供应商审计方案

2024-08-11

供应商审计方案（通用9篇）

供应商审计方案篇1

如何进行供应商审计

外部供应商管理应是动态的过程管理。在选取供应商时尤为重要，最好选择市场占有率前几名、优良质量口啤、愿意持续改进的服务商，如果该物料整体行业水平不高，则要考虑扶持提高、帮助提高质量，不采购成本倒挂、恶意低成本竞标的企业。尽可能取消独家供应商，也是保证供货、避免一家独大的措施。要建立供应商评估、淘汰机制和制度，审计如有重大质量风险的要予以剔除。

一、质量审计总则

1、目的

评估被审计企业的质量系统以确保与适用的法规要求、标准和企业要求相符合，以及供应商能否满足质量和供货要求的能力。

2、现场审计对象

现场审计主要针对高风险物料（原料、关键辅料、内包材）的供应商；供应

生紧急质量事件或评估有潜在风险；初次审计存在严重或主要问题，要求整改，需对现场再次进行评估等情形。

3、书面审计对象

分类为中、低风险物料（原料、辅料、内外包材等）的供应商。集团内某一公司对供应商使用同一用途物料已进行过现场质量审计且结论合格，可索取有关质量审计报告进行书面审核。合格供应商拟增加供应产品，根据供货质量情况、拟供应产品对制剂的影响大小，经供应商变更评审会评估确定，认为不需进行现场审计的情况。初次审计存在次要问题要求整改，对供应商整改情况进行书面审核即可确认的情况。

4、审计频率

对于高风险的物料供应商，如物料未出现问题每1-3年（企业根据风险要求确定）进行1次现场审计；对有突发质量问题或重大变更，可能影响产品质量的供应商，则立即安排现场审计以评估风险；对于非高风险物料可以发送供应商问卷等多种形式进行书面审计。

1、审计人员资质

审计员包括审计组长和审计员，审计组长负责统筹审计过程的所有活动。QA部根据需求选择审计组长和审计员，由QA经理批准。审计组长和审计员需要接受过内部的质量审计培训；具有相关的法规和专业知识；具有足够的质量评估和现场质量审计的实践经验和能力。

2、审计计划

QA供应商管理员负责准备每年审计计划表，由QA经理批准。供应商审计成员由QA、QC、供应链部、技术部、生产部、生产管理负责人、质量管理负责人等成员组成。每次根据审计计划、供应商的产品特性安排相应审计人员。根据已被批准的“供应商审计计划”，供应链部人员通过《供应商审核通知》书面通知供应商。审计成员须联系供应商明确审计的目的和范围（包括审计的物料及/或服务范围）、审计日期、文件化的审核日程表、被审计供应商地点、被审核的区域及质量系统等事宜。

各种物料现场审计的主要参照后面供应商质量审计要求及各类型物料审计检查要点。审计前，由审计组长根据审计对

QA主任、QC部、制造部负责人、技术部经理、QA经理会审，质量负责人最终批准。

审计方案编码规则：按照文件分类与编码管理程序进行编码。

3、现场审计

3.1审计首次会。审计小组与供应商接洽及管理人员召开一个审计首次会议，交流审计的目的、范围、时间段和审计内容（现场软硬件）。被审计企业可做一个基本介绍，一般以PPT或直接双方交流基本情况。审计组长对审计小组成员进行审计内容的分工（可按FDA的质量、制造、包装标签、物料、QC、设施设备六大模块进行），同时由对方选定审核陪同人员。

3.2审计确认信息：药监局注册证明；上次药监局或法规检查；无菌验证；供应链活动/供应商资格；任何显著变更、关键过程参数；上次审核发现的纠正计划的实施、发出的投诉复核等。审计人员按照审计方案通过面谈、查阅文件和行为观察以比较实际操作与规定要求是否相符。

3.3审计未次会。在审计结束时，与供应商管理层召开末次会议。应对以下信息进行讨论。关注的审计发现问题；审计报告保证（适用时，包括报告生成时间及供应商回复时间）；

分析，纠正措施实施，纠正措施有效性确认等。

4、生成审计报告

审计员应发出供应商审计报告，指出在审计过程中发现的缺陷项及观察项。审计报告应在审计完成后两周内发出，如有正当理由延迟需书面申请QA经理批准。审计报告内容包括：供应商名称；审计地点及日期；审计目的（包括供应商物料及/或服务的识别）；供应商背景及历史（初次审核）；审计参与人员；适用要求及标准的识别；审计缺陷项及观察项的完整清单，每一缺陷项的分类（严重，主要，次要）；及支持的客观证据；供应商的整改完成或CAPA计划报告；审计总结及处理（结论）；审计员、审计经理、QA经理及质量负责人的签名和日期。《供应商审计报告》完成后需要及时归档保存。

5、供应商整改回复 5.1审计缺陷发出

供应商将报告针对审计期间发现的不符合项所采取的措施进行回复，要求的反馈时间应在最终报告发出后两个工作周内，最迟不能超过一个月。5.2供应商CAPA回复

分性进行复核（即包括客观证据）。提交的纠正措施应存档，并在供应商文件中保存。若提交的纠正措施被视为不可接受，审计员应与供应商沟通以获取足够的纠正措施。

6、供应商结果判定（合格或不合格）6.1审计缺陷项严重、主要、次要的条款数。6.2审计小组的综合风险评估结果。6.3对产品质量问题的严重性程度等。

7、审计关闭

当所有的纠正结果、CAPA计划及客观证据可被QA部门接受时，审计即可关闭，审计员应将相关文件上交存入供应商文档中。

8、书面审计

供应商书面审计由供应商管理员向供应商发放《供应商情况调查表》，由供应商如实填写，当收齐供应商相关资料和《供应商情况调查表》后，由供应商管理员根据评估和审核情况填写《供应商审计报告表》，审计经理审核，QA经理批准。

三、质量审计判定标准

1、严重缺陷

在质量系统中识别的缺陷，该缺陷会导致药监当局认定系统已表现为崩溃，非“受控状态”及/或会导致在市场中或放行至市场的产品风险很高。系统的崩溃可能导致法规行动。严重的缺陷可以是直接的生产许可的违反，或存在数据的欺骗、误导或伪造，或为主要缺陷的综合导致严重的系统失败。例如，产品生产管理失控、质量不符合，产品混淆或产品偏差，直接影响药物产品或物料的特性，强度，纯度或质量，导致收回及/或法规行动。商业流通的产品不能满足指标或法规要求。商业流通的产品标签不正确（贴错标签）。不能有效执行外部检查机构的缺陷项的纠正预防措施。供应商质量管理出现药监当局带星号项，警告信等；无菌产品的无菌保证度问题（如微生物污染）等。

