2011烟草技能初级复习材料已整理

2011烟草技能初级复习材料已整理（共1篇）

2011烟草技能初级复习材料已整理 篇1

一、调查取证的基本特征： 1.客观性2.关联性3.合法性

二、法制宣传：

1.法制宣传的注意事项

首先在内容上有三点需要注意：

（1）要进行烟草专卖基础性知识的普及教育。（2）要进行烟草专卖法律法规的普及教育（3）要进行依法行政的普及教育。

在宣传方式方法上有四点需要强调：（1）宣传教育的面要广，重点要突出。（2）宣传教育的方式方法要多样化、注重实际效果。（3）要区分地域差别开展宣传。（4）宣传教育要与执法实践有机结合。法制宣传的方式

（1）按宣传的载体可以分为：媒体、会议、板报、墙体、传单、标语等。（2）按时间可以分为：日常宣传和集中宣传。（3）按性质可以分为：正面宣传和反面宣传。

三、工作手续

1）检查零售户违法行为时的工作手续

①进行现场检查的，需要现场制作《检查（勘验）笔录》，并提请当事人签字确认。

②烟草专卖管理人员应向当事人说明其涉嫌违法情况，告知当事人初步认定违法行为的性质。③需要对违法物品进行登记保存的，要现场开具《先行登记保存通知书》，请当事人核对先行登记保存物品的品种、数量等，核对无误后，在《先行登记保存通知书》上签字确认。

④将先行登记保存的可以装箱封存的烟草专卖品及其他涉案物品现场装箱、封存。⑤告知当事人应于何时、带何材料、到何地、找何部门接受案件调查、处理。（2）许可证管理方面的工作手续

①零售户申请新办零售许可证的，应填写《烟草专卖零售许可证新办申请表》。

②零售户遗失或损毁烟草专卖零售许可证正本、副本后，需要补办许可证，应填写《烟草专卖零售许可证补办申请表》。

③零售户的许可证即将到期而需要继续从事烟草专卖零售业务经营的，应填写《烟草专卖零售许可证延续申请表》。

④零售户的店铺名称或字号、负责人发生变化需要变更烟草专卖许可证的，应填写《烟草专卖零售许可证变更申请表》。

⑤零售户需要暂停营业的，应填写《烟草专卖零售许可证停业申请表》。

⑥零售户停业期满或者提前恢复营业的，应填写《烟草专卖零售许可证恢复营业申请表》。⑦零售户因经营不善或其他原因需终止经营的，应填写《烟草专卖零售许可证歇业申请表》。（3）内部管理监督方面的工作手续

①询问有关送货员卷烟配送情况，如有异常情况要及时进行记录。

②查看零售户的购货小票，看是否有送货员或客户经理的签字，是否存在购货异常情况，如有异常情况要填写入户核查单，记录有关情况。

③实行电子结算的，要查看零售户的银行交款凭证，看其是否和订货情况一致，发现异常情况要在入户核查单上进行记录。

四、工作衔接

（1）对卷烟零售户违法违规使用烟草专卖零售许可证的行为，要及时将情况通报专卖监督管理科（股）进行相应处理。如发现卷烟经营者的地址、法定代表人（负责人）、名称等卷烟零售许可证上登记的有关内容发生变更，应及时将信息通报同级专卖监督管理科（股），由专卖监督管理科（股）做相应处理。（2）对卷烟零售户违法违规经营卷烟的行为，能当场处理的要当场进行处理，并将当场查获的违法卷烟及时上报稽查队交专卖监督管理科（股）进行处理；不能当场处理的要及时将情况向稽查队汇报，由稽查队组织人员依法进行查处。

（3）发现电访员访销不到位，送货员没有按规定送货到户等问题，要及时将情况通报同级内部专卖管理监督科（股），由内部专卖管理监督科（股）进一步进行调查处理。

（4）对卷烟零售户订货和销售异常的问题，在检查其有无违法购进卷烟行为的同时，应及时通知内部专卖管理监督部门、营销部门对其进行深入的调查了解，防止出现违规经营行为

五、公安、工商、海关的管辖权限：

①由烟草专卖行政管理部门管辖的涉烟违法行为，主要有：擅自收购烟叶；无证运输烟草专卖品；无证生产烟草制品；无证生产其他烟草专卖品（卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械）；无证批发烟草制品；无证经营烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束和烟草专用机械；无证经营烟草专卖品进出口业务；无证经营外国烟草制品购销业务；销售无标志外国卷烟、专供出口卷烟、没收的非法进口卷烟；未在当地烟草专卖批发企业进货；销售非法生产的烟草专卖品；免税店经营未加贴专门标志的卷烟、雪茄烟；擅自拍卖烟草专卖品；使用过期、失效许可证或者转让许可证；不及时办理许可证年检、变更、注销手续；非法取得烟草专卖品准运证等违法行为。

