金融统计制度

金融统计制度（共12篇）

金融统计制度 篇1

金融是现代经济的核心, 金融企业是服务国民经济和社会发展的载体。“十一五”期间, 中国人民银行会同有关部门积极推进重点金融企业改革, 在面对国内外环境的复杂变化和重大风险挑战的情况下, 通过不断深化金融改革, 推动建立现代金融企业制度, 重点金融企业的公司治理不断完善, 内控制度和风险管理水平日益加强, 经营实力和财务状况显著改善, 中国金融业的整体面貌发生了历史性变化。

一、基本完成大型商业银行股份制改革

“十一五”期间, 在党中央、国务院的统一部署下, 国有独资商业银行股份制改革试点工作领导小组及其办公室 (人民银行) 稳步、有序地推进大型商业银行股份制改革工作。结合各家银行的实际情况, 按“一行一策”的原则制订具体实施方案。

工、中、建、交四家大型商业银行先后完成财务重组和股份制改革工作, 并在香港联交所和上海证券交易所成功上市。2008年, 通过汇金公司向农业银行注资1300亿元人民币的等值美元。2010年7月, 在境内外资本市场剧烈波动的环境中, 农业银行成功实现了A+H股的公开发行上市。至此, 大型商业银行股份制改革基本完成。

在此期间, 大型商业银行股份制改革取得了显著成效, 突出体现在:

一是大型商业银行公司治理不断完善, 内部改革进一步深化。首先, 公司治理架构不断规范, 股东大会、董事会、监事会和高级管理层之间已逐步形成各司其职、有效制衡、协调运作的架构与机制, 新的体制和机制日益发挥重要作用;其次, 内控机制和管理能力不断增强, 风险防范体系不断完善, 信息化水平不断提高, 基础管理不断加强, 风险文化逐步建立;再次, 与战略投资者的业务和技术合作计划全面落实, 战略投资者在改善股权结构与公司治理、转换经营机制、完善风险控制、开发金融产品、改善金融服务和推动企业文化建设等方面作用明显, 引“智”和引“制”效应逐步体现。

二是大型商业银行改革的社会效应和财务效益显著提升。首先, 服务国民经济、服务社会的效率和能力不断增强。大型商业银行在改革中践行科学发展观, 着力转变发展模式和增长方式, 不断改进流程和管理制度, 为经济和社会的和谐发展提供多层次、多方面的金融服务。其次, 财务状况根本好转, 呈现较强的可持续性。大型商业银行资本充足率显著提高, 资产质量和盈利能力逐年改善, 风险控制能力明显增强, 尤其在国际金融危机的冲击下, 仍保持较强的盈利水平和抗风险能力。

三是大型商业银行股份制改革以及财务实力和经营状况的根本改善, 为中国金融监管标准和准则的国际化奠定了基础。大型商业银行改革推进的外部审计和境内外上市, 大大推动了中国金融监管和会计准则国际化的进程。同时, 监管标准和准则的国际化, 也为确保中国金融业持续健康发展和金融稳定打下了坚实的基础。

二、稳步推进政策性金融机构改革

政策性金融作为商业性金融的重要和有益补充。面对新的国际国内经济环境, 我国需要采取更加有效的措施稳定外需、扩大内需, 并着力支持实体经济实施“走出去”战略, 需要政策性金融机构发挥更大的作用和功能。

党中央、国务院高度重视政策性金融机构的改革和发展。2007年全国金融工作会议明确了政策性银行分类指导、“一行一策”的改革原则, 提出首先推进开发银行改革, 进出口银行和农发行也要进行内部改革, 并要求继续发挥政策性金融围绕国家战略服务、支持经济社会发展的作用。“十一五”期间, 根据国务院的统一部署, 人民银行会同有关部门积极稳妥地推进开发银行、进出口银行、农发行和中国出口信用保险公司的改革工作。

目前, 政策性金融机构改革取得了积极进展:一是开发银行商业化转型工作稳步推进;二是进出口银行和中信保改革平稳推进;三是农发行职能调整和内部改革取得一定进展。

三、积极推动股份制商业银行改革发展

“十一五”期间, 一批股份制商业银行先后在境内A股市场和香港H股市场成功上市, 公司治理进一步完善, 市场约束进一步加强。同时, 人民银行会同有关部门重点推进光大集团和广东发展银行重组改革。2007年以来, 在人民银行等有关部门的推动和协调下, 光大集团重组改革工作围绕光大银行财务重组、光大实业公司设立和光大金融控股公司组建全面展开。2007年11月, 汇金公司向光大银行注资200亿元人民币的等值美元;2010年8月, 光大银行在上海证券交易所挂牌上市。广东发展银行的重组取得了重大进展, 资本充足水平显著提升, 资产质量明显改善。

四、有效促进农村信用社改革和发展

国家在积极推动大型商业银行股份制改革、建立现代金融企业制度的同时, 也不断推进农村金融机构尤其是农村信用社的改革与发展, 不断完善其产权制度和管理体制。“十一五”期间, 农村信用社改革试点工作取得重要进展和阶段性成果, 管理体制框架初步形成, 产权制度改革不断深化, 各项业务迅速发展, 风险状况明显改善, 经营效益持续好转, 支农主力军地位进一步增强。截至2010年9月末, 全国农村信用社的各项贷款余额为5.7万亿元, 占全国金融机构各项贷款余额的比例为12.3%。产权改革进展顺利, 法人治理结构初步建立。部分农村信用社在明晰产权关系、完善法人治理方面进行了有益探索, 取得了初步成效。

五、参与证券公司综合治理工作

“十一五”期间, 为防范和化解风险, 维护资本市场稳定, 在国务院的统一安排和部署下, 人民银行会同有关部门, 开展证券公司综合治理工作, 推进资本市场改革发展。

一是牵头证券公司重组。证券公司重组是特定市场背景下的重大政策措施。2005年, 证券公司风险全面显现, 如果按照市场化原则, 对高风险证券公司特别是一些大型证券公司实施市场退出, 在当时的市场环境下, 不利于投资者信心恢复和市场稳定。权衡利弊, 按照行政指导和市场化相结合的原则, 人民银行会同证监会、财政部等有关部门和地方政府, 以汇金公司、中国建银投资作为重组平台, 采取股东注资、提供流动性支持以及引进境外战略投资者等多种方式, 研究确定了银河证券等9家证券公司的重组方案。2006年底, 9家证券公司的重组工作基本完成, 不仅有效化解了证券公司风险, 维护了证券市场稳定, 而且通过资源整合, 明显增强了被重组证券公司的综合实力。

二是做好德隆系风险处置工作。2004年4月德隆风险爆发后, 人民银行作为德隆风险处置小组的主要成员单位, 会同有关部门提出了《关于处置德隆系风险的总体意见》, 确定由华融资产管理公司托管德隆系, 以市场化方式进行处置。作为工作层面牵头协调单位, 人民银行会同有关部门积极协调有关政策, 及时研究解决风险处置中遇到的问题, 最终实现了德隆从实业和金融机构中全面平稳退出的目标, 最大限度地减少了国家和债权人的损失。

三是积极推动证券市场基础性制度建设。汲取证券公司风险形成的经验教训, 人民银行积极推动有关部门修订和完善资本市场基础性制度。首先, 推动建立证券投资者保护制度。为改变被处置证券公司个人债权收购及客户交易结算资金缺口弥补由人民银行再贷款支付可能引发的道德风险, 人民银行会同有关部门推动建立证券投资者保护制度。其次, 推动建立证券公司客户交易结算资金第三方存管制度。以南方证券风险处置为契机, 人民银行要求利用国家公共资金和资源进行重组的证券公司必须率先实现证券客户交易结算资金的第三方存管。再次, 推动交易所国债回购制度改革, 从制度上保证了投资者资产的安全。

四是配合证监会妥善处置28家高风险证券公司。证券公司综合治理期间, 人民银行配合有关部门, 先后对南方证券等28家高风险证券公司实施了行政处置。研究制定了《个人债权及客户证券交易结算资金收购意见》、《个人债权及客户证券交易结算资金收购实施办法》、《关于个人债权收购有关问题的补充通知》等政策, 为风险处置工作提供了政策依据。

2007年8月, 证券公司综合治理工作圆满结束, 为资本市场的持续、健康、稳定发展奠定了基础。

六、积极推动保险公司改革发展

“十一五”期间, 为有效防范和化解保险业风险, 提高保险业整体实力和市场竞争力, 相关部门按照国务院统一部署, 积极推动保险公司改革发展。中国再保险集团公司 (简称中再集团) 是我国境内唯一的国有独资再保险公司。2006年底, 针对中再集团经营困难, 资本金严重不足, 不能满足保险业发展需要的状况, 人民银行会同财政部、保监会等部门按照国务院“加强领导、精心组织, 重在改革经营机制, 健全法人治理结构, 改善内部管理, 提高队伍素质, 实现可持续发展”的要求, 借鉴大型商业银行和国有保险公司股份制改革成功经验, 积极推动中国再保险 (集团) 公司 (简称“中再集团”) 股份制改革工作。2007年4月, 汇金公司向中再集团注资40亿美元。同年10月, 中国再保险 (集团) 股份有限公司挂牌成立。此外, 部分保险公司引进战略投资者、上市等工作也取得了积极进展。

“十一五”期间, 金融企业改革成效显著, 有效促进了中国金融业的健康发展。展望“十二五”, 我们要继续以科学发展观统领全局, 解放思想, 实事求是, 继续深化金融改革, 不断完善现代金融企业制度, 进一步提升金融业稳健性标准, 促进金融体系健康稳定运行。

金融统计制度 篇2

一、我国金融制度改革

金融制度是一个国家经济制度的重要组成部分，它关系着经济的安全与健康发展新中国成立伊始国家就开始了着手建立一套符合我国国情的金融制度，几十年间我的

金融制度在不断地发展和完善。在改革开放后，我国的金融制度也在不断的探索和变革之中。

改革开放前，我国的金融机构比较单一，银行只有中国人民银行一家，几乎包揽所有的银行业务，可以说是这一种“大一统”的制度。从 1979年2月起，中国农业银行、中国银行相继恢复设立，1983年9月17日，国务院发布《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》，明确中国人民银行是国务院领导的、管理全国金融的国家机关，主要职责是进行金融宏观决策、加强信贷资金管理、保持货币稳定，不再针对企业和个人办理信贷业务。中国工商银行从中国人民银行分出后，中央银行与商业银行分设的二级银行体制自此初步形成，1994年，在四家专业银行政策性金融业务基础上，成立了国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三大政策性银行，四大专业银行开始向商亚银行转变。在这期间，其他商业银行和非银行金融机构也获得较快发展，1998年11月，党中央、国务院决定，对中国人民银行管理体制实行改革，撤销省级分行，跨省设置分行。同时，国家还对国有商业银行进行了改革，国有商业银行不再承担政策性业务，按经济合理、精简高效原则，对银行、证券、保险及信托业实行分业经营、分业管理，把中国人民银行对证券业和保险业的管理，划归中国证券监督委员会和中国保险监督管理委员会负责。至此，我国逐步建立起了以中央银行为领导、以国有商业银行为主体，其它金融机构并存、政企职责分开的现代金融机构体系。

在我国形成现代银行体系的同时，国家对于信贷资金的管理也有统存统贷改为“统一计划，分级管理，存贷挂钩，差额包干”，1998年，经国务院批准，中国人民银行决定取消对国有商业银行贷款规模的限额控制，逐步推行资产负债比例管理和风险管理，并在此基础上实行“计划指导、自求平衡、比例管理、间接调控”的信贷资金管理体制。在外汇管理体制和外汇信贷制度方面，我国也一改长期不变的政策，实行汇率并轨，实持以市场为基础、单一的、有管理的浮动汇率体制。

随着我国金融制度的不断变革和发展，有关银行、金融的法律制度也在不断制定与修改中。2003年十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议审议通过了《中华人民共和国中国人民银行法(修正案)》，它与《中华人民共各国票据法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国保险法》、《担保法》等金融法律法规为金融事业的展提供了法律依据。

