基层商业银行

基层商业银行（精选12篇）

基层商业银行 篇1

随着中国经济的发展放缓, 银行业不仅面临竞争市场日益激烈, 同时也面临着基层员工较高的流失率, 在针对100名银行基层的员工调查中, 其中28%有过跳槽经验, 44%有跳槽的想法, 最近爆出的银行员工被打屁股事件、银行柜员下跪客户事件以及银行员工被殴打事件, 银行基层员工的处境也以迅雷不及掩耳之势霸占了新闻版面, 而银行业基层员工的真实生存状况也被展示在大众面前。

一、工资的“月晕效应”

银行业的工资一直都被大众所羡慕, 随机对38名前来银行办业务的客户进行采访, 其中67.2%的客户都表示银行基层员工的月工资高于5000元人民币以上, 其中有10.5%的顾客相信银行基层员工的工资高于10000元, 仅有5.2%的客户表示银行基层员工工资低于3000元;而根据实际的走访, 贵州省三家国有银行的柜员基本工资都仅为3000左右 (未加绩效) , 而商业银行的柜员基本工资相对较高在3500左右 (加绩效) 。众所周知, 银行柜员的基本工资一般是固定的, 工资中最大成分还是要看绩效的情况, 但是, 由于近几年, 中国经济发展疲软, 银行的盈利增长放缓。相对前几年, 10万、20万的奖励而言, 目前大部分银行基层员工的月绩效都低于1000元左右, 整体来说, 银行的工资并未有人们想象中高。

但是正是因为这种人们固有的想法, 顾客对于柜员的要求一般都较高, 当然银行对于员工的要求也比一般服务行业要高, 其中, 采访中的某商业银行柜员表示, 柜员的服务规范如果出现了不合规, 便会面临罚款以及领导的约谈, 甚至有新员工由于动作服务不符合规范, 导致工资抵不上罚款的情况。

二、零自由时间

银行由于经营的是特殊的商品——货币, 所以银行的基层员工必须掌握各种金融业的相关知识, 并拥有相应的风险防范意识。

而这些知识并不是基层员工进入银行之前就掌握的, 且由于知识的更新换代迅速, 如今都是电子化操作, 每一次系统的更新, 知识点的更新, 金融产品的更新以及金融风险的发生都要求银行员工进行学习, 而基层员工正是银行的窗口, 需要第一时间掌握相关知识, 堵截金融风险业务, 解释更新的金融条款, 展示银行的金融产品。

因此, 银行基层员工的工作不单单是完成一天的柜员生活或者对公对私业务, 还需要参加各种培训, 完善自己的技能, 理解新的金融产品。

根据调查反映, 47.2%的银行基层员工每周需要利用非上班时间参加培训, 23.8%的银行基层员工表明一周超过2次, 仅29%的员工反映频率低于一周1次。

三、无法处理的压力

根据与10位银行基层员工的详细访谈, 对于银行的压力这一点主要分为两个方面, 一个方面的压力来源于人际交往, 另一个方面的压力来源于银行的产品销售业绩压力。

人际交往的压力, 一方面来源于银行的业务性质, 银行的每一项业务都涉及到风险, 而每一位基层银行员工办完业务以后都会有相应的人员进行复核和审查, 这就要求员工分清楚自己和对方的责任, 不能帮助的地方坚决不帮, 不能容忍的地方零容忍, 因此银行基层员工之间的关系比较薄弱, 与此同时, 银行的整体架构也是金字塔结构, 银行的基层员工又多是急需要证明自己的年轻人, 任何一个位置或者机会的竞争都非常激烈。人际交往的另一个方面来自银行里面错综复杂的关系网, 正如2016年曝光的某国有银行1/3的领导都将子女安排进了该银行, 谁的背后是领导、谁的背后是财团都成为了基层员工背后秘而不宣的压力。

而产品销售上的业绩压力是每一个银行员工都无法避免的, 因为它直接和员工的绩效工资挂钩, 而银行的销售业绩量也并不是一层不变的, 对于新员工来说其呈现逐步上升的趋势, 这就造成了银行员工在第一年可以轻松完成业绩, 但是随后几年其任务的增长率也会随之增加, 最终成为压在银行基本员工胸口的巨石, 且银行的基层员工的资源分配上不如上级, 因此会造成银行基层员工在完成销售业绩上压力更大的情况。

四、变化的规则

银行的基层员工一般都是刚刚入行的应届生与刚刚进入社会的职场新人, 其抱着满腔热血投入工作, 相信最终自己的努力会得到承认, 这样的工作热情正是银行业看重应届生的关键, 但是也正因为这样的付出, 当他们认定的规则遭到变更时, 他们将面临相对其他员工而言更严重的打击。例如, 2014年某行在招聘员工中声明所有的员工都必须在基层 (即柜员岗位) 工作一年以上才可以进入省分行, 但是, 2015年与2016年分别出现了新员工直接进入省分行部分的情况, 该政策的执行情况, 让2014年进入该行的员工感觉被骗, 并成为了2014届员工离职的重要原因。

而银行由于基层人员众多, 并不是每一个基层员工都能够得到人力资源部的指导制定相对可行的职业规划途径, 银行每年都会对员工进行各种心理、能力测试, 但是其测试结果并不会影响其工作的晋升与岗位, 甚至员工的职业规划会随着领导的变更而变更, 例如银行对于很多高学历人才最初都承诺一年基层后会上调, 但是随着更换领导或者网点人力资源紧张, 最终出现法律、英语等专业的研究生都在坐柜台, 而上级部分缺乏各类人才却始终要不到的情况, 最后银行培养出了很多熟练的柜员, 却磨掉了这些高知员工的专业特长。

中国用几十年走完了外国百年的历程, 而在这短短的几十年中, 银行基层人员从嚣张、傲慢走到了“微笑”服务的柜台前, 但是柜台里面的生活仍未广为人知, 对于银行基层柜台的非理性认知, 让柜台这种基层岗位吞噬着大量优秀年轻人的激情, 而顾客的不理解, 使得基层员工无法得到体谅与同情处于困境之中。

摘要：随着中国经济增长速度的放缓, 银行业经历井喷式爆发以后进入洗牌阶段, 随着竞争的加剧以及经济的疲软, 银行基层员工面临巨大的压力, 银行基层员工生活在外界的不理解与银行“高收入”“好待遇”的夹缝之中, 本文通过深入调查走访, 将银行基层员工所面临的四大困境进行剖析。

关键词：银行基层员工,职业困境

参考文献

[1]郭新.商业银行基层行如何培育核心竞争力[J].中国金融, 2008, (6) :78-79.

[2]程元军, 罗利.基于排队论和整数规划的银行柜员弹性排班模型[J].管理学报, 2010, 7 (10) :1558-1565.

基层商业银行 篇2

1商业银行基层机构反洗钱工作现状 各基层银行相继成立了内部反洗钱工作组织，设臵了反洗钱工作岗位，建立了反洗钱岗位责任制，制定了内部反洗钱工作操 作程序，明确专人具体负责。例如，XX支行反洗钱工作领导小组及办公室具有各自明确的职责，如反洗钱工作领导小组的主要职责是：制定行内反洗钱规则，并监督和检查该规则的执行情况；研究和改进反洗钱措施，提高员工的反洗钱意识。从总体履职情况情况来看，都高度重视反洗钱工作，明确了交易主管在反洗钱工作中的组织领导职责，能够做到按反洗钱法有关规定进行客户身份识别、客户身份资料及交易记录保存，及时进行客户风险等级分类等工作，能够按要求完成反洗钱监测分析系统的分析确认 和补录工作。另外，反洗钱工作 网络初步形成。经过多年努力，已初步形成了大额和可疑资金交易信息采集、分析与核查网络，客户、银行和公安等执法部门三位一体的反洗钱工作机制初步形成。

尽管如此，基层商业银行在反洗钱工作中仍有许多不足，存在一系列问题。据人民银行对某大型国有银行某分行的合规检查结果显示，此行在履行组织机构和 内控机制建设、客户身份识别、大额可疑交易报告等反洗钱义务方面均存在严重的违法问题。如，组织机构和内控制度建设方面，没有制定部门反洗钱操作制度及实施细则，反洗钱培训工作不到位；客户身份识别方面，未登记控股股东或实际控制人信息占被抽查账户资料总数的74．5％；

在对公客户调查，对私客户联网身份调查以及对高风险客户基本信息审核工作方面，均没有按规定落实到位。2基层商业银行反洗钱工作难点剖析 就目前而言，基层商业银行反洗钱工作还存在很多难点和不

足，具体表现在以下几个方面：

(1)基层金融机构反洗钱意识不强，警惕性不足，执行反洗钱规定的主动性不强。一些基层金融机构为拉存款保客户而放松对开户资料的审核管理，只重视开户的数量而 忽视质量，客户身份识别方面只是按要求被动地去做，容易因业务量大而忽视客户身份的核实和资金交易的调查，缺乏反洗 钱工作的主动性，导致基层商业银行反洗钱成效甚微，洗钱风险增加。如：少数柜员因客户多、业务繁忙就对一些较为熟识的客户放松要求，甚至是对要求必须核查的业务也不按要求核查，造成事实上 的未严格执行反洗钱制度。(2)反洗钱技术手段相对滞后。一方面，金融机构对存款人开户资料的真实性、合法性难以辨别。开户证件种类多，缺少有效识别其真伪手段的情况下，反洗钱工作难以顺利开展。另一方面，数据采集方式不全面，上报数据完整性、准确性不足。目前基层商业银行反洗钱数据采集主要依靠上级提供，自身难以采取有效技术手段直接获取相关数据信息，交易对手信息无法全部查询收集。另外，基层商业银行反洗钱科技手段较为落后，缺乏有效的监控，尤其是网上银行业务使得高科技洗钱犯罪越来越隐秘，给基层商业银行反洗钱技术的更新带来了很大的压力。如：通过异地POS进行刷卡的交易，系统提取的交易记录难以真实显示出交易对手的基本信息，补录则需要（62 201 3年8月下第16期总第1 72期）通过其他方式进行进一步收集交易对手的信息，既增加了

工作环节，又难以保证交易对手信息的真实性。

(3)基层商业银行专业人才缺乏。应当报告的大额和可疑交易形式多样，应当核查的可疑资金交易形式多项，要准确辨别大额可疑资金交易，需要金融机构从业人员对客户的具体情况有相当程度的了解，因而需要精通外语、金融、法律、计算机等相关知识的复合人才而目前基层商业银行员工普遍缺乏专业的反洗钱技能，主要是对反洗钱法律法规的了解不够深入，对反洗钱知识的学习也不够积极主动，业务操作水平还较低，容易仅凭经验判断，而缺乏全面科学的分析，不能有效防范洗钱风险。

(4)反洗钱内控制度执行不到位。反洗钱内控制度执行是否到

位，直接关系到基层商业银行反洗钱工作质量和水平，如反洗钱奖惩激励机制不健全，反洗钱岗位人员编制不落实，员工培训机制有待改进和加强等。另外，基层商业银行反洗钱工作的自我管理力度不够，社会公众对反洗钱认识不足，不能有效配合银行反洗钱工作的开展等等，都是基层银行反洗钱工作面临的难点。3对基层商业银行反洗钱工作的几点建议(1)更新理念，提高反洗钱意识。观念的转变是基层商业银行反洗钱工作取得效果的保障。既要指提高银行工作人员的意识，也包括提高社会公众的反洗钱意识。一方面，银行可以开展反洗钱相关法律法规的宣传或者是竞赛活动，让基层银行员工充分了解基本的反洗钱法规，意识到反洗钱工作的重要性，明确自己的职责和义务，自觉加强和提高反洗钱工作 能力。另一方面，政府、金融机构要在主要社会服务窗口张贴反洗钱警示宣传，通过 电视、报纸等新闻媒介开展反洗钱常识讲座，曝光典型案件 以引导、教育广大群众提高反洗钱犯罪活动的警惕性；公开反

