农村信用社合规风险管理中面临的问题及对策

农村信用社合规风险管理中面临的问题及对策（通用7篇）

农村信用社合规风险管理中面临的问题及对策 篇1

一、当前合规风险管理存在的问题

农信社经营管理活动过程实质上就是对风险的经营管理过程, 要实现可持续、稳健发展, 就必须合规经营, 从目前开展的合规建设年和风险管理年活动情况看, 农信社在合规风险管理中存在以下问题:

(一) 在认识方面

由于认识上的误区和理念上的偏差, 目前, 合规风险管理意识比较淡薄。一是重业务拓展, 轻合规管理。各级机构往往把目光局限于完成考核任务和经营目标, 注重市场营销和拓展, 忽视业务的合规性管理, 有些营业机构甚至不惜冒着违规操作的风险以实现短期绩效, 加大了合规经营风险。二是重事后管理, 轻事前防范。往往偏重于对已发生或已存在的风险采取事后的管理处罚措施, 试图以严厉的处罚遏制风险的出现, 而对事前的防范和事中的控制措施却关注较少。三是重执行层操作人员管理, 轻管理层人员约束。在合规风险管理上存在着一个根深蒂固的错误理念, 即重视对执行层操作人员的管理, 忽视对管理层人员的约束, 似乎只有执行层操作人员才有引发合规风险的可能。事实上, 由于管理层人员掌握着人力、物力、财力等实权, 由其而引发的合规风险, 其危害性要远远大于执行层操作人员。

(二) 在机制方面

健全的合规管理机制是实现全面的合规风险管理的前提。在合规风险管理机制上仍存在一定缺陷:一是合规管理没有完善、垂直的合规风险管理体制还没有完全形成。多数农信社还没有成立独立的合规风险管理部门来对合规风险进行统筹管理, 还没有形成横向到边、纵向到底的全面和全方位的合规风险管理架构。二是合规风险管理职责不明。虽然目前部分信用社组建了合规部, 但是由于经验缺乏, 相关活动开展不到位, 管理责任不明确等, 合规部工作仍处于探索阶段。

(三) 在制度方面

目前, 农信社的合规风险管理还不能完全适应防范和化解金融风险的需要, 不能适应银行审慎经营和银行业监管的需要。农信社内部缺乏一个统一完整、全面科学的合规风险管理法规制度及操作规则, 不少制度规定有粗略化、模糊化现象, 缺乏可操作性。同时合规风险管理的激励约束机制不健全, 奖励力度较小, 惩罚措施较轻。一般情况下, 只要没有损失或案件, 对违规人员往往只采取教育、经济处罚和限期整改等措施, 很少进行严厉处分, 对于造成损失或酿成案件的人员, 问责也不到位。

二、加强合规管理机制建设的对策

农信社应积极借鉴国内及国际先进银行关于合规风险管理的最新理念和先进经验, 积极探索、创新机制, 加强农信社合规管理机制建设, 提升农信社合规风险管理能力。

(一) 努力增强全员的合规意识

一是要落实巴塞尔“合规应从高层做起”的原则。农信社高层应率先垂范, 高起点制定本单位创建理念和目标, 并带头坚持依法合规经营, 提升领导能力、管理能力, 增加自身执行力。二是强化“合规人人有责”, 加强对全体员工的全方面培训。特别是要加强对从事合规工作的同志和高层管理人员的教育培训, 达到让高管人员能够从思想上有新认识, 行动上能有体现, 将管理层的合规建设理念真正转化为员工的自觉行动, 引导全员为之而不懈努力。合规部门人员要加强自身建设, 提高工作技能, 使所提的工作建议得到重视, 措施得到认可, 工作真正有成效。三是建立有效奖惩、监督机制, 对员工言行进行约束、规范, 凡合规经营的单位和员工要大力保护、培养和嘉奖, 反之, 则要批评、纠正和惩处, 真正让弘扬正气成为全社合规建设的“主旋律”。四是监管部门要强化检查监督, 当好“裁判员”, 真正让守规受益, 违规损益, 努力营造公平、公正的经营环境。五是要主动向社会公众进行宣传, 让公众了解、认知农信社的合规建设工作、采取多形式, 鼓励并保护公众参与的积极性, 打造良好的外部建设环境。

(二) 切实营造持久稳定的合规环境

合规建设既要通过学习和借鉴国内、外商业银行的成功经验, 也要防止“拿来主义”, 照搬照套其做法;要学会“扬弃”, 要与自身经营环境、特点相结合, 制定具有自身特色的目标和实施规划, 成立合规管理部门, 指导全社合规建设工作, 检查全员的执行到位情况。在执行的过程中, 应及时根据员工反映、条件的变化等多种因素, 对创建规划进行修正, 以保证合规建设规划与时俱进, 有利于全员更好地执行, 有利于更有效促进业务经营的稳健发展。同时, 合规建设是一个系统工程, 要坚持循序渐进, 切忌“运动式”、“一阵风”;要用辩证的观点来对待合规建设工作, 单靠合规建设的成效立竿见影, 是不现实的;而将合规建设视为可有可无, 因而敷衍了事也是不可取的。

(三) 全面完善合规风险管理机制与体系

有效的全面合规风险管理机制与体系不但要具备应对变化的灵活性, 而且要依据农信社发展战略、业务经营和外部环境来量身定制。一是利用科技手段, 整体提高合规管理体系运行和维护的效率。在管理实践中, 与业务流程管理相关联的岗责管理、绩效考评和诚信举报这三大合规基础管理制度通常都是有一定基础的, 然而这些制度之间往往是相互独立的, 由不同的职能部门分管, 彼此之间缺乏有机的关联和互动。因此, 要构建合规、岗责、绩效“三合一”全面风险管理体系, 通过这三套文件体系的整合和一体化, 真正实现“事事有标准, 人人有岗责, 结果有评价”。二是建立并不断完善全面合规风险预警指标体系。往往合规风险的出现, 重大案件的发生, 事前都有一定的征兆。建立全面合规风险预警体系有助于合规风险管理的决策, 可以及时采取措施把风险在发生前扼杀。全面合规风险预警指标包括风险水平类指标, 风险迁徙类指标, 风险抵补类指标。农信社需要根据实际情况, 尤其是抓住数据大集中的大好机会积累风险数据, 对各类指标进行监控和预警。

(四) 构建符合农信社特点的企业文化

农村信用社合规风险管理中面临的问题及对策 篇2

【关键词】农村信用合作联社；合规管理；风险管理

一、前言

截至目前，国内金融机构违规操作事件的高发导致金融行业的形势变得愈发严峻，越来越多的商业银行与监管机构都开始将目标锁定到了合规管理的领域中。我国绝大多数的县级农村信用合作联社都处于结构重组与业务流程再造的改革阶段，为了能够在新时期背景下转型的更加顺利，农村信用合作联社应当进一步提高自身的经营管理水平、风险控制水平以及支农服务水平等等。

二、加强县级农村信用合作联社风险管理的作用

1.强化风险防范力度

最近几年来，有关于农村信用合作联社的违规操作行为被屡屡曝光，并且经常会出现一些令人倍觉惊讶的大案要案。纵观这些发生案件的金融机构，虽然从表面上看来其风险管理制度并未出现过多的问题，但在实际的运营管理当中，这些机构的合规管理却已经处于形同虚设的状态。基于此，进一步强化农村信用合作联社的风险管理，一方面能够减少重大案件的发生次数；另一方面还可以从根本上提高合规经营的管理水平。

2.巩固改革成果

目前，县级农村新信用合作联社的改革工作已经初显成效，经营模式的创新也有了基本雏形。然而，相较于改革工作的终极目标来看，农村信用合作联社的管理现状仍然存在着很多的问题，长时间的粗放式管理导致很多县联社都出现了重视经营规模、轻视业务质量的问题，更有甚者，部分县联社的管理者不惜利用违规经营的方式来获取眼前的利益，从而严重危害到了县联社在公众心目中的信誉度，为其日后发展埋下了隐患。而合规风险管理则可以帮助县联社挖掉这一痼疾，满足其稳健发展的内在需求。

三、农村信用社合规风险管理的主要难点

1.合规理念过于单薄

由于县级农村信用合作联社的管理体制以及管理人员的个人素质问题，从而导致了合规风险管理工作难以顺利落实。一些县联社的管理者并没有认识到合规风险管理的重要性，无论是在日常的管理活动当中，还是在文化建设过程中，均存在着主动性差以及观念淡薄等问题，严重影响到了合规管理水平的进一步提升。

2.合规风险管理体系不够健全

通过对《商业银行合规风险管理指引》中的相关要求进行了解后可知，农村信用合作联社应当根据其经营范围、业务种类以及组织结构来构建出相应的合规风险管理制度，同时还要在此基础之上成立专业的管理部门与管理流程。然而，在具体的操作过程当中，绝大多数的县级农村信用合作联社均存在着合规组织体系管理松散的现象，不仅缺少专业的合规管理部门，甚至都没有设置出一套应有的合规风险管理流程，导致合规管理的真正作用难以全面发挥。

3.合规风险管理人员数量不足

事实上，合规风险管理本身是一项复杂且繁琐的系统化工程，它能够同时涉及到政治、经济、文化等多个管理层面。基于此，如果想要将合规风险管理工作的作用淋漓尽致的发挥出来，就需要组建出一支专业能力极强的高素质团队。然而，由于受到了诸多客观条件的限制，我国县级农村信用合作联社中的合规风险管理人员大多都是从信贷、会计部门中临时调用过来的，不仅没有受到过专业的管理培训，而且在人员数量上也是非常匮乏，难以达到合规风险管理的工作要求。