②由工商行政管理部门负责管辖的涉烟违法行为，主要有:无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务；生产、销售没有注册商标的卷烟、雪茄烟、有包装的烟丝；生产、销售假冒他人注册商标的烟草制品；非法印制烟草制品商标标识等违法行为。

③由海关负责管辖的涉烟违法行为，主要是走私烟草专卖品行为。④由公安机关负责管辖的涉烟违法行为，主要是拒绝、阻碍烟草专卖检查人员依法执行职务未使用暴力、威胁方法的行为。

六、管辖的形式

1.地域管辖 2.级别管辖 3.指定管辖 4.移送管辖

七、管辖的原则

1.行政效率原则。2.有利于查清案件事实原则。3.专业性原则。

八、非法生产的烟草专卖品处罚条件：

1.假烟：由烟草专卖行政主管部门责令停止销售，没收违法所得，处以违法销售总额20%以上50%以下的罚款，并将非法销售的烟草专卖品公开销毁。凡生产、销售假冒他人注册商标的烟草制品的，由工商行政管理部门依法实施行政处罚。

2.无证户的处罚：由工商行政管理部门或者由工商行政管理部门根据烟草专卖行政主管部门的意见，责令停止经营烟草制品零售业务，没收违法所得，处以违法经营总额20%以上50%以下的罚款。

3、未在当地：由烟草专卖行政主管部门没收违法所得，可处以进货总额5%以上10%一下的罚款。

4、无证批发：由烟草专卖行政主管部门责令关闭或者停止经营烟草制品批发业务，没收违法所得，处以违法批发的烟草制品价值50%以上一倍一下的罚款。

5、无证运输：

九、结案的程序

1.制作结案报告。案件执行完毕后，烟草专卖行政主管部门案件承办人员应当制作结案报告，向本局负责人报告案件执行情况并申请结案。

2.结案审批。烟草专卖行政主管部门负责人应及时审批。局领导在结案报告上签署的同意结案的时间，为本案的结案时间。

十、立案记录表和立案报告： 举报记录表 制作要求：

①“举报时间”栏一般应具体填写到“某时某分”。

②举报形式是举报人提供违法线索所采用的方式、途径，“举报形式”栏一般应填写口头、电话、书信、传真、电子邮件等方式。

③“举报人有关情况”应填写举报人的姓名、性别、住址等基本情况，如举报人不愿留下姓名或要求保密，应如实填写在“举报人有关情况”栏中。

④“举报内容”栏应填写清楚所举报的具体内容，如违法嫌疑人、地点、主要情节、同案人、知情人、证明人以及声明其举报材料的可靠程度等内容。

⑤“接待人意见”、“领导意见”栏，除了填写清楚意见外，提出意见人还应当签名，并注明日期。⑥若案情复杂，应请举报人递交书面举报材料，举报材料应附在举报记录表后面。⑦“领导意见”栏一般应由烟草专卖局的局领导填写。（2）立案报告表 制作要求：

①“案由”栏填写当事人涉嫌违法行为的性质，如“涉嫌未在当地烟草专卖批发企业进货、涉嫌无烟草专卖品准运证运输烟草专卖品”等。

②“案件来源”栏填写案件来源，在实际办案过程中，案件主要来自：市场检查、举报、工商移交、公安移交、上级指定、同级移交、路检等途径。③“发案时间（地点）”。是指违法行为发生的时间（地点），往往指违法行为发现时间（地点）或查获时间（地点）。

④当事人姓名、地址及有效证件号码，即违法嫌疑人的基本情况。

⑤“案情摘要”栏需简要地叙述初步掌握的违法事实，并应写明立案的理由即该行为涉嫌违反了哪项法律、法规或规章的规定。

⑥“承办人意见”是指承办人提出立案依据及是否立案的意见。如“当事人的行为涉嫌 违反《烟草专卖法》第二十二条的规定，构成无烟草专卖品准运证运输烟草专卖品行为，根 据《烟草专卖行政处罚程序规定》第十五条的规定，建议立案调查。”

⑦“部门意见”栏应由承办部门负责人作出是否同意立案以及如何查处的意见。⑧“领导意见”栏应由烟草专卖局领导提出是否同意立案及其它事项的意见。⑨“承办人意见”、“部门意见”和“领导意见”栏应当由承办人、承办部门负责人、局 领导分别签字或盖章，并注明签字日期。

