质量投入

质量投入（共11篇）

质量投入 篇1

一、引言

R&D活动是进行科技创新的主要活动之一,该活动在一个国家的开展程度可以衡量一个国家的科技活动开展程度以及创新能力。曾经的胶卷行业巨头柯达公司在2012年正式宣布破产,该公司的破产和创新能力的缺失密不可分:柯达公司墨守成规,不敢开发新产品,不去尝试新事物,最终在消费者的选择中被淘汰。虽然柯达公司仅仅是申请破产保护,公司仍然存在,但是该公司已经从山顶跌落谷底,他们的教训值得我们反思。实际生活中有很多和柯达公司类似的案例。我国早在2006年就提出相关战略,希望建立有一个具有创新精神的国家,鼓励企业进行创新。由此可见,我国已经了解了创新对于一个国家、一个民族、一个企业的重要程度,在研发方面进行了大量的投入:2008年在研发方面的资金投入为4616亿,到2012年投入资金已经达到了10298.40亿,已经达到了2008年的2倍多。GDP中用于研发的资金比例在不断的增加,但仍然没有达到发达国家的水平。和发达国家相比,我国在研发方面的资金投入仍然不够,无论是国家还是企业,在研发方面的投入都远远不够,企业在研发方面的投入不足以使企业具有一定的竞争力。因此我国需要根据自身情况,分析我国企业的相关数据,找到合适的方法提高研发投入。在此基础上,本文对我国上市公司进行研究,主要研究导致企业研发活动难以融资的原因,探究信息披露质量和研发投入之间是如何相互影响的,帮助企业解决融资问题。

二、理论分析与研究假设

企业若想立于不败之地或者有更大的发展空间,就需要进行创新,企业只有通过不断的开展研发活动来提高自身的创新能力。但是企业开展研发活动不固定并且具有很高的调整成本等一系列特点,因此研发投入一直是相关学者研究的热点。企业研发投入不足很大一部分原因是没有确定的研发活动信息,由此导致企业和投资者之间的信息具有一定的差异。MM理论指出在资本市场条件没有缺陷的情况下,企业的内外资本没有什么差异,但是因为代理关系、税务征收、信息获取等问题的存在,导致实际的市场无法符合完美条件,因此企业的内外融资也存在一定的差异,并且内部融资需要的成本明显小于外部融资,因此企业的投资仍然依赖于企业内部资金。同时我国相关市场发展不够成熟,信息获取存在问题,一旦企业内部资金短缺,企业可能无法及时从外部筹集资金维持研发活动的正常开展,企业研发活动受到较为严重的融资约束。唐清泉(2010)也在相关研究中发现,因为研发活动具有一系列独特的性质,导致研发活动主要依靠内部资金,较难获得债务融资。经过上述分析,本文提出假设1。

假设1:我国企业在进行研发投入的过程中受到严重的融资约束

过多的信息差异现象导致市场秩序受到干扰,所以人们绞尽脑汁希望解决这种情况带来的不良影响。经济学家Michael Spence是首位提出信号传递理论的人,该理论对企业进行信息披露的原因进行了透彻的分析说明。假设其他条件不改变,如果投资者经过推断发现可能具有较高的风险,此时投资者机会期望有更高的回报,特别是对于某些希望避免风险的投资者,他们可能直接不参与收益高但是风险也高的项目。上市公司通过发布相关信息可以向外界投资者说明企业目前的经济状况、经营成果以及后期的发展目标等,可以让投资者更全面的了解企业,使他们对企业有一个初步的评价,让他们可以放心的进行投资,促使他们进行高风险、高收益的投资,从而增加企业的研发资金。

信息披露质量越高,投资者收集信息以及处理信息需要花费的时间、精力以及金钱都更少,可以促使投资者向前景广阔的企业进行投资。如果企业的信息披露质量较高,那么投资者基本不需要通过其他方法收集该公司的信息,由此可以加快投资者对企业进行评价,减少投资者处理信息花费的时间和精力,可以促使投资者更加快速的进行判断和选择。如果企业发布的信息质量较低,那么投资者将无法获得足够的信息,此时就出现了信息不对称的问题,并且企业也不能将自身的优势和发展前景传递给投资者,从而导致了较难获得外部融资,因此较高的信息披露质量可以帮助企业获得外部资金,防止企业因为资金不足停止研发,通常情况下,投资者都更加愿意选择信息发布更多的企业。

投资者和企业之间获取的信息差异以及合约存在漏洞,都可能导致出现道德风险,在资金筹集完成之后,管理层人员可能做出过度投资的行为满足自己的利益,这样就增加了投资者承担的风险。因此信息披露的质量如何也间接对企业管理者进行了牵制,可以借助外部的力量对管理者进行督促,但是现在的情况和预期不同,即使相关监管机构不断督促企业提高发布信息的质量,但是企业之间存在很大的不同,因此发布的信息也存在一定的不同。深圳证券交易所从2001年开始每年都考察上市公司发布的信息质量,并且在相关网站中公布考察信息。正是因为企业发布的信息存在一定的不同,因此本文才能研究提高信息质量对经济造成的影响。企业发布信息质量越高,债权人做出合理借款的可能性就越大,发布信息的质量以及市场的关注度可以确保企业公布高质量信息,缓解企业受到的融资约束程度。通过上述分析,本文提出假设2。

假设2:提高企业信息披露质量可以缓解企业融资约束,从而进一步增加企业的R&D投入

企业进行研发的资金主要来自内部和外部融资,其中外部融资由债务融资和股权融资组成。实现债务融资的主要方法是向银行进行贷款,因为银行自身的特点,导致银行在此方面具有一定的警惕性,所以银行不希望涉足风险较高的项目。一般情况下,规模不大的企业以及建立时间不长的企业在市场中的认可侧滑盖难度不够高,在市场中的地位不稳固,因此研发的产品可能得不到市场的认可,导致企业面临的风险更大,企业在争取外部融资的过程中也会遇到一些麻烦,并且具有一定规格的企业发展已经成熟,在市场中的地位也较为稳固,也储备了足够的资源,但是规模较小的企业以及年限较短的企业都没有足够多的资源,并且自身的资金量达不到。因此该种类型的企业遭遇融资约束的可能更大。经过上述分析,本文提出假设3。

假设3:小型企业以及年轻企业的信息质量对研发投入的促进作用更为显著

从融资角度讲,企业的规模差异以及成立时间的差异都会导致企业遭受不同程度的融资约束,企业的产权性质不同表现也不同。一方面,国有企业的优惠政策比普通企业更多,它可以用更低的成本获取更多的资源,由此使企业的总收益增加,从而提升企业在市场中的价值,帮助国有企业增加自身的资金。另一方面,即使我国金融行业在不断的进行完善,但是国有银行在该行业的地位始终无法动摇,因为一些政治问题,国有银行会为国有企业提供贷款服务,因此国有企业相对于其他企业更容易获得银行贷款,从而导致了其他非国有企业无法进行融资。并且国有企业的规模通常远大于其他普通企业,因此无法和国有企业相比较,同时其经营情况不对外说明,并且抵押和保障不够充足,难以进行反向选择,在国家进行领导的金融体制之中,国有企业具有先天的优势。银行对待不同企业的态度也有所不同。所以本文提出观点认为国有企业的内部资源足够多,并且在外部资源上也遥遥领先,因此国有企业的信息披露质量的高低对其不会产生太大的影响,与此相反,除国有企业之外的企业内部资源和外部资源都存在一定的难处,因此提高信息披露质量可以有效的改善企业的外部资源环境,帮助企业完成研发。经过上述分析,可以提出假设4。

假设4:国有产权性质导致信息披露质量高低对企业研发影响减弱

三、研究设计

(一)样本选择与数据来源

本文选取2010-2014年我国深圳证券交易所进行交易的所有A股公司作为样本,进行相关研究。根据研究的相关需要,本文进行了筛选:(1)剔除统计期间被ST,*ST公司;(2)剔除金融类公司;(3)剔除财务以及治理数据有缺漏的上市公司;(4)剔除没有公布研发数据的上市公司;(5)剔除当年新上市的公司;(6)剔除信息披露质量考评没有被相关机构公布的公司。根据上述条件进行选择,最终列入样本的共有618家上市公司。本文使用的信息披露质量相关数据主要是来自深圳证券交易所的评定结果。这些信息可以从相关网站中直接获得。本文使用的其他数据都来自国泰安数据库。本文在进行分析的过程中使用EXCEL对数据进行了整理,使用的分析软件是SPSS17.0。

(二)变量定义

(1)被解释变量。研发投入强度(R&D)。经过整理相关资料,本文发现度量研发投入强度的情况可以分为两种。第一种,将研发投入和企业经营收入做比,通过比值来进行衡量;第二种,将研发投入和资金总数做比,使用比值来进行衡量。本文认为企业可以对营业收入多少进行控制,为排出这一影响,本文使用第二种方法进行计量。

(2)解释变量。信息披露性质(Deg)。深圳证券交易所每一年度都会对信息披露的规范性、健全性、准确性、时效性以及公正性等众多指标进行评定,审核之后会将评定结果进行公示。权威机构提供的数据是较有说服力的,所以借助权威机构来进行专门的评定工作,这在信息披露研究中被广泛采纳。本文对上市企业的信息披露水平采取这种模式,针对深圳证券交易所给出的评定结果,分别赋予优秀、良好、合格、不合格这四个等级,对应的评定分值取4~1分。内部现金流(CF)。从已有的研究文献成果来看,内部现金流对企业的科研力量有着重要的影响作用,内部现金流不顺畅,这也会阻碍企业创新力量的发展。针对这一指标的核算,有学者指出,应该立足于企业具体的经营活动,R&D投入必须要稳健的资金基础,基于企业的日常经营带来的现金流则可以看成是稳健的收益,能为企业后期的发展提供有利条件。鉴于此原因,本文的研究选取企业日常经营业务产生的现金流作为变量,具体表示为现金净额与企业年末总资产额的比值。

(3)控制变量。本文选择了投资机会(Q)、资本结构(Lev)、最大股东持股份额(PFSH)、企业规模(Size)、企业年龄(Age)等变量。另外,此外考虑年度控制变量和行业控制变量。本文使用到的关键变量如表1。

(三)模型构建

为了进一步挖掘信息披露质量、融资制约因素以及企业研发投入强度之间的关系,本文对已有的模型作了完善,对我国企业研发投入强度与融资制约因素以及信息披露质量展开了研究。构建模型(1):

模型的i、t表示企业i处于t时期。为进一步提升了企业信息披露的水准,结合我国上市企业的研发投入强度,本文立足于模型(1)引入指标信息披露质量(Deg),构建模型(2):

立足于模型(2),本文引入衡量指标交叉项CF×Deg,来评定信息披露质量对于企业信息对称现象的影响,从而降低上市企业研发投入强度企业自身资金的依赖。

四、实证分析

(一)描述性统计

各指标的统计情况如表2所示。企业研发投入强度的平均值为3.5%,常规而言,这一指标只有突破5%才能说明企业的研发投入具有竞争力。本文选取的研究对象都是创新技术投入较多的领域,从已有的数据来看,我国企业整体的创新能力还有待提升。信息披露质量这一指标的均值为3.042,从目前的评价结构来看,企业在信息披露方面处理得较好,整体概况都比较可观。

(二)相关性分析

各变量相关性的具体检测结果如表3所示。从表中数据可知,研发投入强度(R&D)和信息披露质量(Deg)在1%的水平上表现出正相关,这也表明提升信息披露水准可以显著的增加企业的研发投入强度;R&D和投资机会(Q)呈现出正相关的关系,表明企业的研发投入强度会随着投资机会的增加而增加;R&D和企业年龄(Deg)在1%表现为负相关,这也表明随着企业年龄的增长,研发投入强度会下降。信息披露质量(Deg)和内部现金流(CF)的在1%的水平上表现出正相关,此外与最大持股份额(PFSH)、企业规模(Size)在1%的水平上表现为正相关,和投资机会(Q)在5%的水平上表现为正相关,和资本结构(Lev)与企业年龄(Age)在5%的水平上呈现出负相关。各变量之间相关性系数较小,表明本文变量不存在多重共线性现象。

注:**、*分别表示在1%和5%的水平上显著。

(三)回归分析

(1)信息披露质量和企业研发投入强度回归分析。表4为信息披露质量和企业研发投入强度之间相关性的回归结果。第一列采用模型(1)检验我国企业研发投入强度与融资约束相关性。回归结果表明,企业内部现金流(CF)的相关系数为正,在1%水平上显著,表明这一指标和企业的研发投入强度(R&D)呈现出正相关的关系,进一步说明了内部资金是企业研发活动的重要资金来源,说明我国现阶段企业的研发投入存在融资约束,据此证明研究假设1。资本结构系数表现为正,但验证了Martinsson的结论,Martinsson认为,企业的资本模式和研发存在明显的非线性关系,当企业负债比重处于极端水准时,研发投入强度与企业的资本模式呈现出鲜明的负相关关系,然而,当负债比例处于平衡位置时,长期负债对于企业的创新活动具有鲜明的促进效用,目标企业的资产负债率平均水准为31.2%,表明企业的负债对于企业的创新活动也具有促进意义。企业投资机会(Q)的系数正,表明企业的研发投入强度会随着投资机会的增加而增加。最大持股比重(PFSH)对整体的影响效果十分有限,这主要是由于持股比重的提升会使得股东具备更大的动力去督促企业的经营,企业规模系数(Size)系数为负,表明企业自身的市场以及资源条件对自身的创新能力造成了一定的限制。企业的成熟度和企业年龄(Age)以及研发投入强度表现为负相关的关系,这也表明和成熟企业相比,新生企业在创新领域具有更大的发展潜力。表4第(2)列为采用模型(2)的回归结果,基于第一列引入变量信息披露质量(Deg),对其他变量控制后,信息披露质量和企业的研发投入强度在回归系数为正,在1%的水平上显著。这表明本文对企业信息披露体制的研究可以促进企业创新力量的提升,信息披露质量对于企业的创新活动密切相关,验证了本文的假设2。表4第(3)列为采用模型(3)的回归结果,引入CF×Deg这一交叉变量,且这一变量在10%的水平上显著为负,说明信息披露质量的提升会削弱企业创新活动对内部资金的依存度,弱化了研发企业面临的融资约束,对于推动企业的创新有积极作用,也验证了本文的研究假设。

注:***、**、*分别表示回归系数在1%、5%、10%的水平上显著,括号内的值为t值。

(2)企业规模对自身的信息披露质量以及研发投入强度的回归性。本文根据企业规模的均值,将企业的规模分为大、小两类,并就信息披露质量对不同类企业的影响展开了研究。由表5可知,在一些规模较大的企业,信息披露质量和内部现金流的相关性并不强,而对于一些规模较小的企业,信息披露质量则与内部现金流以及研发投入强度的回归性关系在1%水平上显著。这是由于规模较大的企业相对规模较小的企业而言,掌握有更多的资源,自身的融资限制条件较为宽松,所以信息披露质量的提升对一些规模较大的企业而言影响效果十分有限,对一些规模较小的企业的影响则十分突出,证明了本文的假设3。

(3)成熟度对于企业信息披露质量以及研发投入强度的回归性研究。本文以企业年龄为划分标准,将企业分为成熟与年轻两类,研究信息披露质量对于不同性质企业的影响。由表6可知,在一些较为成熟的企业,企业的内部资金(CF)对研发投入强度(R&D)的回归性是0.015,影响效果十分有限;而在一些较年轻的企业,内部现金流(CF)对研发投入强度(R&D)的回归性是0.042,在5%的水平上显著,这表明,年轻的企业相比那些年龄较大的企业,研发投入强度更加依靠企业的内部资金。较为成熟的企业其信息披露质量(Deg)对研发投入强度的影响系数是0.006,而年轻企业这一指标系数则为0.009,在5%的水平上显著,由此可知,相比年龄较大的企业而言,提升信息披露的水准则更能促进年轻企业的研发投入。年龄较小的企业更需要注重自身的创新发展,但自身又面临资金不够充足的限制条件,因此,提升自身的信息披露质量对于年轻企业来说更有意义,验证了本文的假设3。

注:***、**、*分别表示回归系数在1%、5%、10%的水平上显著,括号内的值为t值。

注:***、**、*分别表示回归系数在1%、5%、10%的水平上显著,括号内的值为t值。

(4)产权性质对信息披露质量与企业研发投入强度的回归性。由于我国自身的发展背景,使得国企在市场竞争中具有更大的优势。和非国企比较,国企的融资限制性较低,所以本文的研究按照企业的性质,具体分为国企与非国企这两类企业进行研究.具体来讲,央企控制下的机构、政府机构以及一些地方性国企属于国企的范畴;而诸如外企、民企控制下的企业则划分为非国有企业,本文把一些高等院校掌控的企业划分到国企的范畴。通过深入研究,信息披露质量对于企业研发投入强度的影响也会受企业控制主体的影响。具体的回归结果如表7所示,国企的信息披露质量与内部资金的相关性并不强,然而非国企的信息披露质量、内部资金以及研发投入强度之间的回归性表现为鲜明的正相关关系,结果表明,与国企相比,非国企性质的企业在融资方面存在更大的困难,因此,强化信息披露的水准,对于非国企性质的企业在融资方面具有更重要的意义,这也验证了本文的假设4。

