项目廉洁风险防控手册

项目廉洁风险防控手册（通用8篇）

项目廉洁风险防控手册 篇1

廉洁风险防控手册

（试行）

二0一一年十二月

目录

一、手册综述.........................................1

（一）指导思想...................................1

（二）目的.......................................2

（三）适用范围...................................3

二、廉洁风险防控概述.................................3

（一）风险及风险管理.............................3

（二）廉洁风险...................................4

（三）廉洁风险防控...............................5

三、廉洁风险防控机制.................................6

（一）医院管理理念与员工行为准则.................6

（二）领导干部的基本要求.........................7

（三）领导机制与工作职责.........................8

（四）工作机制...................................9

（五）宣传教育机制..............................10

（六）监督机制..................................11

四、涉及廉洁风险重点业务事项风险点识别和防控........12

（一）人力资源管理..............................12

1、医院党组管理干部任职管理业务事项.............13

2、分医院党组管理干部任职管理业务事项...........15

3、基层医院副职后备干部选拔业务事项.............17

I

4、基层医院中层干部任职管理业务事项.............19

5、基层医院员工录用管理业务事项.................21

（二）投资管理..................................23

6、兼并收购业务事项.............................23

（三）物资管理..................................25

7、医院基建工程设备采购业务事项.................258、医院生产更改工程设备采购业务事项.............289、医院新增物资供应商业务事项...................3110、基层医院物资采购选择供应商业务事项..........3311、基层医院物资采购预付款、验收、付款业务事项..3712、基层医院报废物资出售业务事项................39

（四）工程管理..................................4113、基建工程承包商选择业务事项..................4114、基层医院更改、小型基建工程承包商选择业务事项

15、基层医院基建、更改工程合同付款业务事项......52（五）燃料管理..................................5516、燃煤采购业务事项............................5

5（六）监察审计..................................6117、内部审计业务事项...........................6118、信访举报和案件查办业务事项.................6

3（七）其他......................................6619、基层医院粉煤灰销售业务事项..................66II

五、测评、监督与考核................................69

（一）测评....................................69 1.2.3.4.5.6.7.测评内容...................................69 测评频率...................................69 样本数量选取...............................69 测评方法...................................70 测评报告...................................70 缺陷整改...................................71 文档保存...................................71

（二）监督与考核..............................71 附表1 测评底稿...................................74 附表2 纪检监察人员参加招标工作会议记录表........109

III

廉洁风险防控手册

一、手册综述

建立健全惩治和预防腐败体系是党中央在新形势下开展反腐倡廉建设工作的重大战略部署。中央要求要以科学发展观为指导,积极推进以完善惩治和预防腐败体系为重点的反腐倡廉建设，提高反腐倡廉建设的科学性、系统性和针对性，健全内控机制，构筑制度防线，形成以积极防范为核心，以强化管理为手段的科学防控机制。

近年来，液氧认真贯彻落实中央和卫计委关于加强反腐倡廉建设的各项部署和要求，扎实推进惩治和预防腐败体系建设，取得了明显成效。2010年12月医院印发了《运用风险管理理论和经验深入推进医院惩防体系建设的意见》，要求液氧进一步结合医院管理的实际，积极探索运用风险管理理论和方法，把惩防体系植于医院内部控制和风险管理制度之内、融入医院经营管理体系之中，全面开展廉洁风险防控，深入推进具有我院特色的惩治和预防腐败体系建设。

*********股份有限医院按照医院的要求, 认真开展反腐倡廉建设，积极组织实施廉洁风险防控工作。为进一步运用风险管理理论和经验，完善惩防体系建设，在认真总结近年来紧密结合医院内部控制和风险管理工作开展反腐倡廉建设的基础上，依据中央、卫计委和医院反腐倡廉建设的有关法规、条例、文件和医院内部管理制度等编制本手册。

（一）指导思想

坚持党的“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的

反腐倡廉战略方针，倡导“崇尚廉洁、远离腐败”的廉洁文化，运用风险管理理论和经验，同医院内部控制制度有机结合，构建具有我院特色的惩防体系，把廉洁风险防控植入医院经营管理体系之中，使党在医院中的政治核心作用、监督保障作用融入管理，得到充分发挥。

（二）目的

通过对同廉洁风险防控有关的医院管理理念与员工行为准则、对领导干部的基本要求、领导机制与工作职责、工作机制、宣传教育机制、监督机制等的概括性表述，阐述了医院廉洁风险防控的内部环境，全面体现中央、卫计委、医院和医院对反腐倡廉建设工作的指导方针和工作要求,使医院各单位和全体员工全面了解和掌握反腐倡廉建设的有关规定及执行这些规定的具体要求。

通过对医院各项业务中可能涉及廉洁风险的业务事项的梳理和分析，识别出业务流程中的廉洁风险点，制定相应的廉洁风险防控措施，形成《廉洁风险识别、评估及防控措施表》，使之固化于业务流程之中，使廉洁风险防控的各项措施与医院日常管理活动充分有机的结合并得到具体落实，防范腐败行为的发生。

通过建立廉洁风险防控的内部测评制度，监督相关责任主体落实有关的防控措施，预防腐败行为的发生，形成持续改进和不断完善的循环机制，保证防控工作的实施效果；强化外部监督检查力度，建立激励约束机制，实施科学考核体系，对防控工作绩效进行定期考核和客观评价，保证医院廉洁风险防控工作的有关机制得到充分有效地落实。

（三）适用范围

本手册，适用于医院本部及管理各单位。手册确定的存在廉洁风险的业务事项，在医院《内部控制手册》中已经明确控制流程的，仍按照《内部控制手册》的规定执行，但其流程中被本手册标识为存在廉洁风险的业务环节，其廉洁风险防控措施必须按照本手册规定执行；对《内部控制手册》没有涉及的业务事项，其控制流程和廉洁风险防控措施均按本手册的规定执行。

二、廉洁风险防控概述

（一）风险及风险管理

1．风险

风险是指某一负面影响事件发生的可能性和导致损害程度的大小。在风险的形成过程中，涉及风险因素、风险事件和风险损失三个方面。

风险因素是指能够引起或增加风险事件发生机会并影响损失严重程度的因素。

风险事件是指风险因素未受控制或控制失效而发生变动从而直接或间接造成损失的事件。

风险损失是指风险事件造成的直接或间接的损失。2．风险管理

风险管理是指通过对潜在风险的识别、衡量和分析，采用合理、有效的方法对风险的控制。风险管理包括风险识别、风险分析和风险应对等步骤。

风险识别是指用感知、判断或归类的方式对现实的和潜在的风险性质进行鉴别的过程。

风险分析是对风险影响和后果进行评价和估量，包括定性分析和定量分析。

风险应对是指研究、制定并实施风险规避、风险控制和降低风险损失的措施，应对风险的措施一般有四种：规避风险、接受风险、降低风险和分担风险。

医院风险管理需要医院的决策层、管理层和全体员工的共同参与。

（二）廉洁风险

1．廉洁风险

廉洁风险指行为主体在履职过程中发生腐败行为的可能性和发生后果的严重性。

腐败是指利用公共权力谋取私利的行为和现象，其基本特征是公共权力的非正当使用。腐败行为包括三个构成要件：公共权力的滥用、谋取私利（包括个人或小团体利益）的意图、制度性缺陷。

廉洁风险具有客观性、损失性和不确定性。

客观性指任何有业务处置权的行为主体都存在廉洁风险。损失性指一旦廉洁风险发生，就会给医院造成损失。不确定性指廉洁风险只是有可能发生而不是必然发生。2．廉洁风险原因

思想道德方面。主要是由于行为主体政治思想、职业道德修养缺乏，私欲贪念膨胀。

法规制度方面。主要是由于法律法规和有关制度不配套、不完善，存在缺失和漏洞，使行为主体在执行和操作时有空可钻，有机可乘。

体制机制方面。主要是由于管理体制或工作机制不健全、不适应，造成管理空当或监管缺位、错位。

业务流程方面。主要是由于业务流程设计不合理、不完善，执行不规范，监管不到位。

3．廉洁风险表现形式

根据中央《医院领导人员廉洁从业若干规定》等规定，廉洁风险的表现形式主要有：

违反决策程序和有关规定，在用人、理财、项目安排和资产管理等方面滥用职权，损害国有资产权益。

个人利用职权以经营、投资、中介、兼职、索贿、受贿等各种形式谋取私利，损害本医院利益。

不正确行使经营管理权，使本人的配偶、子女及其他特定关系人获取利益，侵害公共利益、医院利益。

违反规定进行职务消费。

铺张浪费、假公济私、弄虚作假、侵害职工合法权益和从事有悖社会公德的活动等。

（三）廉洁风险防控

廉洁风险防控是运用风险管理理论和经验，形成有效识别、评估和控制廉洁风险的机制。医院廉洁风险防控遵循以下基本原则和工作方法：

1．基本原则

围绕中心、服务大局。廉洁风险防控工作要紧密围绕医院工作的重点领域和关键环节，把反腐倡廉的要求贯穿其中，为医院

健康运营提供保障。

把握规律、勇于创新。廉洁风险防控工作要积极探索和正确把握廉洁风险的特点和规律，以改革创新的精神，通过制度创新和流程再造防控廉洁风险，发挥惩防体系与风险管理的合力效应。

精细构建、狠抓落实。廉洁风险防控工作要找准腐败防控的关键点，以规范和制约权力为核心构建防控体系，认真落实党风廉政建设责任制，实现廉洁风险的预控和在控。

2．工作方法

收集风险信息。廉洁风险信息的收集应覆盖医院多层面、多环节，注意通过信访举报、效能监察、审计监督和对制度、流程评估分析中发现问题，避免风险信息的遗漏。

评估监控重点。运用定性或定量评估方法，对廉洁风险发生的可能性和风险损失的影响程度进行评估，确定高、中、低风险级别，从而明确廉洁风险监控重点和管理层次。

制定防控措施。从教育、制度、监督、改革、纠风、惩处六个方面有针对性地制定廉洁风险防控措施，做到措施严密、责任到位，覆盖医院全方位、全过程和全部人员。

三、廉洁风险防控机制

（一）医院管理理念与员工行为准则

医院理念是医院持续经营和长期发展的思想基础和行为准则，是医院员工共同遵守的价值标准和行为规范。医院医院理念中的医院宗旨、核心价值观和员工行为准则集中体现了医院员工廉洁从业，防范廉洁风险的道德规范和行为标准。

医院宗旨:为中国特色社会主义服务的“红色”医院；注重科技、保护环境的“绿色”医院；坚持与时俱进、学习创新、面向世界的“蓝色”医院。

核心价值观:坚持诚信，注重合作；不断创新，积极进取；创造业绩，服务国家。

员工行为准则：

1）热爱祖国，热爱我院。2）遵纪守法，遵章守制。3）诚实守信，公道正派。4）刻苦学习，不断创新。5）爱岗敬业，创造业绩。6）团结协作，善于沟通。7）谦虚谨慎，与人为善。8）助人为乐，热心公益。9）崇尚科学，反对迷信。10）勤俭节约，保护环境。

（二）领导干部的基本要求

廉洁风险防控涉及医院内部各层次人员，但重点是领导干部。领导干部处于医院各项工作的核心地位，掌握医院管理的各种权力，也面临较大的廉洁风险，一旦发生腐败行为，将给医院造成更大的损失，产生极坏的影响，严重损害党和医院的形象。因此，加强领导干部的思想教育和权力的规范、制约，是廉洁风险防控工作的重点。

领导干部应树立马克思主义的世界观、人生观和价值观，正

确对待权力、地位和利益，廉洁自律、克己奉公，加强党性修养和廉洁从业道德修养,增强法制观念和纪律意识,筑牢拒腐防变的思想道德防线。

中央、卫计委和医院制定了一系列关于领导干部廉洁从业、防控腐败的制度和规定，对领导干部的思想和行为进行了明确的规范和约束。这些制度和规定包括：《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、《国有医院领导人员廉洁从业若干规定》、《关于进一步推进国有医院贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》、《关于领导干部报告个人有关事项的规定》、《关于在中央医院开展述廉议廉工作的意见》、《中国我院医院党风廉政建设责任制实施办法》等。各级领导干部应当严格遵守这些制度和规定。

（三）领导机制与工作职责

1．领导机制

医院廉洁风险防控工作实行各单位党委（党组）统一领导，党政齐抓共管，纪委（纪检组）组织协调，部门各负其责的领导机制，纪检监察部门是本单位廉洁风险防控工作的归口管理部门。

2．工作职责

各单位党委（党组）负责领导并研究部署本单位廉洁风险防控工作，对上级党组织负责。

各单位纪委（纪检组）和纪检监察部门在本单位党委（党组）的领导下，负责组织、协调、监督本单位廉洁风险防控工作，向本单位党委（党组）及上级纪检监察部门负责并汇报工作。

各部门根据部门职责负责本部门的廉洁风险防控工作，并向

本单位的党委（党组）负责并汇报工作。

（四）工作机制

各单位按有关规定和要求组织开展的有关党建、反腐倡廉建设的例行工作，是医院廉洁风险防控工作机制的基本体现，能有效保证各项工作要求的贯彻落实。医院廉洁风险防控的例行工作主要包括：

1.反腐倡廉建设工作会议

各单位每年召开一次反腐倡廉建设工作会议，总结上一年反腐倡廉建设工作情况，研究部署本反腐倡廉建设工作。

2.党风廉政建设责任书

各单位每年和上级单位签订党风廉政建设责任书，明确党风廉政建设责任目标，并将责任进行分解，落实到本单位各部门及下一级医院。按照一岗双责的原则，党风廉政建设责任书签订人，应为本单位党、政主要负责人。

3.民主生活会

医院各单位每年召开一次领导班子民主生活会。各单位党委（党组）要找准党性党风方面存在的突出问题，确定民主生活会的主题，广泛征求意见，深刻进行自我剖析，坦诚交流思想，开展批评和自我批评，并有针对性地制定措施进行整改。按照一级抓一级的原则，建立健全上级党委(党组)成员指导下级党组织民主生活会的制度。