十一、举报与投诉

①直接收到的群众来信、来访和各种形式的举报获取的案件线索。②有关部门移交的案件线索。③通过互联网络发现案件线索。2.接待举报与投诉的注意事项

（1）接待者应当认真记录有关问题或请求。（2）任何人不得以工作忙或相关人员不在等理由回绝申请人或咨询人的要求；对来访者所提要求不属于本部门受理范围的，应给予解释。

（3）具体职能部门的工作人员，应当按照工作职责，及时受理申请、回答咨询、一次性告知申请人或咨询人相关事项。

3.受理举报与投诉的规范

（1）告知举报人相关权利义务 举报人的权利有：

①举报权：对涉烟违法违纪行为有权进行检举。

②询问权：提出检举后，在一定期限内得不到答复时，有权向受理机关提出询问，要求给予负责的答复。③要求回避权：有权要求与检举案情有关或有牵连的承办人员回避。

④要求保护权：因进行检举，其合法权益受到威胁或侵害时,有权要求受理机关给予保护。举报人的义务有：

①对所检举事实的真实性负责。接受调查、询问时，应如实提供情况和证据。②接受正确的处理意见，不得提出专卖法律、政策等规定以外的要求。（2）认真、准确的记录举报内容并及时汇报。

认真、准确的记录举报内容是受理举报的重要环节。对于举报人电话举报的，要求认真、准确记录接报时间、被举报对象、地址、涉嫌违法行为发生的时间、事实经过，除匿名举报外，要记录举报人的姓名、性别、联系方式等。以举报人举报无证运输卷烟为例，要详细询问并记录当事人姓名、性别、年龄，运输车辆的型号、颜色、车牌号码，运输卷烟的数量，车辆的运输路线（包括出发地、途经地、目的地等）、时间等。对于其他意见类型的电话，按以下方式处理：

①咨询电话，接线员能直接解答的，应立即向咨询人解释并记录；接线员不能直接解答的，可立即联系相关部门，由相关部门向接线员解答后，再由接线员向客户解答。

②投诉电话，接线员能直接处理的，应确定处理意见并记录，提请相关部门督察，将处理意见回复投诉人，相关部门按处理意见实施纠正措施；接线员不能直接处理的，应立即告知投诉人，承诺解决时间并记录，将投诉意见处理单传递至相关部门；相关部门查明原因，拟定处理意见，回复接线员，接线员确定处理意见并将处理意见回复投诉人并记录，相关部门按处理意见实施纠正措施。③建议电话，接线员首先应表示感谢并应承诺提建议者及时向有关部门反映建议。

对于通过信件、电子邮件、手机短信举报要及时进行登记，按规定制作有关审批文书。认真、准确地记录举报内容后，应当及时向有关负责人汇报。（3）将处理结果及时回复举报或投诉人。“事事有答复，件件有回音”是烟草专卖部门对举报投诉工作的态度，给群众一个满意的答复，是对举报投诉工作的要求，也是烟草专卖部门义不容辞的职责。4．举报工作纪律

严格做好举报人和举报内容的保密工作。受理举报，必须对举报人的姓名、工作单位、家庭住址等有关情况和举报内容保密，严禁将举报人的有关情况或举报内容以及办案过程中获取的有关材料泄露给被举报单位和被举报人；未经举报人同意，不得在新闻媒体或其他场合公开举报人的姓名，工作单位及其他有关情况，即使是奖励和表彰举报有功人员，也必须在征得举报人同意后方可公开。凡举报材料，均应列入密件管理，任何人都不得私自摘抄、复制、复印、扣压或销毁举报材料。举报材料一般不得作为证据，调查核实情况时，不得出示举报材料原件或者复印件，不得暴露举报人；对匿名的举报人书信及材料，不得鉴定笔迹。

十二、卷烟零售户基本信息

卷烟零售户基本信息的收集、传递、汇总、整理 基本信息的内容包括：

①企业名称或者个体工商户字号；②经营者（法人代表、负责人）名称；③经营地址；④许可范围；⑤烟草专卖许可证的有效期限；⑥日常的经营情况；⑦违法违规经营及其处理情况；⑧其他需要收集的内容。