2、主要缺陷

在质量系统中识别的缺陷，该缺陷会导致药监当局认定可出现潜在的系统崩溃，或未执行特定的法规要求，标准或总部政策，可能影响产品的质量。多个主要发现表明质量系统可能处于非“受控状态”，有潜在缺陷的产品可能被放行到市场中。主要缺陷项可能导致潜在的法规行动。

陷；显著的供应商控制/采购控制子系统的缺陷；关键系统的变更控制，相关的验证缺乏；QA批准前的变更被执行；使用未校正的仪器；无效的培训系统；不能对前次供应商审核或外部检查的缺陷项有效执行纠正预防措施。

3、次要缺陷

被识别的缺陷虽有不符合程序及/或法规要求程度轻微，但为“受控状态”且为相对较低可能影响产品的质量或可用性。例如，对公司的书面批准的程序及/或政策的不符合或偏离的独立事件，不可能影响产品质量。次要错误的发生（如次要的文件记录错误），可能显示趋势。SOP之间的矛盾等。

四、审计的内容及要求

可以设计通用的质量审计，包括供应商（生产商、代理商）的基本情况、人员与机构、厂房设施、设备、质量保证、质量控制、生产管理、物料管理、质量投诉处理、质量问题及使用情况的沟通（根据实际情况添加）。

五、案例介绍

1、代理商审计

审计的基本流程是这样的：根据审计员排定的年度审计计划，细化到月度计划，至少提前2周先联系审计代理商的接待时间，向各部门征求该物料的沟通问题（生产使用、检验、技术、供货等），确认审计成员（至少有质量人员参与），审计组长做了分工，准备“原辅料供应商档案清单”、欠缺的物料资料、供应商基本情况资料、审计物料的质量标准、需要审计和沟通问题的整理等。到达审计现场后，毕竟代理商只有办公场所、物料仓库可供现场检查，审计组成员介绍后表明审计目的和审计内容，有部分代理商会做企业和代理物料的基本情况介绍，如果没有就直接进入审计主题。开始可先查看代理商的文件，列出清单要求对方提供，如我去审计上海一家代理进口辅料的公司，文件体系包括：公司相关物料管理流程，包括客户投诉流程、物流管理流程、退换货流程、ERP管理流程、客户审计流程、员工培训流程、供应商档案变更流程、标签管理流程、受控文件管理流程等。询问了负责质量的总经理助理、区域销售经理等人员关于企业经营、质量、销售运行情况，查看了企业营业执照、组织机构代码证、税务登记证、ISO认证相关证书、企业简介、组织机构、销售授权书、药品进口注册证、批准的进口注册

流程、销售清单，销售证照及相关资料。现场可获得生产商的生产、检验设备目录、物料稳定性资料、非转基因材料证明等。通过资料审计和人员沟通，能基本判断该公司的规范程度、和生产商是否良好合作和企业管理水平，物料的质量才有保障的可能。

接下来可到代理商的物料存放仓库进行实地审计。如上海的这家代理公司，仓库委托第三方上海XX物流有限公司（上海市XX路XX号）进行管理，该仓库通过ISO9001（质量管理）、ISO14001（环境管理）、DHSAS18001（职业健康安全）相关资质认证，为国家级物流百强企业。现场查看物料分区堆放整齐，状态标识清晰，有温湿度记录，物料符合贮存要求。仓库管理文件有：仓库审计表、仓库温湿度仪检查及报告流程、阴凉库的管理流程、第三方物流操作规范等。

现场审计结论：除对方需要提供正在办理的某个物料的进口药品报检报告书外，该代理商经营合法，有符合标准的仓贮条件，证照及相关资料齐全，以往供货质量良好、稳定，能满足制剂厂要求，可以作为该辅料的合格供应商（代理商）。

2、生产商审计

加复杂。如果是新增加的生产物料供应商，首先是小试，要查看物料试验相关资料，包括（小试）样品检验报告、工艺小试及工艺适应性评价、物料杂质档案评估、物料验证方案（包括稳定性考察）、物料验证报告、试用评估报告、批准成为合格供应商的证明、物料质量回顾（或年度质量评估）等。确认双方签订质量资料，包括供应商情况调查表（或调查问卷）、质量协议、采购合同、双方认可的质量标准等。审计的基本流程基本同代理商，但需要准备的资料、熟悉内容等更加复杂和深入。审计前要认真看过供应商档案相关内容，对生产物料供应商要基本了解，才会审计有针对性。一般需要准备如下内容的资料：质量审计方案；供应商需要现场提供的审计资料清单；需要提供制剂厂供应商资料（复印件盖章）；原辅料供应商档案清单；各部门征求物料的沟通问题（生产使用、检验、技术、供货等）。

现场审计主要审查生产物料供应商是否有健全、规范、完善的质量管理体系，是否能保证生产的物料质量是符合要求的。检查按FDA六大体系（制造、包装标签、QA、QC、工程设备、供应链）进行，也是分二个部分，一是文件记录，二是现场，最后沟通审计发现的缺陷条款，和GMP检查较为相似。

组织机构代码证、税务登记证、药品生产许可证(包括GMP证书）、ISO认证相关证书（包括职业健康，安全）、企业简介、企业组织机构图、质量部组织机构图（或质量人员情况）、企业信誉相关证明。二是供应商物料相关质量资料：销售授权书（或法人代表授权委托书、药品注册证/批件、再注册证/补充批件、SFDA批准质量标准、DMF文件、物料内包材注册批件/证明、检验报告（自检、权威机构COA）、现行版药典符合要求、批生产、包装、检验记录、偏差、变更、OOS、CAPA、工艺验证、清洁验证、产品稳定性数据、产品工艺流程图、上游原材料供应商审计情况、物料起启原材料的入厂检验报告、影响质量的变更情况（主要工艺变更）、物料残留溶剂的情况说明、物料转基因材料的情况说明（基因毒性）、物料疯牛病材料的情况说明、企业质量管理文件目录（SMP）、产品相关SOP文件目录、产品相关生产设备一栏表、产品相关检验仪器一栏表、环境监测报告、水系统监测报告、企业自检情况或报告、批号管理的情况说明、不合格物料管理、返工、再加工情况、日常投诉退货情况、上一年度销售本厂物料汇总表、年度质量小结（或定期质量回顾）等。三其它资料：物料特性重点关注情况说明、供应商审计手册、供应商企业介绍手册、产品手册、仓库资质或情况说明、进出口报关单据等。不同特性、种类的原辅