4．述廉议廉会议

医院各单位每年组织召开一次述廉议廉会议。述廉、议廉的对象为各单位领导班子成员。

述廉的主要内容包括：遵守廉洁从业有关规定、执行党风廉政建设责任制的情况，存在的突出问题及其他需要说明的情况。

议廉的主要内容包括：领导班子抓党风建设和反腐倡廉工作、遵守廉洁从业有关规定、执行党风廉政建设责任制的情况，存在的突出问题。

5．“三重一大”决策制度执行

为促进医院领导人员廉洁从业，规范决策行为，提高决策水平，防范决策风险，医院及所属各单位对医院的重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金运作（简称“三重一大”）事项，必须经领导班子集体做出决定。

医院及管理各单位要建立“三重一大”事项集体决策的制度。制度要对“三重一大”事项进行界定，规定决策程序，确保“三重一大”决策制度落实到位。

（五）宣传教育机制

加强廉洁风险防控宣传教育，切实发挥宣传教育的引导作用、规范作用、教化作用和激励作用，是做好廉洁风险防控的重要工作。

不断丰富廉洁风险防控宣传教育内容，有效采用各种宣传教育方法，通过专题教育、集中培训、检企共建等形式，加强经常性教育，切实提高干部员工的思想道德水平和廉洁从业意识；党委（党组）理论学习中心组要有计划地安排反腐倡廉专题学习；要把反腐倡廉教育列入干部教育培训规划，贯穿于干部培养、选拔、使用的全过程。

深入推进廉洁文化建设，总结提炼廉洁文化核心理念，并通

过廉洁谈话、廉洁承诺、廉洁短信以及理论研讨、文化活动等形式进行广泛深入宣传教育，在医院内部形成“崇尚廉洁、远离腐败”的良好氛围。

（六）监督机制

廉洁风险防控监督机制，是确保反腐倡廉工作落到实处的有效途径和有力手段，是对权力运行的制约和监督。各单位廉洁风险防控要重点做好以下监督工作。

1．党风廉政建设责任制考核

党风廉政建设责任制落实情况的检查考核是最基本的综合监督机制，是全面评价各单位廉政建设情况的重要手段，对各单位全面推进反腐倡廉建设有重要的促进作用。考核过程要通过民主测评等方式，对领导干部履行职责及廉洁自律等情况进行考核评价。

2．效能监察

防控廉洁风险是效能监察工作的重要职能之一。医院及所属各单位，要根据上级单位的要求，结合本单位实际，本着服务中心工作，预防和治本相结合的原则，做好效能监察的选题立项，并通过效能监察的开展，有针对性地提出整改措施和意见，促进本单位的反腐倡廉建设。

3．领导干部报告个人有关事项

为加强对领导干部的管理和监督，促进领导干部廉洁从业，中央制定了《关于领导干部报告个人有关事项的规定》，医院及管理各单位要认真执行中央的规定，符合申报要求的领导干部应当按照规定如实报告个人有关事项，自觉接受监督。

4.群众监督

群众监督机制主要包括职工代表大会，厂务、党务公开，信访举报及案件查办等。

1）职工代表大会

为了加强民主决策、民主管理和民主监督，医院及管理各单位应按有关规定建立职工代表大会制度，保证广大职工行使民主权力。医院及管理各单位要在职工代表大会上对医院党风廉政建设情况、领导干部廉洁自律情况以及其它重大事项向职工代表报告，接受职工监督。

2）厂务、党务公开

医院及管理各单位要按规定积极推行厂务、党务公开，制定有关厂务、党务公开的制度。凡是按规定属于民主公开内容的事项要及时通过单位局域网、宣传橱窗、公告栏等予以公布，接受广大职工监督。

3）信访举报及案件查办

医院及管理各单位要畅通信访渠道，建立、健全信访举报和案件查办制度，及时了解掌握廉洁风险信息，调查处理廉洁风险事件。

四、涉及廉洁风险重点业务事项风险点识别和防控

（一）人力资源管理

1、医院党组管理干部任职管理业务事项

公司党组管理干部任职管理业务事项廉洁风险点标识图公司领导公司人资部备注·开始·干部考察酝酿及建议本业务事项执行公司《领导干部管理暂行办法》。标示图中标注为红色字体的业务环节为存在腐败风险的业务环节，下同。主要领导批准制定考察方案干部考察形成干部考察报告，提出干部任职建议公司党组会研究决定干部提职公示平级任职任职文件任前谈话宣布任职结束

公司党组管理干部任职管理业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施有关领导干部考察酝酿干部考察对象未经充分酝酿，不符合基人资部门有关人及建议本要求。员高

1、酝酿对象需符合干部使用基本条件和资格；

2、酝酿过程应在一定范围内进行，加强沟通，听取公司主要领导和有关副职领导的意见；

3、拟提任所在单位领导职务的考察对象应在本单位进行民主推荐，在民主推荐比较集中的人选中产生；

4、拟作定向安排的考察对象一般由组织人事部门提出建议方案，报单位党政主要领导同意并征求单位其他副职领导的意见后确定。干部考察

1、不按照规定的程序和范围进行考察；

2、隐瞒、歪曲、泄露考察情况；

3、接受考察对象或者考察对象请托人的好处；

4、审核档案弄虚作假；

5、反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报不如实报告；

6、更改、伪造测评、推荐结果。考察组成员高

1、考察组人员2人及以上；

2、制定考察方案，并经批准；

3、保存考察原始资料，编制考察总结；

4、执行公务回避规定。形成干部考察受考察对象或者考察对象请托人的影报告，提出干响，不如实客观公正地形成考察报告。部任职建议

1、不按照规定召开党组会议讨论决定公司党组会研干部任职；究决定

2、个人决定干部任职或者个人改变党组会议集体作出的干部任职决定。考察组成员低考察组成员在考察报告上签字，对考察报告的真实性负责。

1、按“三重一大”决策制度要求，党组集体决定干部人选；

2、执行公务回避规定。公司党组成员低公示反映公示对象问题线索清楚、内容具体的举报隐匿不报、不调查核实、不如实报告。纪检监察部门有关人员中人资部门有关人员1、2人及以上（其中1名人资部工作人员）同时开启举报箱，记录登记举报信件，并向有关领导汇报；

2、进行调查核实，形成调查报告；

3、执行公务回避规定。

2、分医院党组管理干部任职管理业务事项

分公司党组管理干部任职管理业务事项廉洁风险点标识图公司人资部分公司领导分公司人资部备注开始区域分公司应根据公司《领导干部管理暂行办法》，对所管理的干部制定相应的管理办法。主要领导批准干部考察酝酿及建议制定考察方案干部考察形成干部考察报告，提出干部任职建议分公司党组会研究决定干部提职审核后提交公司党组审定是公示平级任职批复分公司 是否是公司党组任前备案管理干部否任职文件任前谈话宣布任职结束

分公司党组管理干部任职管理业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施

1、酝酿对象需符合干部使用基本条件和资格；

2、酝酿过程应在一定范围内进行，加强沟通，听取分公司主要领导和有关副职领导的意见；

3、拟提任所在单位领导职务的考察对象应在本单位进行民主推荐，在民主推荐比较集中的人选中产生；

4、拟作定向安排的考察对象一般由组织人事部门提出建议方案，报单位党政主要领导同意并征求单位其他副职领导的意见后确定。有关领导干部考察酝酿干部考察对象未经充分酝酿，不符合基人资部门有关人及建议本要求。员高干部考察

1、不按照规定的程序和范围进行考察；

2、隐瞒、歪曲、泄露考察情况；

3、接受考察对象或者考察对象请托人的好处；

4、审核档案弄虚作假；

5、对反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报不如实报告；

6、更改、伪造测评、推荐结果。考察组成员高

1、考察组人员2人及以上；

2、制定考察方案，并经批准；

3、保存考察原始资料，编制考察总结；

4、执行公务回避规定。形成干部考察受考察对象或者考察对象请托人的影报告，提出干响，不如实客观公正地形成考察报告。部任职建议

1、不按照规定召开党组会议讨论决定分公司党组会干部任职；研究决定

2、个人决定干部任职或者个人改变党组会议集体作出的干部任职决定。考察组成员低考察组成员在考察报告上签字，对考察报告的真实性负责。

1、按“三重一大”决策制度要求，党组集体决定干部人选；

2、执行公务回避规定。分公司党组成员低公示反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报隐匿不报、不调查核实、不如实报告。纪检监察部门有关人员中人资部门有关人员1、2人及以上（其中1名人资部工作人员）同时开启举报箱，记录登记举报信件，并向有关领导汇报；

2、进行调查核实，形成调查报告；

3、执行公务回避规定。

3、基层医院副职后备干部选拔业务事项

基层企业副职后备干部选拔业务事项廉洁风险点标识图上级单位党组基层企业领导基层企业人资部备注·开始·领导班子会议研究提出考察人选本业务事项执行公司《基层企业后备干部管理暂行办法》。领导班子会议是指总经理（厂长）办公会、党委会或党政联席会。下同。民主推荐制定考察方案干部考察形成干部考察报告，并提出建议领导班子会议讨论确定公示研究同意主要领导签发形成上报文件列入后备干部名单结束

基层企业副职后备干部选拔业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员人资部门有关人员中监审部门有关人员廉洁风险等级主要防控措施民主推荐

1、不按照规定的基本条件、任职资格、方式、程序和范围进行民主推荐；

2、更改、伪造民主推荐结果。

1、制定民主推荐方案，并经批准；

2、保存民主推荐的原始资料；

3、形成民主推荐报告；

4、执行公务回避规定。领导班子会议

1、领导个人指定考察人选；研究提出考察

2、考察人选不符合民主推荐要求。人选

1、不按照规定的程序和范围进行考察；

2、隐瞒、歪曲、泄露考察情况；

3、接受考察对象或者考察对象请托人的好处；

4、对反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报不如实报告；

5、更改、伪造测评、推荐结果。领导班子成员中

1、执行“三重一大”决策制度，集体决定考察人选；

2、执行公务回避规定。干部考察考察组成员高

1、考察组人员2人及以上；

2、制定考察方案，并经批准；

3、保存考察原始资料，编制考察总结；

4、执行公务回避规定。形成干部考察受考察对象或者考察对象请托人的影报告，并提出响，不如实客观公正地形成考察报告。建议考察组成员低考察组成员在考察报告上签字，对考察报告的真实性负责。

1、不按照规定召开领导班子会议讨论决定后备干部人选；领导班子会议

2、个人决定后备干部人选或者个人改讨论确定变党委会或党政联席会集体确定的后备干部人选。领导班子成员低

1、按“三重一大”决策制度要求，领导班子集体决定干部人选；

2、执行公务回避规定。公示反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报隐匿不报、不调查核实、不如实报告。纪检监察部门有关人员中人资部门有关人员1、2人（其中1名人资部工作人员）同时开启举报箱，记录登记举报信件，并向有关领导汇报；

2、进行调查核实，形成调查报告；

3、执行公务回避规定；

4、接受独立第三方对举报情况进行检查。

4、基层医院中层干部任职管理业务事项

基层企业中层干部任职管理业务事项廉洁风险点标识图公司人资部区域分公司人资部基层企业领导基层企业人资部备注开始基层企业应根据公司干部管理规定，制定相应的干部管理办法。领导班子会议讨论确定提出干部配备需求和任职条件推荐选拔竞争上岗发布公告报名人员资格审查民主推荐组织考试提出人选建议领导班子会议讨论确定干部考察领导班子会议讨论确定形成考察报告，并提出建议公示公司直管单位征求相关部门意见征求相关部门意见是否需报上级单位审批区域分公司管理单位否公司直管单位备案备案办理任免文件区域分公司管理单位结束

基层企业中层干部任职管理业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施

1、干部配备需求和任职条件应符合干部管理有关规定；

2、提出干部配备需求和任职条件的过程应在一定范围内进行，加强沟通，听取基层企业主要领导和有关副职领导的意见。

1、通过试题库随机抽取试题或指定专人出题，并明确相应的试题保密管理规定；

2、纪检监察人员进行过程监督。

1、明确评分标准和规则；

2、阅卷应采取隐匿应试人姓名的方法进行；

3、执行公务回避规定；

4、纪检监察人员进行过程监督。

1、制定民主推荐方案，并经批准；

2、保存民主推荐的原始资料；

3、形成民主推荐报告；

4、执行公务回避规定。提出干部配备有倾向性地提出干部配备需求和任职条人资部门有关人需求和任职条件。员件中泄漏试题。组织考试利用职务之便进行不公正评分。试题出题和保管人员中阅卷人员面试人员低人资部门有关人员民主推荐

1、不按照规定的基本条件、任职资格、方式、程序和范围进行民主推荐；

2、更改、伪造民主推荐结果。中监审部门有关人员干部考察

1、不按照规定的程序和范围进行考察；

2、隐瞒、歪曲、泄露考察情况；

3、接受考察对象或者考察对象请托人的好处；

4、审核档案弄虚作假；

5、对反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报不如实报告；

6、更改、伪造测评、推荐结果。考察组成员高

1、考察组人员2人及以上；

2、制定考察方案，并经批准；

3、保存考察原始资料，编制考察总结；

4、执行公务回避规定。形成考察报受考察对象或者考察对象请托人的影告，并提出建响，不如实客观公正地形成考察报告。议

1、不按照规定召开领导班子会讨论决领导班子会议定干部公示人选；讨论确定

2、个人决定干部公示人选或者个人改变集体作出的干部公示人选。考察组成员低考察组成员在考察报告上签字，对考察报告的真实性负责。

1、按“三重一大”决策制度要求，领导班子集体决定干部人选；

2、执行公务回避规定。领导班子成员低公示反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报隐匿不报、不调查核实、不如实报告。纪检监察部门有关人员中人资部门有关人员1、2人及以上（其中1名人资部工作人员）同时开启举报箱，记录登记举报信件，并向有关领导汇报；