四、解决农村信用合作联社和规风险管理的对策

1.全面提高管理人员素质，培养合规风险管理理念

农村信用合作联社在开展合规风险管理工作的过程当中，首先需要完成的一项任务即为进一步提高管理人员的综合素质，加大对管理队伍的建设力度，从根本上增强管理人员对合规风险管理的重视度，确保所有参与者都可以将合规管理理念渗透到自己的日常生活与工作当中，做到“时时刻刻学合规，事事处处讲合规。”

首先，在选择合规管理人员时，县联社的管理者要对备选人员的综合素质进行严格确认，从中挑选出一些资质较高且具备一定管理经验的优秀者，在确保合规风险管理工作顺利开展的同时达到提高管理权威性的作用；其次，县联社需要着重培养合规管理人员的自主学习意识，积极鼓励合规人员通过自学和参与培训等方法来不断的磨砺自身的业务技能，为农村信用合作联社的合规管理工作提供技术上的支持；最后，要加强对合规管理人员的道德教育，确保他们可以将诚实守信与遵纪守法作为自己的工作信条，尤其是在服务于客户的过程中，要在其中融入符合合规管理的文化内涵，将传统模式中的“被动合规”转变为“主动合规”。

2.完善合规管理制度，强化合规执行力

（1）将管理制度作为工作基础，着力改善制度缺失问题

首先，县联社的管理者要尽快构建出一套完善的合规管理制度，同时要结合当前的管理现状来将不合乎规定的制度内容尽快清除，坚决杜绝与业务无关的制度盲区存在；其次，要进一步完善合规风险管理工作的长效机制，制定并执行《合规绩效考核制度》与《诚信举报制度》，以此来约束企业内部员工的工作行为；再次，建立内部员工的重大事项报告制度，将员工在合规风险管理中所出现的异常或违规行为给予妥善处理，将隐患扼杀在摇篮中；第四，针对重点员工建设重点关注档案，对员工实施动态化管理与岗位跟踪管理，通过此种方式来杜绝因员工不良行为而导致的合规风险；第五，完善有关于合规风险的预警机制。县联社的管理者应当经常性的更新风险信息，在第一时间编发风险提示文件，将风险的类型与特征告知给管理人员，做好相关的预警回访工作，以此来降低风险所带来的成本支出。

（2）强化执行力，改善制度执行弹性过大的问题

首先，县联社的管理者应当从文化理念的层面上着手，进一步加大合规风险管理的执行力。一方面要尊重合规风险制度的管理规则与执行规则；另一方面还要考虑到合规风险管理人员的想法，尽可能的避免“木桶效应”的出现，在企业内部形成良好的合规工作氛围；其次，要从目标的实现高度上来增强风险管理的执行力。不仅要将合规经营管理同业务发展紧密的关联到一起，同时还要落实行政与经济的双线处罚制度，针对管理人员所出现的违规行为要坚决处理，树立起制度在企业中的威信力；最后，要不断提高监督方式上的执行力。县联社的管理者需要从多个角度着手来分析现行的监督方式，结合合规风险的特征与表现形式来实施突击检查、内部换岗以及平行代班等工作方式。

3.以精细化管理为切入点，提高基础管理水平

事实上，各个地方上的基层营业网点是县联社最为基本的组成部分，只有保证这些营业网点可以顺利的合规经营，才能够进一步实现县联社的可持续发展。首先，县联社的管理者要树立起正确的风险管控导向，应将更多的精力都投放在健全管理绩效考核体系的工作当中，同时加大对员工个人绩效的考核力度，真正做到奖优罚劣，在县联社中形成尽职尽责的工作氛围；其次，健全合规风险管理的工作机制。管理者要结合企业文化来确定风险管理的工作基调，尽快树立起正确的管理理念，全面提升管理人员的风险意识，实现县联社内部层层负责的管理工作机制；再次，要将合规风险的管理工作内容落实到各个岗位中的个人身上，上至合规管理部门领导与主管人员，下到前台的接待与服务人员，均要明确自己的工作职责，筑牢根基；最后，着重凸显出合规风险管理的关键领域，其中包括财务管理、信贷管理、经营管理以及安全管理等。其中，财务管理的工作重点为决策机制的完善、信贷管理的工作重点为不同季度的风险覅按排查、安全管理的工作重点为强化报警监控的实际功能，以此来凸显出“三防一保和案件防控”的安防工作价值。

参考文献：

[1]马英杰，张翠玲.浅析中国农村信用社和规风险管理[J].内蒙古科技与经济，2013（23）：7-8.

[2]李俊娟.农村信用社合规风险管理中面临的问题及对策[J].中小企业管理与科技（下旬刊），2014（12）：97.

[3]薛凝.农村信用社合规风险管理现状、问题及建议[J].经济师，2014（7）：261.

农村信用社合规风险管理中面临的问题及对策 篇3

摘要：农村信用社由于受票据置换政策的正向影响，目前，抗御风险能力明显增强。但也出现了一些令人担忧的问题，这些问题如不加以解决，势必将对农村信用社的生存和发展带来严重影响。关键词：农村信用社；面临的问题；信用社发展；生存和发展；严重影响

中图分类号：f830.61 文献标识码：a 文章编号：

1001-828x(2011)02-0197-0

1随着农村金融体制改革在我国的不断深入，农信社在农业发展中的地位已不容忽视，特别是胡锦涛总书记在十七大报告中指出，解决好“三农”问题，必须作为全党工作的重中之重。无论是调整农业产业结构还是增加农民收入，都离不开资金的投入，新农村建设需要的大量资金必须由金融机构来承担，这就为农村金融业的发展提供了一个巨大的市场，而农信社作为农村金融的主力军，也具有了一次难得的机遇。

一、当前农村信用社发展面临的挑战与机遇

由于受到国际金融危机的影响，农村信用社存贷款营销工作将面临市场环境更加复杂、各种不确定因素不断增加的严峻局面，以及其他银行和中小金融机构等新型金融机构纷纷落户农村，使农村信用社的业务空间受到挤压。在激烈的竞争形势下，虽然面临严峻挑战，但农村信用社发展的黄金期、机遇期不变，仍然面临诸多积极因素和有利条件，其一，党中央把“三农”工作作为全局的重中之

重，对“三农”工作作出重大部署，党的十七大、十七届三中全会把建设社会主义新农村作为战略任务，把走中国特色农业现代化道路作为基本方向，把加快形成城乡经济社会发展一体化新格局作为根本要求，坚持工业反哺农业、城市支持农村和多予少取放活方针，不断创新体制机制，建立现代农村金融制度，加强农业基础建设，千方百计增加农民收入和保障农民权益，农村经济将步入快速发展期，为我们农村信用社加快、超越发展提供了前提条件，改革发展的又一春天来临。其二，当前国家采取扩大内需、促发展、保民生一系列经济政策措施，为农村信用社的发展提供了十分难得的机遇。中央实行积极的财政政策和适度放宽的货币政策，采取非常办法、非常措施、非常力度、非常政策应对金融危机，同时实施汽车、钢铁、纺织、装备制造、船舶工业、电子信息、轻工、石化、有色金属产业和物流业等十大产业调整振兴规划，实行家电、农机下乡补贴办法，到2010年底前投资4万亿元拉动内需，其中农业基础设施达3700亿元，这为我们农村信用社拓展存贷款业务提供了千载难逢的良机。其三，部分经济区的发展建设进一步提速，为农村信用社参与大项目建设带来了重大机遇。省委、省人民政府对农村信用社支持经济发展寄予了厚望，各级各部门对农村信用社有了更深的认识，农村信用社的社会形象大幅度提升，为我们农村信用社进一步加大市场营销，抢占市场份额提供了浓厚氛围。其四，充分运用已积累的市场营销经验，加快存贷款营销工作力度。近年来，我省农村信用联社通过统一法人产权改革、专项中央银行票据兑付

等工作积累了丰富的经验，以及我们农村信用联社员工思发展、谋发展的干劲不退，斗志不减。

二、针对农村信用社存在的问题提出相应的措施

农信社在发展的过程中存在种种问题和挑战，面对这些复杂的问题，农信社应该如何解决才能更好地服务农民、更好地谋求发展?具体可以从以下几个方面分析：

(一)解决农户小额贷款难的对策和方法

一是解决贷款期限与生产周期的衔接问题，合理地确定贷款期限。对生产周期较长的企业或者农户，在调查了其资信情况合理后，可以考虑适当放宽期限以保证其顺利完成生产，但是在一定程度上要适当提高该种贷款的利率，以此来弥补延长贷款期限的损失，这样不但保证了农民的增收，也保证了农信社的利润；如果对生产周期较短的农户或者企业，可以考虑对他们多放款，树立“常放常收”的经营理念，努力适应社会主义新农村建设发展的要求。此外，还应该在小额农户信用贷款的发放方式上力求创新。二是加大风险防范意识，建立风险防范机制。检查存在的隐患，对可能产生的风险预先采取一系列防范、控制措施，在发展业务的同时应该积极地构建风险防范机制，并相应地在业务政策上，操作程序上进行适当的改进，以避免违规事件的发生和纠正已经发生的违规事件。如：目前已经建立的贷款信用评级体系。

(二)改进农信社经营管理机制的对策

一是不良贷款的清收要打破传统的做法，对其实行动态管理，创

新不良贷款机制，建立一支清收不良贷款的专业队伍。员工在向外放出每笔贷款的同时，要有准确的核对、记录，如果出现不良贷款，则应对相关责任人进行处罚和行政处理，追究其责任。责任追究关键在于落实，在于执法力度，因此一定要严肃处理。二是对各个层次的管理干部和各类岗位的员工进行针对性的专业知识和职业技术培训，使多数员工成为岗位能手。三是建立激励和约束机制。激励机制是以员工的业绩为核心，业绩目标能否达到将与员工的报酬以及福利相关联；约束机制是指通过对员工及高管人员实行权力约束，防止权利的膨胀，任何职务都应在职权范围内使用相应的资源，超出权限则要求上一级管理者决定。