讨论，也可以登录蒲公英制药论坛。

审计现场硬件方面，主要检查仓库、QC、生产现场。如我审计的一家浙江台州的生产物料（非无菌原料）供应商，一是生产现场为合成1车间：关注生产设备使用车间，投料批量合适，批号分批正确，精烘包在D级洁净区内生产，平时用臭氧消毒车间，空调系统三年再验证一次，沉降菌3个月监测一次，纯化水21天一个检测循环，生产系统运行正常。二是QC实验室：有理化检验室、仪器检验室和微生物检验室，检验仪器、人员配备充足，查看天平、试剂、容量器具校验、微生物限度检验等基本符合新版GMP规定。三是仓库：包括常温库、阴凉库、化工原料库、包材库，物料分区堆放整齐，状态标识清晰，有温湿度记录和出入库台帐。现场审计目的是发现企业是否存在影响质量风险的因素，如情况较好的，也会有少于10条一般缺陷，目的是促进生产物料供应商持续改进，不断提高产品质量水平。企业在2个工作周内整改完成后，如不能完成则拟定整改计划，最多不超过1个月反馈整改报告。

最后也会下一个审计结论，如浙江台州的这家供应商：经现场审计，该公司经营合法，有符合标准的生产车间、仓库、实验室条件，XXX原料车间通过10版GMP认证，10版药典标准执行良好。按要求在1周内反馈了“审计整改报告”。

该公司证照及相关资料齐全，以往供货质量良好、稳定，能满足我厂要求，可以继续作为我厂相关辅料的合格供应商（生产商）。

供应商审计方案篇2

审计是一种正式的独立的对产品、服务、工作流程、部门或者组织的检查;审计是一个调查,检查证据证明要求被满足的过程,一个有效的审计依赖于所得到,经过分析和总结的信息[1]。审计根据目的可分为两类:符合性审计[2](Compliance audit)和绩效评估审计(Performance audit)。符合性审计是检查与一系列的条款或要求是否一致,这些条款和要求是预先定义的,审计过程是不需要去挑战这些条款和要求是否能够达到组织的目标,结果是基于是否符合条款和要求判断通过或不通过。绩效评估的审计主要关注三个方面:(1)符合性。是否按照要求进行操作;(2)有效性。流程的控制点是否来源于设计和采用正确技术的分析,能够通过有效的沟通使最终用户理解;(3) 控制措施的设计是否能达到组织目标的期望。这些控制是否能有效率地完成任务。绩效评估审计关注的是效率和结果,流程是可以被挑战的。不同于符合性的审计,审计官需要对控制点有深刻的理解,然后检查为了达到这些控制的所有方法,所观察的结果不能立刻公布,需要进一步分析确定是否达到目标。

绩效评估审计方式使审计变为一个增值的过程, 不仅仅关注执行的符合性和一致性,同样还关注程序的设计以及控制点是否能够达到组织的目标,体系的有效性和效率。然而绩效评估审计大多数用于内部审计,审计官可以拿到生产的数据和成本,能确定产品的缺陷及其根本原因。当用于供应商时,由于缺乏信任、信息的缺失等原因,相对于内部审计而言是比较困难的。针对供应商审计采用何种审计方式能够达到绩效评估的目的呢。本文提出将质量风险管理应用在供应商审计上,将有限资源用在高风险区域,审计过程就是风险识别、风险分析和风险控制的过程。

1风险识别

1.1理解审计对象的质量目标

为什么要质量审计?审计是为了:保证安全以及可靠的供应;保证患者和消费者获得符合质量的产品;保证科学的、可靠的数据;确定以及减小法规和业务上的风险;对管理层提供数据以建立信心;确定需要改进的区域;分享优良规范和发掘潜在风险以及支持公司策略的达成。供应商审计开始之前,审计官需要了解作为产品或服务的接收方,需求是什么? 如果这些需求达不到的话风险是什么?例如接收方需要供应商从物料来源、生产到运输都符合GMP(Good Manufacturing Practice)的要求,否则无法保证患者的安全和健康;接收方需要供应商能够保证长期稳定的供应,否则无法保证成品的稳定生产以及增加成本去寻找新的供应商;接收方需要供应商有危机和可持续性的管理方案,否则成品生产由于供应商突发原因而中断;接收方需要供应商具有有能力的团队,以保证有合适的人员执行正确的工作。对于合同生产商,或者合同临床研究机构,除了符合法规的要求外,服务接收方还需要合同商能够保护客户机密和知识产权,参与临床研究的机构在与政府机构、医生等专业人士合作时能够符合当地法律和公司规程等。审计官需要了解公司需要什么样的产品,需要什么样的服务。这些需求可来源于产品本身的要求、法规的要求,还包括最终使用者的需要,例如:生产人员、供应链等。

风险是什么?风险是所有阻止审计对象达到目标的后果和可能性的组合。列举出所有审计对象为了符合产品或服务接收方需求的目标或要求,失效模式为不符合目标或要求、后果以及严重性。

1.2分析审计对象的风险程度

1.2.1供应商的背景调查

可采用供应商问卷或从网络上搜索:公司规模, 产品线数量,销往的国家,质量体系证书,国内外官方审计的结果,有无警告信,有无产品召回,有无大规模的公司兼并,人事变动,关键岗位人员招聘。从这些信息可以反映出供应商的规模、大致质量体系的水平、供应稳定性,从而确定供应商是否存在产品质量、稳定供应、变化带来的潜在风险。

1.2.2供应商所在行业法规的变化趋势

是否有新的GMP或者法规在不久的将来发布, 如果有的话,就可以识别为风险: 将来审计对象不符合目标的潜在风险。同时也可以关注一下现在法规上的热点,例如FDA在2015年的热点是关于数据真实性、无菌产品污染的控制以及工艺验证。

1.2.3供应商对公司的影响程度

了解供应商提供的产品或服务对公司的重要程度,公司采购的数量、频率以及将来的发展模式,特别如合同生产商,是共同投资合作,还是简单外包,对产品的影响程度。通过这些信息的收集,审计官就可以了解被审计对象的风险高低,从而为确定审计资源数量提供依据。可采取定量的方式去评估供应商的风险程度,对于高风险的对象,需要给予较多的资源, 例如表1:审计对象风险评估。

审计对象的风险等级为(A+B+C)/3的整数,根据风险等级可以确定所需的资源,高风险的供应商需要更多的资源。例如:对于高风险的审计对象如果需要6天每人的审计时间,若现有合格审计官为2人, 则需要审计的天数为3天,若有合格审计官为3人,则需要审计的天数为2天。同时对这些信息的收集也用于识别审计对象的风险。

1.3分析审计对象的高风险

1.3.1审计对象流程的了解

对审计对象的流程以及相关标准进行了解,了解流程的风险以及控制点,熟知该流程的人员可以预先咨询或者进行文献调研。特别针对新产品开发阶段的供应商、新工艺、新的剂型,审计官需要对新技术有一定的了解。若审计为一个团队,审计官可以安排该技术或产品的专家加入审计团队。

1.3.2控制手段的了解

审计之前,需要了解将风险降低到可接受标准所需要的控制是什么。控制可来源于审计标准,审计标准中都是一般要求,并没有针对各供应商的目标进行设计,因此有别于符合性审计,除了考虑标准中规定的控制以外,还需要包括所有提高客户满意度以及效率的措施。例如,对于提供产品研发的合同商,法规或行业标准很少,需要了解所有达到目标所需的措施,同时也可以参考以往与其他类似供应商合作过程中发生的问题、缺乏的控制等。

