级分类法”（即贷款风险分类法）对银行贷款质量进行分类，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失，后三类为银行不良贷款。

（一）对贷款进行分类审核，应注意考虑以下因素：

1．贷款客户的还款能力；2.贷款客户的还款记录；3.贷款客户的还款意愿；4.贷款项目的盈利能力；5.贷款的担保；6.贷款偿还的法律责任；7.商业银行的信贷管理状况。

对贷款进行分类审核认定时，要以评估贷款客户的还款能力为核心，把贷款客户的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。信用评级作为贷款分类的参考因素，不能用其代替对贷款质量的分类。

（二）五级分类复核方法

对商行贷款五级分类审核的前提是商行能够定期收集到贷款客户报送的真实、合法的会计报表及有关资料。从获取的资料中，结合企业经营管理水平、区域经济发展水平、风险缓释条件等综合因素，重点分析贷款客户财务实力、现金流量、抵押品价值、还款记录、还款意愿，综合判断贷款客户及时足额归还贷款本息的可能性和贷款可能发生损失的程度。总之，企业财务分析是审核五级分类的核心。

在审核实务中，对获取的贷款业务汇总表进行分类汇总，以不同的角度作为切入点，例如单一客户贷款金额的前十名、五级分类上调类贷款、特殊行业贷款等，对贷款进行抽样。然后从每笔抽样样本贷款入手，对商行贷款五级分类进行重新认定。

在重新认定时，应特别关注：

1.关注重复出现的贷款客户及相关联的贷款客户。

有的商业银行为避开各种限制，对同一贷款客户采用分次形式发放贷款，或通过贷款客户的关联企业分户发放贷款；有的商业银行为完成某些经济指标，会采用借新还旧形式，造成虚假还贷还息；有的商业银行通过多次更换借据，将不良贷款从形式上变成正常贷款。这些做法违反了商业银行内部控制和国家的有关规定，严重影响了信贷资产的质量。对正常贷款进行审计时，应高度重视重复出现的贷款客户和与其相关联的贷款客户，获取并审阅相关法律性文件，延伸相关单位审查，防止正常贷款中存在风险和违法违纪问题。

2.同一笔贷款不得进行拆分分类。

3.下列贷款应至少归为关注类：

（1）本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、分立等形式恶意逃废商业银行债务的嫌疑。

（2）借新还旧，或者通过其他融资方式偿还。

（3）改变贷款用途。

（4）本金或者利息逾期。

（5）同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良。

（6）违反国家有关法律和法规发放的贷款。

4.下列贷款应至少归为次级类：

（1）逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益。

（2）借款人利用合并、分立等形式恶意逃废商业银行债务，本金或者利息已经逾期。

5.需要重组的贷款应至少归为次级类。

6.贷款客户在其他商业银行的贷款分类可作为参考依据。通过中国人民银行联网系统查见贷款客户在他行贷款情况，通过显示的其他商业银行贷款状态信息作为判断五级分类的依据之一。

五、关注不良贷款的审核

统计2007年国内商业银行不良贷款情况如表1所示：

（一）不良贷款形成的原因

1.商业银行内部控制制度不完善，管理薄弱。

2.贷款过度集中，结构不合理。

3.借款企业经营管理不善等因素导致贷款难以收回。

4.宏观政策调整和市场环境变化因素导致贷款损失。

5.社会信用制度不健全，借贷人逃废商业银行债务比较严重。违法犯罪分子利用商业银行贷款管理中存在的漏洞，与商业银行内部人员相勾结，恶意骗取贷款资金。

6.受经济体制和金融会计制度的影响产生不良贷款。

（二）审核不良贷款时应关注的主要内容

1.损失贷款的金额、结构以及形成的原因和责任。查清确已流失、无望收回的损失贷款的金额；查清损失贷款造成的应收利息坏账金额。对损失类贷款的审核，要延伸到贷款企业逐笔调查核实。

2.在查清不良贷款数量的基础上，查清次级、可疑类不良贷款在各行业的分布结构及其所占比重。对形成不良贷款比重较高的行业，商行要总结其形成原因及盘活信贷资产的有效途径。

六、复核呆账准备金的提取

银行贷款发生呆账不可避免，但银行的呆账应控制在同业公认的水平内，特别是要控制在银行风险承受能力之内。商业银行不仅要能识别贷款业务活动中隐藏的风险因素，更要对风险导致的后果采取一定的防范措施。贷款准备金制度是防范、化解风险的有效方法。商业银行是否足额提取呆账准备对商业银行的安全性、稳健性及盈利性有重大影响。

根据新准则的规定，商业银行应当根据贷款未来现金流量现值低于其账面价值的差额部分计提贷款损失准备。根据中国人民银行发布的《贷款损失准备金计提指引》的有关规定，要求商业银行在提取一般准备金以外，按照五级分类的结果，对关注、次级、可疑和损失类贷款分别按2%、20%、50%和100%的参照比率计提专项准备金。实际执行中，要考虑监管要求。

审计应协助商业银行对不良贷款采用未来现金流量现值法合理、充足地计提呆账准备，并将已计提的贷款呆账准备比例控制在监管提出的参照比率范围之内；指导商业银行逐笔分析每笔贷款业务的可收回性、可收回金额和预计收回时间，折算为净现值提取个别贷款呆账准备。

一般贷款呆账准备金的覆盖率不应低于不良贷款金额的100%。

总而言之，对商业银行贷款业务的审计是整个商业银行审计中极其重要的一个环节。充分掌握商业银行贷款业务的特点和发展方向，通过各种手段的对外延伸和印证来发现商业银行信贷资金中存在的问题，以揭露问题、规范管理、防范风险。同时，审计中应不断改进审计方式和方法，充分利用计算机等现代技术的优势，不断加大审计监督力度，提高商业银行自身的管理水平和防范金融风险的能力，以适应激烈的国际竞争需要。

【主要参考文献】

[1] 中国银监会关于印发《贷款风险分类指引》的通知.（银监发[2007]54号），2007.

