贵州省小额贷款公司试点暂行管理办法

贵州省小额贷款公司试点暂行管理办法（共6篇）

贵州省小额贷款公司试点暂行管理办法 篇1

【发布单位】贵州省 【发布文号】

【发布日期】2008-10-28 【生效日期】2008-10-28 【失效日期】 【所属类别】政策参考 【文件来源】贵州省

贵州省小额贷款公司试点暂行管理办法

第一章 总 则

第一条第一条 为加强对小额贷款公司的监督管理，规范其组织和行为，维护社会经济秩序，根据《 中华人民共和国公司法》、《中国银行业监督管理委员会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）以及《中国银行业监督管理委员会、中国人民银行关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知》（银发〔2008〕137号）精神，特制定本暂行管理办法。

第二条第二条 本办法所称小额贷款公司，是指由自然人、企业法人与其他社会组织在贵州省境内依法设立的不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。

小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。

第三条第三条 小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。

第四条第四条 贵州省人民政府授权贵州省中小企业局作为全省小额贷款公司的主管部门，负责对小额贷款公司的设立、变更和市场退出等重大事项进行审批，并实施监督管理。未经省中小企业局批准，各地不得擅自设立小额贷款公司。

第五条第五条 县级人民政府负责本地小额贷款公司试点的具体实施工作，对本地小额贷款公司进行监督管理和风险处置。

第二章 小额贷款公司的设立

第六条第六条 小额贷款公司的名称由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，其中行政区划指县级行政区划的名称或地名，组织形式为有限责任公司或股份有限公司。

第七条第七条 设立小额贷款公司应具备下列条件：

（一）有符合《公司法》的公司章程。

（二）有符合规定条件的出资人。有限责任公司应由50个以下股东出资设立；股份有限公司应有2―200名发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。

（三）注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，由出资人或发起人在公司设立时一次性足额缴纳。小额贷款公司组织形式是有限责任公司的，其注册资本不得低于500万元；组织形式是股份有限公司的，其注册资本不得低于1000万元。

（四）有符合任职资格条件的董事和高级管理人员。

（五）有具备相应专业知识和从业经验的工作人员。

（六）有健全的组织机构、业务操作规则和风险控制制度。

（七）有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他必要设施。

（八）省中小企业局规定的其他审慎性条件。

第八条第八条 企业法人作为小额贷款公司出资人，应具备以下条件：

（一）在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格。

（二）企业法人代表应无犯罪记录。

（三）有良好的公司治理结构和健全的内部控制制度。

（四）有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录，无不良信用记录。

（五）财务状况良好，入股前最近3个会计连续盈利。

（六）有较强的经营管理能力和资金实力。

（七）年终分配后，净资产不低于资产总额的30%（合并会计报表口径）。

（八）入股资金来源真实合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股。

（九）除国务院规定的投资公司和控股公司外，权益性投资余额原则上不超过本企业净资产的50%（合并会计报表口径）。

第九条第九条 自然人作为小额贷款公司出资人，应具有中华人民共和国国籍和完全民事行为能力，有较强的抗风险能力和资金实力，具备一定的经济、金融知识，无犯罪记录和不良信用记录。

第十条第十条 其他社会组织作为小额贷款公司出资人，应当符合国家有关法律、法规及省中小企业局规定的其它条件。

第十一条第十一条 单一自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持有的股份，不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%。

第十二条第十二条 小额贷款公司可经营下列业务：

（一）办理各项小额贷款；

（二）办理票据贴现；

（三）其他经批准的业务。

小额贷款公司不得进行任何形式的非法集资、变相吸收公众存款。未经省中小企业局同意，小额贷款公司不得经营批复文件列明的经营范围以外的业务。

第十三条第十三条 试点期间小额贷款公司暂不允许跨县域经营和设立分公司。

第十四条第十四条 小额贷款公司设立须经筹建和开业两个阶段。

第十五条第十五条 筹建小额贷款公司，应由出资人各方共同作为申请人向所在地县级人民政府提交筹建申请，由所在地县级人民政府受理和审查是否列入试点申请对象。

第十六条第十六条 申请人列入试点申请对象后，在县级人民政府相关部门指导下，拟订小额贷款公司申请材料，主要包括以下内容：

（一）设立小额公司申请书。内容至少包括：当地经济金融发展情况和小额贷款需求分析，主发起人情况介绍，拟任董事长、总经理简历；

（二）出资人承诺书。出资人应承诺自觉遵守国家、省有关小额贷款公司的相关规定，遵守公司章程，参与管理并承担风险，不从事非法金融活动，保证入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股；

（三）出资人协议书。股东之间关于出资设立小额贷款公司的协议；

（四）小额贷款公司基本情况。内容包括拟定机构名称、营业场所、经营范围、注册资本等方面的情况。小额贷款公司股东名册，内容包括法人股东的名称、法定代表人姓名、注册地址、出资额、股份比例等，并附经过工商年检营业执照复印件；自然人股东的姓名、住所、身份证号码、出资额、股份比例等，并附自然人股东的简历和身份证复印件；

（五）出资人（自然人除外）经审计的上一财务会计报告；

（六）章程草案（应将本管理办法中合规经营和风险防范的相关内容写入章程）；

（七）法定验资机构出具的验资报告（开业申请时提供）；

（八）律师中介机构出具小额贷款公司出资人关联情况的法律意见书；

（九）拟任职董事、高级管理人员的任职资格申请书；

（十）住所使用证明，营业场所所有权或使用权的证明材料（开业申请时提供）。

第十七条第十七条 试点申请对象申请小额贷款公司应先到工商行政管理机关申请名称预先核准。

第十八条第十八条 县级人民政府对小额贷款公司申请材料应进行认真初审把关，并拟定小额贷款公司试点申报方案，内容包括：

（一）县级人民政府小额贷款试点申请书；

（二）县级人民政府对小额贷款公司风险承担防范与处置责任的承诺书；

（三）小额贷款公司的申请材料（即第十六条要求的材料）。

第十九条第十九条 省中小企业局自收到各市（州、地）人民政府转报县级人民政府有关试点申报方案的完整申请材料之日起45日内作出同意或不同意的书面决定。

第二十条第二十条 小额贷款公司的筹建期为省中小企业局批复同意筹建之日起3个月内。逾期未提交开业申请的，筹建批复文件失效，由省中小企业局负责注销，并函告工商行政管理部门。

第二十一条第二十一条 小额贷款公司开业，应由其筹备组向省中小企业局提交开业申请。省中小企业局核发的开业批复文件是小额贷款公司办理工商注册登记的必备要件。

第二十二条第二十二条 申请人应自省中小企业局批复同意开业之日起30日内向当地工商行政管理机关申请注册登记。逾期未申请注册登记的，申请人应当另行报批。小额贷款公司经批准、注册登记开业后5日内向当地公安机关、中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构报送相关资料。

第二十三条第二十三条 小额贷款公司应当自领取营业执照之日起2个月内开业。未在规定期限内开业的，开业批复文件失效，由省中小企业局负责注销，函告工商行政管理部门并督促小额贷款公司到工商行政管理部门办理注销手续。

第三章 小额贷款公司组织机构与经营管理

第二十四条第二十四条 小额贷款公司应按照《公司法》要求建立健全公司治理结构，明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性。

第二十五条第二十五条 小额贷款公司应建立完善的信贷管理制度，明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范，切实加强贷款管理。

第二十六条第二十六条 小额贷款公司应建立规范的财务制度。按照《会计法》、《金融企业会计制度》建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动。第二十七条第二十七条 小额贷款公司应按有关规定，建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确划分资产质量，充分计提呆账准备，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。

第二十八条第二十八条 小额贷款公司应将省中小企业局核发的列明经营业务范围的批复文件正本置于小额贷款公司营业场所的醒目位置。

第二十九条第二十九条 小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相关银行业金融机构自主协商确定，利率以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定。

第三十条第三十条 小额贷款公司在坚持为农民、农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象。鼓励小额贷款公司面向农户和中小企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。

第三十一条第三十一条 小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则。小额贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过公司资本净额的5%，对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%。

第三十二条第三十二条 小额贷款公司按照市场化原则进行经营，贷款利率上限放开，但不得超过中国人民银行公布的贷款基准利率的4倍，下限为贷款基准利率的0?9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。

第三十三条第三十三条 小额贷款公司应建立信息披露制度。小额贷款公司应按月向省中小企业局、贵州银监局、人行贵阳中心支行提交财务报表和业务经营情况报告、从银行业金融机构融入资金情况等报表资料；按季向中国人民银行当地分支机构调查统计部门报送资产负债表和其他相关统计信息资料，并定期按中国人民银行当地分支机构要求，向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等业务信息。小额贷款公司每年应于4月30日前向省中小企业局、贵州银监局、人行贵阳中心支行、财政部门、公司股东、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的上一财务报表和业务经营情况、融资情况、高管人员、股权变动等重大事项信息，必要时应向社会披露。

第三十四条第三十四条 小额贷款公司股东的股份自成立之日起2年内不得转让。小额贷款公司董事、高级管理人员持有的股份，在任职期间内不得转让。

第三十五条第三十五条 小额贷款公司股东股份转让比例超过5%的，应经所在县（市、区）人民政府同意后报省中小企业局审核。

第四章 小额贷款公司的变更和终止

第三十六条第三十六条 试点期间小额贷款公司变更事项暂仅包括：变更名称、变更法定代表人和高级管理人员、变更股东或调整股权结构、变更注册资本、变更营业场所、修改公司章程。