十三、立案的程序

1.获取案源2.立案审批 3.不予立案的情形及处理

十四、立案的条件

（1）特定的公民、法人或者其他组织涉嫌实施了违法行为；（2）已实施的违法行为依法应当追究行政处罚的法律责任；（3）属本机关管辖范围。

简易程序，可以当场作出处罚决定，所以不需要立案

十五、立案的情形

1.经初步审查，掌握了一定的违法事实，应当给予行政处罚的； 2.根据举报人提供的当事人的违法事实和证据，需要立案查处的； 3.掌握了当事人的违法活动线索，且有违法嫌疑需要继续进行调查的； 4.上级烟草专卖行政主管部门指定管辖的案件； 5.依法应当立案查处的其他情形。

十六、情报的基本属性

基本属性，是指事物所固有的特性，基本属性是区别于其它事物的根据，也是探讨某一事物的本质特征的对象。从情报的产生和运动规律来看，其基本属性是知识性、传递性和效用性。

涉烟情报的内容（1）人员情报类。（2）案件情报类。（3）违法组织情报类。违法组织情报。（4）违法情况线索情报类。搜集情报必须遵循以下基本原则：

（1）及时、迅速（2）客观、准确（3）全面、系统（4）持之以恒（5）遵守法制

3.涉烟情报搜集的方式、方法

涉烟情报搜集的方式分公开和秘密两种。（1）跟踪盯梢

①跟踪盯梢的方式： a.尾随跟踪。b.交换跟踪。c.接力跟踪。②跟踪盯梢的准备工作：a.熟悉案情，明确任务；b.组织力量，；c.进行必要的物质准备；d.认识跟踪盯梢对象；e.选择好监视点，规定好联络暗语；f.做好身份伪装。③跟踪盯梢的方法：a.徒步跟踪b.汽车跟踪（2）守候监视

（3）化装调查a.身份化装。b.外表化装。c.言语化装d.车辆伪装。（4）诱惑调查

十七、日常检查实施步骤

一亮证，二检查，三告知，四整改，五道别

十八、市场监管对象的种类

1．烟草专卖品生产企业2．烟草专卖品批发企业3．烟草制品零售商4．烟草专卖品进出口企业

十九、市场监管的对象和特征

（一）市场监管对象

市场监管对象是指在具体的市场监管法律关系中与市场监管主体相对应的另一方当事人，即处于被管理地位上的组织和个人。2．市场监管对象特征

（1）市场监管对象是一种市场监管法律关系的当事人，而不是仅指个人，也指组织。（2）市场监管对象是指被管理一方的当事人，而不是指市场监管法律关系中的义务人。（3）市场监管对象是相对的，而不是绝对的。（4）市场监管对象在行政诉讼中处于原告地位。

二十、市场检查工作模块

（1）监督检查本辖区烟草专卖许可证的使用情况。（2）监督检查辖区内的卷烟零售户守法经营情况。

（3）对卷烟营销部门的访销、配送活动进行监督，着重检查落地与落户销售的情况

（4）了解卷烟零售户的经营情况，收集本辖区零售市场涉烟违法案件的情报信息，并及时进行反馈。（5）宣传烟草专卖法律、法规。（6）其他需要检查的事项。

二十一、市场检查的准备工作 1.了解、熟悉检查计划 2.准备用具

在进行市场检查之前，市场监管员要准备一些必要的工作用具，除通讯工具、交通工具外，通常还需要准备以下几种必备资料和用具：

（1）烟草专卖检查证件（2）行政许可类法律文书，（3）行政处罚类法律文书（4）内部监管类文书（5）市场检查工作日志（6）法律法规宣传资料（7）辅助类工具： 此外，还要特别注意以下几个问题：（1）注意车辆使用的安全；

（2）注意通讯设备、摄录设备等办案器材稳定、可靠；（3）注意随身携带检查证件；

（4）注意各种法律文书及有关资料完整无损。二

十二、违法行为的识别

①无证经营烟草制品零售业务的违法行为。即未取得烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务的行为。

识别方法：

第一，看零售户是否持有烟草专卖零售许可证，无零售许可证是无证经营烟草制品零售业务违法行为的一个根本特点。

第二，看零售户是否有销售行为。

②未在当地烟草专卖批发企业进货的违法行为。即取得烟草专卖零售许可证的企业或者个人，未在当地烟草专卖批发企业进货的行为。识别方法：

第一，看零售户是否合法持有烟草专卖零售许可证。持有零售许可证是构成未在当地烟草批发企业进货违法行为的一个基本条件，否则就会有无证经营烟草制品零售业务的可能。

第二，查看零售户是否具有从当地烟草专卖批发企业购货的凭证或者卷烟是否符合打码到户的规定。如果不符合要求，说明该卷烟可能不是从当地烟草专卖批发企业购进的，需要进一步调查。