(三)面对来自外部的挑战，农信社应采取的态度和办法

一是组织人员开展一些宣传活动，发放手册介绍产品的基本信息，推销人员对农户提出的疑问做到有问必答，有求必应，为农户带来最大的经济效益。二是农信社在创新这些产品时要以“农户”为中心开发一些创新产品，即：

“客户需要什么就开发什么”，有需求就有市场。农信社应做足事前调研，事后宣传和服务工作，在营销的观念上应该抛弃以前的“坐等客户上门”，而应该表现为“主动式营销与服务”。三是加大科技投入、翻新硬件设施，为客户提供舒适的环境。应加大金融电子化建设的投入力度，利用先进的技术手段发展结算工具，把农信社发展成“三农”的结算中心。

参考文献：

[1]张惠斌，浅谈农村信用社在农业发展中的问题以及对策[j]景县联社,2010,09(27)

[2]颜仲河，黄伟成，张炳文，农村信用社以应对金融危机为主线

农村信用社合规风险管理中面临的问题及对策 篇4

摘要：目前，世界金融市场竞争非常激烈，而我国的金融体制改革已经进入深水区，农村信用社在我国金融领域有着不可替代的作用，牵涉到每一个农村家庭。所以，面对这种环境背景下，必须加强对农村信用社重视力度，通过对人才队伍的建设，接受新的管理理念和树立奋斗目标，最终实现稳步发展，保证千家万户的利益。通过对新疆地区农村信用社人才队伍建设的调查发现，仍然存在一些问题，成为制约信用社进一步发展的障碍和瓶颈。

关键词：农村信用社 人才队伍建设 问题 解决策略

一、当前农村信用社人才队伍建设过程中存在的主要问题

1.制度执行力不强，管理人员缺乏专业知识。目前，对新疆一些基层的农村信用社调查发现，基层信用社在人才队伍建设过程中形成了比较系统的人才队伍建设体系，能够把人才队伍建设放在各项工作的首位。但是有些管理制度并不能够得到切实有效执行，有些管理制度在执行过程中出现流程错误和违规操作的现象。在管理上，一些管理人员缺乏必要的专业管理知识，导致人才队伍建设过程中停滞不前。

2.管理机制不能适应当代人才队伍的建设。当前在金融改革体制不断前进的步伐下，信用社在深化改革过程中也有很大的举措，例如：调整服务重心、员工制度改革、改变管理体系结构等等问题上采取了一系列的措施。但是，在这些改革办法的推行过程中遇到较大的干扰，产业投资调整、员工竞争上岗、裁撤相关部门等工作在开展过程中受到各方面因素的干扰，并不能够真正的落实到位，最终造成在人才管理机制上活力不足，竞争性不强，不能够适应当代新疆地区农村信用社人才队伍的建设。

3.人才队伍建设激励措施不完善。由于我国目前大部分的农村信用社在管理过程中没有将科学有效的用人制度重视，这就导致农村信用社在一定程度上制约了人才的培养与发展。面对这种情况，应该通过制订科学有效的培养管理办法，其中应该包括绩效考核、培训制度、岗位选拔制度等等，充分发挥每一个人的潜能，均衡人才队伍之间的量化指标。通过实行科学有效的绩效考核制度，解决困扰已久的.员工工作积极性和主动性的弊病，最终通过在新制度的实行下，有能力者上平者下的局面，让优秀的人才可以更好地展示自己的才华，实现人尽其才，避免人才流失，影响农村信用社人才队伍的建设。

二、进一步完善农村信用社人才队伍建设的主要措施

1.落实各项管理制度，提高管理人员素质。针对目前新疆地区的农村信用社发展状况，在管理过程中要把制度建设放在工作首位，首位在人才队伍建设过程中应该进一步完善管理制度体系，通过人才队伍管理制度，落实每一项管理流程。农村信用社人才队伍管理制度应该包括员工选拔、干部晋升、薪酬管理、部门建设、培训拓展、队伍建设、人力资源管理等等方面进行建设，最终形成健全和规范的信用社人才队伍建设制度体系。另外，还应该通过吸收和引进具有高层次的复合型人才，应该不断调整核心人才和年轻员工在信用员工总量中的比重，提高管理人员素质。而在提高人员素质上应该通过加强对信用社内部不同岗位员工的针对性培训，还可以通过不同的学历教育提高员工文化和业务素质，发展出真正适合新疆地区农村信用社人才建设的方法。

2.不断开拓创新满足信用社人才队伍建设的方法。新疆地区的农村信用社人才建设需要根据不同地区特点发展适合本地区的道路。农村信用社在发展人才队伍建设过程中需要和其他行业一样，都需要不断开拓创新，创造性地引入先进的管理办法，帮助信用社有更好的发展。通过对农村信用社各个方面的资源整合，开拓不同的业务并且注意目标客户的需求，掌握发展动向，为信用社的发展带来动力。

3.改变薪酬制度，提高员工晋升空间。逐渐改变现有传统的薪酬管理制度，面对当今日益增加的人才竞争，信用社应该改革传统的等级工资制度，只有这样才能够留得住人才为信用社长久的发展做出贡献。在薪酬管理制度上应该采用符合社会发展的管理办法，让每一个员工都感到满足，第一是拥有基本薪酬，第二是在基本薪酬的基础上结合绩效薪酬管理，第三是结合第一和第二增加奖金，三种办法相结合的薪酬模式的转变。另外应该在此基础上对员工岗位责任相结合，通过采用薪酬为杠杆的激励政策充分激发每一个员工的工作热情。

三、结束语

新疆地区的农村信用社人才队伍建设需要根据本身特点进行与时俱进的改变，在发展人才队伍建设过程中，应该树立“以人为本，人才兴社”的发展理念，采用紧跟时代的发展潮流的管理办法与科学的人力资源安排，发挥人才在农村信用社的价值。

参考文献

[1]马国军，和连军.农村信用社人才队伍建设中存在的问题及对策[J].内蒙古金融研究，(1)：60-62

[2]陈友芬.新农村文化人才队伍建设现状、问题及对策[D].湘潭大学，2013

农村信用社合规风险管理中面临的问题及对策 篇5

为建立有效的合规风险管理机制，促进全面合规风险管理体系的建立，推动合规文化建设，保障我省各级农村信用社（以下称农信社）依法合规经营，根据《广东省农村信用社合规风险管理指导意见》，制定本实施细则。

第一条 合规风险管理的原则

（一）主动原则。通过建立有效的合规风险管理机制，主动识别、评估和监控各项经营活动中的合规风险，推动农信社制定和完善内部规章制度，以符合外部法律规则的要求。

（二）独立原则。合规风险管理应当独立于经营活动，独立于经营业绩的绩效考核，以及尽可能避免合规人员从事与其合规管理职责可能产生利益冲突的其他职责等。

（三）预警原则。通过一系列有效的合规措施和程序，在事前及时识别外部法律规则的合规风险，并采取有效措施遵循合规要求，从而最大限度地减少违规行为实际发生的可能性。

（四）动态原则。合规风险管理是一个动态循环过程，应当根据外部法律规则和内部经营环境（包括但不限于组织架构、业务产品和人员流动等）的变化，适时作出反应和调整，确保农信社始终处于合规守法、稳健安全的经营状态。

（五）系统原则。合规风险管理是一项全面系统的工程，要求全省农信社及其员工各司其职、分工协作，分别承担相应的合规职责。

第二条 合规部门职责

合规部门是联社内部专司识别、评估、监测、咨询、报告和控制合规风险，支持、协助联社高级管理层做好合规风险管理的职能部门，承担以下职责：

（一）关注并持续跟踪法律、规则和准则的最新变化，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握合规法律、规则和准则对农信社经营的影响，为高级管理层提供合规建议；

（二）制定合规制度，并在合规制度核准后保证其在辖内得到贯彻和执行，同时对农信社的各项经营管理活动进行事前、事中的合规咨询、指导、监督、服务和检查工作有效管理合规风险；

（三）审核评价本联社规章制度、操作规程的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对规章制度和操作规程进行梳理和修订，使其符合法律、规则和准则的要求；

（四）协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训，开发有效的合规培训和教育项目，包括新员工的合规培训和合规测试，以及所有员工的合规培训，合规人员的业务和技能培训等，为本联社提供合规咨询服务，并成为员工咨询合规问题的内部联络部门；

（五）组织制定合规风险管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，并评估合规风险管理程序和合规指南的适当性，为员工正确执行法律、规则和准则提供指导；

（六）主动识别、量化、评估、监测、测试和报告与经营活动相关的合规风险 ；收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据，如客户投诉的增长率、异常交易等，建立合规风险监测指标，分析合规风险发生的可能性和影响，确定合规风险的事前防范措施；

（七）参与组织架构和业务流程再造，并提供合规支持；

（八）识别和评估与农信社经营活动相关的合规风险，包括为本联社新产品、新业务的开发、拓展提供必要的合规测试、审核和支持，评估新客户关系的建立以及客户关系发生重大变化等产生的合规风险；

（九）对农信社有关重大经营决策提供法律意见，同时，负责管理、指导、协调解决农信社相关法律事务，为辖内农信社提供法律咨询服务；

（十）承担组织、监督、协调和检查农信社反洗钱工作，建立健全反洗钱政策和规章制度，组建和维护反洗钱监测报告系统，组织开展反洗钱宣传培训等反洗钱职责；

（十一）与相关的外部监管部门保持日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况。

第三条 合规负责人的职责

合规负责人是指分管合规事务的联社领导、合规部门负责人。县（市）联社合规负责人由其理事长（或主任）提名并任命，同时报备省联社人力资源部和合规部。合规负责人负责全面协调、监督、指导、管理联社及所辖农信社合规工作，并对联社各部门和所辖信用社的合规风险管理做出评价。第四条 合规部门内设机构的设臵及其职责