洗钱举报电话，发动社会监督力量，扩大影响，让公众积极参与反洗钱的活动，更深入地打击洗钱犯罪活动。

(2)革新技术，增强反洗钱能力。革新反洗钱技术是防控洗钱犯罪的有效手，尤其 是随着科技的日益发达，洗钱犯罪的手段也日益翻新，银行必须创新反洗钱管理手段。首先，可以开发出先进的基层银行现场验证软件，以确保客户信息的正确性，其次，改进反洗钱数据的采集方式，引入更加科学 的电子数据采集系统，使可疑交易数据能更及时、更完整地得以采集和传送。再次，针对网络洗钱的特征，可以改进反洗钱的监控系统，强化电子银行交易监测，将大额度支付与银行财务系统连接，将可疑账户与资金关联账户交易信息实行自动监测。

(3)提高银行员工职业素质。基层商业银行员工基本素质水平低是反洗钱工作的主要制约因素之一，商业银行应当加大反洗钱队伍的投入，提高其素质。比如引进一批懂法律、外汇业务，有经验的金融人才，组建专门的反洗钱队伍。同时还需加强在职员工的反洗钱能力培养，定期组织反洗钱专项培训，从反洗钱常识和技能出发，加强员工的反洗钱基本能力，并在此基础上帮助员工及时认识到当前反洗钱的形势，增强他们工作的积极性和效率，全面提升基层商业银行员工的反洗钱工作水平。

(4)健全银行反洗钱内控制度。完善基层商业银行内部反洗钱控制制度是突破反洗钱工作的内在要求。首先，必须合理规划，依据实（China Science& Technology Overview）际情况制定具体的反洗钱制度和措施，明确各部门职责，细化反洗钱的各项规章制度，整合流程，充分重视其他各部门和反洗钱部门的通力合作，充分发挥各部门的优势，形成合力，常抓反洗钱工作，使其成为日常工作中被加以考虑的一项必要环节。其次，加强基层商业银行反洗钱监管，一方面是加强银行内部的日常监督和信息核查，定期和不定期对银行业务操作和客户信息进行检查，消除隐患，另一方面，要切实加强大额现金的管理和重点 区域、重点企业资金往来的监测。再次，银行还可以适当增加网络交易记录的保存时间，违法及洗钱犯罪提供更多的线索和证据，有效控制洗钱犯罪。(5)建立反洗钱工作激励约束机制。基层商业银行做好反洗钱工作的决定性因素最终还是人的因素。一是要设立一种基层商业银行反洗钱操作与管理相对独立的岗位，择优选拔反洗钱岗位人员，并与经营业绩和绩效脱钩，实行岗位津贴制，使反洗钱岗位人员得以相对安心和稳定；二是建立基层商业银行反洗钱工作岗位考核制，加大奖惩考核激励力度，形成独立的反洗钱岗位工作绩效工资考核制度；三是建立基层商业银行反洗钱骨干优先晋升制度，将反洗钱骨干纳入基层银行内控管理人员职务晋升的后备库，从政治上、职务晋升上予以关心和关注，激发反洗钱骨干人员的积极性和主动性。

基层商业银行反洗钱工作现状剖析

2014-10-21作者：肖建霞 张筱蓓

[关键词] 基层商业银行 反洗钱 难点 对策

随着我国金融市场的逐步开放和经济的快速发展,国际银行界面临的最普遍与最严重的犯罪活动——洗钱,在我国也日益呈现出严重态势。由于银行业的特殊作用,在犯罪分子进行洗钱的犯罪活动中,存在不自觉被利用的风险,十分不利于国家的经济安全和金融稳定。自1997年《刑法》第191条提出洗钱行为的罪状和定刑,直至目前《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》,这一系列反洗钱法规的出台,对商业性金融机构反洗钱职责及法律责任进行了全面界定。各家商业银行也规范了反洗钱工作的操作流程,对堵截洗钱犯罪途径实施了科学监管,取得了一定的成效。但随着金融全球化、网络化、一体化趋势的不断加强,特别是我国加入WTO以来,洗钱犯罪在我国日趋猖獗,面对洗钱活动的隐蔽性、犯罪手段的多样化、及洗钱活动逐步呈现出的专业化趋势,我国商业银行反洗钱工作,面临着更为严峻的挑战,对于防范利用金融机构进行洗钱活动也具有了更为重大的意义。

洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪的违法所得及其产生的收益,通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质,使其在形式上合法化的行为。反洗钱,是指为了预防、监控通过各种方式掩饰、隐瞒以上犯罪活动,依照《中华人民共和国反洗钱法》规定采取相关措施的行为。

洗钱犯罪会对国家经济安全和社会发展造成巨大的危害。一是使犯罪活动得以实现经济目的,通过轻松掠夺的金钱,实现犯罪的恶性膨胀和恶性循环,破坏社会稳定;二是扭曲了社会资源配置,扰乱了正常的市场经济秩序;三是动摇社会信用,对金融稳定造成严重影响;四是干扰国家宏观经济政策的制定和执行,危害国家经济安全;五是严重损害社会公平,助长和滋生腐败;六是使社会财富大量流失。面对国际犯罪分子利用金融机构跨境洗钱活动的冲击,及国内存在的大量非法资金洗钱的需求,我国预防和打击洗钱犯罪活动已是刻不容缓,迫在眉睫。

二、基层商业银行反洗钱工作的难点

《中华人民共和国反洗钱法》明确了商业银行的反洗钱义务:

1、建立客户身份识别制度;

2、建立客户身份资料和交易记录保存制度;

3、建立健全反洗钱内部控制制度;

4、执行大额和可疑交易报告制度。金融机构作为反洗钱工作的主力军,具有发现洗钱活动的业务和技术条件:一方面,银行为客户办理资金存取、汇入往来款项,具有识别可疑交易的便利条件;另一方面,银行的业务操作流程和内控措施,通过保存客户的交易记录,可以控制和防范洗钱犯罪。但由于基层商业银行所处地位,在实际工作中还存在一定的难度。(一)组织机构待健全。当前,基层商业银行尚未成立专职的反洗钱机构和队伍,仅仅是按照人民银行反洗钱的组织形式建立了领导小组,并笼统地将反洗钱工作指定某一部门兼管,没有设立专门机构,也没有配备专门人员、专用机具,难以把反洗钱工作当作一项重要的工作来抓,对全面有效履行反洗钱职责存在不利因素。

(二)反洗钱意识淡薄。部分金融机构管理人员对反洗钱工作不够重视,银行员工缺乏反洗钱的意识和经验,还有部分人员认为反洗钱工作不仅增加了工作流程、工作强度和经营成本,而且还可能因为制度的执行影响客户关系,导致资源流失,影响自身经营和效益,因而这项工作对基层商业银行来说,当面临监管职责和自身利益的矛盾时,往往还会在不违背大原则的前提下,为满足客户的需要而进行一些违规操作。

(三)缺乏有效的反洗钱培训,反洗钱人员素质有待提高。一是在反洗钱培训方面,缺师资、缺案例、缺规范的反洗钱技术模式,使培训只是停留在简单操作水平,而结合工作实际,对与客户生产经营无关联的资金周转分析等有针对性的培训较少,相关人员反洗钱工作技能难以得到有效提高。二是有些银行工作人员不熟悉与其业务相关的金融法规和行业制度规范,凭感觉、凭经验工作,业务处理随意性大,不能及时识别和防范洗钱活动,对犯罪分子所用的现代金,在异地、跨行频繁地进行资金运作,难以进行判断。(四)基层商业银行人员紧张,难以逐个核实开户资料的真实性。柜面办理业务时需要了解客户信息,很多客户对反洗钱的重要性认识不足,往往以属于企业秘密和个人隐私为由拒绝透露或提供相关信息,使客户尽职调查工作难以达到要求。又由于网点人员紧张,不能对所有的开户企业逐个上门核实,金融机构对客户的了解,仅限于客户开立账户时提供的资料,很难对客户的经营状况、关联企业、主要资金往来对象、营业范围等进行实地了解,对在我国出现的空壳公司进行洗钱的情况,不能有效地预防。

(五)反洗钱工作的开展难以得到客户的支持和理解,个别身份证明文件的真实性难以核对。在实际工作中,有效证件除身份证外,临时身份证、户口簿、军官证、回乡证、护照等种类较多,而柜面人员在缺少有效识别手段的前提下,很难识别其真伪,虽然目前已能通过与公安信息库联网核查等途径对存款人身份证明资料进行核实,但联网质量还有待于进一步提高(主要缘于公安部门联网信息中照片、身份证号码、住址等信息错误较多),因此难以确保对客户身份的真实性、合法性进行核实。

(六)制度执行不到位。在县级以下商业银行所在地,大额现金的提取和使用在现实生活当中仍然相当普遍,特别是有些企业与个人、小企业间在资金的往来方面,为了逃避监管,有意备、用大量现金,基层商业银行在现金管理方面,始终处于被动地位。

(七)技术手段落后。与人行联网的反洗钱监控系统返回补录交易中待补录过多,且有的金额仅为千元,有的已是经甄别过的交易,这些都在无形中加大了基层网点工作量,增加了基层行不必要的工作负担。在各金融机构之间缺少协调和资源共享的机制下,无法真正实现客户身份识别的资源平台信息互通,对大额资金的来源和具体的业务难以进行有效地辨别分析,直接影响了反洗钱工作效率。

三、基层商业银行反洗钱工作对策

(一)设立专门机构,优化组织框架。在提高金融机构管理人员对反洗钱工作重视度的情况下,尽快明确基层商业银行反洗钱的专管部门、人员和职责,建立“一把手亲自抓,分管领导具体抓,职能部门牵头抓,协作部门配合抓,营业网点共同抓,临柜人员重点抓”的工作体系,强化事前预防、事中控制和事后监督,在各级领导带领下上下联动,密切协作,共同做好反洗钱工作。

(二)加强反洗钱宣传,提高社会各界的反洗钱意识。一要以丰富多彩的形式,在辖内开展反洗钱宣传活动,提高基层金融机构管理人员对反洗钱工作的认识,促使他们对当前洗钱的严峻形势及反洗钱的重要意义有所了解,让他们能够正确对待反洗钱在工作中形成的短期利益与长远利益的关系,从而在工作中,自觉地履行反洗钱的工作义务。二要利用报纸、网络、电视等多形式、多渠道地宣传反洗钱法规,扩大影响,使广大人民群众了解洗钱犯罪及所造成的危害,并充分认识反洗钱工作的重要性,能够积极参与反洗钱活动。(三)采取多种形式切实加强反洗钱培训,建立一支高素质的反洗钱专业队伍。要借鉴国外经验及已有案例,总结我们国家目前对涉黑、涉毒、贪污腐化案例中,洗钱的经验教训,更多地从实际出发,通过制定和实施由浅入深的系列培训计划,采取案例分析、讲座等各种形式进行反洗钱培训,以点带面,丰富和提高金融从业人员的反洗钱知识和技能,从提高从业人员的反洗钱知识、技能出发,尽快培养一批具有专业技能的反洗钱业务骨干,来提高反洗钱工作的实际效果。同时选拔一批既懂金融、外汇业务,又懂法律知识的人才充实到反洗钱队伍,利用已有的知识,对可疑支付交易数据进行精确分析、准确判断,全面提升银行业反洗钱工作水平。

(四)合理调整劳动组合,加强对开户资料真实性的核对。基层商业银行人员普遍不足已成事实,根据业务的发展,可在加强风险防控的前提下,合理进行劳动组合调整,来保证每个基层网点有一人专职从事反洗钱工作。在开立账户时,对客户提交的证明文件的真实性和合法性,向有关发证机关进行核查,并到实际经营场所进一步核实,真正落实尽责调查。加强对存款人身份证明资料的审查,除通过与公安部门联网信息核查外,还可利用二代证鉴别仪等进行核查,必要时可对存款人的居住地或工作场所进行实地核实。并按规定对客户身份资料和交易记录进行保存,防止客户身份资料和交易记录的缺失损毁和信息泄漏,依法经营,使反洗钱工作职能得到更好地发挥。

(五)加强现金管理。各家商业银行应切实将大额存取现金纳入现金管理的范畴,落实开户企业现金库存备案制度,规范企业资金结算,加大对企业现金流动的管理,严禁为单位和个人违规提取现金。鼓励单位和个人多采用票据、银行卡等支付结算工具,少用现金,同时加强对重点地区、重点企业之间违背经营范围的资金往来的监测,有效控制涉黑、恐怖融资风险。