商业银行信贷业务风险 篇7

具体而言，我们可以将商业银行信贷风险的形成过程做一个基本的简单描述：商业银行直接向社会提供资金融通服务，信贷行为的发生和终结之间存在一个时间间隔，贷出货币与清偿行为始终有时间差，正是在这段时间内，借贷的资金可能由于各种因素的制约，不能发挥原来预期的效用，不能正常周转或者借贷人在主观上不愿偿还贷款，从而导致信贷风险发生。

商业银行信贷风险防范的目前状况

1.系统性风险

从银行业整体的情况来看，贷款集中度较高是较为突出的一个特点，这种高度集中的贷款结构不但不利于化解银行自身的系统性风险，还会对宏观调控形成一定的阻碍作用。银行贷款呈现出向大城市、大行业、大客户集中的趋势，每一层的集中都将商业银行的经营风险不断提升。从贷款的地区来看，新增贷款主要投向了经济发达的城区，而经济相对落后地区的贷款需求难以满足，这种情况将加剧区域经济结构的失衡，带来一系列社会理由，使得信贷风险在政治层面上更进一步提升。从贷款投向的行业来看，不合理的结构性特征依然延续，新增贷款仍主要流向城市基础设施建设、房地产业等;从贷款的客户来看，各金融机构都把信贷投放的重点集中于大型企业集团，对某些企业往往是多家银行多头授信、多方贷款。

2.流动性风险

当前商业银行的资金来源中定期存款的比重在不断下降，但中长期贷款在各项贷款中所占的比例却不断升高，这种变化趋势导致了银行资产负债在期限结构上的不匹配，从而加大了流动性风险。从存款的角度来看，储蓄存款的比例变动和增速变动都不利于金融机构的资金储备;从贷款的角度看，我国商业银行1993年以来短期贷款占各项贷款的比例呈下降走势，中长期贷款的比重则呈现不断上升的趋势，以后这种趋势更加明显。综合存贷款两方的情况，商业银行“短存长贷”的现象日益突出。目前商业行的中长期贷款和中长期存款之比基本在140%左右或更高，超过了120%的流动性监管指标。

3.政策性风险

农业银行信贷业务知识竞赛方案 篇8

关于印发《中国农业银行信贷业务担保管理办法》的通知

各省、自治区、直辖市分行，新疆兵团分行，各直属分行：

为规范和加强信贷业务担保管理，控制和降低信贷风险，总行对原《中国农业银行贷款担保管理办法》（农银发“1997”221号）进行了修订。现将修订后的《中国农业银行信贷业务担保管理办法》印发给你们，请认真贯彻执行。执行中遇到情况和问题，请及时报告总行（信贷管理部）。

附件：

1.中国农业银行信贷业务担保管理办法

2.关于《中国农业银行信贷业务担保管理办法》有关问题的说明

二○○七年八月九日

附件1：（回文件）

中国农业银行信贷业务担保管理办法

目录 第一章 总则 第二章 保证担保 第一节 保证人条件 第二节 保证人应提交的材料 第三节 保证担保额度核定 第四节 保证担保的设定 第五节 保证担保设定后的管理

第三章 抵押担保 第一节 抵押物条件 第二节 抵押人应提交的材料 第三节 抵押物价值及抵押率确定

第四节 抵押担保的设定 第五节 抵押担保设定后管理

第四章 质押担保 第一节 质物条件 第二节 出质人应提交的材料 第三节 质物价值及质押率确定

第四节 质押担保的设定 第五节 质押担保设定后的管理

第五章 其他规定 第六章 附则

第一章 总则（目录）

第一条 为规范和加强中国农业银行（以下简称农业银行）信贷业务担保管理，控制和降低信贷风险，促进业务有效发展，根据国家有关法律法规和农业银行信贷管理制度，制定本办法。

第二条 用信人在农业银行办理信贷业务应当提供担保，符合信用贷款条件或信用方式有权核批行同意采用信用方式的除外。

第三条 担保的范围包括信贷业务的本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、保管担保财产和实现债权与担保权的费用、以及双方约定的其他费用。

第四条 信贷业务担保方式包括保证、抵押和质押。前述担保方式既可以单独使用，也可以组合使用。

农业银行原则上只接受连带责任保证担保。第五条 信贷业务的担保遵循合法性、充分性和可实现性原则。

第六条 本办法适用于农业银行境内自营本外币信贷业务。总行单项信贷业务品种管理办法对特定信贷业务担保管理有特别规定的，从其规定，但特别规定与现行法律冲突的除外。

第二章 保证担保（目录）

第一节 保证人条件（目录）

第七条 具有相应民事行为能力和代偿能力的法人、其他组织或者自然人，可作为保证人。

第八条 境内法人和其他组织(信用担保机构除外)为保证人的，应同时具备下列基本条件：

（一）依法成立，从事的经营活动合法合规，符合国家产业政策和农业银行行业信贷政策；

（二）收入来源稳定，现金流量充足，具有代偿意愿和代偿能力，愿接受农业银行的信贷监督；

（三）信用等级在A级以上（含A级，下同）；

（四）无不良信用记录，或原到期信用、应付利息、应代偿债务已清偿或已经做了农业银行认可的偿还或代偿计划；未涉及可能导致重大损失的经济纠纷。

第九条 信用担保机构为保证人的，应同时具备下列基本条件：

（一）依法成立，从事的经营活动合法合规；

（二）实缴到位的资本金在3000万元以上（仅为个人生产经营融资提供担保的担保机构可放宽到1000万元以上，仅为个人消费融资提供担保的担保机构可放宽到500万元以上，政府承担担保损失的政策性担保机构可放宽到100万元以上）；

（三）治理结构完善，运作规范，建立了严格的审保制度和风险补偿机制，按规定提取责任保证金和风险准备金；

（四）原则上应有一定数额的担保基金或担保保证金存在农业银行并专户管理，担保基金或保证金金额一般不低于法人融资担保余额的10%及个人生产经营融资担保余额的5%；

（五）首次合作应经农业银行一级分行资格准入审批。第十条 自然人为保证人的，应同时具备下列基本条件：

（一）具有完全民事行为能力，拥有中华人民共和国国籍；

（二）在境内有固定居所；

（三）有合法、充足的收入或资产，具有代偿意愿和代偿能力，愿意接受农业银行信贷监督；

（四）信用等级在A级以上；

（五）遵纪守法，无不良信用记录，或原到期信用、应付利息、应代偿债务已清偿或已经做了农业银行认可的偿还或代偿计划。

第十一条 原则上不接受境内法人、其他组织和自然人跨省（自治区、直辖市）提供的保证担保，但保证人为中央企业、总行授权书中确定的优势行业重点客户、总行统一推荐的可直接认定为AAA级以上信用等级的客户、总行级优质房地产客户、全国百强房地产企业、全国性商业银行的除外，其他跨省提供保证担保的保证人应经一级分行批准同意。第十二条 原则上不接受境外法人、其他组织和自然人跨境提供的保证担保，但下列情形之一可以受理：