省联社合规部下设合规室、反洗钱室、法律室和综合室，各县（市）联社合规部门可根据需要设立相关室/岗，所辖农信社应配备专职合规员。

联社各部门应配备专/兼职合规员，负责本部门的合规风险管理工作。合规员应就本部门工作的合规向本部门负责人负责，同时接受联社合规部门的指导和监督。

（一）合规室的职责

1、支持、协助高级管理层制定和执行农信社的合规政策，有效管理农信社合规风险；

2、跟踪传达新的合规政策法规，组织修订合规制度；

3、组织、协调和督促各业务部门根据合规经营的要求，梳理、整合和修订各项规章制度和操作规程，并梳理成为系统、明晰、具有执行力的业务操作手册、员工岗位手册和合规政策；

4、审核各业务部门的政策、标准和流程，根据相关监管法律、法规、条例、指引、市场规则与惯例、行业准则等进行独立判断，并提供客观意见，确保与合规义务一致；

5、对农信社的组织架构和业务流程再造提供合规支持，有效地促进业务和管理流程的整合和优化；

6、为员工提供日常的合规问题咨询和指导，帮助员工准确理解有关法律、规则和准则；

7、对农信社新产品开发提供必要的合规审核和支持，促进农信社在参与竞争、拓展业务中有效规避合规风险，提升农信社的声誉和无形资产价值；

8、组织合规检查，识别、报告、解决处理合规问题与不足；

9、参与合规员的选任和聘任工作；

10、定期报告合规情况，提出合规管理意见或建议；

11、组织合规培训，开发培训课程和项目；

12、其他合规事务。

（二）反洗钱室的职责

1、组织、协调所辖农信社反洗钱工作，并直接向上级和主管部门报告；

2、制定反洗钱内控制度，监控分支机构遵守内控制度情况，检查评估反洗钱风险；

3、组织开发反洗钱监测报告系统，保证反洗钱数据和信息的采集、统计和报告功能正常运行；

4、组织反洗钱检查，调查反洗钱违规行为，修订反洗钱操作流程和程序；

5、识别、报告、解决反洗钱工作存在的问题与不足；

6、组织反洗钱培训，开发反洗钱培训课程和项目；

7、反洗钱合规咨询和检查；

8、配合监管机关反洗钱调查活动；

9、参与制订反洗钱计划；

10、其他反洗钱事务。

（三）法律室的职责

1、关注、持续跟踪、研究合规法律、规则和准则的最新发展，向上级领导及高级管理层提出有效执行合规法律、规则和准则的意见和建议，组织修订相关政策和程序，并持续跟踪其执行情况。

2、负责组织对辖内农信社法律工作人员进行法律培训，提高农信社法律工作人员的法律意识及工作水平；

3、负责本联社有关涉诉事务的处理，积极做好起诉、应诉及相关法律工作；

4、负责对以本联社名义签订的合同进行合法性审查，并对相关合同进行规范的档案管理，以备留底查询；

5、负责为辖内农信社提供必要的法律服务、帮助辖内农信社运用法律手段最大限度地维护自身合法权益；

6、负责其他相关法律事务的处理。

（四）综合室的职责

1、负责合规文件的收集及文档管理；

2、协助其他工作室开展合规培训、检查等工作；

3、协助合规部对各部门、各联社执行合规制度、完成合规计划的督办工作；

4、协助完成各类合规报告、报表、会议纪要的撰写工作，负责上述文档的管理工作；

5、定期收集、整理与农信社合规工作有关的法律、规则和准则等；

6、负责跟进合规部对外工作报告，并与相关部门协调，收集、整理相关数据和信息；

7、负责维护内部合规信息网，汇总、编撰合规刊物；

8、完成上级领导交办的其他工作。

第五条 合规员的选聘

各联社专/兼职合规员由所在部室按合规员选任条件推荐，报联社人力资源部批准后任职，同时报省联社合规部备案。所辖农信社专/兼职合规员由农信社按合规员选任条件聘任，报联社人力资源部门批准后任职，报联社合规部备案。

第六条 专职合规员的任职资格

（一）金融、法律或相关专业大学专科以上，具有岗位必须的金融或法律专业知识；

（二）具有三年以上管理能力和工作经验，具有较强的合规意识；

（三）熟悉农信社经营业务，系所在单位业务骨干；

（四）工作责任心强，具有良好的语言表达、沟通和协调能力；

（五）品行端正、作风严谨、道德品质良好。

第七条 兼职合规员的任职资格

（一）金融、法律或相关专业大学专科以上，具有岗位必须的金融或法律专业知识；

（二）具有相应管理能力和工作经验，具有较强的合规意识；

（三）熟悉农信社经营业务，系所在单位业务骨干；

（四）工作责任心强，具有良好的语言表达、沟通和协调能力；

（五）品行端正、作风严谨、道德品质良好。

第八条 合规风险事项报告

合规风险事项是指农信社发生违规事项或因违反监管要求可能受到处罚或制裁，遭受资产损失或声誉损失的风险事项。发现或获知如下合规风险信息的，按本实施细则规定的合规风险报告程序规定，于七个工作日内逐级报告至省联社合规部：

（一）所在农信社发生的违规案件；

（二）监管部门发现农信社存在的合规风险点，或对农信社发出的合规风险提示等；

（三）监管部门关于农信社的监管意见或建议；

（四）内外部稽核审计检查中所发现的合规风险事件等信息；

（五）业务部门和风险管理部门发现的合规风险隐患；

（六）合规部门在合规风险识别、评估、监测、咨询和检查的日常工作中，发现的合规风险或合规问题。

第九条 重大合规风险事项报告

重大合规风险事项指农信社发生违反法律法规或监管要求受到处罚或制裁，遭受10万元以上经济损失或重大声誉损失等重大处罚或制裁。

发现或获知以下重大合规风险事项，按本实施细则规定的合规风险报告程序规定三个工作日内逐级报告至省联社合规部，情况紧急可能引起严重或不 良后果的，应于24小时内以电话、传真、邮件等方式报告至省联社合规部。

（一）因合规风险造成的重大诉讼案件；

（二）内部员工违法犯罪案件；

（三）发生涉嫌洗钱等外部案件；

（四）因合规风险被新闻媒体负面报道，对农信社声誉造成严重损害的；

（五）客户关于农信社重大合规事项的投诉；

（六）被监管机关制裁或处罚情况；

（七）省联社有关部门或各联社认为应该报告的其他重大合规风险事项。

第十条 合规风险事项及重大合规风险事项的报告要求 合规风险事项及重大合规风险事项报告，应填写《广东农村信用社合规风险事项报告表》（见附件1）。

合规风险事项及重大合规风险事项报告要素：（1）合规风险来源；（2）合规风险事项发生的时间、地点、部位、岗位、发生经过；（3）合规风险事项的性质；（4）可能或已经形成的风险、不 良影响或损失程度；（5）已采取的措施或后续措施；（6）下一步措施及建议。

第十一条 合规工作报告时间要求

合规工作报告是合规管理组织架构中沟通合规工作信息的报告。合规工作报告分为季度、半年、工作报告（见附件2）。

（一）联社合规部（或合规岗）在每年第一、三季度结束后一个月内向高级管理层提交季度合规工作报告；在上半年结束后一个月内提交半年合规工作报告，同时抄报省联社合规部和省联社驻当地办事处；在每年结束后两个月内向高级管理层提交合规工作报告，同时抄报省联社合规部和省联社驻当地办事处。

（二）联社各业务管理部门、专职合规员在每年第一、三季度结束后三周内向联社合规部提交季度合规报告；在上半年结束后一个月内提交半年合规报告；在每年结束后一个月内提交合规报告。

（三）联社综合管理部门、后勤支持管理部门应当在每半年结束后两周内向联社合规部（或合规岗）提交半年合规工作报告，在每年结束后一个月内提交合规工作报告。

（四）各联社所辖农信社在每季度结束后十五个工作日内向所属联社合规部提交季度合规工作报告；在每年结束后一个月内向所属联社合规部提交合规工作报告。

第十二条 合规工作报告内容要求 合规工作报告内容包括：

（一）有关的外部法律法规及监管要求更新变化情况；

（二）外部法律法规及监管合规要求的落实情况；

（三）新业务、新产品等市场准入合规管理；

（四）规章制度制定、修订、完善情况；

（五）合规检查情况：包括检查方案、检查中发现的合规风险、隐患、问题及整改、合规风险控制情况；

（六）违反外部法律法规及监管要求的合规事件及处理情况；

（七）合规工作中存在的困难、问题、改进措施及其建议；

（八）合规工作整体情况分析与评价；

（九）合规培训、教育情况；

（十）其他需要报告的合规事项。

第十三条 合规风险、合规重大风险事项、合规工作的报告路线

（一）专/兼职合规员

对于需要报告的事项，应及时上报所属联社合规部门，同时抄报所在单位负责人。

（二）县（市）合规部门

县（市）联社合规部门对于需要报告的事项，应按要求上报至省联社合规部，同时抄报所在联社高级管理层（单位负责人）单位负责人和省联社驻当地办事处；

（三）省联社部门专/兼职合规员

省联社部门专/兼职合规员对于需要报告的事项，应按要求报告省联社合规部，同时抄报所在部门负责人；

（四）省联社合规部

省联社合规部对于需要报告的事项，应按规定报告合规风险管理委员会。

第十四条 合规报告异议

专/兼职合规员向合规部门呈报合规报告前应事先向所在单位负责人报告，如所在单位领导对合规报告持有异议，但专/兼职合规员仍认为应向省联社或所属联社合规部报告的，有权直接将合规报告呈报省联社或所属联社合规部，并需说明理由。