③无证批发烟草制品的违法行为。未取得烟草专卖批发企业许可证的企业或个人，一次销售卷烟、雪茄烟50条（含50条）以上的行为。识别方法：

第一，查看是否具有一次销售卷烟、雪茄烟多达50条（含50条）以上的销售行为，这是认定无证批发烟草制品的一个法定数量标准。

第二，查看是否持有烟草专卖批发企业许可证。④销售非法生产的烟草专卖品的违法行为。识别方法：

第一，查看零售户销售的卷烟是否是假冒商标卷烟。有关鉴别假冒卷烟的方法，请参见《基础知识》的第二章第四节“卷烟产品鉴别基础知识”。第二，查看零售户销售的卷烟有无注册商标。《烟草专卖法》规定，卷烟应当使用注册商标，无注册商标即可认定为非法生产的卷烟。

⑤无证运输烟草专卖品的违法行为。识别方法：

第一，查看是否符合国家烟草专卖局《国家烟草专卖局关于规范异地携带卷烟管理和携带证使用的通知》（国烟专[2008]18号）的规定。

第二，查看是否符合《烟草专卖品准运证管理办法》（国家经贸委第31号令）的规定。二

十三、文明用语

①进入零售户店面，要说“您好，我们是×××烟草专卖局的执法人员，今天我们对您进行例行检查，这是我们的执法证件，请您配合”。

②检查专卖零售许可证时，要说“请出示一下你的烟草专卖零售许可证” ；检查完专卖零售许可证后，要说“谢谢，请收好你的许可证”。

③检查零售户的卷烟时，要说“对不起，我们要检查一下你的卷烟，请给予配合”。④需要检查店内带锁的抽屉、柜子时，要说“请您自己打开抽屉（柜子），保管好自己的钱物，让我们看一下”。

⑤检查卷烟仓储场所时，要说“请您打开仓库，陪我们查看一下”。⑥检查完毕后，要说“麻烦您了，谢谢”。

⑦经检查发现违法行为，需要对卷烟进行先行登记保存时，要说“您的这些卷烟是假冒或非法渠道购进、走私等）卷烟，属于违法卷烟，我们依法要对这些卷烟进行先行登记保存，请你在先行登记保存通知书上签字，并于××日内到×××烟草专卖局接受处理”。

⑧如遇阻挠，要说“请配合我们的执法检查，抗拒、阻碍执行公务，将会被追击法律责任”。⑨经检查如无违法行为，要说“打扰您了，祝你生意兴隆！” ⑩检查结束与零售户告别时，要说“谢谢合作，再见”。二

十四、文书的种类

行政许可类法律文书

①《烟草专卖零售许可证新办申请表》②《烟草专卖零售许可证补办申请表》③《烟草专卖零售许可证延续申请表》④《烟草专卖零售许可证变更申请表》⑤《烟草专卖零售许可证停业申请表》⑥《烟草专卖零售许可证恢复营业申请表》⑦《烟草专卖零售许可证歇业申请表》⑧ 其他辅助类文书

行政处罚类法律文书

①《举报记录表》②《检查（勘验）笔录》③《先行登记保存批准书》④《先行登记保存通知书》⑤《抽样取证物品清单》⑥《询问笔录》⑦《当场行政处罚决定书》⑧《责令改正通知书》辅助类工具

①笔和复印纸②照相机、摄像机：用以对违法违规经营卷烟的行为进行取证③其他进行市场检查需要准备的物品及资料

二十五、现场调查取证的要求

1.客观性要求。2.全面性要求。3.合法性要求。4.公正性要求。5.及时迅速。6.相互关联。二

十六、信息采集的原则

（1）可靠性原则（2）完整性原则（3）实时性原则（4）准确性原则（5）易用性原则 二

十七、行为规范

（1）烟草专卖管理人员在对卷烟零售户经营场所、违法行为发生地等有关场所进行检查前，须出示执法证件，说明来意，并有当事人或见证人在场。（2）烟草专卖管理人员在执法检查时，不得对非经营性场所进行检查；如该场所涉嫌违法，确须检查的，应及时向有执法权限的执法机关报告，并配合其进行检查。

（3）烟草专卖管理人员在执法检查中应告知当事人权利，并认真、耐心听取当事人的陈述和申辩。（4）烟草专卖管理人员在执法检查时，应尽量避免翻动与执法活动无关的财物；检查完成后，要对检查所涉及的其他物品尽可能的复位。