（一）担保的信贷业务为国际银团贷款；

（二）保证人为穆迪、标准普尔或惠誉国际信用评级在A级（即穆迪A1、标准普尔A-及惠誉国际BBB级）以上的企业；

（三）保证人为农业银行或农业银行已授信金融机构的境外分支机构、农业银行已核定授信额度的境外金融机构；

（四）其他经一级分行批准同意的港、澳资企业为保证人的。境外保证人提供保证担保的，农业银行应委托保证人主要财产所在地的律师事务所、会计师事务所、境外代理行或银团参与行等对保证人的国籍、法人地位、担保资格、担保的合法性、财务状况等情况出具书面意见，但上述第（三）项保证人除外。

第十三条 不得接受下列情形的法人、其他组织的保证担保：

（一）国家机关提供的保证担保，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外；

（二）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体提供的保证担保；

（三）未经法人书面授权或超出授权范围的法人分支机构提供的保证担保；

（四）农业银行信贷政策禁止介入的法人、其他组织；

（五）法律法规禁止的其他情形。

第十四条 不得接受下列情形的自然人保证担保：

（一）有逃废银行债务行为的；

（二）担任有逃废债务行为的公司的法定代表人、董事或高级管理人员，且对公司逃废债行为负有直接责任的；

（三）有刑事犯罪记录的，但过失犯罪除外；

（四）有嗜赌、吸毒等不良行为的；

（五）法律法规禁止的其他情形。

第二节 保证人应提交的材料（目录）

第十五条 保证人为法人、其他组织的，应提交下列材料：

（一）经年检的营业执照或事业法人登记证、组织机构代码证、税务登记证等；特殊行业须同时提交政府主管部门颁发的经营许可证或行业资质等级证书；

（二）法定代表人（负责人）身份证明及签字样本，法定代表人授权委托书、委托代理人身份证明及签字样本；

（三）行政公章或合同专用章印鉴卡，企业章程；

（四）保证人有权决策机构依照公司章程等内部规章制度和法律规定出具的同意担保的有效决议或证明；法人分支机构提供担保的，应有有权授权人的授权书或有权审批机关的审批证明；

（五）近两年财务年报与近期财务报告，成立不足两年的保证人，提交自成立以来的财务年报与近期财务报告；

（六）或有负债清单及情况说明；

（七）农业银行认为需要提交的其他材料。

境外法人、境外组织、国家政策性银行、中国出口信用保险公司、总行已授信商业银行为保证人的，在确认担保真实有效的前提下可减免提供上述材料。第十六条 保证人为自然人的，应提交下列材料：

（一）保证人的有效身份证件；

（二）保证人固定居所证明；

（三）保证人财产或收入状况证明；

（四）保证人同意提供担保的书面材料；

（五）农业银行认为需要提交的其他材料。

第三节 保证担保额度核定（目录）

第十七条 农业银行综合考虑保证人的发展前景、经营期内可用于代偿债务的现金流量、或有负债的风险状况等因素，合理核定保证人的担保额度，但最高不超过下列规定：

（一）法人或其他组织（信用担保机构、银行、信用社、保险公司、境外金融机构除外）

保证担保额度=N*有效担保净资产-已为他人提供的各类担保余额

1.N为保证人信用等级调整系数，其中保证人信用等级在AAA级以上的为

2、AA+级、AA级为1.5、A+级以下的为1；中央企业、总行授权书中确定的优势行业重点客户、总行统一推荐的可直接认定为AAA级以上的客户信用等级调整系数为3。

2.有效担保净资产＝所有者权益-无形资产（建设用地使用权除外）-待摊费用-待处理资产损失-递延资产-合理预计的可能会形成损失但未反映在资产负债表的或有负债。

（二）信用担保机构 保证担保额度=N *（所有者权益-合理预计的可能会形成损失但未反映在资产负债表的或有负债）-已为他人提供的各类担保余额；

或者保证担保额度= N *资产中高安全性和高流动性金融资产余额-已为他人提供的各类担保余额。

1、N为担保放大倍数，最高不超过10，仅为个人生产经营融资提供担保的N不超过15，仅为个人消费融资提供担保的N不超过30；

2、高安全性和高流动性金融资产主要指现金、银行存款、国债、金融债、高等级企业债、货币基金或其他一级分行认可的金融资产，但应剔除信用担保机构转存的用信人的保证金；

3、上述两种方法核定的担保额度不同时，按孰低的原则核定额度。

（三）银行、信用社、保险公司以及境外金融机构在农业银行核定的授信额度内提供担保。

（四）自然人

保证担保额度=3*（年正常税后收入-年债务性支出-年生活保障支出）-已为他人提供的各类担保余额；

或者保证担保额度=1*净资产-已为他人提供的各类担保余额。

（五）法律法规或企业章程（合伙协议）对保证人对外担保总额有最高额限定，且该限额小于上述规定的，按其规定执行。

第十八条 信用担保机构对单个法人的保证担保余额一般不超过净资产的10%，最高不超过15%； 其他法人或组织对单个用信人的保证担保余额超过保证人净资产的50%时，应从严控制；

法律法规或企业章程（合伙协议）对保证人对外单笔担保金额或单个用信人担保金额有最高额限定，且该限额小于上述规定的，按其规定执行。

第十九条 对集团内部成员单位或关联单位间的担保、其他保证人之间的相互担保或循环担保，应严格控制。

集团成员单位关联担保余额占集团授信的比例执行总行有关规定。采用集团内关联企业保证的，应由集团本部（母公司）、核心企业或集团财务公司提供担保；由集团公司本部（母公司）提供担保的，核算保证能力时，应使用集团公司本部（母公司）未经合并的财务报表。