注:***、**、*分别表示回归系数在1%、5%、10%的水平上显著,括号内的值为t值。

(四)稳健性分析

为进一步确保回归结果的稳健性,本文对信息披露质量进行了全新的定义,将盈余质量作为信息披露质量(Deg)的代理变量。本文选取了DD模型对这一指标进行核算,DD模型对于核算企业的利润以及经营现金完成概况具有重要意义。常规而言,在实际的核算环节,应计额偏离往往发生在预期阶段,在这一阶段的盈余质量也是较差的。本文选用了Ball和Shivakumar提出的模型对任意应计额进行测算:

其中,应计额可以用企业的净利润与具体经营环节的流量净额之差来表示,Acc表示为t阶段的应计额除以t阶段的总资产;CHA代表t阶段的现金流量状况,CFi,t-CFi,t-1<0时,CHA的值为1,其他情况则定为0;ε表示残差,用来表示应计额与实际交易活动的未完成部分,本文借助残差εi,t绝对值PEM表示盈余质量的代理变量。回归结果与验证结果是符合的,结论仍然成立,证明本文的结论具有稳健性。

五、结论与建议

本文选取2010-2014深圳证券交易所企业为研究样本,对信息披露质量、融资约束与企业研发投入之间相关性进行实证研究,研究表明:本文选取的研究样本在研发投入强度方面存在严重的融资约束;信息披露质量的提高可以有效促进企业研发投入强度的增加,总体样本表明,信息披露质量对于企业的研发投入强度有正面的促进作用。但对子样本结果而言,强化企业的信息披露质量对于一些规模比较大以及年龄大的企业而言,在研发投入强度方面的促进作用十分有限;国有产权的属性削弱了信息披露体制对企业创新能力的促进作用。本文认为:首先,企业要强化内部现金的使用率。由本文的结论可知,企业自身的资金对于企业的创新研发活动起着重要的制约作用,这就要求企业必须重视内部资金的流畅性。对于资金的出入要做针对性的考评,为企业的研发活动提供充足的条件。其次,企业要注重对高科技技术人才资源的储备,科技是企业核心竞争力发展的先决条件,企业只有具备充足的科研力量,才能为创新活动提供可能性,才能促进R&D的突破发展。上市公司要想获得长足稳健的发展,还需要注重自身信息披露质量的质量,为企业的发展规划提供有效的信息支撑,还要保证企业对信息的使用效率,促进投资者对真实信息的了解,立足于企业自身的发展情况,做出科学的决策,这样才能为企业后期的发展提供充足的资金支持。特别是一些规模小、发展年限短的非国有企业,在发展的过程中存在严重的资金制约问题,所以更需要提升自身的信息披露质量,向外界透露更全面、真实的信息,吸引更多的投资者,解决自身资金资源欠缺的难题,优化自身的融资环境,促进企业后期的发展。

摘要：本文选择2010-2014年间深交所上市企业数据为研究样本,分析了信息披露质量、融资约束与企业研发投入之间的相关性。研究表明:企业在研发投入时,面临严重的融资约束;信息披露质量提高将有利于企业开展研发工作,但是从子样本的结果来看,如果企业发展足够成熟,信息披露质量对企业研发投入不会产生太大影响;国有产权性质对信息披露质量与研发投入的正相关有减弱作用。

关键词：内部资金,研发投入,信息披露质量,融资约束

参考文献

[1]顾群、翟淑萍:《融资约束、研发投资与资金来源——基于研发投资异质性的视角》,《科学学与科学技术管理》2014年第3期。

[2]唐清泉、徐欣:《企业R&D投资与内部资金——来自中国上市公司的研究》,《中国会计评论》2010年第3期。

[3]李志军、王善平:《货币政策、信息披露质量与公司债务融资》,《会计研究》2011年第10期。

[4]王宇峰:《我国上市公司R&D信息披露及其价值相关性研究》,中南大学2010年博士学位论文。

[5]袁东任、汪炜:《信息披露、现金持有与研发投入》,《山西财经大学学报》2015年第1期。

[6]余传高:《我国上市公司R&D信息披露探析》,江西财经大学2012年硕士学位论文。

[7]Brown J.R,.Petersen B.C.Law,Stock Markets,and Innovation.Journal of Financc,2012.

[8]Martinsson Equity Financing and Innovation:Is Europe Different from the United States?Journal of Banking&Finance,2010.

[9]Lambert R,Leuzq Verrecchia R.Accounting Information,Disclosure and the Cost of Capital.Journal of Accounting Research,2012.

心入、情入、投入 篇2

一、要用心、尽心做到"心入"

主持人是电视栏目中直接向受众传情达意的人，举足轻重的位置要求主持人必须有责任心。对观众、对社会有责任心的主持人，必然要"用心"去做好节目。

一个有责任心的主持人，必然会"用心"学习钻研，拓宽知识面，不断提高自己的文化素养。对一个主持人来说，知识就是力量，内涵产生魅力，有志做一名有个性、有魅力的主持人，丰富的知识积累至关重要。为什么许多电视台同样的时段、同类栏目，有些主持人言简意赅，个性魅力突出，能够吸引观众，有些主持人的表达却空洞无物，干涩平庸，甚至俗不可耐，这就取决于主持人对知识的学习掌握和吸收运用能力。当今社会是知识、信息爆炸的社会，在社会交往和自我选择中，人们都在有意识地捕捉信息、吸取竞争能量，如果主持人言之有物，并且是对受众有益，是他们不了解而又想知道的"物"，自然会受到欢迎。许多观众喜欢叶惠贤主持的节目，他说："有些同志说我们主持节目'活'，但我们认为首先必须'懂'，然后才能'活'，才能应付自如。我们主持节目时，除了调动自己多年的知识积累外，还事先对节目的所有知识性的问题完全弄懂，有时还得亲自学一遍、做一遍，这样上场也就'活'了。"实践证明要想在激烈的竞争中不被淘汰出局，主持人就必须如饥似渴地加强学习。一方面加强业务知识的学习，一方面加强社会等领域知识的学习，既当"专家"又当"杂家"，才能使自己在主持节目时，如庖丁解牛，游刃有余，得心应手，文思敏捷，而不至于捉襟见肘。

二、要热情、真诚做到"情入"

常言说"感人心者莫乎于情"。要让观众接受主持人所主持的节目，首先要感情投入，而要做到情入必须要真心。著名学者喻国明说过"如果把观众比做上帝，不如比做情人"，上帝离人类太遥远，相比之下，情人更加入心，更能让人为之动容。把观众像情人一样装在心里，才能真正为他们所思、所想。比如《艺术人生》节目，自开播以来收视率居高不下，除了节目本身人文关怀、传递真情的成功定位和策划，主持人朱军也是其中不可缺少的重要因素。他说："每主持一期《艺术人生》，对我来说都有新感悟。与明星的坦诚交流，我是用一颗善良的心去和他们聊人生，聊人生感悟。因而，是明星、观众和主持人情感的融合，心灵的撞击，三者沟通的互动体现。"的确，在节目中朱军常常是情牵嘉宾、观众，感人处与现场观众一同潸然泪下，激动时和嘉宾热情拥抱，豪迈时与嘉宾举杯共饮。朴实的语言散发着对人生哲理的透悟，真挚的情感使嘉宾敞开胸怀、畅所欲言。俗话说："人吃五谷杂粮，有七情六欲。"社会中每个人都有"情"，虽然表达方式不同，但有其共性和规律，主持人的情感也是其中之一，首先自己的感情投入，在节目中善于把共性的情感传递和凸现出来，就能够获得观众的共鸣。《艺术人生》选择的嘉宾都是大众熟知的明星人物，在他们身上有观众想了解的普通人的情感，主持人在这种特定节目里，要用心体会自己与嘉宾和观众三者的关系和心理，嘉宾得到真正的理解和善意的关爱，观众得到生活的启迪，节目本身的生态链也就建立起来了。总而言之，电视是大众传播媒体，是为社会和人民群众服务的，人民群众是电视生存的基础。主持人一定要有博爱的情怀，只有爱祖国、爱社会、爱人民，才能在节目中为他们送真情、传温暖、献爱心。

所以，主持人只有做到真心、真诚，才能与观众交朋友，使节目纯朴自然，正所谓"清水出芙蓉，天然去雕饰"，主持人不矫揉造作，不高人一等，不居高临下，拥有一颗平常心，使观众愿意接受，主动参与到节目中，成为节目忠实的朋友。

三、要身体力行做到"投入"

"一切种类的文学艺术来源于生活，都是一定的社会生活在人类头脑中反映的产物。"电视节目主持人，所主持的节目是面向社会公众的，功能是要在丰富人们的精神文化生活的同时，以高尚的情操塑造人。主持人如果不了解生活，不深入实践，就无法创作出源于生活，高于生活，让观众喜闻乐见的节目。特别是我们正处在一个变革的时代，社会繁荣发展的同时也伴随着一些矛盾与问题，人们有疑问有困惑，电视作为宣传武器，必然要去疏导、引领群众的思想朝正确、健康的方向发展。节目主持人只有深入生活，了解时事，洞察社会，关注民生，才能在电视节目中抓住观众心理，有理有据地分析，为他们拨开眼前迷雾，向着光明的方向前进。

身体力行参与社会实践，是节目主持人职业生涯中必不可缺的一课。节目主持人面对的是千千万万各种职业、不同阶层的观众，想要赢得他们，就必须熟悉他们、了解他们，能够换位思考，这就需要和他们打成一片。在河南电视台公共频道发展初期，所有的主持人、编辑、记者参与学工体验，深入劳动一线，例如下煤窑、进纱厂，深入生活一线，深入人民群众之中，与他们交朋友，使自己与社会与群众融为一体。

电视可以成就明星节目主持人，如美国的克朗凯特、丹·拉瑟、拉里·金，日本的久米宏，我国的崔永元、白岩松。但不是每一位主持人都可以成为电视的品牌象征。只有做到"心入、情入、投入"的节目主持人，才能成为连接电视与观众的纽带、大众传媒真正的代言人。通过"心入"增强责任心，提高文化素养；通过"情入"与观众真诚面对，平等交流；通过"身体力行投入"学习了解社会人生，丰富自己的人生阅历和知识，从与社会广泛接触的实践中吸收营养，充实自己，提高自己，从而把握住人们需要什么，欲知什么，满意什么。这样的主持人才能做出贴近生活、贴近实际、贴近群众的节目。

参考文献：

李长春：《坚持"三贴近"要着重解决五个问题》。

质量投入 篇3

研究大学教育质量应从两个维度着手:大学的影响与学生的成长, 而学生的全面成长是研究大学教育质量的关键。本文力图从学生投入的视角, 探索提高大学教育质量的有效措施。

一、关于学生投入理论

直接关注学生的高等教育经历是研究大学教育质量的必然要求, 由此产生了学生投入理论。1984年, 艾斯汀 (Astin) 提出了现代意义上的学生投入理论。他所进行的高校对学生影响的研究揭示了学生投入与学生发展成果之间的联系。他认为, 学生投入学校生活的身心数量与质量和该学生的学习成果具有紧密的正相关关系[1]。

艾斯汀提出的投入理论包括五个基本假设: (1) 投入指的是投入到各种对象中的体力与心智, 这些对象可以总括为学生经历, 也可以是具体的对象, 如某个课程的考试。 (2) 对于某个对象, 不同的学生投入程度不同, 同一个学生对不同的对象在不同时间投入程度也不同。 (3) 投入既有数量也有质量的特征。从数量上衡量, 如多少时间用于学习;从质量上衡量, 如学生是否复习、理解阅读教学内容, 还是盯着书本做白日梦。 (4) 学生学业表现、个人发展水平与学生投入的数量、质量直接相关。 (5) 学校教育政策或实践的效果与该政策或实践促进学生投入直接相关[2]。这些基本假设中的第四点假设是学生投入理论的核心。

在艾斯汀的投入理论基础上, 库 (Kuh) 进一步完善了投入理论。他和他的研究伙伴认为, 学生投入是指学生花费在有关活动 (这些活动有利于大学对学生所期待的成果达成) 上的时间和精力, 以及学校促成学生参加这些活动的所作所为[3]。这个定义对大学所期待的结果与学生投入学习或其他活动的时间、努力程度之间的关系有了进一步理解。

学习投入理论更多关注学生所做的。如学生的动机如何, 学生投入学习过程的时间和精力有多少。该理论认为, 如果教育者尽最大努力关注课程内容、教学方法、实验室、课本及其他资源, 而不是学生本身, 则学生学习和发展并不会非常成功。学生的投入应成为关注的核心, 而不是教师所运用的资源和方法。

二、提高大学教育质量的措施

基于学生投入理论, 笔者认为:提高大学教育质量的措施应从以下两方面入手:

(一) 学生投入形式的创设与学生的积极参与

1979年成立的高等教育标准促进委员会 (The Council for the Advancement of Standards in Higher Education, CAS) 致力于建立完善大学生学习与发展服务项目的专业标准, 促进大学生事务的自我评估。该委员会目前由美国和加拿大涉及大学生事务的36个专业性的行业协会组成。CAS把大学生事务分为若干个项目和服务, 如住宿项目、实习项目、学术咨询项目、健康项目等, 这些项目和服务就是所谓的功能领域, 2009年版CAS专业标准把大学生事务拓展到40个功能领域。这40个功能领域有一个共同的标准, 这个标准有14个组成部分, 即任务、项目、领导、人才资源、伦理道德、法律责任、平等和机会、多样化、组织与管理、校内关系和外部关系、财务资源、技术、设施与设备、评估[4]。这40个功能领域都是学生投入的形式, 共同的标准赋予了这些功能领域的教育指向, 更是设定了质量保障的标准以及评估的标准。

那么哪些投入形式是更为有效的呢?科茨 (Coates) 在最近的研究中, 提出新生投入从九个方面界定:建设性教学、支持性教学环境、容易找到教师、师生互动、学术挑战、主动学习、课内合作、课外合作以及补充性活动[5]。2007年美国大学联盟 (Association of American Colleges and Universities, AAC&U) 要求更加始终如一、广泛地使用有效的投入形式, 提出了十大“影响力投入形式”[6]。包括新生研讨课、学习社区、写作课程、共同智力体验、服务学习、不同的经历、师生合作研究、国外学习、实习、大四顶峰体验。

在此, 我们有必要关注一些为我们所忽视或重视不够、甚至是有认识误区的投入形式。

1.住宿方式。美国的许多大学设计了住宿与学习相结合的方案。以斯坦福大学为例, 住宿教育设计了学术、种族、合作、语言文化等6个主题项目。学生以这些主题项目为单位集中居住, 以课堂教学与课外活动相结合的方式学习主题项目。主题项目的选择、课堂教学内容及课外活动的设计是围绕宿舍教育目标进行的。宿舍教育的目标包含知性的激发、促进学业进步及成功、发展多元的社区、领导力培养、个人与社会的发展[7]。

研究表明[8], 住校生比走读生更具有艺术兴趣、开明思想、相互间的尊重。住校也与其他形式的投入密切相关, 如与教师互动、参加学生组织治理、参加学生社团。而且, 住校能明显减少学生退学率。比起走读生, 住宿生更可能在领导力、体育运动等课外活动领域获得成功, 更可能对大学学习经历满意, 特别是在同学友情、师生关系、学校声誉、社交生活等方面。

2.师生互动。为了了解教师的期待和重点关注在多大程度上影响学生学业, 学生投入的教师调查 (The Faculty Survey of Student Engagement, FSSE) 产生了。FSSE调查学生参加各类活动的频度、教师如何组织班级活动和进行不同的教育实践、教师对于学生学习和发展领域所强调的重点、师生互动的本质和频度。总体来说, 对于教师期待和要求学生做的, 学生会做得很多。例如, 如果教师认为写作很重要, 就会布置写作的作业, 并对学生的写作提供及时的反馈。学生往往会写得更多, 并自认为他们在写作技能上取得很大进步。此外, 如果教师强调学业的挑战性, 相对于其他学校的学生而言, 学生认为他们的学校经历更有挑战性。他们学得更多, 读得更多, 认为他们的作业比起其他学校学生在更大程度上强调高层次思维。这对于积极主动、协作学习也是一样的。如果教师重视这样的学生活动, 学生一起合作会更频繁。

比起其他任何类型的投入, 师生频繁互动与学生的大学满意度更加密切相关。与教师频繁互动的学生更可能对他们的学校经历满意, 包括同学友情、各种各样课程、环境、学校的管理。因此, 找到鼓励师生互动的方法可能是校园中最富效率的工作[9]。

3.兼职。一边工作一边学习是美国本科生经历的惯常模式。研究表明[10], 校内或校外工作均能促进学生投入, 在校园兼职的学生比起在校外兼职的学生受益更多。研究也表明, 尽管学生大学学习期间兼职对成绩的影响取决于在哪里兼职、是否兼职、花费多少时间兼职, 但是校园兼职的学生明显比没有兼职的学生、校外兼职的学生、一周超过20小时兼职的学生学习成绩等级高。对于新生, 每周兼职超过20个小时与学习成绩呈负相关。然而, 大四校外兼职比没有兼职的学生学分绩点要高。而且从学业成绩来看, 每周兼职超过20小时的大四学生与不兼职的大四学生相比没有明显的差异。学生把时间用于兼职, 而用于课堂准备的时间减少了, 但是校内或校外兼职似乎并没有影响其他形式的投入。实际上, 兼职的学生实现了高层次的积极、合作学习, 或许因为兼职的岗位给他们提供了应用所学知识的机会。此外, 校园兼职的学生也有大量的与教师互动机会。佩克 (Pike) 等人的研究得出结论[11], 学生投入在兼职与学业成绩之间扮演着调解角色, 这也可以被解释为兼职投入对学业成绩的补偿性影响。他们还指出, 兼职时间较长的大四学生学业成绩也可能较好。