（5）烟草专卖管理人员在执法检查过程中，如果没有发现被检查主体存在违法行为，应对其配合检查的行为表达谢意；如果发现其确有违法行为，要严格按照法律、法规规定的程序进行处理。

（6）烟草专卖管理人员在抽样取证时，要严格按照有关规定进行，告知当事人或见证人抽样的理由和依据，如实填写《抽样取证物品清单》，现场封存，并提请当事人或见证人核对无误后，签字确认。二

十八、处罚事先告知 事先告知的方式

（1）口头告知：适用于简易程序的案件。因当场行政处罚决定书中已有“已事先告知”的内容，可以采用口头形式告知。

（2）书面告知：适用普通程序处理的案件，由案件承办人员制作《行政处罚事先告知书》送达当事人。（3）公告告知：适用于无法找到当事人的案件。无法找到当事人的，烟草专卖行政主管部门应以公告形式告知。

行政处罚文书的特点

行政处罚文书的特点是由其性质、内容、形式和功能决定的，概括起来主要有以下几点：（1）内容的合法性（2）格式的规范性（3）制作的时效性（4）语言的专业性。（5）功能的实效性。二

十九、行政处罚使用程序

简易程序，一般程序听证程序。简易程序和一般程序是两个独立程序；而听证程序是一种特殊程序。行政处罚程序主要有以下作用：

1.保证行政处罚正确实施。2.保护行政相对人的合法权益。3.有利于提高行政效率。

（二）简易程序

简易程序的适用条件，即违法事实确凿并有法定依据，对公民处以五十元以下、对法人或者其他组织处以一千元以下罚款或者警告的行政处罚的，可以当场作出行政处罚决定。其主要步骤为：

1.表明身份。2.说明处罚理由。3.告知被处罚人依法享有的权利，给予当事人陈述和申辩的机会。4.制作当场处罚决定书。5.备案。6.执行。

（三）一般程序

所谓一般程序，即作出行政处罚决定应经过正常的普遍程序。它包括立案、调查取证、决定的作出和处罚决定书的交付、送达等内容。

1.立案。2.调查取证。3.行政处罚事先告知。4.作出行政处罚决定。5.送达行政处罚决定书

行政处罚决定书应载明以下内容：（1）当事人的姓名或者名称、地址；（2）违反法律、法规或者规章的事实和证据；（3）行政处罚的种类和依据；（4）行政处罚的履行方式和期限；（5）不服行政处罚决定，申请行政复议或者提起行政诉讼的途径和期限；（6）作出行政处罚决定的行政机关名称和作出决定的日期；（7）作出行政处罚决定的行政机关的印章。

（四）听证程序

1.听证程序的适用条件

在作出较大数额的罚款、责令停产停业、吊销许可证或执照的案件，当事人提出听证要求的，行政处罚主体应当组织听证。2.听证要求的提出3.听证通知4.听证主持人5.当事人和其他参加人6.公开举行 7.听证笔录8.听证费用的承担 二

十九、行政处罚文书送达（1）直接送达

直接送达指烟草专卖行政主管部门委派其工作人员将法律文书当面交付当事人的送达方式。直接送达当事人的，由当事人或其同住成年家属在送达回证上注明收到日期并签字、盖章或者以其他方式确认。当事人或其同住成年家属在送达回证上注明的签收日期为送达日期；（2）留置送达

留置送达是当事人拒绝签收法律文书时，由送达人将法律文书留在当事人住所的一种送达方式。受送达人或者他的同住成年家属拒绝接收文书的，送达人应当邀请有关基层组织或者所在单位的代表到场，说明情况并向其告知留置送达的法律后果，在送达回证上记明拒收事由和日期，由送达人、见证人签名或者盖章，把文书留在受送达人的住所，即视为送达。（3）委托送达

直接送达法律文书有困难的，可以委托当地烟草专卖行政主管部门代为送达。委托机关应当出具委托函，并附需要送达的法律文书和送达回证，以受送达人在送达回证上签收的日期为送达日期。（4）邮寄送达

直接送达法律文书有困难的，可以通过邮局用挂号方式邮寄给受送达人。邮寄送达的，以回执上注明的收件日期为送达日期。（5）公告送达

受送达人下落不明，或者通过上述方式无法送达的，可以公告送达。公告送达，烟草专卖行政主管部门可以在其所在地公开发行的报纸上予以公告，也可以在受送达人原住所地或者烟草专卖行政主管部门的公告栏张贴公告。烟草专卖行政主管部门设有向社会公众开放的网站的，可以同时在网站上公告。公告送达的，自公告发布之日起经过六十日即视为送达。公告送达，应在案卷中记明原因和经过。三