第四节 保证担保的设定（目录）

第二十条 农业银行可以与保证人就单个信贷业务合同分别订立与之对应的保证合同，也可以在最高债权额限度内就一定期间发生的一系列信贷业务合同订立最高额保证合同。

采用最高额保证合同的，前款所称的‚一定期间‛即最高额保证合同约定的债权发生期间，一般不超过2年，最长不超过3年。

第二十一条 保证担保一般适用于中短期信贷业务，其中，信用等级在A+级以下的保证人所担保信贷业务的期限一般不得超过1年。第二十二条 采用保证担保方式的信贷业务，期限不得超过保证人经营期限；保证人为承包经营企业的，信贷业务到期日不得超过承包到期日前1年。

第二十三条 农业银行应与保证人明确约定保证期间，该保证期间一般不短于2年。

第五节 保证担保设定后的管理（目录）

第二十四条 农业银行根据贷后管理相关规定，对保证人定期进行检查核保。

第二十五条 农业银行与用信人协议变更信贷业务合同内容的，应事先取得保证人的书面同意。

第二十六条 用信人没有履行到期债务时，农业银行除按照有关规定向用信人催收并按约定直接扣收保证人在农业银行的存款外，还应及时书面通知/要求保证人履行保证责任，并取得回执或其他司法认可有中断诉讼时效效力的证明。债务完全清偿前，须持续催收，确保对保证人的诉讼时效不丧失。

第二十七条 发生异常情况可能造成保证人担保意愿降低、代偿能力降低或担保责任免除的，视情况采取下列一项或多项风险防控措施：

（一）确认保证合同的效力和已担保额度，进行风险影响评估；

（二）给予特别关注并跟踪事态发展；

（三）加强监管力度、增加监管频率；

（四）要求保证人停止损害农业银行利益的行为；

（五）保证人为信用担保机构或保证担保采取最高额保证担保方式的，调整担保额度或终止担保额度的继续使用；

（六）通知用信人和保证人补充符合本办法规定的担保；

（七）宣告信贷业务合同项下债务提前到期并要求用信人和保证人履行债务；

（八）发律师函，提请仲裁机构仲裁或向人民法院申请财产保全、申请支付令、提请诉讼、申请强制执行等；

（九）其他合法的风险防控措施。

第二十八条 用信人没有履行到期债务且出现下列情形之一的，农业银行应在保证期间或诉讼时效期间及时向人民法院申请对用信人和保证人采取财产保全、强制执行等司法措施或提请诉讼：

（一）保证人拒绝承认或承担保证责任；

（二）保证人有清偿能力但拒不代偿或开始转移、隐匿资产；

（三）保证人对他人有重大违约行为或被他人起诉，而足以损害农业银行债权的；

（四）通过其它手段已经不能有效保全农业银行债权的。第二十九条 用信人、保证人不履行或者不适当履行经公证的具有强制执行效力的债权文书的，农业银行应当在法律规定的执行期限内向原公证机关申请执行证书，向人民法院申请执行。被申请人为法人或其他组织的，申请执行期限为六个月；被申请人为自然人的，申请执行期限为一年。上述期限从公证债权文书规定的履行期间届满的次日起计算；公证债权文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间届满的次日起计算。第三十条 用信人、保证人拒绝履行生效法律文书的，农业银行应当在法律规定的执行期限内向法院申请执行。被申请人为法人或其他组织的，申请执行期限为六个月；被申请人为自然人的，申请执行期限为一年。上述期限从生效法律文书规定履行期间届满的次日起计算；生效法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间届满的次日起计算。

第三十一条 对保证人已经起诉或已经取得执行依据但尚未申请执行时，保证人因全部或主要财产在其他执行程序中被人民法院执行而不足清偿农业银行全部债权的，农业银行应及时向该法院书面申请参与分配；对保证人未取得执行依据或者未起诉的，执行第二十七条有关规定。

第三十二条 执行程序中，因保证人暂无执行能力或人民法院采取各种强制执行措施所得的数额仍不足清偿债务，农业银行又不能提供被执行人下落和新的财产线索时，可向人民法院申请债权凭证以待被执行人具备履行能力时再申请执行或申请中止执行裁定书。

第三章 抵押担保（目录）

第一节 抵押物条件（目录）

第三十三条 抵押人合法取得、有权处分且易于变现的下列财产可以抵押：

（一）建筑物、森林、林木和其他土地附着物；

（二）建设用地使用权、林地使用权、海域使用权、采矿权；

（三）以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；

（四）生产设备及原材料、半成品、产品等存货；

（五）交通运输工具；

（六）正在建造的建筑物、船舶和航空器；

（七）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。

第三十四条 农业银行在选择抵押物时，应优先选择现房、以出让方式取得的建设用地使用权及其他价值相对稳定、变现能力较强的抵押物；对生产设备、存货及其他不易变现或价值波动较大的抵押物应从严掌握，一般不接受专用性较强的生产设备及其他财产抵押。

第三十五条 建设用地使用权及建筑物抵押应遵循以下原则：

（一）以建筑物抵押的，应将该建筑物占用范围内的建设用地使用权一并抵押；

（二）以出让方式取得的建设用地使用权抵押的，应将土地上的建筑物一并抵押；

（三）以划拨方式取得的建设用地使用权不得单独抵押，但以划拨土地上的建筑物抵押的，应将其占用范围内的建设用地使用权同时抵押；

（四）乡镇、村企业的建设用地使用权不得单独抵押，但以乡镇、村企业的厂房等建筑物抵押的，应将其占用范围内的建设用地使用权一并抵押。第三十六条 以在建建筑物抵押的，拟就抵押后继续投入的新增财产增加抵押的，应就该新增财产及其占用范围内的建设用地使用权办理后续抵押。