以上变更事项，由省中小企业局负责受理、审查并决定。省中小企业局核发的批准文件是小额贷款公司办理工商变更登记的必备要件。

第三十七条第三十七条 小额贷款公司申请变更法定代表人和高级管理人员的，拟任法定代表人和高级管理人员必须符合本办法的相关要求。

第三十八条第三十八条 小额贷款公司申请变更注册资本，应当具备以下条件：

（一）变更注册资本后仍然符合本办法对该类公司最低注册资本和资本充足性的要求。

（二）变更注册资本涉及变更股东或调整股权结构的，应同时符合《公司法》及相关法律法规关于变更股东或调整股权结构的条件。

（三）省中小企业局规定的其他审慎性条件。

第三十九条第三十九条 小额贷款公司变更营业场所仅限于同一县（市、区）行政区域范围的迁址，不得进行异地迁址。应当具备以下条件：

（一）能够合法使用拟迁入的新住所。

（二）拟迁入的新住所应具有符合规定的安全防范设施。

（三）省中小企业局规定的其他审慎性条件。

第四十条第四十条 小额贷款公司修改公司章程应符合《公司法》、《中国银行业监督管理委员会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》及其他相关法律、法规的规定。

第四十一条第四十一条 小额贷款公司因变更名称、股东或股权结构、注册资本、营业场所等事项而引起修改公司章程的，可以在申请上述变更事项中一并提出修改公司章程的申请，省中小企业局可一并作出同意或不同意的决定。

第四十二条第四十二条 获准变更的事项，小额贷款公司应自批准之日起3个月内完成有关法定变更手续，并向省中小企业局、当地公安机关、中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构报告。

未在规定期限内完成变更的，变更批复文件失效，省中小企业局负责注销并函告工商行政管理部门。

第四十三条第四十三条 试点期间小额贷款公司解散，依照《公司法》进行清算和注销。小额贷款公司有以下情形之一的，应当解散：

（一）公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现。

（二）股东会或股东大会决议解散。

（三）因公司合并或者分立需要解散。

（四）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销。

（五）人民法院依法宣布公司解散。

第四十四条第四十四条 小额贷款公司被依法宣告破产的，依照《破产法》的有关规定实施破产清算。

第五章 董事和高级管理人员任职资格

第四十五条第四十五条 小额贷款公司高级管理人员任职资格规定适用于小额贷款公司董事长、副董事长、董事、独立董事和总经理、副总经理、财务负责人、信贷部门负责人、内审部门负责人以及其它高级管理人员。

第四十六条第四十六条 申请担任小额贷款公司董事和高级管理人员，拟任人应当具备以下基本条件：

（一）具有完全民事行为能力的自然人。

（二）具有良好的职业道德、操守、品行和声誉，熟悉并遵守法律、行政法规和规章，有良好的守法信用记录。

（三）具有履职所需的金融知识、经济专业水平、从业经验及专业技能，具备大专以上（含大专）学历，并有5年以上从事金融或相关经济工作的经验。

（四）具备履职所需的时间和精力，在行为及决策上能显示出良好的判断和管理能力，有良好的从业记录。

（五）具备履职所需的独立性。

第四十七条第四十七条 拟任人有以下情形之一的，不得担任小额贷款公司董事和高级管理人员：

（一）有故意或重大过失犯罪记录的；

（二）担任破产清算的公司、企业的董事和高级管理人员，对该公司、企业的破产负有个人责任的；

（三）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人和高级管理人员，并负有个人责任的；

（四）指使、参与所任职机构拒绝、阻挠监管机构进行监督检查或案件查处的；

（五）被金融监管机构取消董事或高级管理人员任职资格或禁止从事金融行业工作的期限未满的；

（六）明知有本办法规定的不具备任职资格条件的情形，采用欺骗、贿赂等不正当手段获得任职资格核准的；

（七）有违反职业道德、操守或工作严重失职情形，并造成重大损失或恶劣影响的；

（八）本人或其配偶负有数额较大的债务且到期未偿还的；

（九）法律、行政法规及省中小企业局规定的不得担任小额贷款公司董事和高级管理人员的其他情形。

第六章 监督管理和风险防范

第四十八条第四十八条 各地小额贷款公司的日常监管由中小企业、工商行行政管理、银监、人行、公安、税务等管理部门各司其责并密切配合实施。

中小企业管理部门负责小额贷款公司行业监管工作，应加强日常巡查，配合银监部门、人行分支机构强化贷款业务管理，配合工商部门进行年检工作。

工商行政管理部门要做好小额贷款公司的准入把关，加强信用监管，强化检查，确保小额贷款公司守信合规经营。

银监部门应协助中小企业管理部门加强对小额贷款公司的股东资格、高级管理人员资格的专业审查，加强对小额贷款公司从银行融入资金的情况及利率的监管，对小额贷款公司信贷业务进行监督，并跟踪监测其信贷风险情况，对涉嫌非法集资、变相非法吸收公众存款的小额贷款公司，银监部门应及时报告各级非法集资处置部门联席会议和中小企业管理部门。

人行分支机构应加强对小额贷款公司的贷款利率、支付清算、会计、金融统计、现金、征信等业务的监督和管理。

公安部门应配合中小企业、银监、人行、工商等管理部门严厉打击非法集资、非法吸收公众存款、高利贷等金融违法行为，维护金融环境和社会秩序的稳定。

财政部门应配合中小企业管理部门研究制定对小额贷款公司的扶持政策。

税务部门应做好对小额贷款公司的纳税服务工作，认真落实相关国家税收优惠政策，并加强调查研究，积极向上及有关部门争取有利于促进小额贷款公司发展的税收政策。

农业部门应加强对小额贷款公司“三农”贷款的研究和支持，收集统计“三农”贷款情况，协助中小企业管理部门制定促进“三农”贷款的办法。

发展改革部门应加强宏观经济政策研究，并积极配合中小企业管理部门做好相关工作。

第四十九条第四十九条 省中小企业局建立小额贷款公司信息动态监测系统，进行必要的统计分析。

第五十条第五十条 小额贷款公司在经营过程中，若有非法集资、变相吸收公众存款等金融违法行为，由试点县（市、区）人民政府组织有关部门和执法单位及时依法严厉查处。

第五十一条第五十一条 小额贷款公司应向注册地中国人民银行分支机构申领贷款卡，并按照人民银行相关规定办理支付清算业务。向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构，应将融资信息及时报送所在地中国人民银行分支机构和中国银行业监督管理委员会派出机构，并应跟踪监督小额贷款公司融资的使用情况。

第五十二条第五十二条 省中小企业局牵头会同贵州银监局、人行贵阳中心支行建立非现场监管和现场检查相结合的监督检查制度，定期或不定期地对小额贷款公司实施检查。根据监管需要，省中小企业局可要求小额贷款公司聘请具有相应业务资格的中介机构，对小额贷款公司进行独立专项审计或稽核，审计结果作为取消试点资格的依据，有关费用由小额贷款公司支付。

第五十三条第五十三条 小额贷款公司在经营过程中，若出现下列情形之一，由省中小企业局责令改正；情节特别严重的，由省中小企业局提请工商行政管理部门及其他相关部门对其依法进行罚款、责令停业整顿或者吊销营业执照；构成犯罪的，依法追究刑事责任：

（一）未经核准擅自更换法定代表人和任命主要管理人员的；

（二）擅自设立分支机构的；

（三）未经核准变更、终止的；

（四）超出核准的经营范围，擅自从事须经法律、行政法规或者国务院批准的项目而未取得批准的经营活动的；

（五）违反利率政策的；

（六）拒绝或阻碍有关部门非现场监管或者现场检查的；

（七）不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，提供虚假的或隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的；

（八）未按照规定进行信息披露的；

（九）法律、法规授权工商、人行、银监等部门处理的其他情形；

（十）省中小企业局根据审慎原则认定的其他违规行为。

第五十四条第五十四条 建立社会监督机制，充分利用和发挥社会监督力量，加强对小额贷款公司经营行为的约束、监督，畅通投诉举报渠道，提高监督实效。

第五十五条第五十五条 省中小企业局会同贵州银监局、人行贵阳中心支行、省工商局等部门每年对小额贷款公司进行分类评价。

第七章 附 则

第五十六条第五十六条 本办法由省中小企业局负责解释。

第五十七条第五十七条 本办法自印发之日起施行。

本内容来源于政府官方网站，如需引用，请以正式文件为准。

贵州省小额贷款公司试点暂行管理办法 篇2

2005年始, 中国人民银行先后在山西、四川、贵州、陕西、内蒙古五省 (区) 开展了由民营资本经营的“只贷不存”商业化小额信贷试点。至今, 五个省 (区) 的试点县 (市) 已分别成立了小额贷款公司并开始运作。完善的小额信贷公司应该是商业化可持续的, 即满足以下两个条件:一是能成功服务弱势群体, 二是能保持商业可持续。其中商业可持续包括组织上、操作上以及财务上的可持续。世界上7000多个由非政府组织经营的小额信贷项目中, 只有不到1%是财务可持续的 (Alexandra, 2006) 。商业可持续同样是我国小额信贷公司面临的主要问题。试点的日生隆、晋源泰等小额信贷公司出现了后续资金不足的困境。服务目标群体与保持商业可持续两个条件只要有一项没能满足, 现存的小额信贷公司可持续发展前景就令人担忧。

二、小额贷款公司的效率分析

我国金融改革的经验表明, 如果没有很好的激励和竞争, 我国目前的农村正规金融机构, 并没有足够的动力进入农村金融领域, 以积极开拓的创新精神从事小额贷款活动。而试点的小额贷款公司利用其在客户信息方面的比较优势, 开发适合小额信贷业务的特殊信贷管理技术, 可以保证为那些因为无力提供担保 (抵押) 品而被排斥于正规金融之外的客户提供贷款和其他金融服务, 从而将大规模的金融资金和丰富的社区信息结合起来, 促进储蓄向投资的转化。小额贷款公司合理地找到了自身的市场空间, 初步展现了商业化小额信贷运作的灵活性和适应性。对社会和谐发展以及建设新农村有着重大意义。