虽然我国已基本形成以中国人民银行为领导、国有商业银行为主体，政策性银行、其他商业银行、城乡信用社、非银行金融机构和外资金融机构在内的种类齐全、功能互补的、政企职责分开的现代金融机构体系，但对于金融制度的改革与完善仍在继续之中。“十一五”期间，金融体制改革的思路基本可以表述为:加快金融体制改革，完善金融机构的公司治理结构，提高金融企业的资产质量、盈利能力和服务水平;推动多层次金融市场发展，提高直接融资比重;提高金融监管水平，建立防范和化解金融风险的长效机制;改善金融生态环境，加强诚信建设，维护金融稳定;全面提高金融业对外开放水平，提升我国金融业竞争力;2007年3月5日，国务院总理温家宝在十届全国人大五次会议上作政府工作报告时提出当下加快金融体制改革的六项任务:一要深化国有银行改革。巩固和发展国有商业银行股份制改革成果。推进中国农业银行股份制改革。深化政策性银行改革，重点进行国家开发银行改革。二要加快农村金融改革。构建分工合理、投资多元、功能完善、服务高效的农村金融组织体系。充论文下载分发挥中国农业银行、中国农业发展银行在农村金融中的骨干和支柱作用，继续深化农村信用社改革，增强中国邮政储蓄银行为“三农”服务的功能。适当调整和放宽农村地区银行业金融机构准入政策，鼓励各类资本进入农村金融机构。探索发展适合农村特点的新型金融组织，加大农村金融产品和服务创新力度，积极解决农村贷款难问题。三要大力发展资本市场。推进多层次资本市场体系建设，扩大直接融资规模和比重。稳步发展股票市场，加快发展债券市场，积极稳妥地发展期货市场。进一步加强市场基础性制度建设，推进股票、债券发行制度市场化改革，切实提高上市公司质量，加强市场监管。四要深化保险业改革，扩大保险覆盖面，提高保险服务水平和防范风险能力。五要推进金融对外开放，提高开放水平。六要切实加强和改进金融监管，健全监管协调机制，有效防范和化解金融风险，维护国家金融稳定和安全。

2008年的政府工作报告再次提出要加快金融体制改革，要建立存款保险制度、加快农村金融改革、优化资本市场结构、深化保险业改革。深化银行业改革，重点是推进中国农业银行股份制改革和国家开发银行改革。加快农村金融改革，重在强化中国农业银行、中国农业发展银行和中国邮政储蓄银行为“三农”服务的功能，继续深化农村信用社改革，积极推进新型农村金融机构发展。优化资本市场结构，就要促进股票市场稳定健康发展，着力提高上市公司质量，维护公开公平公正的市场秩序，建立创业板市场，加快发展债券市场，稳步发展期货市场。深化保险业改革，积极扩大农业保险范围，做好政策性农业保险试点工作。同时做好金融防范工作，依法严厉查处各种金融违法违规行为。切实防范和化解金融风险，维护金融稳定和安全。

可以说，我国的金融体制改革是在坚持社会主义经济制度和和适应建立健全社会主义市场经济体制的基础之上所进行的一场革命性变革。纵观我国的金融业发展历程，发展是核心、改革是动力、稳定是保障的关系问题始终是一个战略性课题。金融体制改革中银行运行模式的变化所带来的金融规范等一系列制度环境的变化构成了中国金融体制改革的基础条件和土壤。无论是谈及“大一统”局面还是“分层管理、分级实施”的具体操作现实，我们都应该看到，中国的金融体制改革主要是在应对国际金融挑战的态势下内生力量推动的结果，是市场经济规律发展的客观要求。虽然与国外金融体制相比较，我国的金融体制改革步伐较为缓慢。但是更具有本土化色彩，更符合中国具体国情和中国特色，任何简单复制西方经验的做法是缺乏理性的。长期以来，二元对立的体制结构对我国的金融体制改革带来极大的行政障碍，即使在现代化的金融体制框架下也难免摆脱二元结构的影响。因此，从更为长久的意义来讲，中国的金融体制改革的路程还很长，任重而道远。

二、我国地方银行制度

改革开放前，我国的金融体系中银行只有一家即中国人民银行，在高度统一的计划经济体制下，中国人民银行作为国家金融管理和货币发行的机构，既是管理金融的国家机关又是全面经营银行业务的国家银行。这是一种自上而下的银行体制，地方上存在的银行都是人民银行的分支机构，地方基本不存在其他银行机构。

从1979年开始金融制度的改革，中国人民银行逐渐转变为一个不再对企业和个人办理银行业务的、统一管理全国金融的国家机关，专门行使中央银行的职能，集中力量研究和实施全国金融的宏观决策。随着中国人民银行政策性业务和商业银行业务的出让，我国的国有商业银行、地方性银行和其他金融机构刁‘逐步发展起来。

地方性银行或称地方性商业银行，是指业务范围受地域限制的银行类金融机构。在我国地方性商业银行主要是指城市商业银行和农村信用合作社、城市信用合作社以及新兴的农村商业银行、农村合作银行。虽然近年来我国地方商业银行得到了长足的发展，但其在资产规模、机构数量和人员总数等方面还远不能同国有商业银行与股份制商业银行相比。

信用合作社是由个人集资组成的以互助为宗旨的一种合作性金融组织，简称“信用社”。其基本的经营目标是以简便的手续和较低的利率，向社员提供信贷服务，帮助经济力量薄弱的个人解决资金困难，以避免高利盘剥。农村信用合作社是由农民和集体经济组织自愿入股组成，由入股人民主管理，主要为入股人服务的具有法人资格的金融机构，农村信用社实行民主经营、独立核算自负盈亏。农村信用社联合社是由县内农村信用社入股组成，实行民主管理，主要为入股农村信用社服务的信用社的联合组织，同时，联合社对农村信用社实行管理，监督相协调。农村信用合作社的主营业务主要有以下几个方面:办理个人储蓄，办理农户、个体户、农村合作经济组织的存贷款业务，代理银行委托业务及办理批准的其他业务。城市信用合作社是城市合作金融组织，是由个体工商户和城市集体企业入股组建、入股者民主管理、主要为入股人提供金融服务、具有法人地位的金融机构。城市信用社实行自主经营、独立核算、自负盈亏。城市信用社联合社是由城市信用社出资组成的金融机构，是城市信用社的联合组织，是独立的企业法人。

联社对当地城市信用社进行行业归口管理、监督、协调和服务。城市信用合作社的主要业务是:办理城市集体企业和个体工商户及实行承包租赁的小型国有企业的存款、贷款、结算业务，办理城市个人储蓄存款业务，办理经中国人民银行批准的证券业务，代办保险业务及其他代收代付业务等。农村商业银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制的地方性金融机构。农村合作银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织入股，在合作制的基础上，吸收股份制运作机制组成的股份合作制的社区性地方金融机构。

城市商业银行是在城市信用社清产核资的基础上，通过吸收地方财政、企业入股组建而成的地方性股份制商业银行。因为城市商业银行也是属于股份制商业银行，所以其法定经营范围与国有银行、全国性股份制银行是相同的，区别在于这些城市商业银行的主要功能是为本地区经济的发展融通资金，重点为城市中小企业的发展提供金融服务。城市商业银行也是属于股份制商业银行，所以其法定经营范围与国有银行、全国性股份制银行是相同的。包含有吸收公众存款，发放短期、中期和长期贷款，办理国内外结算。

办理票据贴现，发行金融债券，代理发行、代理兑付。买卖政府债券。同业拆借。买卖、代理买卖外汇，提供信用证服务及担保，代理收付款项及代理保险业务，提供保管箱服务，经中国人民银行批准的其他业务。

中国金融监管制度初探 篇3

关键词：金融体系 金融监管制度

20世纪70年代以来，各国开始实行经济一体化，全球经济朝着一体化在发展，在这样一个复杂的大背景下，金融业也朝着全球一体化以及愈来愈复杂的方向发展，随着金融衍生产品的不断发展和信息技术在金融业中的广泛应用，金融业的界线点开始日益模糊，金融业不再像以前那样是一个完全独立的领域，他开始向其他的领域渗透，同其他的领域融合在一起。各国为了减弱经济全球化带来的负面影响，为了应对金融全球化和日益复杂的金融业发展趋势，都在通过不同的渠道，采取多种方式加强对本国金融业的监管。

一、我国金融监管过程中存在的不足与弊端

（一）监管人员素质不高

我国的金融监管制度一直都存在，并且从形成到发展经历了几十年的演变过程，从其他国家的金融制度的变革以及本国金融的发展中不难看出，金融监管制度其实是在中央银行开始的，其实也就是市场经济下的自然经济，将无形的两只手紧密结合在一起。我国的金融监管制度虽然已经基本建立起来了，对金融业的发展也起了巨大的作用，但是我国的商业、银行或信贷的信誉不高，对于自身的管理都不到位，更别谈对其他的监管。这对我国金融的监管带来了巨大的困难。

（二）市场风险意识太过薄弱

市场每天的经济处于不稳定的上下波动的，有时波动较为大，有时可能是十分细微的。那么就需要金融机构或者是政府人员有敏锐的感应市场风险的意识。但是现状是，对探查风险的意识都十分的淡漠，虽然在近几年有提高，但是却还未树立起真正的风险意识。人们仍然缺少一种意识：风险意识观念薄弱造成的危害，可能会使得市场变得更为薄弱，在风险来临时，由于没有准备还措手不及，可能有做出触犯法律的事情，造成有法不依、执法不严。

（三）金融监管制度存在缺陷

目前我国设置的金融监管机构有两方面，一方面是对外的日常业务监管，另一方面是对内的，负责市场准入。虽然对内对外都存在，但是现状是中央和地方的人民银行多数对外，对内的力度过小。并且两者之间的关联性过小，相互独立开，负责市场的就不负责日常的监管，而负责监管的就不负责市场，但是市场同日常的监管是相通的，完全独立开来的制度使得大家各自为战，缺乏统一协调。

（四）国企的财务状况不容乐观

我国现今主要的贷款对象是国有企业，基本占到了80%，所有我国的金融业的风险和发展绝大部分同国有企业的财务状况直接有关联。但是目前我国国有企业的整体的财务状况十分不稳定，有时候甚至是在走下坡路的，这对我国金融的发展带来了很大的困难。

（五）法制建设滞后

我国缺少独立的系统的金融监管制度，虽然在一些法律法规的文献中有金融监管这方面的规定，但是太杂，太少，过于零碎，可操作性太小，没有一个系统的规定，使得在监管过程中监管不好进行，没有一个坚固的后盾，并且现有的监管主要是对金融部门的要求规定，约束力较小，法律层次太低，没有管制力度。容易造成无法可依、有法难依的状况发生。根据我国金融监管制度现存的问题，需要在实际工作中采取有效手段解决问题。

二、完善我国金融监管制度建议

我国金融监管制度出现萌芽于20世纪初，新中国成立后，随着经济体制的进一步改革，金融业得到了飞速发展，发布了明确的文件，第一次明文规定了中央银行的职责：一是货币的实施；二是金融的监管制度。在明文规定后，我国的市场监管取得了巨大的进步。而金融监管也被国家高度重视。随后我国也颁布了许多法规制度，再一次明确了金融监管制度在金融体系中的重要性。西方国家多次爆发的金融危机以及金融危机下的严重危害性使国家清楚明白了在经济一体化、经济全球化的大背景下金融监管制度也得相应跟着改变。我国金融监管制度在近几年得到了飞速的改善，但是仍然存在许多问题亟需解决。

（一）加强对银行信贷等工作人员的素质要求

金融监管人员不仅仅是要对整个市场和日常的管理作出公平、公正的监管，同时还要对自身有很高的要求，在以身作则的前提下才能去监管他人，那么就对监管人员的素质有较大的要求。针对我国的现状，需要整体提高监管人员队伍的政治素质和业务素质，建立金融监管人员行政执法责任追究制度，提高监督能力，系统培训监管人员，提高监管人员的综合监管能力，并且建立内部监督制度，形成完善系统的监督体系。

（二）建立和完善金融监管体系

除了较高素质的监管人员队伍，同时还需要系统的监管法律制度来做坚强的后盾，根据现存问题，查看我国法律制度尚不完善的地方去进行完善，进行查漏补缺，并且撤销不符合我国国情的、存在漏洞的、意思指向不明的文献，尽快完善主体法律，制定出独立的金融执法机制。