基层商业银行 篇3

顾培，女，汉族，山东省滨州市，单位：北京师范大学会计系。

摘要：商业银行基层网点服务质量是商业银行服务质量的集中体现，也是实现服务质量提升的主要场所。目前，我国商业银行基层网点的服务提供存在服务环境较差、员工业务、服务能力较低、服务创新不足等问题，本文将根据服务质量差距模型，找出商业银行基层网点服务质量问题存在的根源，并针对问题提出合理建议。

关键词：商业银行基层网点；服务质量；服务质量差距模型

一、商业银行基层网点的发展与服务提供质量的重要性

商业银行基层网点是商业银行最基本的组织单元，是商业银行的窗口部门，是商业银行提供产品和服务的主要平台，集合了商业银行的技术、人才、客户等各种资源，是商业银行核心竞争力的重要体现，也是构建商业银行核心竞争力的关键。

从客户角度讲，商业银行的竞争就是产品和服务上进行的综合竞争，在这当中，服务是提高客户满意度，维系客户和提高核心竞争力的制胜法宝。网点服务质量是商业银行服务质量的集中体现，也是实现服务质量提升的主要场所。提升网点服务质量，打造优质的金融服务，缩小顾客对服务的感知与对服务的期望之间的差距，对于商业银行在激烈竞争的金融市场中脱颖而出至关重要。因此， 针对顾客需求与要求， 不断提高服务水平， 改进服务质量已成为商业银行提升竞争力的重要手段。

二、目前我国商业银行基层网点服务提供存在的问题

（一）有形性——商业银行基层网点服务环境方面的问题

有形性是指有形的设施、设备、人员和通讯器材的外表。有形的环境条件是服务人员对顾客细致的照顾和关心的有形表现。具体对个商业银行的各个网点的服务环境、客户对银行服务的满意程度是要建立在整洁程度、网点秩序、服务设施的可使用度已经保安着装以及精神面貌等方面上的。具据调查，某些商业银行，除新近装修改造的营业网点环境相对较好外，50%以上的网点环境相对落后，从外观到内饰，已明显不适应现代行业竞争。主要表现在便民设施不到位，如大厅没有设置等候座椅，ATM、点钞机等服务设施的故障频繁，缺少电话查询和自助查询终端等；宣传牌匾不规范，大部分网点营业厅和自助区的宣传牌匾没有按照上级行的标准制作，做到齐全、统一；环境卫生不彻底，宣传资料放置杂乱，营业厅内外形象不统一；服务人员着装不整齐，不合体，精神面貌不到位。

（二）可靠性——商业银行基层网点工作人员业务能力不足

可靠性是可靠地、准确的履行服务承诺的能力。随着各商业银行数量的增多，竞争的加强，为保持竞争优势，金融创新步伐加快，各商业银行各种新业务不断涌现，业务流程不断整合，这就对工作人员的服务能力和业务能力提出了更高的要求。然而，目前我国各商业基层网点对员工培训力度不足，员工素质的提高仅停留在表象，工作人员对新产品的特点和性能了解不透， 掌握不全面，处理业务的准确性、快捷性和对业务知识的熟悉程度、回应咨询、介绍业务的热情程度都不足，履行服务承诺的能力较差，根据和讯银行3.15银行服务调查满意度调查结果显示，10.26%的人对网点服务不满意的原因为员工业务不熟练。

（三）响应性——商业银行基层网点被动式服务仍占据主导

响应性是指帮助顾客并迅速提供服务的愿望。目前，我国商业银行基层网点的服务仍以被动式为主，主动性不足，服务提供响应性较差，具体表现在三个方面，一是服务网点工作人员工作态度普遍不积极，服务意识相对较低，通常为被动的受理业务，不能主动了解顾客需求，为顾客提供服务；二是商业银行基层网点经常多个窗口不开放，导致营业厅内排队情况严重，等候时间过长，根据和讯银行3.15银行服务满意度调查结果显示居民对商业网点不满意的最大原因为等候时间过长，比重占到35.9%；三是网点电话银行服务质量较差，很多基层网点不能提供快捷方便全面的查询服务，对于顾客提出的问题不能及时解决，这对顾客的服务质量感知造成消极影响。

（四）保证性——商业银行基层网点服务能力不足

保证性是指员工表达出的自信与可信的知识、礼节和能力。传统的行业优越感让银行职员大多都认为自己的行业有别于普通服务行业，在服务心态上较难端正，不主动迎接客户、普遍“不会笑”、“无声服务”，这已经成为银行服务的一种通病。职员仅把工作作为业务而不是作为服务来进行的。这样的情况下，大家都忙于操作自己的手头业务，除了对自己熟客关注以为。极少像其他的服务行业面带微笑迎客和服务，主动热情，这导致员工与顾客之间缺少有效沟通，降低了服务质量的水平。

三、结论与建议

我将根据服务质量差距模型，分析目前我国商业银行基层网点服务提供存在问题的原因，并根据原因提出提高商业银行基层网点服务质量的措施。顾客的服务期望与服务感知间的差距被定义为差距5，顾客满意取决于使服务传递过程相关的4个差距——市场调查差距、设计差距、一致性差距和实际传递的服务和对外沟通间的差距的最小化。

（一）市场调查差距

市场调查差距是顾客期望与管理者对这些期望的感知之间的差距。我国商业银行组织层级较多，网点作为银行最基本的组织单元，也是与顾客接触最多的单元，基本上为操作、执行性质，变革权利小，这致使高层管理者与顾客沟通出现断层和信息中断，缺乏对顾客期望的了解。 缩小这一差距的措施可包括：1、减少商业银行的管理层次，缩短与顾客的距离，使顾客的需求、意见和建议能被接收、采纳。2、增进管理者与员工的交流，员工作为顾客的直接接触者能够了解顾客的各种需求和期望，管理者与员工交流可等便捷的清楚顾客需求。3、改进市场调查，做好回访顾客对服务感知情况的调查，通过内部和外部采集的方式全面了解顾客期望。

（二）设计差距

设计差距指管理者没有构造一个能满足顾客期望的服务质量目标并将这些目标转化到工作计划书中。目前，我国商业银行基层网点并没有科学规范的服务质量管理体系，服务质量控制意识薄弱，服务流程设计不科学合理。针对这个原因，商业银行基层网点应做到：1、制定出一个标准化和系列化的服务规范。服务的标准化是优质服务的一个重要组成部分，而且标准化应该在统一的规范下进行。2、完善网点服务流程设计，做到流程细化，分工明确。营业网点可以按照现金、非现金区、自助区进行分类，在一个方面提供优质、整洁的环境给客户。在另一个方面满足不同客户不同的服务要求，以此来提高服务效率。同时，网点业务应前、中、后台分离，缩短客户办理业务时间。

（三）一致性差距

一致性差距是由于实际服务传递达不到管理者制定的要求而产生的。员工招聘问题、训练不足和不合理的工作设计都可能导致一致性差距的加大。基层网点可采取以下措施缩小一致性差距：1、在人力资源方面要加强配置的开发。积极调整和完善人力资源结构，完善各个网点客户分流和綜合服务的功能，同时还要加强队伍的建设，建设一支完整、优秀的服务队伍。2、制定出一套员工服务的规范，它包括：制定员工服务行为准则、职业道德规范、服务态度、服装服饰、仪表仪容、行为礼节、言谈举指、服务方式，以及为达到服务效果而作出的承诺。3、进一步强化员工培训，不断提高员工的综合素质，强化服务意识，塑造银行服务企业文化，为银行服务的全面提升奠定基础。（作者单位：北京师范大学）

参考文献

[1]崇为嘉.对提升城市银行服务质量的思考[J].中国集体经济，2011（09）

我国基层商业银行绩效管理研究 篇4

(一) 保证银行战略目标的实现。

一般来说, 商业企业在发展之初都会制定较为清晰合理的发展战略和发展步骤, 制定近期发展目标和远期发展的目标。在这些战略制定的基础上依据外部市场发展的变化和银行内部的发展状况制定出相关年度投资和经营计划, 然后依据这些计划制定最终的年度经营和发展目标。

(二) 促进单位个人的绩效提升。

在基层银行中加强绩效管理, 能够通过绩效考核制定科学合理的发展目标, 个人和组织能够依据相关标准制定更为贴切的发展规划, 为其工作提供了方向, 促进相关人员的工作。同时, 银行管理人员可以通过相关的绩效考核结果, 对下属工作者的工作有更好的认识, 并提出正确的改进方法, 加强工作指导, 促进员工顺利开展工作。

(三) 有利银行科学高效运转。

一般来说, 基层银行管理者对员工的管理, 主要是关于约束和激励方面, 而对事情的管理集中于流程管理。在基层银行中加强绩效管理, 采用合理的约束方式, 把员工的工资和绩效挂钩, 不仅能够促进员工更加积极努力工作, 而且可以提高办事效率。

(四) 增强上下级间沟通。

在设计绩效管理体系和制定绩效管理流程的过程中, 绩效管理层者与被管理层者之间必须进行大量的沟通, 确定绩效管理计划。在绩效考核执行过程中, 管理者与被管理者也要进行深入的绩效沟通, 传递和反馈绩效信息, 及时改进工作中的不足。

二、银行绩效管理的现状

(一) 银行绩效管理观念淡薄。

银行的高层是在企业竞争比较激烈且前进动力明显不足的情况下, 才深刻地意识到加强绩效管理对企业和员工长远发展具有势在必行的重要性。为了提高经营业绩和绩效管理水平, 制定绩效考核和激励举措的决定。但从实际效果看, 仅依靠这种观念无法让银行从根本上实施好绩效管理, 也不能达到科学的运用绩效管理与绩效考核方法为银行服务。

(二) 绩效考核的指标制定不合理。

很多基层商业银行的考核机制不健全, 基本上依赖于单位的财务指标体系, 没有根据各单位发展的实际状况建立起相对完整的考核体系, 缺少内部系统化的管理条例, 对单位内部员工的考核范围不明显, 指标较少, 内容笼统, 过分估量了岗位职责的特殊性在绩效考核中的比重, 导致制定的决策不够科学且指导性不够。

(三) 绩效管理制度不健全。

商业银行管理中, 领导对业务量、业务方法的重视, 就忽略了对单位内部和外部风险的考虑。另外目前我国基层商业银行的竞争比较激烈, 市面上出现多种金融新产品, 随之而来的是新的管理和单位经营风险。而基层商业银行的风险防控制度没有跟上, 惩罚机制和考核制度不健全, 这就不利于员工积极性的保持。

(四) 绩效结果运用不合理。

绩效评估的结果要除了运用到改进员工工作绩效外, 还用于薪酬、晋升、培训及员工的职业生涯发展中。但目前部分商业银行将考评与激励脱节, 没有真正起到激励的效果。绩效考核结果的应用范围普遍偏窄, 与管理者和员工期望存在很大差距。

三、我国商业银行做好绩效管理应采取的对策

(一) 完善绩效指标评价体系。

首先, 要从银行的整体战略出发, 制定银行长远发展的指标, 将长期短期指标进行有效组合, 赋予合理权重, 避免短期指标权重过高;其次, 指标设定要打破部门分割的局面。再次, 适当增加非财务指标, 作为对财务指标的补充应充分重视非财务指标的作用, 在财务指标的基础上增加有关非财务指标的运用。

(二) 完善基础考核工作。

在日常工作管理中, 不仅要建立科学完善的信息考核系统, 而且要制定健全的工作评价方法, 为合理衡量员工的工作提供可靠准确的依据。

(三) 注重绩效管理过程控制。

绩效管理不是单纯的目标管理, 它的真正内涵在于过程管理与控制, 从而为提升企业价值起到促进作用。结合目前基层商业银行发展的现状, 建立与其发展相适应的管理体系, 对其发展的全过程进行监控。

(四) 重视绩效考核结果的应用。

绩效评价的最终目的都是对绩效评价结果的综合运用。依据考核结果对员工有计划有针对性地实施系列培训项目, 以提高员工岗位技能, 培育有潜在能力的高级管理人才。

总之, 我国基层商业银行的绩效管理才刚起步, 其中存在很多待解决的问题。另外, 基层商业银行的管理体制对商业银行的绩效管理具有一定的影响, 所以要对其进行深入分析, 建立有效互动的制衡机制, 找好合作点, 为基层商业银行的发展创造有利的环境。

基层商业银行 篇5

合理利用资源是做好基层商业银行工作的关键

简要分析了要做好基层商业银行工作必须综合运用好有限的.信贷、费用、人力、科技资源以及运用这些资源必须注意解决的若干问题,强调综合运用业务资源关乎商业银行的经营效益和发展前景.