第十五条 合规检查及合规检查评价

合规部门通过定期和不定期、现场和非现场、全面或个别抽查、专项或常规检查等方式对本联社其他部门和下一级农信社制定或完善内部规章制度，及其落实合规要求的情况进行检查监督。

合规部门定期或不定期对专/兼职合规员履行合规工作职责、开展合规工作的情况进行检查监督。

合规部门检查监督的依据包括但不限于：监管部门的检查报告及反馈意见、合规工作计划、合规工作报告、从各单位或员工获得的合规意见、建议或投诉等。

合规部门根据检查监督的结果，应对被检查对象履行合规职责、开展合规工作的情况做出评价，并提出合规意见或建议，并形成书面意见，提交联社人力资源部，作为当年年终考评和绩效工资考核组成部分，县（市）联社同时报省联社合规部备案。

第十六条 合规现场检查

各联社合规部门根据工作计划有侧重地选择所属联社职能部门或辖属农信社进行现场合规检查，合规检查应确保中立和独立立场，检查方式包括但不限于单独与员工访谈、抽查交易记录/凭证和组织所在单位员工进行考试。考试记录作为当年年终考评和绩效工资考核组成部分。

第十七条 合规意见书

合规部门根据检查情况，对发现的合规风险或合规问题可对被检查部门发出《合规意见书》。

被检查对象应当在收到合规部门出具的检查情况及《合规意见书》后一周内向合规部门提交整改方案，并在整改结束后一周内向合规部门反馈落实情况。

第十八条 违规行为处理与责任追究

对违反外部法律、规则和准则，违反内部规章制度，情节严重，需要进行责任认定和责任追究的，由稽核、合规、人力资源部门及相关业务管理部门组成联合调查组进行查处，经评审后提出处理意见，提交履行监察职能部门按违反规章制度行为处理办法等相关规定进行责任追究。

涉嫌构成刑事犯罪的，由履行监察职能部门移送司法机关处理。

第十九条 合规部门及其工作人员的考核

省联社合规部及其工作人员分别由合规风险管理委员会及合规负责人考核。

县（市）联社合规部门及其工作人员分别由联社合规风险管理委员会负责考核，同时参考上级联社合规部门出具的合规检查监督意见书，并报省联社合规部备案。省联社合规部门有权就各联社合规部及其工作人员的考核进行抽查及监督。合规部及其工作人员的履职情况应作为绩效考核的组成部分。

其他部门专/兼职合规员应由所在部门负责人与本联社合规部门共同考核，各占50%权重。

第二十条 奖励与处罚的原则 奖励与处罚应依据以下原则：

（一）对违规责任人的认定、处理过程和结果，以及所采取的纠正违规行为的措施，应体现农信社对合规的价值理念和行为准则。

（二）鼓励、保护、奖励员工主动报告（或举报）本单位或本部门已经或可能发生合规风险的情况，及时处臵合规问题、隐患及合规风险。

（三）对隐瞒合规问题、隐患及合规风险，不按规定报告的予以从严处罚。第二十一条 奖励

全辖农信社机构或员工有下列行为之一的，应进行表彰和奖励：

（一）严格执行外部法律法规、监管规定及农信社内部规章制度要求，防范合规风险成绩显著的；

（二）在识别、评估、检测农信社重大合规风险中成绩显著的；

（三）举报本行重大合规风险，经查证属实，对避免银行资产和声誉损失成绩显著的；

（四）在合规风险分析、整改和防范合规风险中成绩显著的；

（五）在其他合规风险控制及合规工作管理中成绩显著的。

第二十二条 处罚

对发现的各种不合规行为，由联社按有关违反规章制度行为处理办法处理。有下列行为之一者，由联社按规定从重处罚：

（一）隐瞒合规问题、隐患及合规风险不按规定报告，被内部审计、监察、风险管理、合规、业务管理部门等发现或查实的；

（二）多次违规的；

（三）违反合规管理规定，造成重大合规风险的；

（四）被外部监管部门发现或查实违规、或被外部监管部门批评、处罚或制裁的；

（五）因违规被新闻媒体披露造成严重不 良影响的；

（六）因违反合规管理规定被客户投诉，造成严重不 良影响，经查证属实的；

（七）违反省联社合规管理规定造成严重损失和不 良后果的。

对责任人主动报告违规行为和减少风险隐患的，可酌情减轻或免除处罚。

第二十三条 联社合规部门可根据本实施细则落实岗位责任，建立工作会议、工作报告、请示、答复及督办制度，建立服务承诺制度，制定出具合规咨询、审查意见的实施细则和操作规程。

第二十四条 本实施细则所指“多次”是指三次以上，“以上”含本数。

本实施细则所指“不 良影响”是指被媒体披露，造成农信社声誉损失行为。

农村信用社合规风险管理中面临的问题及对策 篇6

关键词：农村信用社,竞争压力,风险控制,创新

农村信用社与商业银行不同, 它不以营利为目的, 近几年来在服务“三农”方面起了巨大作用。2003年深化农村信用社体制改革试点启动以来, 覆盖29个省 (市、区) 的农村信用社改革工作已取得重大进展, 主要表现为:产权制度改革稳步推进、资产质量不断改善、不良贷款率下降、经营效益显著好转等等。此外, 农村信用社组建了县级统一法人社和省级管理机构, 产权制度改革稳步推进, 新的监督管理体制初步形成。在过去的几年里, 农村信用社的经营保持了较快速度的增长, 支持“三农”的服务功能不断增强。在取得成绩和进步的同时, 我们不难看到, 当前农村信用社的运营状况在诸多方面仍然存在不足。对于农村信用社存在的问题, 国内众多专业人士都已经进行了多方面的探讨, 农村信用社小额信贷的发展问题研究专家汤敏博士、北京信息科技大学教授、农村金融研究专家周脉伏等就农村信用社交易成本、信息技术和小额信贷等方面进行了深入的研究并取得了实际成果。在前人研究的基础上, 本文主要就与农民、与农信社利益联系比较直接的信贷、风险、服务等问题进行了分析, 并根据广大客户的切实需要提出了相应的解决途径。

1 当前农村信用社存在的问题

1.1 农村信用社经营处于高风险状态

20世纪90年代以来, 农村金融体制在不断变化的同时出现了风险加大的情况。在我国, 农村信用社处于非常重要的地位, 其存贷款规模仅次于四大商业银行。但是农村信用社数量多, 农业贷款存在规模小、农业生产风险大、客户居住分散、收入低的弱点。与其他金融机构相比, 农村信用社在产权体制、市场环境等方面都处于劣势, 这些不足使农信社的运行长期处于高风险状态。

面对经营所面临的风险, 农村信用社金融风险预警系统的设立成为迫切需要。按照专业人员的设计, 农村金融风险预警系统主要是运用计算机技术, 以省级信用联社为主体, 以各县市农信社为具体考核单位, 通过网络平台, 实现上下级信用社之间的监管和交流。该系统还设有专家库, 农信社可根据需要随时向各大金融部门、大学、科研机构及熟悉地方金融运行情况的专家咨询, 定期由他们对农信社的运营状况进行检查, 及时发现并规避风险。

1.2 农村金融竞争格局形成, 农信社面临前所未有的压力

随着“三农”发展和社会主义新农村建设的全面推进, 农村发展资金需求供给不足的矛盾日益凸现, 据专家预测, 到2020年, 新农村建设需要投入资金15~20亿元。为化解资金需求矛盾, 国家提出要构建包括国有银行、政策性银行等在内的农村金融体制框架, 通过竞争机制整合农村金融资源。这样, 维持多年的一社支持“三农”的局面将被打破, 新的农村金融竞争格局逐步形成。具体表现为:

(1) 农业银行经营战略回归。在金融改革的形势下, 农业银行为“三农”提供金融服务的范围涉及了农业产业化、标准化、小城镇建设和信贷投资扶贫方方面面, 而这些多是农信社经营收入的主要来源。农业银行把经营目标转向农村市场最优质的客户资源, 这将不可避免地与农村信用社产生激烈的市场竞争。

(2) 政策性银行积极转型。为适应建设新农村的需要, 政策性银行的业务触角也逐渐向农村延伸。2004年国家开发银行对农村基层项目发放218亿元贷款, 2005年增至近500亿元, 2006年又创新高, 达到640亿元。如此一来, 农村信用社争夺优良客户的局面变得更加激烈。

(3) 邮政储蓄银行与农信社竞争愈演愈烈。至2006年底, 邮政储蓄银行13个试点省累计贷款10.33亿元, 2007年初, 中国邮政储蓄银行已向银监会提出正式申请, 准备在全国范围内开办中小额质押贷款业务, 这将与一直在该项目上处于垄断地位的农信社展开白热化的竞争;加之在农村邮政储蓄一直是农信社的竞争对手, 而且邮政储蓄资产雄厚, 今后两者之间竞争的加剧将是必然。

1.3 农村信用社存在存款市场壁垒

按照有关规定, 住房公积金、社保资金存款等都须在某家或某几家商业银行内办理业务;各大保险公司、中国石化等国有企业也规定只能通过商业银行归集账户、结算资金。这些措施都在一定程度上压缩了农村信用社的存款市场空间。表面上看, 国有商业银行集约化经营后, 大幅撤并了乡镇网点, 对农村存款的吸纳能力减弱, 但随着住房公积金、社会保险在乡镇推广力度的加大, 各类商业保险公司对农村地区营销深入, 通过信用社归集的来源于乡镇和农村的社保费等逐年快速增长, 但最后却都统一划到了商业银行。存款市场“壁垒”抑制了农村信用社对存款市场的拓展, 导致信用社存款增长缺乏动力, 使信贷经营中资金投放和筹集失衡, 久而久之必将拖住信贷支农的步伐。