（三）优化金融监管的方式和手段

当前世界的监管制度方式各异，我国也不例外。但是我国的金融监管制度一直都重视现场的监管而轻视了非现场的监管。使得非现场监管存在较大的缺陷，虽然近几年一直在加大对这方面的监管，但是仍不完善。非现场监管是指，用现代化的信息化手段通过收集监管机构的报表、记录等文件进行查看分析并且多位专家进行评估，作出对未来的发展趋势的评估。但是由于对非现场监管的不重视，使得我国的监管的表格格式各异，没有一个统一的标准和要求，这样使我国的监管制度存在了差异性，没有一个统一的标准进行评估，可能存在较大的漏洞，所以不但要继续加大对现场监管的力度，还需要加大对非现场监督的重视。endprint

（四）建立高效的内部监管运作机制

金融监管制度是金融业的一个重大的组成部分，在许多研究的文献中一直强调要加强金融监管制度的力度，完善监管制度，但是这里的加强和完善都是针对对外的监管而言的，缺少了对内部监管的力度。但是只有将内部的管理机构建立完善了才能去更好的去对外监管，所以据此有两个建议：

一是国家金融监管局，不仅仅是监管国有企业、银行、信贷等金融行业，可设立一个内部监督机构，针对内部的情况实施监督，做好分权从而达到公平、公正。

二是细化对监管部门内部的监管职责，并且要加大对部门之间的联系。做好内部的监管，并且加大部门监管人员之间的联系，做到分工不分家，建立合作机制，形成统一协调的监管。这个方法是需要长期慢慢形成的，是不能一蹴而就的。需要在监管内部形成强有力的监管制度才能做好对外的监管工作，要根据法律法规依法对监管机构内部各部门的职责进行细化，做到责任明确到人，保障工作的顺利开展，其次建立监管制度内部的互相监督，提高大家的职业素养。加强互相之间的联系，建立各部门负责人以及部门之间的联系。建立金融监管的资料共享、各部门协同管理制度。

（五）提高对市场的风险意识

市场是不稳定的，并且缺少规律性，需要金融监管部门的工作人员的敏锐的洞察力，首先要给工作人员普及缺少风险洞察力度的后果，可能对突来的危机措手不及，而不能去及时的解决问题，造成市场的经济动荡，甚至使得犯罪率提高，造成有法不依的局面产生。现在经济处于全球化、一体化的状况，其他国家的经济动荡也会对我国经济造成影响，所以需要加强对工作人员对市场风险意识的培训，做到主动去发现市场存在的问题，提前做好解决措施，避免状况的发生。每天对我国市场和其他国家的经济状况进行数据收集，建立完善的数据库，根据数据做大致的分析报告，分析以及大致把握全球经济的走向。

三、结语

我国的经济正在不断的发展，我国的金融监管制度也在不断的完善，并且在以后也会发展的越来越好。对现存问题和状况做进一步的分析和处理，摒弃有缺陷的不适合发展的方法制度，同时借鉴其他国家好的经验，结合我国的国情加以改善成适合我国金融发展的制度。加强对宏观经济和微观经济的把握，不断优化金融监管制度，提高金融监管的有效性、实时性，进一步加强监管力度。

参考文献：

[1]季立刚.金融监管与金融安全[N].文汇报，2006年6月19日

[2]孟艳.我国银行监管的制度变迁研究[J].中央财经大学学报，2007（7）

[3]傅强.完善我国银行监管体系的思考[J].南方金融，2002（8）

[4]洪菲.浅论我国金融监管法制创新[J].南方金融，2004（1）

[5]李毳.我国银行业金融风险处置问题研究[J].财会月刊，2007（6）

金融统计制度 篇4

一、构建全方位、多层次的农村金融供给体系

我国农村金融市场中目前最突出的问题就是金融有效供给不足, 这个不足既包括结构上的不足, 也包括数量上的不足。要构建现代农村金融体系, 首要任务就是要构建一个全方位供给、多层次服务的农村金融供给体系。

第一、采取有效措施切实增加农村金融的资金供给。要进一步降低农村金融机构的准入门槛, 采取差异化策略鼓励产业资本和民营资本在农村兴办对应不同层次金融需求的农村金融机构, 广泛吸引社会资金参与农村金融供给;加强对民间金融的立法和培育工作, 调动并尊重农民参与农村金融交易的积极性和主动性, 在保护民间金融合法利益的基础上, 引导、规范其科学发展。第二、激励扶持引导农村金融机构创新金融产品, 满足农村不同层次的金融需求。不同类型金融机构的金融服务范围应有所侧重, 使农村的金融需求都有对应的金融机构提供服务来满足, 避免出现金融机构扎推利润高的金融项目而利润低的项目无人问津的现象, 其中, 政策性金融应侧重为农村中具有公共产品或准公共产品性质的融资需求提供金融服务, 确保农村公共产品的稳定供给。第三、要逐步建立起覆盖全部农村地区的金融机构与金融网点体系, 确保农村地区金融全覆盖。根据我国各地的地理环境、人口密度、经济水平等条件, 因地制宜的建立起覆盖城乡的农村金融网点体系, 确保农民能就近获得存储、信贷等金融服务, 切实消除部分农村地区金融零机构零网点零服务的现象。

二、优化农村金融生态环境

农村金融生态环境是与农村金融运行发展交互影响相互作用的社会、经济、法制、文化等一系列因素的综合, 是农村金融良性发展的首要条件。

第一, 在统筹城乡、以工促农的大背景下, 进一步加快农村经济的发展, 提高农民收入水平, 增强农村经济实力, 夯实农村金融发展的经济基础。加快现代农业的建设步伐, 发展规模农业和效益农业, 延伸产业链, 提高农业科技的创新和转化能力;加大对农业生产设施的投资力度, 加大对农业公共产品的供给力度, 提高农村劳动者的综合素质, 增强农业综合生产能力;加快推进城镇建设, 提高城市化水平, 促进农村劳动力的非农转移, 增加农民收入。第二、健全农村金融法治体系, 建设农村金融的法制环境。建立和完善有利于金融机构自愿交易、平等竞争的农村金融法治体系, 以完善农村金融产权制度为中心, 突出农村金融机构的主体地位, 切实保护农村金融机构作为股东、债权人的合法权益;完善农村金融机构市场退出机制, 建立农村金融机构存款保险制度, 完善农村金融稳定机制, 督促农村金融机构稳健经营, 保护储民、债权人的合法利益;处理好政府与农村金融市场的关系, 强化依法行政和合法竞争意识, 为农村金融机构营造良好的行政执法环境。第三、建立健全农村征信体系。充分发挥政府在社会信用体系建设中的主导作用, 通过协调工商、税务、财政、审计、银行、公安、法院等职能部门开放数据, 组织建立基础数据库和检索平台, 形成大规模的征信数据共享网络;推进信用法制体系建设, 为农村金融机构开展企业和个人信用信息的搜集、保存、评级、服务等业务提供基本的法律保障;修改和完善涉及信用方面的法律的有关内容, 特别要强化其中的惩罚性条款, 建立社会失信惩戒及守信激励的长效机制;加大对农村居民商业信用意识的宣传和培养, 强化有偿金融服务意识, 采取金融联结等方式培育发展乡村征信中介, 建立以生产小组、队、村、乡为平台的农村居民征信系统。第四、积极推进农村担保方式创新, 扩大有效抵押品范围, 探索建立政府支持、企业和银行多方参与的农村信贷担保机制。积极推进农村土地承包经营权、宅基地使用权的合法流转, 探索农村土地经营权、宅基地使用权、林权、农业保险等物品的抵押方式, 扩大有效抵押物范围;积极创新担保模式, 探索建立由政府出资组建的政策性的、以龙头企业为主体的商业性的、以农民合作经济组织为主体的合作性的农村信用担保机构, 探索建立以农业保险为抵押载体的保险抵押模式。

三、建立现代农村金融企业制度

金融企业是农村金融体系的重要组成部分, 是农村金融资金和服务的供给主体, 对农村经济的发展发挥着重要的促进和支持作用。现代金融企业应具备明晰完善合理的产权结构、完备的公司治理结构、创新型的人力资源机构, 财务上的可持续性、健康团结向上的企业文化也是现代金融企业应有之义。

第一、现代农村金融企业要求农村金融机构必须具有明晰完善合理的产权结构。在国家广泛吸引社会资本参与金融的大背景下, 积极引入社会资本、民间资本、国外战略投资者参与农村金融机构, 不仅有利于动员资本和扩张农村金融机构资金实力, 而且有利于农村金融机构保持灵活的经营机制, 增强企业的活力和竞争力。第二、现代农村金融企业要求农村金融机构内部要具备完善的治理结构, 拥有有效的激励约束机制。金融企业内部要设置权力制衡机制, 使控制权处于均衡状态, 形成良好的约束机制, 使农村金融机构的决策行为不至于扭曲。第三、现代农村金融企业要求农村金融机构必须拥有良好的、有竞争力的人力资源结构, 使之不仅能够满足当前农村金融市场竞争要求, 而且要满足未来金融创新的要求。第四, 现代农村金融企业还要求农村金融机构在财务上必须具备可持续性。农村金融机构通过自身业务结构的合理调整、不断的金融创新、提供各种符合农村需求的金融服务, 实现财务上的盈利, 实现自身的可持续发展。第五、现代农村金融企业还要求农村金融机构拥有健康团结向上的企业文化, 借助企业文化提高企业的凝聚力和竞争力。

四、完善农村金融监管体系

我国农村金融经过三十年的发展, 已经形成了比较完备的农村金融监管体系, 但是, 农村金融机构持续不断的创新与风险管理要求农村金融监管体系与时俱进, 规范并引导农村金融的创新和发展。

第一、构建以控制风险为核心、适度监管的农村金融监管体系。以控制风险为核心, 构建由农村金融监管机构、政府、金融行业自律组织和中介组织构成的外部监督与管理, 金融机构自身的内部控制以及辅助监管相结合的立体式、多元化的农村金融监管组织网络体系, 分别从行政规范、社会指导、自我约束和市场约束四个层面构成正常、有序运行的农村金融监管网络;监管当局应根据被监管的农村金融机构潜在影响的大小对其进行分类, 并赋之以不同的关注程度, 合理分配监管资源;适度监管, 在监管原则和监管规则之间寻求平衡点, 避免过渡监管抑制农村金融机构的创新。第二、构建与金融混业经营相适应的农村金融监管模式。混业经营是当前金融发展的必然趋势, 随着证券、保险在我国农村的快速发展, 分业经营、分业监管的监管模式势必被混业经营模式所替代, 构建我国农村金融混业监管模式, 协调、整合、共享各个监管主体的信息和资源, 避免政出多门所导致的政策不一致和监管中的重复与遗漏。第三、建设农村金融监管的外部大环境。金融监管能否取得成效不仅仅取决于监管者的主观意愿, 它还取决于一些外部因素或前提条件。当前要做的主要是培育稳健的宏观经济政策和环境, 减少直至杜绝行政对农村金融正常经营活动的干涉;修定与完善有助于公平解决争议的长期实施的商业法律体系;建立有效、独立的司法部门和接受监管的会计、审计和律师行业;建立安全、有效的农村金融支付和清算系统, 确保农村金融交易的清算;完善农村金融机构信息披露制度, 培育有效的市场约束机制;培育适度的系统性保护机制, 建立与完善最后贷款人制度、存款保险制度, 对农村金融机构在出现经营危机时进行适当保护, 避免发生金融风险。