2、进行调查核实，形成调查报告；

3、执行公务回避规定。

5、基层医院员工录用管理业务事项

基层企业员工录用管理业务事项廉洁风险点标识图上级公司领导上级公司人资部基层企业单位领导基层企业人资部备注开始本业务事项执行公司《分支机构与下属单位员工录用管理办法》。批准汇总审批提出员工需求计划根据批复的录用计划发布招聘信息收集简历或资格审查组织考试组织考试背景调查领导班子会议讨论确定公示主要领导审批录用审批上报拟录用人员文件形成拟录用人选建议批复办理录用手续备案报上级单位备案结束21

基层企业员工录用管理业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施提出员工需求以权谋私，有倾向性地提出员工录用计计划划。人资部门有关人员高

1、人资部门需根据本单位生产经营发展需要，在对人力资源现状分析的基础上提出员工需求计划；

2、员工需求计划需经企业领导班子集体讨论确定。

1、对照录用计划确定的录用人员资格或岗位要求，提出考试人员名单；

2、人资部负责人和企业领导逐级审核。

1、通过试题库随机抽取试题或指定专人出题，并明确相应的试题保密管理规定；

2、纪检监察人员进行过程监督。

1、明确评分标准和规则；

2、阅卷应采取隐匿应试人姓名的方法进行；

3、执行公务回避规定；

4、纪检监察人员进行过程监督。

1、制定调查方案，明确调查内容，并经部门批准；

2、至少2人进行此项工作，并对调查结果签字确认。

1、按“三重一大”决策制度要求，领导班子集体决定录用人员名单；

2、执行公务回避规定。资格审查利用职务之便，将不符合录用条件的人员列入考试人员名单。人资部门有关人员中泄漏试题。试题出题和保管人员中组织考试利用职务之便进行不公正评分。面试人员低背景调查故意不完整、真实反映被调查人员信息。人资部门有关人员中

1、不按照规定召开领导班子会议讨论领导班子会议决定录用人员名单；讨论确定

2、个人决定录用人员名单或者个人改变领导班子集体确定的录用人员名单。领导班子成员低公示反映录用对象问题线索清楚、内容具体的举报隐匿不报、不调查核实、不如实报告。纪检监察部门有关人员中人资部门有关人员1、2人及以上（其中1名人资部工作人员）同时开启举报箱，记录登记举报信件，并向有关领导汇报；

2、进行调查核实，形成调查报告；

3、执行公务回避规定。

（二）投资管理

6、兼并收购业务事项

兼并收购业务事项廉洁风险点标识图总办会董事会股东大会公司领导工作小组公司相关部门公司所属单位备注开始·初步筛选或酝酿目标·分管领导审核形成项目建议本业务事项执行公司《内部控制手册》“投资管理流程”4.17.5.1部分。本业务事项执行公司《证券融资及资本运营工作管理办法》和《对外投资管理办法》。总经理办公会确定项目，成立领导小组和工作小组，指定项目协调人主要领导审定启动收购工作分管领导审核聘请中介机构总办会审批主要领导审定进行尽职调查、资产评估与审计是否在总办会审批权限内否发出董事会通知是董事会批准讨论收购方案及定价模式，价格谈判，提出具体收购或转让方案及初步定价建议起草收购协议并谈判是否在董事会审批权限内是报有关监管机构批准否准备股东通函并寄出形成收购方案及收购协议股东大会通过批准通过结束 23

兼并收购业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施初步筛选或酝为牟取私利，有倾向性地选择目标。酿目标有关领导收购项目推荐单位（部门）有关人员高

1、收购项目酝酿过程中，应按照项目的重要性与公司有关部门和领导、主要领导进行沟通汇报，说明项目投资的必要性、可行性以及项目是否符合公司战略方向、投资的时机、方式等；

2、项目收购推荐人员应汇报（说明）和收购项目有无直接利益关系；

3、收购建议需经公司总办会集体审定。聘请中介机构以权谋私，有倾向性地选择中介机构。负责聘请部门有关人员低

1、未通过招标或比价方式选择中介机构的应说明原因；

2、确定中介机构须经公司分管领导、主要领导审批。讨论收购方案及定价模式，价格谈判，提出具体收购或转让方案及初步定价建议为牟取私利，提出对公司不利的收购方案和收购协议，如收购价格偏高等。工作小组成员中

1、收购方案和收购协议由工作小组集体讨论通过；

2、收购方案和收购协议经公司分管领导审核、主要领导审批，并经公司总办会集体讨论确定。超出总办会审批权限的项目，还需经公司董事会或股东大会审批。

（三）物资管理

7、医院基建工程设备采购业务事项

公司基建工程设备采购业务事项廉洁风险点标示图公司领导公司招标领导小组公司商务部公司工程部基层单位备注开始组织设计规范书审查基建单位根据工程进度会同设计院编制设计规范书草稿基建单位编制设备招标申请

1、本业务事项对应公司《内部控制手册》物资采购流程之子流程制定采购计划（4.2.5.2.1）、选择供应商（4.2.5.2.2）、签订合同（4.2.5.2.3）部分。

2、本业务事项执行公司《采购管理办法（试行）》。基建单位设备招标申请文件：商务部分基建单位设备招标申请文件：技术部分审核商务招标文件及初审推荐邀请投标厂商，并与工程部协商一致会审基建单位招标申请文件分管副总审批签报分管领导启动设备招标工作 设备、推荐邀请厂家是否在公司级数据库内否是招标工作组审议（概算1500万元以下）；招标领导小组审议（主机及概算1500万元以上）批准并书面批复基建单位启动招标工作下页 25

公司基建工程设备采购业务事项廉洁风险点标示图（续）公司领导公司招标工作组/招标委员会公司商务部公司工程部基层单位备注上页组织发标、评标工作（基建单位配合）负责技术评标工作分管领导审批签报公司分管领导设备评标结果招标工作组根据权限审议招标结果1500万元以上主机设备招标结果报董事长或董事长办公会审批招标委员会审议招标，工作组推荐中标意见1500万元以下确定中标方合同金额是否超过1000万元是否授权基层单位签订合同商务部组织合同谈判负责技术协议谈判合同签订结束

公司基建工程设备采购业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施项目经理审核商务招标文件及初审推利用职务之便，推荐、选择有倾向性或荐邀请投标厂商务部相关人员不合格的供应商。商，并与工程部协商一致中

1、邀请投标厂商应在公司设备供应商数据库中选取，同时考虑电厂的申请报告及以往设备招标及使用情况；

2、邀请投标厂商不在公司供应商数据库中，则按照权限由招标工作组或招标委员会讨论确定；

3、推荐厂商名单应报公司分管领导审批确定。公司分管领导收受投标人好处，进行倾向性的评标。组织发标、评标工作（基建单位配合）评标工作小组成员高收受好处,授意、暗示、影响评标人员进行公正评标。评标委员会成员

1、执行公司商务评标的有关注意事项及规定；

2、所有评标的关键点处邀请公司监审部的相关人员参与监督；

3、评标过程中建设单位评标人数的比例不超过有关规定；

4、建立评标委员会名单保密制度，保证名单在中标结果确定前严格保密；

5、评标工作小组成员对某个投标人打分异常，应做出书面说明；

6、执行公务回避规定。招标工作组成员

1、以权谋私，未按评标工作小组确定的中标候选人顺序确定中标人；

2、以权谋私，招标人在评标工作小组推荐的候选人以外确定中标人。确定中标方低招标委员会成员

1、招标工作组由公司工程部、生产部、技术部、商务部、财务部、法务办、监审部派员参加，根据评标报告及综合评标表集体讨论审议，形成招标工作组会议纪要后报公司分管领导签批。

2、招标委员会由公司总经理、副总经理、总工、总会、纪检组长、总经济师、及公司各部门负责人组成，就招标工作组的推荐中标意见集体讨论确定中标单位；

3、执行公务回避规定。备注：纪检监察人员参加招标工作组会议时，应按照《纪检监察人员参加××招标工作组会议记录表》（附表2）所列内容记录有关事项。该表由监审部门统一保管，并进行统计分析。

8、医院生产更改工程设备采购业务事项

公司生产更改工程设备采购业务事项廉洁风险标识图公司领导公司招标领导小组商务部生产部/信息中心备注

1、本业务事项对应公司《内部控制手册》物资采购流程之子流程制定采购计划（4.2.5.2.1）、选择供应商（4.2.5.2.2）、签订合同（4.2.5.2.3）部分。

2、本业务事项执行公司《物资采购办法》。开始公司已批准项目立项文件及推荐邀请投标厂商清单负责根据电厂或分公司立项申请或公司本部需要，办理项目立项，并推荐邀请投标厂家组织审核商务招标文件并初审邀请厂商资质，并就邀请厂家与相关技术部门取得一致意见分管领导审批签报公司分管领导启动设备招标采购工作招标工作组审议（概算1500万元以下）；招标领导小组审议（概算1500万元以上，含1500万元）否设备、推荐厂家是否在公司数据库内是组织发标、评标工作（电厂配合）分管领导审批签报公司领导设备评标结果下页28

公司生产更改工程设备采购业务事项廉洁风险标识图（续）公司领导公司招标工作组/招标委员会商务部基层单位备注上页招标委员会审招标工作组根定招标工作组1500万元以上（含1500万）据权限审议评推荐中标意见标结果1500万元以下确定中标方合同金额是否超过1000万元否项目单位签订合同是商务部组织签订合同结束

公司生产更改工程设备采购业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员项目经理组织审核商务招标文件并初审邀请厂商资质，并就邀请利用职务之便，推荐、选择有倾向性或商务部相关人员厂家与相关技不合格的供应商。术部门取得一致意见公司分管领导廉洁风险等级主要防控措施中

1、邀请投标厂商应在公司设备供应商数据库中选取，同时考虑电厂的申请报告及以往设备招标及使用情况；

2、邀请投标厂商不在公司供应商数据库中，则按照权限由招标工作组或招标委员会讨论确定；

3、推荐厂商名单应报公司分管领导审批确定。收受投标人好处，进行倾向性的评标。组织发标、评标工作（电厂配合）评标工作小组成员高收受好处,授意、暗示、影响评标人员进行公正评标。评标委员会成员

1、执行公司商务评标的有关注意事项及规定；

2、所有评标的关键点处邀请公司监审部的相关人员参与监督；

3、评标过程中建设单位的评标人数的比例不超过有关规定；

4、建立评标委员会名单保密制度，保证名单在中标结果确定前严格保密；

5、评标工作小组成员对某个投标人打分异常，应做出书面说明；

6、执行公务回避规定。招标工作组成员

1、以权谋私，未按评标工作小组确定的中标候选人顺序确定中标人；

2、以权谋私，在评标工作小组推荐的候选人以外确定中标人。招标委员会成员确定中标方低

1、招标工作组由公司工程部、生产部、技术部、商务部、财务部、法务办、监审部派员参加，根据评标报告及综合评标表集体讨论审议，形成招标工作组会议纪要后报公司分管领导签批。

2、招标委员会由公司总经理、副总经理、总工、总会、纪检组长、总经济师及公司各部门负责人组成，就招标工作组的推荐中标意见集体讨论确定中标单位；

3、执行公务回避规定。

备注：纪检监察人员参加招标工作组会议时，应按照《纪检监察人员参加××招标工作组会议记录表》（附表2）所列内容记录有关事项。该表由监审部门统一保管，并进行统计分析。

9、医院新增物资供应商业务事项

公司新增物资供应商业务事项廉洁风险点标识图公司领导公司商务部初审部门详审部门备注开始分管领导审批根据平台报名情况提交评估申请

1、本业务事项执行公司《供应商管理规定》。

2、初审是由商务部组织，会同工程部、法务办依据初审标准对申请的供应商进行资质初步审核，初审通过后进入详审。

3、详审是由商务部组织，会同财务部、技术部、工程部、生产部、法务办依据详审标准对初审入库的供应商资质进行详细审核。整理汇总初审信息初审平台通知通过初审的供应商交详审资料通过整理汇总参加详审的供应商信息和资料详审汇总通过详审的供应商清单通过招标工作组审核汇总详审意见并上报招标委员会批准颁布新版供应商数据库结束31

公司新增物资供应商业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施初审故意隐瞒供应商的不良信息，导致不合商务部有关人员格供应商进入供应商数据库。中商务部对供应商的初审应会同工程部、法务办相关人员进行，并形成初审记录。详审商务部、工程部、法务办、生产故意隐瞒供应商的不良信息，导致不合部、技术部、财格供应商进入供应商数据库。务部有关人员中

1、候选供应商由公司有关部门按照相关标准及程序由两人及以上进行详细评审；

2、详审之后经招标工作组审核、招标委员会审批；

3、定期或不定期对供应商数据库内的供应商进行评价、考核，发现不合格供应商从数据库中删除；

4、执行公务回避规定。

10、基层医院物资采购选择供应商业务事项

基层企业物资采购选择供应商业务事项廉洁风险点标识图招标组织机构物资管理部门企业领导备注开始

1、本业务事项对应公司《内部控制手册》“物资采购流程”4.2.5.1.2部分。

2、基层企业应根据公司《采购管理办法（试行）》，制定相应的实施细则。批准的物资采购 计划否是否符合直接采购条件是是是否在招标 限额以上否执行直接采购流程询价下页是否日常消耗性、通用性、标准性等物资结束是参照使用部门专工的专业技术意见否询价表 询价比价是否低于3家是物资管理部门负责人审核否企业领导按授权审批物资管理部门负责人审核否金额是否在限额以上是企业领导按授权审批确定供应商签订采购合同结束