作 者：蒋伯荣 JIANG Bo-rong  作者单位：中国建设银行徐州市分行,江苏,徐州,221003 刊 名：淮阴工学院学报 英文刊名：JOURNAL OF HUAIYIN INSTITUTE OF TECHNOLOGY 年，卷(期)： 10(2) 分类号：F830.4 关键词：商业银行   利用资源   工作关键  

基层商业银行 篇6

【关键词】商业银行 人民币 流通管理

一、引言

作为一个公共服务部门，商业银行需要通过加强人民币的流通管理来进行社会经济秩序的维护。在商业银行进行人民币的流通管理时，不仅需要为公众提供票面齐全和足够多的现金以便公众使用，还要切实进行金融机构把关堵口作用的发挥，以便进行假币非法流通行为的遏制，继而使百姓更加放心的进行人民币的使用。此外，商业银行还要为老百姓及时进行污损和残缺的人民币的兑换。所以，商业银行在人民币流通管理方面担负着重要的职责。

二、商业银行人民币流通管理存在的问题

（一）服务意识不强

近年来，在人民银行大力加强人民币现金流通监管以来，商业银行在现金流通领域不断完善，但就目前来看，商业银行在人民币流通管理上还存在着服务意识不强的问题。而这一问题主要反映在商业银行过于注重自身经济效益的追求，却忽视了法定的职责和社会责任上。一方面，部分商业银行的服务并不规范，虽然有残损人民币兑换标准，但一些临柜人员对残缺、污损人民币的兑换标准把握不够精准，对群众前来兑换存在推诿。另一方面，一些商业银行在人民币的兑换方面增加了格外的要求，需要群众到指定网点和柜台进行残缺人民币的更换，继而给群众造成了诸多不便。

（二）现金清分中心的建设有待进一步改善

近年来，商业银行为达到缴存人民银行及对外支付现金全额清分的目标，纷纷加大了对现金清分中心的建设。但部分商业银行由于场地受限，仍然无法扩建新的独立符合要求的清分场所。

（三）假币收缴工作不规范

严格进行假币的鉴定没收职能的履行，是商业银行的人民币流通管理的重要工作。但就实际情况来看，假币的收缴工作并未能得到完全落实。首先，现金业务的办理需要由具有上岗证书的人员来进行，而新进柜员则需要进行培训。但目前来看，一些商业银行会使用新进柜员直接进行假币收缴业务的办理，而某些柜员上岗证书遗失后也不及时申请补办手续，从而使该项工作承担了一定的风险。其次，部分商业银行并没有严格履行假币收缴程序，即未告之假币持有人相关事项，也未要求持有人签字，从而导致了人民币流通管理未能完全落实。

三、解决商业银行人民币流通管理问题的对策

（一）完善相关管理法规

随着我国经济的不断发展，人民币在世界范围内都具有了一定的影响力。但是，目前我国还没有进行人民币管理的法律的制定，而相关的法律法规则不够完整，也无法进行新形势的适应[1]。所以，为了解决商业银行在人民币流通管理方面的问题，首先要进行相关管理法规的完善，以便进行人民币流通的统一管理。此外，还需要进行人民银行监管政策法规的完善，以便加强人民银行对商业银行的约束管理，继而使商业银行的人民币流通管理职责意识得以增强。

（二）完善相关管理制度

为了解决商业银行的人民币流通管理问题，还要进行相关管理制度的完善，以便商业银行完成向现代化金融企业的转化。而在进行商业银行管理制度的完善时，需要将企业效益和社会属性相结合，以便进行法律义务和社会责任的履行。一方面，商业银行要加强对残损人民币的回收力度，并进行人民币收付业务管理的加强，杜绝残损人民币重新流入市场的现象的发生。另一方面，商业银行要进行市场化的运作，并进行业务有偿服务的提供，以便更好提升现金管理的质量。此外，商业银行要进行先进设备的引进，从而使现金业务向着自动化和专业化的方向发展，继而进行现金业务服务水平的提升。

（三）建立相应保障机制

为了解决商业银行的人民币流通管理问题，政府和相关部门要进行市场监督与保障机制的建立。一方面，政府要进行监管指标体系的建立。具体来讲，就是从业务人员资格认证、假币堵截能力等方面进行检查标准的设立，从而加强对商业银行现金服务的管理，以便进行人民银行监督管理职能的发挥。另一方面，需要进行人民币流通监测和保障机制的强化[2]。具体来讲，就是进行科学监测点的设立，以便进行商业银行现金收支数据的定期收集和分析，继而完成对商业银行的动态管理。此外，需要进行利益补偿机制的建立，以便为商业银行回笼残损人民币进行适当的补贴，从而调动从业人员工作的积极性。

四、结论

总而言之，商业银行需要较好的履行人民币流通管理职责，以便更好地为民众提供服务，并促进社会经济的发展。而从本文的研究来看，为了解决商业银行人民币流通的管理问题，需要进行相关管理法规的完善，而商业银行则要进行相关管理制度的完善，并进行相应保障机制的建立，以人民币流通管理为基础，加强其服务管理水平。

参考文献

[1]郭煜宇.国内商业银行发展跨境人民币业务问题研究——以平安银行为例[D].华东师范大学，2012.

商业银行基层网点会计风险与防范 篇7

一、商业银行基层网点会计风险的表现形式

1. 挪用客户资金。

挪用客户资金一直是各行严厉打击的行为之一,因为它一旦发生将会对银行声誉造成严重伤害,也会极大损害银行和客户的利益,虽然通过各行的综合治理挪用客户资金的现象已大为减少,但并未完全绝迹。目前,挪用客户资金的手段主要有:利用保管客户存折的机会直接转出、利用调换汇款凭证、冲账取现、密码挂失等环节挪用客户资金。

2. 柜员卡、柜员密码保管不善。

柜员卡、柜员密码是内部牵制制度在电算化会计中的体现,是识别柜员身份,柜员凭此进入操作系统的工具,必须一人一卡”,由柜员本人负责保管。如“果柜员卡、柜员密码保管不善,就会为银行内部作案打开方便之门,并且一旦出现案件,难以分清责任,这对银行和柜员都留下了较大的风险隐患。

这方面存在的主要问题是:使用他人柜员卡办理业务;柜员调离后未及时注销柜员号;出于相互信任的缘故,不按规定设置密码;不定期更换密码;密码设置简单,离岗不签退等。

3. 营业网点重要空白凭证管理不到位。

主要表现:凭证账物核对环节不规范,日常交接、营业终了未进行账实核对、监督盘点;未严格执行重要空白凭证定期、不定期查库制度或查库流于形式;重要空白凭证账务处理不当、账实不符;凭证领用环节不规范,网点派人到上级机构领用重要空白凭证,发放凭证时审核不严格,存在缺少介绍信、领用单签章与预留印鉴不符等现象。

4. 为对公客户提供的上门收、送款服务控制上存在风险隐患。

主要表现:未签订协议或协议内容不完整(包括银企双方职责不明确,交接手续、操作规程不清晰等);单人上门收、送款;收取现金未及时足额入账或暂存个人账户等。

上门收、送款业务是一项风险较大的业务,在手续不完备的情况下就开展上门收、送款业务,使不法分子利用上门收款不入账等形式挪用客户资金提供了便利条件,这方面的教训是深刻的。

5. 未按规定办理储蓄挂失业务。

目前储蓄挂失业务存在的问题依然较多,主要表现为:缺少客户签名;上门核实不规范,如大额挂失(10万元以上)调查全部由业务发展人员完成,网点无参与,不能起到相互监督的作用;客户证件逾期;余额清单与申请书签名不一致;档案资料管理不规范等问题。

储蓄挂失业务、对储户和银行来说至关重要,如果出现客户存折、银行卡或存单被盗,不法分子利用柜员办理业务中的违规行为,办理密码挂失,将资金盗走,银行将承担违约风险责任;挂失信息记录不正确,易形成银行与储户之间的业务纠纷。

6. 业务印章使用及管理的控制不足。

主要表现:领用登记记录不完整,章证未分管;业务印章使用未做到人离章锁、离岗尾箱加锁;非营业时间业务印章没有入库保管;停用印章未上缴等现象。从各种违规案例可以看出,许多案件都是由于柜员不谨慎,让犯罪分子盗用业务印章作案,造成对银行资金、银行声誉的损失,也给自已的职业生涯带来危害。

7. 业务授权制度未切实落实。

主要表现:授权人员在系统中授权后在业务凭证、传票上漏签章;授权人员外出时根据经办人员口头汇报业务内容通过电话或短信授权,授权后未认真审核被授权的业务内容;大额存取现金化整为零,违反“分级授权,授权有限”的原则,逃避授权监督等。

大额存取现金和大额支付审批制度是一项重要的内部监督制度,是由有权审批人对这些风险较大的业务进行再次审核和对经办人员经办业务过程进行监督的一种形式,如果不严格执行,等于少了一层监督,多了一层风险。

8. ATM管理。

主要表现:在清完ATM后,业务管理人员未打乱库门密码;ATM钥匙和密码未垂直交换或交换未办理相关手续;未严格遵守“双人清点”制度;吞没卡管理不规范;清机日志填写过于简单等问题。

9. 漏填业务单证或业务单证填写不规范。

如在办理电子银行业务时,柜员在审核客户填写的开户申请表时,必填栏有漏填现象;在办理基金业务时,要求对每位新开基金客户签订《风险提示函》,但有些网点未要求客户填写,有些网点虽然有签订,但存在漏填现象等。要求客户提交的材料未提交或客户填写的单据不规范,轻则造成与客户发生纠纷,重则造成银行资金损失。

二、商业银行基层网点会计风险的成因

商业银行基层网点会计风险的成因概括起来有:员工对业务流程及相关规定不熟悉、操作不熟练、对风险环节缺乏敏感性、责任心不强;工作安排不合理而导致员工过于疲劳等。具体来说包括以下几个方面:

1. 规章制度建设有待加强。

多年来,尽管银行已制订了不少规章制度,甚至一个网点的规章制度可以堆满一间房子,但很多银行还未形成一套清淅、明确、易于掌握,而又系统的业务操作流程及相关规定。主要原因首先是规章制度的制订者身处上层,大多未直接办理具体业务,制度出台前又未作深入的调查研究,未充分考虑业务开展后可能遇到的各种情况,使规章制度不够细化或存在遗漏或缺乏可操作性或缺乏超前性和可预见性。其次,规章制度零星、分散。规章制度制订后,通常通过网络以通知、规定、操作细则等形式下发,随着业务的开展不断出现新问题,原来制订的规章制度变得不够完善,于是就不断下发补充文件,造成规章制度零星、分散,增加了一线操作人员掌握规章制度的难度。

2. 柜员的素质跟不上业务的发展需要。

随着计算机、通讯技术在银行的广泛应用,银行普遍采用综合柜员制,每个柜员只要得到授权就能处理本外币对公、对私存贷业务和结算、代理业务等各类中间业务。随着金融创新日新月异、金融工具多样化的发展趋势,对员工的要求更高,但目前各行一线柜员的综合素质参差不齐,很多商业银行基层网点第一次学历本科以上、专业对口的员工并不多,有些行还存在以“租赁工”、“劳务工”等形式招骋的技校生、中专生,他们并不是银行的正式员工,职业归属感不强。名牌大学的毕业生只是把网点作为培训基地过渡,工作不到一年后,要么上调到各业务主管部门,要么调离银行。由于部分柜员业务素质不高,不能及时准确理解与消化国内外银行的先进理念、理论,甚至对规章制度和操作程序的理解也不到位;不能熟练掌握计算机操作技能;服务态度欠佳;责任心不强,风险防范意识淡薄。由于柜员的素质跟不上业务的发展,不但影响银行业发展,而且会形成较大的安全隐患。

3. 普遍存在“重业务发展,轻管理”的现象。

目前,各商业银行金融业产品日趋相同,竞争日趋激烈,面对发展压力,一些基层网点片面追求业务发展,忽视合规经营与风险防范,以人情代替制度,图省事走捷径,存在侥幸心理,对老客户、大客户放松要求,灵活变通,违规处理业务,造成严重的风险隐患。