五、建立健全农村金融扶持政策

为弱势产业和弱势经济主体提供金融服务, 势必决定了农村金融的弱势金融地位, 内生决定了政府对其必要的政策扶持。

第一、政府要继续完善对农业的扶持政策, 加大对农村基础设施和公共事业的投入, 切实提高农业综合生产能力, 增加农业产出和生产者劳动剩余, 确保农业收入稳定增长, 从而提高农业的信贷效益。各级政府要承诺保证财政对真正惠农而非惠全民的农业投入的增长幅度要高于经常性财政收入的增长幅度;政府要本着公共服务城乡公平的原则加大对农村公共产品和公共事业的投入, 尤其是加大对农村教育和公共卫生事业的投入, 提高农民创造财富的素质和能力, 降低其因病致贫返贫的概率和风险。第二、政府要加大对农村金融服务的支持力度, 对真正的涉农贷款实施税收减免、费用优惠政策, 优惠政策只针对涉农贷款项目实施, 不管发放涉农贷款的金融机构是否为政策性金融机构;要继续完善农村金融的统计政策, 完善农村金融绩效激励相容机制, 加大对涉农贷款的统计和监督, 确保该项政策的有效运行。第三、建立农村金融服务的普责制。农业和农民的弱质性决定了农村金融服务的低效益, 低效益的金融服务由农村金融机构独自承担, 有悖于金融公平, 也不利于农村金融的健康持续发展, 其结果必然造成农村金融机构的离农和远农, 因此, 要建立农村金融服务的普责制, 通过法律手段确定全部金融机构的金融支农责任, 规定金融机构必须拿出一定比例的资金用于支农, 金融机构可以直接发放涉农贷款, 开展涉农金融项目, 也可以通过购买发放涉农贷款的金融机构的股票或债券等方式间接发挥金融支农作用, 这既有利于实现金融公平, 又有利于农村金融持续健康快速发展, 有利于现代农村金融体系的构建。

参考文献

[1]吴晓灵:建设现代农村金融制度, 促进农村金融发展[J].农村工作通讯, 2009 (1)

[2]甄朝党:创新农村金融体制, 建立现代金融制度[J]. 云南民族大学学报 (哲学社会科学版) , 2009 (1)

[3]王 朴:我国新农村建设中农村金融生态环境建设探析[J].特区经济, 2008 (8)

[4]李 林:中国金融监管现状分析与政策建议[J].东北财经大学学报, 2008 (5)

金融统计自查报告 篇5

一、金融统计法律法规执行情况：

1、我支行能认真贯彻《统计法》、《金融统计管理规定》法律、法规。

2、贯彻执行中国人民银行制定的金融统计制度及相关管理办法，并接受人民银行的监督、检查。

二、金融统计统计制度的情况：

我支行能即时收集、汇总、编制、管理本支行金融统计数据和报表。

三、统计工作管理情况

1、统计岗位设置及人员配备情况。我支行有专人负责，辖内各成员积极配合提供统计数据和上报金融工作动态。

2、日常报表操作情况。经查，所报的贷款月报、季报、年报、不良贷款统计表等各类统计报表均能即时、保质、保量地报送至上级支行，各类统计报表、统计数据能做到即时整理并归档保存，不存有虚报、瞒报、伪造、拒报、迟报统计数据的现象。

四、存有问题

1、统计力量、科技支持力度尚显薄弱

我支行因为人员缺乏，没能设置独立的统计岗，配备专职统计人员而是由其它岗位人员兼任。另外，因为统计工作量大，仅仅依靠手工数据筛选汇总，数据质量的准确性难以保证，故需要科技的进一步支持，加之员工因为忙于各自日常工作中的事情，对统计工作的理解不能真正地重视起来。

五、采取措施：

1、切实增强统计队伍建设，保证统计员队伍的稳定，增强岗位培训和岗位练兵，努力提升统计人员素质。

2、逐步改进和完善金融统计报表制度，以适合经济体制改革和金融体制改革对金融统计工作要求，持续提升金融统计工作水平。

金融统计制度 篇6

关键词：农村经济;金融机构;制度;金融产品及服务;创新

中图分类号： F832.2                             文献标识码：  A                 DOI编号：   10.14025/j.cnki.jlny.2016.24.032

农村金融机构为保障和促进农村经济发展提供了充足的资金供应。这些农村金融机构成立之后为保证其在农村金融市场上具备充足的竞争力，占得一定的农村金融市场及适应农村金融及经济发展需求，不断的在金融制度、金融产品及金融服务上进行改革和创新。新型农村金融机构的制度、产品及服务的创新为我国农村金融市场注入了活力，不仅保持了农村金融市场竞争水平，同时在一定程度上增加了农村地区的金融供给，改善了农村地区的融资环境[1]。新农村发展下金融机构的不断创新对促进当地经济发展，提高农民收入水平起着至关重要的作用。本文基于此对新农村金融机构的制度、金融产品及服务创新进行简要的阐述。

1农村金融机构的制度创新

1.1 新型农村金融机构不断增加

为保障和促进农村经济的发展和广大农民的实际需求，国家出台了一系列优惠政策，放宽了农村地区银行业金融机构准入门槛。在农村经济发展的迫切需求和国家政策的扶持及鼓励下，我国新农村出现了大量的村镇银行、小额农贷公司及农村资金互助社等新型金融机构。据国家相关部门的不完全统计，截至2015年年末，全国已成立的新型农村金融机构750多家，从地理位置划分来看，西部、东部地区约有500多家，约占总数的67%，是新农村金融机构的聚集区，这与东西部地区农业面积较大密不可分。各个地区新型农村金融机构的出现，提高了农村金融市场的竞争程度和运行效率，填补了部分地区农村金融服务空白[2]，对促进农村金融服务水平提升发挥了积极作用。

1.2 小额农贷公司发展迅速

小额农贷公司是新农村经济发展下产生的一类比较特殊的新型农村金融机构，其是以服务“三农”、支持农村经济发展为重点，为农户、个体经营者和微小企业提供小额贷款的机构[3]。在业务办理和贷款运营方面，其与村镇银行及农村资金互助社相比较而言更为灵活，更被广大农户所青睐。具体是由于其业务覆盖面更广、征信条件更为宽松、审核环节更为简便和快速。另一方面，小额农贷公司的资金多来自于自有资金，资金持有量相当丰富，能满足大部分农村个体户和农民的短期借款需求，再加上审核便捷快速的优点，其农村金融市场份额越来越大，逐渐成为新农村金融市场的主力军。

2 农村金融机构金融产品和服务创新

我国农村经济的发展进入了一段相对快速的时期，新农村金融机构为我国广大农村地区的农业及农业基础建设提供了充足的资金保障。为满足新农村经济发展的实际需求，新农村金融机构不断推进小额农贷业务发展和农村信贷产品及服务的创新。经过在多个省份和地区阶段性的实践和总结，新农村金融机构的创新工作取得良好的成效[4]。为切实有效促进“三农”发展，提升农民收入，新农村金融机构仍需要继续不断推进小额贷款业务，创新更多的农村信贷产品和服务。

2.1 继续不断推进小额农贷业务发展

农业个体户和农民进行农业生产时最为需要的是小额农贷，小额贷款业务是农村金融机构满足农村金融需求，促进农村经济发展的有效方式。小额农贷业务办理的程序繁琐、效率低下，很多农户由于缺乏基础的金融知识，同时受限于信用条件、担保制度等会放弃小额贷款资金，这就限制了地区农村经济的有效发展。在这种情况下就需要农村信用社、村镇银行、小额农贷公司等根据广大农民的实际需求和情况，探索开办各种形式小额贷款业务[5]，尽量将小额农贷办理程序简化，让农民能更为快速的取得支持农业生产所需的资金，真正做到促进农村经济发展和提高农民收入水平。

2.2 不断创新多种农村信贷产品

我国大部分农村地区的金融机构推行的农村金融产品和服务与当地农村经济发展和农民的实际需求不相匹配。在此背景下，针对不同地区的农村金融需求，各地农村金融机构需要积极开展信贷产品创新和服务创新，以适应不同的信贷需求，提高贷款覆盖面。建议可以开展“合作组织农户”的统一贷款方式、“五位一体”的综合服务方式、订单农业质押贷款[6]。有的地区为了促进产业结构优化升级，推出了农村信用社、农户、龙头企业、保险公司和政府“五位一体”的综合服务方式。这些都是金融产品和服务创新的范例，能保障各地区农村经济发展的实际需求，对促进农业生产，提高农民收入具有现实意义。

参考文献

[1] 付俊文.农村金融创新的现状、问题及对策——以陕西省为例[J].金融理论与实践，2009（07）：57-60.

[2] 洪正.新型农村金融机构改革可行吗？——基于监督效率视角的分析[J].经济研究，2011（02）：44-58.

[3] 贾峤，杨恒，兰庆高.我国商业性小额信贷可持续发展的思考[J].经济问题，2007（11）：93-95.

[4] 刘国防，齐丽梅.农村小额贷款公司发展问题研究[J].经济纵横，2009（12）：94-97.

[5] 刘宛晨，段泽宇.完善农村资金助社以满足农户信贷需求[J].财经理论与实践，2008（05）：26-29.

[6] 沈杰，马九杰.农村金融新政对增加农村金融信贷供给的作用——基于对新型农村金融机构的调查分析[J].现代经济探讨，2010.

作者简介：葛鸣，满族，长春科技学院，在读本科生，研究方向：金融学。

央行将建金融业综合统计制度 篇7

两会期间, 央行网站刊发的央行调查统计司司长盛松成的撰文称, “十二五”期间, 央行会按照中央提出的“保持适度社会融资总量”要求, 加强对全社会融资总量的统计监测, 建立金融业综合统计制度。

盛松成称, 展望“十二五”, 央行所面临的宏观经济形势更趋复杂, 金融宏观调控难度加大。他表示, 央行“十二五”将做好重点推进标准化落实, 继续做好标准的研究与发布工作, 不断丰富和完善金融统计标准化体系;提高金融统计制度的科学性。积极研究和探索标准化前提下金融综合统计模式和系统实现, 构建金融业综合信息平台;加强对全社会融资总量的统计监测, 建立金融业综合统计制度;加强对经济金融领域重点和热点问题研究, 及时跟踪货币政策理论新发展, 动态监测经济金融主要指标变化, 进一步提高宏观经济分析的深度和广度等工作。

金融统计制度 篇8

政府与市场,公平与效率,是社会经济发展过程中必须要解决的相互矛盾又相互依存的辩证关系体。财政制度是政府行为的代表,也是政府主观意愿的表达,又是政府职能的表现形式,是实现公平的主要途径之一。而金融在社会经济发展中的作用愈来愈明显,由金融业内部个别子系统危机扩散到金融整个系统,进而以迅雷不及掩耳之势蔓延至金融系统之外的实体经济,最终引起更大范围经济危机的现实提醒着人类,金融经济化、金融全球化势不可挡。“无效或者低效的经济就是无效或低效的金融资源配置的结果,不合理的经济结构、产业结构实际是不合理的金融资源配置的结果。”①金融要素渐渐成为经济效率的提供者和裁判员。资源型经济的转型,不仅需要财政制度提供公平环境,更需要金融资源提供效率因素。

二、金融制度与财政制度协调的理论与实践

本部分分为以下两个方面。

(一)财政政策与货币政策的协调

传统意义上的财政金融协调,是集中于对财政政策与货币政策协调的研究,作为国家宏观调控的两大政策工具,二者具有不同的调控手段和效应,在现实操作中也很难明确区分开来。货币政策是由中央银行指定并且施行的,针对货币运动本身,以货币供应量、通货膨胀等作为政策目标, 进而对整个社会经济的运行产生作用。而财政政策是由政府决策,是政府意志的直接体现,其调控的对象是国民收入的再分配过程,以改变国民收入再分配的数量和结构,财政政策的实施是从政府收支两个方向来实现的,税收、基金、转移支付和补贴政策是财政政策的主要手段,进而对社会财富进行调节和配置的活动。

从凯恩斯主义的新古典经济学伊始,对货币政策与财政政策的相对有效性进行了长期的讨论。 长期的实践证明,财政政策在抑制有效需求不足、 经济增长乏力方面比货币政策更能为有效;而对于抑制通货膨胀和经济过热,货币政策便显现出更大的效果。就像货币主义代表弗里德曼所说:“货币政策是一根绳索,你可以拉它中止通货膨胀,却不能推它以防止衰退。”