基层企业物资采购选择供应商业务事项廉洁风险点标识图（续）招标领导小组评标小组招标工作小组物资管理部门备注上页成立招标小组编制招标文件和资质预审文件选择投标单位是否三家以上否书面说明原因报招标小组审批，进行比价或直接采购招标领导 小组审批是发售招标文件招标领导 小组审批确定评标小组名单开标评标评标小组报告综合评标报告推荐预中标单位定标发中标通知书签订采购合同存档结束

基层企业物资采购选择供应商业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员需求部门有关人员高物资部门有关人员廉洁风险等级主要防控措施利用职务之便，以紧急采购、原厂家采是否符合直接购等理由直接采购应招标或比价物资，采购条件为个人和请托人谋取私利。

1、进行直接采购的情况应符合公司《内部控制手册》规定的情形；

2、直接物资采购计划应经单位分管领导批准。

1、利用职务之便,向供应商透露预算价执行直接采购格，谋取个人私利；物资部门有关人流程

2、故意未组织有效的价格谈判，导致员采购价格增高。中对于直接采购物资的价格应提供同类物资的历史采购价格或其他电厂同类产品的采购价格进行比较。利用职务之便,泄露预算价格。需求部门有关人员物资部门有关人员中询价向与有利益关系的供应商泄露其他供应商报价内容，明示或暗示压低或抬高价物资部门有关人格，谋取个人私利。员

1、在公司电子商务平台上采用密封模式询价，或利用本单位供应商数据库选择厂商询价；

2、未采取上述方式询价，应作出书面说明，并经批准；

3、明确询价管理规定，防止供应商串通或泄露供应商报价。确定供应商以权谋私，比价方式下未按合理最低报物资部门有关人价确定供应商。员中部门负责人、单位领导进行审核、审批。违规设置不合理的投标资质条件和废标条款,排斥潜在的投标人,限制投标人之间的公平竞争，为与有利益关系的投标编制招标文件人创造投标条件，谋取私利。招标文件编制和和资质预审文资质预审人员件中

1、按照规定采用标准文件,文件中的特殊条款应经招标工作小组集体讨论,履行招标文件评审或审查制度,做好相关记录；

2、标准文件之外的废标条款应在规定位置特别列明并主动说明，所有废标条款应以醒目的方式汇总,并明确提示；

3、招标领导小组审定。有意制定有利于有利益关系的投标人的评标细则或评价指标。

1、评标细则或评价指标由招标工作小组集体审议通过；

2、招标领导小组审定。

基层企业物资采购选择供应商业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施利用职务之便,推荐、选择有倾向性或不合格的供应商。招标工作小组成员

1、在合格供应商数据库内择优选择投标单位；

2、定期进行供应商资质审查，防止选入不合格的供应商；

3、招标小组审批，确保投标单位的选择符合要求。中

1、按照“三重一大”事项决策制度要求，对重大物资采购事项集体研究决定；

2、大额采购作为厂务公开事项进行公开；

3、执行公务回避规定。选择投标单位利用职务便利，授意选择有利益关系的供应商，谋取私利。单位领导接受请托，进行倾向性的评标。评标收受好处,授意、暗示、影响评标人员进行公正评标。评标工作小组成员中招标领导小组成员

1、建立评标委员会名单保密制度，保证名单在中标结果确定前严格保密；

2、评标工作小组成员对某个投标人打分异常，应做出书面说明；

3、执行公务回避规定。定标

1、以权谋私，未按评标工作小组确定的中标候选人顺序确定中标人；

2、以权谋私，在评标工作小组推荐的候选人以外确定中标人。招标领导小组成员中

1、中标单位的确定由招标领导小组集体确定；

2、对中标结果有重大争议或重大改变的项目,请示上级单位决定。利用职务之便，与供应商签订背离招标签订采购合同文件或比价、直购时承诺的实质性内容的合同。实施采购部门有关人员中合同文本（包括价格、质量、数量、交货时间、技术要求等内容）经相关业务部门审核并经单位领导审批。

备注：纪检监察人员参加招标工作组会议时，应按照《纪检监察人员参加××招标工作组会议记录表》（附表2）所列内容记录有关事项。该表由监审部门统一保管，并进行统计分析。

11、基层医院物资采购预付款、验收、付款业务事项

基层企业物资采购预付款、验收、付款业务事项廉洁风险点标识图企业领导财务部门物资管理部门备注开始办理预付款支付手续

1、本业务事项对应公司《内部控制手册》“物资采购流程”4.2.5.1.4、4.2.5.1.5、4.2.5.1.8、4.2.5.1.10部分。

2、基层企业应制定物资采购管理办法，规范预付款、验收入库、付款及质保金支付工作。审批负责人审核负责人审核编制凭证审核付款合同履行否是否是日常消耗性、通用性、标准性物质是需求部门人员参与验货验收入库入账办理物资款支付手续审批负责人审核负责人审核付款质保金期满，办理质保金支付手续审批负责人审核负责人审核付款结束37

基层企业物资采购预付款、验收、付款业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施

1、预付款申请单经部门负责人、财务部门有关人员审核，并经分管领导审批；

2、财务部由物资采购核算员、专职稽核人员和负责人进行三级审核；

3、财务部往来核算员定期对预付款进行检查。

1、仓库保管人员和需求部门人员等共同验收，验货单由物资仓库保管人员、经办人员、物资主管签字确认，仓库保管人员有权拒收与合同不符的物资；

2、定期进行物资盘点，如发现差异组织人员进行调查。

1、物资管理部门采购人员填制付款通知单，并附合同、入库单、验收单发票，经部门负责人、财务部门负责人、分管领导审批签字；

2、财务部由物资采购核算员、专职稽核人员和负责人进行三级审核；

3、财务部出纳在已付款记账凭证上加盖“付讫”戳记；

4、财务部等有关部门定期对质保金留取情况进行检查。

1、质保期满物资管理部门采购人员根据使用人员出具的质量验收合格书面证明，编制质保金付款审批单，经物资管理部门负责人、分管领导批准后付款；

2、定期进行物资盘点，如发现已损坏的物资，要验证其是否在质保期内。办理预付款支付蓄意违规支付预付款，造成资金损失。手续物资管理部门相关人员中物资管理部门相关人员验收入库故意允许数量、质量不符合合同规定的物资入库。需求部门相关人员中

1、重复付款；

2、蓄意向虚假的供应商付款；办理物资款支付

3、蓄意重复支付同一张发票的款项，以骗手续取款项；

4、蓄意不留质保金。物资管理部门相关人员低质保金期满，办理质保金支付手蓄意对不符合质量要求的物资支付质保续金，造成损失。物资管理部门相关人员低使用部门相关人员

12、基层医院报废物资出售业务事项

基层企业报废物资出售业务事项廉洁风险点标示图公司基层企业领导基层企业财务部基层企业策划部基层企业物资管理部门备注开始提出报废申请拟报废物资集中管理

1、本业务事项对应公司《内部控制手册》“存货管理——物资报废”流程，流程编号：4.4.5.5。

2、本业务事项执行公司《报废物资处置管理暂行办法》。是是否单价10万以上或者总价20万以上审批审批否提出收购商名单建议单位领导 审核收购商名单招标或比价报废物资处置领导小组审定确定收购商财务预收款签订合同收款、入账报废物资出厂结束

基层企业报废物资出售业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施

1、相关业务部门（物资管理部门、使用部门、财务部门等）审核拟报废物资清单；

2、物资管理部门将报废物资与报废物资清单核对一致后入库；

3、加强物资出厂管理，物资管理部门与保卫部门等联合办理物资出厂手续。

1、招标或比价单位3家及以上；

2、招标或比价单位低于3家时应作出书面说明，并经报废物资处置领导小组批准。

1、报废物资处置领导小组应由基层企业领导、物资管理、使用、财务等部门人员组成；

2、报废物资收购单位由报废物资处置领导小组集体研究决定。

1、过磅单连续编号；

2、计量人员和监督人员在过磅单上共同签字确认。

1、物资管理部门建立报废物资处置台账，定期与财务账核对；

2、物资管理部门的报废物资处置台账，要定期与计量处的存根台账进行核对。拟报废物资集业务部门产生的报废物资未全部入库，中管理私下处理。报废物资部门有关人员中招标或比价未经招标、比价或不按规定进行招标、比价确定物资收购单位，谋取私利。评标工作小组人员高报废物资处置不按照招标、比价结果合理确定物资收报废物资处置领领导小组审定购单位。导小组成员低报废物资出厂虚假计量。计量人员监督人员保卫人员报废物资部门有关人员低收款、入账报废物资处置不入账，形成小金库。财务部门有关人员低

（四）工程管理

13、基建工程承包商选择业务事项

基建工程承包商选择业务事项流程廉洁风险点标识图公司工程部基层企业领导基层企业相关部门备注开始划分标段，确定各标段概算

1、本业务事项对应公司《内部控制手册》“基建工程支出流程”4.6.5.4、4.6.5.52、本业务事项执行公司《基建工程施工招投标管理办法》。否是否在招标限额以上 是否比价是否是否需公司主持招标基层企业主持招标组织推荐承包商（三家以上）报价办理直接指定承包商审批手续是否是公司主持招标下页B确定承包商下页A单位领导 按授权审批合同洽商编制合同文本填制合同审批单单位领导 按授权审批相关部门审核合同签订存档结束41

基建工程承包商选择业务事项廉洁风险点标识图（续）招标领导小组招标工作组评标组 公司工程部项目单位备注上页A招标文件审查招标文件编制分管副总经理签批审核招标申请招标工作组会议审批标的2000万以下部门便函通知主标及标的2000万以上总经理审批分管副总经理审批起草签报招标领导小组会议审批部门便函通知发布招标邀请函发售标书文件确定评标组成员组织现场踏勘及招标文件澄清答疑收标及截标开标评标形成评标总报告下页 42

基建工程承包商选择业务事项廉洁风险点标识图（续）基层企业招标领导小组基层企业招标工作组评标组 基层企业招标主管部门备注上页B拟定招标方案履行招标准备工作有关手续选择邀请投标商组织编写招标文件招标文件审查审批招标申请发售标书文件澄清、答疑审批确定评标组名单投标、开标评标推荐预中标单位下页

基建工程承包商选择业务事项廉洁风险点标识图（续）公司领导/招标领导小组公司相关部门/招标工作小组基层企业领导基层企业相关部门备注上页基层企业主持招标基层企业定标公司主持招标是否需公司招标领导小组定标是否符合公司监督招标过程的情况是是否招标结果报公司批准否公司招标领导小组定标公司招标工作组定标定标后报公司招标工作组备案是否属于公司主办合同是否办理合同审批手续合同审批表合同审批表有关部门签字有关部门签字总会计师（或代行职权人员）签字总会计师签字分管副总经理签字分管经理（厂长）签字经理（厂长）签字签订合同结束签订合同

基建工程承包商选择业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员项目管理部门有关人员低 合同管理部门有关人员项目管理部门有关人员中招标管理部门有关人员廉洁风险等级主要防控措施是否比价利用职务之便,故意规避比价,给企业带来经济损失。应比价而未比价的，应作出书面说明并履行审批手续。组织推荐承包商利用职务之便,擅自将预算价格透露给推荐(三家以上）报的承包商,明示或暗示承包商压低或抬高报价价,使其有针对性地进行报价。

1、在本单位承包商数据库内选择承包商询价；

2、未采取上述方式询价，应作出书面说明，并经批准；

3、明确询价管理规定，防止承包商串通或泄露承包商报价。合同洽商接受承包商的好处，利用职务之便故意抬高合同价或故意降低技术要求、延长工期等。合同谈判有关人员低相关业务部门人员共同组成合同谈判小组，形成谈判会议纪要，并报有关领导批准。编制合同文本

1、故意不按标准文本签订合同或签订不利于企业的合同条款；

2、故意未在合同中对违约责任、双方职责 合同管理人员分工等进行明确的约定, 造成合同结算时费用增加。低合同文本履行相关审核、审批手续。违规设置不合理的投标资质条件和废标条款,排斥潜在的投标人,限制投标人之间的公平竞争，为与有利益关系的投标人创造投标条件，谋取私利。项目单位有关人员低招标文件编制

1、按照规定采用标准文件,文件中的特殊条款应经招标工作组集体讨论,履行招标文件评审或审查制度,做好相关记录；

2、标准文件之外的废标条款应在规定位置特别列明并主动说明，所有废标条款应以醒目的方式汇总,并明确提示；

3、招标文件经公司工程部审查，分管副经理签批和招标工作会议审批，主标及标的2000万元以上的，还需经总经理和招标领导小组审批。有意制定有利于有利益关系的投标人的评标细则或评价指标。招标文件经公司工程部审查，分管副经理签批和招标工作会议审批，主标及标的2000万元以上的，还需经总经理和招标领导小组审批。

基建工程承包商选择业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施

1、建立合格承包商评估和准入制度，并定期进行检查；

2、从合格承包商库中选择邀标单位；

3、不在合格承包商库内的企业对资质、履约能力、业绩等进行重点审核，通过多级审核、审批进行监督；

4、拟邀标单位经公司工程部审查，分管副经理签批和招标工作会议审批，主标及标的2000万元以上的，还需经总经理和招标领导小组审批。

1、明确规定所邀请对象应具备招标文件要求的相应水平、相应条件；

2、拟邀标单位从公司合格承包商库中选择；

3、邀标单位经公司工程部审查，分管副经理签批和招标工作会议审批，主标及标的2000万元以上的，还需经总经理和招标领导小组审批；

4、执行公务回避规定。推荐资质不符的投标单位。项目单位有关人员招标文件编制中有选择性地推荐特定的投标单位。项目单位有关人员收受投标人好处，进行倾向性的评标。评标评标小组成员低收受好处,授意、暗示、影响评标人员进行招标领导小组成公正评标。员