1. 小额贷款公司有助于解决信息不对称

小额贷款公司能够比较好地解决融资中的信息不对称问题。由于小额信贷业务在一定区域内进行, 经营者往往利用资金供求双方紧密的人缘、地缘关系, 使得贷款方对借款者的资信状况、还款能力等信息更容易了解, 这样就避免或者减少了“逆向选择”的产生。同样, 由于小额信贷资金供求双方的关系紧密, 贷款方可以用较低的成本了解借款者归还贷款的可能性以及进展, 并且可以随时采取相应措施, 监督、督促贷款的足额、按时归还。这样, “道德风险”问题也有效地缓解了。总之, 小额信贷借贷双方可以保持相对频繁的接触, 有效地克服信息不对称产生的各种问题, 使得不良贷款率大大降低。

2. 小额贷款公司有助于合约的有效执行

现代契约理论认为, 契约是不完全的。因此融资契约的达成与实施离不开借贷双方的人际信任。小额信贷的借款者和贷款方接触频繁, 人与人之间建立起紧密的感情联系, 传统的道德束缚较强等现实决定小额信贷天然地贴近农户, 贴近中小企业, 而使得双方之间的契约充满了人性化的交易特征, 充分利用声誉机制。小额信贷常常采取无担保无抵押的措施发放贷款, 并且还款率非常高, 其可行性是由民间信用、社会督促所决定的。四川广元全力小额贷款公司以发放信用贷款为主, 信用贷款占比高达60.7%。山西平遥日升隆小额贷款公司和贵州江口华地小额贷款公司70%以上的贷款都是担保贷款, 其余主要按照信用贷款方式发放。而山西平遥晋泰源小额贷款公司发放贷款方式以抵押为主, 占贷款余额的70.87%。

3. 小额贷款公司是增加农村资金供给的有效途径

研究表明, 在我国农村金融市场, 政府强制性的制度供给与农村金融支持的制度需求并没有形成均衡, 主要表现为对农业金融支持的制度供给不足.正规金融机构与补助性的小额信贷项目常常不能满足农民的需求, 使农村地区的中小企业、农户等只能从非正规金融市场筹措资金。非正规金融机构的高额贷款利率抑制了资金需求, 不利于三农发展。信贷官员与扶贫官员下放贷款不能实现资金的有效配给。因此发展商业化可持续的小额贷款公司可以有效增加农村资金供给、服务目标客户。

三、目前我国小额贷款公司可持续发展困境

1. 目标群体的定位不明确

一方面, 按照小额贷款的经营模式, 农村贫困农户才是小额贷款公司真正的客户主体.这个市场主要是基于小额贷款公司比农村信用社等机构具有客户信息方面的比较优势.例如, 贵州江口华地小额贷款公司主要以个体经营户作为担保贷款主体, 显然不能合理消化3000万元的投资资金。从长期来看, 这个市场也很容易被农村信用社等金融机构挤压。另一方面, 从本质上来说小额信贷是一种小额贷款形式, 既然是贷款, 就要求有贷有还, 这区别于社会救助性质的补贴式扶贫项目。四川省稻城县小额信贷项目一直坚持以绝对贫困人口为发放对象, 结果产生大量呆坏账、影响项目正常运营。

2. 专业技术方面缺乏经验

小额贷款公司在应用小额信贷专业技术方面缺乏经验, 信贷产品和市场开拓方面简单复制商业银行模式。除四川广元全力小额贷款公司信用贷款占比较高外, 其他几家小额贷款公司仍然主要采取担保、抵押等贷款形式, 与“无担保、无抵押”的小额信贷运作特点不符。

3. 小额贷款公司的风险控制能力较弱

尽管在设立小额信贷公司时, 各试点都明确要求贷款公司建立准备金制度和风险保障基金等风险控制措施, 但目前小额贷款公司仍然没有明确建立具体的规章制度和实施办法。特别是部分试点公司单笔贷款金额较高, 这将进一步加大小额贷款公司的信贷风险。

4. 资金来源的持续性无法保证

小额信贷公司存在资金来源无法保证的困难.小额信贷初始运营资本规模一般不大, 加上中国的政策规定小额信贷只贷不存, 小额信贷机构无法通过吸收存款来提供贷款的所需资金。

四、推进小额贷款公司可持续发展的对策

1. 明确定位目标群体

小额贷款公司要合理地找到市场空间就必须利用人缘, 地缘关系发挥信息比较优势把目标客户定位于贫困人口, 才能避免被正规金融机构挤压.对贫困人口进行一定的划分是很必要的, 因为这直接关系到小额信贷的商业化可持续。商业化可持续小额信贷项目的目标群体不是绝对贫困的人口, 而是相对还款能力较强的贫困农户和微小企业。, 在制定业务发展战略规划的基础上, 通过市场调研分析潜在客户群体的存在, 分层次分析潜在客户的贷款需求, 从事贷款营销, 主动满足客户需求, 加强客户关系的管理。

2. 加强小额信贷专业技术的运用

小额贷款公司要加大小额信贷专业技术的运用.要为联保贷款、等级评分法、小额授信贷款等小额信贷专业性技术的应用提供基础的技术支持, 加大对客户信用数据系统的建设, 加大和其他农村金融机构信息共享的力度, 推动小额贷款公司可持续发展。建议把已成立的7家小额贷款公司纳入人民银行征信体系。

3. 防范发展中的风险

要注意小额贷款公司平均贷款额度比较大的影响, 注意防范发展中的风险。一方面要强化贷款规模控制的内控机制建设。同时, 由于农户和微小型企业自身防范风险的能力较弱, 抵御自然风险和市场风险实力不足, 需要与保险、抵押担保等机制的配套运作。小额贷款公司需要更多的政策支持和法律法规的保障。针对小额贷款公司法律定位模糊、设立程序的法律依据缺乏的现实, 试点地区可以优先考虑出台小额贷款公司试点的地方性条例, 降低小额贷款公司的法律风险。

4. 放宽金融机构准入标准, 创新小额贷款公司组织形式

放宽农村地区金融机构准入标准后, 原本服务农村地区成熟的小额信贷机构可以考虑向村镇银行等信贷机构转化。原有限制小额信贷只贷不存的局面就可以改变, 通过村镇银行这种渠道, 小额信贷的资金来源可以更加丰富, 有利于推动商业化可持续小额信贷发展。现在试点的商业化小额信贷公司, 出于风险控制的考虑, 政府不允许其吸收公众存款, 只能运用几个股东的自有资金和特定机构的批发性融资, 现在已经出现后续资金缺乏的困境, 解决以上问题还有赖于新政策的出台。

创新小额贷款公司组织形式可以有各种途径:对运行成功的非政府组织 (NGO) 小额信贷机构, 可改造成为商业化可持续发展的小额信贷机构。同时, 推进建立在社区互助基础上的社区发展基金、资金互助合作社的发展, 促进国有商业银行、股份制商业银行积极探索服务农户和微小型客户的机制。发展商业化可持续小额贷款公司需要有利于发展的政策环境, 从利率、税收、技术多方面促进组织创新的进行。

参考文献

[1]钱水土乐韵:中国小额信贷商业化可持续发展的经济学分析[J].金融理论与实践, 2007 (5)

[2]王平:小额贷款公司的制度设计与成效评价[J].中国金融, 2007 (3)

浙江小额贷款公司试点新政 篇3

小额贷款公司，一个解决中小企业融资难的试验，受限于赋税过重、贷款额度、“只贷不存”等规定束缚，实践状况并不乐观。

浙江，一个民间融资活跃的省份，在全国率先启动小额贷款公司试点，一年多后再出新动作。2009年6月10日，浙江《关于促进小额贷款公司健康发展的若干意见》（以下简为《意见》）出台，对于小额贷款公司定位、融资等方面的内容推出了新举措。

稳健好开局

2008年5月4日，针对中小企业融资，中国人民银行和银监会联合发布《关于小额贷款公司试点的指导意见》，开启了小额贷款公司的闸门。为了规范小额贷款公司的试点，2008年7月15日，浙江省政府办公厅发布《关于开展小额贷款公司试点工作的实施意见》，其后浙江省工商局还发布了我国首个暂行办法《浙江省小额贷款公司试点登记管理暂行办法》。半年多过去，早早起步的浙江小额贷款公司进展如何？

浙江省委常委、常务副省长陈敏尔说，“小额贷款试点工作起步顺利，开局良好，取得了阶段性成效，形成了运行情况良好、试点推进好、管理团队选得好、客户反映好的发展局面”。

事实正是如此。截止今年1季度末，浙江省共审核通过小额贷款公司试点方案73家，正式开业营运54家，注册资本总额76.23亿元。半年来累计贷款146.61亿元，计15991笔，其中纯农业(种植业)和50万元以下小额贷款累计61.37亿元，累计13380笔，户均贷款45.87万元，为小企业和农户提供了全新的融资渠道。试点半年已收回贷款71.91亿元，逾期贷款仅472万元，逾期率不足千分之一。全省小额贷款公司至今未发生一起非法吸收公众存款、违规放高利贷和暴力催债现象，整体运行稳健，实现了“开正道、补急需、促创业”的试点初衷。

吃螃蟹“新得”