从中国的实践来看,计划经济时期,财政一支独大,货币政策只是作为财政的一种信贷安排, 货币政策的独立性很差,金融制度建设也极其落后,但是不得不说,就算是在这样的经济体制下, 信贷政策依然是金融发挥效力的重要手段。改革开放至今,随着市场经济体系的建立,以及经济全球化的浪潮,作为独立法人资格的金融机构的成立,金融市场规则、法律法规逐渐完善,中央银行制度的建立,货币政策的独立性越来越强。然而, 财政虽然逐渐从经济的参与者变成了经济规则的制定者,但是,财政政策的重要性在特定时期仍然是有效的。比如,1997年有效需求不足诱发的经济增长缓慢与失业严重问题,从最初发现货币政策调节的局限性,到及时启动财政政策作为拉动经济的主力,是协调运用财政政策与货币政策的实践证明。

(二)金融制度与财政制度的协调

财政政策与货币政策的协调运用,是西方经济学政府干预行为的理论支撑,也是近年来世界各国宏观调控的基本依据。正如新制度经济学的代表人物诺斯所说,“技术革新固然为经济增长注入了活力。但人们如果没有制度创新和制度变迁的冲动,并通过一系列制度(包括产权制度、法律制度等)构建把技术创新的成果巩固下来,那么人类社会长期经济增长和社会发展是不可设想的。”作为更为宽泛概念的金融制度资源,是金融资源的重要组成部分,金融制度与财政制度之间的协调性,是相对节约交易费用,决定制度效能的关键要素。

财政制度的建立与完善,是以税收制度、转移支付制度和财政补贴相联系的制度总和。财政制度的功能,是以提供公平的竞争环境为主,无论是税收制度调节收入分配,还是转移支付制度调节中央与地方、区域之间平衡发展,以及专项基金、 财政补贴等,都是用某一种特定手段对现有国民收入的再分配过程,是为缩小区域之间、社会民众之间的贫富差距而服务的,财政制度本身并不会直接增加国民收入的总量,也不参与国民收入的初次分配。其中值得一提的是,财政直接投资于关系国计民生和基础建设的项目,会创造国民收入,改革开放的三十年,政府投资作为拉动经济的三驾马车之一,在经济增长中发挥了重要的作用,但是从长远来看,政府逐渐退出市场领域, 运用间接手段调节经济,是政府职能转变的方向。 可见,财政制度的设立,是为社会提供公平环境的, 在效率领域,财政的力量就微乎其微了。

金融是社会经济发展的效率因素,已经是被大量理论和实践证明了的客观规律。随着金融发展理论的不断完善,以及以其为指导下的发展中国家经济的快速增长,印证了金融已然成为经济发展内在动力的事实。根据金融资源理论的界定, 金融资源从层次上划分为货币资源、资本资源、 制度资源和金融商品资源。金融机构、金融政策、 金融法律法规、金融市场和金融文化等,都是金融的制度性资源,也称为功能性金融资源。金融制度资源的开发和配置,是为整个金融体系的效率服务的制度设计。但是,无论是金融机构的建立和重新配置、金融政策法规的制定,或者是金融市场的完善、金融文化的形成等,都是为保障整个金融系统乃至经济系统正常运行提供动力要素的保障。掌握了金融制度资源的配置权,就掌握了整个社会经济增长的引擎,能够获得特殊的经济和社会效益。也因此,金融制度资源的开发与配置权始终掌握在金融当局或者立法当局的手中。 金融制度的建立,在提高经济效率方面有得天独厚的优势,但是对保证社会公平却无能为力。

人类经济发展与社会进步,不仅需要公平机制,也需要效率因素。公平机制为社会稳定服务, 效率因素加速经济增长,二者缺一不可。单条腿走路,或者跛行,都会影响社会经济的正常高效运行。而且,金融制度要实现效率,需要财政制度提供社会公平的环境;财政制度要更好地践行公平,亦需要金融保证经济运行的效率。

三、金融制度与财政制度协调的效应功能区

任何资源都有相对独立的效应功能区,“作为金融资源系统的动态控制来讲,具有一定的宏观效应,所以它的出台过程或出台后的实施均会对我们的控制对象产生特定的效应,这种政策效应的辐射功能必然将其作用对象以及与该作用对象附有相关性的相关事物,聚于自身功能的作用范围。” ②金融制度与财政制度的协调,也有其独立的效应功能区。

(一)金融与财政协调效应功能区的要素

“效应功能区是指具有社会功能的各种社会资源开发、配置过程和开发、配置结果的效应功能动力学区间。是具有资源属性的社会要素在特定的初始条件下,其动态作用在实现预设目标的过程中表现出的正负效应功能区间。这种动态作用的时间和空间系列组成的多维空间就是社会资源的效应功能区。”②效应功能区的划分,由初始条件、 宏观调控目标、过程控制和选择对策等组成。

1. 初始条件

自然资源的开发配置状态,是资源型经济转型的关键要素,也是财政金融协调初始条件的基础要素。而经济系统初始的开发配置状态,是财政金融协调的原始动力,社会系统中政治、文化、 科学、技术等的客观配置状态,会对资源型经济转型产生重要的影响,也是金融与财政协调配置的重要初始要件。

2. 目标设定

金融制度与财政制度的协调配置,首先是制度变迁的客观要求,也是制度本身效率提升的内生动力。无论是财政或是金融,都是经济系统的子系统,因此,无论是子系统自身效率的提升,或是二者协调配置的目标,都不仅仅是为实现自身的微观效率,更为关键的是提升整个经济系统的效率。 人类社会活动的最终目的,是通过一切社会系统要素的合理配置最终体现为人类生存质量和福利水平的整体提高,经济活动的最终目标也在于此。 因此,金融与财政的协调配置,不仅是自身系统效率的要求,更应将社会经济发展作为最终目标。

3. 过程控制

从初始条件,到既定目标的实现,是一个复杂的系统工程。为此,金融与财政制度的协调配置同样需要三个层面的过程控制。首先,是金融制度要素与财政制度要素间的协调控制过程,包括金融制度、财政制度与货币资源、资本资源等之间的协调控制,还包括金融制度与财政制度本身的协调控制;其次,是二者与经济系统的协调控制过程,其中,一是目标的控制,二是过程的控制; 最后,金融与财政制度的协调配置与社会系统资源的开发配置协调控制过程。但是,“依赖于特定初始条件确立的发展目标有时候可能出现‘虚化’ 现象,真正能够保证实现目标的实在性,在于执行过程的保证程度与保护措施。”②

4. 对策选择

对策的优化选择,是实现既定目标的保证。 对策的选择依据,依然是客观的社会经济条件: 历史的沉淀、横向要素功能传导与逆转等。其中, 对策选择的一个重要方面是,对复杂的初始条件和目标的动态性的认识和把握。突发性的混沌因素, 相比人类可预知与可控制的要素,更可能决定和改变社会经济活动的方向和变化。因此,对策选择的动态性,是保证目标实现的关键,也是本文动态性原则的具体体现。金融与财政协调的最终效果, 也取决于对制度变迁与动态性策略的把握程度。

总之,金融制度与财政制度的协调,是在给定的初始条件,即当前的自然资源、经济资源、社会资源等现有开发配置与相互作用的动态关联状态下,通过设定具体的社会、经济目标以及自组织系统目标,对制度实施的过程进行严格控制与保护下政策的安排与配置过程。

(二)金融与财政协调效应功能区的传导机制

金融制度与财政制度协调的效应功能区,是以系统科学基本理论、混沌理论为基础,以过程控制为核心,研究金融制度与财政制度协调性与社会经济目标之间的动态关联性,这种作用力,表现为横向和纵向的动力学状态。

1. 纵向动力学状态

金融与财政制度对直接过程和目标的效应功能传导与逆转的动力学系统,称为线性效应功能区。在此功能区内,金融制度与财政制度的效应功能,首先表现为一个与金融制度、财政制度的既定状态以及增量状态的过程,其次表现为二者直接目标的实现。

2. 横向动力学状态

金融制度与财政制度的协调,对其他金融系统要素、财政系统要素的影响,以及对经济系统和社会系统的运动过程和目标的效应功能传导与逆转的动力学系统,称为发散性效应功能区。任何制度的开发,都会对其他与之相关的要素甚至其他系统产生不同程度的影响,如对金融系统内部其他要素的配置、经济与社会发展的其他要素的开发与配置等。而这种作用,对线性效应的两种情况产生类似的效果。共同组成了金融制度与财政制度效应功能的发散性区间。

金融制度与财政制度的效应功能区,是以二者的线性功能区为主,发散性功能区为辅,以二者的协调配合为手段,以推动社会经济协调发展为目标的金融制度与财政制度效用功能的动态区间。

值得强调的是,制度资源的开发与配置同样具有互补或者互斥的状态,即有正效应与负效应之分。正效应的体现,是在既提高自身效用功能的同时,又提升其他相关要素的效用功能,进而最终推动经济系统和社会系统整体效用功能,达到制度开发与配置的终极目标。负的效用功能则会产生相反的效果。本文的研究,则只针对正的效用功能。

四、金融制度与财政制度协调的着力点:商业金融

本部分分为以下两个方面。

(一)金融资源的层次

商业金融是与市场经济密切结合的金融系统内在要素,是资金活动的主要媒介与场所,也是直接参与市场经济竞争规则的微观主体。按照金融资源理论的划分,金融资源从纵向上分为货币资源、 资本资源、制度资源和金融商品(工具)资源。货币资源是贮存于经济生活和再生产过程的货币总量,是货币化的社会资本,也是最基础的金融资源。 “由于以实体的社会财富为基础的货币资源具有量的累积或功能累积的特殊性,所以它对所有层次的金融资源起着基础性、决定性的作用,其他金融资源的开发与配置,都必须建立在货币资源量的累积和功能累积的基础之上。”②货币资源形成后, 一部分在当期执行着交换媒介的基本职能,作为一般的金融工具被“消费”掉,退出了流通领域。 而另外一部分货币资源虽然以货币形态存在,但是却始终以量的积累形式贮存,变成后期开发的基础性金融资源。最后一部分则通过其他方式转化为资本资源。资本资源是以价值形态存在的货币资源,是为满足生产和流通而存在的再生性金融资源,通过与劳动力和劳动资源等的结合,投资于社会经济的某个领域,发挥了创造新价值的功能,这也是资本增值性的本质要求。

金融制度资源也被称为金融功能性资源,是包括金融机构、金融政策、金融法律法规、金融市场和金融文化在内的制度性要素。其中,金融机构、 金融市场等是承载金融货币资源和资本资源的主要载体。金融制度资源的开发与配置,决定着金融资源整体的效率,金融制度资源的稀缺性,是制度供给本身相关约束条件的结果,如制度决策者的能力、科学技术的发展以及对科技的驾驭能力、 从业人员的整体素质能,都是金融制度资源开发的约束条件。金融商品(工具)资源,是金融资源开发的“产品”,有传统金融商品与金融衍生品两大类。前者主要包括金融市场交易中体现双方债权债务关系的各种有价证券,如股票、债券等。 后者则是20世纪70年代以来,金融创新的核心, 也是推动全球金融体系变化,对国际金融活动与金融市场产生重大影响的发明创造。需要指出的是, 金融衍生产品的出现与不断发展,客观上加速了资金的运行速度,但是其虚拟性却也为金融领域带来了不可估量的风险,2008年美国次贷危机便是极好的佐证。金融商品(工具)资源具有双重属性,“当它们的存在是发挥社会财富的开发、配置功能的时候,是金融资源;当它们的存在只是金融市场的交易对象的时候,只能是一般的金融商品,已经失去了他们原有的资源属性——此时它和一般的消费品没有两样。”②

货币资源是金融资源的基础领域,资本资源是金融资源的延伸领域,金融商品(工具)资源是金融资源的派生领域,而金融制度资源是金融资源的特殊领域。

(二)商业金融的功能定位

本文所讲的商业金融,是以货币资源和资本资源为媒介,以商业金融机构为载体的金融资源的开发与配置。资本资源的开发主体之一便是商业银行,而资本资源开发过度也大多是商业银行派生存款创造功能过度使用的结果。与中央银行货币供应量的确定一样,商业银行的派生存款功能也一定有某种客观规则,即由特定时期社会经济条件的客观需求所决定。