1、建立评标委员会名单保密制度，保证名单在中标结果确定前严格保密；

2、评标小组成员对某个投标人打分异常，应做出书面说明，打分严重偏离取消打分资格；

3、执行公务回避制度。

1、建立合格承包商评估和准入制度，并定期进行检查；

2、从合格承包商库中选择邀标单位；

3、不在合格承包商库内的企业对资质、履约能力、业绩等进行重点审核，通过多级审核、审批进行监督；

4、拟邀标单位名单经招标工作组、招标领导小组集体审议。业务部门有关人员招投标管理部门有关人员选择资质不符的投标单位。单位领导选择邀请投标商业务部门有关人员邀请招标时，程序不规范，针对特定人有倾向性的发出投标邀请书。招投标管理部门有关人员中

1、明确规定拟邀请对象应具备招标文件要求的相应水平、相应条件；

2、从合格承包商库中选择邀标单位；

3、拟邀标单位名单经招标工作组、招标领导小组集体审议。单位领导

项目廉洁风险防控手册 篇2

关键词：廉洁风险,防控机制,三河发电公司

1 概述

三河发电公司为了预防和控制廉洁风险转化为腐败行为, 有效开展党风廉政建设和反腐倡廉工作、提高廉政建设科学化水平, 在三河发电公司人、财、物等重要领域和薄弱环节中, 建立廉洁风险防控机制, 推动惩防体系建设融入安全生产、经营管理, 确保企业持续健康发展。三河发电公司在人力资源、财务管理、机组检修、物资采购、工程招投标等可能发生潜在风险的领域, 运用现在管理理念和科学的管理方法, 进行风险查找、风险识别、评估分析、建立廉洁风险防控机制, 进而有效化解风险和预防腐败。

三河发电公司开展廉洁风险防控机制建设, 无论是对生产经营, 还是对廉政建设都具有重要的意义。一是落实贯彻十八大精神、中央“八项规定”及上级公司的要求, 加强廉政建设工作的重要举措。二是创新纪检监察工作机制, 提高廉政建设科学化水平的有效手段。三是加强党风廉政建设, 促进广大党员干部廉洁自律, 实现自我保护的客观需要。四是有利于构建反腐倡廉建设与中心工作之间的关联机制, 较好地解决党政组织和领导干部履行“一岗双责”的抓手和载体问题。

2 廉洁风险防控机制相关理论概念

2.1 廉洁风险

是指在三河发电公司生产经营、物资采购、工程招标、科学发展等环节中, 关键岗位人员因个人利益发生腐败行为的可能性, 它具有危害性、描述性、可防性三个具体要素。

2.2 廉洁风险点

是指关键岗位的党员干部因业务需要, 行使权力的过程中, 可能产生廉洁风险的关键岗位和具体环节, 它是动态的、变化的, 随着权力的变动和岗位的调整而发生相应变化。

2.3 廉洁风险防范机制

是指运用现代管理学的理念和科学的管理方法结合三河发电公司廉政建设工作的实际, 围绕权力和岗位, 在人、财、物等领域, 查找出廉洁风险点, 制定有效防范措施, 进行教育、监控、遏制的管理体系。

2.4 廉洁风险的类型

廉洁风险的类型主要是因警示教育、完善制度、工作监督不到位和党员干部本身不能廉洁自律而产生的。综合起来有思想道德风险、岗位职责风险、工作流程风险、制度机制风险、外部环境风险五种类型。

2.5 廉洁风险防控机制的工作流程

三河发电公司的廉洁风险防控工作流程是按照风险管理的要求, 结合三河发电公司实际, 把PDCA循环管理经过优化, 运用到工作当中, 建立预警机制。一是查找风险, 评估等级 (Plan) 。从人、财、物等关键领域普遍开展查找廉洁风险, 根据岗位和关键环节确定“风险点”, 评估风险等级。二是制定措施, 实施防范 (Do) 。根据确定的风险点, 在重要岗位、关键环节领域, 以预防、监控和处置为主, 有针对性地制定防范措施, 通过前期预防、中期监控和后期处置的方法, 及时纠正不当行为, 避免苗头性、倾向性问题演变为违纪违法行为。三是评估风险, 检验效果 (考核Check) 。通过信息监测、上级检查、员工评议等方式, 对风险防控各项措施的落实情况进行考核评估, 实行廉洁风险动态防控。四是查找不足, 完善体系。 (Action) 。通过机制运行中员工反馈的信息, 完善反腐倡廉制度, 着力形成以岗位为点、以程序为线、以制度为面的廉政风险防控机制。

3 廉洁风险防控机制建设的现状分析

3.1 廉洁风险防控机制建设的背景党的十八大报告指出:

反对腐败、建设廉洁政治, 是党一贯坚持的鲜明政治立场, 是人民关注的重大政治问题。这个问题解决不好, 就会对党造成致命伤害, 甚至亡党亡国。十八大以来, 中央对反腐倡廉工作高度重视, 在反腐政治目标上, 中央新领导层的意志很清晰, 就是“三清”:干部清正、政府清廉、政治清明。三河发电公司深入贯彻十八大精神, 加强企业内部廉政建设, 领导率先垂范, 改变工作作风, 多次参加上级公司组织的业务培训, 强化内部廉洁教育, 完善制度, 着力加强廉洁风险防控机制建设。

3.2 廉洁风险防控机制建设中存在的问题一是廉洁风险防控机制还需要不断完善。

国有企业当中, 只注重业绩的思想占主导地位, 对廉政建设重视程度不够, 认为会阻碍生产经营, 妨碍机制建设, 工作中固守老的监督模式, 从而把廉洁风险隐蔽化, 为廉洁经营埋下隐患, 对实际工作不力, 导致监督力度不够。二是全员认识不足, 民主监督作用需要进一步加强。目前公司员工认为监督是纪检部门的事情, 与自己无关, 自己做好本职工作就可以了, 对参与监督工作不重视。三是员工监督的渠道不够畅通, 对行权不能发挥监督的作用。

3.3 产生廉洁风险的诱因分析

从廉洁风险的种类及表现形式来看, 结合国有企业的发展现状分析, 产生风险的原因是多方面的。

3.3.1 思想道德风险和外部环境风险产生的诱因。

思想道德风险和外部环境风险主要是因为党员干部的思想境界、政治素质、党性认识以及外界客观因素的影响所产生的。防范措施:着力抓好党员干部的专项教育和日常教育, 组织好每季度警示教育片和每月镜鉴, 形成长效机制;开展好“电邑清风”廉洁文化建设, 加强人文关怀。

3.3.2 工作流程风险和制度机制风险产生的诱因。

工作流程风险和制度机制风险主要是在工作的流程和制度的执行过程中, 因程序不够完善引发的。防范措施;依据各部门的职能, 对各个岗位及关键环节的制度, 有针对性的加以修订完善, 优化流程, 使风险程序化、权利运行规范化、制度规定具体化。

3.3.3 岗位职责风险产生的诱因。

岗位职责风险主要是因岗位不同, 权力的自由载量度高、权力过度集中以及在“三重一大”等操作隐蔽, 缺少必要的监督造成的。权力的自由载量度高, 使用权行为成为滋生腐败的温床。权力过度集中导致权力被极少数人掌控, 群众难以监督。“三重一大”等操作隐蔽, 不能被公众所知晓, 民主监督难以实现。防范措施:进一步分解岗位职责权限, 缩小自由载量度, 加强不相容岗间的监督制约, 加大“三重一大”事项的领导班子集体研究决定情况的监督力度。

4 廉洁风险防治机制的开展情况

4.1 查风险、定风险、“预”于萌芽

查全、找准风险点是三河发电公司整个风险防控机制中的基础工作, 也是实现自我预防的有效措施。三河发电公司针对各部门、各级岗位的职责及重要性, 全面开展风险点查找工作, 坚持“查细、查严、查全”的六字方针, 成立领导组织机构, 召开查找动员会, 全面发动员工盯“漏洞”、查“隐患”, 确保不漏岗。三河发电公司经过全面查找, 梳理出人力资源、财务部、物资部、生产技术部、维修部五部门为重点廉洁风险点, 各部门经理、技术专业负责人为重点岗位, 建立廉洁风险信息库, 真正把各级岗位的一般风险标出来、隐蔽风险找出来、重点风险管起来。

4.1.1 强化“三种意识”, 正视风险。

三河发电公司充分发挥党政工团的作用, 统一思想, 提高全体员工的主动性和自觉性, 强化“三种意识”, 消除“三种心理”。一是强化全员查找、认识风险的意识, 消除“与我不相干”的模糊心理, 三河发电公司加大宣传力度, 利用网站、E刊等渠道, 深入宣传查找风险点的重要性;二是强化党员干部自我保护的意识, 消除“改革创新就要有风险”的宽慰心理, 三河发电公司利用教育、观看警示片的方式, 每季度对党员干部进行教育, 提高党员干部的自我保护意识;三是强化领导干部廉洁从业的意识, 消除“人至清无友, 水至清无鱼”的从众心理, 三河发电公司主要是通过参加业务培训、党的十八大精神学习, 提高领导干部思想重视度, 培养廉洁从业的意识。

4.1.2 突出“三节四环”, 查找风险。

三河发电公司党委、纪委充分调动党员干部的积极性, 全员联动、上下齐动、内外互动, 着重突出“三节四环”, 做到重点突出、关键环节突出。一是突出三河发电公司人、财、物三个领域的关键环节的查找, 逐步蔓延至全方面查找。二是突出个人自查、部门内查、领导评查和组织审定的四个环节的查找方法, 做到风险查找准确, 确定重点明确。三河发电公司年初就制定计划, 重点在人力资源的人事任免、财务产权的报销程序、物资部门的采购招投标重点领域开展查找风险点, 每个人确定自己的职责、岗位风险, 并经过部门讨论, 汇总到三河发电公司, 由三河发电公司领导小组审定重点廉洁风险点。

4.1.3 划分“三个等级”, 界定风险。

按照廉洁风险发生的几率和危害程度, 三河发电公司把查找出来的风险点进行梳理, 通过员工评议、领导集体研究确定不同的等级。依据廉洁风险点的个数对行政权力进行廉洁风险等级评估, 按照风险大小, 由高到低, 分为A、B、C三个等级。有3个及以上廉洁风险点的确定为A级;有2个廉结风险点的确定为B级;有1个廉洁风险点的行确定为C级。三河发电公司经过一段时间的查找, 梳理出物资招投标、机组检修工程领域廉洁风险点为A级;财务报销、人事任免等领域的风险点为B级;其他部门的风险点为C级。

4.2 重宣贯、筑防线, “防”于未形

三河发电公司既注重制度约束、行为管控, 同时又注重文化育人、教育塑人、管理砺人, 做到两手抓, 两手都要硬。从而把廉洁风险化解在萌芽、控制在未发、消灭在源头。

4.2.1 双管双控, 构筑层级防线。

近几年来, 三河发电公司认真落实《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》和《党风廉政建设责任制责任追究实施细则》等制度, 修订了“三重一大”等8个相关制度, 调整了廉政领导小组、惩治和预防腐败领导小组等组织机构, 设立了工作作风督查岗, 聘请了7名廉政监督员和5名职工工作作风监督员。。加大对重点岗位及重点领域人员的监督, 并组织党员干部观看廉洁教育片, 强化“人防”教育。同时优化各种办公流程, 实现电子化采购, 财务报销等表单电子生成、走OA流程、重点岗位加装电子监控, 实现“技防”, 做到“人防”和“技防”的有机结合。

4.2.2 电邑清风, 构筑文化防线。

三河发电公司大力开展“电邑清风”廉洁文化建设, 征集廉洁文化故事206篇、、编印《廉洁文化手册》并发到每一名党员干部手中;每季度编辑《电邑清风》廉洁季刊;充分利用三河发电公司网站、EE刊、宣传栏等渠道进行宣传。通过廉洁文化建设, 构筑廉洁风险机制的文化防线。

4.2.3 警示提醒, 构筑思想防线。

三河发电公司十分重视警示教育, 每季度组织党员干部进行廉洁教育活动;开展党委书记、纪委书记讲述廉洁党课;每月发送廉洁警示语, 并在重要的节假日期间加发廉洁短信, 结合机组检修, , 把廉洁教育扩大到承包商领导人。时刻提醒党员干部廉洁自律, 构筑起牢固的思想防线, 使廉洁风险根植于脑、内化于心、外化于行。

4.3 抓当前、重长远, “控”于未然

在查找出风险, 实现自我预防的基础上, 通过日常监测、警示教育、定期监管, 动态监督等手段, 完善措施, 强化执行, 及时发现廉洁风险点, 做到防控有效, 管控有力。

4.3.1 三级联动, 风险防控流程化。

针对三河发电公司确定的廉洁风险点, 建立前期预防、中期监控和后期处置“三级防线”, 对可能发生的腐败行为实施有效控制。三河发电公司从梳理出来的廉洁风险点入手, 制定前期预防措施, 明确重点岗位的具体监督任务, 组织签署并履行《廉政承诺书》, 结合三河发电公司经营目标, 把党风廉政建设目标列入年终绩效考核当中, 完善监督考核机制。在实施中期监控过程中, 通过信息监测、定期自查和垂直抽查等三种手段, 对党员干部行为、制度机制落实、业务开展过程进行动态监控, 及时发现苗头性、倾向性问题。加强对物资采购招投标的监督、对日常废旧物资等进行过程监督、对岗位升迁、先进评选等进行监督公示, 接受员工的反馈意见, , 实行工作检查的动态管理, 确保各项前期预防措施落实到位。后期处置主要是通过警示提醒、诫勉纠错和责令整改等手段, 对存在风险表现的个人进行告诫。三河发电公司在上级党委的正确领导下, 几年来没有发生违纪行为, 根据日常监督工作的经验, 逐步完善廉洁风险防控机制, 避免廉洁风险演化为腐败行为。