总之, 这些研究表明, 所谓兼职对学生成绩产生负面影响的研究结论是不成立的。事实上, 兼职可以给学生提供锻炼机会, 提升合作和团队工作的能力技巧。

(二) 学校实施促进学生投入的政策和实践

学生投入理论认为, 任何一个教育政策或实践的有效性与该政策或实践促进学生投入的作用密切相关。一直以来, 关于学生投入的研究也就关注哪些活动能促进高质量的学习, 提高大学的教育质量。最富影响力的研究是奇克林 (Chickering) 等人[12]于1987年提出的本科教育良好实践七项原则。七项原则是在研究许多高校优秀的教与学基础上得出的。这七项原则是:鼓励师生的联系交流;同学之间形成互惠合作;鼓励学生积极主动学习;对学生表现及时反馈;重视学生对任务花费的时间;对学生表达较高的期望;尊重学生各种各样的才能和学习方式。

2005年, 库 (Kuh) 为那些期望学校重视学生学习的董事会提供了七点建议[13]。这些建议是在对20所四年制学院和大学深度调查基础上提出的, 这些学校的政策、项目、实践和学校氛围能够有效挖掘、支持学生的能力和抱负。这七点建议一是学生成才人人有责;二是确保学生成功是学校的优先任务;三是战略性投资学生的学习;四是要求证据基础上的学校决策和改进措施;五是将学生成功指标纳入校长业绩考核;六是评价董事会对于学生成功的重视程度;七是坚持到底。

2010年, 尼克 (Nick) 和琳达 (Linda) [14]在分析1980年代以来10个国家93份研究文献基础上, 提出促进学生投入的10条建议:一是增强学生自信心;二是让学生能够独立自主地学习, 在学习中乐于与他人互动, 让他们相信自己能够实现自己的目标;三是意识到教学和教师在学习性投入当中的重要地位;四是创造主动、协作性的学习, 培养学习伙伴关系;五是为学生创造具有挑战性的、丰富并扩展他们学业能力的教育经历;六是学校的文化包容不同背景的学生;七是加大对各种支持服务的投资力度;八是适应学生不断变化的需求;九是让学生成为积极的公民;十是培养学生的社交和文化资本。

这些研究成果, 对于提高大学教育质量, 大致可以提供如下借鉴:

1.学校的政策和实践需要强调学生是学习的中心, 也是大学教育质量的中心。学校负责创造学习的环境, 需要建构各种各样有目的性、有教育性、有规程的学生投入形式。然而学习的责任最终在于学生。学习的本质很大程度上在于学生怎样利用其所在环境的资源。所以, 需要着重从学生角度入手探索提高大学教育质量的措施。

2.学校的政策和实践应该是精心设计的。精心设计体现在多个方面。一是强调学生完整的高等教育经历, 既重视课堂教育方案设计, 也重视非课堂教育方案设计, CAS标准就是最好的体现。二是培养目标方面, 既致力于高等教育的人才培养目标, 即学校培养全人, 不仅包括智力和实践能力, 而且包括性情, 如道德、感情、社交、审美的人格。同时还要实现学校具体的培养目标。三是努力实现学生投入最优化。库 (Kuh) 在谈到学生事务专业化时, 提到“为履行我们对学校、对学生的责任, 学生事务专业人员必须充分认识到什么是有利于学生成功的实践, 并找出证据”[15]。学校所有的措施都有一个指向, 即让学生成为有目的的学习者。学生要在有教育指向的学校环境中主动且善于利用各种不断优化的学习机会与资源, 成为学习的主体。

摘要：学生投入理论认为, 学生的成功是由学生投入的时间与精力、学校促进学生投入程度两个方面决定的。文章从学生投入形式的创设与学生的积极参与以及学校实施促进学生投入的政策和实践两个方面, 对学生投入理论视角下大学教育质量的提高, 做了一些初步探讨。

关键词：学生投入,大学教育质量,投入形式

参考文献

[1][2][8][9]Astin, A.W.Achieving Educational Excellence[M].San Francisco, Jossey-Bass, 1985:89.134.135-137.147.149.

[3][10][15]George D.Kuh.What Student Affairs Professionals Need to Know About Student Engagement[J].Journal of College Student Development, 2009, (50) :683-706.

[4]Laura A..CAS Professional Standards for Higher Education (7thed) .Washington, DC:Council for the Advancement of Standards in Higher Education, 2009.

[5]Kerri-Lee Krause.“Students”engagement in first-year university[J].Assessment&Evaluation in Higher Education 33 (2008) :493-505.

[6]Association of American Colleges and Universities (AAC&U) .College learning for the new global century:A report from the National Leadership Council for Liberal Education and America’s Promise.Washington, DC:Author.2007.

[7]Residential Education.http://studentaffairs.stanford.edu/resed/about/mission, 2012-08-08.

[11]Pike, G.R., Kuh, G.D., &McKinley, R..First year students’employment, engagement, and academic achievement:Untangling the relationship between work and grades.NASPA Journal 45 (2009) :560-582.

[12]Arthur W.Chickering and Zelda F.Gasom.Seven Principles For Good Practice in Undergraduate Education.Washington Center News, 1987.

[13]George D.kuh.7 Steps for Taking Student Learning Seriously.Trusteeship May/June (2005) :20-24.

质量投入 篇4

近年来,国内由农产品质量引发的安全问题时有发生,特别是“三鹿事件”的发生,敲响了食品安全的警钟。海南是全国人民冬季“菜篮子”生产基地,海南农产品质量安全关系到全国人民的身体健康。因此,海南必须把农产品质量安全放在十分突出的位置,按照无公害、绿色环保的要求,标本兼治。这是提升我省农产品竞争力,转变农业发展方式,实现农业增效、农民增收的潜力和关键所在。胡锦涛总书记今年四月在海南考察时强调“海南农业要坚持走中国特色的现代化道路,要大力发展特色农业、绿色品牌农业”。省农业厅深入开展学习实践科学发展观活动,厅领导班子带头开展调研,解决制约我省现代农业发展的一些突出问题。最近我选择农产品质量专题,到省现代农业检验检测预警防控中心、中国热带农业科学院、省农垦总局、海口市农业局等单位就我省农产品质量监管工作进行调研和思考,形成以下调研报告。

一、农产品质量安全监管现状(一监管机构。

按照四条“保障线”的要求,省农业厅、质检、工商、卫生、进出口检验检疫局都在各自职能范围内承担质量监管任务,农业部门负责初级产品生产环节监管,质检部门负责加工产品监

管,工商部门负责市场监管,卫生部门负责餐饮监管,出入境检验检疫局负责出入境产品检验检疫。

1.检验检测机构。全省农业部门共有省、市(县两级检测机构36个。主要承担农药残留与质量监测、肥料质量监测、土壤检测、种子质量监测和兽药残留与饲料、兽药质量监测工作。其中:省级检测机构有4个,分别为省农药残留与质量监测

中心、省土壤农化监测中心、省农作物种子质量监督检测中心、省兽药饲料监察所;市县级检测机构有32个,主要分布在市县农业局和农技中心。

此外,中国热带农业科学院、省农垦总局设有检验检测机构。中国热带农业科学院检测中心主要承担省内外的农业部定点市场检测、转基因作物检验检测、热带作物种子种苗检测及绿色、无公害基地认证检测。省农垦中心测试站主要对天然橡胶质量检验监督并承担农产品产地环境检测任务。部分企业设有自检机构,全省共有80多个农业企业有自检设备和测检人员。

2.执法机构。全省现有农业行政执法机构121个,其中行政编制23个,事业编制98个,分散于农业局、农技中心、畜牧局(中心、农机中心、热作中心、乡企中心等部门共8个种类的15个专业执法中。自2002年在澄迈县成立了我省第一支农业行政综合执法大队以来,我省先后在琼海、三亚、临高、昌江、儋州、定安、屯昌、文昌、乐东等总计10个市县成立了综合执法机构,占全省18个市县的半数以上,10个农业综合执法机构均经过当地编制部门正式批准成立,核定为财政全额拨款的科(副科级事业单位。

(二监管队伍。

全省农业部门共有各类检测人员407人。其中农药残留检测与质量监测人员315人,占77.4%;肥料质量检测人员17人,占4.2%;土壤检测人员36人,占8.8%;种子质量检测人员17人,占4.2%;兽药残留检测与饲料、兽药质量监测人员22人,占5.4%。检测队伍中,高级职称的有11人,占2.7%;中级职称的有72人,占17.7%;技术人员324人,占79.6%。

全省农业执法定编人数899人,持执法证执法人数1372人,分散于农业局、农技中心、畜牧局(中心、农机中心、热作中心、乡企中心等部门共8个种类的15个专业执法中。其中,综合类行政执法人员380人(内含10个市县执法大队执法人员110人,占27.7%，种植业类355人,占24.4%,畜牧兽医类341人,占24.9%,农机类296人,占21.6%。

(三设备及监管能力。

省级检测机构配备高效液相色谱仪、气相色谱仪、原子吸收仪等180多台套,可承担农药、肥料、土壤、种子、兽药、饲料等监测工作。市县检测室配备农药残留速测仪、土壤快速检测仪、电子天平、干燥箱等420多台套,可承担农药残留速测和土壤检测,但不能进行农药、兽药、种子、饲料质量监测。全省农产品质量检验检测流动服务站有流动检测汽车13辆,配备农药残留速测仪、GPS卫星定位系统等;有流动检测摩托车204辆,配备农药残留速测仪;有测土配方施肥流动服务车19辆,装备土壤快速检测仪、GPS定位仪、手提电脑等。全省农业部门可进行农药残留检测72000个/年,农药质量监测100批次/年,肥料

质量监测9000个/年,土壤检测18万批次/年,种子质量监测3600个/年,兽药残留检测400个/年,兽药、饲料质量监测1000个/年。

全省农业执法服务购置执法车辆15辆,照相机12部,数码摄像机3部,电脑35台(其中手提电脑14台,传真机5台,投影机1台,录音笔11支,购置农业执法人员服装4500余套。

(四财政投入。

2007年以来,全省总投入2.6亿元建设农产品检验检测体系。投入近1.2亿元建设省现代农业检验检测预警防控中心;投资 1500万元购置检验检测设备;投资1700万元,建设海口、三亚、琼海、儋州、屯昌等五个区域性检测分中心,有关市县已经落实了项目建设用地;投资800万元建设农作物种子南繁检验检疫中心、三亚市农作物种子质量监督检测分中心、临高县农作物种子质量监督检测分中心;投资724万元建设全省农产品质量检验检测流动服务站;投资270万元建设全省测土配方施肥流动服务站,初步建立起全省农产品质量安全检验检测体系。

2007年以来,投入400万元启动全省农业执法服务基础设施项目建设,其中省级财政投入280万元,市县财政投入120万元,购置执法车辆15辆,装备农业执法大

队,10市县执法大队基本实现有队伍、有相配套的硬件设施、有稳定的经费来源,为执法监管提供了保障。

(五法规规章。

从2000年9月至今,我省共制定实施6个农产品质量安全监管工作方面的法规和规范性文件。2000年省政府下发的《关

于切实做好无公害瓜果生产工作的意见》,2001年以来通过省人大颁发了《海南省无公害瓜果菜保护管理规定》、《海南省无规定动物疫病区管理办法》、《海南省饲料及饲料添加剂管理办法》、《海南省动物及动物产品准入管理办法》、《海南省经济特区农药管理若干规定》等地方法规。特别是2007年国家颁布实施《农产品质量安全法》及《关于切实加强食品等产品质量安全监管管理工作的特别规定》,把农产品质量安全监管纳入法制化轨道。省农业厅及时下发了《海南省农业厅关于加强农产品质量安全工作的意见》。国家和省一系列有关法律法规,为我省农产品质量监管工作提供法律依据,从根本上改变了“无法可依”的历史。

二、主要工作及成效

去年以来,各级农业部门认真履行农产品质量监管责任,创新理念、机制,提高监管手段和能力,采取一系列有效措施,取得明显成效。瓜果菜、畜禽产品和农产品检测合格率分别达到96.4、99.6和90%,平均合格率高出全国1.9个百分点,未发生农产品质量安全事故。今年奥运会期间,农业部指定海南木瓜等优质农产品上奥运会餐桌。

(一牢固树立了“质量重如泰山,质量重于数量”的新理念。

农业部门把农产品质量安全监管工作摆上突出的位置,作为转变农业发展方式,推动从数量型向质量型转变的重要载体和工作抓手,作为发展现代农业,增加农民收入的重大举措。作为农业部门的重大责任,把质量贯穿农业各项工作中,使广大干部从

传统“重数量,轻质量”的观念中解脱出来,以理念创新推动工作创新。(二初步建立了覆盖全省的农产品质量流动服务站。

投入700多万元建立了217个农产品质量检验检测流动服务站,配备了13辆配有卫星定位系统的流动检测车,204辆配有快速检测仪的摩托车。流动服务站的建立,使农产品监测工作深入田间地头,提高了检测的时效性,方便了农户。

(三现代农业检验检测预警防控中心和区域分中心建设取得突破性进展。省现代农业检验检测预警防控技术中心项目得到罗保铭省长的高度重视和大力支持,被列为省重点基本建设项目,省农业厅成立了“筹建办”,已落实土地和7487万元,今年9月份动工兴建,罗省长亲自下达开工令,目前已进入第二期工程。规划建设南繁种子检疫中心以及海口、三亚、琼海、儋州、屯昌等五个区域性分中心,儋州分中心已动工建设,南繁种子检测中心项目落实土地20亩和项目资金392万元。

(四建立健全质量监管机构。

去年省农业厅成立了专项整治领导小组,今年6月,省委省政府批准农业厅成立农产品质量安全与标准处,成为农业部增设农产品质量监管局以后,国内第一个设置相关处室的省级农业部门。成立省动物卫生监督所,加强动植物疫病防控,保障“无疫区”安全。

(五建立配套的监管制度,推进监管工作规范化、制度化。

建立例行检测和信息发布制度。定期不定期对农产品和农资产品进行检测,及时公布质量安全状况,接受社会监督。去年以来,省农业厅共向社会公布农药、兽药等5大类共75批次农资产品和农产品检测情况,质量不合格的生产经营单位责令其整改,情节严重的,取消经营资格。实施生猪二维码标识可追溯制度,水果条形码追溯系统,给生猪、水果佩上了“身份证”。

(六开展农产品质量专项整治活动。

去年我省实施农产品质量专项整治行动,实现了4个100%目标,即:肉禽蛋奶瓜果菜等主要农产品100%纳入监测范围,进入定点批发市场、乡镇以上农贸市场批量销售的农产品100%纳入监测范围,万亩以上无公害农产品和规模以上畜禽养殖等主要生产基地100%纳入监测范围,农药、兽药、饲料、种子、肥料、农机等主要农业投入品100%纳入监测范围。国务院产品质量和食品安全专项整治工作检查验收组到我省检查专项整治工作,对我省农产品专项整治工作给予充分肯定。

(七加强对重大活动及节假日质量安全监测。

今年博鳌亚洲年会期间,农业部门流动检测车集聚博鳌,有效保障农产品质量安全。在奥运会期间加强供奥运农产品质量安全监管工作,瓜果菜抽检合格率达94.9%,同比提高近4个百分点。建立节日值班值勤制度,保证举报电话畅通,车辆、设备和人员在流动服务总站指挥下,统一深入生产基地、农产品批发和农资供应市场,开展监督检查和质量监控工作,消除安全隐患。特别是“三鹿牌”奶粉重大食品安全事故发生后,省农业厅紧急部署开展我省奶牛养殖场检查工作,深入海南新海乳业、艾森牧

业有限公司奶牛场进行专项检查,与奶制品生产企业签订质量承诺书,把源头饲料监管纳入监测范围,加强动物用药检测,督促企业对奶牛养殖档案不健全、用药记录不规范等问题进行整改,做到万无一失。

三、存在问题

(一管理体制还不健全。

农产品质量监管工作线长面广,农业、工商、质检、卫生等多部门管理,尽管各守一条线,各管一块,但实际工作中既有职责交叉,又有监管盲区。特别是缺乏协调合作机制,存在重复建设和重复检测现象,资源还不能有效整合,整体合力不强。因此,从全局和长远看,如何建设长效监管体制机制,有待认真深入研究。

(二监管能力不适应现代农业要求。

一是监管机构不健全。省农业厅专门设立了农产品质量与标准化处,市县农业部门还没有专门的监管机构,部分市县监管工作还未引起市县党委政府的高度重视,导致监管力度不大,存在安全隐患。二是检测设备不足。检测设备不齐,检测项目单一,省级检测机构还未通过计量认证,市县、乡镇检测机构不能开展定量检测,只能进行一般的快速检测。三是检测人员素质不高。检测人员基本上是从农业系统属下的各个部门调配过来,对检测技术和仪器缺乏系统培训。四是基层监管人员缺乏。镇、村监管力量薄弱,基本没有专门监管人员,缺乏资金,平时很少开展农产品质量安全监管,有任务时才临时找一两个人协助。