抵押权存续期间，已办理抵押登记手续的在建建筑物竣工的，农业银行应督促抵押人及时领取建筑物权属证书，并及时办理抵押登记。

第三十七条 以存货抵押的，抵押物应具备易计量、价值相对稳定、不易变质且市场交易活跃等特征。

第三十八条 以不动产用益权以外的其它财产抵押的，一般应要求抵押人按照下列条件办理财产保险：

（一）保险期限不短于信贷业务合同履行期限或承诺到期后续保；

（二）保险金额不小于所担保的金额或抵押物的价值；

（三）农业银行为第一受益人。第三十九条 不得接受下列财产抵押：

（一）土地所有权；

（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；

（三）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；

（四）所有权、使用权不明或者有争议的财产；

（五）依法被查封、扣押、监管的财产；

（六）属于淘汰落后生产能力、工艺的生产设备；

（七）在用信期内将丧失使用价值的财产；

（八）法律法规规定不得抵押的其他财产。

第二节 抵押人应提交的材料（目录）

第四十条 抵押人为法人或其他组织的，除比照第十五条第（一）、（二）、（三）、（四）项的规定提交材料外，还应提交下列材料：

（一）抵押物的权属证明；

（二）记载抵押物的名称、类型、数量、质量、性状、所在地以及是否已设定抵押等内容的抵押物书面说明；

（三）农业银行认为需要提交的其他材料。

第四十一条 抵押人为自然人的，应提交下列材料：

（一）抵押人的有效身份证件；

（二）抵押人同意提供抵押担保的书面文件；

（三）抵押物的权属证明；

（四）记载抵押物的名称、类型、数量、质量、性状、所在地以及是否已设定抵押等内容的抵押物书面说明；

（五）农业银行认为需要提交的其他材料。

第四十二条 以共有财产抵押的，还应取得全体共有人同意以该财产设定抵押的书面文件。

第四十三条 以被出租的财产抵押的，还应取得抵押人与承租人签订的租赁合同；

农业银行认为必要时，应要求抵押人提供同意以出租所得提前清偿所担保债权、向商定第三方提存或者以保证金、存单等形式追加担保的书面承诺。第四十四条 以在建建筑物抵押的，还应取得建设用地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证及其他合法性手续文件；

农业银行认为必要时，应要求抵押人提供工程承包人同意放弃应得未得工程价款优先受偿权的书面承诺。

第四十五条 以进口设备或货物抵押的，还应取得该设备或货物的原产地证书、买卖合同、付款凭证、运输单据、商品检验证明、海关完税证明；以尚在海关监管期内的进口设备或货物为抵押物的，还应取得海关核准抵押的书面证明。

第三节 抵押物价值及抵押率确定（目录）

第四十六条 抵押设定前应对抵押物价值进行评估。第四十七条 评估可采用内部评估或外部评估。内部评估由客户部门或评估部门负责，外聘评估机构应经二级分行以上进行资格审定。

第四十八条 农业银行鼓励采用内部评估。采用外部评估的，客户部门必须对评估价值进行审核确认，未经确认，不得直接作为决策依据。

第四十九条 抵押物价值评估或确认应遵循客观、公正、合法、审慎的原则，评估方法执行以下规定：

（一）以公允价值取得的建设用地使用权、建筑物，以取得成本扣除相应折旧后的价值为基础并结合市场价值确定；

（二）自建的建筑物，以自建成本扣除相应折旧后的价值为基础并结合市场价值确定；

（三）生产设备、存货，按照成本、市价孰低原则确定；

（四）在建建筑物、在建船舶（航空器），以抵押人实际投入的成本扣除工程垫资（预收货款）及相关税费为基础确定；

（五）划拨方式取得的建设用地使用权，应扣除土地出让金及相关税费；

（六）租赁在先的抵押物，应扣除预收的租金；

（七）其他抵押物，应根据抵押物的特性选择合理的评估方法评估，原则上需采取两种以上评估方法进行比较确认。

第五十条 抵押物担保额度=抵押物价值*抵押率-已担保的金额。

第五十一条 各级行应综合考虑用信人的资信状况、偿债能力，信贷业务的期限、风险度，抵押物新旧程度、功能状况、经济效益、变现难易程度、变现贬值可能、变现费税等因素，逐笔确定抵押率，但最高不超过下列规定：

（一）国有建设用地使用权及其地上建筑物，最高不超过70%，但以正在建造的建筑物、集体建设用地使用权及其地上建筑物抵押的，最高不超过50%，个人住房按揭贷款的住房抵押率执行有关规定；

（二）森林、林木及林地使用权，最高不超过50%；

（三）通用生产设备最高不超过40%，专用生产设备最高不超过20%；

（四）存货，一般不超过50%，最高不超过70%；

（五）不在上述范围的其他可抵押财产，抵押率由一级分行参照上述规定中性质相似的抵押物合理确定，最高不超过50%；

（六）对单笔信贷业务或单个客户信贷业务，经一级分行以上有权审批人审批同意，上述抵押率可上浮最高不超过10个百分点。

第四节 抵押担保的设定（目录）

第五十二条 农业银行可以与抵押人就单个信贷业务合同分别订立与之对应的抵押合同，也可以在最高债权额限度内就一定期间发生的一系列信贷业务合同订立最高额抵押合同。

采用最高额抵押担保的，最高额抵押合同约定的债权发生期间一般不超过抵押合同签订起的3年，存货抵押不超过1年，房地产抵押不超过5年。

债权发生期间届满需签订新的抵押合同时，若登记部门要求对原抵押登记先办理解押手续才能重新办理抵押登记的，应在新合同中明确约定该最高额抵押的担保对象包括原最高额抵押项下未全部清偿的债权。

第五十三条 农业银行与抵押人签订抵押合同后必须到法定登记部门办理抵押登记，取得他项权利证书或其他抵押登记证明。

抵押登记办妥后方能办理所担保的信贷业务。

第五十四条 抵押物抵押价值大于所担保债权的余额部分可以再次抵押，但总抵押率不得超过本办法的规定。严禁已设立抵押的财产在同一价值范围重复抵押，但为臵换他行贷款在他行解除原贷款抵押后我行自动成为第一顺位抵押权人的除外。第五十五条 抵押物他项权利证书和保险单证应视同重要凭证保管。

第五节 抵押担保设定后管理（目录）

第五十六条 农业银行按照贷后管理的有关规定，定期对抵押物使用、管理和价值变化等情况进行检查，同时按照下列频率对抵押物价值进行重新评估和确认：

（一）建设用地使用权和建筑物，至少每年进行一次；其他不动产，至少每半年进行一次。

（二）存货，至少每季度进行一次；其他动产，至少每半年进行一次。

（三）个人消费贷款及银行卡透支业务中的抵押财产，可在抵押财产市场价格发生异常波动或贷款出现逾期等异常情况下，进行价值重新评估或确认。

第五十七条 建设用地使用权抵押后，该土地上新增建筑物的，应与抵押人协商将新增建筑物一并抵押。

第五十八条 抵押设立后发生异常情况造成或将造成抵押权受到侵害、抵押物价值降低的，除比照第二十七条的规定执行外，还可采取下列风险防控措施：

（一）要求抵押人采取措施恢复抵押物价值；

（二）以抵押物因毁损、灭失、被征用或被转让而产生的保险金、赔偿金、补偿金或转让款等清偿所担保债权；

（三）宣告信贷业务合同项下债务提前到期并要求用信人履行债务或与抵押人协议处臵抵押物。第五十九条 用信人没有履行到期债务或发生合同约定的其他实现抵押权的情形，农业银行应在主债权诉讼时效期间及时与抵押人协议拍卖、变卖或以其他方式处臵抵押物，或者请求人民法院拍卖、变卖该抵押物。