1.4 农村信用社“假保证”贷款泛滥

在农村由于贷款抵押物十分有限且处置困难、成本高, 保证贷款方式相对来说手续简便、成本低, 因而借贷双方更容易接受。但经有关部门调查发现借贷双方往往把“假保证”作为获得贷款、逃避上级信贷纪律约束和金融监管的一种手段, 存在较大的信贷风险。

(1) “假保证”贷款的主要表现形式。 (1) 夫妻互保。由于保证人和借款人属于同一利益共同体, 根本不存在代位偿还的问题, 明显与《担保法》不符。 (2) 兄妹互保。主要是已独立成家的兄弟姐妹相互担保, 这类保证贷款由于代位清偿能力往往不够, 大部分最终演变为信用贷款。 (3) 熟人担保。即找朋友或熟人作担保, 应付了事。上述情况都已使担保贷款失去本应具有的意义。

(2) 农村信用社工作本身存在隐患。首先, 农信社部分信贷人员根本不了解贷款合同到期后保证合同只在半年内有效的法律常识, 大多并未要求保证人补签保证合同。其次, 大部分信用社的贷前调查报告中几乎看不到对保证人家庭状况、经济实力、信用情况等必要的文字记载, 仅凭保证人的一张身份证复印件和担保合同签字 (有的甚至代签) 就可以轻易发放贷款, 为信用社的运营埋下了一定的风险隐患。

1.5 农村信用社服务水平亟待提高

(1) 县级以下的农信社辖区划分应明确。在信用社曾听到不少农户抱怨, 办理贷款业务时两家信用社相互推脱, 致使农民在两个乡镇之间来回奔波, 给农户带来了不必要的麻烦。这一现象表明, 尤其在一些经济相对落后的地区, 农信社辖区划分管理制度有待改善。

(2) 个人结算业务服务水平存在缺陷。据了解, 个别信用社一笔小额取款业务需要辗转三个窗口;一笔农户贷款至少得40分钟才能结束。就农信社自身而言, 效率应该是其提高效益的关键;就广大农民而言, 他们是农村信用社的主要客户群, 农信社应该从细处入手逐步完善服务, 以尽量方便农户为主。

2 解决问题的对策

2.1 加强风险控制, 实现规范管理

为加强管理控制, 农村信用社必须积极采取相应的措施:一是要尽快完善贷款管理制度, 规范贷款操作流程。二是制定风险管理战略及相关政策, 建立专门的风险管理部门, 并充分利用先进技术, 对风险进行防范。三是建立将风险管理水平与效益挂钩的奖惩激励机制, 提高风险控制水平。

2.2 搞好业务创新, 提高市场竞争力

几十年来, 农村信用社的体制结构、服务方向及内容虽都已伴随我国经济改革不断完善, 但面对新形势, 农信社只有不断扩大创新领域、提高创新能力才能有效提高竞争力, 促进自身科学可持续发展。

(1) 经营和管理理念创新。随着传统农业向新型农业的转变, 农户的资金需求呈现出多元化。因此, 农村信用社要立足于培养新型农民、为发展现代农业、建设新型农村的高度去经营, 以市场为导向, 以客户为中心, 以效益为目标。农信社还要树立以人为本的核心管理理念, 充分调动起每位员工的积极性, 变被动管理为自主管理。

(2) 业务创新。 (1) 农信社要因地制宜, 逐步推出定活期一本通、信用卡等先进金融工具, 并扩大代收代付业务范围。同时积极开展电子银行业务、推广ATM机的使用, 结合农民和农村的经济特点, 加快开发适应农民和农村经济发展的金融产品。 (2) 积极开展新的农信社贷款营销工作。农村信用社除办理柜台贷款业务外, 可考虑农村、农民的传统习惯和实际情况, 在农村各乡镇、街村及经济密集区设立贷款营销点, 定时定点服务, 扩充农村市场的贷款营销网络。农村信用社要提供个性化的服务, 由“一刀切”式转变为根据农户需求设计的贷款产品“定制”式服务。

面对邮政储蓄等对手强有力的竞争, 农村信用社要想抢占更多市场份额, 就必须推出高质量的金融产品与金融服务, 努力完善担保制度, 并充分利用和发挥广告的作用, 让农民及时了解到信用社的政策、业务和服务。

2.3 强化员工素质, 提高服务水平

人是企业的第一要素。农村信用社竞争力的提高必须有一支思想过硬、技术合格和管理能力强的职工队伍来实现。因此, 加强员工队伍建设是农村信用社一项长期的重要任务。

农村信用社个人结算服务质量参差不齐, 业务水平有待改善。从总体上来看, 农户对信用社的期望是不断上升的, 因此, 信用社提高客户满意度的方法只有更好地提高服务质量。

(1) 建立规范的用人机制。农村信用社应该通过严格的考试、考核和试用等办法选拔人才, 使用人才, 不断更新干部队伍和提高职工素质, 以适应农村信用社改革和发展的需要。

(2) 加强员工的培训教育。要结合农信社业务发展的需要开展员工培训, 业务上培养能够做好现代企业管理和创新经营的高素质人才, 政治上培养遵守职业道德, 一心奉献事业的诚实守信的干部。

(3) 探索更加行之有效的管理制度。为强化管理, 农信社可以建立优胜劣汰、末位淘汰的管理机制, 并严格对违法违纪行为进行责任追究。“按需定岗、以岗定员、以员定责、以责定酬”。通过有效的奖惩制度, 努力提高农村信用社干部职工的素质, 提高农信社的服务效率。

参考文献

[1]方华.农村信用社改革的商业化道路.金融时报, 2007;4:27

[2]姜作培.优化农村金融服务的几个着力点.经济体制改革, 2007;5:96～99

[3]李志刚.新时期农村信用社竞争能力分析.金融理论与实践, 2007;6:58～63

[4]应有春.农村信用社存款市场壁垒及影响.中国金融, 2007;1:68

农村信用社合规风险管理中面临的问题及对策 篇7

中国农业大学现代远程教育

毕业论文（设计）

论文题目: 新型农村合作医疗制度面临的问

题与对策

学 生 崔海娟 指导教师 张耕墨老师 专 业 公共管理 层 次 专升本 批 次 112 学 号 w***7 学习中心 秦皇岛广播电视大学 工作单位 青龙满族自治县医院

2013年8月

中国农业大学网络教育学院制

摘要

新型农村合作医疗制度是政府针对当前农村居民“看病难、看病贵”的现状而制定的一项惠民政策，是在政府不断努力解决“三农”问题、构建和谐社会背景下出台的一项重大惠农政策,这对缓解农村居民“因病致贫、因病返贫”的状况是一项有力举措。新型农村合作医疗制度试点以来,取得了一些成效和经验。但在参保模式、筹资水平、补偿模式、支付模式等方面的设计上都还存在着缺陷,比如财政投入少，农民受益程度低，政府监管不到位等。解决这些问题，必须加强宣传，加强制度建设，增加投入，以利于这项制度的完善，从而在实施中才能取得更好的效果。

关键词：新型农村合作医疗制度 面临问题 对策

目录 引言...............................................................................................................1 1.1理论依据..................................................................................................................1 1.2立题意义..................................................................................................................1 2我国农村医疗保障的现状............................................................................1 2.1新型农付合作医疗制度运行状况..........................................................................1 2.2农村卫生服务总体质量不高..................................................................................2 2.3农民更需建立完善的合作医疗制度......................................................................2 3我国新型农村合作医疗的特点....................................................................3 3.1新型农村合作医疗制度与传统的医疗保险制度的区别......................................3 3.2新型农村合作医疗制度运行中取得的主要成效..................................................3 4新型农村合作医疗制度推行中面临的困难及问题...................................4 4.1财政因素制约农村合作医疗制度的发展..............................................................4 4.2参合率高，知晓率低..............................................................................................5 4.3农民缺乏信任感......................................................................................................5 4.4监管机制存在缺陷..................................................................................................5 4.5立法不完善..............................................................................................................5 4.6制度不健全..............................................................................................................6

5新型农村合作医疗制度今后发展的对策...................................................6 5.1做好宣传动员工作，提高农民对新型合作医疗的认识......................................6 5.2加强监管，确保新型农村合作医疗制度稳步实施..............................................7 5.3落实财政补助资金，切实保障农民权益.........................................................7 5.4完善立法建设，保证农村合作医疗制度的实施..................................................7 6结论................................................................................................................8 参考文献...........................................................................................................9

1引言

我国是一个农业大国,农民、农村、农业问题直接关系着社会的全局发展和国家的长治久安。目前我国正处于新农村建设的关键时期，农民身体素质的提高,有利于加快新农村建设，更有利于社会主义和谐社会建设。然而,受我国城乡二元经济结构的影响,尚未在农村建立起完善的医疗保障体系,导致“农民因病致贫、因病返贫”现象十分严重。自国家从2003年开始对部分市县实行新型农村合作医疗的试点工作以来，农民的就医负担有所减轻，“看病难，看病贵”的现象在一定程度上得到了缓解。但在个别地方还存在着医患合谋骗取保费,定点医院为获得高额利润不合理收费,政府由于种种原因出现监管不严等问题。为此，现行新农合制度还有待进一步完善。完善的新型农村医疗保险体系对于提高农民健康水平和生活水平、建设社会主义新农村、构建社会主义和谐社会具有重要的作用。对我国新型农村合作医疗制度执行中存在的问题进行了阐述，分析了这些问题存在的深层原因，并探讨了具有针对性的解决对策。希望能对新型农村合作医疗制度的完善提供一些理论上和实践上的借鉴。

1.1理论依据

我国现行的医疗保障制度主要是针对城镇企业职工，国家行政事业单位工作人员，而对于中国9亿农民却有所偏失。因此，新型农村合作医疗制度在实施中面临的困难与问题有待深刻研究与解决。