实践出真知，经过半年多的试点，浙江已经意识到小额贷款公司存在的问题，如定位不够明晰、税费负担较重、融资比例过小、资金额度划分不合理等等。6月10日出台的《意见》针对以上问题做出实质性的规定。

市场定位方面更明确：新型农村金融组织。《意见》明确，小额贷款公司是以服务“三农”和小企业为宗旨，从事小额放贷和融资活动的新型农村金融组织。这将给小额贷款公司今后的试点与发展带来便利：各地政府、各有关部门在为其办理工商登记、税收征缴、土地房产抵押及动产和其他权利抵押、财务监督等相关事务时，将参照银行业金融机构对待；小额贷款公司在开展与小额贷款活动相关的同业合作、向银行业金融机构融资等金融活动时，将得到积极支持，并能按规定执行财政部下发的《金融企业财务规则》等金融业财务管理制度。

贷款资金渠道进一步拓宽。《意见》规定，对融资需求旺盛、民间利率偏高的县市，其试点小额贷款公司服务“三农”和小企业成效显著、内控制度健全的，可允许其提前半年按规定程序增资扩股，单次增资最高额度应低于原注册资本的1倍。信誉良好、牵头作用突出的主发起人持股可由原来的20%增持至30%。此外，银行业金融机构将为小额贷款公司开辟融资绿色通道，加快授信贷款投放进度。小额贷款公司可按规定从不超过两家银行金融机构融入低于资本净额50%的资金，利率原则上以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定，具体利率和期限由双方自主协商。

税负实行补助和减免。对服务“三农”和小企业贡献突出、考评优秀的小额贷款公司，其缴纳的营业税和附加、印花税，以及其缴纳的所得税归属省以下地方部分，3年内可由同级财政予以全额补助；对纳税确有困难的小额贷款公司，地方政府对有权限的税费，经批准后将予以减免。

此外，鉴于小额贷款公司从事的小企业贷款、涉农贷款业务，有效抵押物较缺乏，风险相对较大，县级政府将参照浙江省小额贷款风险补偿办法的精神，结合全省小额贷款公司年度考评工作情况和当地实际，确定补偿比例，实施补偿措施，补偿范围包括涉农贷款、弱势群体的创业贷款和其他领域的小额贷款，补偿比例掌握在上述范围贷款余额的0.5%左右。

对于单户小额贷款额度适度放宽。根据县域经济的发展水平和农村小额贷款的实际需求，浙江对单户小额贷款额度作了适度调整。即原则上小额贷款公司贷款余额的70%应用于单户贷款余额100万元以下（原为贷款余额不超过50万元）的小额贷款及种植业、养殖业等纯农业贷款，其余部分单户贷款余额最高不超过资本净额的5%。

《意见》还规定，对达到一定条件的优秀小额贷款公司，报经省小额贷款试点联席会议批准，可适度放宽经营范围，开展票据贴现、资产转让等新业务试点。

小样本经验

半年多的实践成就了浙江的小额贷款公司中的典型样本，他们的先行经验也值得借鉴。

在小商品经济活跃的义乌，小额贷款公司更勇于创新。如，浪莎小额贷款公司在具体的运作中突出四个鲜明的特色，那就是：小、多、便、活。

所谓小，即浪莎小额贷款公司的客户对象以中小企业、“三农”及个体经营户为主。所谓多，即贷款的品种多。据介绍，该公司将接受“三农”贷款、临时性周转贷款、个体工商户经营贷款、产业链结算贷款、汽车消费贷款、个人创业贷款和助学贷款等7个品种。

所谓便，即贷款手续简便、快捷。据介绍，客户如需贷款，先填写申请表，由贷款公司进行调查和贷款审批，然后双方签订借款合同及担保合同，一般在两个工作日即可获得贷款，若今后成了老客户，则在两个小时内将贷款转入客户的帐户。

所谓活，即经营灵活。据介绍，浪莎小额贷款公司贷款，80%以上的业务均可以通过信用担保的方式办理。比如“三农”贷款，可采用企业或个人信用担保、农户联保、农户互保、政策补助保证等形式。其他贷款品种可选用个人信用担保、企业联保、资产抵押等近20种担保形式。

此外，浪莎小额贷款公司的活还体现在放贷的限额控制、期限和利率上。贷款的数额少至1万元，最高不超过500万元。贷款的期限少则7天，长达3年。贷款的利率，临时性周转贷款等5个品种按人民银行规定的同期同档基准利率4倍以内计收，而“三农”贷款和助学贷款的利率在前5个品种的基础上下浮20%计算。

而永嘉县瑞丰小额贷款股份有限公司在管理和业务上，则确立了“零风险”、“零距离”、“零库存”的“三零原则”。

在瑞丰小额贷款公司里，“好借好还，当天办完”的标语到处都能看到。在温州，几家小额贷款公司贷款投向非常明确：80%投向小企业，10%投向纯农业，10%投向其他，贷款流程效率非常高，快的3个小时，慢的3天。担保方式主要以信用为主，其中非抵押担保在85%以上，有抵押的担保在10%左右。其中两家小额贷款公司的非抵押担保为100%。并且在贷款方式上灵活创新，银行认为，风险大的上下游产业链的应收账款等项目小额贷款公司都可以做。例如乐清的正泰公司，养猪大户向它供应猪肉，一般3个月结算一次，以30万元为例，只要正泰确认这30万元欠款到期可以兑现，它就给养猪户贷款。在业务创新上，正泰贷款还推出了正泰集团供应商应收账款质押方式。

另外，调查表明，目前浙江的小额贷款公司贷款利率一般为13-17%，远低于当地民间融资的利率。不少实力雄厚的主发起人表示三年不分红，并认为办小额贷款公司是尽社会责任，只要适当回报就可以了，如果利率太高，贷款收不回的风险就大了。从浙江全省已开业运营小额贷款公司的利率执行情况看，贷款利率基本合理，民间借贷利率大幅下降。如嘉善、临安、东阳等县市民间借贷利率已从5分下降到2分多。

目前，小额贷款公司还处于试点和起步阶段，不确定因素还很多，未来发展还有很大的变数。但是，只要稳步推进，边发展边总结经验，浙江省小额贷款公司的蓬勃发展并不遥远。

贵州省小额贷款公司试点暂行管理办法 篇4

鄂金办发[2008]1号

各市、州、县人民政府，省政府各部门：

为了做好我省小额贷款公司试点工作，根据中国银监会、中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）和《湖北省人民政府办公厅关于开展小额贷款公司试点工作的实施意见》（鄂政办发[2008]61号）的精神，经省人民政府同意，现将《湖北省小额贷款公司试点暂行管理办法》印发给你们，请遵照执行。

湖北省人民政府金融办公室

湖北省工商局

中国银监会湖北监管局

中国人民银行武汉分行

湖北省公安厅

二〇〇八年九月八日

湖北省小额贷款公司试点暂行管理办法 省政府金融办

省工商局

湖北银监局

人行武汉分行

省公安厅

第一章

总

则

第一条

为了提高金融资源配置效率，改善农村地区金融服务，缓解小企业和小额农业贷款难问题，促进我省小额贷款公司健康有序发展，依据《中华人民共和国公司法》等有关法律法规和中国银监会、中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）、《湖北省人民政府办公厅关于开展小额贷款公司试点工作的实施意见》（鄂政办发〔2008〕61号）等文件精神，制定本办法。

第二条

本办法所指小额贷款公司，是指在湖北省内由自然人、企业法人与其他社会组织投资、依法合规设立的，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。

第三条

小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。

第四条

小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，市场定位在为农民、农业和农村经济发展服务，在服务“三农”和小企业的前提下，自主选择贷款对象，按照“自主经营、自我约束、自我发展、自担风险”的原则开展业务。

第五条

小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。小额贷款公司不得以任何形式擅自吸收或变相吸收公众存款，不得发行债券或彩票。

第六条

省政府金融办会同省工商局、湖北银监局、人民银行武汉分行、省公安厅建立小额贷款公司试点工作联席会议，负责全省小额贷款公司试点工作的组织、协调、规范、推进。联席会议办公室设在省政府金融办。

第七条

县（市、区）政府负责小额贷款公司试点的具体实施工作，拟定小额贷款公司试点工作方案，做好小额贷款公司申报的相关工作，承担小额贷款公司监督管理和风险处置责任。

县（市、区）政府是小额贷款公司风险防范处置的第一责任人，依法组织工商、银监、人行、公安等职能部门跟踪资金流向、打击非法集资、非法吸收公众存款、高利贷等金融违法犯罪活动。3 各地小额贷款公司的日常监管职能由县（市、区）工商行政管理部门承担。

第二章

机构设立

第八条

小额贷款公司的注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，由出资人或发起人一次足额缴纳。有限责任公司的注册资本不低于1000万元，股份有限公司的注册资本不低于2000万元。第一大股东（发起人）持股不超过20%，其他单个股东及其关联方持有的股份不超过小额贷款公司注册资本总额的10％。

第九条

小额贷款公司的名称应为××县（市、区）××小额贷款有限责任公司（股份有限公司）。

小额贷款公司的股东需符合法定人数规定。有限责任公司应由50个以下股东出资设立；股份有限公司应有2-200名发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。

第十条

小额贷款公司第一大股东（发起人）原则上是管理规范、信用优良、实力雄厚的企业，净资产2000万元以上且资产负债率不高于70％，近三年连续盈利。在当地县级政府的组织指导下，由第一大股东（发起人）为主协商确定小额贷款公司的其他股东。除上述条件外，第一大股东（发起人）和其他企业法人股东应符合以下条件：