第六十条 农业银行以依法处臵抵押物的所得价款优先受偿，所得价款不足以清偿债权的，应就不足部分继续向用信人追偿。

第六十一条 抵押担保的债权已全部清偿或抵押物已被处臵的，农业银行应与抵押人向原登记部门办理抵押登记注销手续。

第四章 质押担保（目录）

第一节 质物条件（目录）

第六十二条 出质人有权处分的下列动产可以出质：

（一）金钱；

（二）黄金、白银、铂等贵金属；

（三）原材料、半成品、产品等存货；

（四）法律、行政法规未禁止流通、转让的其他动产。第六十三条 出质人有权处分的下列权利可以出质：

（一）汇票、支票、本票；

（二）债券、存单、保单；

（三）仓单、提单；

（四）可以转让的基金份额、股权；

（五）可以转让的商标专用权、专利权和著作权等知识产权中的财产权；

（六）应收账款；

（七）法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。第六十四条 农业银行在选择质押物时，应优先选择金钱、存单、凭证式国债、银行票据等价值相对稳定、变现能力较强的质物；对存货等价值波动较大、不易估值、不易保管或不易变现的质物应从严掌握；商标专用权、专利权和著作权等知识产权中的财产权出质的，须经一级分行以上审批同意。

第六十五条 以金钱出质的，农业银行应将金钱以特户、封金、保证金等形式特定化。

第六十六条 以商业汇票出质的，应符合农业银行办理商业汇票贴现的有关条件。

第六十七条 以保单出质的，应同时符合下列条件：

（一）投保人已交足二年以上保险费，保单具有现金价值；

（二）无拖欠保险费；

（三）农业银行已与保险公司签订银保合作协议，保险公司负有对质押保单核实现金价值、办理止付手续等义务。

第六十八条 以仓单出质的，应同时符合以下条件：

（一）仓单项下货物易封存、易保管、易计量、不易变质、价值相对稳定且市场交易活跃；

（二）货物仓储公司具备相应的仓储资质；

（三）按照第三十八条的规定办理财产保险。

第六十九条 以非上市公司股权、非上市且无银行担保的企业债券出质的，应同时符合以下条件：

（一）企业上资产负债率不超过60%，净资产在1亿元以上；最近一个会计盈利，最近两个会计经营性现金净流量大于零；

（二）企业连续两年信用等级在AA级（含）以上；

（三）债券余额不超过企业所有者权益的40%;

（四）企业连续三年财务年报经注册会计师审计并出具无保留意见的审计报告。

第七十条 以应收账款出质的，应收账款债权人、债务人及应收账款应符合农业银行办理应收账款融资的有关条件。

第七十一条 以外币计价的质物出质的，应为可自由兑换货币。

第七十二条 不得接受具有下列情形之一的动产或权利质押：

（一）法律、行政法规禁止流通、转让；

（二）所有权或处分权有限制或有争议；

（三）被依法查封、冻结、扣押或采取其他强制性措施；

（四）已挂失、失效或被依法止付；

（五）记载‚不得转让‛、‚委托收款‛、‚现金‛、‚质押‛字样的票据，或超过付款提示期限的票据；

（六）其他法律法规禁止出质的动产或权利。

第二节 出质人应提交的材料（目录）

第七十三条 出质人向农业银行提交基本资料比照第三章第二节相关规定执行。第七十四条 以第三方保管的存货出质的，还应取得：

（一）保管人的资质等级证书，或其他能够证明保管人保管能力的证明；

（二）货物保管合同；

（三）记载存货的品名、数量、质量、保管期限等事项的书面文件以及财产保险单。

第七十五条 以商业汇票出质的，还应取得能证实出质人与前手之间真实交易背景的书面证明。

第三节 质物价值及质押率确定（目录）

第七十六条 质物价值评估管理比照抵押物评估要求执行。第七十七条 质物价值评估方法执行以下规定：

（一）特定化的金钱、汇票、债券、存单、保单等动产或权利，按质物面值或兑现价值扣除兑现费用确定；

（二）有公开交易市场的动产或股权、基金份额、债券等权利，以评估前六个月最低市场交易价确定；

（三）非上市公司的股权，按其对应有效净资产的价值确定；

（四）其他质物，应根据质物的特性选择合理的评估方法评估，原则上需采取两种以上评估方法进行比较确定。

第七十八条 质物担保额度=质物价值*质押率-已担保的金额。

第七十九条 各级行综合考虑用信人的资信状况、偿债能力，信贷业务的期限、风险度，质物变现难易程度、变现贬值可能、变现费税等因素，逐笔确定质押率，但最高不超过下列规定：

（一）金钱，在确保质物价值可以全额覆盖农业银行债权的前提下确定质押率;

（二）交易所托管的贵金属，最高不超过90%；其他贵金属，最高不超过80%；

（三）存货，根据其性质，一般不超过50%，最高不超过70%；

（四）银行承兑汇票、存单、保单、国债、央行票据、金融债、银行担保的企业债，所担保信贷业务与上述权利的币种相同的,在确保质物价值可以全额覆盖农业银行债权的前提下确定质押率;币种不同的,最高不超过90%;

（五）上市交易的企业债券，最高不超过80%；其他企业债券，不超过50%；

（六）商业承兑汇票，最高不超过80%；

（七）交易所标准仓单，最高不超过85%；其他仓单，最高不超过70%；

（八）货币型、债券型开放式基金份额，最高不超过90%；其他类型开放式基金份额，最高不超过70%；封闭式基金份额，最高不超过60%；

（九）非上市全国性股份制商业银行的股权，在确保质物价值可以全额覆盖农业银行债权的前提下确定质押率；非上市非全国性商业银行股权,最高不超过80%；其他股权，最高不超过50%；