(三监管体系不健全。

大多数生产企业都没有建立生产记录档案,多数企业产品不能自检。农产品质量安全信息化基础设施薄弱,信息采集、处理、分析、发布手段落后,信息网络不健全,向基层网络延伸刚刚起步,涉农企业、生产和经销大户入网率低,导致有效服务不够。追溯体系还不完善,追溯范围仅局限在生猪和少数水果产品。农产品市场检测比较薄弱,绝大部分批发市场没有农产品检测室。

(四执法力度有待加强。

目前我省还未建立省级综合执法总队。全省农业执法发展不平衡,还有8个市县未成立执法大队,执法力量未能得到有效整合,据2008年上半年种子、农药质量抽检情况通报,未成立农业执法大队的市县,种子、农药的合格率低于有执法大队市县近6个百分点。

(五农业标准化实施力度有待加强。

一是多数涉农企业尚未制定农产品质量标准,并且产后标准和系列标准少,标准与市场、流通结合不紧,跟不上市场变化的需要,满足不了产品更新和产业升级的需要。二是缺乏统一规划。标准还处于自发和分散状态,针对性不强,导致标准的重点不突出,主导产品缺少配套和完整性,不能适应农业产业化的要求。三是农业标准的技术指标与国际标准和先进国家标准相比差异较大。表现在技术含量低、安全标准

订得太低太宽,致使许多特色农产品及其加工产品的出口创汇潜力难以发挥。四是分散农户经营推行标准化难度很大。

(六部分农资产品质量问题比较突出。

一些地方仍存在私下销售使用高毒高残留农药的现象,农产品生产过程中不合理使用或过量使用农药的问题尚未从根本上解决。今年4月份乐东农民反映假劣农资坑农问题,农资市场秩序和农业投入品监管工作还存在薄弱环节。兽药残留问题比较突出,兽药合格率不到70%,低于全国水平近10个百分点。2007年海南出口农产品被国外预警通报共11批次,农兽药残留问题共5批,占国外通报总数的45.45%。

四、对策与建议

针对我省农产品质量监管存在的问题,今后要认真贯彻落实十七届三中全会精神,进一步强化“质量重于泰山,质量重于数量”的理念,以“产地准出、市场准入、标志溯源、实时监控、消费安全”为目标,全方位加快构建具有热带特色的农产品及农业投入品质量监管体系。

(一建立健全农产品质量安全检测体系。

加快建设海南省现代农业检验检测预警防控中心,争取明年初步建成并投入使用。加快南繁种子检疫中心以及海口、三亚、琼海、儋州、屯昌等五个区域性分中心的建设。完善流动服务站建设,为尚未配备检测车的8个市县配齐检测车和检测设备。加强流动服务站的管理,加大对检测人员的培训力度,争取将流动服务站的运行经费纳入财政预算。争取3—5年内,构建以省现代农业检验检测预警防控技术中心主体,区域分中心为支撑,流动检测服务站为基础的布局合理、职能明确、运行高效的农产品质量安全检验检测体系。

(二加强对农业生产、流通全程监管。

1.加强产地环境管理。重点解决化肥、农药、兽药、饲料等 农业投入品对农业生态环境和农产品的污染。制定相关农产品的 产地环境标准,全面开展农产品重点生产基地环境监测,从源头 上把好农产品质量安全关。2.加强农业投入品的管理。健全农业投入品的市场准入制度, 把全省农资经销企业纳入监管范围，建立农资监管信息库，严格 记录农药、兽药、鱼药、饲料及饲料添加剂、肥料等农业投入品 的购进和销售。3.建立健全市场准入制度。在全省各批发市场、农贸市场 建立农产品质量检测站。重点建设一批以田头冷库为主的固定农 产品收购点，配备质量安全检测设备，抓住田头批发环节，既可 有效把住进入市场农产品质量关，又可追溯到产地和生产者。4.加强动植物疫病防控。加强无规定动物疫病区建设，进一 步健全疫情监测、动物免疫、卫生检疫、执法监督和人工屏障体 系，建设覆盖码头、规模养殖场、重点乡镇、专业合作社和专业 大户的质量监控网络。加强植物病虫害检验检疫，建立植物病虫 害监控可视系统，建立植物流动医院，开展统防统治和专业化防 治。

（三）加强农业执法队伍建设。尽快在全省 18 个市县全部建立农业执法大队，同时建立全 省农业综合执法总队，从根本上解决农业部门分散多头执法现 象，形成一支素质过硬，廉洁公正、作风优良、反应快速的专业 农业执法队伍。

（四）建立农产品信息管理系统。

加快建设覆盖全省的“农产品质量安全实时监测系统”。将省、市县和乡镇三级农产品的例行监测网点的监测数据纳入系 统中心数据库。通过枢纽站、工作站对重点监控的农产品生产基 地、农产品批发市场、规模化养殖场进行网络化监控，实现全省 农产品信息化监控管理的目标。

（五）建立基层监管员制度。广西省基层监管员的做法取得了很好的效果，得到农业部的 充分肯定，其经验值得借鉴。建议我省以行政村为单位，每个村 设立 1 名专职农产品质量监管员，建立一支贴近基层、深入田间 地头的基层农产品质量监管员队伍，使农产品监管网络更加完 善，生产源头更加可控制，责任更加落到实处。基层监管员可参 照村干部的标准，给予适当补贴。

（六）大力推进农业标准化。推进农业标准化是解决农产品质量安全的治本之策。一是 加强海南农产品质量标准体系建设。围绕大宗特色农产品出岛出 口，从基地建设、产品等级、技术规范、保鲜运输、加工包装、检测技术等方面组织制定农产品地方标准和生产技术规程，重点 抓好农业企业标

准，逐步上升为地方标准和行业标准。二是加大 标准化组织实施力度。加快农业准化示范区的建设，以大企业、大基地和农民专业合作社为载体推动标准化实施。“无疫区” 发挥 优势，开发特色畜禽品牌，建立文昌鸡等特色畜禽养殖标准化示 范区。突出“无公害”特点，因地制宜，统筹规划，建设特色瓜 果菜标准化示范区。

（七）加强领导，加大投入。

投入与产出 篇5

那人又问：“我该如何提问呢？”

德鲁克说：“只有先问‘我该如何贡献’或‘我要怎样付出’你才能获得成功。”

曾看到一篇关于一个琴童在国际大奖赛中摘得桂冠的报道。报道中所提的两个问题给人留下深刻的印象。

问题一：你能每天在钢琴前坐上11个小时吗？

11个小时就是39 600秒。一个坐姿坚持39 600秒。那该多么难耐！

问题二：你能连续11个小时反复练习弹奏同一首曲子吗？

在琴凳上持续坐11个小时已是难事，反复练习弹奏同一首曲子，岂不难上加难！其间必将充斥太多的单调、枯燥、乏味！

而以上两点正是琴童成功的法宝。

如果把“贡献”“付出”看成一种投入的话，那么“杰出”和“成功”就是产出。

“投入”与“产出”往往是成正比的。当一个人对自己的工作投入的是冷淡、懈怠、无所谓时，工作除了回报他空虚、无聊、失望、沮丧和平庸之外，还能给他带来什么呢？ 相反，当一个人以满腔的热情对待自己的工作，把自己全部的聪明才智都投入到工作中去的时候，生活自然不会亏待他，他一定能从工作中收获成绩与肯定。

自古以来，每位仁人志士的成功都是付出了很多代价的。没有人能随随便便成功，不经历风雨怎么能见到彩虹。

曾经有一套畅销书在排行榜上高居首位长达数月。据说这套畅销书作者不习惯用电脑写作，他喜欢用手书写稿件。他身高1.72米，可是，他已经成文或者写废的手稿叠加起来竟高达1.74米，比他的身高还要高出2厘米！这1.74米高的手稿，全是由他一笔一笔写就的，一个字一个字码成的。写作期间，因为伏案久坐，这位1.72米的作者患上了颈椎病，曾经无数次地贴膏药、看医生，他的超乎寻常的付出终于换来图书的畅销佳绩，给他的人生涂上了艳丽的一笔。

确实，艰难困苦，玉汝于成。成功不是偶然的，也不是上天赐予的，而是付出代价后的回报。纵观古今，每个人的成功不一样，但是都必须付出代价却是永恒不变的真理。

天上不会掉馅饼，人间也没有免费的午餐。因此，我们要树立“我愿意为成功付出代价”的理念。

小成功小代价，大成功大代价！别人看电视的时候，我要学习；别人睡懒觉的时候，我要早点起床；别人恋家的时候，我要奔向远方；别人休息的时候，我要继续流汗；别人把钱用于享乐，我却要为成功投资；我要比别人更成功，我就要比别人付出更多的代价！

为了事业，我得耐住寂寞，忍受清苦，经得起批评，挡得住诱惑。

为了成功，我甘愿付出，毫不犹豫！我要放弃清闲，选择忙碌；我要放弃放纵，选择节制；我要放弃舒服，选择吃苦；我要放弃小利，选择大得；我要放弃安稳，选择开拓。

质量投入 篇6

近年来我国食品安全事故频发, 严重威胁人民的身体健康以及国民经济的持续发展。针对这一现状我国政府一直以来对食品安全问题给予高度重视, 2014年两会中食品安全问题再次成为各方广泛关注的焦点。作为民族地区特色农业产业, 牛肉产业在内蒙古有着悠久的发展历史, 对地区经济发展及当地牧民生活水平的提高有重要影响。但因处于初级发展阶段, 存在着生产方式粗放, 养殖分散, 缺少大型牛肉加工企业以及频频受到周边地区口蹄疫的威胁等问题, 这些为内蒙古牛肉产品埋下安全隐患, 制约内蒙牛肉产业的发展。影响食品质量安全的经济性主要取决于食品质量安全水平与企业的投入产出关系。质量投入具有整的外部性, 当供应链中的一方进行质量投入, 会使产品质量更加可靠, 无论供应链中那一方进行质量投入都会使其他成员的状况变好, 这时可能会存在“搭便车”的可能。演化博弈论以有限理性的博弈作为分析框架, 认为现实中个体之间是通过模仿、学习、突变等过程实现动态平衡的因此本文引入演化博弈模型, 针对内蒙古牛肉产业发展处于初级阶段, 对有限理性的养殖户与屠宰加工商的质量投入策略选择进行研究。

二、目前研究概况

近年来, 许多国内外学者针对牛肉食品安全问题做了大量的经济学研究, 主要从以下不同角度对这一问题进行分析研究。基于物联网技术对牛肉质量安全溯源系统的研究, 昝林森等 (2006) 采用JSP设计构建网络化牛肉安全可追溯系统, 并结合中国牛肉生产的实际, 建立了应对牛肉安全突发事件快捷有效的反应机制。陈新文等 (2012) 在《新疆牛肉质量安全溯源关键技术研究》针对牛肉供应链各个环节采用HACCP、GAP、GVP、GMP等原理对可能存在的危害进行分析, 建立牛肉安全可追溯系统。这些研究的目的在于, 构建信息系统以实现向供应链中生产商、供应商、消费者等利益相关者提供有关牛肉安全的信息, 降低因信息不对称带来的食品安全风险, 同时从源头监督牛肉质量使相关监管部门快速准确找到问题源所在。

针对影响牛肉质量安全的危害因素的分析研究, 张守勇等 (2008) 指出目前我国牛肉质量安全的问题主要有, 动物疫病、掺杂使假、滥用化学制剂、政府监管体系和标准体系不完善等。王笑笑等 (2010) 在《影响牛肉质量安全的主要危害性因素研究现状》中指出牛肉质量安全的有重金属、兽药残留、激素类违禁药物的滥用并指出这些危害因素的主要来源以及这些对人体健康的危害。

对牛肉质量安全控制及监督体系的研究。牛蕾等 (2010年) 指出我国在牛肉质量控制、卫生监测体系中存在这认识误区, 技术设备缺乏, 检验人员素质参差不齐等问题。针对问题提出建设HACCP体系等质量控制体系。对牛肉供应链的研究。王桂霞对产业链中生产、流通和消费三环节进行研究分析发现我国牛肉产业链目前还未形成完整供应链。我国牛肉产业链纵向协作的现状:传统产业链占有主要地位, 现代产业链起主导作用。郑玲 (2007) 从供应链角度对新疆牛肉产业进行分析, 指出目前新疆牛肉产业在全国的地位正在下降。

目前国内就牛肉产业质量安全的研究主要集中于危害因素分析;监管制度, 质量标准体系的建立;从供应链角度主要致力于基于物联网技术建立牛肉质量安全溯源系统的的建立, 以及从供应链角度对肉牛产业现状进行描述归纳, 对发展提出建议。然而基于供应链从微观角度讨论投入养殖户与屠宰加工商质量投入的研究较少, 所以本文将建立演化博弈模型分析养殖户与屠宰加工商质量投入问题, 分析双方策略选择。

三、内蒙古牛肉产业现状

内蒙古因其得天独厚的地理优势, 一直以来是我国重要的肉牛生产基地, 2012年内蒙古肉牛产量51.17万吨, 居全国第一。肉牛产业是内蒙古地区经济的支柱产业。作为民族地区特色产业, 肉牛产业在内蒙古的地区经济发展中占有重要地位, 对当地牧民的生活水平的提高有着重要影响。农产品质量安全问题可能存在于供应链的各个环节, 其中一个环节出现问题, 将会增大产品出现质量问题的风险。可以将整个牛肉供应链划分为三个环节, 分别是养殖投入环节、屠宰加工环节、流通与销售环节。虽然整体规模大, 发展历史悠久, 但由于内蒙古肉牛产业发展处于初级阶段。肉牛养殖需要大量的资本投入, 因缺乏资金, 在养殖投入环节, 目前多以10头一下的小型散户经营为主, 养殖方式粗放, 多数情况下, 凭借牧户个人经验进行养殖, 缺乏对疫病进行预防治疗的兽医人员和相应的安全卫生检测设备。在屠宰加工环节, 据统计目前内蒙古各类肉牛屠宰加工企业约139家, 其中多以小微企业、加工作坊为主, 加工环境简陋, 缺少屠宰加工设备、符合质量安全标准的生产线, 缺乏对于进厂原料以及出厂产品进行自检的设备和人员。再加之最近几年, 内蒙古周边地区动物口蹄疫的频发, 例如2013年3月俄罗斯边疆区爆发口蹄疫疫情, 该疫区与我国呼伦贝尔牧区相邻, 传入风险极高。2014年2月蒙古国毗邻二连浩特的边境地区爆发口蹄疫疫情。内蒙古牛羊等畜类面临着来自周边国家口蹄疫疫病的威胁。面对疫病爆发的威胁不仅需要政府采取各类防控措施, 同时也需要牧户, 加工商等供应链中各个成元互相配合做好免疫与自查, 但是相应制度不健全, 资金缺乏等原因使得目前很难实现。以上问题使得内蒙古牛肉品质层次不齐, 产品的质量安全难以保证, 严重制约了当地牛肉产业的发展。

四、基本假设与模型建立

假设存在地位平等的肉牛养殖户与屠宰加工商两个群体。每次从养殖户群体中随机选取一名与屠宰加工商进行配对并博弈。养殖户与屠宰加工商都是有限理性的, 他们考虑长期合作, 通过学习不断改变自身策略直到达到均衡。在原有质量保证体系的基础上, 养殖户与屠宰加工商的行为策略空间为 (进行质量投入, 不进行质量投入) 。

符号含义如下

(1) ps, pm分别为养殖户与屠宰加工商不进行质量投入时的收益, ps>0, pm>0;

(2) cs, cm分别为养殖户与屠宰加工商质量投入成本, cs>0, cm>0;

(3) α为养殖户与屠宰加工商共同进行质量投入时, 质量投入产出比, 即为共同进行质量投入时他们的收益增加比率;

(4) β为养殖户或屠宰加工商单方进行质量投入时, 质量投入产出比, 即单方进行质量投入时的收益增加比率。

由于假设博弈双方地位平等, 在进行质量投入后养殖户与屠宰加工商得到的收益增加比率相同。由于处于发展的初级阶段, 因此这里假设β<α<2β, 即当双方都进行质量投入时, 牛肉的质量安全在供应链的各个环节都得到了有效保障, 提高了整体的质量安全水平, 因此带来的收益增加比率高于单方进行质量投入时收益增加比率, 但由于进行质量投入的工艺发展水平不高, 消费者还未充分认识产品质量品质的改善, 对产品产生偏好等原因使得联合投入产出比相对仍处于较低水平即小于单方进行质量投入收入增加比例的二倍。

基于以上假设, 可以得到双方的收益矩阵如表1

五、牛肉供应链质量投入演化博弈的均衡分析

由平衡点和稳定性分析可知, 系统演化的均衡结果有以下5种可能。

(1) 当养殖户与屠宰加工商进行质量投入的成本收益率都很低时 (即pm/cm<θ, ps/cs<θ) , 进行质量投入反而使净利润下降, 养殖户与屠宰加工商都选择不进行质量投入的策略才是演化稳定策略。

(2) 当屠宰加工商进行质量投入的成本收益不断增加, 而养殖户的成本收益率还是在较低水平时 (即θ<pm/cm<η, ps/cs<θ) , 屠宰加工商进行质量投入净利润会上升, 此时屠宰加工商进行质量投入而养殖户不进行质量投入的策略是演化稳定策略。

(3) 同理可得到, 当养殖户进行质量投入的成本收益不断增加, 而屠宰加工商的成本收益率还是在较低水平时 (即pm/cm<θ, θ, ps/cs<η) , 养殖户进行质量投入净利润上升, 此时养殖户进行质量投入而屠宰加工商不进行质量投入的策略是演化稳定策略。