（一）在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格；

（二）企业法定代表人无犯罪记录；

（三）企业无不良信用记录；

（四）财务状况良好，入股前两连续盈利；

（五）有较强的经营管理能力和资金实力。

自然人股东应符合《公司法》的有关要求，无犯罪记录和不良信用记录。

第十一条 申请小额贷款公司董事和高级管理人员任职资格，拟任人除应符合《公司法》规定的条件外，还应符合以下条件：

（一）小额贷款公司董事应具备与其履行职责相适应的金融知识，具备大专以上（含大专）学历，从事相关经济工作3年以上；

（二）小额贷款公司的董事长和经理应具备从事银行工作2年以上，或者从事相关经济工作5年以上，具备大专以上（含大专）学历。

第十二条 设立小额贷款公司应当向县（市、区）政府提出申请。申请人列入试点对象后，在县（市、区）政府相关部门指导下，拟订小额贷款公司申请材料，主要包括以下内容：

（一）设立小额贷款公司申请书。内容应载明拟设立机构性质、组织形式、机构名称、业务范围、拟注册资本和住所，第一大股东（发起人）企业经营发展情况、拟任董事长和高级管理人员简历、相关法律手续的履行情况，其他前期筹建工作；

（二）可行性研究报告。内容应包括当地经济金融发展情况、农业经济发展情况、设立小额贷款公司的可行性和必要性、市场前景分析、未来业务发展规划和开业后金融风险分析；

（三）出资人承诺书。出资人应承诺自觉遵守国家、省有关小额贷款公司的相关规定，遵守公司章程；保证入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股；不从事非法金融活动；自我承担公司经营风险和法律责任；

（四）出资人协议书。股东之间关于出资设立小额贷款公司的协议；

（五）小额贷款公司基本情况。内容包括机构名称、住所、经营范围、注册资本（实收资本）等方面的情况。小额贷款公司股东名册，内容包括法人股东的名称、法定代表人姓名、注册地址、出资额、股份比例，及经过工商年检的营业执照复印件等； 自然人股东的姓名、住所、身份证号码、出资额、股份比例，及自然人股东的简历和身份证复印件等；

（六）除自然人以外出资人经审计的上一财务会计报告；

（七）章程草案（应将本管理办法中合规经营和风险防范的相关内容写入章程）；

（八）法定验资机构出具的验资报告；

（九）律师中介机构出具小额贷款公司出资人关联情况的法律意见书；

（十）拟任职董事、高级管理人员的任职资格申请书；

（十一）住所使用证明，营业场所所有权或使用权的证明材料；

（十二）审批机构认为需要提交的其他材料。

第十三条 县（市、区）政府对小额贷款公司申请材料应进行认真把关，对小额贷款公司股东信用状况、资金来源有无集资和借贷资金情况在当地媒体进行公示，并拟定小额贷款公司试点申报方案，内容包括：

（一）县（市、区）政府小额贷款公司试点申请书；

（二）县（市、区）政府对小额贷款公司风险承担防范与处置责任的承诺书；

（三）小额贷款公司的申请材料（即第十二条要求的材料）。

第十四条

小额贷款公司试点方案由县（市、区）政府报市（州）政府初审并提出初审意见后，报省小额贷款公司试点工作联席会议审核。

第十五条

小额贷款公司经省小额贷款公司试点工作联席会议同意后，持省政府金融办批复的开展小额贷款公司试点的审核文件，依法向工商行政管理部门办理登记手续并领取营业执照。小额贷款公司在领取营业执照后，应在5个工作日内向当地公安机关、中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构报送相关资料。

第十六条

小额贷款公司可经营的业务为：

（一）办理各项小额贷款；

（二）其他经批准的业务。

第三章

运营要求

第十七条

小额贷款公司应按照《公司法》要求建立健全公司治理结构，明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系，8 制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，保证公司治理的有效性。

第十八条

在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主协商确定，利率以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定。

小额贷款公司应向注册地中国人民银行分支机构申领贷款卡。向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构，应将融资信息及时报送所在地中国人民银行分支机构和中国银行业监督管理委员会派出机构，并应跟踪监督小额贷款公司融资的使用情况。

第十九条

小额贷款公司应建立健全贷款管理制度，明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范，切实加强贷款管理。

第二十条

小额贷款公司应加强内部控制，按照国家有关规定建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动。

第二十一条

小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向公司股东、主管部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关 9 捐赠机构披露经中介机构审计合规的财务报表和业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，必要时应向社会披露。

第二十二条

小额贷款公司发放贷款坚持“小额、分散”原则。鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务，尽力扩大客户数量和服务覆盖面。同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。小额贷款公司不得向本公司股东发放贷款。

第二十三条

未经省小额贷款公司试点工作联席会议批准，小额贷款公司不得跨行政区域经营。

第二十四条

小额贷款公司按照市场化原则进行经营，贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限（目前为人民银行规定贷款基准利率的4倍），下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。有关贷款期限和贷款偿还条款等合同内容，均由借贷双方在公平自愿的原则下依法协商确定，并按照中国人民银行利率报备政策的要求，按时准确真实地向当地人民银行分支机构进行报备。

第二十五条

小额贷款公司应当建立审慎规范的信贷资产分类制度和信贷资产损失准备制度以及与信贷资产的风险管理相适应的资本补充制度，信贷资产损失准备充足率不得低于100%。

第二十六条

小额贷款公司持续经营一年以上，可按《公司法》有关规定并报经批准，进行增资扩股。新增单个股东及其关联方持股比例不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%。

第四章

监督管理

第二十七条

省小额贷款公司试点工作联席会议指导和督促各级政府加强对小额贷款公司的监管，建立小额贷款公司的动态监测系统，及时识别、预警和防范风险，指导各市（州）、县（市、区）政府处置和防范风险。

各市（州）、县（市、区）政府要建立风险防范机制，督促有关部门建立管理制度，落实监管责任。工商部门要做好准入把关，加强日常巡查和信用监管，强化检查，督促企业依法经营；各级处置非法集资联席会议办公室要及时组织对小额贷款公司出现的吸收、变相吸收公众存款和非法集资行为进行认定；人民银行分支机构要加强对小额贷款公司利率和资金流向的跟踪监测，认定高利贷违法行为；公安部门要及时查处吸收和变相吸收公众存款、非法集资、高利贷等违法犯罪行为。

第二十八条

小额贷款公司可自主选择一家银行业金融机构开立存款账户，并委托存款银行代理支付结算业务。小额贷款公司办理支付结算业务使用的票据凭证和汇票专用章比照村镇 11 银行管理。县（市、区）政府可以委托该开户行金融机构对小额贷款公司的资金往来情况进行相应监督。

第二十九条

小额贷款公司应按季向中国人民银行当地分支机构、中国银行业监督管理委员会派出机构报送资产负债表和其他相关统计信息资料。

第三十条

具备条件的小额贷款公司可以按规定申请加入人民银行企业和个人信用信息基础数据库。接入企业和个人信用信息基础数据库的小额贷款公司，应按照中国人民银行的有关规定制定相应的管理制度和操作规程，定期向人民银行企业和个人信用信息基础数据库提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等业务信息，合规查询和使用查询结果，并接受中国人民银行的监督管理。

第三十一条

小额贷款公司应严格遵守现金管理规定，合理使用现金，防止洗钱行为。

第三十二条

具备条件的小额贷款公司可按照中国人民银行有关规定，向所在地人民银行分支机构申请加入联网核查公民身份信息系统。

第三十三条

小额贷款公司违反本办法规定，相关职能部门根据各自职能，有权依法依规采取警告、公示、风险提示、约见小额贷款公司董事或高级管理人员谈话、质询、责令停办业务、取消高级管理人员从业资格等措施，督促其整改。经督促整改后拒不改正的，可以委托指定的外部审计机构进行独立审计，审计结果作为取消试点的依据。

第三十四条

小额贷款公司在经营过程中，若有吸收和变相吸收公众存款、非法集资等严重违法违规行为，由县级政府组织有关职能部门及时查处，依法吊销营业执照，追究公司主要负责人的法律责任，并报省小额贷款公司试点工作联席会议取消其小额贷款公司试点资格。

第五章

变更与中止

第三十五条

小额贷款公司有下列变更事项之一的，须向工商行政管理部门办理登记：1.变更名称。2.变更注册资本。3.变更住所。4.变更股东。

第三十六条

小额贷款公司有下列情形之一的，应当申请解散：1.公司章程规定的解散事由出现；2.股东大会决定解散；3.因分立、合并需要解散；4.依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；5.人民法院依法宣布公司解散。小额贷款公司解散，依照《公司法》进行清算和注销。

第三十七条

小额贷款公司被依法宣告破产的，依照有关企业破产的法律实施破产清算。

第三十八条

小额贷款公司依法合规经营，没有不良信用记录的，可在股东自愿的基础上，按照《村镇银行组建审批指引》和《村镇银行管理暂行规定》，向银行业监管部门申请改造为村镇银行。

第六章

附

则

第三十九条

本办法未尽事宜，按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规执行。

第四十条

小额贷款公司监督管理暂行办法 篇5

法

（讨论稿）第一章

总

则

第一条

为进一步加强对我区小额贷款公司的监督管理，规范小额贷款公司经营行为，根据《中国银行业监督委员会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）、《四川省人民政府办公厅关于印发四川省小额贷款公司管理暂行办法的通知》（川办函〔2008〕256号）、《ⅩⅩ市人民政府办公厅关于印发ⅩⅩ市小额贷款公司试点工作方案的通知》（成办函〔2009〕47号）和《ⅩⅩ市ⅩⅩ人民政府办公室关于印发ⅩⅩ市ⅩⅩ小额贷款公司试点工作实施意见的通知》（成青府办〔2009〕73 号）及相关法律法规的规定，结合我区实际，制定本办法。