1.2立题意义

完善的新型农村医疗保险体系对于提高农民健康水平和生活水平、建设社会主义新农村、构建社会主义和谐社会具有重要的作用。对我国新型农村合作医疗制度执行中存在的问题进行了阐述，分析了这些问题存在的深层原因，并探讨了具有针对性的解决对策。希望能对新型农村合作医疗制度的完善提供一些理论上和实践上的借鉴。

2我国农村医疗保障的现状

2.1新型农村合作医疗制度运行状况

2.1.1农民参合情况

以青龙县为例，全县共有53万人口，其中农业人口占约占45万。新型农村合作医疗制度实

施以来，已覆盖全县25个乡镇，396个行政村，参合率为98.9%。

2.1.2资金筹措形式

新农合基金由农民自愿缴纳、政府资助、集体经济扶持和社会捐助等多种形式筹集。农民以家庭为单位，个人缴费标准为每人每年20元。政府财政的资助资金根据参保农民的实际人数予以拨付。财政的补助资金根据参合农民的实际人数按照由下而上的顺序，按期予以拨付。建立对农村低保户和重点优抚对象救助制度，采取政府投入为主，红十字会、慈善机构等社会力量多渠道筹集资金，确保低保户和重点优抚对象参加新农合。

2.1.3报销比例

以秦皇岛市青龙县为例，参合农民医药费报销标准：门诊费用补偿不设起付线，补偿比例为30％。乡镇卫生院起付线为200元，补75％；县级医院为400至500元，补65％；市级医院为2000元，补45％；省级及省级以上医院均为2500元，补40%。意外伤害住院的补偿比为乡级卫生院为40％，县级30％，市级及市级以上医院为20％。实行异地同级新农合定点医疗机构统一补偿办法。参合农民到邻近县、乡级定点医疗机构住院，回本县报销，享受与本县、乡级同样的医药费用补偿待遇。

2.2农村卫生服务总体质量不高

由于农村三级卫生机构的人、财、物基础较差，致使三级卫生机构不同程度地存在着医护人员素质不高 ,技术水平有限;卫生服务机构设备和人员不配套；三级网络功能不强(县、乡、村是彼此分散的点)等问题。一些常规设备的缺乏和人员技术的不配套 , 造成服务水平难以提高。县、乡、村三级医疗卫生保健机构 ,本来是以县为中心、以乡为枢纽、以村为基础的网络，但由于受到经济利益的驱使，互相争夺病人，争夺利益，变成彼此孤立的点，减弱了三级网络的功能。

2.3 农民更需建立完善的合作医疗制度

在中国大部分农村 ,由于经济条件的制约 ,对医疗服务的利用率很低。40 %以上的未就诊者和 60 %以上的未住院者都是由于经济困难所致。农村产妇围产期患病率和分娩后大出血的患病率都较高 ,这也说明了她们有较高的医疗需要。但是 ,与城镇地区的那些产妇相比 ,她们产前访视、到卫生机构的就医率和产后访视都要低得多。可见，在农村,一个很突出的问题就是虽然农民有卫生服务的需要 ,但是有效的利用水平却很低。贫困地区的农民处于 “ 高需求、低利用”的恶性循环中。因此 ,建立合作医疗制度 ,提高农民对卫生服务的需求和利用 ,对改善这种恶性循环 ,提高贫困地区农民的健康水平会起到重要的作用。

3我国新型农村合作医疗的特点

3.1新型农村合作医疗制度与传统的医疗保险制度的区别

3.1.1以大病统筹为主

原有的农村合作医疗,除少数地区外,大多将保障的重点放在门诊或小病上,即“保小不保大”,或者“保医不保药”,新型农村合作医疗以大病统筹为主,将保障重点放在了重大疾病风险上,重点解决农民因患重大疾病出现的因病返贫问题。

3.1.2从性质上来讲，新型农村合作医疗保险制度应为一种社会保险

做为一种社会保险，那么它就应该与养老保险等一样具有强制性和普遍性。只是在农村的这种合作医疗保险制度还在建立与完善的时候，其还没有普遍的取得农民朋友们的信任。一部分人的排斥、怀疑情绪是在常理之内的事情。那么我们还处在合作医疗制度开始阶段的时候首先还得坚持志愿加入为主，不能盲目的跃进。

3.1.3合作医疗资金的来源多样化

所谓的资金来源多样化，是指新型农村合作医疗的资金来源，除了农民自己掏部分钱外，还有政府认缴的费用，该地区从事公益活动的收益，以及社会和个人的捐赠等。其中，政府的认缴费用要占主要的部分。

3.1.4农民享有自由选择就诊的权利

采取由农户自由选择到不同定点医院就诊的方法，打破一些地方医疗单位的垄断性经营，通过农民的选择促进医院改进医疗质量和服务态度。

3.1.5与医疗救助制度同步

新型农村合作医疗强调了贫困救助的重要性,规定省级和市(地)级财政相应的专项资金除了对农村合作医疗给予补助外,还要用于支持贫困农民家庭医疗救助。将新型农村合作医疗与农村医疗救助制度相结合,不仅可以调动农民积极性而且还体现了关注弱势群体的决心。

3.2新型农村合作医疗制度运行中取得的主要成效

3.2.1框架及运行机制基本形成

一是建立了从中央到地方由政府领导,卫生部门主管,相关部门配合,经办机构运作,医疗机构服务,农民群众参与的管理运行机制;二是建立了以家庭为单位自愿参加,以县(市、区)为单位统筹,个人缴费、集体扶持和政府资助相结合的筹资机制;三是形成了符合各地实际的统筹补偿方案,建立了新型农村合作医疗农民在本县(市、区)范围内自主选择定点医疗机构就医,现场结报医疗费用的结算报销办法;四是建立了有关方面和农民参与的以基金运行、审核报付为核心的监管制度;五是形成了医疗服务、药品供应等方面的规范,建立了与新型农村合作医疗制度相互衔接、互为补充的医疗救助制度。

3.2.2农民对新农合的认识水平在逐步提高

新农合采用的是农民自愿参加的原则，同时以户为单位来减少“逆向选择”的问题。为使农民认可并愿意参加新农合。试点以来各地区采取多种形式，以典型事例或通过参加合作医疗受益农民的现身说法，广泛宣传新农合给农民带来的好处和有关政策，使农民解除疑虑，引导农民自觉自愿地参加合作医疗。经过几年的努力，农民的认识水平有所提高。

3.2.3对农民健康的保障作用逐步显现

自2003年新型农村合作医疗实施以来，在一定程度上解决了农民“看病难，看病贵”的问题，农民医疗负担有所减轻，看病就医率有所提高，因病致贫、因病返贫的状况有所缓解，广大新型农村合作医疗农民得到了实实在在的好处。

3.2.4缩小了城乡之间的差距

在中国,最大的不公平是城乡之间的不公平。新型农村合作医疗制度最显著的作用是为政府扩大对农村医疗卫生投入提供了一个制度平台,缓解了城乡之间长期形成的不公平状况,使农民开始与城镇居民一样,享受到医疗费用的补偿,尽管现在的补偿水平还有差距,但毕竟改变了长期来形成的向城镇居民“一边倒”的状况。

3.2.5为基层医疗机构的发展注入了活力

实行新型农村合作医疗制度后,农村卫生院成为新型农村合作医疗制度的主要载体,资金总量有了明显改善,并在上级卫生部门的推动下,卫生院的内部运行机制(包括人事、分配等机制)改革大步推进,医、护队伍建设进一步加强,且有效提高了医疗质量,为卫生院的发展创造了发展机遇,也缓解了城市大医院病人太多的压力。

4新型农村合作医疗制度推行中面临的困难及问题

4.1财政因素制约农村合作医疗制度的发展

农民的生存环境和生活质量决定了他们对医疗服务的需求是非常高的,而且由于患大病的概率比较高,所需要补偿的数额也较大。造成筹资困难的原因,一是缺乏集体经济的支持;二是农民交纳合作医疗有关费用的积极性不高,要么因经济贫困没有能力交纳,要么对新型农村合作医疗制度不信任、对合作医疗质量不满意而不愿意交纳;三是农村县乡政府普遍财源不足,不能及时足额补偿农民的医药费。在基础设施薄弱,经济社会发展滞后地区,地方政府投入较为困难,各种硬件设施建设以及人员、办公等经费十分紧张,新型农村合作医疗工作开展难度大。导致政府部门在组织管理能力上凸显窘迫,制约农村合作医疗的发展。

4.2参合率高，知晓率低

每个村的参合率都在80%－90%,但是享受过报销的农民才详细了解部分新农合的报销知识，而大部分群众虽知道新农合，但对于怎样报销、报销程序、报销比例、哪些能报、哪些不能报，报销要符合哪些条件、应该携带哪些手续等知识知之甚少。同样多的医药费由于就诊医院或药品结构不一样而能报销的费用却相差很大，农民对此很不理解。这些情况，说明目前对新农合的宣传工作做的还不到位，未能让群众真正的清楚明白。

4.3农民缺乏信任感

首先是农民对政策缺乏信任感。造成农民对政府政策怀疑的主要原因,一是几度沉浮的合作医疗留下的阴影,使农民对新型合作医疗制度能否坚持下去半信半疑;二是一些地方政府把推行合作医疗制度作为“形象工程”“政绩工程”,从而把主要精力和工作重心放在“收费”和完成“参保率”等指标任务上;三是“多龙治水”的管理局面,影响农民对政府政令统一性的信任。其次是农民对地方干部缺乏信任感。造成农民对当地干部信任度低的主要原因,一是干部对农民的承诺长期不能兑现,形成的不宽松的干群关系;二是一些干部在推行合作医疗制度时工作方法过于简单甚至粗暴,诱发农民的对立情绪;三是个别干部的不廉洁甚至腐败行为败坏了基层干部的群体形象;四是干部和群众在费用报销等卫生资源利用上不公平,引起农民心理不平衡。