(4) 当养殖户与屠宰加工商进行质量投入的成本收益率不断上升, 上升到同一水平范围时 (即θ<pm/cm<η, θ<ps/cs<η) , 双方进行质量投入, 它们的净利润都会提高, 但是小于他们从对方进行质量投入而自己采取“搭便车”行为时, 净利润的增加值。此时, 养殖户进行质量投入, 屠宰加工商不进行质量投入或养殖户不进行质量投入, 屠宰加工商进行质量投入为演化稳定策略。

(5) 随着质量投入的成本收益率的进一步提高, (即p m/cm<η, ps/cs<η) , 双方同时进行质量投入会使净利润增加, 并且此时净利润的增加值高于“搭便车”使净利润的增加值。养殖户与屠宰加工商都选择不进行质量投入的策略才是演化稳定策略。

六、结论

本文通过建立在初级发展阶段时, 牛肉供应链上主要的两个群体, 养殖户与屠宰加工商质量安全投入的演化博弈模型, 研究在不同投入产出水平下, 养殖户与屠宰加工商的行为策略。质量投入的成本收益率大小, 直接影响最终的均衡结果。在初期进行质量投入是由于终端消费者并不了解产品质量投入带来的质量安全改进使得收益增加少, 同时质量投入的工艺水平尚未成熟, 为改进质量投入的成本很高, 导致进行质量投入利润反而下降, 因此双方都不进行质量投入为演化稳定点。随着技术的成熟与消费者对进行质量投入的产品了解并产生相应的偏好, 技术进步较快的一方, 质量投入成本下降, 因质量投入而产生利润增加。技术进步较慢的一方, 因质量投入带来的收益仍不能弥补相应的质量投入造成的成本, 因此他仍然选择不进行质量投入。随着双方质量投入的成本收益率不断增加, 增加到同一水平范围内, 双方进行质量投入, 它们的净利润都会提高, 但是小于他们从对方进行质量投入而自己采取“搭便车”行为时, 净利润的增加值。双方都有“搭便车”的动机。因此经过长期的模仿学习, 演化稳定均衡为养殖户进行质量投入, 屠宰加工商不进行质量投入, 或者养殖户不进行质量投入, 屠宰加工商进行质量投入, 最终的演化稳定结果由供应链上两群体的初始状态决定。当双方进行质量投入的成本收益率进一步提高, 双方同时进行质量投入的利润不断提高, 最终利润高于“搭便车”所获利润。因此演化均衡点为养殖户与屠宰加工商都进行质量投入。

摘要：肉牛产业是内蒙古地区经济的支柱产业, 但仍处于发展的初级阶段, 在养殖与屠宰加工环节均存在着影响牛肉质量安全的隐患。本文将建立处于初级发展阶段时, 供应链中牛肉养殖户与屠宰加工商质量投入的演化博弈模型, 分析两群体的质量投入策略选择。研究发现:供应链中的两个群体策略选择与进行安全投入的成本收益率有着密切关系。

关键词：质量投入,供应链,演化博弈,内蒙古牛肉产业

参考文献

[1]杨万里食品质量安全生产经济:一个值得深切关注的研究领域[J]浙江大学学报 (人文社会科学版) 2006 36 (6) 136-142

[2]许民利, 王俏, 欧阳林寒.食品供应链中质量投入的演化博弈分析[J].中国管理科学, 2012, 20 (5) :131-141.

[3]昝林森, 郑同超, 申光磊等.牛肉安全生产加工全过程质量跟踪与追溯系统研发[J].中国农业科学, 2006, 39 (10) :2083-2088.

[4]昝林森, 申光磊, 段军彪.基于JSP的牛肉质量安全可追溯网络化系统研究.中国农学通报, 2006 (12)

[5]陈新文, 温希军, 王琼, 等.新疆牛肉质量安全溯源关键技术研究[J].物联网技术, 2012, 2 (7) :35-37.

[6]张守勇, 孙宝忠, 李海鹏等.浅谈我国牛肉质量安全问题及对策[C].第三届中国牛业发展大会论文集, 2008.

[7]王笑笑, 高腾云.影响牛肉质量安全的主要危害性因素研究现状[J].家畜生态学报, 2010, (4) :1-5.

质量投入 篇7

转变经济发展方式、提高经济发展质量是当前我国经济发展的一项战略任务。那么,如何转变经济发展方式呢?从现阶段的研究情况来看,转变经济发展方式、提高经济发展质量包括多方面的内容,学者们从不同角度展开了研究,如,尹世杰(2011)认为,实现发展方式转变,必须充分发挥消费需求的导向作用,推进消费结构与产业结构之间相互促进、优化升级的良性循环[1]。周丽萍(2010)认为需要以优化供给政策为着力点,大力推进经济结构性调整和产业结构转型[2]。卢福财、罗瑞荣(2010)认为全球价值链分工逐渐成为国际分工的重要趋势,要求政府、市场和企业共同努力,促进中国企业在全球价值链分工体系中的层次提升,实现中国经济发展方式的转变[3]。卫兴华、侯为民(2008)认为更加注重社会公平有利于扩大内需、缓解收入分配差距和促进经济结构的调整,为转变经济发展方式创造有利条件[4]。但从要素投入结构角度研究的不多,本文以为转变经济发展方式、提高发展质量最重要最根本的一点就是优化生产要素的投入结构,即经济发展要由当前主要依靠物质资源和简单劳动的投入逐步转变为主要依靠科技进步、提高劳动者素质和管理创新。基于此判断,本文以河南为例,利用改革开放以来的数据资料实证分析河南要素投入结构的发展变化及其对河南经济发展质量的影响,在此基础上提出河南要素投入结构调整的方向及政策建议。

1 河南省要素投入结构发展演变情况分析

经济发展所依赖的要素投入量主要包括基本要素和高级要素投入,基本要素主要有劳动、矿产资源、土地和资本投入量,并通常在分析和量化中将它们简化为资本和劳动两项。高级要素指基本生产要素的规模和质量,以及与这些生产要素紧密联系在一起的生产组织和技术,通常称为知识。

1.1 要素投入量的结构变动趋势

首先,我们分析基本要素投入量的结构变动,就是分析劳动投入量和资本投入量的比例关系的变动。从河南省资本与劳动投入变动趋势来看(见图1),资本投入增长速度明显快于劳动投入增长速度,1978年资本存量仅为296.3亿元,至2009年则达到12296.5亿元,是1978年的41.5倍,而1978年劳动投入2807万人,2009年为5949万人,是1978年的2.1倍。

注:资本投入量按1978年不变价格计。资料来源:根据《河南统计年鉴》历年数据整理而得。

再看这两种投入要素的增长率(见表1),1978—2009年间,总要素投入量的增长率是趋于上升的,分阶段看,20世纪八十年代、九十年代和2010年代分别为6.45、6.69和7.46,资本投入量的增长率也是上升的,20世纪八十年代、九十年代和2010年代分别为4.6、4.85和7.03,而劳动投入量的增长率则是递减的,20世纪八十年代、九十年代和2010年代分别为1.85、1.84和0.42,并且资本投入量的增长率要远高于劳动投入量的增长率,资本投入量和劳动投入量在增长率上的差异,必然会引起总要素投入量的结构变化,即资本投入量的比重逐渐上升和劳动投入量的比重逐渐下降,资本/劳动比率的不断上升。1978年,河南人均资本存量仅为0.11万元,到了2009年人均资本存量达到2.1万元,约为1978年的20倍。

资料来源:依据《河南统计年鉴》中的数据整理而得。

资本投入包括固定资产投资和存货投资两大类,我们对比图2中的固定资本与存货的比率可以知道,虽然固定资本的比率在持续上升之中,但是存货投资率从1993年以来却显著而持续地下降了。通常,存货投资反映的是现有生产能力的利用程度,一般而言,存货增加反映的是现有生产能力(资本存量)利用率的提高,而存货投资的下降则给出了过剩生产能力的存在或者现有资本存量的闲置信息。值得关注的是,在1993年以来存货投资持续下降的同时,固定资本的投资却还在继续增长。换句话说,虽然现有的生产能力的利用率在不断下降,但是新的生产能力还在不断形成和扩大之中。

资料来源:依据《河南统计年鉴》(历年)中的数据计算绘制而得。

1.2 知识要素投入量及其结构变动趋势

知识在经济发展中的重要性,主要指科学技术在经济发展中的作用不断提高,即与经济相关的自然科学知识和社会科学知识对生产的基本要素不断渗透和不断改进,促进全要素生产率的不断提高,使粗放的经济发展方式逐渐地转变为集约的经济发展方式。知识在经济发展中的作用有赖于知识的积累与传播,知识的积累与传播主要取决于两个因素:一是教育的发展;二是研究与开发活动的扩大。教育的发展和教育水平的提高是知识积累的社会基础,研究与开发活动的发展是加速知识积累最直接的动力和催化剂。因此,我们选择用研发活动经费投入来分析知识要素积累情况。从研发经费投入量来看,截至2009年末,河南省研发经费支出1747599万元,是2000年的6.75倍,如图3所示。

数据来源:依据《河南统计年鉴》(2001-2010)整理而得。

国际上通常使用研发支出占比GDP表示研发活动的强度,从研发产业的角度出发,我们可以认为该比例为一地区投入研发产业的资源比例。2000年以来,河南省研发占比节节提高,如图4所示。

数据来源:依据《河南统计年鉴》(2001-2010)整理而得。

由以上数据可知,2005年以来河南省研发支出保持快速增长的态势,2009年研发支出占比GDP达到0.9,在全国排名居中,表明河南省已经具备了一定的实施研发创新的物质基础。

从研发资金投入的活动类型结构分析,研发活动分为基础研究、应用研究和试验发展三类,2009年和2001年相比,河南省研发活动类型变化如图5所示。由图5中数据可知,河南省研发资金投入的活动类型变化还是较为明显的,试验发展支出比例较大,且上升较快,应用研究支出比例有较大程度的下降,基础研究略有下降。

数据来源:依据《河南统计年鉴》(2002、2009)整理而得。

2 河南要素投入结构演变对经济发展质量的影响

2.1 基本要素投入的变动对经济发展质量的影响及原因分析

从投入产出的角度来讲,衡量要素投入对经济发展质量的影响主要体现在要素投入的产出效率的高低上,要素使用效率的高低决定了经济产出的多少与好坏。

(1)劳动生产率分析

劳动生产率是检验劳动产出效率的合意指标,它是产出与劳动力之比。图6刻画的是河南1978—2009年间的劳动生产率变化情况。

资料来源:根据《河南统计年鉴》中的数据计算并绘制而成。

从图6可以看出,改革开放以来,河南劳动生产率是逐步提高的,这种劳动生产率的提高既是由于科学技术的进步和劳动质量的改善,也与按劳动投入平均计算的资本存量的不断增长有关,联系图1可知,劳动生产率的提高与人均资本的增加是同步的,资本/劳动投入比率上升较快时,劳动生产率也上升较快,如2002年后,资本/劳动投入比率加速上升,劳动生产率也呈现加速上升的态势,这反映了资本对劳动的替换在提高劳动生产率中的重要作用。

(2)资本生产率分析

资本的产出效率可以用资本生产率来度量。所谓资本生产率指的是产值与资本存量的比,它可以在一定程度上反映出资本的产出效率。一般来说,该指标数值越高,表明资本的产出效率就越高。

资料来源:根据《河南统计年鉴》中的数据计算并绘制而成。

资本生产率的变动与劳动生产率的变动有所不同,表现为一种明显的波动性,如图7所示,1978年至1985年,资本生产率呈明显上升趋势,1986年至1991年趋于下降,1992年至1996年又趋于上升,1997年以后又呈下降态势,而且2002年以来呈加速下降的态势。资本产出率的波动一方面与资本投入量的增长速度以及资本/劳动比率的提高程度是直接相关的,联系到表1和图1可以看出,在资本投入量增长较快和资本/劳动比率提高较快的时期,资本产出率都很低,尤其是2002年以来,资本投入和资本/劳动比率大幅增加,结果是资本产出比率很低。很显然,资本产出率较低时由于大规模的投资导致的资本投入量的增长过快,超过实际产出的增长而引起的资本的生产率的下降,也就是说存在着过度投资的现象,总量资本投资过度会造成设备利用率低下和大量固定资本闲置,必然降低资本的生产率,图7中已经反映出这种结果。

2.2 知识要素的变动对经济发展质量的影响及原因分析

如前所知,知识要素投入变动对经济发展质量的影响可以用研究开发活动的效果来衡量。河南省研发投入的效率水平可以分别从宏观和微观两个层面去判断,宏观层面,我们选择技术进步对经济增长的贡献率作为研发投入的效率指标,微观层面,我们选择每百万元研发经费的研究成果数目作为河南省的科研产出效率指标。

我们对河南省科技进步贡献率进行的研究表明,20世纪八十年代,河南省科技进步贡献率约为22%,目前已经上升到了39%,如表2所示。虽然科技进步对经济增长的作用日益提高,但仍低于全国平均水平约4个百分点,远低于国外发达国家70—80%的水平[5],河南省的研发资源对河南省经济增长所起的作用亟须进一步提高。

数据来源:本表利用总量生产函数模型计算而得,数据源自《河南统计年鉴》(2010)。

关于研发投入的微观效率,2000—2009年,河南省专利授权量逐年增加。由表3所示,河南省每百万元R&D经费的专利授权量由2000年的1.07下降到了2009年的0.65,这与宏观效率指标基本一致,表明河南省的研发效率并不高,不同的是微观效率在不断下降,需用引起特别的注意。

数据来源:依据《河南统计年鉴》(2001-2010)整理而得。

河南研发活动的效率也直接影响到河南创新竞争力水平,北京工业大学黄鲁成教授用因子分析法研究了全国30个省份的研究开发活动的综合竞争力水平,结果如表4所示,从得分表可以看出,河南研发活动的综合得分在全国排第20[6],分值明显低于北京、上海、江苏、广东等发达省市,与中部省份相比,也低于湖北、湖南、山西分值,可见,河南研发创新的整体竞争力水平是很低的,所以大力推动河南研发创新发展的战略举措是非常紧迫的。下面我们从单个因子表现来研究河南研发创新活动竞争力的各个方面,从不同角度分析河南研发创新活动竞争力水平,以达到有的放矢。

第一个因子是研究开发综合投入产出水平,其贡献率是51.34%。从表4我们可以看出,第一因子得分排在前11位的省市,其综合得分也是排在前11位。可见,第一因子基本代表了研发投入因素竞争力水平。河南的第一因子得分排在第14位,比综合得分高7位,说明河南研发活动具有一定的人才和物质发展基础,人员和资金投入、产出水平较高,上下游产业环境较好。这与河南的现实资源优势和地区特色是十分相符的,河南是人力资源大省,具有浓厚的科技文化氛围,丰富的人才资源和培养环境以及各种高技术、科技园区。所以发展研发创新必将推动河南优势资源的充分发挥,成为河南经济的助推器。

第二因子代表原始创新能力,这一因子对研发活动竞争力的影响是仅次于综合投入产出水平因子的。这一因子河南得分全国第21,比综合得分低1位,说明河南的发明专利水平很低,原创能力薄弱,是制约河南研发水平的重要因素。因此,应加强对原始创新能力的培养。

第三因子代表研发与科技人员素质水平,该因子的得分,河南居于全国倒数第三。这说明虽然河南的科技与研发人员总量很多,但科学家与工程师在科技人员当中的比重,却只占到64%,居全国第24位,研发人员素质整体不高,高层次的研发科技人员相对较少,这恐怕也是河南研发产业原始创新能力较低的主要原因吧。因为高素质的科技人才是研发创新的核心力量,高素质的研发人才稀少,研发活动就失去了发展的人才基础。因此,要大力发展研发创新活动,提高河南科技实力,关键是培育和吸纳高层次科技人才。

第四因子金融机构支持力度的系数是一个比较大的负值,这一结果的含义是金融机构支持力度越小的地区,在该项的相应得分越高。河南省该项得分很高,居全国第九。这说明河南省金融机构对科技活动的资金支持力度是很小的,这也是制约河南研发投入增长较慢,研发创新竞争力不强的一个重要原因。

数据来源:参考文献[6]

3 河南省要素投入结构转变的方向及政策建议

3.1 河南省要素投入结构转变的方向分析

基于以上实证研究,可以得出以下几个结论:

(1)改革开放以来,河南要素投入中资本投入上较快,资本/劳动比例不断上升,而劳动和知识积累的增长速度相对较慢;资本结构中,固定资本总额比重较高,且近年来呈进一步增加的态势,而存货所占比重较低,且呈下降态势。短期内固定资本总额的上升和存货比重的下降反映出过剩生产能力的存在或者现有资本存量的闲置。由于我省固定资产投资结构的上述变化趋势,使得资本产出效率较低。

(2)与技术进步相匹配的研发资本还很缺乏,金融对研发活动的支持力度不够;研发投入结构不合理,试验性投入比重太大,基础和应用性研发投入比例较低,研发人员中科学家和工程师比重太低,研发的原创性成果少,技术进步对经济发展的贡献还很低。