4. 人文关怀少,利益分配不均。

主要表现在:各个商业银行管理者与一线员工的待遇相差较大,平时与业务挂钩的绩效处置基本上也是网点一把手说了算,如果利益分配不合理,会挫伤员工的积极性,出现消极怠工现象;商业银行为了安全起见,把整个网点装修得严严实实,柜面是厚厚的防弹玻璃,员工几乎处在全封闭的环境中工作,空气不流通,身处其中,时时感到无形的压力;在员工配置上,故意将家住东城的员工,调至西城的网点,员工为了减少路途奔波,通常是上午、中午、下午连上,有员工反映,上班上到下午时,脑子有时会有麻木的感觉;在风险管理上只罚不奖;管理者对一线员工态度粗暴等等。

5. 培训方法不科学、不及时、走过场。

各行对一线柜员的培训力度普遍不足,且往往滞后于业务的发展,根据我们对某市商业银行30个网点的调查发现,某项新业务推出来后有五个网点未及时组织学习;大多数商业银行的培训方法以讲授法为主,未与实际操作相结合;针对性不强,不管是一线柜员还是业务主管都集中参加同样内容的培训,甚至一些与一线柜员关系不大的内容也再三组织员工集中学习或收看,如某某省长、某某市长以权谋私、受贿或养情妇等内容;有些网点派代表外出学习,但派出的代表学习回来后不传达或传达不全面;有些商业银行虽然有晨会制度,有每周班后业务学习,但由于缺乏必要的指导和监督检查,使一项良好的制度变成走过场。再加上员工自学的自觉性不强,导致业务素质相对偏低,缺乏足够的业务技能和专业知识,与新的会计管理要求存在较大的差距,这直接导致柜员工作质量不高和习惯性违章操作。

三、商业银行基层网点会计风险的防范对策

1. 优化业务流程,减少人为操作风险。

业务流程改革是整个银行综合改革的基础,它涉及到人员、机构、岗位、绩效、服务、信誉、核心竞争力等各方面,在技术条件许可的情况下,应对现有业务流程进行分析和研究,不断优化业务流程,提高银行的经济效益,降低各种人为的操作风险。如开发指纹授权系统替代现有柜员卡授权模式;在凭证传递过程中尽量减少手工落地处理。

2. 不断完善、健全规章制度。

制订规章制度要进行广泛的调查研究,尽量借鉴国内外同行的经验,要结合历次检查发现的问题,加强对业务风险点的前瞻性研究,在此基础上对现有一些零散的规章制度进行整理、完善、汇编成册,制订一套适合银行业务发展要求,行之有效的规章制度。要制订业务岗位说明书,使每一个部门、每一个岗位都有章可循,有规可依。在绩效考核制度中要强化质量管理指标的考核,并建立层层负责制。要奖罚分明,不要只罚不奖。

3. 科学地开展培训工作,提高员工的综合业务素质。

培训的重点是传授岗位所需的制度、技能和知识及屡查屡犯专项治理内容,对新员工及责任心不强的员工要指定“传、帮、带”责任人,实行全程跟踪培训。要提高一线员工的业务操作熟练程度,实践证明,在操作上屡查屡犯,主要是操作熟练程度不够,以至于丢三落四。要树立风险防范意识,养成定型操作的良好习惯。要培养团队协作精神,同事之间要相互监督,相互提醒、相互补台不拆台。要加强对员工思想品德教育,树立正确的世界观、价值观、人生观,做一个法制观念牢固的人,能抵制的金钱诱惑,能常在河边走,做到不湿鞋。

基层商业银行 篇8

一、运用收入模型进行量化实证分析

1. 模型的选择。

收入模型法将银行的净利润作为目标变量, 然后考虑可能影响银行净利润的风险因素, 将其作为解释变量。这些因素可以分为市场风险、信用风险等因素, 银行净利润的波动在很大程度上可以被这些因素解释, 而余下的那些不能解释的部分将被作为该银行由于操作风险引起的收入波动。由于操作风险引起的收入波动:σ2=σ2total (1-R2) 。我们假设收入的波动服从正态分布, 那么根据正态分布的特点我们将3.1倍标准差作为操作风险, 这样就包括了99%的置信区间。这基本就可以包括了操作风险引起的未预期损失。Op Risk=3.1σ, 即将收入的方差中无法被模型解释的部分作为操作风险。也即将银行收入的波动中不能被其他风险因素所解释的部分看作是由操作风险所导致的。

2. 变量的选取。

基层商业银行面临的三大风险是市场风险、信用风险和操作风险, 市场风险和信用风险主要是由银行面临的外界风险因素造成的, 从外部因素中选择自变量。影响商业银行净利润的外部风险因素, 一是市场风险因素, 真实的GDP的增长率 (gc) 、利息收入 (yl) , 直接影响基层商业银行的经营的收入, 从而带动银行的净利润增长, 它们与基层商业银行的净利润呈正相关;二是信用风险因素, 金融机构的信用风险是指由于借款人或市场交易对手的违约而导致的损失的可能性, 具体到银行业务中, 信用风险主要是指呆账坏账的发生, 即银行的不良贷款比例 (bl) 。银行主要的贷款是面向企业的, 企业的经营状况直接影响到企业的还贷能力, 从而影响到银行的净利润。因此笔者选用样本市企业景气指数 (Index) , 与样本银行的不良贷款比例同时作为反映信用风险的指标。

3. 样本选取。

在收入模型里, 将净利润作为目标变量, 将市场风险因素、信用风险因素等作为自变量, 建立样本银行的收入模型为:

在收入模型中, 为了得到更多的数据, 使度量结果更为精确, 本文以季度为周期统计数据 (2001年~2007年抚顺市国民经济和社会发展统计公报, 其数据略) 。

4. 回归分析。

运用逐步回归法对被解释变量银行的净利润 (profit) 对每一个解释变量即真实的GDP增长率、不良贷款率、利息收入、企业景气指数做回归方程, 构造统计量, 进行统计检验, 并根据相应的经济理论进行分析, 从中选取最优的回归方程;然后逐步引入其他的解释变量, 再做相应的回归方程, 扩大模型的规模, 并对所有解释变量的回归系数进行检验。对新加入的解释变量做以下判断:一是加入新的解释变量后, 若拟合优度R2明显提高, 且每个回归系数的统计检验显著, 那么就可以认为新加入的变量应予以保留。反之, 若拟合优度R2没有明显的改进, 或者下降, 并且对回归系数无明显的影响, 则这个新加入的解释变量不应保留。二是如果加入新的解释变量后使拟合优度R2明显改进, 且显著地影响了回归系数的数值和符号, 甚至达到不可接受的地步, 经过统计检验也不显著, 那么就可以认为存在严重的多重共线性。这时需要对模型重新进行检验和经济理论分析, 从相关程度较高的解释变量中舍去其中对被解释变量影响较小、经济意义相对次要的一个解释变量, 保留对解释变量影响较大、经济意义相对重要的一个解释变量, 而不能轻易舍去新加入的解释变量。

结合上述分析, 经过对研究对象的多次逐步回归分析, 从中选取了比较理想的变量:真实的GDP增长率 (gc) 、不良贷款率 (bl) 。因此, 收入模型可表示如下:

根据以上选取的比较理想的变量, 利用统计软件E-VIEWS5.1分别对选取的变量数据进行OLS多元线性回归, 得出结果如下表所示:

将数值带入模型, 得到:

5. 对回归分析结果的检验。

(1) 经济意义检验。

进一步考察参数估计量的经济意义, b1>0, 符合经济含义, 即经济增长对银行净利润有正效应。在考察期经济增长的基础上, gc每增加一个百分点, 样本银行的净利润增长64035.11万元。说明经济增长对银行的净利润有很大的正效应。b2<0, 即不良贷款率与银行的净利润成反比, 就profit模型而言, b1每下降一个百分点, 样本银行的净利润就可以增长5637.78万元。说明不良贷款率对银行的净利润有很大的负效应。

(2) 统计推断检验。

(1) 对回归方程拟合优度的检验, 即R2检验。根据以上回归结果, R-squared值为0.833868, 系数达到0.8以上, 说明净利润方差的80%以上都可以由模型解释。虽然R2通过了检验, 只能说明在给定的样本条件下, 回归方程与样本观测值拟合的优度, 并不能做出对总体模型的推测, 因此不能单凭R2来选择模型, 必须对回归方程和模型中的各参数的估计量做显著性检验, 即F检验。

(2) 对回归方程显著性检验, 即F检验。在a=0.01, 即在99%置信水平下, 查F分布表得到F0.01 (2, 20) =5.85, F (148.69) >F0.01 (2, 20) , 则认为回归方程显著成立。

(3) 对变量显著性检验, 即t检验。根据回归分析结果, (X1) =6.162, |t (X2) |=4.928, 在a=0.01, 即在99%置信水平下, 查t分布表t0.005 (20) =2.845, t (X1) 、|t (X2) |分别大于t0.005 (20) 通过检验, 则认为回归方程系数b1、b2显著不为零。

(3) 计量经济学检验。

(1) 时间序列自相关检验, 即D-W检验。进行D-W检验分析, 查D-W表得到DL (23) =1.17, DU (23) =1.54, DU

(2) 多重共线性检验, 通过逐步回归法修正模型的多重共线性, 并结合经济意义和统计意义选出拟合效果最好的回归方程。经分析最终剔除了对银行净利润影响不显著的银行利息收入 (yl) 和企业景气指数 (Index) 两项解释变量, 选出了对银行净利润影响显著的真实的GDP增长率 (gc) 、不良贷款率 (bl) 两项解释变量。同时, 为了消除变量间的多重共线性, 解释变量采用相对数形式。

(3) 异方差性检验。以随机项的估计值e为纵坐标, 以被解释变量profit的估计值为横坐标做出相应的散点图 (略) 。根据散点图分析得出残差与被解释变量的估计值不存在系统关系, 残差值分布比较随机, 无明显规律, 可判定不存在异方差。

综上所述, 可见OLS线性回归结果比较理想, 整个方程的拟合程度很好。

6. 整个统计期间操作风险的计算。

利用以上统计软件E-VIEWS对样本银行的数据资料进行多元线性回归计算结果, 分别计算回归方程的方差R-Square为0.833868、操作风险对应的方差为0.166132、操作风险对应的标准差为0.4975, 以及99%置信水平下操作风险的估计值, 得到样本银行的操作风险相应数值1542万元。

7. 使用具体损失对模型的有效性进行验证。

根据样本银行2001年~2007年间发生的诉讼案件统计及隐瞒未申报的业务事故资料, 作为原告诉讼的案件278起, 诉讼金额1194万元;作为被告诉讼的案件34起, 诉讼金额273万元;行内隐瞒未申报的业务事故61起, 金额为131万元。银行作为起诉方的诉讼主要是因为对方单位未履行合约, 如逾期贷款、拆借诉讼等, 主要原因是基层商业银行内部经营管理方面的问题, 而银行作为被诉方的诉讼一般是由于银行在营业过程中因内部控制不利出现错误产生纠纷, 其中大部分应当归于操作风险。用收入模型在99%置信水平下所得的操作风险的估计值是1542万元, 而样本银行实际发生的操作风险实际案件损失金额大约是1598万元。从以上分析可以看出, 模型的结果与样本银行实际操作风险的状况基本相符合。所以收入模型给了操作风险一个可以衡量的标准, 可以使用它来帮助基层商业银行、监管机构或者投资者评估金融机构的操作风险和管理水平。

二、结论和对策

1. 结论。

一是收入模型在一定程度上可以反映并计量操作风险的大小。本文利用OLS方法对模型进行选择和实证分析, 最终得到对操作风险的非精确度量。二是在影响银行收益波动的因素分析中, 实证结果表明, GDP的增长率和基层商业银行资产质量的好坏是影响银行净利润的主要因素。三是使用收入模型得到的结果仍然不是很准确。由于可获得数据历史太短, 样本空间太小, 影响对结果可靠性的判断, 解释变量的选择对于模型的有效性有重大影响。

笔者在写作过程中经过多次逐步回归方程的建立, 最终将真实的GDP增长率、不良贷款比率作为模型的解释变量, 但是这两个变量无法作为市场风险和信用风险的所有度量因素, 而仅仅具有一定的可说明性。