第二条

本《办法》所指小额贷款公司是指经省、市、区小额贷款公司主管部门批准设立，具有法人资格，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。

第二章

职责分工

第三条

省政府金融办是小额贷款公司的省级主管部门，市小额贷款公司试点工作领导小组办公室是小额贷款公司的市级主管部门。ⅩⅩ小额贷款公司试点工作领导小组是区小额贷款公司的区级主管部门，区领导小组办公室设在区经济局，具体负责小额贷款公司试点工作的组织、协调、规范和日常管理等事务。

第四条

区小额贷款公司试点工作领导小组办公室职责

（一）负责辖区内小额贷款公司申报材料初审，提出初审意见并报经区政府同意后，由区政府报市小额贷款公司试点办公室审核后，报省政府金融办审批。

（二）按照省、市小额贷款公司主管部门非现场监管的要求，及时收集小额贷款公司及监管银行有关报表资料（含备案资料），并对资料进行审核、整理和分析，对小额贷款公司经营业绩、内部控制、合规经营、融资情况等作出客观评价，按季度上报市小额贷款公司试点办公室。季度报告于每季度结束后15日内报送，第四季度报告与报告合并报送。

（三）按照省、市小额贷款公司主管部门的工作安排，对辖区内小额贷款公司实施现场检查。

（四）对辖内小额贷款公司的广告、宣传资料内容进行审核，重点防范以小额贷款公司名义进行非法集资和非法吸收公众存款等金融违法行为。

（五）对辖内小额贷款公司违反相关规定的，应视其情节轻重采取风险提示、约见高管人员谈话、责令限期整改、停业整顿、取消高管人员任职资格等措施，并及时上报市小额贷款公司试点办公室。

（六）将辖内小额贷款公司纳入本地区非银行金融机构考核范畴。

第五条

工商部门负责办理小额贷款公司的名称预先核准和注册登记，建立小额贷款公司工商企业信用档案，加强对小额贷款公司信用的监管；对小额贷款公司擅自设立分支机构进行依法查处。

第六条

公安机关依法查处小额贷款公司非法吸收公众存款、变相吸收公众存款、集资诈骗、发放高利贷等扰乱金融秩序的严重违法违规行为。

第七条

人民银行负责对小额贷款公司的利率、资金流向进行动态监测，掌握小额贷款公司从银行融资情况，协助小额贷款公司查询征信系统。

第八条

银监部门负责指导有关部门做好非法集资和非法吸收公众存款的防范处置工作。

第三章

设立及变更

第九条

小额贷款公司的新设或变更除应符合《四川省人民政府办公厅关于印发四川省小额贷款公司管理暂行办法的通知》（川办函〔2008〕256号）和《ⅩⅩ市人民政府办公厅关于印发ⅩⅩ市小额贷款公司试点工作方案的通知》（成办函〔2009〕47号）的规定外，还应满足以下条件：

（一）实行公示制度。在小额贷款公司新设或变更前，市小额贷款公司试点办公室将在主要媒体公示小额贷款公司主发起人和股东名单，检验股东信用及股本金的合法合规性，接受社会监督。

（二）实行主发起人负责制。主发起人牵头负责小额贷款公司筹建工作，有义务调查、审核、监督其它入股股东的信用状况、入股资金来源的真实性和合法性等内容，对上述情况应向主管部门承担行政责任。

（三）单一自然人出资额不超过公司注册资本的30%，所有自然人出资合计不超过注册资本的50%。

第四章

监督管理

第十条

小额贷款公司的日常监督管理由区小额贷款公司试点工作领导小组办公室组织实施。

第十一条

小额贷款公司经营场所规定

（一）须有固定的住所，符合公安、消防等部门关于安全经营的规定。

（二）须在经营场所显著位置悬挂工商部门颁发的营业执照和税务部门颁发的税务登记证，以及由市小额贷款公司试点办公室颁发的“只贷不存 严禁非法集资”牌匾。

（三）须在经营场所显著位置悬挂贷款办理程序、贷款所需提供的资料清单以及小额贷款公司的自律承诺标示。自律承诺内容包括但不限于：不非法集资、不吸收公众存款（变相吸收公众存款）、贷款利率不超过司法解释规定的上限、不使用非法手段催债，不擅自跨区（市）县开展业务等。

（四）须在经营场所显著位置公布市、区小额贷款公司试点工作领导小组办公室的监督电话，接受社会监督。

第十二条

对小额贷款公司业务监管内容

（一）是否存在非法集资、非法吸收公众存款等违法行为；

（二）是否抽或变相抽逃注册资本金；

（三）向银行业金融机构获得融入资金的余额是否超过资本净额的50%；

（四）是否违反规定拆借资金；

（五）有无违规开设银行账户并转移资金；

（六）贷款利率是否超过司法解释规定的上限或低于人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍；

（七）对同一借款人的贷款余额是否超过国家规定比例，对单笔贷款超过20万元人民币的是否备案；

（八）资产损失准备充足率是否达到100%；

（九）是否擅自开展未经允许的新业务；

（十）是否注册资本未达要求擅自跨区（市）县经营；

（十一）是否使用非法手段催债；

（十二）内部管理制度是否健全；

（十三）有无聘用未经核准任职资格的高管人员；

（十四）是否按要求报送报表资料；

（十五）有无其它违法违规经营行为。第十三条

小额贷款公司监管银行规定

（一）小额贷款公司自主选择一家经营业绩良好的银行业金融机构作为资本金监管银行，并委托该银行代理支付结算业务。

（二）监管银行为小额贷款公司提供不超过注册资本50%的资金支持，协助小额贷款公司查询征信系统。

（三）监管银行负责监测小额贷款公司资金流向及执行利率，防止抽逃资本金、非法集资等资金异常流动。

第十四条

小额贷款公司应按照《中国银行业监督委员会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）和《财政部关于小额贷款公司执行<金融企业财务规则>的通知》（财金[2008]185号）要求，建立与自身相适应的贷款管理制度、风险控制制度和财务管理制度等。按贷款五级分类准确划分资产质量并计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率保持在100%以上。第十五条

对规范经营、运行良好的小额贷款公司，自领取工商营业执照之日起1年后可以办理增资扩股，小额贷款公司每次增资扩股时间须间隔一年以上。

第十六条

小额贷款公司管理人员规定

（一）小额贷款公司高管人员就任前，须向市小额贷款公司试点办公室和区小额贷款公司试点工作领导小组办公室递交履职简历和合规经营承诺书，市小额贷款公司试点办公室负责任前谈话，并核准任职资格，报银监部门备案。

（二）小额贷款公司高管人员须每年向区小额贷款公司试点工作领导小组办公室述职，接受其考核。

（三）小额贷款公司要加强对公司从业人员的业务培训，培训内容包括《公司法》以及国家、省、市有关小额贷款公司政策规定，投资者风险教育，信贷管理知识等。培训计划报市小额贷款公司试点办公室和区小额贷款公司试点工作领导小组办公室备案。

第十七条

小额贷款公司按月向市小额贷款公司试点办公室和区小额贷款公司试点工作领导小组办公室报送统计报表，年末报送经中介机构审计的财务报表。月度统计表于次月7日内报送，财务报表于次年2月28日内报送。同时，小额贷款公司须按照人民银行和银监部门要求报送相关报表。

第五章 风险处置

第十八条

对小额贷款公司经营场所不符合要求、规章制度不健全、人员培训不到位、宣传资料不规范、信息报送不及时、信息内容不真实完整的，由区小额贷款公司试点工作领导小组办公室责令限期整改，并向市小额贷款公司试点办公室报告。

第十九条

对小额贷款公司股东抽逃或变相抽逃资本金、违规增资扩股或转让股权、关联交易、利率超出规定范围、擅自开展新业务、擅自跨区（市）县经营、单一客户贷款集中度过大（超过注册资本的5%）、未按要求计提资产损失准备的，由区（市）县监管部门责令限期整改，并向市小额贷款公司试点办公室报告。

第二十条 发现小额贷款公司股东涉嫌以非法集资、非法吸收公众存款、集合他人委托资金或借贷资金入股的，由区（市）县监管部门责令公司主发起人限期整改，取消违规股东资格，按程序报省政府金融办审批后实施。

第二十一条 发现小额贷款公司在经营过程中涉嫌非法集资、非法吸收公众存款等情形的，情节较轻的由区小额贷款公司试点工作领导小组办公室责令限期清退，报市小额贷款公司试点办公室审定后取消董事长、总经理任职资格，责令董事会重新选举董事长、聘任总经理，并报银监部门备案。若违规资金超过注册资本10%以上的，区（市）县政府应拟定资产重组方案，变更小额贷款公司主发起人，按程序报省政府金融办审批后实施，同时依法追究相关人员法律责任。

第二十二条 小额贷款公司因从事非法集资、非法吸收公众存款等活动被责令停业清算的，由区（市）县政府组织相关部门对小额贷款公司的债权进行甄别确认，按程序报省政府金融办审批后，依照国家对金融风险处置相关规定组织清偿。

第二十三条 小额贷款公司在经营过程中，不良贷款占总资本金比例高于20%的，由区（市）县监管部门责令董事会调整董事或高级管理人员；对不良贷款占资本金比例高于50%的，应适时采取停业整顿等措施；对不良贷款占资本金比例高于80%的，应适时清算解散，按程序报省政府金融办审批后实施。

第二十四条

小额贷款公司拒不执行区（市）县监管部门处置决定的，区（市）县应按程序报省政府金融办，省政府金融办决定取消小额贷款公司试点资格的，由当地工商部门依法吊销其营业执照，相关责任人移送司法机关处理。