因此,未来我省要素投入结构调整和转变的方向应当是:改变当前主要依靠物质资源和简单劳动的投入,转变为主要依靠科技进步、劳动者素质提高与管理创新。必须下大力量对投资特别是固定资本投资总量进行控制,重视投资结构的优化;重视研究开发活动,提高研究开发支出在国民收入中的比重,优化研发活动结构,加强研究开发活动中的关键因素——人力资本的投入,提高研发人员中科学家和工程师的比例;注重研发资金投向的调整和优化,加强对基础性和应用性研究的投入,增加研发原创性成果的比例,提高研发效率。

3.2 调整要素投入结构的政策建议

要改变我省当前在生产要素投入结构方面主要依靠物质资源的情况,从总体上来说,就是要切实全面贯彻党和国家已经确定的建设资源节约型社会这一基本国策。

(1)进一步深化改革,切实转变政府职能。

要加快改革,建立和完善竞争性市场体系,发挥市场机制在资源配置中的基础性作用,以提供提高经济发展质量的制度性保障。要加快改革步伐,切实转变政府的职能,要将政府职能真正转变到经济调节、市场监管、社会管理、公共服务上来。要矫正由于行政干预造成的价格扭曲,弱化政府配置资源的权力,科学界定政府的权力,尤其是政府的投资权力,防止政府投资冲动。政府主导的公共投资要着眼于改善民生、优化结构,进一步减少对一般竞争性行业的投入,加大对“三农”、就业、社会保障、教育、医疗、节能减排、自主创新、中小企业、重大改革等方面的支持力度,提高公共投资的经济效益、社会效益和带动效应。

(2)充分发挥政府宏观调控的重要作用。

就河南省当前情况来看,以下几点值得重视:

①要在规划和产业政策方面大力倡导发展循环经济。这是当前建设资源节约型社会的最重要途径。循环经济要把传统的线性物流模式(即资源→产品→废物排放)改造为物质循环模式(资源→产品→废弃物再生资源),以提高资源使用效率,拉长资源利用链条,减少废物排放,全面提高经济、环境和社会效益。要建设循环型经济,就要大力倡导全面推行循环型经济的发展方式,并在节能、节材、节水、节地等各个领域全面展开,同时积极支持企业开发和推广有利于循环经济发展的新技术和新工艺。

②要在财税、金融等方面积极推行有利于节约资源和利用技术的政策。运用财税、金融政策加强对产能过剩行业的调控,对“两高一资”的中小企业实行关停并转,推动产能过剩行业的重组,改善行业的集中度,提高行业规模经济效益。加大对企业购置新设备、新工具和进行技术改造投入的支持力度,提升固定资本的技术水平,适度控制基建投资规模过快增长,优化固定资产投资结构,提高资本要素的生产率水平。同时要加大公共财政对节约资源的支持力度,扩大节约资源产品的政府采购范围,建立健全资源开发与生态补偿机制。

③要建立健全促进资源节约的法律体系,制定并完善标准,对高消耗、高污染项目依法实施严格的产业准入标准与整改要求。全面推行排污许可证制度,开展排污权有偿使用和交易,保障经济发展必需的总量指标和污染减排目标的完成。

④在政府行政管理方面,要建立资源节约监督管理制度,完善相关的资源节约经济评价体系和统计制度。

⑤要加大节约型社会的宣传教育力度。让全社会充分认识到自然资源的重要性和有限性,自觉树立起节约自然资源的意识,不仅在生产方面建立资源节约型的发展模式,而且要在生活方面形成资源节约型的消费模式。

(3)提高要素成本,理顺价格机制。

要素价格长期偏低是河南投资增长过快的一个重要因素,因此必须积极采取措施,更加充分地发挥市场机制作用,打破行政性垄断,引入市场竞争,优化资源配置。一是要继续深化资源性产品价格机制改革,使资源性产品价格真正反映资源的市场供求状况和稀缺程度,促进资源节约和合理有效利用。二是要严格环境监管和执法,大幅提高排污收费标准,切实将企业污染的社会成本内部化。

在资源价格改革方面,可以设想运用影子价格、机会成本、替代价格和补偿价格等方法给资源确定价格[7]。影子价格法是从资源利用的变化引起的产值或效益的变化中推算出来的资源边际贡献,能比较准确地反映一个单位资源生产率的价格。影子价格不仅包含了正常的经济效益和损失评价,更重要的是把一些不能用价格准确表示的社会效益和损失也纳入其中,既能反映该资源在整个经济运行中所起的作用,又能反映所耗费资源对生态系统的影响。机会成本法是在成本—效益分析中,通过引入机会成本概念来确定某一资源的最优用途,从而达到综合评价该资源使用状况的目的。替代价格法是针对不可再生性自然资源的有限性,参照开发和获得替代资源的费用,确定某种自然资源价格。补偿价格法是对于可再生性资源用人为手段促使其恢复更新,并将由此产生的补偿费用计入自然资源的价格之中。

(4)大力推进科技强省战略。

要坚持解放思想、实事求是、开拓创新的精神做好工作,重点采取规划引导、政策扶持、技术创新、开放带动、法制保障、品牌引领、人才支撑等措施,加快科学技术的发展,切实提高科技创新的能力和水平。

参考文献

[1]尹世杰.略论优化消费结构与转变经济发展方式[J].消费经济,2011(1):3-9

[2]周丽萍.转变经济发展方式中的产业结构调整[J].江苏社会科学,2010(6):57-61

[3]卢福财,罗瑞荣.全球价值链分工对中国经济发展方式转变的影响与对策[J].江西财经大学学报,2010(4):26-32

[4]卫兴华,侯为民.在科学发展观下坚持效率和公平的统一[J].经济学家,2008(3):21-27

[5]吴敬琏.中国增长模式抉择[M].上海:上海远东出版社,2005:41-43

[6]黄鲁成,邱芳.北京研发产业综合竞争力评价分析[J].科技进步与对策,2007(4):133-136

质量投入 篇8

关键词：研发投入,融资约束,会计信息质量,创业板上市公司

一、引言

融资约束理论认为,在企业现金流有限的同时,如果企业面临的外部融资成本较高,即使企业有净现值为正的项目,也会选择放弃,此时就发生了融资约束。融资约束源于信息不对称,Jensen和Meckling(1976)研究发现在债权人和股东之间存在的信息不对称导致外部投资者在签署合约时,会要求一个风险溢价,这种风险溢价的存在使内外部融资成本出现差异。Jaffee和Russell(1976)指出,当贷款者不能辨认借款者的质量时,他们会提高借款的利息率,或者提供有限的贷款规模。Stiglitz和Weiss(1981)指出,贷款者不能采取提高利息率的方法来区分出高质量的借款者,因为伴随着利息率的提高,离开信贷市场的是那些高质量的借款者。而剩下来的低质量借款者,会使得还款的违约率增加,进而导致贷款者的收益减少。这种情况下的信贷市场将呈现出一种均衡状态,在此时的市场利息率下,市场上出现了对贷款的超额需求,只有愿意以此利息率获得资金的借款者才会获得所需资金。由于出现了超额需求,信贷规模受到限制,外部融资成本上升,因此出现了融资约束。

研发投入同样面临着资金来源的问题。与一般投资相比,研发投入有其自身的特点。首先,研发活动不会是一帆风顺的,可能面临着各种失败的风险。其次,研发活动往往涉及到企业的核心技术、商业秘密等问题,企业不会也不愿意对其研发活动进行完整的披露。另外,企业需要不断更新、提升其所掌握的核心技术,才能使自己在市场竞争中保持一定的优势,因此,研发活动需要不断地进行资金投入。因此,企业需要保持稳定的资金来源,以支持其研发活动,否则研发活动将面临融资约束的问题。

在资本市场上,公司通过信息披露,向市场、投资者传递出公司财务状况、经营成果的有关信息,这就有利于降低公司与外部投资者的信息不对称程度,进而在一定程度上缓解了企业面临的融资约束问题,帮助企业获得更多的外部融资,促进企业的研发投入。

按照证监会要求,创业板重点关注新能源、新材料、生物医药、电子信息、环保节能、现代服务等六大行业,创业板企业具有一定的自主创新能力、较高的成长性、较强的核心竞争力,在科技、制度、管理方面具有较强的竞争优势。因此,创业板企业大部分是科技创新型企业,它们更加注重企业的研发活动,研发投入强度会更大。同时,创业板企业多为中小企业,中小企业规模小、融资渠道缺乏,因此更加容易面临融资约束的问题。本文以创业板上市公司为研究对象,研究融资约束对创业板企业研发投入的影响,并探讨了会计信息披露质量对融资约束的影响。

二、文献回顾和研究假设

(一)研发投入的主要资金来源

首先,本文研究的是研发投入的主要资金来源。从Fazzari et al.(1988)将内部现金流引入到托宾Q投资模型开始,国外已有较多的文献研究了企业研发投入与內源融资、外源融资的关系。Himmelberg和Petersen(1994)、Aghion和Howitt(1997)、Bloch(2005)的研究表明,从融资渠道来看,企业研发投入的资金首先来源于自身的利润积累和实收资本的增加这些内源融资渠道,其次才是外源融资,企业研发投入较难从外源融资渠道中获得有效的资金支持。

然而,Hall(2002)指出,对于那些技术密集型的新兴产业来说,巨额的前期投入使它们难以仅通过自身的内源融资渠道来承担所需的研发投入,这就出现了研发投入不足的问题。因此,即便企业研发活动存在收益不确定性,外部融资渠道反而越来越成为企业研发投入不可或缺的重要来源。

我国学者基于国内的融资环境,同样对企业研发投入与内源融资、外源融资的关系进行了研究。罗绍德和刘春光(2009)的研究发现,无论是企业的研发投入强度,还是研发投入绝对支出,都与企业内部现金流呈正相关关系。刘振(2009)发现在高新技术企业中,其研发投入适宜采用内源融资和股票融资,不适宜采用负债融资的方式。张杰等(2012)研究发现,研发投入的融资主要来源于企业自身的现金流和注册资本的增加,但并不来源于企业所获得的银行贷款。卢馨等(2013)发现高新技术上市公司的研发投入对内部现金流的依赖程度相对较大,企业研发投入并没有得到债务融资的有力支持。过新伟(2014)的研究表明,企业的研发投入系统地依赖于内部现金流。

基于以上文献回顾,文本提出研究假设1和假设2:

H1:内部现金流是创业板企业研发投入的主要资金来源,即企业研发投入与内部现金流呈正相关关系。

H2:创业板企业研发投入与股权融资呈正相关关系,与负债融资呈负相关关系。

(二)融资约束对研发投入的影响

本文的第二个研究问题是融资约束是否会对研发投入产生影响。对融资约束的研究存在一个难题,即一般情况下融资约束程度较难直接观察,因此学者们一般会借助间接的指标度量企业融资约束程度,主要包括单变量度量指标和多变量度量指数。单变量度量包括股利支付率、公司规模和利息保障倍数等。加拿大的财务经济学家Cleary是最早运用多元变量构建融资约束指数的学者。Cleary(1999)运用多元判别分析法构建了融资约束指数ZFC。况学文(2008)在其博士论文中,分别采用Logistic回归模型和多元判别分析法并选择了5个财务指标构建了融资约束指数。本文参照其构建方法,在构建融资约束指数时采用了多元判别分析法,以融资约束指数来衡量企业的融资约束程度。当企业面临着融资约束问题时,由于其存在获得资金上的困难,因此,企业的研发投入会受到一定程度的影响。

基于以上理论回顾,提出本文的研究假设3:

H3:融资约束制约着创业板企业研发投入,即研发投入与融资约束指数呈负相关关系。

(三)会计信息质量对融资约束的影响

信息披露是降低企业内外部信息不对称的有效途径,进而有助于降低外部融资成本,在一定程度上缓解企业面临的融资约束程度。曾颖和陆正飞(2006)研究表明,较高的信息披露质量能够降低公司的股权融资成本,李志军和王善平(2011)研究则表明,信息披露质量的提高降低了企业的债务融资成本。张纯和吕伟(2007)的研究表明,信息披露水平的提高,有助于降低企业对内部资金的依赖程度。学者们的研究表明,会计信息质量的提高有助于降低企业的外部融资成本,外部融资成本的降低又减轻了企业对内部现金流的依赖,扩大了企业的融资来源,减轻了融资约束的程度。袁东任和汪炜(2015)发现,信息披露质量的提高有利于企业获得更多的外部融资,而外部融资的增加能够促进企业的研发投入。郭桂花等(2014)的研究也表明,会计信息质量与融资约束表现出显著负相关关系,也就是说,会计信息质量的提高有助于降低公司面临的融资约束程度。

基于以上文献回顾,提出本文的研究假设4:

H4:会计信息披露质量的提高有助于降低面临的融资约束程度。

三、研究设计

(一)变量定义

被解释变量、解释变量、控制变量和其他变量的定义与计算方式如表1所示。

(二)数据来源

本文选取2012~2014年的创业板企业作为研究数据窗口。为统一标准,研发投入的数据来源于董事会报告中披露的研发投入金额和研发投入强度,如果董事会报告中没有披露研发投入,则不作为本文的研究样本。

笔者从上市公司发布的年度报告中手工收集整理得到了研究所采用的研发投入数据,上市公司年度报告来自巨潮资讯网等有关网站。会计信息质量数据来自《中国上市公司会计投资者保护评价报告》。另外,本文采用的财务数据均来自CSMAR国泰安数据库。在剔除了相关数据有缺失的样本后,本文共得到801个样本数据。

本文的实证分析采用EXCEL2010进行数据整理,使用SPSS20和stata12统计分析软件进行统计分析。

(三)模型构建

1. 研发投入与内部现金流、股权融资、负债融资的关系

本文参考FHP(1988)投资模型,采用相同原理来检验创业板企业研发投入与内部现金流的关系。同时,为了研究外部融资方式对创业板上市公司研发投入的影响,本文引入了解释变量股权融资(EQU)和负债融资(DEBT)。

Tobin(1969)提出了著名的托宾Q值理论,托宾Q值可以衡量公司的投资机会,公司的投资支出应该与托宾Q值正相关,其投资活动才具有效率,因此,本文引入了前期的托宾Q值作为控制变量。此外,销售收入也会促进投资的增长,因此引入前一期的营业收入增长率作为控制变量。企业期初的现金持有量会对研发投入产生刺激作用,期初现金持有量多的企业,会更有意愿去进行研发投入。盈利能力强的企业可能会进行更多的研发投入,而资产负债率高的企业陷入财务困境的可能性更大,外部融资可能面临更多的困难,因此本文引入了期初现金持有量、期初的净资产收益率、资产负债率以控制期初现金持有、盈利能力、财务杠杆对研发投入的影响。考虑到企业规模、行业和时间的影响,回归中还控制了规模、行业和年份。

本文的模型(1)如下:

模型中的i,t分别表示企业i在t时期,后同。

2. 融资约束对研发投入的影响

本文借鉴了况学文(2008)在其博士论文中的多元判别分析法构建出了融资约束指数,用以衡量融资约束程度,然后本文建立了回归模型(2)检验融资约束程度与企业研发投入的关系。回归中控制了上年度营业收入增长率、企业规模、行业和年份。

本文的模型(2)如下:

3. 会计信息质量对融资约束的影响

北京工商大学发布的《中国上市公司会计投资者保护评价报告》中,会计投资者保护指数由五个二级指数组成,其中包括了会计信息指数,而会计信息指数这一二级指标又由三个三级指标构成,分别是可靠性、相关性和信息披露。可靠性包括企业盈余管理的程度和财务报告的稳健性,相关性包括年报盈余的信息含量和年报盈余的价值相关性,信息披露则侧重于非财务信息披露及自愿性信息披露的测量。这一体系较为全面、完整地评价了企业会计信息质量,能够较好地反映企业会计信息质量,因此本文选取了这一指标来衡量企业会计信息质量。由于企业当年的年报在次年公布,当年的年报会对次年的融资能力产生影响,因此会计信息质量(AQ)采用滞后一期。

本文建立了模型(3)来检验会计信息质量对融资约束程度的影响。

四、实证结果与分析

(一)描述性统计

如表2所示,2012~2014年期间,我国创业板企业长期负债融资平均值为0.0094,低于股权融资的平均值0.0150,也低于内部现金流的平均值0.0592。说明我国创业板企业更多地依赖内部现金流来提供资金,其次才是利用外部融资来获得资金支持,外部融资的顺序是先股权融资、后负债融资。从内部现金流和现金持有量的最大值、最小值和标准差可以看到,不同企业的内部现金流、现金持有量有较大的差异,企业自身能够提供的资金支持程度相差较大。

我国创业板企业的平均资产负债率为21.02%,资产负债率处于较低水平,因此企业可以尝试进一步利用负债融资获得资金支持。

会计信息质量评分的最大值为81.83,最小值为15.86,说明创业板企业的会计信息质量差异较大,部分企业会计信息的相关性、可靠性较低,非财务信息的披露不完善,企业整体的会计信息质量较差。

(二)相关分析

在进行多元线性回归前,本文首先对模型进行了多重共线性的检验。Pearson相关性分析结果如表3所示。

从表3的相关性分析可以看到:(1)模型中的自变量之间Pearson相关系数均小于0.7,即模型的自变量之间不存在多重共线性的问题。(2)企业的研发投入与内部现金流在1%水平上显著正相关,企业的内部现金流越多,企业的研发投入越高。

(三)回归分析

1. 研发投入与内部现金流、股权融资、负债融资的关系

本文首先对总体样本进行实证检验,其次按照资产总额对样本排序,资产总额较大的划分为大规模子样本组,资产总额较小的划分为小规模子样本组;按照营业收入增长率对样本进行排序,营业收入增长率高的划分为增长速度快的子样本组,营业收入增长率低的划分为增长速度慢的子样本组。然后进一步分析创业板企业研发投入的融资问题在大规模和小规模企业之间、增长快和增长慢的企业之间的差异。回归结果如表4所示。