4.4监管机制存在缺陷

现行制度中,卫生部门是新型农村合作医疗机构和农村医疗服务机构的管理者。它既要代表需求方购买卫生服务,又一定程度上代表医疗服务提供者。而医疗服务的提供者和医疗保障部门之间存在着利益冲突,卫生行政部门要调节和平衡卫生服务供给者和合作医疗基金管理者的利益,实现“适度保障”难度很大。在实际操作中,一些医疗机构不合理用药、不合理检查的问题依然存在,少数医疗机构开大单、乱检查、开贵药、有意拖长住院时间,一些药品报销后仍高于医药公司的价格,群众对此反映较为强烈。有的地方转诊手续规定过严,强调除急诊外,首诊必须在当地定点卫生院,客观上形成了农村医疗服务市场新的垄断,使农民产生了逆反心理。一些不法药商还

会同医院的部分医护人员把一些过期药和被污染的药品收起来销往农村,再加上流向农村的其他假药泛滥,农民在用药方面付出的代价十分惊人。另外,还存在管理人员贪污、挪用资金问题。这些都直接影响到新型农村合作医疗的可持续发展。

4.5立法不完善

我国至今还没有出台一部专门规范新型农村合作医疗制度的法律，现有的只是一些行政法规、部门规章及地方性法规和规章。如2003年卫生部、财政部等部门联合发布的《关于建立新型农村合作医疗制度的意见》、《关于中央财政资助中西部地区农民参加新型农村合作医疗制度补助资金拨付有关问题的通知》以及2004年发布的《关于进一步做好新型农村合作医疗试点工作的指导意见》等。以上各项零散颁布的决定、意见、通知等对建立新型农村合作医疗制度起到了不可或缺的重要作用，但总的来说，它们的立法效力层次较低，权威性不高，约束力不强，相互之间缺乏协调，有的甚至还相互冲突，并且它们大多是在推进新型农村合作医疗制度建设过程中出现问题时所采取的应急性、过渡性措施，缺乏整体性、综合性和前瞻性，并不能有效保障新型农村合作医疗制度的稳定持久发展。

4.6制度不健全

农村合作医疗制度不够完善，各地各村合作医疗形式多样，做法很不统一，各地方没有形成完整的制度体系。具体表现为：首先 缺乏科学的管理机制。新型农村合作医疗是在市场经济竞争激烈的社会背景下产生的，这就要求合作医疗管理及工作人员必须适应新形势下的市场经济，把握好市场经济的规律，做好合作医疗的管理。然而，在新型农村合作医疗的管理中，没有完全应用科学管理程序，不少地方政府缺乏高素质的人才及管理验。其次 以大病为主的医疗补偿政策存在缺陷。新型农村合作医疗制度不同于传统的合作医疗，两者有一定的联系，其最大不同是传统合作医疗立足于预防、保健生活中的多发病、常见病，而新型农村合作医疗制度立足于大病保险，以大病统筹为主。政府、社会和个人的筹资都是用于补助大额医疗费用或住院费用。重点放在了大病治疗上。这在多发病普遍存在的农村似乎有些不太合适。

5新型农村合作医疗制度今后发展的对策

5.1做好宣传动员工作，提高农民对新型合作医疗的认识

宣传动员工作是做好新型农村合作医疗工作的前提和基础,宣传动员工作做得好,就能够有效调动农民群众的新型农村合作医疗积极性,使更多的农民群众参加。要从经常性的宣传发动入手,利用报纸、广播、电视、网络、宣传单等手段,加强对新型农村合作医疗重要意义的宣传;让群众真正理解这是一项保障农民身体健康、促进城乡协调发展、防止因病致贫和返贫、造福广大

农民群众的民心工程;强化基层业务管理人员、新型农村合作医疗农民的培训和宣传发动工作,开展农民健康和保险知识的培训学习,提高农民的健康保健意识和互助共济意识,扩大新型农村合作医疗的知情广度和参与深度,增强农村基层干部群众参加新型农村合作医疗的积极性和主动性。在宣传动员工作中要把握好“四个要点”:一是坚持农民自愿参加的原则。农民自愿新型农村合作医疗是新型农村合作医疗目前必须坚持的,宣传动员不能搞强迫命令,一定不能出现违背农民意愿的垫资等行为。二是宣传形式要多样。要通过农民群众喜闻乐见的形式讲清新型农村合作医疗的参加办法、权利和义务、经费的筹集、使用和补偿等实际问题,解除农民的疑虑和担心。特别要通过已获得补偿典型事例的宣传,使农民群众切实感受到参加新型农村合作医疗的好处。三是宣传内容要真实客观。要实事求是地向新型农村合作医疗农民讲清楚有关政策,要把政策交给群众,有的基层干部对政策不是太熟悉,工作方法又简单粗放,急于求成,为片面追求参合率向农民夸海口、乱许诺,误导农民,结果不但没有收到好的宣传效果,反而使农民群众对新型农村合作医疗产生不信任感。四是宣传要持之以恒。宣传动员工作是贯穿新型农村合作医疗制度建设始终的工作,一部分地方存在前紧后松的现象,筹资阶段抓得紧锣密鼓,后面就放松,结果新型农村合作医疗农民往往在补偿时因得不到较清楚的政策解释而对新型农村合作医疗工作产生疑虑。

5.2加强监管，确保新型农村合作医疗制度稳步实施

一是实行有效的管理制度。要重视初始制度的设计和论证。新型农村合作医疗制度是农村的医疗保障制度,是农村社会保障制度的重要组成部分,是关系到收入分配和宏观调控的大问题,严格论证和设计是必经步骤。新型合作医疗试点取得一定成果后,要以法律法规的形式使其成为正式制度,保证其稳定性。要规范新型农村合作医疗的运作制度,提高制度效率。可通过医疗费用支付制度、补贴医生劳务支出等方式,将医生收入与药品数量脱钩。实行起付线基础上的医疗费用共付制,可抑制消费者的道德风险,控制卫生总费用水平。要实现新型农村合作医疗制度的系统管理。此外,还可引导农民通过恰当的方式,行使对新型农村合作医疗的监督权。二是加强农村药品供应和监督网络建设,规范供应渠道,强化质量监管,严厉打击非法经营活动,确保农民用药安全有效。只有做到这些才能保障新型农村合作医疗体制的功能得到有效发挥。有效率的监管不仅可以减少腐败,而且可以更好地让新型农村合作医疗制度造福百姓。监督主体不仅包括政府,更重要的是还应包括参加新型农村合作医疗的农民。因为参加新型农村合作医疗的农民是基金的最终使用者和受益者。建议成立由相关政府部门和参加新型农村合作医疗的农民代表共同组成的农村合作医疗监督委员会,定期检查、监督农村合作医疗基金使用和管理情况。定期向社会公布农村合作医疗基金的具体收支和使用情况,保证参加新型农村合作医疗的农民、政府等相关利益主体的参与、知情和监管的权利。

5.3落实财政补助资金，切实保障农民权益

要调整财政投入方向，按照各自分担的比例，落实财政补助资金，并进入新农合基金账户。必须健全基金管理制度和监督检查制度，成立各级合作医疗监管委员会，对定点医疗机构、合作

医疗基金实行监管，对报销及大病补偿资金实行监督，提高基金合作透明度，确保基金安全。总结经验，科学测算，不断完善基金收支使用方案，防止基金过多沉淀或透支。要按照农民“能承受得实惠”、医院“能接受不亏本”、基金“能负担不透支”的原则，稳步探索降低起付线、提高封顶线以及增加个人账户比例的可行性，合理扩大受益面，增强新农合制度的吸引力。

5.4完善立法建设，保证农村合作医疗制度的实施

任何制度的实行都必须要有法律的保障。要想建立连续性、稳定性和可操作性的筹资机制,政府资助、引导是前提。政府的财力投入没有法律法规保障,无连续性,容易形成“长官意志”;没有管理机构、编制保障,会因领导人事更换导致快起快落,严重影响工作的计划性与连续性。所以,新型农村合作医疗必须纳入法制管理轨道。国家应制定统一的农村合作医疗法规,以规定农村合作医疗的实施办法,规定合作医疗保险组织、村级合作医疗站的组建方法及其职能,规定参加合作医疗各方的权利和义务,规定医疗站医生的选拔方法及职责等。应明确以下法律关系:政府行为的法律责任;资金筹集的法律责任;医疗服务提供及相关部门的法律责任;保障对象的法律责任、权益及义务;执法监督与奖惩等。各省区应在新型农村合作医疗的基础上,制定具体的适合本地特点的实施办法。通过立法建设,规范政府行为和其应承担的责任,推进新型农村合作医疗制度规范运作、持续发展。

6结论

新型农村合作医疗政策效果取决于农民对合作医疗的投入成本和从合作医疗中获得收益的状况，也取决于国家和地方财政公共支出规模及解决农民医疗问题的实际成绩。前者可以用农民的福利感受来进行观察，即农民在多大程度上认为该制度是一种社会福利;后者则可用福利效应进行衡量，体现在新型农村合作医疗实施后对农民健康和农村医疗问题带来的改善或其他变化。经过近十年的制度运行，新型农村合作医疗在提高农民的看病积极性、改善农村的卫生条件和农民的健康状况等方面都已初具成效，广大农村因病致贫和因病返贫、农民轻易不敢进医院等现象的普遍性均因新型农村合作医疗制度的推广有所降低。但农民医疗问题的解决是一个长期而复杂的过程，新型农村合作医疗制度无论是在农民的参与程度，还是制度设计与运行中都体现出一些突出的问题。而报销项目控制太严、报销手续太麻烦及报销比例太低等补偿模式和待遇问题，则是新型农村合作医疗制度设计和实施中需要解决的重点与关键所在。

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