1.3.3文件的审核

在出具审计计划之前,需要让供应商提供一些文件,例如质量手册、工厂主计划、验证主计划、变更、偏差、投诉、环境监控数据等等,但是需要注意的是,应该避免那些与其他客户相关的信息,可以看一些不特定针对某产品的文件。例如变更,可以不去关注产品标准、方法、工艺的变更,可以看看一些厂房设施、公用设施、设备的变更。确定发生变更的频率,频繁的厂房设施变更,说明之前的环境监控或者厂房设计存在问题,或者公司有其他扩容的计划。再比如偏差, 可以不去看那些与生产工艺检验相关的偏差,但是可以看一下与标准操作流程偏离的偏差,从而可以看出培训的效果,重复的偏差说明根本原因调查得不彻底,或者流程设计不合理。审核这些数据会帮助确定一些高风险的区域和潜在的风险。

通过对流程以及控制手段的深入了解识别审计对象的高风险区域,通过分析也确定了所有审计对象符合其目标所需的所有手段,考虑到业务发展、客户满意度以及法规符合性。

1.4数据收集计划

根据前面分析所识别的风险区域以及该风险区域的失效模式、后果以及严重性,同时也通过文件的审核以及外部环境了解,初步确认了失效模式发生的可能性,然后通过风险分析确定所需的控制手段,这些控制手段的应用才能使风险降低在可接受标准。准备工作基本完成了,在正式审计之前,还需要制定样本取样计划、被面试的人员、收集数据以支持风险发生可能性的评估;准备工作清单以确保高风险区域未遗漏,若是团队审计时,还需要确定审计策略和各审计组人员的职责。

2风险分析

审计的过程通过面试、文件审核以及现场检查确定组织是否有有效的控制机制防止这些后果的发生, 同时需要挑战现有的措施:如果出现了这个后果怎么办?如何证明? 是否被测试过?是否依旧是有效的?这个措施是正常的规范,是符合要求,但是否仍是一个风险?该控制在未来是否也足够?审计的过程需要挑战现有操作,只有通过挑战,才可以看到审计对象是否在设计流程时进行了基于流程采用正确技术的计划;是否考虑到不同的情形:正常情形或异常情形;是否存在机制监测外部环境;是否对绩效的数据进行收集;是否进行趋势分析,具有风险识别的能力;是否有充分的调查,具有风险分析的能力,有效CAPA的制定确定是否具有风险控制的能力。

审计过程中需要收集数据证明被审计对象的质量管理体系是否具有:(1)适用型:程序、标准、厂房设施或者系统符合客户的要求。标准操作规程在有效期内并且符合现行要求。标准操作程序的使用者受到最新的培训。职责和决策点清楚定义。绩效标准以及数据收集方法清楚定义。内审包括所有的质量管理的要求。(2)符合性:标准操作程序一致性被执行,例如清场程序在所有的生产线上都正确执行;职责非常了解,面试的时候,被审计者非常清楚地明白自己的职责;采集的数据进行了趋势分析,制定纠正措施和改进机遇,例如清场检查的结果记录并且分析,确定是否有异常;内审确认的质量管理体系的有效性;质量文化和环境能够支持质量管理体系,面试时,被审计者了解清场的目的,并且知道未正确清场所带来的后果。(3)有效性:控制是否100% 可信?如果失败了,是否还有其他的控制?该控制是否适用于所有情形?控制是否审核,优化,是否有数据证明其有效性?

审计过程中基于已收集的数据及时调整风险区域,审计的过程就是风险分析的过程,需要发现所有不能达到组织目标的控制手段的缺陷:没有控制;有控制但是没有执行;控制有执行但是不能有效地保证符合性和目标的达成。对缺陷不仅要记录下来,还需要对其根本原因进行了解,是系统性,还是偶然独立的,才能确定风险的可能性。

3风险沟通

总结基于风险分析的不符合项,在分析不符合项的时候不仅仅列举出不符合的地方,还需要进一步的分析不符合项所带来的风险、后果、产生的可能性,从而根据风险的等级划分不符合项的等级:关键不符合项,重大不符合项,微小不符合项。不符合项等级的划分有利于审计官的决策。

4风险控制

预防改进措施的制定需要考虑目前以及将来的风险,其能使风险降到可接受的标准。

5结语

供应商审计方案篇3

[关键词] 材料采购供应商审计

成本控制是企业的核心竞争力之一。产品成本不仅要在企业生产过程中得到控制，还应在供应商的产品生产过程中得到控制，这是上游成本控制的体现。一个好的企业应该对供应商的审计给予足够的重视，审计工作做得好，原材料的成本和质量所造成的问题就可以得到最大程度的减少。本文主要就是探讨企业在材料采购成本控制中如何进行有效的供应商审计。

一、供应商审计的产生

供应商审计(Supplier Audit）是指企业采购部门负责与外部供应商就采购订单和合同进行谈判，在合同中确定“有权审计条款”，保证企业有权在某些情况下对供应商提供的产品的生产成本等资料进行审计。通过供应商审计，企业能够有效地防止采购回来的原材料成本过高。

供应商审计这一理念最早出现在1963年美国颁布的药品生产质量管理规范(Good Manufacturing Practice，GMP）中。GMP是适应保证药品生产质量管理的需要而产生的。最初药品的质量是通过放行前检测来保证的，频繁发生的重大药物灾难使人们逐渐认识到仅仅检测是不能完全确保产品质量的，还必须对生产的整个过程进行有效的控制。其中，GMP规定，药品生产企业如果将产品分包给分包商进行生产或从供应商处采购原料，那么公司应保证所采购的原料供应商或分包商按照GMP规范组织生产，而政府有可能随机选择审计这些供应商或分包商。如果官方发现公司的供应商或分包商有重大GMP缺陷，公司必须暂时中止采购或分包生产。可见医药生产行业的供应商审计是为了保证企业所采购回来的原料的质量合格。

此后，供应商审计这一方法逐渐为其他行业的企业所借鉴并采用，尤其是一些跨国公司，例如福特汽车公司和雀巢公司等。相应的，供应商审计的对象也发生了变化，从以审查原材料质量为主转变为全面审计供应商的基本情况，例如，公司的治理结构、财务状况、信用和合作纪录、服务水平、社会责任度，以及产品质量和价格等。就大多数企业来说，供应商审计主要是用来控制企业的材料采购成本。供应商审计在国内企业的应用比较少，而一些合资企业由于采用了外国企业的管理体系和经验，在材料采购业务中较多地采用了供应商审计这一方法。例如，重庆的长安福特汽车有限公司就是成功实施供应商审计的企业之一。