注:***、**、*分别表示在0.01、0.05、0.10水平(双侧)上显著相关。括号中数值是t值。

本文首先对不引入股权融资和负债融资两个解释变量的模型进行回归,检验结果表明,我国创业板企业研发投入与内部现金流呈正相关关系,且结果在1%的水平上具有显著性。引入了股权融资和负债融资两个解释变量后,在总体样本回归中,研发投入与内部现金流仍然呈显著正相关关系,且内部现金流的系数大于股权融资和负债融资的系数,这进一步说明创业板企业研发投入主要依赖内部现金流,因此本文假设1得到验证。

在外部融资来源方面,本文检验结果表明,研发投入与股权融资呈正相关关系、与负债融资均呈负相关关系,但关系均不显著,因此本文检验结果不支持假设2。由于目前我国创业板企业的平均资产负债率处于较低水平,企业对负债融资的利用程度较低。此外,企业的研发投入与营业收入增长率、托宾Q值显著正相关,说明企业的成长能力、投资机会是创业板上市公司进行研发投入所考虑的重要问题,发展前景好、具有良好投资机会的企业往往会进行更多的研发投入。企业的净资产收益率与研发投入呈显著负相关关系,可能是因为盈利能力较弱的企业更加需要增加其研发投入,以提高产品的独特性,增强产品在市场上的竞争能力,提高利润空间。

在大规模和小规模的子样本组回归分析中,大规模企业的研发投入与内部现金流的关系在1%水平上显著,系数为0.0947,小规模企业的研发投入与内部现金流的关系在5%水平上显著,系数为0.0627,说明大、小规模企业研发投入的主要资金来源均为内部现金流,但大规模企业的关系更显著、系数更高,因此,与小规模企业相比,大规模企业的研发投入更加依赖于内部现金流。在外源融资方面,大、小规模的企业研发投入与股权融资、负债融资的关系均不显著,进一步说明了企业股权融资和负债融资不能够为企业研发投入提供资金支持。

在增长快和增长慢的样本回归分析中,增长速度快的企业研发投入主要依赖于其内部现金流,而增长速度慢的企业研发投入与内部现金流的关系并不显著,但增长速度慢的企业研发投入与期初现金持有量在10%的水平上显著正相关,说明企业持有的现金也是其研发投入的来源之一。

2. 融资约束对研发投入的影响

(1)融资约束指数的构建过程

本文采用多元判别分析法构建融资约束指数。首先,本文选择了利息保障倍数和企业规模这两个影响因素对研究样本进行预分组,将样本划分为高融资约束组和低融资约束组。一般认为,企业的利息保障倍数越高,企业的债务偿还就越有保障,所受的融资约束程度就越低。因此,本文将样本按照利息保障倍数从低到高进行排序,取前33%作为高融资约束组,后33%作为低融资约束组。根据表4的回归结果,并根据FHP(1988)投资模型的判断原则,本文支持小企业优势观,规模较小的企业所受的融资约束程度更低。因此,本文将样本按照企业规模从大到小进行排序,取前33%作为高融资约束组,后33%作为低融资约束组。如果样本既属于利息保障倍数分组中的高融资约束组,又属于企业规模分组中的高融资约束组,则将样本归入最终的高融资约束组,低融资约束组同理。最终,本文确定的高融资约束组有76个样本,低融资约束组有68个样本。

其次,本文选取了净资产收益率、流动比率、资产负债率、托宾Q值和股利支付率这5个财务指标来构建融资约束指数。

表5给出了变量的组间均值差异检验结果,除了股利分配率外,其余4个变量的均值差异均在1%水平上显著,说明所选择的变量能够较好地反映融资约束的差异。

表6给出了模型的错判矩阵。在76个高融资约束组的样本中,有63个被正确判别,在68个低融资约束组的样本中,有57个被正确判别,模型总体的判别正确率为83.3%,是一个较为理想的判别结果。

表7给出了非标准化的Fisher判别函数系数,根据判别函数系数构造出融资约束指数,计算公式如式(4)所示,这是一个反向指标(况学文,2008),即融资约束指数越大,融资约束程度越低。

(2)融资约束与研发投入的关系

融资约束指数与研发投入的检验结果如表8所示,第二、三列分别列示了研发投入、研发投入强度与融资约束指数的回归结果。

注:***、**、*分别表示在0.01、0.05、0.10水平(双侧)上显著相关。括号中数值是t值。

根据表8所示的回归结果,企业的研发投入、研发投入强度均与融资约束指数呈显著正相关关系,即企业的融资约束指数越大,企业面临的融资约束程度越低,企业的研发投入越高。这一结论表明,企业所面临的融资约束是制约其研发投入的因素之一,影响着企业的研发投入,本文假设3得到验证。

3. 会计信息质量对融资约束的影响

会计信息质量与融资约束的关系检验结果如表9所示,被解释变量为融资约束指数。

从表9所示的回归结果可以看到,会计信息质量与融资约束指数呈显著正相关关系,会计信息质量越高,融资约束指数越大,融资约束程度越低,即提高会计信息质量有助于降低融资约束程度。融资约束源于信息不对称,而会计信息披露是降低企业内外部信息不对称的重要途径,因此提高会计信息质量有利于降低企业面临的融资约束程度,从而提高企业的研发投入。

结合表4和表9所示的回归结果进行分析,可以看到,在小规模企业中,融资约束指数与会计信息质量呈显著正相关关系,说明小规模企业会计信息质量的提高能够降低融资约束的程度,而由于通过提高会计信息质量能够降低企业面临的外部融资约束,获得更多的外部资金支持,因此小规模企业的研发投入对内部现金流的依赖程度较低。同时,在大规模企业中,由于融资约束指数与会计信息质量关系不显著,说明会计信息质量的提高并不会对融资约束程度产生显著影响,并不能显著降低企业面临的外部融资约束,因此大规模企业的研发投入主要依赖于内部现金流。增长速度快和增长速度慢的企业研发投入面临的情况和大、小规模企业面临的情况类似,增长速度快的企业融资约束指数与会计信息质量的关系不显著,说明会计信息质量的提高并不能显著地改变企业面临的融资约束,因此企业研发投入主要依赖于内部现金流。而增长速度慢的企业融资约束指数与会计信息质量呈显著正相关关系,企业可以通过提高会计信息质量来降低面临的外部融资约束程度,获得外部资金的支持,因此其研发投入不依赖于内部现金流。

五、结论与启示

(一)我国创业板上市公司研发投入与内部现金流之间存在显著的正相关关系,企业的研发投入依赖于内部现金流,内部现金流是研发投入的主要资金来源,这种情况在大规模和增长速度快的企业中表现更加明显。同时,企业持有的现金也可能成为研发投入的资金来源。

(二)在外部融资来源方面,研发投入与股权融资、负债融资的关系均不显著,说明外部的资金来源并未成为企业研发投入的主要资金来源。

(三)如果企业面临着融资约束,企业所面临的融资约束程度会对研发投入产生影响,融资约束程度越高,企业研发投入越少。

注:***、**、*分别表示在0.01、0.05、0.10水平(双侧)上显著相关。括号中数值是t值。

(四)会计信息质量的提高能够降低企业面临的融资约束程度,使企业获得更多的外部资金支持,减轻了企业依赖于内部现金流的程度。

质量投入 篇9

一、分析框架与方法

(一) 分析框架:投入—过程—结果的系统模式

所谓系统方法, 就是把研究对象放到系统之中加以考察的一种方法, 即从系统的观点出发, 着眼于系统与要素、要素与要素、系统与外部环境之间的联系, 综合而又精确地掌握系统本质及其运动规律, 以达到最佳处理的方法。[1]系统方法对教育评估具有深刻的影响。联合国教科文组织专家Johnstone开发的用于评价国家及区域性教育发展的教育指标体系就因循了“输入—过程—输出”的系统模式。[2]美国教育评估专家Stufflebeam在其《系统评价》 (System Evaluation) 一书中, 以系统分析为基础, 阐述了CIPP评价模式 (即背景Context、输入Input、过程Process和成果Product, 简称CIPP) , 至今仍是教育评估界最受推崇的评估模式。因此, 本研究探讨研究生教育过程中各要素间的关系拟采用投入—过程—结果的系统模式, 该模式可以清晰呈现各要素间的作用关系和影响大小。具体各部分质量指标选择见表1-1。

1. 投入质量指标

研究生教育的投入质量, 反映了研究生学科专业的办学条件和人才培养基础。李八方等提出投入主要是指教育资源的输人, 可分为人力资源和非人力资源两部分, 前者如生源、师资, 后者如经费、设备、图书资料等。[3]综合以往学者观点, 结合指标数据可获得性原则, 本研究从江苏省学科评估基本状态数据库中抽取相关指标, 作为投入质量指标, 分为人力投入、生均资源和学科条件等三个维度, 具体指标内容见表1-1。

2. 过程质量指标

研究生教育过程是研究生学科专业为研究生提供教育服务的过程。过程质量指标反映的是研究生教育过程中的“服务质量”。本研究根据服务质量评价理论及相应度量方法, 参照SERVQUAL服务质量调查表, 编制了研究生教育服务质量调查量表作为测量研究生教育过程的指标。分为有形性、可靠性、响应性、保证性和导师移情性等五个维度, 具体项目内容见表1-1。从每个学科专业中分别抽取若干二年级以上研究生对其进行感知服务质量调查, 以此作为过程质量指标。

3. 结果质量指标

研究生教育的最重要功能之一是为社会培养合格的毕业研究生。李八方等认为输出保证属于研究生教育质量控制的反馈阶段, 大体包括三方面内容:一是学位论文及相关成果产生情况;二是毕业生就业状况;三是用人单位对毕业生的评价及毕业生的后续发展状况。本研究认为研究生教育最重要的产出是培养出合格的、具有研究能力的研究生。如何评判一位研究生是否合格, 学位论文质量仍是重要衡量标准。如, 《中华人民共和国学位条例暂行实施办法》第八条对硕士学位论文的要求是, 对所研究的课题应当有新的见解, 表明作者具有从事科学研究工作或独立担负专门技术工作的能力。其基本要求有六条之多。因此, 本研究以江苏省教育评估院对各学科专业研究生学位论文抽检评议结果作为学位论文质量依据, 选取优良率、论文评判分数两项指标。

另外根据服务质量评价理论, 研究生作为“顾客”最有资格对其所受教育服务质量的结果进行评价。本研究又以三年级研究生的教育结果主观评价作为结果质量的指标。用人单位对毕业生的评价也应作为结果质量指标之一, 但在具体调查中许多用人单位填写的新进研究生的学科专业非常笼统, 无法与本研究所确定的136个学科专业一一对应, 因此未能将用人单位评价作为结果质量指标纳入研究模型中。

4. 研究假设

综合以往相关理论及研究结果, 本研究提出如下假设。

假设1投入质量各要素对过程质量各要素具有显著的正向作用, 即

(1) 人力投入对导师移情性具有显著的正向作用; (2) 人力投入对保证性具有显著的正向作用; (3) 人力投入对响应性具有显著的正向作用; (4) 生均资源对保证性具有显著的正向作用; (5) 生均资源对响应性具有显著的正向作用; (6) 生均资源对可靠性具有显著的正向作用; (7) 生均资源对有形性具有显著的正向作用; (8) 学科条件对保证性具有显著的正向作用; (9) 学科条件对响应性具有显著的正向作用; (10) 学科条件对可靠性具有显著的正向作用; (11) 学科条件对有形性具有显著的正向作用。

假设2过程质量各要素对结果质量各要素具有显著的正向作用, 即

(1) 导师移情性对结果评价具有显著的正向作用; (2) 导师移情性对学位论文抽检结果具有显著的正向作用; (3) 保证性对结果评价具有显著的正向作用; (4) 保证性对学位论文抽检结果具有显著的正向作用; (5) 响应性对结果评价具有显著的正向作用; (6) 响应性对学位论文抽检结果具有显著的正向作用; (7) 可靠性对结果评价具有显著的正向作用; (8) 可靠性对学位论文抽检结果具有显著的正向作用; (9) 有形性对结果评价具有显著的正向作用; (10) 有形性对学位论文抽检结果具有显著的正向作用。

(二) 分析方法:PLS结构方程模型

结构方程模型 (Structural Equation Model, 以下简称SEM) 是从微观个体出发探讨宏观规律的一种统计方法。它将一些无法直接观测而又想研究探讨的问题作为潜变量, 通过一些可以直接观测的变量 (指标) 反映这些潜变量, 从而建立起潜变量之间的关系 (也就是结构) 。SEM主要是一种验证性的分析方法。它从一种假设的理论架构出发, 通过采集数据, 验证这种理论假设是否成立。[4]现在SEM主要采用线性建模技术, 结合因子分析与回归分析方法, 对可测量变量及其潜变量的相互关系进行分析。目前探讨潜在变量间的因果关系并予以模型化的结构方程模型估计技术主要有两大类:一类是基于极大似然估计的协方差结构方程分析方法如线性结构方程式 (Linear Structural Relations Model, 以下简称LISREL) , 另一类则是基于偏最小二乘法 (Partial Least Squares, 以下简称PLS) 的分析方法。PLS是由瑞典统计学家Wold提出的一种建构预测性结构模型的统计方法。

与LISREL相比, PLS是实用性更高的统计分析技术。LISREL的前提假定要求多变量正态分布、无系统遗漏值、足够大的样本 (样本数一般要求不少于200) 、正确的模式界定和简单随机抽样等。[5]而PLS较LISREL具有如下优点:一是前提假定比较宽松, 没有变量正态分布的严格要求, 并能直接计算出潜变量分数。在样本量较少的情况下依然可以用来估计路径模型。[6]二是PLS可以处理同时具有反映性指标 (reflective indicator) 和形成性指标 (formative indicator) 的模型, 而LISREL仅能处理反映性指标。三是PLS模型在方法论上优于协方差结构方程模型。协方差结构方程模型在假定不满足的情况下经常会出现不适当解或不收敛现象, 即Heywood现象。[7]例如, 当指标数目多于样本数目而导致样本协方差矩阵非正定, 此时LISREL估计的模型参数常常会不收敛, 而PLS在这种情况下依然可以适用。[8]另外, PLS在处理多重共线性问题上的表现也比其他方法好。

PLS由于具有较协方差结构方程模型的技术优势, 现已被国际教育成就评价协会 (International Association for the Evaluation of Educational Achievement, 以下简称IEA) 广泛应用于教育研究中。如Anderson等采用PLS方法研究了9个国家的学校环境、教师及学生个性特质对学生学业成就的影响。[9]

(三) 指标选取与数据来源

根据上述分析框架, 本研究选取了58项指标对研究生教育的投入、过程、结果质量间的关系进行分析。投入质量指标来源于江苏省学科评估基本状态数据库2007年数据;过程质量指标来源于2009年对136个学科专业二年级研究生 (2007年入学) 的教育服务质量调查数据;结果质量指标中学位论文抽检结果为江苏省2010年抽检结果 (即对2007级研究生学位论文的评议) ;结果评价来源于2010年各学科专业对毕业生的调查结果。各潜变量区组相应测量指标见表1-1。

二、研究结果与分析

(一) PLS-SEM检验

1. 模型建立与修正

本研究模型中, 潜变量与测量指标间的关系采用反映方式。该模式需要满足两个条件:①每一潜变量区组指标是单一维度的 (unidimensionality) ;②假定潜变量与其所有测量指标之间高正相关 (相关负荷要大于0.7) 。[10]根据上述条件, 对每个区组做主成分分析并得出指标与主成分间的相关矩阵, 删去相关负荷低于0.7的指标, 即得到表2-1中主成分分析保留指标。

采用德国汉堡大学Ringle、Wende和Will于2005年开发的软件Smart PLS2.0对数据进行处理。该软件中的Bootstrap程序可以对符合前提条件的指标进行检验, 考察其能否反映所属潜变量。Resample数目根据相关文献设定为1, 000。Bootstrap结果显示:除了人力投入的教授人数和副教授人数指标外, 其余指标的t检验结果在0.01的水平上均显著, 见表2-1;剔除这两个指标再进行Bootstrap检验, 均已显著, 表明这些指标均能反映所属潜变量, 可以进行PLS-SEM分析。

说明:a:表示Bootstrap方法中, 原始样本指从总体中直接抽取的样本;样本指从原始样本中再抽样。再抽样的方法可以通过计算标准误和置信区间量化不确定性, 进行显著性检验。b:表示统计量的bootstrap标准误近似于该统计量的bootstrap分布的标准差。*:表示P<0.05;**:表示P<0.01。

2. 模型检验

PLS-SEM检验一般通过聚合信度 (convergent reliability) 和区别效度 (discriminant validity) 进行考察。[11]Smart PLS2.0软件直接给出了模型相关质量指标, 见表2-2。

说明:a:表示交叉验证冗余度结果由Smart PLS2.0中的Blindfolding程序得出。

聚合信度指标包括合成信度 (Composite Reliability, 以下简称CR) 和平均差异萃取量 (Average Variance Extracted, 以下简称AVE) 等。一般标准是:CR的临界值要大于0.7, 表明该区组指标的内部一致性较高;AVE的值要大于0.5, 表示可解释测量指标50%以上的变异量。从表2-2可以看到, 每个潜变量区组的AVE均大于0.5, 除了学科条件 (CR为0.6984, 已很接近0.7) 外, CR都大于0.7, 说明模型的信度较好。