（十）不在上述范围的其他可质押的动产或权利，质押率由一级分行参照上述性质相似的质物合理确定。

第四节 质押担保的设定（目录）

第八十条 农业银行可以与出质人就单个信贷业务合同分别订立与之对应的质押合同，也可以在最高债权额限度内就一定期间发生的一系列信贷业务合同订立最高额质押合同。

采用最高额质押担保的，最高额质押合同约定的债权发生期间一般不超过质押合同签订起的3年，最长不超过5年。

第八十一条 以动产及汇票、支票、本票、债券、存单、仓单、提单出质的，应办理动产或权利凭证交付（止付）手续，没有权利凭证的，必须到法定登记部门办理出质登记。以其他权利出质的，必须到法定登记部门办理出质登记。

质物交付或出质登记手续办妥后方能办理所担保的信贷业务。

第八十二条 以可以背书转让的权利凭证出质的，农业银行应要求出质人在出质权利凭证上背书记载‚质押‛字样并签章。

第八十三条 对以价格波动幅度较大的质物出质的,农业银行应与出质人约定建立警戒线和处臵线（平仓线）以及相应的观察期、补仓期以及处臵期（平仓期）,确保质物处臵价值能够有效覆盖农业银行债权。

第八十四条 质押合同签订后，质押合同项下的出质权利凭证以及其他相关资料应于质押合同约定的移交日前交付农业银行保管，并将上述材料视同重要凭证管理。

第五节 质押担保设定后的管理（目录）第八十五条 农业银行按照贷后管理的有关规定，定期对质物的保管、价值变化等情况进行检查，同时按照下列频率对质物价值进行重新评估或确认：

（一）有公开交易市场的动产或股权、基金份额、债券，每日监控其价值变化；

（二）无公开交易市场的动产或股权、债券，至少每季进行一次；

（三）其他权利，根据其性质合理确定价值重新评估或确认的频率。

第八十六条 对交付农业银行的质物，农业银行应妥善保管质物。

第八十七条 以特户、封金、保证金等形式特定化后的金钱在出质期间，金钱的收取、支付、释放应与所担保的每项业务建立一一对应关系，并专项用于信贷业务项下的债务履行，不得挪用，出质人不得自由使用。

第八十八条 质押设立后发生异常情况造成或将造成质权受到侵害、质物价值降低的，比照第五十八条的规定执行。

第八十九条 用信人没有履行到期债务或者发生合同约定的实现质权的情形，农业银行应在主债权诉讼时效期间及时与出质人协议兑现、拍卖、变卖质物或以其他方式处臵质物，或者请求人民法院兑现、拍卖、变卖该质物。

第九十条 农业银行以依法处臵质物所得价款优先受偿，所得价款不足以清偿债权的，应就不足部分继续向用信人追偿。

第九十一条 对交付农业银行的质物，用信人履行债务或者出质人提前清偿所担保债权后，农业银行应返还质物；对出质登记的质物，其担保的债权已全部清偿或质物已被处臵的，农业银行应与出质人向原登记部门办理出质登记注销手续。

第五章 其他规定（目录）

第九十二条 在组合担保方式下，一般应采用连带共同担保。若连带共同担保包含用信人物的担保，应协商要求其他担保人就农业银行实现担保权的先后顺序承诺放弃抗辩权。

第九十三条 若用信人的财产不能独立于股东的财产，一般应追加其股东或实际控制人为其提供保证担保。

第九十四条 不得接受所有人或共有人是无民事行为能力人或限制民事行为能力人的财产作担保，除非能够证明监护人以被监护人财产为信贷业务提供担保的行为是为了被监护人的利益。

第九十五条 用信人可采用信用方式办理信贷业务或已提供符合本办法规定的担保的情况下，追加的担保在有效增强债权保障程度的前提下可不受本办法关于担保充分性有关规定的限制；

风险资产清收和保全中，在有效降低资产风险的前提下，担保的设立可不受本办法关于担保充分性有关规定的限制。

第九十六条 因买断信贷资产而取得的抵押权或质权，应根据本办法变更担保登记或质物交付，法律、行政法规另有规定时从其规定。

信贷资产买断前，农业银行应根据本办法对其担保进行审核；买断后，应根据本办法对担保进行相应管理。

第六章 附则（目录）

第九十七条 总行未明确规定的担保品种，办理前一级分行须制定相应的操作办法报总行审批。

第九十八条 本办法由总行制定、解释和修订；一级分行可据此制定实施细则，报总行备案。

第九十九条 本办法自2007年10月1日起施行，原《中国农业银行贷款担保管理办法》（农银发[1997]221号）同时废止。

附件2：（回文件）

关于《中国农业银行信贷业务担保管理办法》有关问

题的说明

为规范和加强信贷业务担保管理，控制和降低信贷风险，促进业务有效发展，总行在总结各级行担保实践经验的基础上，根据国家有关法律法规，并借鉴他行担保管理做法，对《中国农业银行贷款担保管理办法》（农银发“1997”221号，以下简称原办法）办法进行了全面修订，更名为《中国农业银行信贷业务担保管理办法》（以下简称《办法》）。现就有关问题说明如下：

一、修订背景、定位及与单项信贷业务品种管理办法的关系 1997年的原办法是以《中华人民共和国担保法》为依据制定。实施10年来，原办法对规范和完善我行信贷业务的担保、保障我行信贷资金安全发挥了重要作用。但随着我国市场经济体制改革的深入，国家陆续颁布《＜中华人民共和国担保法＞若干问题的解释》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国破产法》、《中华人民共和国物权法》（以下简称《物权法》）等与担保密切相关的法律法规，原办法的制定依据发生了巨大变化。同时，农行‚面向‘三农’、以县域为基础、城乡联动、农工商综合经营‛的市场定位以及日趋激烈的同业竞争，要求农行必需创新和完善担保制度以进一步增强市场竞争力、促进业务发展。

《办法》区分保证担保、抵押担保、质押担保，按照担保行为发生的顺序对主体资格、应提交的材料、担保能力的核定、担保的设立以及设立后的管理等进行了统一规范，是农业银行规范信贷业务担保管理行为的综合管理办法，对规范担保行为、控制和降低信贷业务风险、促进业务创新提供了制度上的保障。