4.3.2 动态管理, 风险防控常态化。

三河发电公司为了把廉洁风险消灭于萌芽, 针对查找出来的廉洁风险点, 全面进行了梳理、归类、分析、处置和反馈。开通了三河发电公司党委、纪委邮箱, 公布了监督电话, 拓宽了监督渠道, 形成了网络监督格局, 随时接受员工的检举;设置了工作作风督查岗、聘任了三河发电公司廉政监督员和职工工作作风监督员, 每季度开展民主调查, 填报《监督简报》;有效开展“效能监察”工作, 规范业务流程, 提高工作效率;对人、财、物重要领域人员建立廉洁档案, 定期督察工作。根据实际情况和人员变化, 实施定期监测, 动态监管, 不让风险因岗位和人员的变化而变化, 使风险防范工作常态化。

4.3.3 规范运作, 风险防控制度化。

三河发电公司始终秉承用制度管权、按制度办事、靠制度管人的良好机制。每年针对国家法律法规、上级公司规章制度、三河发电公司发展实际需要, 从生产经营、科学发展、生态文明、节能减排、科技创新、党建标准等方面入手, 有针对性地进行制度的修订和完善工作, 逐年完善《三河发电公司制度汇编》工作。为了防止制度执行过程中的廉洁风险的产生, 三河发电公司加大日常的监督力度, 特别是对“三重一大”决策制度的专项监察、“小金库”的专项治理等活动。

实行廉洁风险防控以来, 三河发电公司通过查找廉洁风险点, 制定防范措施、落实风险责任, 较好地解决了一些滋生腐败现象的深层系问题, 初步显现出廉洁效应, 得到了三河发电公司广大员工的认可, 杜绝了违纪现象的发生, 三河发电公司几年来没有发生违纪现象、没有受到处罚的违纪人员。做好廉洁风险防控机制建设就要使之制度化, 做好两方面的结合:与构建惩治和预防腐败体系基本框架相结合, 推进反腐倡廉制度创新和工作创新;与完善各关键部门监督体系相结合, 提升各关键部门预防腐败的能力。

5 结论

廉洁风险防控机制是在加强党风廉政建设的实践中总结摸索出来的新思路、新方法, 通过对廉洁风险防控的相关概念分析、对国有企业廉洁风险存在的现状分析, 找出廉洁风险点, 廉洁教育及廉洁制度中需要完善的地方, 日常监督过程中监督不到位的现状, 提出了防范措施, 制定了应急措施, 完善管理制度, 做到防控到位、监督到点, 建设科学的风险防控机制理论。三河发电公司通过几年的反腐倡廉建设及惩防体系建设, 加上科学的管理方法, 把质量管理应用到“教育、制度、监督”并重的三级防控体系中, 使三河发电公司监督管理水平进一步提高, 广大党员干部的工作作风进一步好转, 企业廉洁从业的意识进一步提高。

参考文献

[1]柳晞春.行业腐败犯罪的状况分析与防治[M].中国方正出版社, 2011.

[2]范道津, 陈伟珂.风险管理理论与工具[M].天津大学出版社, 2010.

施工企业廉洁风险防控 篇3

廉洁风险防控是对重要领域、关键环节和重点岗位可能发生腐败行为的廉洁风险点采取有效预警防控措施，预防腐败行为发生的系统化管理过程。近年来，国家反腐倡廉形势严峻，建筑施工领域腐败案件频发，廉洁风险成为建筑施工企业面临的重大风险。如何抓好建筑施工企业廉洁风险防控呢？

施工企业廉洁风险表现

认清廉政风险点，是廉政风险防控机制建设的基础。建筑施工企业廉政风险分布在施工管理的人财物权事等关键环节，常见的有以下几种类型。

用人风险点。表现为违反《党政领导干部选拔任用工作条例》，任人唯亲；泄露信息，包庇纵容甚至买官卖官；在相关工作程序中弄虚作假，暗箱操作；违反人事纪律，私下许诺先进称号、评定职务、级别等。

资金管理风险点。表现为不执行财务管理有关规定，出现挪用、截留和私设小金库现象；不实行财务开支预算管理，导致开支不合理，挪用、误用企业资金；开支项目不规范，在大额资金的使用上，未经集体讨论，重大项目或采购不进入公开招投标环节等。

资产管理风险点。表现为违反采购的相关规定采购物品，从中牟利；分配资产中受人情因素干扰或收受好处，违反规定分配；固定资产管理不到位导致固定资产流失；在车辆管理方面、公车私用等。

廉洁从业风险点。表现为利用职务之便以权谋私。比如：违规分包工程规定甚至高出规定价，给亲戚朋友谋取不正当利益；收受贵重礼品、大额礼金；违规领取企业规定年薪以外的其他费用。如：领兼职费、经营奖、提成等；掌握特殊资源的人员，如：物资、合同、地亩、工程等人员与外部勾结，存在权钱交易问题等。

监督保障风险点。表现为权力运行的监管机制存在薄弱环节，缺乏对党政“一把手”的有效监督机制；党内监督、行政监督很难发挥作用；系统内纪检监察机构设置不完善，人员配备不齐，工作开展面临困难；工作作风漂浮，作风霸道、方法简单可能导致问题积聚，在有诱因时爆发风险等。

廉洁风险形成原因

廉洁风险存在的原因复杂多变，有个人思想认识原因，也有外部环境的影响。在施工企业，导致廉政风险形成的共性原因可以归纳为四个方面。

信仰缺失，自我要求不严格。部分企业党员干部在荣誉面前自高自大，不注重世界观、人生观改造，不注重政治理论学习和党性锻炼，主动接受监督的意识不强，追求虚荣和低级趣味，凭借手中的权力，凌驾于企业制度之上。有的犯罪行为人认为有权不用，过期作废，因此铤而走险。

管理缺位，制度不落实。许多案件手段并不高明，却往往能够得逞，原因就在于管理不严，有章不循，违规操作，内部督查流于形式。工程项目一旦管理不善，效益差、职工收入低是必然结果，更会诱发个别人“堤内损失堤外补”的扭曲心态，大肆挖掘企业墙脚。

宣传不够，“潜规则”盛行。虽然许多单位月月讲廉政建设，年年签订党风廉政责任状，但实际上设拓宽和深化。大多数人心理上痛恨腐败，但从行为上却屈从于这种现状。他们一方面对贪官污吏深恶痛绝，另一方面为办成事又千方百计地找熟人、托关系、请客送礼，败坏社会风气。

监督乏力，打击犯罪形不成强有力的威慑效应。许多单位的监督机构和部门齐全，但监督仍软弱无力，尤其对关键岗位人员的监督更是缺失，普遍存在着重使用、轻管理、弱监督的现象。有些领导人片面强调“能人效应”，错误地将施工管理与职务犯罪查处工作对立着看，认为查处职务犯罪案件会挫伤职工的积极性、有损项目形象、影响企业信誉、怕家丑外扬，从客观上起到了姑息纵容的反作用。

廉洁风险防控方法

施工企业要抓住工程项目这个重点，从“风险教育、风险排查、制订防范措施、及时预警处置”四个方面搭建防控体系，就可以较好地防止职务犯罪行为发生。

以加强廉洁风险教育为基础，着眼于防范意识。通过形式多样、寓教于乐的学习教育形式，不断加强各级领导干部和重点岗位人员的守法廉洁意识，营造廉洁从业、诚信经营氛围，积极构筑廉洁风险防火墙。在这方面，要做到：

——教育形式要活。除了开展常规教育外，针对项目员工定时定点集中学习困难的实际情况，积极开辟防控教育新途径。如：借助企业飞信群发教育提醒短信，利用QQ群传播法律法规知识，并开展廉政书报学习活动等。通过短信教育、网络教育、读报活动等特色教育形式，能在党员干部中产生强烈反响，取得良好的预期效果。

——教育定位要准。着眼不同群体开展教育，在普法教育的基础上，提高教育的针对性。对领导干部，侧重作风和廉洁从业教育；对关键岗位人员，侧重岗位廉洁风险预防教育，注重开展日常岗位廉政培训；对一般党员干部，侧重人生观、价值观和遵章守纪教育，把教育贴近党员干部的思想、生活和工作实际。

——教育次数要勤。实行定期学习和长期学习，真正让党员干部知法懂法，增强廉洁防控意识，激发广大员工遵纪守法、廉洁创优的内在动力。要把廉政教育开展情况纳入指标考核，如：规定各单位每季度开展集中教育的平均次数、受教育人数等，确保场次、人数、频率。

以廉洁风险、违法“雷区”排查为重点，着眼于岗位安全。要明确依法遵法的“红线”，树立“查不准风险是隐蔽了风险，查不到风险是最大的风险”的思想，把廉政风险排查工作落实到“点”上，体现在“事”上，明确在“岗”上，仔细排查“隐患”。

一是查岗位职权。首先明确岗位职责。可由各部室、各单位根据本单位的实际情况，从行政职务、业务类型等方面入手，紧扣职责定位，明晰权力边界，排查每一项权力运行过程，绘出权力运行流程图，找出可能发生腐败违法问题的风险点。

二是查关键流程。突出程序合法性，对重大事项决策、重大项目安排、重大资金支付、重要干部人事安排等决策过程和对人财物等管理流程进行重点梳理排查，查找因程序不严密、过程不公开、决策不民主、论证不充分、监管不到位而导致的职务犯罪风险。

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三是听群众意见。要采取个人自查、部门排查、社会评议等多种方式来排查，广泛发动群众力量，通过层层过滤、逐级把关、发扬民主、集思广益，力求把风险点找准找实，防止职务犯罪风险排查挂一漏万。

以制订防范措施为保障，着眼于长效机制。牢牢抓住制度建设这个关键，通过建立健全廉洁风险防控制度和机制，规范权力运行。

一是厘清要点，完善法人治理结构，形成权力机构、决策机构和经营管理者有效制衡的机制，有效防控企业风险。

二是狠抓重点，对照查找的廉洁风险点，制订有针对性的防范措施，配套出台安全质量环保、劳务分包、验工计价、机械设备招标采购、财务管理等管理制度和办法，将反腐倡廉、依法经营理念渗透到企业各项工作中，从源头上预防和治理项目建设中的腐败问题。

三是突破难点，配套出台单位廉洁从业相关规定，着力完善费用管理，有效控制业务招待费、差旅费、电话费等费用支出，在降低管理成本的同时，培养党员干部艰苦奋斗、厉行节约的良好作风。

以及时预警处置、依法行事为手段，着眼于防控实效。要着重在预防、监控、处置这三个环节，依法依规加大预警处置力度。

——对风险信息进行评估。结合实际查证相关法律规定，明确风险等级，有针对性地采取相应的措施进行预警处置。对干部职工，采取谈心疏导、批评教育、信访约谈、诫勉谈话等方式；对单位和部门，采取对责任领导诫勉谈、限期整改等方式；对新发现的职务犯罪风险，责成有关单位、部门和个人及时制订防范措施，确保干部职工依法依规行使权力、履行职责。

——加强风险监控管理。一方面，要畅通监控渠道，通过受理信访举报和投诉、开展专项检查、效能监察、案件检查、责任审计、定期开展巡查、参加领导班子民主生活会、领导干部述职述廉等方式，随时监控廉洁风险信息；另一方面，要规范廉政突发案件应急处理工作，健全廉政突发案件应急处理工作体系，完善应急运行机制，有效提升应急处理工作水平。

——完善内险防控考核机制。要将项目职务犯罪防控工作列为党风廉政建设检查考核的重要内容，通过定期考核，把预防职务犯罪工作落实到每一位干部职工的日常工作中，达到不断推进和创新的目的。

推进廉洁风险防控需注意的问题

第一，要深化“阳光”监控手段。坚持公开透明，把廉政监督与党务、企务公开相结合，将权力运行的依据、公司管理流程，特别是财权、物权、事权、用人权运行细节，通过内网、内部公开栏等及时公开。

第二，要积极推广廉洁风险先进经验。完善纪检工作协作平台，及时讨论和解决各单位在廉洁风险防控工作遇到的问题。提炼总结廉洁风险防控成果，体现指导性，增强操作性，提高公司防控工作整体水平。

第三，要区分开廉洁风险防控与其他风险管理。与其他风险不同的是，廉洁风险中人是最重要的因素，廉洁风险可能造成职务犯罪。如果把廉洁风险防控与其他风险管理简单地等同或合并管理，可能会造成工作偏差和失误。

（责任编辑：李万全）

廉洁风险防控措施 篇4

扩大教育的影响力。寓教育于活动之中，组织专家讲座、观看反腐倡廉教育片等。

近两年，我司党委、纪委按集团党委的统一部署，组织各支部党员干部参加了聆听鼓楼区检察院党委的统一部署，组织各支部党员干部参加了聆听鼓楼区检察院有关负责人警示教育课，观看《永远在路上》、参观鸦片战争博物馆等一系列活动，强化教育效果。

二、建立健全制度系统建设，防止利益冲突。

①规范权力运行。从源头做好权力配置，建立权力结构科学化配置体系，实现决策权、执行权、监督权相对分离，加强对权力的程序制约，形成权力结构配置标准。

在执行“三重一大”程序方面，我公司制定有《公司贯彻落实三重一大决策制度实施办法》，在重大决策、重要干部任免及奖惩、重大项目安排和大额度资金使用等方面均按上述制度严格执行，凡符合制度界定的“三重一大”事项，均坚持依法、依规、科学决策，坚持集体决策、民主决策的原则，履行总经理办公会、党委会决策程序，并形成会议纪要下发及存档。

在加强监督责任方面，我司党委于2010年完善纪检机构建设，按上级要求设立了公司纪委，纪委委员共10人，其中纪委书记由监察部长担任，公司党委所属10个支部均设有纪检委员，行使监督职责，从组织上保障了纪检监督工作的有效开展。