十、抽样取证的注意事项

（1）执法人员应两人以上，并出示执法检查证件；

（2）应当有当事人在场，当事人是单位的，应通知其单位领导，并有其单位领导或者相关的实物保管人员、管理人员、销售人员在场；

（3）开具所抽查的样品清单，该清单一式两份，并由当事人和办案人员签名或盖章后各保存一份。如果当事人在场但拒绝签字盖章或者不在场的，应当有二名以上见证人在场确认；见证人不足二名或者拒绝确认的，执法人员应当在物品清单上注明情况并签字。

（4）对抽样物品应注意保管，结案后应依法作出退回、销毁或没收等处理。三

十一、鉴定结论的内容

（1）指定或委托鉴定的组织或个人；（2）要求鉴定的问题；（3）提交鉴定的材料；（4）鉴定的时间、地点、方法和程序；（5）做出鉴定结论的科学依据；（6）鉴定结论。

三

十二、现场调查取证的基本方法

1、现场检查：2.询问3.先行登记保存4.拍照、录音、录像5.抽样取证6.鉴定7.复印、抄录 三

十三、现场检查的要求

①由两名以上执法人员共同执行； ②执行时应出示执法检查证；

③告知当事人享有的权利及承担的义务；

④检查应制作现场笔录，笔录应由当事人签名或盖章，如当事人拒绝则应注明； ⑤对涉嫌物品及相关物品应予拍照；

⑥对加锁的房屋、抽屉、柜箱等检查时，应由当事人开锁后才能检查，禁止随意撬锁强行检查； ⑦检查车辆时，应有上路检查权的部门协助，严禁擅自上路设卡拦车检查；

⑧检查时应注意保护当事人的合法权益，禁止损坏当事人的财物或泄漏其商业或技术秘密等等。三

十四、调查取证的权限

1.询问违法案件的当事人、嫌疑人和证人。

2.检查违法案件当事人的经营场所，依法对违法生产或者经营的烟草专卖品进行处理。

3.查阅、复制与违法活动有关的合同、发票、帐册、单据、记录、文件、业务函电和其他资料。

4.依法对与违法活动有关的烟草专卖品进行处理，对可能灭失或者以后难以取得的证据，进行先行登记保存。

5.烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖行政主管部门会同有关部门，可以依法对非法运输烟草专卖品的活动进行检查、处理。三

十五、许可证后续监管（1）依法变更（2）依法延续（3）先申请后停业（4）依法恢复营业（5）依法补办。（6）依法歇业（7）重新申领 三

十六、许可证

烟草专卖生产企业许可证、烟草专卖批发企业许可证、烟草专卖批发企业许可证（经营）和特种烟草专卖经营企业许可证总称为生产经营类许可证；烟草专卖零售许可证和烟草专卖零售许可证（个体）总称为零售类许可证。

二、烟草专卖许可证的发放主体

（一）国家烟草专卖局

（二）省级烟草专卖局

（三）县级烟草专卖局

三、新办零售许可证的送达

烟草专卖行政主管部门在作出准予许可决定时，应当在作出许可决定书之日起十日内向申请人颁发、送达烟草专卖零售许可证正副本。

（一）守法经营

烟草专卖零售许可证的持证人应当遵守烟草专卖法律、法规和规章的规定从事烟草制品零售业务。1.合法渠道进货2.不得销售非法生产、霉坏变质、假冒注册商标和走私卷烟

（二）依法使用许可证 1.亮证经营

卷烟零售户应当将取得的烟草专卖零售许可证正本摆放在经营场所的显著位置。2.服从后续管理3．不得转让烟草专卖零售许可证 三

十七、烟草零售业态分类 烟草零售业态共分为7 类，： ①食杂店②便利店③超市④商场⑤烟酒商店⑥娱乐服务类⑦其他类

业态调查法

1、资料调查法。

即查阅有关资料。如企业内部的资料、政府管理机构的资料、行业协会的资料、书籍、杂志、报纸资料等。资料调查可以采取多种渠道和方式，但不管采取何种方式获得的资料，都必须经过验证，确保无误后才可使用。

2、访问调查法。

即通过现场询问的方式向被调查者了解情况，以其口头回答作为调查的原始资料。访问调查法根据调查者和被调查者的接触方式不同，又可分为访问调查、邮寄调查、电话调查、网络调查等种类。

3、观察调查法。即调查人员在调查现场，直接或者借助观察仪器，记录被调查者的有关信息的方法。采用观察调查法，由于调查者和被调查者不发生直接接触，收集到的信息来源客观实际，准确性较高。