鉴于个人住房按揭贷款、个人汽车消费贷款、国际贸易融资等单项业务品种的担保有一定特殊性，《办法》规定总行单项信贷业务品种管理办法对特定信贷业务担保管理有特别规定的，从其规定。同时，《办法》中部分内容，如信用担保机构的管理、担保物价值评估、担保物处臵等问题难以在本办法中做详尽规定，总行将在今后出台相关办法或指导性意见进一步规范、细化管理。

二、关于保证担保有关问题的说明

（一）保证人的范围。

《办法》规定保证人的范围包括法人、其他组织和自然人，其中：

1、其他组织主要包括：

（1）依法登记领取营业执照的独资企业、合伙企业；（2）依法登记领取营业执照的联营企业；（3）依法登记领取营业执照的中外合作经营企业；（4）经民政部门核准登记的非以公益为目的的社会团体；（5）经核准登记领取营业执照的乡镇、街道、村办企业。

2、自然人还包括以自然人作为民事主体的个体工商户等。

（二）学校、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的保证人资格。由于教育体制和医疗体制改革，出现了越来越多的民办学校、医院。对民办学校、医院是否能做为保证人一直存在争议。鉴于法律界通常认为学校、医院不论是公办还是民办，都是为社会公益目的而设立的，因此，在法律未予明确之前暂不接受民办学校和医院提供的保证担保。抵、质押担保也按此原则处理。

（三）保证人信用等级评定。《办法》规定保证人的信用等级应在A级以上。为保障信贷业务办理的效率，对我行未评级的保证人，其信用等级评定可结合信贷业务办理流程由经办行根据我行客户信用等级评定标准进行测评，信贷业务办理中承担调查、审查、审批主责任的相关部门和个人对保证人信用等级评定准确性负相应调查、审核、审定责任。

由于总行对农户贷款管理及农户信用等级评定有关问题尚在研究中，为农户贷款的提供保证担保的农户可暂不评级。同时，商品房按揭贷款中，开发商提供阶段性担保的，在借款人以所购买的商品房办理抵押（预）登记的情况下，开发商可不评级。

（四）自然人保证担保能力核定中各项指标数据的取得。工薪供职人员的收入由银行代发的工资单、个人所得税完税证明、公积金收入或其他可真实证明其收入状况的资料分析判断，个私业主由其所缴纳的营业税、所得税等分析判断；债务可由征信系统查询及客户陈述取得，个体工商户还应包括其各项营业成本支出；生活保障支出可按当地政府发布的居民最低生活保障标准核定；资产按其可变现的不动产权证、存单（存折）、债券、股票等有价票证、设备购臵发票等资产证明资料分析判断；已为他人提供的各类担保余额可由征信系统查询及客户陈述取得。

（五）信用担保机构准入流程。为从严管理，各级行应按照审贷部门分离的原则对信用担保机构进行准入资格审批、担保放大倍数和保证金比例核定。首次与我行建立合作关系的担保机构，应报一级分行核批，复核时可转授二级分行，但二级分行不得再对下转授权。

（六）安慰函、赞助信、政府有关财政性拨款决议或财政担保承诺等仅是对债务偿还提供道义承诺或支持，各级行在接受该类文书时，不得作为有效的保证担保形式，但可视为可能的还款来源为决策提供参考。

（七）在核定保证人担保额度时，第十七条中为他人提供的各类担保余额包括保证人为第三方提供的所有保证、抵押和质押担保余额。

三、关于抵、质押担保有关问题的说明

（一）原材料、半成品、产品等存货担保。正常经营的企业，其存货必然要参与企业的生产经营中去，不易控制；有些存货易腐烂、易挥发或难变现，不具备合格抵、质押物的特征。因此，以存货担保，应选择易封存、易保管、易变现、易计量且价值相对稳定等特点的存货，如石油、煤、成品金属及其他矿产品，等级粮油或粮油制品，木材，通用化工原料等大宗商品。开办存货担保业务前，一级分行应针对存货品种制定相应操作办法备案总行；以存货担保的信贷业务，只能用于客户短期流动性资金需求。

（二）浮动抵押。《物权法》第181条规定，抵押人可将现有以及将来的生产设备、原材料、半成品、产品抵押，债务人不履行到期债务或者发生当事人原定的实现抵押权的情形，债权人有权就实现抵押权时的动产优先受偿。《物权法》承认了浮动抵押的合法性，但考虑到设定抵押时，浮动抵押的抵押物不能特定，抵押物价值不能确定，不符合担保充分性原则，《办法》既未规定此项内容，也未禁止，可作为增强或附加担保等风险控制的辅助手段运用。

（三）收费权质押。目前法律、行政法规明确可质押的收费权有公路桥梁、公路隧道或者公路渡口等不动产用益权、农村电网建设与改造工程电费收益权以及高校学生公寓收费权。

（四）担保物价值评估和确认。对担保物价值鼓励采用内部评估。采用内部评估时，对权属清晰、情况简单、价值容易确定的担保物，如《办法》第四十九条第一款至第四款、第七十七条第一款至第三款，可在调查报告中简单说明评估方法和评估结论；对其他情况较为复杂的担保物，则应对评估基于的评估环境、假设前提、评估依据、评估方法、评估过程、评估结论进行详细说明。对情况复杂且自身评估经验不足的、农业银行与担保人对担保物价值分歧较大的、或其他内部评估难以合理确定价值的抵押物，可采用外部评估。不论内部评估还是外部评估，信贷业务办理中承担调查、审查、审批和经营管理主责任的相关部门和个人须对抵押物价值的公允性负相应调查确认、审核、审定责任。贷后检查中对担保物价值进行的重新评估，评估方式可从简。

（五）最高额抵押权的实现。《物权法》第202条规定抵押权存续期间与主债权诉讼时效期间一致。由于最高额抵押的主债权诉讼时效期间可能不一致，在有权解释出台之前，应在单笔主债权诉讼时效期间及时行使抵押权。最高额质权的实现也按此原则处理。

四、《办法》所称的‚"以上‛、‚以下‛、‚以内‛、‚届满‛，包括本数；所称的‚以外‛、‚超过‛，不包括本数。

五、《办法》中涉及农业银行、用信人和担保人的权利义务内容应在合同中约定。