二、供应商审计的特点

1.供应商审计的目的。供应商审计的主要目的是通过审查被审供应商的成本资料，验证其提供的产品报价是否真实反映了企业的实际生产成本；通过询价等方式，验证供应商的报价是否高于市场同类企业的产品价格。也就是说，供应商审计主要是防止企业被“欺骗”，避免原材料的进价过高，从而能够有效地控制外购材料的成本，减少和避免价格风险。需要明确的是，被审企业会计资料的真实性和完整性由其自己负责。企业对供应商进行审计只是为了知道供货企业有没有提供过高的产品报价。

2.供应商审计的主体。供应商审计的主体是企业内部审计部门。材料采购业务主要由企业的采购部门负责，显然，从内部控制的角度出发，采购部门不适合执行供应商审计业务。企业的内部审计部门地位相对独立，又有必要的专业技能，因而承担供应商审计业务最为合适。就现实的情况来说，大多数企业的供应商审计就是由内部审计部门执行的。当然，有些企业没有专设的内部审计机构，这样，供应商审计业务往往由企业的财务部门执行。例如，长安福特汽车有限公司财务部下设的内审小组就承担了供应商审计这一职责。

3.供应商审计的对象。供应商审计的对象由供应商审计的目的决定。为了控制材料采购的成本，供应商审计主要是审查供货企业的成本资料。即根据材料采购订单上的产品型号、规格等资料审查被审单位相应产品的成本资料，例如有关生产成本、制造费用的总账和明细账，以及成本报表等。

三、企业如何进行有效的供应商审计

1.供应审计的前提是订立“有权审计条款”。实行供应商审计的前提条件是企业在与外部供应商订合同时，必须明确有“有权审计条款”。供应商审计的对象是供货企业的成本资料，这是企业的内部资料，关系到企业的商业秘密能否得到有效地保守，所以企业不会轻易地让外部人员审查自己的成本资料。因此，企业实行供应商审计必须在与外部供应商订立合同时明确有权在必要的时候对供应商的成本资料进行审查。由于这一前提条件的存在，供应商审计的使用范围受到了一定的限制。一般来说，只有一些实力较强的大企业在与供应商签订合同时，才有能力确定“有权审计条款”。而绝大多数小企业本身处于弱势地位，很难订立这一条款，也就无法进行供应商审计。

2.供应商审计的实施条件一般由合同约定。什么情况下企业才能对供应商进行审计呢？一种方法是企业在接受被审企业为供应商前就进行审计，另一种是合同中约定企业在认为必要时有权进行审计。有关企业在订立合同的“有权审计条款”时，必须同时明确具体的有权审计的条件，以免引起纠纷。例如，长安福特汽车有限公司在和供应商签订合同时规定在以下情况下可以对供应商进行审计：当从供应商购进的工装未通过竞标；当合同和采购定单上的产品价格不是固定价格；当供应商由于合同取消或修订向公司提起索赔等。

3.供应商审计的实施程序。有效进行供应商审计必须要明确审计的程序，主要有:（1）制定审计计划，确定审计小组的组成、审计的范围和目的、检查项目，为审计做好充分的准备。（2)实施审计，通过面谈、实地检查和文件检查等方式，审查企业的产品报价是否真实反映了企业的实际生产成本以及成本资料是否真实。（3)出具审计报告并进行处理。

4.供应商审计报告和处理。审计报告是审计的计划和执行情况的小结，是审计的重要组成部分，内容主要有对该供应商的总体评价;审计中发现的问题；做出该供应商的产品报价是否如实反映实际生产成本和成本资料是否真实的结论;审计日期;审计人员及其签名等。

审计报告完成后，采购企业的有关人员还应与供应商进行交流，并要求其回复将采取的或已采取的整改措施。有些供应商的现状虽然不符合采购企业的要求，但是经过整改后有可能成为合格的供应商。采购企业应该有一个跟踪体系，将每次与供应商的交流都记录归档。对审计未合格的供应商，如果采购企业觉得有继续考察的必要，可在条件成熟时对其进行再次审计；对审计合格并已接收为正式供应商的企业，采购企业也应定期对其再审计，以验证其产品成本等会计资料的真实性。

四、供应商审计的发展

1.审计的目的由控制原材料的价格风险为主转变为控制材料采购业务的整体风险。就现在的情况看，大多数企业的供应商审计主要是审查供货企业的成本资料，即主要是关注外购材料的价格风险。但是企业在材料采购业务中所面临的不仅仅是价格风险，还有其他一些重大风险。例如，采购合同存在欺诈或条款不合理、合同没有如约执行、采购的产品数量不符要求和产品质量不合格等情况。企业在进行供应商审计中对这些问题都应该予以关注，这样才能大大降低材料采购业务中存在的各种风险。

2.审计的主体由内审部门为主转变为企业的各相关部门共同参与。现有企业的供应商审计主要由企业的内部审计部门执行，但是仅凭借内部审计机构的专业技能很难审查诸如材料质量是否符合标准等情况。因此，随着供应商审计目的的拓展，参与审计的部门也必须发生相应的变化，应由企业的财务、审计、采购、质量等部门派员组成审计小组。此外，为保证审计的公正性和独立性，可以引入注册会计师事务所等社会中介机构执行或参与供应商审计业务。企业内部审计很难发现所有的材料采购风险，而第三方审计往往可以发现企业内审所不能发现的问题，所以能更好地控制企业面临的风险，但审计成本也提高了。

3.审计对象的扩大。供应商审计的对象随审计目的的改变而变化。审计的对象应该从企业的成本资料为主转向全面审计供应商的生产经营的基本情况和财务状况，并对企业的材料采购过程进行全方位的监督。供应商的财务状况、生产流程、技术水平、产品质量和采购合同的订立、执行以及产品的运输、验收等都是审计应予以关注的对象。例如，很多跨国公司的采购行为对于服务质量的重视是先于采购成本存在的。一些问题看起来比较“虚”，比如，供应商的质量体系、管理体系、创新精神、信用记录、甚至童工问题等。正是这些“虚”问题中隐含着公司对价格、质量、技术的具体要求。

参考文献:

[1]上海市食品药品监督管理局药品安全监管处.从齐二药事件再谈加强GMP管理的重要性.上海食品药品监管情报研究,2006.03

[2]薛敏:加强材料采购的控制与管理探讨.会计之友(B版),2005.07

[3]肖全芳:浅论材料采购业务的内部控制与评价——基于“爱劳自动化”的案例分析.商业研究,2003.04

[4]洪庆红:试论企业内部控制点的增设在企业材料采购中的作用.商业研究,2002.05

供应商走访方案篇4

一、走访原因

供应商生产的加工件出现多次不合格现象，严重影响我司的生产效率。

二、走访目的1、与供应商进行面对面沟通，分析出现不合格加工件的根源所在，确立针对性的解决方案。

2、同步监督供应商的生产管理过程，找出弊端并要求对方进行改善。

3、通过走访过程逐步完善我司对所有供应商的管理体制。

二、走访内容

1、商谈：通过面对面沟通进一步了解生产出现的问题，我方可向供方针对生产过程提出合理化建议，让双方达到共赢。

2、车间生产巡查：对供方生产车间及生产过程进行巡视工作，试图从中找出会影响加工质量的工序并记录，之后再进行统计分析。

3、质检过程的监督：检查供方的质检程序是否合理，质检仪器是否达标，质检人员是否做好本职工作，测量数据是否真实、一致、准确，防止质检过程的疏忽造成不合格品的产生。

4、安全规范：供方是否做好安全工作，确保生产过程不会出现安全隐患，间接影响加工件质量。

5、产品出厂管理：检查供方产品在出厂时是否包装规范，出厂后运输途中是否会出现碰损等因素。

三、走访时间及频率

1、前期双方针对问题的商讨是第一步工作的重点，只有确立方案后才能针对性地去解决问题，因此前阶段走访时间应该两周三次。

2、中期的车间生产管理检查工作很重要，通过这种方式才能找到根源进而改善，建议走访时间一周一到两次。

供应商审计方案篇5

北京民航保安器材公司，民航局下属企业，最初主要服务对象为民航安检系统，并为各大机场提供安检解决方案以及设备。从公司成立至今可以说是始终伴随着中国安检行业发展壮大，并和安检行业与时俱进。并把高端安检设备引进中国比如意大利CEIA系列的安检门、手持金属探测器、液体探测仪、鞋底探测、金属探测门，CEIA一直把用户安全作为产品研发中最核心关注的部分。所有的CEIA产品的电磁发射安全性和抗干扰性都满足或者高于本土以及国际标准，同时遵循全球各个地区的电器安全标准，CEIA进口安检门利用高级生产资料、先进的组件和广泛的自动化生产，为客户创造具有突破性的价值，同时也造就了优质、可靠和稳定的CEIA产品。英国艾吉斯（Aigis）公司防爆抗暴产品。中国航天科工集团毫米波设备、金吾锦卫防爆罐等设备以及其他公司进口X光安检机。

公司安检方案设计政府机关、机场、企业电子厂、海关、车站等行业，并在行业中树立起口碑，在机场方面各省会机场、直辖市机场中都是公司所提供的安检设备。政府机关中，人民大会堂、毛主席纪念堂、国家博物馆、国家大剧院等国家重要活动场所的使用的安检设备为公司提供。

我公司有二十多人的技术支持团队常年驻扎在各个机场，随时协助配合解决机场安检的变化需求以及相应的技术支持；在民航地区管理局所在地都部署有我公司的服务团并提供24小时响应服务；全面的推进客户满意工程，彰显企业服务形象，创建国内最具有美誉度的安检行业品牌。

粮油供应实施工作方案篇6

一、工作目标

进一步加强对全区粮油市场的动态监测，密切关注辖区粮食市场供求和价格变化，建立健全反应快速、覆盖全面、预报准确的粮油信息预警体系，确保我区粮油市场价格基本稳定，流通秩序良好，供应及时充裕。

二、主要措施

1、加强粮食市场监测和预警预报

按照《粮食流通管理条例》规定，认真履行粮油市场监管职责，加强粮油市场的监测工作，密切关注粮油库存及价格变化，由专人负责主要粮油销售品种、库存和价格的监测工作，于每周五和每月底向区政府和市粮食局报送监测数据。

2、加大粮油市场供应投放

进一步落实粮油应急加工、供应各项措施，确保粮油加工、调运、供应网络分布合理，衔接顺畅，运转正常。加强对辖区重点敏感市场的监控，强化对中间环节经营者的管理，为及时、准确、有效地投放储备粮提供数据信息，实现合理调度粮油资源，引导市场价格稳定。

3、加大粮食市场监管力度

协助市粮食稽查队加大对粮油市场的监督检查力度，督促粮油经营企业规范经营行为，强化诚信意识，及时报送各类市场信息。严厉打击囤积居奇、哄抬物价、散布虚假信息、制售不合格商品等扰乱市场秩序、侵害消费者权益的违法行为，整顿流通秩序净化市场环境，切实保障粮油市场稳定和人民群众消费安全。

三、组织领导

为加强对全区粮油市场供应和价格稳定工作的领导，成立区保障粮油市场供应和价格稳定工作领导小组。组长由分管副区长担任，副组长由区政府办副主任、法制办主任，区商务局局长担任，区财政局、物价局、公安分局、工商分局、质监分局等相关部门为成员单位。领导组办公室设在区商务局，办公室主任由区商务局分管副局长兼任。

领导组及成员单位工作职责。领导组职责，定期或不定期会商全区粮油供应和价格变动情况，保障粮食市场供应和价格稳定。成员单位职责，区商务局负责牵头会同有关部门监测粮油供应情况，与重点粮油企业签订保障市场供应责任书，并监测其粮油市场运行、供求情况，调查分析价格信息；区工商分局负责粮油市场监管，依法打击囤积居奇、欺行霸市等违法行为；区质监分局负责粮油加工企业产品质量监测，确保粮油产品质量合格和安全；区物价局负责粮食价格监测预报和监督检查，依法采取价格干预措施，查处价格违法行为。

供应商审计方案篇7

这款便于升级的入门级设备配备经久耐用的HP 792 Designjet Latex墨水 (1) 包括POP展示、临时性纺织品; (2) 以及车体展示等高强度的室内、室外应用的理想选择。61英寸的HP Designjet L26100打印机具有高可靠性、低维护需求及更快的交付时间。完成的印制品具有瞬干特质, 打印完即可投入使用或进行加工。

惠普广告与标识数字打印解决方案业务部副总裁兼总经理Xavier Garcia表示:“随着市场从溶剂向植物墨水方案的转变, 不同生产规模的客户都对HP Latex技术的广泛应用性、高品质以及环境效益越来越感兴趣。惠普正以具有成本效益的解决方案满足不断增长的需求, 这些解决方案能为预算偏低的小型印刷服务供应商打开Latex打印之门。”

供应商审计方案篇8

1、公司规模居前，是兼具技术开发和一体化解决方案供应能力的高新技术企业；

2、公司具备高端市场准入优势，产业链结构完整，可满足客户“客制化”需求；

3、行业集中度较低但广受产业政策支持，为公司进一步拓宽市场提供了条件。

已于17日登陆中小板的深圳万润科技股份有限公司（下称“万润科技”，代码002654）是一家从事中高端LED 光源器件封装和LED照明的国家级高新技术企业，公司致力于为客户提供“客制化”、“一体化”的解决方案，是“深圳市成长型中小工业企业500强”企业和科技部“十二五”科技支撑计划半导体照明產业技术创新战略联盟成员单位。

万润科技定位于高端，注重核心技术的升级，取得了良好的经营业绩。数据显示，万润科技2008-2010年的营业收入及净利润复合增长率分别为24.79%、28.46%；而在2011年上半年，公司营业收入及净利润分别为19020万元、2755万元，占2011年全年的81.32%、76.82%。