在现实经济生活中,很难明确区分货币资源与资本资源的界限,二者的特定情况下会相互影响与相互转化,也都与商业银行行为有着密切的联系。资源型经济的转型,货币资源和资本资源的合理开发配置是必要的手段,而这两者最终都要通过商业金融对经济系统产生作用。资本的效率, 体现了企业的效率,也体现了经济的效率。商业金融对货币资源与资本资源的合理运用,最终会体现为经济系统的效率要素。无论是利率政策、信贷政策,还是作为上层建筑的法律法规,最终必须通过商业金融才能传导于实体经济,提升经济效率。而财政制度与金融制度的协调,必须要有统一的着力点,才能最终使各自作用力形成合力, 实现最大的功效,商业金融无疑是最好的选择。

财政制度和金融制度的建立都有各自的行为边界,财政通过对商业金融提供奖惩和鼓励机制, 利用商业金融内在逐利的本质属性,实现财政对公平机制的需求。金融资源是可以通过自身资源的配置进而配置其他一切资源的特殊资源,通过金融制度资源的开发与配置,利用商业金融的特殊属性来配置其他如人力、信息、科技等社会资源和自然资源,使得各种资源流向有利于产业结构调整的方向,有利于经济良性发展的轨道上来, 最终实现资源型经济的成功转型。

五、金融制度与财政制度协调的目标: 可持续发展

金融制度与财政制度的协调,是经济社会发展的客观要求,也是资源型经济转型的路径。资源型经济转型的目的,是通过重新构建租金分配体系,最终实现经济社会的可持续发展,与金融制度与财政制度协调目标不谋而合。

对世界主要国家发展模式的讨论可见,人为再造经济发展模式(以日本与东南亚国家为例) 相比自然演进型的经济发展模式(以西方发达资本主义国家为例)用了更短的时间实现经济的飞速增长,这其中最重要的因素,便是政府的干预。 金融发展理论与新制度经济学,是政府干预的理论支撑。然而,日本与东南亚国家发展后期经济危机的频发,归根结底,是社会资源配置不协调所导致的经济发展畸形的后果。

金融资源理论主张政府的适度干预,他认为, 政府的适度干预,可以矫正或控制社会资源配置中的效应功能逆转问题,进而实现社会资源效应功能的相互提升。政府干预的方式,有直接的行政指令, 也可以利用政策引导方式将政策传导于实体经济, 实现既定的政策目标,在这当中,离不开财政制度, 更离不开金融制度。一个国家经济社会的正常运行,需要各经济要素的协调配合,而运行的效率, 取决于各要素配合的协调程度。这里所说的经济要素包括:劳动力(人力资源)、劳动对象(自然资源与社会资源)、劳动手段(技术资源)和将三者联系起来的各种制度资源。利用财政制度与金融制度各自的功能优势,实现功能的强化与互补, 弱化效用功能的逆转。对财富存量与增量的调节, 是财政制度与金融制度的本质属性,而由此形成的租金分配体系,通过对产业结构的调整与优化, 不仅能够降低由产业结构的固化堆积最终演化为经济危机的风险概率,而且可以阻止资源型经济恶化走入“资源诅咒”陷阱的发生,更为重要的是对社会资源的重新配置能够提高经济增长和社会进步的速度,实现可持续发展的目标。

金融统计制度 篇9

目前, 由于农村金融制度安排缺陷, 造成县域经济资金供给的结构性矛盾, 金融服务被弱化, 使县域经济得不到有效支持。

(一) 因制度因素

农村金融供给主体减少, 弱化了金融服务功能。2000年以来, 由于国有商业银行进行集约化经营, HB市县辖金融机构网点逐年减少, 使县辖金融机构服务功能减弱。调查统计, HB市县辖金融机构网点由2000年的183个减少到2009年的96个, 减少了87个, 减少了47.5%。到2009年末, 县辖国有商业银行网点只有21个, 仅占县辖金融机构网点的21.8%, 大多分布在县城和矿区。县域金融机构存款从2004年的38.4亿元增加到2009年的97.66亿元, 增加59.26亿元, 增长了154%, 县辖金融机构贷款从2004年的19.46亿元增加到2009年的30.17亿元, 增加10.71亿元, 增长了55.05%, 增长较为缓慢, 存差不断扩大, 存差从2004年的18.94亿元, 上升到2009年的67.49亿元, 存贷比逐年下降, 存贷款比例已从2004年的50.67%下降到2009年的30.89% (见图1) 。由于农村金融网点迅速减少, 使农村金融网点的覆盖率较低。调查统计, HB市县辖金融机构网点覆盖率平均为1/24.3平方公里, 1/1.53万人。

(二) 因制度缺陷, 导致农村经济发展中资金短缺与资金流失并存

目前, 农村资金供需矛盾较为突出。一方面资金需求旺盛, 随着农村经济结构调整不断深入, 农村经济发展的资金需求呈现刚性增长态势;另一方面资金外流严重, 信贷流向、流量发生了新的变化。因此, 农村经济对信贷资金需求量的刚性增加趋势与农村资金外流之间的矛盾较为突出。

1. 随着国有商业银行经营战略的转移, 县辖金融机构信贷业务不断收缩, 县级机构基本上成为上级机构的“储蓄所”, 只吸收存款不发放贷款。县辖国有商业银行吸收存款通过上划流向优势行业和优势企业。调查统计, HB市县辖国有商业银行上存资金逐年增加, 尽管近年来, 国有商业银行上存资金较以前有所减少, 但到2009年底县辖国有商业银行上存资金占存款比例仍达50%以上。图2是县辖国有商业银行2004—2009年存款余额、上存资金和上存资金比例情况图。

2.邮政储蓄凭借基层网点优势吸收存款上存。邮政储蓄在农村各乡镇都设有储蓄网点, 从基层农村吸收存款存入上级邮政部门。调查统计, 2004—2009年, HB市邮政储蓄县及县以下机构吸储余额从4.31亿元增加到了14.16亿元, 占县辖全部金融机构存款余额的比例从11.22%上升至14.5%。

通过对HB市县辖金融机构调查统计, 2009年县辖金融机构存款余额97.66万元, 其中, 支农主力军的农村信用社存款余额28.6万元, 占金融机构存款的29.9%。2009年县辖金融机构新增存款11.38亿元, 农村信用社新增存款3.58亿元, 占县辖金融机构新增存款的31.45%, 虽然, 人民银行以再贷款的方式对农村信用社进行资金返还, 但仍很有限, 可见农村资金流失严重。

3.农业保障体系不健全, 影响了对农村资金的信贷投入。农业是弱质产业, 农业基础还较薄弱, 抗风险能力不足, 一旦遇到较大的自然灾害, 农业生产将受到很大影响, 投入资金将无法收回。农业的弱质性决定了对农业投入的风险较大。目前各类农业保险机构还没有在HB市县域得到发展, 农业生产的高风险、低收入, 也使农村金融部门在信贷投放中产生较多顾虑。

4.民间借贷活跃, 但缺乏制度规范。长期以来, 由于体制内金融服务严重不足, 造成体制外民间借贷的活跃。由于民间借贷市场广阔, 民间中介组织不断出现, 随着民间中介组织的出现, 民间借贷也已从暗处走到明处。调查统计, HB市民间中介组织已从2005年的3家发展到2009年的19家。由于民间借贷没有法律保护和监管制度约束, 导致非法金融的不断出现, 纠纷频发, 矛盾四起, 不仅增加了金融风险, 对社会稳定也产生了一定影响。据调查, 2005年以来, 淮北市县辖发生两起非法吸收公众存款案件, 造成群众多次上访和围攻农村信用社事件, 其危害至今难以消除。

二、因金融制度约束, 造成资金供给机构过度审慎行为

(一) 农村资金供给缺乏, 资源不能被合理利用

1.农村信用社信贷投放单一。目前作为支农主力军的农村信用社, 受资金和风险等因素制约, 其贷款投向主要局限于传统的农业领域, 农户小额贷款占绝对比重, 对日益增长的规模农业产业和产业化经营信贷支持不足。调查显示, 2009年HB市县辖农村信用社新增小额农户贷款占新增贷款的53%, 由于农村新型经济组织和微小企业不符合信用社农户小额贷款条件, 不能得到有效信贷支持。经济组织和农村微小企业成为金融支持的“盲点”, 严重制约了农村产业结构的调整, 致使农业产业结构调整乏力, 农产品得不到加工升值, 农村经济增长后劲不足。

2.政策性农村金融机构支农职责发挥不充分。从目前实际情况看, 政策性金融功能缺位, 制约了金融支农作用的有效发挥。中国农业发展银行是中国唯一的农业政策性金融机构, 目前仅限于承担国有粮棉油收购资金的发放和管理, 其他政策性业务, 如, 对农业开发、农业产业化和农村基础设施等服务功能并没有有效运作起来, 对改善农村产业结构和促进农民增收的作用乏力。调查统计, 2009年淮北市农发行县级机构贷款余额为4.49亿元, 其中粮食收购贷款为3.55亿元, 占比79%, 可见, 县级农发行政策支农功能较为单一。

(二) 国有商业银行信贷管理权利集中, 不适应县域经济的需要

国有商业银行强化了以城市为重点的经营战略, 其业务和机构网点快速从农村地区收缩, 基本取消了县以下分支机构的贷款权。这种信贷管理体制不适应县域经济特别是中小企业发展的需要。据了解, 国有商业银行贷款审批、发放权过于集中, 制约了基层行贷款发放的灵活性和时效性, 不适应县域经济重要组成部分中小企业信贷需要急、期限短、频率高的特点;加之激励机制和约束机制失衡, 严重制约了信贷对县域经济发展的支持。调查显示, 2009年HB市县域金融机构新增中小企业贷款仅为0.49亿元 (不含农发行粮食收购贷款) , 可见, 县域金融机构几乎得不到正规金融的支持。因资金缺乏, 使县域中小企业发展极为缓慢。通过对县域23家中小企业调查显示, 仅有3家在银行有贷款, 17家仅靠自筹资金和自身积累发展, 4家因设备老化缺乏资金更新处于半停产状态。

三、几点看法及建议

(一) 构建农村资金回流机制, 增加农村金融市场有效供给

1.构筑多元化农村金融机构体系, 是实现农村资金回流的有效选择。实现农村金融机构多元化, 一是有利于打破目前农村信用社垄断经营局面, 以便在农村市场上形成一种金融竞争局面, 克服因缺乏竞争可能出现的金融服务低效率;二是可弥补因国有商业金融机构从农村大量收缩带来的金融供给不足;三是金融机构多样化, 可转移、分散和降低金融服务风险。如, 可把县域国有商业银行改革为综合性地方金融机构、可制定“农村社区再投资法”规定县域金融机构新增存款的一定比例用于当地经济建设等, 以防止农村资金流失, 涵养农村金融资源。

2.拓宽农村政策性金融的服务范围。进一步推动农业发展银行在承担政策性金融业务的基础上拓展开发性金融服务, 在国家财政投入有限的情况下, 迫切需要县级农业发展银行在控制风险的同时, 拓展信贷支农领域, 加大信贷投入力度。县级农发行应当健全和完善政策性功能, 履行为粮棉油收购资金供应和管理等政策性业务同时, 整合政策性金融业务, 开办农村综合开发、农村基础建设和扶贫资金等贷款业务, 把农村基础设施、农业产业化等纳入支持范围, 拓展对农村服务范围。

(二) 建立农村金融风险补偿机制

国家应尽快建立农村保险机构, 增强农业抗风险能力, 消除农村金融部门的后顾之忧, 为加大信贷投放提供必要的制度保障。如, 制定“农业保险实施办法”, 为保险业进驻农村市场提供法规基础, 可建立政策性农业保险机构, 将国家对农业救济和补贴转化为农业保费的方式。也可建立政策性金融利益补偿机制, 探索建立农业投入风险补偿机制, 增加财政部门对三农的直接投入, 通过补偿性财政支出, 引导资金流向农业和农村, 缓解农村信贷资金短缺问题, 可仿照国家助学贷款财政贴息的办法, 对金融机构涉农贷款利息减免税费, 实行财政贴息政策, 发挥财政资金的撬动作用, 引导银行信贷资金向农业领域配置。