4、试验调查法。即通过实际的、小规模的试验活动，来调查客观情况的一种方法。

其中，询问主要问其经营规模、商品结构、管理模式、经营规定、区位条件等。在询问中要注意把握沟通的技巧和时机，关注主要信息，避开零售户不愿意谈及的内容。查阅相关资料主要查看零售档案，了解其经营场所面积、经营场所产权、零售经营方式等。通过与周边居民、消费者和附近零售户沟通，侧面了解零售户的有关状况。通过实地观察，了解零售户的店招名称、经营状况、营业场所面积、与居民区商业区的距离、与最近其他零售户的距离等。

三

十八、烟草专卖品运输监管制度

（1）邮寄烟草制品实行限量和邮寄证明制度。（2）异地携带烟草制品实行限量和携带证明制度。（3）个人入境免税携带烟草制品实行限量规定。（4）托运、自运烟草专卖品实行烟草专卖品准运证制度。三

十九、证据的种类

书证物证视听资料证人证言询问笔录鉴定结论检查（勘验）笔录 四

十、准运证类别

（1）烟叶准运证，是指用于运输国产或进口烤烟、晾晒烟、烟梗、烟末、烟丝、烟草薄片的准运证。（2）卷烟准运证，是指用于运输国产或进口卷烟、雪茄烟的准运证。

（3）烟机、烟用物资准运证，是指用于运输国产或进口烟草专用机械（简称“烟机”）和卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束（简称“烟用物资”）的准运证。

2.按运输的地域范围划分，烟草专卖品准运证可分为省际准运证和省内准运证。

（1）省际准运证。是指用于跨省、自治区、直辖市（含深圳、大连）运输烟草专卖品的准运证。（2）省内准运证。是指用于省、自治区、直辖市（含深圳、大连）内运输烟草专卖品的准运证。3.业务类型烟草专卖品准运证分为交易类准运证、非交易类准运证和拍卖类准运证。

(1)交易类准运证，是指根据购销合同、联营加工合同、退货合同、商商交易合同、进出口合同、调拨单等交易类凭证签发的烟草专卖品准运证。

(2)非交易类准运证，是指因工业企业内部卷烟流动、商业企业卷烟移库及其他特殊原因签发的烟草专卖品准运证。

(3)拍卖类准运证，是指为运输拍卖的罚没烟草专卖品，根据拍卖成交确认书签发的烟草专卖品准运证。四

十一、准运证防伪（1）2000版准运证

为防止准运证被伪造或涂改，2000版准运证在第三联（随货同行）采用了四条防伪措施。一是迎光观察时，可看到中国烟草的徽标水印图文；二是在紫外线灯光照射下，在准运证的右上角可见“烟草专卖，利国利民”的荧光字样；三是用一特制的柱面栅（随准运证配送），迭置在准运证左上角的莫尔图案上，在适当的位置，可见“准运证”字样；四是用加有特殊化合物的油墨印刷的底纹，在遇消字灵或其他涂改液后会发生颜色反映，可有效防止涂改。（2）2006版准运证

2006版准运证的防伪设计，采取如下防伪措施：第一，迎光观察时，可看到中国烟草徽标和“中国烟草”、“CHINA TOBACCO”字样。第二，使用国家局统一发放的检测模块，能够多角度对准运证编号处的水印检测出不同的内容。第三，在紫外线灯光照射下，烟草专卖品准运证专用章有荧光反应。第四，使用放大镜可观测到准运证最下方的横线由微缩字母“YANCAOZHUANMAIPINZHUNYUNZHENG”构成。2.电子交易合同的样式和防伪设计

随货同行的卷烟电子交易合同纸由中国烟草交易中心统一印制，登记后下发各工业会员和省级公司。合同纸大小为21cm*29.7cm，白底红字，右上侧印有“随货同行”字样。标题“中国烟草交易中心电子交易专用合同（卷烟）”字样采取特殊方法印制，在紫外线灯光照射下，会发生反光现象。判别合同有效与否的依据，主要是合同右上角的识别号与印刷号，识别号与印刷号不一致时，该合同为无效合同。另外，卷烟电子交易合同上任何一方的合同鉴章都由规格、样式统一的“电子合同章”和每组数码都不相同的“会员代表（确认经办人）数字签名”两部分组成。其中，会员代表（确认经办人）的数字签名，包含的数据丰富且具有唯一性，是鉴别一份电子交易合同真伪的主要依据。四

十二、烟草专卖品准运证的使用要求

1.准运证随货同行2.合同随货同行3.有效期限