区别效度的指标包括Fornell和Larcker提出的AVE平方根大于有关联的潜变量相关系数的最大值、潜变量测定系数R2和交叉验证冗余度 (cross-validated redundancy;cvredundancy) 等。按照Fornell和Larcker的方法:①计算每个潜变量的AVE值的平方根;②计算有关联的潜变量之间的相关系数矩阵, 将AVE平方根作为潜变量相关矩阵的对角线部分而构成一个下三角矩阵;③比较对角线上的AVE平方根与其所在行和列的相关系数大小来进行判定区别效度效果。[11]结果表明, 除了导师移情性、有形性和生均资源的AVE平方根稍小于相关潜变量相关系数最大值, 其余潜变量均符合要求。

作为考察区别效度的指标, 要求内生潜变量的测定系数R2大于0.3, 交叉验证冗余度值大于0。[12]通过表2-2可以看到:所有内生潜变量的R2和交叉验证冗余度值都符合要求。综合上述三个区别效度指标, 本研究的效度符合要求。

Amato等人还提出了一个整体模型适配度 (global criterion of goodness-of-fit;Go F) 指标, 平均公因子方差和平均R2的几何平均数, 即。根据表2-2中公因子方差和R2值, 可以计算出本研究模型Go F的值为0.7769, 表明模型整体的适配度也是较好的。

(二) 模型分析

R2和路径系数值是判断模型内部效果的重要指标。[13]R2值反映了结果潜变量被原因潜变量解释的程度, 反映了模型内部关系的预测能力。为保证内生潜变量预测效果, 建议内部R2值大于0.65。采用Smart PLS2.0软件运行PLS算法得出的结果显示, 内生潜变量导师移情性、保证性、响应性、可靠性、有形性、结果评价和学位论文抽检结果的R2值均大于0.65, 响应性和学位论文抽检结果甚至达到了0.893和0.845 (即两者89.3%和84.5%的变异获得了原因潜变量的解释) , 表明本模型的内部解释功效较好。

1. 潜变量路径系数分析

路径系数用来衡量变量之间的影响程度或变量的效应大小。从原因变量到结果变量的标准化路径系数等于原因变量对结果变量的直接效应。由PLS-SEM结果的路径系数并结合路径系数显著性检验, 可以得到如下结论。

(1) 人力投入对导师移情性具有显著正向直接效应 (标准化路径系数为0.851) ;人力投入对保证性具有显著正向直接效应 (标准化路径系数为0.354) ;人力投入对响应性具有显著正向直接效应 (标准化路径系数为0.476) 。假设中人力投入对导师移情性、保证性和响应性具有正向影响得到了证实。

(2) 生均资源对保证性具有显著正向直接效应 (标准化路径系数为0.431) ;生均资源对响应性具有显著正向直接效应 (标准化路径系数为0.387) ;生均资源对可靠性具有显著正向直接效应 (标准化路径系数为0.605) ;生均资源对有形性具有显著正向直接效应 (标准化路径系数为0.472) 。假设中生均资源对保证性、响应性、可靠性和有形性具有正向影响得到了证实。

(3) 学科条件对保证性具有显著正向直接效应 (标准化路径系数为0.241) ;学科条件对响应性具有显著正向直接效应 (标准化路径系数为0.188) ;学科条件对可靠性具有显著正向直接效应 (标准化路径系数为0.357) ;学科条件对有形性具有显著正向直接效应 (标准化路径系数为0.517) 。假设中学科条件对保证性、响应性、可靠性和有形性具有正向影响得到了证实。

综上, 投入质量各要素对过程质量各要素具有显著的正向作用, 假设1得到证实。

(4) 导师移情性对结果评价具有显著正向直接效应 (标准化路径系数为0.346) ;导师移情性对学位论文抽检结果具有显著正向直接效应 (标准化路径系数为0.563) 。假设中导师移情性对结果评价和学位论文抽检结果具有正向影响得到证实。

(5) 保证性对结果评价正向直接效应不显著 (标准化路径系数为0.174) , 未证实原假设;保证性对学位论文抽检结果具有显著正向直接效应 (标准化路径系数为0.563) , 假设中保证性对学位论文具有正向影响得到了证实。

(6) 响应性对结果评价的正向直接效应不显著 (标准化路径系数为0.140) , 对学位论文抽检结果的负向直接效应不显著 (标准化路径系数为-0.132) , 未证实原假设。

(7) 可靠性对结果评价具有显著正向直接效应 (标准化路径系数为0.400) , 证实了原假设;可靠性对学位论文抽检结果的正向直接效应不显著 (标准化路径系数为0.015) , 未证实原假设。

(8) 有形性对结果评价、学位论文抽检结果的负向直接效应均不显著 (标准化路径系数分别为-0.098和-0.108) , 未证实原假设。

综上, 假设2过程质量各要素对结果质量各要素具有正向作用部分得到证实。分别是:导师移情性对结果质量中的结果评价和学位论文抽检结果具有显著正向作用;保证性对学位论文抽检结果具有显著正向作用;可靠性对结果评价具有显著正向作用。剩余要素间的作用关系未得到实际数据支持。

2. 潜变量总效应分析

总效应是原因变量对结果变量的效应总和, 包括直接效应和间接效应。由潜变量总效应结果及总效应显著性检验, 得到如下结论。

(1) 人力投入对导师移情性、保证性、响应性、结果评价和学位论文抽检结果的总效应为正向显著。

(2) 生均资源对保证性、响应性、可靠性、有形性、结果评价和学位论文抽检结果的总效应为正向显著。

(3) 学科条件对保证性、响应性、可靠性、有形性、结果评价和学位论文抽检结果的总效应为正向显著。

综上, 投入质量各要素对过程质量各要素、结果质量各要素的总效应均为正向显著。

(4) 导师移情性对结果评价和学位论文抽检结果的总效应为正向显著;保证性对学位论文抽检结果的总效应为正向显著;可靠性对结果评价的总效应为正向显著。过程质量其他要素对结果质量各要素的总效应不显著。

三、结论

依据投入—过程—结果的系统模式, 本研究构建了用于探讨研究生教育质量内部关系的结构方程模型。采用PLS-SEM技术, 以江苏省136个研究生学科专业数据为样本对模型进行了修正与检验, 模型信度和效度等质量指标皆符合要求, 可以作为一个有效的工具来研究研究生教育过程中各要素间的关系, 并探寻影响研究生教育质量的一些因素。

路径系数分析结果表明:假设1即投入质量各要素对过程质量各要素具有显著正向作用, 得到了证实;假设2即过程质量各要素对结果质量各要素具有显著正向作用, 部分得到了证实, 分别是导师移情性对结果质量中的结果评价和学位论文抽检结果具有显著正向作用;保证性对学位论文抽检结果具有显著正向作用;可靠性对结果评价具有显著正向作用。

总效应分析结果表明:投入质量各要素对过程质量各要素、结果质量各要素的总效应均为正向显著。过程质量中的要素中, 导师移情性对结果质量、保证性对学位论文抽检结果、可靠性对结果评价的总效应均为正向显著。其他过程质量要素对结果质量各要素的总效应则不显著。

注释

1[1]冯花朴.系统科学对教育研究的方法来启示[J].教育理论与实践, 1995, 15 (6) :26.

2[2]J.N.Johnstone.Indicators of education system[M].Paris:UNESCO, 1981:26.

3[3]李八方, 周珊珊.研究生教育质量保证体系的构成、特征和控制[J].学位与研究生教育, 2004:21.

4[4]易丹辉.结构方程模型方法与应用[M].北京:中国人民大学出版社, 2008:1.

5[5]黄芳铭.结构方程模式——理论及应用 (第四版) [M].台北:五南图书出版公司, 2006:85.

6[6]W.W.Chin, P.R.Newsted.Structural equation modeling analysis with small samples using partial least squares[A].//R.H.Hoyle (Ed.) .Statistical strategies for small sample research[M].Thousand Oaks, CA:Sage, 1999:307-342.

7[7]W.P.Krijnen, T.K.Dijkstra, R.D.Gill.Conditions for factor in determinacy in factor analysis[J].Psychometrika, 1998, 63 (4) :359.

8[8]Sellin, Norbert.Partial Least Squares Modeling in Research on Educational Achievement[A].//Papers in Honour of 7.Neville Postlethwaite[C].New York:Waxmann, Munster 1995:256~267.[9 L.W.Anderson, D.W.Ryan, B.J.Shapiro.The IEA Classroom Environment Study[M].Oxford:Pergamon, 1989:3.

9[10]Michel Tenenhaus et al.PLS path modeling[J].Computational Statistics&Data Analysis, 2005, (48) :159.

10[11]Jan Drenger et al.Does flow influence the brand image in event marketing[J].Journal of Advertising Research, 2008, (3) :138.

11[12]Fornell Claes, David F.Larcker.Evaluating structural equation models with unobservable variables and measurement error[J].Journal of Marketing Research, 1981, (18) :39.

倾情投入创造辉煌 篇10

在美国,有一个人在一年之中的每一天里,都几乎做着同一件事:天刚刚放亮,他就伏在打字机前,开始一天的写作。这个男人名叫斯蒂芬·金,是国际上著名的恐怖小说大师。

斯蒂芬·金的经历十分坎坷,他曾经潦倒得连电话费都交不起,电话公司因此而掐断了他的电话线。后来,他成了世界上著名的恐怖小说大师,整天稿约不断,常常是一部小说还在他的大脑之中储存着,出版社高额的订金就支付给了他,如今,他算是世界级的大富翁了。可是,他的每一天,仍然是在勤奋的创作之中度过的。

斯蒂芬·金成功的秘诀很简单,只有两个字:勤奋。一年之中,他只有3天的时间是例外的,不写作。也就是说,他只有3天的休息时间。这3天是:生日,圣诞节,美国独立日(国庆节)。勤奋给他带来的好处是,永不枯竭的灵感,学术大家季羡林老先生曾经说过:“勤奋出灵感,”缪斯女神对那些勤奋的人总是格外青睐的,她会源源不断地给这些人送去灵感。

科学大师爱因斯坦说过这样一句话:“人的差异在于业余时间”。

每個人的业余时间有多少?业余时间如何用?这里大有讲究。当你业余时间比较多时,而且把如此多的业余时间用于打牌、跳舞、闲扯、看电视时,你的收入就像翘翘板,这一头就会低下去。反之收入就会高起来。收入是社会对你的报酬,也是一个人的价值物化形式。当你的收入渐渐趋于牛市或熊市时,你的生活方式和生活内容也就趋于变化,你的理想和追求与人就大大不同了,这时你自觉不自觉地与他人出现了差异。“人的差异在于业余时间”。这也许是爱因斯坦关于人与时间的又一种表述方式,也是一种深刻的耐人寻味的表述方式。

质量投入 篇11

一、学生学习投入状态的三种表现

学生在课堂上的学习投入状态可以分为三种表现:第一种是非常投入, 表现为深度倾听, 注意力始终保持高度集中, 目光追随教师, 认真思考, 积极回答问题, 高效完成作业 (任务) , 能够提出质疑等。第二种是一般性投入, 呈现为一般性的倾听, 注意力有时会分散, 目光有时会关注与课堂无关的事物, 在独立思考或自读课文的时间里有小动作, 不会积极思考, 没有自己独特的想法, 不能提出质疑。第三种是不投入, 表现为处于课堂学习氛围之外, 不注意教师在讲什么, 目光游离不定, 做小动作, 说话, 开小差等。

以上这三种表现在课堂中均会出现, 而且会随时发生变化, 学生往往在他感兴趣的环节中学习状态非常投入, 在他不感兴趣的环节中精神则游离于课堂之外。实际上, 尽管一堂课只有短短40分钟, 但要让每个孩子自始至终都全身心地投入其中, 确实有一定难度。

二、影响学生学习投入状态的因素

影响学生学习投入状态的因素也是多方面的。

1. 学生年龄特征与心理特征的影响

由于心理和生理特点, 小学生难以保持长久的注意力, 这是影响小学生学习投入状态的一个重要原因。贾老师所授《我爱故乡的杨梅》是三年级的一篇课文。三年级学生的自控能力尚未发展起来, 还不能有效地调节和控制自己的日常行为, 因而在课堂教学活动开始的时候, 学生的学习投入状态往往最好。学生会对一堂刚接触的新授课产生好奇与新鲜感, 这使得他们的注意力比较集中。随着教学内容的展开, 学生难以保持长时间的、较好的学习投入状态。而在临近下课的几分钟内, 学生的学习投入状态最差, 数据显示, 有将近20%的学生处于非投入状态。

2. 教师个人魅力与教学艺术的影响

(1) 教师的个人魅力对学生有着独特的吸引力

首先, 教师的个人魅力对学生有着很大的影响力。我们常会听到学生议论之所以爱上某一门课是因为喜欢教这门课的教师。学生喜欢上这一门课, 课堂学习状态自然会好。在《我爱故乡的杨梅》的课堂上, 听课教师都能感受到执教者贾老师灿烂的笑容、和蔼可亲的话语成功地吸引了学生的目光。良好的师生关系有助于良好课堂氛围的形成, 学生在轻松活跃的氛围中学习, 大大减少了课堂学习非投入状态的出现。

其次, 教师心态要从容, 心态从容的教师周身会散发出迷人的魅力。当教师静下心来, 从容地上课, 坦然地面对学生时, 会更多地关注学生的课堂反应。我们发现, 学生在教师的关注下听课状态会更好, 思维会更活跃, 课堂教学中也会生成更多亮点。因此, 从从容容上好课, 不仅是指教师从容自得地好好上课, 也指师生共同生成一堂精彩的好课。

(2) 教师的教学艺术使学生始终沉浸在浓浓的学习氛围中

学生的投入状态与教师的教学艺术息息相关。教师要不断提高自己的教学水平, 增强教学技能。教师只有不断地丰富自己, 充实自己, 形成自己独具魅力的教学风格, 才能吸引学生的注意力, 才能让学生时刻保持良好的学习投入状态。

首先, 教师的教学设计要符合学生的认知规律, 找准学生的兴趣点。不同学段的教学都要把握本学段的教学目标以及本年龄段学生的认知特点。针对学生的学情而言, 如果教学设计过难, 学生在课堂上就容易产生畏难情绪, 不愿意积极思考, 注意力就会发生改变。同样, 教学设计过易也难以激起学生的学习兴趣, 没有跳起来摘果子的过程, 就不会有成功的喜悦。只有符合学生认知特点的教学设计才能让学生的注意力始终放在课堂上。

贾慧冬老师执教的这四次课例, 总体上把握住了三年级的教学目标, 但前两次的课中, 在一些具体环节中还存在问题。例如第一次课中, 学生小组合作学习讨论杨梅的颜色、味道、形状哪个更具吸引力, 这是一个没有讨论价值的问题。学生在小组学习时, 基本上都在讨论这个话题以外的事情, 这一次的小组合作学习以无效而告终。这就是没有把握住学生的认知特点, 使得问题设计过于简单, 学生没有兴趣, 学习投入度自然就很低。

其次, 学习任务目标要明确。学习任务是否具体、明晰影响着学生学习的投入状况。在进入每一个教学环节之前, 教师都应该以简明清晰的语言向学生提出要求, 让学生清清楚楚地明白自己的任务是什么。同时, 学习任务要难易适中, 面向全班所有人, 让所有的孩子都可以通过自己的努力完成学习任务。在前两次的课例研究中, 贾老师的问题多而细碎, 整堂课居然有六七十个问题, 不停地追问使得整个教学流程支离破碎。学生, 尤其是学困生难以跟上教师的步伐, 前面的问题还没有消化, 后面的问题又接踵而来。在最后一次课例研究中, 当问题锐减到20多个时, 学生的学习任务清晰明了, 也能够参与到课堂活动中, 学习才更加地投入。

再次, 多样化的教学形式吸引学生的注意力。教师在教学中应考虑采用多样化的教学形式, 当学生疲惫或注意力难以集中时, 教师可以采取其他形式, 如出示图片、视频, 小组合作, 分角色朗读, 表演等学生喜欢的形式开展教学。这样, 学生就会在教师的引导下, 始终保持较高的课堂投入状态, 主动思考, 自主学习。在最后一次课例研究中, 贾老师的课堂上出现了若干次小高潮, 在每一次高潮落幕, 学生注意力即将游离时, 贾老师均采用了合适的、有趣的教学形式成功地拉回学生的注意力。例如, 在学生朗读课文疲惫时进入小组合作学习, 在小组合作展示精彩发言过去后欣赏图片, 看似无奇的设计却令课堂教学活跃而有效。

在课堂上, 教师的角色应该是引导学生去领悟、去主动学习, 教会学生学习的方法, 培养学生自主学习的能力。这样, 学生才能在课堂上以饱满的精神状态接受新的知识。

最后, 教师的评价语言也应多样化。当学生回答问题后, 教师富有个性化的评价语言会激励学生以更积极的状态投入到课堂中, 他们会期待下一次的回答。同时, 教师在课堂中对学生的关注面也要放宽。那些位置在靠墙、后排等距离讲台较远的学生容易被教师边缘化, 如果教师对这些学生置之不理, 他们的注意力肯定会游离于课堂之外。因此, 教师在课堂上更要格外关注那些易被边缘化的学生。