摘要：一个地区经济水平是影响当地金融生态环境的重要因素之一。金融生态环境的好坏, 对一个地区金融业本身及当地经济发展具有十分重要的意义。目前, 由于中国农村金融制度缺陷, 使县辖金融服务弱化, 不利于县域经济可持续发展, 更影响了县域金融生态环境建设。通过对HB市县域金融服务现状的调查, 分析目前金融制度缺陷对县域金融生态环境的影响。

金融统计制度 篇10

日本的农村金融体系主要包括了政策性金融、商业金融和合作金融, 合作金融是处于核心地位。政策性金融和合作金融为日本农村建设发展提供了主要的资金渠道, 日本的农村合作金融尤为成功, 可以为许多国家的农村金融发展树立典范。

日本的合作金融最早可以追溯到19世纪中叶, 其最初是农民自发组织形成的为农民自身提供服务的金融组织, 后期得到了快速的发展, 现已覆盖了全体的日本农民。日本农村合作金融是在自主自愿的基础之上成立的, 其隶属于农协, 主要的组织体系包括三级:基层农协、信用合作联合社和农林中央金库。这三级机构各自都是独立核算的, 虽然三者之间有经济往来, 但是都是各自负责自己的运营和盈亏。基层农协主要负责与农户联络, 主要职责负责吸纳和发放贷款。日本政府给予了基层农协大力的扶植, 农户将款项存放在基层农协获得的存款利率高于在其他普通银行的利率, 贷款利率相比普通银行也有所优惠。在这样的政策背景下, 基层农协得到了快速发展, 吸纳了大量的存款, 房贷的对象也开始逐步扩大, 一些非会员也开始有机会获得贷款, 房贷的领域也不再单一地局限于农村生产方面。虽然房贷领域和房贷对象都有了进一步扩大, 但是都必须保证会员的利益, 协会规定了农协剩余资金必须按照相关比例存入信农联, 包括会员所得利润也要遵照相关比例存入农协。

在整个三级体系中, 信农联的作用就是承上启下, 首先其与基层农协对接, 吸纳来自农协的剩余资金, 信农联通过存贷款调节资金数量, 从而对基层农协展开知道;另一方面, 信农联与农林中央金库对接, 必须按照规定将剩余资金上缴农林中央金库。

农林中央金库在整个三级体系中居于最上层, 作为信农联的重要补充, 其起到了从整体上调节资金供求关系的中枢调节作用, 对于提高资金经营效率和收益能力都有重要作用。

日本农村政策性金融机构是由日本政府出资建设的, 成立于1945年。政策性金融机构, 其支持的角度主要就是从政策导向入手, 根据不同阶段农业发展的扶植政策, 政府会赋予公库相应的业务重点。但是政策性金融机构发放的贷款具有周期长利率低等特点, 而且利率较为固定, 利率的高低很大程度上取决于项目的性质。

二、中国农村金融和日本农村金融的比较分析

对比中日农村金融发展的现状, 整体上来看, 日本的农村金融体系相对更加成熟。日本的农村信用实际增长率长期维持在较高水平, 实际利率为正数, 贷款回收率也交稿, 金融交易费用却可以控制在较低水平。但是与日本相比, 我国的农村金融体系就存在诸多不完善之处:我国的农村金融的存贷利率都是政府明确规定的, 实际利率是负数, 因此, 资金需求呈现出供不应求的局面, 农村金融机构难以满足目前日益旺盛的资金需求。我国农村金融部门发放信贷主要是依照政府配给控制, 过程容易滋生腐败, 贷款回收率偏低, 金融交易费用较高。而且我国农村信用保险制度有所缺失, 这些硬伤都在制约我国农村经济的发展。

中日两国同为东亚国家, 在自然条件、历史条件等诸多方面都存在许多相似性, 但日本的农村金融发展相对更加成熟, 究竟是什么样的力量促使日本的农村金融部门实现帕累托最优?从日本农村金融成长和发展历程来看, 日本农村金融制度的不断完善离不开政府的大力推动, 早从1891年起日本政府就开始设立特殊金融机构, 随后以此为开端成立农林公库, 以较低的利率水平提供了大量资金, 确保了农村经济发展资金来源, 随后又进一步改组产业组合, 农协就此诞生, 日本农村金融体系也就初具规模。许多西方国家都吃惊于日本农村金融体系在政府的扶植和指导下得以有效运转, 但是毋庸置疑的是, 在这样的政策和体系下, 日本的农村金融确实得到了深化, 确实实现了实际利率为正数水平的储蓄动员增加, 合作金融和政策金融得到了有机结合, 农村信用得到了快速增长, 金融交易费用确实得到了有效的控制, 资金回收率也得以维持在一个较高的水平。

我们必须正视日本农村金融体系运行的有效性, 但是我们也不能忽略一个事实, 有效并不等同于高效。我们要客观全面地看待日本农村金融制度的发展。日本农村金融体制也存在一些难以突破的瓶颈问题, 尤其是在日本“失去的十年”里, 日本农协信用部门的存贷比率一直维持在偏低水平, 农村政策性资金运行呈现低效率的局面。日本的农村金融市场确实吸纳了大量的存款, 资金数量较为充裕, 但是也正是因为日本政府的人为干预, 日本农村金融市场的正常运转受到了农村外部资金的强烈干扰, 农村内部资金正常循环不可避免地受到冲击。由于以上的种种因素, 日本的农村金融一方面表现出了农村内部资金大量盈余, 但是却没有在农村内部流向需要资金的地方, 另一方面, 需要资金的地方却由政府政策性资金人为注入。因此, 从这个角度来说, 日本农村资金流动并不是高效的, 日本农村金融市场资源配置的整体效率也没有实现最大化。

日本农村金融体制的利与弊值得我们深思, 我们必须加以借鉴日本农村金融的发展经验, 辩证地客观地看待日本农村金融体制, 只有这样, 才能更好地促进三农建设的开展。

三、日本农村金融对于中国农村金融的借鉴意义

我国最初构建农村金融体制的目的不是为了解决当时农村金融融资的难题, 当时是本着动员和加强农业储蓄的目的加以建设的, 而吸纳农业储蓄也是为了城市工业发展积累资金。目前我国的农村金融体制包括了具有商业性质的邮政储蓄银行和商业银行, 也包括了充当农村政策性金融职责的农业发展银行, 还包括了农村信用合作社。尤其是农村信用合作社, 经历了几番大的改革改制, 目前可以说已经基本丧失了合作金融性质。与日本农村金融体系最大的不同, 也是日本农村金融体系最大的成功之处, 在于我国的农村金融体系缺少了全体或者大部分农民参与。2006年底, 许多新型农村金融机构在国家的授权下得到建设, 包括了一些小额贷款公司、农村资金互助社、村镇银行、资产管理公司等等。农村资金互助社是典型的合作金融组织的代表, 但是与其他新型弄讯金融机构相比, 这一个组织形式并没有得到快速的发展。当前农村金融机构所提供的金融服务的形式还比较单一, 贷款满足率也不高, 而且很多地区的金融供给较为混乱, 没有章法, 早已不能满足当前时代背景下农民的金融需求。因此, 我国农业金融组织体系的完善必须要积极借鉴日本农业金融组织的经验, 在体系完善、机制配套等多个方面加强改革和学习。在总结日本农村金融经验的基础上, 对应中国农村金融体系的现状, 可以有以下几方面的启示。

1. 以农村合作经济组织为基础构造新型合作金融机构

日本的农村金融组织是以农村合作经济组织为基础加以建设的, 但是我国的农村金融组织正是缺少这种基础, 我国的农民组织化程度偏低是制约我国农村金融组织发展的最重要的因素之一。早在1980年代初期, 我国政府就大力推行农村家庭联产承包责任制, 在当时的反响和效果都较为显著, 应该得到保护和支持, 以促使其长期健康发展。但是我们必须要努力克服这种分散的小规模的缺点, 寻求小生产与大市场矛盾的解决途径, 而最佳的解决途径就是大力发展农村合作经济组织。目前, 我国农民进入市场的组织化程度偏低, 只有大力发展农村合作经济组织才能提高组织化程度。2007年以来, 我国开始实施《中华人民共和国农民专业合作社法》, 该法的实施极大地促进了我国农村合作经济组织的发展。我国的农民专业合作社的数量有了大幅增加, 据统计, 到2011年底, 已经合法登记成立取得营业许可的就超过了五十万, 超过4100万农户入社, 入社的农户比例大为占全国农户总数的16.4%。

在立法方面, 关于合作金融方面的法律体制应得到进一步建设和健全。相关部门必须要明确农村合作银行与一般的商业性金融的区别, 要针对农村合作银行的实际情况制定存款利率、再贷款、金融监管等方面规定, 尽量避免一刀切的现象。国家要多扶植合作金融, 比如可以免征一切税收、免缴存款准备金等。此外, 农村基金会的失败也留给了我们不少的启示, 我们必须吸取教训, 加强民主管理和有效监督。建立民主管理、自主运作、业务透明的管理机制是确保公平分配金融资源的前提。

2. 完善发展新型农村金融机构, 扩大农业发展银行业务范围

要想解决目前我国农村金融融资难、资金紧缺的难题, 就必须放低准入门槛, 不断完善发展新型农村金融机构, 以期全面拓展目前的农村金融组织体系。其次应当强化农业发展银行与农业银行、农村信用社的合作, 使农业政策性金融、农业商业金融及合作性金融整合的支农力量得到最大限度的发挥。在大型贷款项目上, 农业发展银行与农业银行等金融机构的合作有助于减低风险, 并扩大了农村基础设施建设等方面的支持力度;在小额贷款项目上, 农业发展银行与农村信用社、村镇银行等机构的合作, 可以帮助农户实现规模经营, 提高农民收入。

我国的农业发展银行类似于日本的农林渔业金融公库, 但是它的很大一部分业务局限在对粮棉油的资金流通上, 缺乏类似日本的农林渔业金融公库支持的广度。当前, 农业发展银行应该出台一系列与财政支农相承接的信贷政策, 以利于农民实行产销一体化及对农民进行产前、产中、产后的支持, 从而解决分散农户经营和瞬息万变的市场之间的矛盾。同时, 要明确农业发展银行的农村政策性金融机构的性质, 保证其支柱地位。在重点地区、重点行业加大扶持力度, 将农村基础设施建设、农村中小企业经营、农村生态环境建设等涉农项目作为重点扶植对象。关注农村医疗保障、文化教育、资金需要等是农业发展银行今后业务发展的方向。

3. 着力加大农村信贷担保体系的建设, 发展保险业务

日本的农业信用保证保险制度较为健全, 这是其重要的成功经验之一。在农业灾害发生后的短时间内, 日本相关部门就可以依赖覆盖面广、成熟的安全网快速做出反应。我国是农业大国, 要想彻底解决好农业灾害补偿问题, 就必须建立全面覆盖种植业、养殖业、生产领域的自然风险和市场风险的农业保险体系, 将产供销一起纳入农保范围。

我国的农民之所以贷款难, 就是因为他们大多没有符合规定的抵押品。虽然抵押的形式在不断创新, 从传统的房产、固定资产已经扩展到了目前林权、水面经营权、土地承包权等。但是短期内通过抵押土地承包权来解决农民的贷款难问题可能还不是非常现实。农民的偿贷能力不高, 贷款发放自然要慎之又慎。所以首先是要加快发展农业政策性保险, 针对农业生产中不可避免遇到的干旱、洪水等巨大自然灾害设立由政策性保险公司承担的保险基金。

此外, 我们要注重建立农业信贷风险补偿机制, 由中央财政出资地方政府配套投入设立风险补偿基金。当农户提交了贷款申请之后, 金融机构可以通过向保险公司投保的方式降低借贷风险。尽快组建地方农业贷款担保机构, 由地方财政负责出资, 并调动民间资本流向农村金融市场的积极性, 引导其参与建设信用担保体系, 为没有合格抵押品而无法向商业性金融机构申请贷款的农户提供担保, 从根源上解决农户贷款难题。

参考文献

[1]纪淼, 李宏瑾.我国农村正规金融与农村经济增长的实证分析[J].南方金融, 2007, (8) :20-23.