2. 对策。

基层商业银行 篇9

基层银行作为商业银行实现利润增长的前沿机构, 其绩效考核的方式方法更能反映商业银行考核机制的转变和效果。以建行为例, 其绩效考核体系的改革经历了由计划经济体制下的对信贷的计划考核, 到单一的业务指标考核, 再到向财务指标考核的转变过程。在2001年提出了要以经济增加值为考核核心, 2002年的考核中正式明确了以经济增加值为核心其他业务指标为辅的绩效考核体系。在随后经过几年的实践过程中, 发现在采用单一的财务利润指标进行经济考核, 会导致过分关注当期的价值创造, 对企业的长期发展关注不够, 不利于长远的发展。因此, 在以经济增加值为主要考核指标的基础上, 引入了国际上企业管理实务中已经逐步推行的平衡记分卡的思想和方法, 向综合性、全面性的评价体系迈进, 开始与国际先进银行的方法接轨, 从而能够较为全面的评价银行的经营业绩。

一、国有商业银行绩效考核体制的突出优点

1. 突出了经济资本和经济增加值在绩效考核中的核心作用。

大部分银行都在探索建立覆盖各级经营机构以经济增加值为核心的考核指标体系和管理办法。使企业“股东财富最大化”的目标更加明确, 避免代理风险。强调管理人员在运用资本时, 必须“为资本付费”, 使原来的以效益为中心, 转变为以“资本增加值”为中心, 使得高级管理人员的利益与股东一样思考, 实现股东财富最大化。

2. 突出量化考核, 由定性考核为主向定量考核为主转变。

将原来主要以定性判断为主的考核内容转变为各种形式的量化指标考核, 综合运用目前国际国内领先的绩效考核理念, 进一步量化、细化对经营单位及营销团队和人员的考核, 每一个产品都标注着价格, 力求通过客观、公正、明晰的考核指标, 达到分解战略任务, 调动经营单位及营销团队和个人的目的。

3. 树立了注重资本约束和综合效益的绩效考核理念。

在考核原则上强调资本成本的概念, 并在不同层次的考核指标设计中加入了资本成本扣减或资本占用收费的内容, 同时, 提高资产质量、中间业务、资源利用等指标的考核占比, 考核内容也从最初单纯的存贷款规模、年末利润指标达成率等简单目标或者时点效应, 发展到以利润考核为核心、以资产质量为刚性指标, 兼顾业务发展计划完成率的综合经营考核。各基层网点在经营时, 不再单纯而盲目地追求规模效应, 而是精打细算, 主动分析比较各业务产品的成本与利润的关系, 真正实现经济增加值。

4. 逐步形成质量型管理模式。

通过各种考核指标的价格引导作用, 将上级行的战略意图在日常工作中予以实现, 例如将过去的时点余额转向日均存贷款余额、增长率 (额) 、贡献度及市场份额等相对指标, 考核指标体系则转变为效益 (利润总额、中间业务收入及占比、费用控制等) 、质量 (不良贷款余额、不良资产现金清收等) 、业务规模 (各类存贷款、发卡量等) 的均衡考核, 注重资产质量理念、资本约束理念和收入来源结构调整, 并且加大效益类指标权重, 形成了以效益为中心的绩效考核机制。

二、存在问题

1. 经营理念仍停留在“向规模要效益”上, 导致规模盲目扩张。

在实践中经常忽视商业银行绩效考核机制管理效率和管理质量, 盲目地下达指标任务, 导致规模扩张盲目、约束弱化、激励扭曲等问题。商业银行目前的绩效考核仍停留在“向规模要效益”的阶段, 一个产品通常是不考虑成本地无节制放大规模, 绩效考核中成本费用控制指标设计少, 同时, 绩效考核中缺乏风险补偿理念, 表现在业绩激励上“当期兑现”, 导致“利益即期回报个人, 风险隐患留给银行”, 这种责权利的不对称诱使经营人员为完成考核任务获得奖励而不顾经营风险, 采取短期化手段, 将直接制约银行的可持续发展。

2. 考核方案设计不完善, 不能实现全面考核。

首先, 基层的绩效考核方案一般侧重经营岗位的指标考核, 对管理岗位人员的考核办法仍处于探索当中, 对营销人员的激励过度, 强行拉开前台、后台的奖励水平, 导致单位内部矛盾突出, 沟通协调不畅。其次, 单一、短期化的激励方式, 不能充分利用考核指标。从人力资源角度讲, 绩效考核结果的合理运用应与人力资源管理的其它几个板块紧密结合。但基层银行绩效考核结果运用相对孤立、片面, 尚未从人力资源管理的角度合理运用其考核结果, 只是将考核结果与被考核员工的工资奖金等报酬收入简单挂钩, 激励手段变成了单纯的收入奖励, 约束手段变成单纯的奖金扣减, 导致短期激励过度、长期激励不足等问题。

3. 考核指标以财务指标为主导, 不能体现和引导未来绩效。

目前, 绩效评价财务指标设置权重过大, 以实现股东价值最大化为目标的效益、质量和规模为主的财务指标体系, 是当前考核的主要目的, 而与之相关的内部运营指标、客户指标和员工发展指标在考核方案的设计上并没有测重, 也没有具体的考核思路, 不能够形成完整的绩效考核指标体系以弥补财务指标的“滞后性”, 不能体现和引导未来绩效。

4. 管理体制严重滞后。

首先, 公司治理结构不完善, 缺乏明确清晰的发展战略。绩效考核机制作为银行战略实施的管理系统, 从年初的目标设定、发展计划讨论, 到年中的绩效评估及年底的综合考评和奖励, 都需围绕银行发展战略展开。其次, 采取自上而下的目标考核, 考核指标设定不合理。不少商业银行绩效考核机制仍沿用传统的计划决策机制, 采取总、分、支行自上而下逐级进行目标考核的办法, 下级机构只能被动地接受上级机构考核。

三、完善基层商业银行绩效考核方案的建议

1. 统一各级机构部门管理者思想认识, 为考核过程扫清障碍。

采取培训、研讨等多种形式使全行各级管理人员尤其是中高层管理人员充分认识和理解绩效管理的理论、方法、目的、内容和作用。在绩效方案推行的过程中实行各级机构、部门一把手负责制, 通过各级主要管理人员的支持、倡导和灌输将绩效管理引入各级机构、部门的工作实际, 同时要结合具体情况周密部署, 明确要求, 确保绩效管理的每个环节在各级机构、部门都能得到具体有效地落实。方案的制定要经得起推敲, 要吸收所有人的建议。

2. 制定相对完善的实施方案。

在取得全行各级管理者的认同和支持后, 人力资源管理部门要着手制定全行的绩效管理的实施方案, 方案应包括绩效管理的实施流程, 各部门的职责, 管理者的管理责任等内容。方案的执行不仅仅是人力资源部门一个管理部门的工作, 需要业务部门的指导和监督, 方案的制定既要符合绩效管理理论要求, 又要紧密结合各级机构、各个部门的经营重点、工作性质、员工素质、岗位设置等具体情况, 力争使方案涵盖全行机构、员工各类情况。特别是要在倾向一线营销部门的同时, 做好相应管理部门的绩效考核管理工作。

3. 转变绩效考核中存在的体制缺陷, 逐步建立符合现代商业银行经营要求的绩效管理体系。

在机构实行扁平化管理的基础上, 引入业务单元管理理念, 对所辖各网点进行了组织整合。将银行三大主业个人金融业务、公司业务和住房与信贷业务分解为三个业务单元, 建立业务单元考核评价主体, 将各业务网点所有人员进行定岗, 纳入到三个单元的绩效考核评价体系中, 从战略发展高度研究银行组织结构再造, 积极推动机构扁平化和业务垂直化、集约化管理, 整合业务流程和管理流程, 加强业务条线的垂直考核。

4. 绩效考核力求公平合理透明。

一是绩效考核指标设置简明、易懂、员工可直接计算出结果;二是绩效考核数据采集尽量自动化、计算模式化, 应建立和完善绩效考核系统, 提高计量准确性。三是考核结果应尽量透明化, 透明度越高, 政策指引效果越明显。前台柜员绩效工资通过“现买单”方式挂钩分配为主, 简单明了, 解决了指标设计复杂, 员工不明晰, 考核不透明的问题, 同时单元价格与全年经营计划挂钩, 实现了个体贡献与整体利益的联系, 充分发挥业绩考核的引导作用。

5. 绩效考核不能搞“一刀切”, 应体现差异化。

要确保绩效结果与实际工作结相符, 一是考核办法应差异化。绩效考核方式是每个层级只对应一个办法, 不仅存在“一刀切”问题, 而且还要“大而全”的兼顾各方面利益难免顾此失彼。可通过设置个案指标或者同一指标设置个案前提, 体现差异。二是对客户集中度高、单户利润集中的行, 应充分考虑上级行管理局成本, 无形成本以及风险成本, 适当降低挂钩参数。考虑到各营业网点的基础条件、地理位置、市场潜能、开业时间等情况的差异, 将各营业网点进行了等级分类, 并通过设定不同等级营业网点差别化的绩效工资调节系数, 对各营业网点间绩效工资总量进行合理调整。

6. 绩效考核指标的选取要紧跟KPI指标。

国有商业银行基层机构执行力探讨 篇10

1 国有商业银行基层机构执行力的现状

1.1 缺乏完善的执行体系

目前,国有商业银行普遍存在的现象是企业管理理论偏重于研究经营战略,忽视了执行的问题。也就是说,商业银行将目光聚焦于体制的改革、经营模式的改变、市场的拓展、客户的维护等方面,很少真正关注执行的重要性,更无从建立完整的执行体系。因此,从决策层到基层机构、从高级管理人员到普通员工,执行的观念严重缺乏,是国有商业银行存在的普遍现象。

1.2 决策力与执行力不统一

(1)受计划经济的影响,国有商业银行的基层机构和普通员工存在一种“无责任”现象,得过且过、混一天算一天的心态导致工作积极性很低、主动性不够,执行观念严重缺乏,导致高层出台的决策无法执行或者无法完全执行。

(2)决策规则复杂,不利于决策的执行。某些决策规则过于冗长复杂,执行者不能完全理解或不能根据具体情况进行适当调整,执行过程中无法找到更适合决策落实的办法或途径,严重影响决策执行的质量。

(3)执行过程随意性大,决策无法正确执行。基层机构和员工的执行意识差、执行力不强直接导致执行过程走样,表现在上级行的决策部署无法顺利下传、各部门各自为政、上下级步调不一致,因此无法形成统一的思想行为和经营方式,经营决策成为一纸空文,导致无法实现经营目标。

2 提高基层机构整体执行力的建议

执行力就是执行和完成任务的能力。执行,就是有结果的行动。通俗地说,执行力就是把目标转变成结果的能力。对商业银行来说,执行力是商业银行的生命线。商业银行的基层机构要把握好这条生命线,提高自身整体的执行力,关键是要做到领导执行力、团队执行力和员工个人执行力的高度统一。

2.1 提高执行力,各级领导要起到“领路人”的作用

领导的执行力是提高机构整体执行力的决定因素。领导的职责无非2条,即“领”和“导”。所谓“领”,就是要率先垂范,以身作则,不搞特权,充分发挥领导的模范和带头作用。所谓“导”,就是要在“领”的基础上,把握方向和大局,及时解决遇到的各种矛盾和问题,纠正出现的偏差和错误,积极引导广大员工朝着正确的方向前进,促进企业的发展。要实现高效的领导执行力,需要做到以下几点。

一是行为强化。行为强化包括自身行为强化和员工行为强化。自身行为强化就是要注重提升领导的牵动力,员工行为强化就是要保证制度的威力。员工的行为很大程度上是领导者塑造的,商业银行各级领导人员,应在深刻领会上级行要求的前提下,强制度、严纪律,做到令行禁止。只有方向明、军纪严,才能战无不胜。

二是工作落实。要做到计划清晰、目标明确、措施得力、责任落实、时间限定。作为领导者,应该明白自己的领域目标,并加以细化,使自己的下属认清工作目标和方法,使目标具备可操作性。同时,辅之以正确的绩效激励机制、岗位责任制及目标任务完成时间,确保工作落实。