为了进一步提升综合竞争力，培育新的利润增长点，万润科技拟将募集资金投向新型高光效贴片式LED生产建设项目、LED绿色节能照明灯具生产项目等四个项目，项目投产后，万润科技的产业链结构将更为完善，市场占有率将稳步提高。

技术领先产品过硬

万润科技是国内中高端LED 光源器件封装企业，凭借领先的技术水准和过硬产品品质，公司在LED 封装领域享有较高的声誉和市场占有率，尤其在国内中高端直插式LED 领域，极具规模优势。

截至目前，万润科技共拥有51项专利，并系统体现在LED封装及LED照明方面。对于LED封装，万润科技掌握了散热、光学、荧光粉涂敷等封装领域的关键技术，在光效、光衰、显色指数及色系一致性方面等均达到了国内较高技术水平，由此使公司相同LED 芯片封装形成的LED 光源器件发光效率比原产品提高10%左右，达到更大一级尺寸芯片所能达到的的发光效率，提升了公司的市场竞争力，为公司提供了强大的议价能力。

而对于LED照明，万润科技形成了以LED 光源器件研发为中心，全面辐射LED 照明各技术领域的技术团队，公司研制的高效节能大功率LED 路灯及高效节能LED 灯管均系国内首创且成功通过深圳市科技中介同业公会的鉴定，取得了深圳市科工贸信委颁发的科技成果登记证书。

由于具备较强的技术开发能力，因此万润科技的产品质量极具市场号召力，公司拥有数百种规格的中高端LED产品，产品梯队丰富，可以有效满足中高端客户的“客制化”需求。

具备中高端市场准入优势

目前国内LED领域尚未形成具备规模的产业链，行业集中度依然偏低，因此相对于国外及台湾地区而言，国内LED行业的发展空间较大。在此背景之下，万润科技牢固树立“技术领先、品质至上、打造精品、至臻服务”的理念，始终将高标准的设计、制造规范作为公司发展的目标，已经取得国内外不同区域中高端LED 市场在质量、安规、环保等产品标准认证的准入资质。相比于行业其它企业而言，万润科技司的质量、安规、环保认证和UL 实验室的建设使公司具备了进入汽车应用市场、LED 电视背光市场和欧美通用照明市场等中高端市场的准入优势。

凭借该准入优势，万润科技在LED领域不断延伸业务链，涵盖LED光源器件封装到LED照明。万润科技充分发挥产业链配套的协同效应，在提高产品品质的同时，亦进一步降低了生产成本。■

供应链金融服务方案篇9

篇一：煤炭企业供应链金融服务方案

一、业务方案理念（适用于煤矿的物资部门和煤炭运销部门）

银行提供的供应链金融业务，是把煤炭企业（煤矿）作为核心企业，配合其供应链和销售链管理策略，运用资金流、物流和信息流的控制技术，利用核心企业的信用增强效应，对核心企业及伴生在其周围的多个或全部供应链和销售链上的上、下游企业提供的一揽子、结构化金融服务。银行多以大、中型煤炭生产企业为核心企业，围绕其开展包含其上游供应商、下游贸易商的金融服务，实现煤炭企业整体供应链充裕现金流，提供企业整体竞争力。

二、业务模式

银行在煤炭行业为供应链条上的企业提供的融资方案包括：

1、针对煤炭企业上游企业：应收账款池融资、反向保理业务，盘活上游供应商的应收账款，改善上游供应商的现金流；让上游企业能提早获得应收账款。

2、针对煤炭企业下游企业：预付款融资模式，解决下游耗煤厂家和贸易商向煤炭企业采购煤炭的预付款资金需求；

三、授信品种：授信品种包含：流动资金贷款、银行承兑汇票、国内信用证及买方押汇或押汇项下代付、商业承兑票保贴等；

四、业务优势

1、对于煤矿：缓解煤炭企业物资供应部门物资采购款的支付压力。增加煤炭企业运销部门的销售能力，获得更多经销商预付款。扩大销售。

a)以间接授信替代直接授信，优化报表，节约财务成本，可以制定、优化现金使用计划，适当进行理财规划，提高效益;

b)与上、下游企业共同搭建融资平台，有利于核心企业进一步稳固和强化以其为主导的供应链条；

c)对上游企业延长赊销账期，对下游企业取得大额预付账款，优化现金流，并获得更优惠的贸易条件；

2、对于上、下游企业：;

a)对于设备供应商来讲，盘活应收账款，加速资金回笼，提高资金周转速度；对于下游煤炭采购商来讲，能够获得充足的预付款资金采购煤炭，增加自己的采购量，稳定业务。从而扩大煤炭企业销售量。

篇二：汽车行业供应链金融服务方案

1、经销商服务方案

● 厂商银方案

● 汽车合格证监管方案

厂商银方案

业务特点：

（1）属于动产质押授信

（2）由实力较强的专业监管公司负责车辆和合格证的驻店监管，提高周转效率

（3）实现车证合一运输和交付

（4）需向监管公司支付一定的监管费用

汽车合格证监管方案

方案概述：是指汽车厂商、经销商和交行三方进行合作，交行为经销商向汽车厂商购买产品提供授信支持，汽车合格证由交行保管，交行根据经销商补存保证金的状况释放合格证。

业务特点：

（1）汽车合格证也可由汽车厂商保管，交行根据经销商补存保证金的状况通知汽车厂商释放合格证

（2）有效满足经销商由一级网点向二级网点发车的需求

（3）无需单独支付合格证保管费用

2、供应商服务方案

● 银票/商票保贴

● 国内保理

● 国内信用证

● 动产质押

3、商用车终端用户服务方案

● 法人按揭

● 个人按揭

工程机械行业供应链金融服务方案

1、经销商服务方案

● 保兑仓方案

2、供应商服务方案

● 银票/商票保贴

● 国内保理

● 国内信用证

● 动产质押

3、终端用户服务方案

● 法人按揭

● 个人按揭

4、厂商租赁公司服务方案

● 应收租金保理

方案概述：交行作为保理银行为租赁公司的应收租金提供保理融资服务，生产厂商承诺，当承租人无法按期足额支付应付租金时，对租赁公司转让的应收租金承担回购责任。

业务流程：

（1）租赁公司购入厂商产品

（2）租赁公司与承租人签订租赁合同

（3）租赁公司向保理银行转让应收租金，保理银行向租赁公司发放保理融资款项

（4）承租人按约定逐期向租赁公司在保理银行开立的还款账户支付租金

（5）如承租人无法按期足额支付应付租金，交行将受让的未偿还的应收租金再转让给厂商

业务特点：

根据业务实际，提供对租赁公司有追索和无追索两种保理融资模式

钢铁行业供应链金融服务方案

经销商服务方案

根据国内钢铁企业销售采用合同、按月销售、预付货款的结算方式和特点，交通银行为钢铁生产企业的经销商量身设计了保兑仓、厂商银、动产质押等金融产品。通过为经销商提供融资支持，有效解决按月打款、锁定货源的问题；同时有助于生产企业提前回笼货款、改善现金流。