[2]杨慧敏, 侯天竹.中日农村金融体制比较及其借鉴[J].企业导报, 2009, (2) :115-116.

完善金融机构破产制度 篇11

摘 要:作为一种特殊的商事主体,金融机构的破产除了具备一般商事主体的特性外,更被赋予了关乎社会稳定、经济繁荣的社会责任,所以在破产法框架下的金融机构破产应该有其自身的特殊性和问题。本文通过完善金融机构破产这一制度,以期实现金融安全和促进中国金融市场的繁荣。

关键词:金融机构 破产管理人 投资者保护基金

在竞争规律的作用下,由于市场变化以及管理团队经营能力的差别,金融机构可能出现经营困难、不能清偿到期债务的境况。在这种情况下,金融机构既有可能通过重整或和解方式走出困境,起死回生,也有可能从此陷入破产,最后走向清算注销。

一、金融机构破产的特殊性

金融机构在其市场经营中由于市场变化或经营方面的原因,也会发生与一般企业一样的情况,即需要依法进行破产[1]。在破产过程中,金融机构具有不同于一般企业的特点:

第一,金融机构所从事经营的资产由两部分构成。一是公司的自有资本或者固有财产;二是由金融机构管理的客户财产。法律要求金融机构在经营中将其自有资产与管理的客户财产严格分离,严禁将这两种财产进行混淆经营,特别禁止侵占客户的利益。

第二,一旦市场变化或出现经营失误,造成的损失就不仅仅是金融机构自己的损失,也势必会同时造成客户的损失。在这种情况下,即使金融机构不拿客户的财产清偿债务,也往往会导致不能“完璧归赵”。

第三,商业银行等金融机构的破产关闭涉及人数众多,关系到社会稳定,如果启动破产程序,必须经监管机关批准。

二、关于金融机构破产的国外立法状况

对于金融机构破产问题,国外通常采取参加保险或建立基金的做法,一旦这类金融机构破产,就可将破产事务移交保险公司或有关机构进行处理。世界各国破产法对于金融机构破产的立法规定也各有不同,有的直接适用破产法,也有的由专门法或特别法加以规定。

德国是针对金融机构进行专门立法的国家。德国通过立法建立了金融机构破产的预警机制,设立了专门的联邦银行贷款监督管理局,各类银行每年须向监督管理局上报年度财务审计报告,由监督管理局对银行实行分类管理。

俄罗斯破产法对金融机构破产和特殊主体破产规定得比较详细,除对金融机构的破产作出规定外,又制定了单行法作为破产法关于金融机构破产规定的支持法[2]。

美国的破产法适用于金融机构的破产。该法规定国内保险公司、银行、信用合作社、住房贷款协会等类似机构都属于该法规定的破产主体。

三、我国对金融机构破产的规定及完善对策

1.我国对金融机构破产的规定

金融机构破产总体上属于企业破产,要适用《企业破产法》规定的原则与程序,但金融机构有自己的特点,也不能完全依照该法的所有条文来执行[3]。针对金融机构破产的特点,借鉴国外经验,我国《企业破产法》第一百三十四条第一款规定:商业银行、证券公司、保险公司等金融机构有本法第二条规定情形的,国务院金融监督管理机构可以向人民法院提出对该金融机构进行重整或者破产清算的申请。国务院金融监督管理机构依法对出现重大经营风险的金融机构采取接管、托管等措施的,可以向人民法院申请中止以该金融机构为被告或者被执行人的民事诉讼程序或者执行程序。但是,仅有这样一条“原则性”规定显然是不够的,在实际操作中仍会遇到不少问题,我国金融机构破产没有明确的回应,这仍会成为未来司法实践中的难题。

2.我国对金融机构破产的完善对策

(1)金融机构的破产管理人

引入专业化和市场化的管理人来接管和处理破产相关事宜是新破产法的一大特色。一般由政府有关部门组成的清算组、律师事务所、会计师事务所、破产清算事务所等机构以及具有相关专业知识和执业资格的人员组成。但是由于金融机构破产的特殊性,一般性市场化管理人机构与管理人接管金融机构财产和处理其破产事宜时,不一定有专业优势且缺乏控制与处理金融风险与危机的经验。金融机构破产管理人应更多考虑由金融监管部门与市场专业化人士合作组成清算组或管理人机构,由有经验的金融精英来作为管理人更为恰当;也可以考虑由投资者保险基金公司来担任。因此,金融机构破产法应特别规定金融机构破产管理人的资格、选任、职责与监督事宜。

(2)金融机构破产的条件

对金融机构破产,政府应有判断金融机构危机程度和实施拯救难度的技术标准来判断其介入阶段。建议将金融机构资本充足率在5%以下作为政府是否介入接管、托管以及是否同意其申请破产的“生死线”[4]。

关于金融机构破产的申请,金融机构自身及金融机构的债权人能否提出破产申请?应有两点考虑:一是金融机构有国有和非国有之分,前者破产申请肯定是由国务院金融监管部门来提出,而后者则不一定。第二,由于在现行商业银行法、保险法与证券法当中分别规定了其破产须经国务院监管部门批准的前置程序,而非商业银行、非保险公司、非证券公司的破产申请则不一定。因此“国务院金融监督管理机构可以向人民法院提出对该金融机构进行重整或者破产清算的申请”的规定并不排除金融机构自身在遵守国家有关法律法规的前提下,自愿提出破产申请。唯需明确哪些金融机构的破产申请必须经国务院金融监管部门批准或者提出,哪些不需批准也不需要提出。

(3)金融机构投资者保护基金

当金融机构出现破产并且可能导致金融体系风险时,政府应考虑采取必要的拯救措施。应借鉴资本市场发达国家和地区的成功经验,逐步建立起金融机构破产保护基金。投资者因此遭受的损失可通过基金获得一定程度的补偿,改变过去“政府埋单”的金融机构退出模式。

按照现有的监管框架,金融机构的破产一般应该准备建立三大保护基金,即存款保险基金、证券投资者保护基金与投保者保护基金。但三大基金并不涵盖所有破产金融机构的保护问题。因此,将三大基金统一合并为金融机构保护基金还是分别设计,值得讨论。笔者认为,由于各种基金筹集的方式、来源、支付原则与内容均有差异,所以应对保护基金的设立做灵活处理。可以设立三大基金,也可以增加设立更多种类的基金,对其资金来源、保护范围、功能、监管等做出明确规定,逐步提高各保护基金的储备规模和比例[5]。

四、结语

金融机构破产是一项创立新制度的系统工程。通过解决以上几大问题,完善金融机构破产制度,建立一个符合中国国情并与国际接轨的金融机构破产制度体系,才能有效防范金融风险,实现金融安全和促进中国金融市场的繁荣。

参考文献:

1.唐峻.刍议金融机构破产问题[J].新金融,2004(6)

2.关于金融机构破产的问题[EB/OL].[2007-07-18].http://finance.sina.com.cn

3.周小川.金融改革期待新破产法[J].财经界,2006(1)

4.徐孟洲,徐阳光.论金融机构破产制度之理念更新与制度设计[J].首都师范大学学报(社会科学版),2006(1)

5.李曙光.金融机构破产制度设计的重点[J].人民法院报,2007(5)

金融统计制度 篇12

此次金融危机使得美国与其它发达国家消费紧缩, 致使中国出口业务衰退, 进出口违约率提高, 回款率恶化, 严重影响中国经济发展。尽管如此, 此次金融危机对于中国金融业尤其是银行业创造了一次良好的发展机遇, 对于中国金融法律制度的建设也具有极大的启示。

一、金融立法应当立足于国情与实际

尽管没有西方国家那样发达, 但中国历史上各个阶段的立法都有其自身特点与时代特色, 并且不失其功效。从这次由美国次级贷引发的全球金融危机不难看出美国金融法律制度的缺陷与不足, 所以中国金融立法不应再盲从西方发这国家尤其是美国的法律制度。只有从自身国情出发, 根据自身国情需要, 制订适合自己需要的法律制度, 才能解决自身问题。当然, 西方发达国家的法律制度也不是要全部弃之不理, 借鉴还是要借鉴, 但我们必须调整心态, 避免一味地照抄照搬, 而是有需要地结合自身情况与实际需要进行有选择地借鉴, 这样才能制订出符合中国自身实际情况的法律制度, 才能促进自身经济与社会有序发展。

二、完善的金融法律制度对防范与化解金融危机具有重要作用

应当说, 金融危机的发生有着诸多原因, 例如经济体制、政治因素等。通过对近些年来一些国家和地区爆发的金融危机研究发现, 法律制度的缺陷与不足已经成为金融危机爆发的重要原因之一。可以说, 完善的金融法律制度能够成为市场主体资格健全和行为规范化的保障, 是金融稳定的基础设施和金融危机防范的制度化保障, 也是金融交易信用的保护器, 所以, 完善的金融法律制度可以有效地防范与化解金融危机。金融业是经营风险、获取利润最大化的的行业, 有效的金融法律制度完全可以将金融风险控制在国家监管当局所能容忍与承受的范围之内。从这个角度来说, 完善与创新金融法律制度是一个国家或地区防范与化解金融危机的必经之路。

三、中国应当建立完善而全面的金融法律体系

中国目前金融法律制度单一, 内容不够丰富, 远远不能满足中国金融业发展需要。中国金融法律制度以《人民银行法》、《银行业监督管理法》、《保险法》、《证券法》为核心内容, 涵盖证券与保险法律规范, 具体到业务操作层面, 仍以行政规章为主要内容。整个金融法律制度缺少操作性规定, 与现代金融发展形势及中国金融改革开放要求不相符合。

首先, 没有一套完整、统一的金融安全法律体系。当前中国金融法律中尚无较为详细的关于防范与化解金融危机, 维护国家金融安全与稳定等方面的规定, 也就无从谈起完整、统一的金融安全法律体系。

其次, 由于中国金融法律制度的不完善, 金融监管缺位与错位现象严重。机构监管到功能监管理念转换不够, 不仅职能交叉、监管过度, 又有监管不到位, 跨行业、跨市场监管存在盲点等问题, 很多金融风险无法真正得到有效控制。

再次, 防范、化解金融危机的相关法律制度尚未真正建立起来。因救助标准不够明确、工具与措施缺乏, 导致最后贷款人制度形同虚设。另外, 存款保险制度和银行发生危机后的并购、接管等制度缺失, 也无防范与化解国外输入型金融危机的相关法律制度安排。这些问题的存在, 使得中国金融业无法适应全球金融竞争及风险逐步加剧的形势需要, 也将阻碍中国金融业进入国际市场稳健发展。最后, 尽管国务院法制办于2009年10月12日公布了《征信管理条例 (征求意见稿) 》, 公开征求意见, 但距离正式通过实施时间尚远。只有该条例正式实施以后, 才能逐步解决目前国内存在的信用风险没有法律约束、金融诈骗等违法犯罪行为因违法成本较低而无法有效遏制等问题。

另外, 由于缺少完善的市场退出法律制度, 既不利于防范与化解金融风险, 也不利于为债权人的合法权益提供充分的保障, 从而影响整个金融业的发展质量。金融是现代经济的核心。只有切实加强金融监管, 防范和化解金融风险, 保护存款人、投资者以及金融市场其他参与者的合法权益, 促进金融业健康发展, 才能切实维护一国金融安全、经济安全, 才能提高一国金融竞争力与整体经济竞争力。只有强化金融法律在金融发展中的指引、保障、规范、促进作用, 才能切实保障社会主义市场经济健康发展。实现社会主义金融法治, 使其获得强大的生命力, 必须与时俱进, 根据中国经济金融业发展的实际情况作出相应的完善与创新。

中国应当建立起一个包括规范银行、证券、保险等整个金融业的法律制度, 包括金融机构的准入与退出, 金融危机应对措施, 重大突发事件应对制度, 只有在信用法律体系、外汇管理法律制度、存款保险制度与金融安全法律制度等方面获得创新发展之际, 中国金融业才能健康、稳健发展, 才能在国际这个大舞台上立于不败之地。

参考文献

[1]黎四奇:金融监管法律问题研究[M].北京:法律出版社, 2007年10月第1版