三是人岗匹配。要选择合适的人做合适的事。人有不同的特质,领导者要学会并掌握用人所长的技能,做到人岗匹配,最大限度地发挥团队每一位成员的作用。

四是注重细节。领导者要关注并善于发现细微之处所体现的各类问题,努力解决矛盾,引导团队朝着正确的目标前行。

2.2 提高执行力,团队要实现从“知道”到“做到”的跨越

对于一个团队来说,执行力是一个横跨“知道”与“做到”的概念,只有真正实现了从“知道”到“做到”的跨越,才能说是具备了“执行力”。真正实现这一跨越,关键要做到目标、准度、精度和速度。

(1)目标是团队工作的方向。商业银行的基层机构承载着整个银行发展的希望。对上,它是任务的接收者;对下,它是任务是否能完成的直接管理者。明确经营效益目标、内部管理目标、风险控制目标、案件制度目标,并力促目标的实施,是其重要的工作任务。

(2)准度指做对的事,保证做事的方向不偏离既定的目标与方向。一旦明确了团队目标,就需要优化流程管理,不断进行反思、反馈,随时修正工作方向,并使所有工作安排都保质、保量地得到落实。

(3)精度指品质与准确。需要通过集中培训、日常学习等,掌握工作方式方法,提高团队及员工个人的工作能力。同时,要明确各岗位职责分工、工作制度,做到有章可循。

(4)速度指工作的效率。速度既取决于员工个人的学习态度和质量,又取决于各团队及个人的计划能力、时间观念和时间管理能力。讲究速度,就是要保证在时间节点之前完成任务。

2.3 提高执行力,员工要做到“严”“实”“早”“快”“新”“活”

对于银行员工个人来说,执行力的提高,就是在坚决克服不思进取、得过且过的心态之后,树立起强烈的责任意识,把工作标准调整到最高,把精神状态调整到最佳,把自我要求调整到最严,尽心尽力地履行自己的职责。

(1)要立足于“严”,落实于“实”,积极进取,增强责任意识,脚踏实地,实干至上。责任心和进取心是做好一切工作的首要条件。责任心的强弱,决定着执行力度的大小;进取心的强弱,决定着执行效果的好坏。商业银行每位员工的岗位分工各有不同,绝大多数员工所处的只是平凡的岗位而已。只要埋头苦干、兢兢业业就能干出一番事业。如果好高骛远、工作作风漂浮,结果将是一事无成。因此,作为普通员工,只要坚决杜绝消极应付、敷衍塞责、推卸责任的行为,努力养成认真负责、追求卓越的良好习惯,发扬严谨务实、勤勉刻苦的精神,真正静下心来,从小事做起,从点滴做起,一件一件抓落实,一项一项抓成效,必能积小胜为大胜。

(2)要立足于“早”,落实于“快”,提高办事效率。古人云:“明日复明日,明日何其多。我生待明日,万事成蹉跎。”工作懒散、办事拖拉的恶习,在我国商业银行员工中并不少见,因此要提高执行力,员工就必须强化效率意识和时间观念,强化“立即行动”的工作理念,抓紧时机、加快节奏、提高效率。具体到做任何事都进行有效的时间管理,时刻把握工作进度,做到赶前不赶后,养成雷厉风行、干净利落的良好习惯。

(3)要立足于“新”,落实于“活”,不断开拓创新,充分发挥主观能动性,改进工作方法,创造性地开展工作、执行上级指令。在市场竞争日益激烈、变化日趋迅猛的今天,员工的创新和应变能力已成为商业银行推进发展的核心要素,商业银行只有改革,才有活力;只有创新,才有发展。作为商业银行的员工,要提高执行力,坚决摒弃无所用心、生搬硬套的问题,突破思维定势和传统经验的束缚,不断寻求新的思路和方法,使执行的力度更大、速度更快、效果更好。

杰出的策略必须加上杰出的的执行才能奏效,我国商业银行要保住自身的市场地位,提升新的竞争优势,提高客户满意度,保持可持续发展,实现宏观战略目标,执行力度的整体提高,刻不容缓。

参考文献

基层商业银行 篇11

随着全球经济一体化，我国金融开放程度的增加，洗钱的危害性越来越大，不仅影响金融业的健康发展，而且还会对经济建设和社会稳定产生严重破坏。自2003年3月1日，人民银行颁布《金融机构反洗钱规定》等“一规两法”以来，我国反洗钱制度框架初步形成，随着风险管理能力的提升，现阶段反洗钱工作逐步探索从以“合规为本”向“风险为本”的转变。本文将对基层银行反洗钱工作中存在的问题分析，积极探索反洗钱转型在银行基层网点的实践探索。

【关键词】

反洗钱；基层银行；转型；实践

1 基层银行反洗钱工作存在的问题 1.1反洗钱认识不足

人民银行2003年3月1日发布了反洗钱工作的《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，基本建立了我国的反洗钱制度框架。但一些列制度的传达，贯彻执行却层次不齐，经办人员的反洗钱意识不强，对反洗钱工作与业务拓展关系的认识不到位，在业务拓展压力下，很可能为了业务发展忽视反洗钱工作的重要性。

1.2制度执行力度不够

反洗钱工作需要严格执行各项规章制度，而各金融机构在反洗钱实际操作中存在诸多不规范、不严肃的问题，表现在：一是制度建设不到位。一些内控制度建设流于形式，没有根据本单位实际建立符合自身特点和要求的反洗钱预防、监测、分析、报告体系，停留于发文件、谈学习的层面，办法制度出台多，实质性开展工作少，管理层面布置多，基层网点落实少，总体要求多，可操作性差。二是了解客户程序不到位。了解、掌握客户真实信息本应是基层金融机构反洗钱工作的一项重要内容，但实际上，金融机构在执行制度上难以严格，对客户资料的全面性、真实性、准确性、合规性不好过细地去核实，主要原因来自“三怕”：一怕失去客户，影响存款；二怕客户刁难、打击报复；三怕投入成本、影响效益。因此，金融机构对客户的了解，仅限于客户开立账户时应提供的资料，很难对客户的经营状况、关联企业、主要资金往来对象、营业范围等进行真实地了解，因此在实际工作中，无法准确判断客户资金的性质，导致“可疑交易”有关规定成为摆设。三是储蓄实名制执行不到位。部分基层金融机构特别是农村金融网点，在储源有限的情况下，为争取市场份额，存在对存款实名制执行不严，放松对个人存款有效身份证件的审查，放松大额现金支付等现象。有的为逃避人民银行的监督，甚至自行为客户编制身份证号码，造成客户身份无法确认，使反洗钱工作失去可靠的基础。四是现金管理不到位。我国是现金使用大国，特别是在地市级以下地域，现金的提取和使用在现实生活当中基本没有限制。不说居民个人、个体工商户，即便是具有一定规模、财务相对规范的中小企业，仍然普遍存在大量使用现金交易的现象。当前，虽然银行卡得到了广泛的推行，但因办理和使用银行卡环节较多，费用较高，结算工具和手段又比较落后，结算渠道不畅，致使城乡居民现金结算仍居高不下。

1.3科学技术手段有待提高

钱犯罪目前已公认为上游犯罪，洗钱手法和犯罪手段日渐更新，洗钱手段更加智能化、高科技化。而当前，我国的反洗钱由于处于刚起步的阶段，尚未建立起健全、完善的、与商业银行账务核算系统、支付系统和《银行账户管理系统》相对接的支付交易报告和监测系统。一方面，基层人民银行还没有相应的软件用于分析监测，对大额支付交易和可疑支付交易，只能采用手工的方式进行统计、搜集，工作量大，效率低，差错多，无法做到对大额、异常支付交易进行及时的监测、记录、分析。另一方面，虽然建立并实施了大额可疑资金报告有关规定，由于没有相适应的技术手段跟上，没有建立良好的监测网络平台，难以对交易资金和具体的业务进行综合分析，直接影响了反洗钱工作效率。

1.4反洗钱工作人员专业素质有待提高

当前，一些银行工作人员不熟悉与其业务相关的金融法规和行业制度规范，凭感觉、凭经验工作，业务处理随意性大，不能及时识别和防范洗钱活动，而且，受业务水平和工作内容的限制，基层商业银行从业人员缺乏经验，与反洗钱工作的要求差距很大，对反洗钱工作较难适应，在金融机构信息共享机制相对落后的情况下，对犯罪分子所用的现代金融支付工具，在异地、跨行频繁地进行资金运作，凭借自身水平，更是难以断定其行为是否属于洗钱。

2 基层银行反洗钱工作的操作实践探索

2.1加强反洗钱法律制度、业务知识培训，提高反洗钱人员素质，建立专门的反洗钱人员队伍

反洗钱工作的推动力度与法规政策的执行管理度极大，关键需要一批具备对反洗钱理解认识到位，具有专业技能，能够将制度推广，执行下去的人员队伍。鉴于此，建议基层网点成立有基层网点负责人任组长，分管领导任副组长，业务技能熟练的经办人员任成员的反洗钱领导小组，全面负责支行反洗钱工作，组织反洗钱制度学习，实践操作经验交流，严格考核反洗钱执行程度。

2.2健全反洗钱控制制度

一是严格执行人民银行、总行制定的反洗钱制度，制定结合自身实际易于操作的执行标准，严格按照标准执行制度，让制度落到实处。二是加大反洗钱工作考核力度，增强反洗钱认识，提高反洗钱制度执行程度。三是建立定期与不定期相结合的督促制度，及时检查反洗钱工作制度执行情况，及时发现问题，推广好的做法，指出不足之处，及时提供改正措施。

2.3按照人民银行的要去，加大员工、客户的反洗钱宣传力度

首先，通过印发反洗钱资料、利用电子屏幕宣传、开展反洗钱专题培训等一系列宣传教育活动，形成正确的、积极的舆论导向，提高我国整体开展反洗钱工作的重要性、紧迫性和艰巨性的认识，让商业银行转变观念，充分认识洗钱的危害及对银行业务的影响，认识到自己在反洗钱工作中的责任和义务，增强参加反洗钱工作的自觉性，通过宣传教育让基层银行了解中国反洗钱工作的现状和未来的工作方向，增强参加反洗钱工作的责任感和使命感。

2.4在反洗钱工作的源头、主要途径做好分析、检测、汇报

反洗钱在源头做好客户身份识别，有效的在银行前台、ATM机、电子银行（网上银行、电话银行、手机银行）三个渠道关口检测、控制，必将有效的提高反洗钱质量，为向“风险为本”的反洗钱转型做出有效的探索。一是充分利用好科技进步带来的成果，提高居民身份证联网核查系统利用效率，在源头做好客户身份识别工作。二是利用总行提供的大额和可疑支付交易自动采集检测系统，实现与大额支付系统及各金融机构的账务系统连接，真正落实实时网络监控，增强反洗钱监测及时性和有效性。三是及时向人民银行汇报大额和可疑支付交易监测、跟踪、报告系统。通过将支付交易监测系统、银行账户管理系统、现代化支付清算系统的“三位一体”化，实行对大额和可疑支付交易监测及报告的实时化，全面避免基层金融机构收集、统计、分析支付交易信息难以及手工操作随意性大、差错率高的弊病，便于反洗钱中及时发现问题，迅速采取行动，切实提高反洗钱的工作效率。

3 结论

基层银行网点反洗钱实践中，在源头做好客户身份识别，有效的在银行前台、ATM机、电子银行（网上银行、电话银行、手机银行）三个渠道关口检测、控制，必将有效的提高反洗钱质量，为向“风险为本”的反洗钱转型做出有效的探索。同时，我国反洗钱工作推出时间不长，工作经验尚缺乏，基层金融机构反洗钱工作还需与时俱进，不断探索，总结经验，加强学习、交流，在人民银行的组织下，积极学习，共同努力，反洗钱工作也将逐渐制度化、规范化，风险管理水平也将得到全面的提升。

【参考文献】

[1]吴晓灵.中华人民共和国反洗钱法释义.中央银行新法规手册.2007.北京：中国金融出版社.

[2]汪旭.论新形势下银行业的反洗钱工作.武汉金融，2007，武汉出版社.

[3]孙玉刚.基层金融机构反洗钱实践中存在的问题及对策建议.时代周刊.2009.深圳金融出版社.