②建立健全各项法律法规制度。

我司于2016年根据集团相关制度制定了《企业负责人履职待遇、业务支出管理规定》及《企业负责人履职待遇、业务支出管理规定》，又于2017年根据集团对相关制度的调整修订了上述两项规定并加以执行；此外，我司还于近两年完善了《出差及差旅费管理规定》，加强了差旅费用支出的事前审批和事后审核；我司另于2017年4月按照集团的统一部署，实施了公务用车制度改革，并形成《公务用车制度改革管理办法》，经报集团行政部批准后执行。上述规定在公务用车、办公用房、培训管理、业务招待、差旅管理、因公出国、通信管理等方面清晰界定了各项开支标准，为中央八项规定、集团 九项措施的落实及公司的规范管理提供了制度保障。自2012年1月1日起，我司按集团有关通知要求执行《招投标管理规定（试行）》，自2012年7月1日起，我司按集团《XX的通知》实施招标采购。

内控方面，2012年1月在会计师事务所的协助下，公司内控体系初步建立。经过多年的规范化建设，公司内控体系已经日趋完善。公司设立风险管理领导小组负责公司风险管理与内部控制相关工作，风险管理领导小组下设风险管理工作小组。上述机构共同构成公司风险管理领导机构。建立了以财务管理、内部审计、合同管理、信息管理、安全生产等为主要内容的较为完善的内部管理系统。公司按照集团风险管理与内部控制的要求，结合公司实际，在2017年针对包括合同及档案管理流程、机场管理流程等流程在内的18个流程、300项控制活动进行了梳理，识别并评估了风险、认定了缺陷、开展了缺陷整改等工作。

三、运用科学合理管理新模式，提高风险防范实效

①借鉴风险管理理论和质量管理方法建立廉洁风险防范管理模式。

主要思路就是：针对廉洁风险，建立风险防范的前期预防、中期监控、后期处置“三道防线”，即以为一个工作周期，将全年工作分为计划阶段、执行阶段、考核阶段、修正阶段“四个环节”实施系统管理。在修正阶段，针对前三个阶段出现的问题，结合综合考核评估结果，奖优惩劣，纠正存在的问题，改进风险防范措施，优化工作目标，完善风险防范体系，启动下一个循环。

②加快电子监控系统建设 筑牢廉洁风险防控“堤坝”。

廉洁风险防控工作小结 篇5

为贯彻《****廉洁风险防控共作实施方案》的文件精神，在****的统一部署下，****成立了风险防控领导小组，在深入领会、学习文件精神的氛围中，通过“岗位人员自己找、单位部门自己查，上级部门协助审”的方式，从思想意识、制度机制、岗位职责和外部环境等方面，认真开展岗位廉洁风险排查和防控工作。由于领导高度重视，严密组织，措施到位，排查防控工作扎实推进，目前，各阶段任务已按时完成，现将有关情况报告如下：

一、基本情况

****作为****各项工作落实、指令执行的结点单位，以岗位网络清晰、职责分工明细为主要特点，因此，在岗位廉洁风险排查与防控工作中，有着树形组织机构“上下循环”的鲜明工作特点和“杜微慎防”的重要意义。在这次岗位廉洁风险防控工作中，采油一队以班组为单位认真贯彻执行，严排密查，岗位人员在梳理和完善岗位职责的前提下，排查涉险岗位，并严格按照《廉洁风险防控操作细则》分析涉险业务环节、权限类型、廉洁风险点以及自评风险点等级评定表。

二、上下循环

在工作部署之前，****党支部牵头组织了全员学习《塔河采油二厂廉洁风险防控共作实施方案》、《西北石油局、西北油田分公司廉洁风险防控操作细则》，全队人员共同学习领会文件精神，提高认识。

在工作方法上，****首先以队领导为案例展开学习讨论，班组分工，岗位人员自查的方式分解工作，完成风险防控附件的初步编写；

其次以班组为单位岗位人员交换讨论，联络员协助二次修改；再次，综合组收集整理工作中存在的问题和意见，队领导组织开会集中讨论，再次完善，形成了以“树形组织架构”为基础的风险防控互动，自上而下、由下返上循环修改。

三、杜微慎防

排查廉政风险，建立防控机制，核心环节是控。虽然某些岗位的工作只有审核权或者在指令执行程序的末位，但仍存在廉洁风险，杜微慎防同样应引起重视。在排查涉险刚岗位、涉险业务环节以及风险点表现形式过程中，我队意识到并记录了廉政风险多发易发的重点环节，针对每一个风险点提出了风险防控措施，针对每一个涉险岗位提出了综合防控措施，并将在今后的工作中逐步完善相关制度，有针对性的制定风险防控措施，加强监督，确保各项措施落实到实处。

四、量化措施

****管理中30个岗位，涉险岗位18个，涉及风险点115个，自评中危风险点110个，低危风险点5个，所有岗位均为低危岗位。涉险较多的岗位为队领导、生产运行组、安全设备组。

廉政风险排查是对各岗位人员职责履行的督察，也使我们意识到管理中薄弱环节，****即将廉政考核进一步细化纳入绩效考核中，以量化的形式考核职工，加强监督检查，促使每位职工尽职尽责，廉洁从业。

五、成效总结

这项廉政风险防控工作的启动除了“在坚决惩治腐败的同时，更加

廉洁风险防控工作报告 篇6

一、加强领导，提高思想认识

(一)在上传达学习了下发的《全面推行廉政风险防控管理工作实施方案》，统一思想，提高认识。确立了廉政风险排查及防控工作、反腐倡廉主题教育、工程建设领域专项治理工作相互结合、相互依托、齐抓并进的指导思想。

(二)成立了所“排查防控廉政风险”活动领导小组，负责对整个活动的组织领导、检查督导及协调保障工作。担任组长，负责督查活动落实情况。副组长由同志担任，副所长为小组成员。领导小组针对排查工作中出现的问题多次召开会议研究，积极采取措施，确保了活动按要求扎实推进。

(三)及时制订了工作方案。研究制定了《开展“排查防控廉政风险”活动实施方案》，明确了指导思想、工作步骤和工作要求，为排查防控活动的顺利开展提供了制度保障。

(四)作好动员部署工作。1月13日，我召开了干部职工大会，对开展“排查防控廉政风险”活动进行动员部署，使广大党员干部认识到开展“排查防控廉政风险”活动，是贯彻

落实党的十七大关于加强源头治腐的重要举措，是加强机关效能建设，落实科学发展观的一项重要工作，从而积极主动地投身到排查防控活动中。

二、依照方案，全面、深入排查风险点

(一)组织学习，做好宣传发动

由各党支部、各部门组织学习《关中全面推行廉政风险防控管理工作实施方案》和我所制定的实施方案，进一步提高认识，明确排查要求与责任分工。

(二)人人参与，全面展开排查

与“科技发展，廉政先行”反腐倡廉主题教育中的“查找问题”以及工程建设领域专项治理工作中的“排查”、“回头看”环节相结合，按照“梳理履职用权业务流程-明确岗位职责-找准廉政风险点和风险表现形式-组织审定-公示结果”的思路，采取“排查-初步审核-再排查-再审核”的方式，从思想道德风险、制度机制风险和岗位职责风险3个方面分别进行廉政风险及其表现形式的分析、排查。

一是排查岗位风险。以岗位为基础，结合岗位廉政教育，从干部岗位到工勤岗位，从正式人员到非正式人员，每个人都根据各自的岗位职责，仔细排查，列出岗位工作运行流程图;若是廉政风险点，则进一步分析其表现形式，做到人人参与，人人受到教育。

二是排查各办公室风险。经所务会讨论、所领导研究确定，我们将综合办公室、科研办公室、财务办公室和基建办公室4个办公室列为重点排查对象，分别列出办公室职责、责任人、廉政风险点运行流程和廉政风险表现形式。

三是排查单位风险。结合我所职能和业务工作，重点对单位重大决策、重大项目安排、大额资金使用等方面，如科研管理、财务管理、基本建设、物资采购、干部使用、项目(职称)评定、内部机制运作等重点领域和关键环节，认真分析风险内容和表现形式，做到了全覆盖、不漏项。

(三)制作表格，认真填报汇总

经过“排查-初步审核-再排查-再审核”等两上两下的排查和审核，最终确定了我所的廉政风险点和风险等级，编制了《廉政风险点一览表》，提交领导小组征求意见。

(四)审定公示，确定风险点

在个人、科室排查以及征求领导小组成员意见的基础上，根据风险发生的几率、危害程度、表现形式等因素综合考虑，经所党总支研究，初步审定了风险点。经过再次征求各科室意见和5天的公示，我所最终排查出可能因教育、制度、监督不到位以及廉洁自律不够而产生廉政风险的具体环节和责任主体。

三、建章立制，扎实、有效整改防控

(一)召开会议，强化部署

2月底，召开廉政风险点排查小结暨风险防范部署工作会议。会上小结了自去年12月下旬以来岗位、科室的廉政风险点排查情况，充分肯定了上一阶段廉政风险点排查工作的成效，强调了整改阶段防范风险工作的`重要性，并对下一阶段的工作做了部署，标志着廉政风险排查及防控工作转入整改阶段。

(二)制定措施，强化防控

1.印发《廉政风险点一览表》。由相关科室根据廉政风险点排查公示结果，以建立健全制度机制为核心，对照整改，制订思想道德风险、制度机制风险和岗位职责风险3方面的防范管理措施。

2.对照业务流程，紧扣容易发生廉政风险的环节，有针对性地拟出《廉政风险点防范措施》(征求意见稿)。

制订制度机制风险防范管理措施。从3方面入手，一要抓好已有制度的落实，对已建立的较为完善的关于学习、效能、廉洁、监督等方面的各项制度进一步明确落实到相关科室，促使制度更扎实的贯彻实施;二要抓好制度的修订和完善工作，不够完善的制度进行重新修订，责任到科室和岗位;三要抓好制度的新建工作，根据运管事业发展和管理工作需要，建立新的制度。

制订岗位职责风险防范管理措施。从规范岗位操作、提高效能、强化监督等方面制订了防范管理措施。同时配套制订了详细的风险防范岗位操作规范。规范共分岗位职责、工作流程、流程操作、责任界定四部分。其中，岗位职责详细规定了该岗位的具

体工作内容，确保工作有规可依;工作流程是以图表的方式呈现该岗位的具体工作进程，一目了然;流程操作对流程图的每一步骤、环节、时间等作了详细的操作说明。

强化企业廉洁风险防控机制的思考 篇7

1 把握目标任务, 推进风险防控机制

建立廉政风险防控机制是将“风险管理”等现代管理方法引入企业反腐倡廉实践, 旨在针对企业在生产经营过程中存在的薄弱环节, 做到关口前移, 掌握反腐倡廉建设的主动权, 增强反腐倡廉的预见性、可操作性和实效性。近年来, 福建省鸿山热电有限责任公司在实践中不断探索, 通过试点、推广、提升阶段, 以点带面, 认真落实查、防、控工作机制, 针对制度不完善、流程不严密、监督不到位三个环节, 制定17项业务风险防控实施办法, 梳理了44个流程图, 制定19项业务风险防控措施表, 18项岗位风险防控表, 分析出537个风险点, 提出635条防控措施, 基本覆盖生产经营、安全管理、物资采购、产品销售、财务管理等重点环节的风险防控, 编制出版《廉洁风险防控手册》, 各项业务流程进一步规范, 防控措施积极有效, 逐步建立了前期预防、中期监控、后期处置的风险防控体系, 实现主动预防、超前防控。建立并实施廉洁风险防控机制以来, 广大职工的风险意识、责任意识进一步提高, 逐步形成按流程办事, 按制度执行的氛围, 没有出现违规违纪事件, 促进了党风建设责任制落实和生产经营目标完成。

2 把握机制要点, 明确防控思路

廉洁风险防控机制不是抽象的概念, 具有丰富和具体的内容, 充分应用风险防控方法, 加强风险的监控、防控, 能有效防止风险, 堵塞管理的漏洞, 推进企业管理程序化、制度化。推进廉洁风险防控机制, 要从把握风险防控的组织保障、分析评估、规范流程、落实措施、提升能力等方面作为着力点。

2.1 健全廉洁风险防控组织保障

廉洁风险防控是针对企业重点领域、重点环节、重点岗位, 建立查、防、控的工作机制, 涉及到每个业务部门和每个岗位职工, 必须建立党政统一领导、纪检组织协调、业务部门具体负责、广大职工参与的领导体制和工作机制。明确企业党政一把手是推进廉洁风险防控的第一责任人, 各职能部门具体抓好职责范围内的风险防控工作, 纪检部门积极做好组织协调, 抓好廉洁风险防控的整体推进。

2.2 抓好风险分析评估

做好存在问题的风险分析评估是开展风险防控的基础。企业生产经营存在计划管理、物资采购、产品销售、安全管理、财务管理、行政管理等业务, 各个业务在生产经营、流程执行、制度落实方面总会存在一些风险点。一要集中力量组织相关业务部门人员开展风险分析, 对各个业务在执行过程中以往发生过的或因为某些方面原因可能会发生的风险进行分析、归类。如“三重一大”决策存在“不按流程决策”, 物资采购存在“未执行货比三家”的风险;二要做好风险评估。把某个环节存在的各类风险点, 根据影响程度、产生后果的严重程度由重到轻依次按一、二、三级进行分类, 对列入一级风险的风险点进行重点防控, 如“不按流程决策”、“未执行货比三家”已经严重违反了相关管理制度, 均属一级风险;三要把握问题分析要点。重点从思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制、外部环境方面分析存在的风险因素;四要抓好动态管理。根据计划、执行、检查、改进的循环管理机制, 定期对存在的风险点进行动态分析, 根据不同的时间、地点、外部环境的变化, 对风险点及等级进行完善和调整。

2.3 规范业务流程

流程再造是风险防控的重要内容, 是结合工艺流程和管理流程, 基于加强监督, 防范风险事件发生的业务操作流程, 要求流程图简洁明了, 便于掌握, 使操作或监督人员在很短的时间内掌握业务流程, 及时开展有效的风险防控活动。相关业务流程图要求重点把握“两个统一、两个突出”, 即统一用至下而下的箭头表示流程走向、统一用方框图标明业务节点;突出审核审批权限、突出对流程执行结果的判断。