港口行业供应链金融服务方案

根据港口企业保管货物严谨、规范的特点，交通银行与港口企业积极开展商品融资质押监管合作（又称动产质押监管合作）。通过为双方共同客户提供动产质押融资服务，增强港口企业金融增值服务能力，有效解决港口客户的融资问题，从而吸引更多客户，提升港口企业综合竞争力。

电子行业供应链金融服务方案

1、经销商服务方案

根据国内电子企业销售采用淡季打款、预付货款的结算方式和特点，交通银行为电子生产企业的经销商量身设计了保兑仓等金融产品。通过为经销商提供融资支持，有效解决锁定货源的问题；同时有助于生产企业改善现金流。

2、供应商服务方案

根据国内电子生产企业采购主要通过赊销和票据的特点，交通银行为电子生产企业的供应商量身设计了国内保理、银票保贴和商票保贴等金融产品。通过为供应商提供融资支持，缓解供应商的资金压力，加快资金回笼速度，提高资金使用效率；同时，为电子生产企业提供了更有竞争力的远期付款条件，提高了票据的变现能力。

化工行业供应链金融服务方案

根据化工行业季节性生产、销售的周期特点，如化肥、沥青等，交通银行可提供动产质押、厂商银、保兑仓等金融产品，旨在解决经销商季节性集中采购物资并储存对流动资金的占用，同时确保生产厂商（核心企业）淡季销售资金的及时回笼。

医药行业供应链金融服务方案

1、供应商服务方案

根据国内医药企业采购主要通过赊销和票据的特点，交通银行为医药企业的供应商量身设计了国内保理、银票保贴和商票保贴等金融产品。通过为供应商提供融资支持，缓解供应商的资金压力，加快资金回笼速度，提高资金使用效率；同时，为医药企业提供了更有竞争力的远期付款条件，提高了票据的变现能力。

2、核心企业服务方案

根据国内医药企业销售主要通过赊销的结算模式，且帐期较长的特点，交通银行为医药企业量身设计了国内保理等金融产品。通过为医药企业提供保理融资，一方面加快企业资金回笼速度，提高资金使用效率；另一方面，改善财务报表，提高应收账款管理效率。

工程基建行业供应链金融服务方案根据物料供应商主要通过赊销的方式向业主或施工方销售工程物料的特点，在项目审批已通过、资本金已到位、项目融资已落实的前提下，交通银行可为物料供应商提供国内保理、商票保贴等金融产品；另一方面，交通银行可为物料供应商设计动产质押结合国内保理、商票保贴等金融产品，解决物料采购、运输、存放、交付、货款回笼等环节对供应商流动资金的占用，提高供应商资金周转效率。

煤炭行业供应链金融服务方案

根据物料供应商主要通过赊销的方式向业主或施工方销售工程物料的特点，在项目审批已通过、资本金已到位、项目融资已落实的前提下，交通银行可为物料供应商提供国内保理、商票保贴等金融产品；另一方面，交通银行可为物料供应商设计动产质押结合国内保理、商票保贴等金融产品，解决物料采购、运输、存放、交付、货款回笼等环节对供应商流动资金的占用，提高供应商资金周转效率。

物流行业供应链金融服务方案

动产质押方案 ● 静态模式

特点：为指定货物的质押。每次提货，企业需向交行申请并补交提货保证金，由交行发提货通知书方可向物流企业提取货物。

● 动态模式

特点：为不少于指定货物价值的质押。当企业提取超出指定货物价值部分的货物时不需向交行申请，可直接向物流企业办理提货手续；否则，须向交行申请并补交提货保证金或货物。公司补货时，由物流企业按与交行事先约定货物品种价格核定货物价值。

● 厂商银模式

特点：为全流程质押监管，即物流公司承担货物发出至目的地仓库以及在仓库存储期间整个过程的质押监管。

● 海陆仓模式

特点：为全流程质押监管，即物流公司承担货物从出口地港口发出至目的港口，在完成报关报检后，运输至目的地仓库以及在仓库存储期间整个过程的质押监管。

● 国际贸易项下模式

特点：为全流程质押监管，即物流公司承担货物到达目的港口，在完成报关报检后，运输至目的地仓库以及在仓库存储期间整个过程的质押监管。

篇三：供应链金融服务方案

您可能遇到的问题或需求

● 采购环节：

融资能力较弱，采购资金不足；

运输、仓储中存货占用大量资金；

定金、全额付款占用大量资金； ● 生产环节：

半成品、产成品占用大量资金；

● 销售环节：

提高买方现金付款能力，扩大产品销售；

加快应收账款周转，提高变现能力；

提高收付结算效率。

……

我们可以为您提供的服务

我们拥有专业化的团队和丰富的市场经验，致力于为产业链中核心企业的上游供应商、下游经销商和终端用户提供全方位的融资、结算、风险管理等综合性金融服务，主要方案包括：

● 经销商服务：保兑仓、厂商银、动产质押

● 供应商服务：银票保贴、商票保贴、国内保理、国内信用证、动产质押

● 终端用户服务：法人按揭、个人按揭、应收租金保理、买方信贷

……

我们产品的特点及优势

我行的供应链产品以核心企业为出发点，一方面，将资金有效注入处于相对弱势的上下游配套中小企业，解决中小企业融资难和供应链失衡的问题；另一方面，将银行信用融入上下游企业的购销行为，增强其商业信用，促进中小企业与核心企业建立长期战略协同关系，提升供应链的竞争能力。供应链金融使得整条供应链形成一个闭环循环往复的模式，实现了“物流”、“资金流”、“信息流”的完美结合，降低了整条供应链的成本和风险。

我行供应链金融的优势： ● 健全的网络布局：我行拥有辐射全国、面向海外的机构和网络；

● 丰富的客户资源：我行拥有行业分布广泛且富有价值的核心企业及上下游中小企业客户群；

● 创新的产品体系：我行产品覆盖供应链所有环节，并根据客户个性化需求快速创新产品和服务；

● 综合化的服务方案：我行供应链金融与现金管理、投资银行紧密结合，提供一站式综合金融解决方案；

● 较强的总行协调能力：在总行的统一协调下，全国交行分支机构为供应链上的客户群体提供统一、标准的金融服务。

我们可以帮助您达成的目标

● 成为核心企业稳定的上下游合作伙伴

● 融资能力有效增强，融资成本得以降低

● 实现担保方式的灵活多样

● 扩大产品销售，提高现金销售比例

● 加快应收账款周转，增强变现能力

● 提高供应链运转效率，降低供应链成本