[4]李文彬.商业银行基层行提高反洗钱工作有效性的几点建议.金融论坛，2012，中国金融出版社.

【作者简介】

基层商业银行 篇12

2011年8月，银监会出台了商业银行资本管理新办法，并将于2013年1月1日起实施。新办法的实施，迫切需要商业银行转变现有的规模扩张型业务增长模式及盈利模式，平衡业务发展和资本需求之间的关系，强化资本约束，提高回报水平，走出一条资本节约型发展道路，实现银行的可持续发展。

1 RAROC模型的理论意义

RAROC(Risk Adjusted Return on Capital）即风险调整的资本收益率，是由美国信孚银行（Bankers Trust）于20世纪70年代提出，其最初目的是为了度量银行信贷资产的组合风险，测算风险暴露损失所需的权益资本。后来逐渐被世界银行业所认可，并成为全面风险管理的核心指标及关键技术。它的核心思想是将未来可预计的风险损失量化为当期成本，对当期收益进行调整，衡量经过风险调整后的收益大小；考虑为非预期损失做出资本储备，进而衡量资本的使用效率，使银行的收益与所承担的风险挂钩。RAROC最终衡量的是占用风险的每单位的资源创造的效益。

RAROC的计算公式：

风险调整后的收益/经济资本占用

式中，所谓“风险调整的收益”就是利用预期损失来对分子中的收益加以风险调整。指单位经济资本占用对税后利润的贡献水平，在商业银行的实际操作中，风险调整收益的计算如下：

风险调整收益=总收入-资金成本-营运成本-预期损失-税收成本=（银行各项业务收入-费用支出）-预期损失-税收成本=未提拨备的账面利润-资产减值准备-税收成本

经济资本是银行所承担风险的最低需要。其计算公式为：经济资本=信用风险资本占用+市场风险资本占用+操作风险资本占用。

其中：信用风险资本占用：用于覆盖借款人或交易对手无法履约或信用质量下降带来的风险所需的资本，计量范围包括信贷资产、债券投资、资金业务等表内资产和表外资产。

市场风险资本占用：用于覆盖由于利率、外汇、期权、股票和商品等价格变动导致的资产损失风险所需的资本。

操作风险资本占用：用于覆盖不完善的内部、人员、系统或外部事件所造成的风险所需要的资本。

由此可以看出，风险调整资本回报率是一个比率指标，它主要衡量风险的收益能力，指标值越高，表明风险与收益配比情况越理想。一般来说，对国内基层商业银行来说，主要通过控制风险调整后收益水平及信用风险资本占用与操作风险资本占用来提高RAROC水平。

2 RAROC是现代先进商银行经营管理的核心技术和有力手段

RAROC手段贯穿于国际先进商业银行的各类风险、各个层面和各种业务，是其核心的管理手段，在银行的整个经营发展中发挥着重要的作用。

首先，在银行总体层面，RAROC是进行资本分配和设定经营目标的手段。银行最高管理层在确定了银行对风险的最大可承受能力的基础上，计算银行总体需要的经济资本并与监管资本和账面资本比较，评价自身资本充足状况；同时，它要求将有限的经济资本在各类风险、各个层面和各种业务之间进行分配，对银行的总体风险和各类风险进行总量控制；它还将股东回报要求转化为对银行总体和各个业务线的明确目标，用于业务的审批和绩效的考核。

其次，在单个业务层面，RAROC是业务决策的依据，可以衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，决定该笔业务做与不做，同时据以作出业务定价。

再次，在资产组合层面，RAROC是组合管理的坐标和有力工具。银行在考虑单个业务的风险和组合效应之后，主要依据对组合资产的RAROC测算和动态检测，衡量各类组合的风险收益是否平衡，并对RAROC指标恶化或有明显不利趋势的组合资产及时采取措施，通过资产出售、证券化或其他信用衍生工具等方法进行积极的处理，为新的效益更好的业务腾出空间，谋求银行总体在可接受风险下收益的最大化。

3 RAROC技术在基层银行的应用

从RAROC的基本含义和作用可以看出，RAROC的精髓是：将风险带来的未来可预计的损失量化为当期成本，直接对当期盈利进行调整，衡量经风险调整后的收益大小，并且考虑为可能的最大风险做出资本储备，进而衡量资本的使用效益，使银行的收益与所承担的风险直接挂钩，与银行最终的盈利目标相统一，为银行各个层面的业务决策、发展战略、绩效考核、目标设定等多方面经营管理提供重要的、统一的标准依据。

3.1 限额管理

新资本管理办法实施后，商业银行面临的资本压力非常巨大，必将迅速传到至各分支机构、各业务条线。其工具就是经济资本指标。最直接的管理手段即经济资本限额管理。经济资本限额是一段时间内（如一年）对于分支机构支持业务活动所配置的资本最高占用量。经济资本限额管理即将一段时间全行计划使用的经济资本按照一定规则在各分支机构进行配置，对超出限额或限额执行进度过快的分支机构进行资本的增计。其意义在于计划各分支机构风险总量和控制规模的反映，是对股东资本资源占用管理的基本方式，是全行价值管理的主线。限额管理对于基层商业银行的综合考评水平起着举足起重的作用，通过EVA和RAROC指标的考核结果，可影响至该行的资源配置。基层行控制经济资本限额可以通过收缩业务、优化结构、提高资本效率等多种途径达到。但开展各项业务必须在上级行下达的资本限额内进行，即要在经济资本限额内完成盈利目标，这就迫切需要改变过去以规模扩张来完成利润目标的手段，而是要在资本限额内提高单位资本的回报水平即RAROC水平来完成。

3.2 贷款定价

由RAROC贷款定价模型的基本公式，可以得知贷款定价的四个决定因素：

资金成本即内部资金转移价格，是贷款定价的起点。由于银行贷款资金基本来源于外来存款，因此一般以存款利率加上存款管理成本作为内部资金转移价格。

经营成本。指银行向客户发放信贷时所发生的全部运营费用，包括固定成本和可变成本。

风险成本。即为抵御预期损失而提取的准备金。实务层面，即EL=EAD*PD*LGD

资本成本。指用覆盖该笔贷款非预期损失的经济资本。

基层行在利用RAROC进行贷款业务定价时，首先要知道银行资金成本要求的最低收益率，即银行股东的股本收益率（ROE）或采用加权平均资本成本（WACC）。如果该笔贷款业务的RAROC水平大于最低收益率，那么贷款就被视为能为股东带来价值的增加，稀缺的银行资本就应该配置到这种贷款活动上，否则，就不应提供贷款。

对基层行来说，应根据上级行下达的盈利目标及某一时期后的经济资本占用状况，推算出目标RAROC水平，即贷款业务RAROC要达到的水平，才能完成上级行下达的利润目标。有了贷款业务RAROC目标值，在贷款定价时，首先要看现有的贷款条件所占用的经济资本水平，在抵押担保、期限结构、信用等级等条件即定的前提下，测算出该笔贷款的经济资本占用，再根据贷款业务的RAROC目标值倒推出该笔贷款的收益水平，从而决定贷款的最低价格。在与客户进行议价时，可以该笔贷款的最低价格为底线，尽量提高利率的上浮水平，即提高分子。如在进行议价时，提高贷款的收益水平受到限制，则要尽力从优化抵质押担保、降低LGD水平、优化期限结构、实施产品替代等方面进行经济资本的优化工作，尽力压降资本占用，即降低分母，从而使该笔贷款业务达到既定的RAROC目标值。

3.3 绩效管理

基于RAROC的银行绩效管理指标体系的设计思路：一方面要以RAROC、EVA为核心指标，并贯穿整个指标体系；另一方面要以风险调整的绩效管理理念和资本观的思想指导银行的部门绩效管理工作。具体来看，整个绩效管理指标体系能够反映的内容有：一是体现风险和收益的结合；二是体现银行的持续获利能力；三是能够高度综合各项生产要素；四是能够衡量资本的使用效率；五是平衡财务及非财务、短期与长期业绩、经营效益和风险控制、收益质量和发展速度等关系。

对基层行来说，RAROC的应用使得银行将经营行为落脚到具体的客户经理和客户成为可能。在进行客户经理绩考核的时候，引入RAROC指标，从而正确评价客户经理的贡献，并通过激励政策引导客户经理微观的业务行为，使得客户经理的经营活动与提高资本回报率的要求一致，实现全行宏观层面在风险和盈利之间找到一个均衡。同时，引导客户经理积极办理经济资本占用少、回报率高的业务，如贸易融资、小企业、个人贷款业务等，提高总体回报水平。

目前我行商业银行主营业务仍然是存贷款业务，由于受到我国国情、经济环境、监管环境以及商业银行自身内部因素影响，银行业很难在短时间内改变多年形成的经营管理模式，非利差收入占比很难得到快速提高，基层行也是如此。因此，实行RAROC考评效果的好坏、作用的大小仍然取决于本行的综合经营管理能力，如负债管理能力、成本费用控制水平、资产期限结构、利率管理水平、计结息方式、政策执行力、员工素质等。RAROC业绩衡量方法仅是比以往增加了一个更为科学的管理工具，要想提高经济资本回报率，除提高产品的定价能力外，还需要降低营业成本，同时要提高综合营销能力，即将贷款业务和资金管理、理财、银行卡及中间业务等其他产品进行组合营销，才可能获取较高的综合收益，使实际的RAROC超过最低回报率要求。

3.4 客户关系维护

引入RAROC指标考核客户对全行的业绩贡献，可深入发掘银行的黄金客户和黄金客户群，并将经营的重点向这些客户和客户群倾斜；针对不同客户投入产出情况实施客户的产品定价策略，降低经营风险，增加盈利能力。

对单一客户来说，其RAROC为：（客户贷款产品收益+存款产品收益+其他收益）X(1-所得税率)/（客户贷款经济资本占用+存款经济资本占用）

其中，贷款产品RAROC为：（贷款利息收入+对应中间业务收入-贷款资金配置利息支出）X(1-所得税率）/该贷款经济资本占用

存款产品RAROC为：（存款上存利息收入-存款利息支出）X(1-所得税率）/该存款经济资本占用

从上述公式可看出，由于存款的资本占用水平显著低于贷款，单一客户在银行的贷存比越低，存款活期占比越高，则客户的经济资本回报水平最高。

RAROC技术应用于客户关系管理的意义在于，一是由于RAROC计量中包括了银行为客户提供所有业务，即资产业务、负债业务与中间业务。因此，该模型完全可以扩展为对客户进行市场营销的工具，甚至在新的业务组合中没有贷款。二是该模型能有效地促进企业进行账户集中管理。作为一个综合定价模型，对企业来说，如果能将各种业务均在一家银行办理，企业就会给该银行带来更可观的规模收入，因此商业银行就可以根据RAROC目标值给企业发放优惠利率贷款，或者在同等利率水平的基础上，该企业可能享受到较为优质的或价格优惠的资产及中间业务服务。由于在资金管理方面的专业性，商业银行还可以根据企业的流动资金特征及金融需求，提供量身定做的理财服务，所以对企业来说经济上是可行的。对商业银行来说，由于企业账户的集中，便于掌握企业的整体情况，有利于准确地评估企业风险的同时，通过对企业提供专业的优质服务和理财咨询来稳定客户，加强客户忠诚度。由于维护一个老客户的成本要远远低于争揽一个新客户的成本，因此，该定价模式为降低银行的经营成本提供了新的思路。同时，也可改变过去不计成本争揽与维护客户的做法，为客户关系成本定价提供决策依据。

摘要：商业银行资本管理新办法的出台,迫使商业银行尽快建立起以资本约束为核心的业务增长模式和资源配置方式,实现速度、效益、风险相协调的发展。RAROC技术作为商业银行优化资源配置,全面提高银行风险管理水平的主要技术手段,在国外先进银行得到广泛应用,本文通过分析RAROC模型及实际应用,着眼于实践,阐述了RAROC技术在我国基层银行相关领域的应用。

关键词：RAROC,商业银行,风险管理,限额,绩效评价

参考文献

[1]巴曙松,朱元倩.巴塞尔资本协议Ⅲ研究.中国金融出版社,2011.

[2]李忠霞.EVA在我国商业银行经营绩效中的评价.商业经济,2009.

[3]周凯.基于RAROC的商业银行贷款定价模式研究.世界经济与政治论坛,2008.