2.4 制定防控措施

防控措施是防范风险发生的具体办法, 落实防控措施是风险防控的关键。一要把握防控措施的针对性, 只要有风险总会有办法防控或规避, 明确各个风险点的防控办法, 熟悉掌握并落实风险防控措施, 能减小风险发生的机率或不发生风险;二要把握防控措施的可操作性, 如物资采购“未进行货比三家”风险点的防控, 不能笼统用“按有关制度规定执行”这种缺乏具体的操作办法作为防控措施;必须从督促和审批方面加强防控, 即“督促采购部门做好市场调查, 比价数量达到三家以上”、“对未进行三家以上比价的采购不予审批”作为防控措施具有很强的针对性和可操作性, 执行好这两条防控措施就能控制“未进行货比三家”的风险;三要避免与制度产生矛盾。风险防控措施既是应对风险点的直接有效办法, 也是执行相关制度的具体体现, 是制度必要补充, 制定防控措施不能与制度相矛盾, 开展风险防控要以健全和完善相关业务管理制度为前提。

2.5 持续提升风险防控能力

不断分析和发现新的风险点, 及时完善风险防控措施, 并认真落实防控实施办法是发挥廉洁风险防控机制作用的核心。根据事物的发展理论, 各个风险点及相应的防控措施不是一成不变的, 随着时间、环境和业务内容的变化, 各个风险点及相应的防控措施将不断发生变化, 如果不及时发现这些新的风险点, 及时采取有效的防控措施防范管理的漏洞, 不及时“打补丁”那么风险防控的能力就要“打折扣”, 甚至形同虚设。

3 把握实践提升, 不断强化防控机制

3.1 充分认识存在问题和不足

事物的发展不可能一帆风顺, 总会遇到一些不足和波折。企业开展问题查找、流程梳理、防范和控制各类风险, 建立风险防控机制, 在实践中难免遇到一些问题和存在不足, 只有充分认识这些问题和不足并积极克服, 才能深化防控机制, 提升防控水平。

(1) 业务部门对风险防控不够重视。表现在不认真履行廉洁风险防控的主体职责, 认为廉洁工作是纪检监察部门的责任。对公司的风险防控机制建设的工作部署不认真落实, 没有组织开展讨论、研究、征求意见和必要指导工作, 没有结合部门重点工作和薄弱环节开展风险分析, 只凭经验列出一些风险点, 风险点不够准确、提出的防控措施也不够具体。

(2) 流程图布局不合理。流程图要求直观反映业务流程的工作步骤。在流程图编制过程中存在布局不合理, 不能根据人的阅读习惯, 直观反映业务工作各个阶段的工作内容和条件。对业务工作不进行分解, 把两项或多项工作同时放在一个流程框内, 不能真实反映业务进展的步骤;流程图过于笼统, 有的只列出业务工作的内容和步骤, 缺少分类和判断条件;有的流程中涉及的审批权限没有明确, 流程图内容不完整。

(3) 没有认真开展风险评估。流程图的缺项和分析不够深入, 必然造成风险点评估不准确、不全面。有的疏漏了重要风险点;在风险评估和风险点等级设定方面存在随意性, 没把握重点环节、薄弱环节进行重点防控的要求, 存在“低风险高等级设定”或“高风险低等级设定”现象。

(4) 防控措施不够具体, 缺少针对性。提出的防控措施不具体, 缺乏可操作性和针对性, 如物资采购管理风险防控中的“采购依据不充分”, 风险点的防控措施不是从加强对生产需求的审核和是否已进行了利库复核进行防控, 而简单地提出“严格按制度开展工作”作为防控措施, 缺乏可操作性;把几个风险点或几条防控措施罗列在一起, 提出的防控措施让人不知道是针对哪一项的风险点, 不知应首先采用哪条防控措施, 缺乏针对性。

3.2 落实具体措施, 强化防控机制

以上问题分析起来主要是对风险防控机制的认识上存在不足、应用上存在误区。只有以高度的责任感和使命感, 扎实做好风险管控工作, 才能建立权责清晰、流程规范、风险明确、措施有力、制度管用、预警及时的风险防控机制。

(1) 要抓宣传教育、提高风险意识。要加强风险管理知识学习教育, 不断提高风险防控意识, 通过宣传在实施廉洁风险防控工作所取得的成绩, 引导广大职工深入开展风险分析, 积极预防, 提高防控的积极性;通过大力宣传利用风险防控的具体办法, 防止风险事件发生, 解决了生产经营实际问题的典型事例, 引导职工自觉做好主动预防和超前防范。

(2) 要抓组织领导, 落实防控责任。一是强化目标管理。把廉洁风险防控推广任务纳入《党风建设责任书》目标重要内容, 做到“三同时”, 即与党风建设责任目标同部署、同检查、同考核。二是落实“一岗双责”工作职责。成立由党政一把手任组长的推广领导小组, 明确推广工作职责、内容和目标。三是落实风险防控主体责任。公司主要领导对风险防控负有领导责任, 各部门负责人是风险防控实施的第一责任人, 进一步明确工作职责任务, 层层分解工作任务, 传递工作压力, 实现风险防控全覆盖。

(3) 要抓组织协调, 强化风险防控。一是建立协调机制。落实纪检组织协调职责, 跟踪落实各阶段工作任务, 对风险分析不透彻、流程不规范、措施不严密及时提出意见和建议。二是建立自查和检查监督机制。各部门积极开展自查, 及时分析存在的问题, 通过组织专项检查, 及时纠正工作中存在的偏差。三是建立绩效考核机制。把廉洁风险防控机制建设纳入生产经营月度、年度考核的重要内容, 通过企业基础管理提升和对标管理创新办法, 提升风险管控水平;四是建立履职报告机制。每年组织对廉洁风险履职情况取得的成效、存在的问题进行总结, 对发现新的风险点及时采取有效防控措施, 为进一步完善风险防控体系提供依据。

4 结束语

不断深化廉洁风险防控机是企业必须坚持的一项长期的工作, 建立风险防控机制关键在于实践应用, 解决实际问题。在工作中首先预想各环节可能出现的风险及后果, 做好提前防范;出现问题时查一查、看一看属于哪个环节的风险点, 及时采取相应的防控措施;出现新的风险点时, 根据风险防控的分析方法, 查找原因, 提出相应办法积极防控深化防控机制, 只有不断强化风险意识, 通过不断分析、不断完善防控措施并积极落实, 才能遏止风险发生, 才能保证企业干部不变质, 管理不走样。

项目廉洁风险防控手册 篇8

【关键词】国有企业；廉洁风险；防控机制

近年来，国有企业党委和纪委高度重视反腐倡廉建设，出台了一系列政策措施预防和惩治腐败，各种腐败行为得到了明显遏制，取得了显著成绩。但随着企业的发展，廉洁建设也出现了一些新情况和新问题。如何解决好当前遇到的问题，我们必须按照党的十七大要求：“要在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设”。紧密结合企业实际，深入细致地分析廉洁风险形成的原因，认真查找企业在生产经营中每一环节可能存在的风险点，及时制定有效措施，建立廉洁风险防控长效机制，做到潜在问题早防范、有了问题早发现、一般问题早纠正、严重问题早查处，超前化解权力运行过程中各类易发生腐败的风险，最终使腐败行为不发生或者少发生。

一、分析廉洁风险形成原因，是建立廉洁风险防控机制的基础

建立廉洁风险防控机制应从分析企业廉洁风险形成的原因入手，把好脉、开好药方、对症下药，才能药到病除，做到有的放矢。纵观近年来企业发生的腐败案件，特别是从这些腐败案件当事人的忏悔录中不难发现，他们都曾经为企业的发展做出过一定贡献，但是在面对各种消极因素的影响和种种诱惑的时候，慢慢放松自我约束，从自认为不是问题的事情做起，从小到大，一点一滴从量变到质娈，最终走上犯罪道路，也正象俗语说的“千里之堤，溃于蚁穴”。这些腐败问题的发生，往往是由一般性问题逐步发展转变为腐败案件的过程，在这一过程中，除了主观自律意识不强、警惕性不高、风险防控意识淡薄、不注重党纪法规学习等因素外也有客观因素如：风险防范宣传不到位、组织结构设置不合理或不健全、内部控制机制不完善、制度建设有漏洞、纪检监察队伍素质有待进一步提高等，这也是腐败问题发生、发酵、发展的逻辑起点，也是产生廉洁风险点的主要原因。找到病因，就能开出良方，因此分析这些导致廉洁风险的主客观因素是建立廉洁风险防控机制的基础。

二、认真查找廉洁风险环节，是建立廉洁风险防控机制的前提

建立廉洁风险防控机制的任务是确保权力运行到哪里、腐败发生在哪里，风险防范措施就跟进到哪里。风险找不到、找不准、找不全，建立防控机制就会缺乏针对性、丧失实效性。因此，必须认真查找廉洁风险点，找准防控的路径和着力点。在查找廉政风险的过程中要把握好三种方法：（1）全面查找。首先是列出单位权力清单，编制职权目录，绘制流程图，全方位查找本单位所有岗位及权力行使所有环节中容易产生不廉洁或影响工作绩效的风险点；其次是从企业生产经营管理流程入手，梳理每一个流程节点，分析可能存在的风险点，如从大额资金使用、物资采购供应、生产、销售、利润分配等环节逐一梳理。采用这种方式能较全面掌握企业生产经营管理流程的风险。（2）科学查找。针对信访举报和员工关注的热点问题进行分析查找存在的腐败诱因，确定廉洁风险防控点；同时，突出查找重点，把领导岗位、管理岗位、重点岗位以及重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用，作为查找重点。（3）全员查找。从上到下都要结合岗位特点与工作实际，人人查找、相互查找、公开风险、评议风险，集体研究确定风险点和风险等级，在此基础上，建立廉洁风险点信息档案库，逐一分析固化。查找风险点越具体，防控措施就越有针对性并越行之有效。

三、搞好思想风险意识教育，是建立廉洁风险防控机制的起点

坚持教育在先，积极组织开展廉洁风险防范教育，培养员工有良好的思想政治素质和道德修养是员工廉洁从业最基本、最关键、最可靠的保障，是反腐败工作的第一道防线，是廉洁风险防控的起点。因此，要把党风廉洁宣传教育纳入企业年度工作的总体部署，与党政工作同步安排、检查、总结和评比表彰。同时，廉洁风险教育要紧密结合企业实际，不但要注重教育形式的多样性还要注重教育内容的丰富性，寓教于乐，突出实效，使之达到思想受教育，行动受约束的效果。如汉江丹江口铝业有限责任公司在廉洁风险教育中，紧密结合企业实际，针对广大员工思想动态，从“四个结合”入手，即把廉洁风险教育与重要时节教育相结合；把廉洁风险教育与党员轮训工作相结合；把廉洁风险教育与重点岗位培训相结合；把廉洁风险教育与中层管理人员业务培训相结合，积极开展廉洁风险教育取得了明显成效。

四、强化廉洁风险责任意识，是建立廉洁风险防控机制的重点

为了确保廉洁风险防控工作取得实效，企业要把推行廉洁风险防控工作作为一项重大政治任务，列入党政领导班子重要议事日程，加强组织领导，健全机构，明确主要职责，完善工作制度。企业纪委要充分发挥组织协调作用，加强督导检查，形成党委统一领导、党政齐抓共管、纪委组织协调、部门各负其责、全员参与的风险预警防控工作格局。如汉江丹江口铝业有限责任公司在建立廉洁风险防控机制时，突出强化了廉洁风险防控责任意识：首先是在每年工作安排中，公司纪委紧密结合公司生产经营工作，制定下发《建立健全惩治和预防腐败体系工作任务分解方案》，把腐败风险防控工作分解成几个方面，细化成若干项，把每一项工作都落实到相关部门，每一个部门既是牵头部门也是责任部门，通过工作任务分解，进一步明确了工作职责。其次是在每年年初，公司纪委针对不同部门和单位的特点，制定相应的《党风廉政建设责任书》，由公司党政主要领导与司属各分公司、各车间党政主要领导、机关各部门负责人签订责任书。这样各部门和基层单位负责人既是推行廉洁风险点防控工作的指挥者，又是实施者。他们带头查找廉洁风险点，带头制定和落实防控措施，带头抓好自身和职责范围内的廉政风险防控工作，层层落实责任，保证了“一岗双责”的实施，确保了廉洁风险防控各项工作落实到每一个岗位和每一个人，而且在年终还将其纳入党风廉政建设责任制考核范围，通过自查和年终检查等方式，对廉洁风险防控各项措施的落实情况进行考核评价。通过以上措施强化了责任意识，促进了廉洁风险防控机制建立。

五、切实采取有效防控措施，是建立廉洁风险防控机制的核心

针对查找出来的廉洁风险点，切实采取有效防控措施，构建起严密的廉洁风险防控网络：（1）建立健全相关规章制度。靠制度管人管事，以防控工作制度化推进防控工作的常态化、长期化，这是有效防控廉洁风险的关键，是机制建设的重中之重。（2）把廉洁风险防范与各部门各单位的业务工作紧密结合起来，与各个岗位职责结合起来，与日常工作融为一体，达到“以廉促管”的联动效应，避免出现廉政建设与业务工作各抓各的“两张皮”现象。（3）把视野、触角和措施，落实到那些重要环节和关口的具体岗位和每个责任人，细化到权力行使的各个具体环节。确保权力运行到哪，风险防范任务就落实到哪，保证风险防范措施跟得上、跟得紧、能管用、见实效。（4）要形成各级党政主要领导负总责、主管领导具体抓、纪检监察机关协调推进、各个部门共同参与，多方联动、上下协同的领导体制和工作机制。（5）加强监督。积极推进党务、厂务公开，让权力运行在阳光下，允许员工参与生产经营各项工作的监督，培养广大员工积极参与监督的意识，提高监督力度。

六、加强纪检监察队伍建设，是建立廉洁风险防控机制的保障