第六章

附则

第二十五条

本《办法》所称小额贷款公司高管人员是指担任小额贷款公司副总经理以上（含副总经理）的管理层人员。

第二十六条

符合条件的小额贷款公司跨区（市）县设立分支机构的，由小额贷款公司注册所在地区（市）县参照本《办法》进行监管。

第二十七条

本《办法》由ⅩⅩ小额贷款公司试点工作领导小组办公室负责解释。

第二十八条

贵州省小额贷款公司试点暂行管理办法 篇6

北京市人民政府办公厅转发市金融办等 部门关于北京市小额贷款公司试点实施办法的通知

京政办发〔2009〕2号

各区、县人民政府，市政府各委、办、局，各市属机构：

经市政府同意，现将市金融办、市工商局、北京银监局、人民银行营业管理部制定的《北京市小额贷款公司试点实施办法》转发给你们，请遵照执行。

北京市人民政府办公厅 二〇〇九年一月四日

第一章 总则

第一条 为有效配置金融资源，引导资金支持农村、郊区和中小企业发展，改善金融服务，根据国家有关法律法规，按照中国银监会、人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》(银监发〔2008〕23号)的要求，制定本办法。

第二条 本办法所称小额贷款公司，是指在北京市由自然人、企业法人或其他社会组织依法设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。

第三条 小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。

第四条 小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险；合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。

第五条 市金融办为小额贷款公司市级主管部门(以下简称市主管部门)，负责本市小额贷款公司试点工作的统筹协调、审批、监督与风险处置。

在本市设立小额贷款公司，应经市主管部门的审查批准。

第六条 凡是区、县政府能明确一个主管部门(设金融办的为区、县金融办)负责对小额贷款公司初审和日常监督管理，并承诺愿意承担小额贷款公司风险处置责任的，方可在本区、县范围内开展小额贷款公司试点工作。

各区、县主管部门是所在区、县小额贷款公司日常监督管理和风险处置的第一责任人，负责小额贷款公司筹建、开业初审；负责日常监督管理；负责小额贷款公司的风险处置。

各区、县主管部门要定期向市主管部门报送小额贷款公司管理运营情况，并抄送北京银监局和人民银行营业管理部。

第二章 小额贷款公司的设立、变更、备案和注销

第七条 小额贷款公司的名称由行政区划、字号、行业及组织形式依次组成，其中行政区划指区、县级行政区划的名称，行业表述应当标明“小额贷款”的字样，组织形式为有限责任公司或股份有限公司，且公司名称应当符合本市工商企业注册的有关规定。未经批准，任何公司不得标注“小额贷款”字样。

第八条 设立小额贷款公司应具备以下条件：

(一)符合《中华人民共和国公司法》规定的公司章程；(二)股东符合法定人数；

(三)单一最大股东(包括其关联方)持有的股份不得超过公司注册资本总额的30%，其他单一股东及其关联方持有的股份不得超过公司注册资本总额的20%，且不得低于公司注册资本总额的1%；

(四)有限责任公司注册资本不得低于5000万元，股份有限公司注册资本不得低于1亿元。注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，由出资人或发起人一次足额缴纳；

(五)小额贷款公司的股东资格应当符合法律法规和市有关部门规定的条件；(六)符合任职资格条件的董事、监事和高级管理人员；(七)具备相应专业知识和业务经验的工作人员；(八)必要的组织机构和管理制度；

(九)符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施；(十)法律法规规定的其他条件；(十一)市主管部门认为必要的其他条件。

第九条 建立小额贷款公司股东信用征信制度。公司设立和变更股东时，区县主管部门应聘请专门的信用征集评估机构，对法人股东和自然人股东的信贷、纳税、合同履约、股东间关联关系及遵守法律法规等信用情况进行征集和评价。股东信用评价合格并符合小额贷款公司投资人要求的才能成为小额贷款公司股东。

信用评估机构出具的股东信用证明，应真实地反映股东的信用情况，并对其真实性承担责任。

第十条 申请设立小额贷款公司，应当先申请筹建。申请人将下列筹建申请材料报送拟设小额贷款公司所在区、县主管部门：

(一)筹建申请书。申请书应当载明拟设立小额贷款公司的名称、拟注册住所、注册资本、股权结构、业务范围、机构性质、组织形式、发起人或出资人基本情况及出资比例以及设立的目的；

(二)可行性研究报告。包括对当地经济金融发展状况分析，组建小额贷款公司的可行性和必要性，市场前景分析，未来业务发展计划，风险处置预案等；

(三)筹建工作方案。包括拟设公司筹建工作步骤和时间安排，主要管理制度的起草计划，业务拓展计划，风险控制措施，资金来源，公司治理架构，部门设置和从业人员配置，内控体系，主要董事、监事及拟聘高级管理人员，信贷部门负责人和风险控制部门负责人的基本情况，经授权的筹建组人员名单、履历、联系地址及电话，选址方案；

(四)出资人关于出资设立小额贷款公司的股东协议。协议内容应包括但不限于拟设小额贷款公司的名称、住所、业务范围、注册资本金、股本结构，出资人出资额与占股份比例，出资人的权利义务等；

(五)出资人关于出资设立小额贷款公司的承诺书。承诺自觉遵守公司章程、接受监管并承担风险、自觉遵守国家及本市相关规定、不吸收公众存款、不参与非法集资活动的承诺书；

(六)出资人之间的关联关系情况说明及相关证明材料，以及如果存在隐瞒事项，出资人在小额贷款公司的投票权将受到限制的承诺；

(七)法人股东的名称、注册地址、法定代表人、经过工商年检的营业执照复印件、经营情况、诚信状况、未偿还金融机构贷款本息情况及所在行业状况、纳税记录等事项；拟投资入股的自有资金来源真实的承诺书；董事会或股东(大)会会议关于同意出资设立小额贷款公司的决议；最近1年经审计的资产负债表、利润表和现金流量表；

(八)自然人股东的姓名、身份证复印件、入股资金来源及个人收入来源合法真实的承诺书；

(九)联系人及其手机、办公电话、传真电话、电子邮件、通讯地址(邮编)；(十)律师对拟申报材料的合法合规性出具的法律意见书；(十一)市主管部门要求的其他材料。

第十一条 区、县主管部门应在收到符合要求的全套筹建申请材料后20个工作日内，依据本办法第九条的规定聘用专门的信用评估机构完成对股东信用评价。

区、县主管部门应在收到股东信用评价报告后15个工作日内，将全套筹建申请材料连同初审意见、股东信用评价证明及时报送市主管部门。

市主管部门应在收到设立小额贷款公司的完整申请资料之日起30个工作日内做出批准或者不予批准筹建的决定，并书面通知申请人，抄送区、县主管部门。特殊情况下，市主管部门可以适当延长审查期限，并书面通知申请人，但延长期限不得超过3个月。

申请人凭批准筹建文件到拟设小额贷款公司所在地的区、县主管部门领取开业申请表。

第十二条 申请人应自批准筹建之日起3个月内完成筹建工作，并提交设立申请。在规定期限内未完成筹建工作的，应当说明理由，经拟设小额贷款公司所在地的区县主管部门批准，报经市主管部门，可以延长1个月。在延长期内仍未完成筹建工作的，批准筹建文件自动失效。

第十三条 在本办法第十二条规定的筹建有效期内，申请人应当将填写好的开业申请表连同下列资料报送拟设小额贷款公司所在地的区县主管部门：

(一)设立申请书。申请书应当载明拟开业小额贷款公司的名称、住所、注册资本、股权结构、业务范围、拟任高级管理人员情况、经营方针及计划、主要管理制度、营业场所安全、是否符合设立条件等基本信息，及其他需要说明的情况；

(二)筹建工作报告。内容包括筹建过程、筹建工作落实情况以及是否符合设立要求等；

(三)经股东(大)会会议通过的公司章程；

(四)股东名册，包括股东名称(企业法人要有注册地址和法人机构代码)、出资额以及股份比例；

(五)主要管理制度和组织机构图；

(六)拟任职董事、高级管理人员的任职资格证明材料；(七)法定验资机构出具的验资证明；(八)营业场所所有权或使用权的证明材料；

(九)公安、消防部门对营业场所出具的安全、消防设施合格证明；(十)联系人及其电话、传真电话、电子邮件、通讯地址(邮编)；(十一)律师对申报材料的合法合规性出具法律意见书；(十二)市主管部门要求的其他材料。

区、县主管部门自收到完整设立申请材料之日起15个工作日内审核完毕，连同审核意见报送市主管部门。市主管部门在收到申请材料和区、县主管部门审核意见齐备后15个工作日内做出批准或者不予批准的决定，并书面通知申请人，抄送区、县主管部门。

第十四条 市主管部门批准设立的小额贷款公司，由市工商行政管理部门予以注册登记，颁发营业执照。

第十五条 拟任小额贷款公司董事、监事和高级管理人员需具备下列条件：(一)无犯罪记录和不良信用记录；

(二)具备本科以上学历，从事金融领域工作3年以上，或从事相关经济管理工作5年以上；或大专以上学历，从事金融领域工作8年以上；

(三)具备与履行职责相适应的专业知识与能力；

(四)拟任总经理应参加由市主管部门组织的任职资格考试和谈话。

对不完全符合上述条件的拟任高级管理人员，小额贷款公司申请人认为其具备拟任职务所需知识、经验和能力的，可向区县主管部门提交个案申请。由区县主管部门上报经市主管部门核准。

第十六条 经各区、县主管部门审核和市主管部门批准，小额贷款公司可设立分支机构，具体办法另行规定。

第十七条 小额贷款公司应在批准开业之日起5个工作日内向本市公安机关、北京银监局和人民银行营业管理部报送相关材料。

第十八条 小额贷款公司在当地税务部门办理税务登记，并依法纳税。第十九条 小额贷款公司有下列变更事项之一的，在工商登记变更前须经区、县主管部门报市主管部门批准：

(一)变更名称；(二)变更注册资本；(三)变更住所；(四)变更业务范围；(五)变更股东；

(六)变更董事及高级管理人员；(七)变更章程；(八)变更组织形式；(九)合并、分立；

(十)市主管部门要求申报的其他变更事项。

小额贷款公司发生以上变更事项，经区县主管部门初审报市主管部门批准后，持市主管部门批准材料到工商行政管理机关办理变更登记备案手续。

第二十条 小额贷款公司法人资格的终止包括解散和破产两种情况。小额贷款公司可因下列原因解散：(一)公司章程规定的解散事由出现；(二)股东(大)会决议解散；

(三)因公司合并或者分立需要解散；

(四)依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；(五)人民法院依法宣布公司解散。

小额贷款公司解散，依照公司法进行清算和注销。

小额贷款公司被依法宣告破产的，依照企业破产法实施破产清算并注销。第二十一条 小额贷款公司依法合规经营，没有不良信用记录，符合规定条件的，可在股东自愿的基础上，按照中国银监会发布的《村镇银行组建审批指引》和《村镇银行管理暂行规定》规范改造为村镇银行。

第三章 股东资格及义务

第二十二条 小额贷款公司的股东应为境内的自然人、企业法人或其他社会组织，其中最大股东应为小额贷款公司所在区县的自然人、企业法人或其他社会组织。

有犯罪记录和不良信用记录者，不得成为小额贷款公司股东。

第二十三条 境内企业法人作为小额贷款公司股东的，应符合以下条件：(一)在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格；(二)有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录；(三)财务状况良好，入股前一完整会计盈利；

(四)入股资金来源合法，为真实自有资本，不得以借贷资金或他人委托资金入股；

(五)有较强的经营管理能力和资金实力；(六)市主管部门要求的其他条件。

第二十四条 境内自然人作为小额贷款公司股东的，应符合以下条件：(一)有完全民事行为能力；

(二)有良好的社会声誉和诚信记录；

(三)入股资金来源合法，为真实自有资产，不得以借贷资金或他人委托资金入股；

(四)市主管部门要求的其他条件。

第二十五条 境内其他社会组织投资入股小额贷款公司的，应符合国家对其他社会组织投资管理的相关规定，具备良好的社会声誉和诚信记录，具备投资主体资格，具有资金实力，不得以借贷资金或他人委托资金入股。

第二十六条 小额贷款公司股东不得虚假出资或者抽逃资本。小额贷款公司不得接受本公司股份作为质押权标的。小额贷款公司股东在公司设立后3年内不得转让、质押其持有的股份。

第四章 小额贷款公司的资金来源

第二十七条 小额贷款公司的资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金、来自不超过两个银行业金融机构的融入资金及经国家有关部门同意的其他资金来源。

第二十八条 在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主协商确定。

第二十九条 小额贷款公司应向人民银行营业管理部申领贷款卡。向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构，应将融资信息及时报送人民银行营业管理部和北京银监局，并跟踪监督小额贷款公司融资的使用情况。

第五章 小额贷款公司的业务范围和资金运用

第三十条 在试点阶段，小额贷款公司的业务范围限定在注册所在区、县行政区域内发放贷款。

第三十一条 小额贷款公司可自主选择贷款对象，在试点阶段，每年向三农方面发放的贷款金额不得低于全年累计放贷金额的70%。

第三十二条 小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农户、微型企业、中小企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的3%。

第三十三条 小额贷款公司按照市场化原则进行经营，贷款利率不得超过司法部门规定的上限，下限为中国人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。

第三十四条 贷款合同参照银行贷款的标准化合约，由借贷双方在公平自愿的原则下依法协商确定。

第六章 小额贷款公司的公司治理

第三十五条 小额贷款公司的组织机构及其职责应按照《中华人民共和国公司法》的相关规定执行，并在其章程中明确。

第三十六条 小额贷款公司应根据其决策管理的复杂程度、业务规模和服务特点设置简洁、高效、灵活的组织机构。完善股东(大)会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序。

第三十七条 小额贷款公司设总经理1名，根据需要设副总经理1至3名。

小额贷款公司董事会应对总经理实施专项审计。审计结果应向董事会、股东会或股东大会报告，并报市和区县主管部门。总经理、副总经理离任时，须进行离任审计。

第三十八条 小额贷款公司董事和高级管理人员对小额贷款公司负有忠实守信义务和勤勉尽责义务。

董事违反法律、法规或小额贷款公司章程，致使小额贷款公司形成严重损失的，应对公司承担相应赔偿责任。

总经理、副总经理违反法律、法规、公司章程或超出董事会授权范围做出决策，致使小额贷款公司遭受严重损失的，应对公司承担相应赔偿责任。

第三十九条 小额贷款公司董事会和经营管理层可根据需要设置专业委员会，提高决策能力和管理水平。

第四十条 小额贷款公司要建立适合自身业务特点和规模的薪酬分配制度、正向激励约束机制，培育良好的企业文化。

第七章 小额贷款公司的内部控制

第四十一条 小额贷款公司应根据各类贷款业务的性质和特点制定相应的贷款管理规章，并针对贷款业务的尽职调查、审批、授权授信、贷后检查、风险管理、关联交易、违规处罚等内容建立健全相关的业务流程和操作规范。

第四十二条 小额贷款公司的金融服务创新应在审慎经营和合法规范的基础上进行，周密考虑业务创新的法律性质、操作程序、经济后果等，严格控制新业务的法律风险和运行风险。

第四十三条 小额贷款公司应当按照我国反冼钱的有关规定逐笔记录和保存单笔或者当日累计交易相当于20万元人民币数额以上的现金缴存、现金支取、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支记录。

第四十四 条小额贷款公司应当依据国家有关法律法规制订并实施本公司的财务制度、会计工作操作流程和会计岗位工作手册。应建立出账审批制度，确保业务审批和财务核算相对独立；建立财务核对制度，定期与银行、借款人对账，确保财务一致；建立会计档案保管和交接制度，防止会计档案被替换、更改、毁损、散失和泄密。

小额贷款公司在同级财政部门办理财政登记备案，执行国家财务会计制度，依法接受会计监督。

第四十五条 小额贷款公司应按照有关规定，建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。资产分类和计提呆账准备金的方法参照中国人民银行、银监会、财政部对商业银行的相关规定执行。

第四十六条 小额贷款公司可自建或依托具有相当资质的银行业金融机构建立完善的计算机信息系统。建立电子数据的即时保存和备份制度，重要数据必须异地备份并且长期保存，也可租用相关共享服务中心进行系统和数据备份。

第四十七条 小额贷款公司应建立健全内部审计稽核制度，设立职责明确的监察稽核岗位，配备有能力的监察稽核人员。监察稽核岗位对公司董事会和股东(大)会负责，以保证监察稽核的独立性和权威性。小额贷款公司董事会和管理层应重视和支持监察稽核工作，对监察稽核中发现的违反法律、法规和公司制度的行为，应及时纠正和处罚。

第四十八条 小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向市、区县主管部门、向人民银行营业管理部、北京银监局、向公司股东、向为其提供融资的银行业金融机构、向有关捐赠人披露经中介机构审计的财务报表和业务经营情况、融资情况、大额贷款、重大事项等信息，必要时应向社会披露，并保证信息的真实准确和完整。对突发事件和突发业务风险等重大事项应及时报告主管部门。

第八章 小额贷款公司的监督管理

第四十九条 小额贷款公司应主动接受市、区县主管部门的监督管理。按月向市、区县主管部门提供财务报表和贷款统计表，并自觉接受市、区县主管部门的现场检查。

第五十条 小额贷款公司应接受社会监督。小额贷款公司开业时，应在本区、县主要媒体和营业场所向社会公告公司基本信息，承诺公司不吸收公众存款，坚决杜绝涉入任何形式的非法集资和非法证券买卖，遵守反洗钱相关法律法规，并自觉接受社会公众监督。

第五十一条 各区县主管部门应加强对小额贷款公司的日常监督管理，按月、季、年对小额贷款公司的经营管理和内控风险情况进行监测，每年至少进行一次全面业务检查，视小额贷款公司经营情况适时安排专项检查。对日常监管中发现的重大问题和突发事件应及时向区县主管部门和市主管部门报告，并通报相关部门。

第五十二条 人民银行营业管理部对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测，并将小额贷款公司信用状况纳入信贷征信系统。小额贷款公司应定期向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等人民银行营业管理部要求的业务信息。

第五十三条 小额贷款公司在经营过程中，若有非法集资、变相吸收公众存款等严重违法违规行为，由区县政府负责查处，报市主管部门后，由市主管部门责令整改、取消其小额贷款试点资格，提请工商部门吊销营业执照和罚款。

第五十四条 试点阶段，为加强监管，规范运营，提升服务，小额贷款公司应委托一家提供农村金融服务范围广、网点多、实力强并能为小额贷款公司提供服务支持的商业银行开立存款账户作为小额贷款公司资金托管银行，并为其统一提供支付结算服务。托管银行应切实负起资金安全监督责任，如发生任何资金支付结算等资金使用违规行为，应及时报告市主管部门。

第九章 附则

第五十五条 本办法实施过程中出现的问题，由市金融办会同有关部门协调解决。