央行规定的贷款利率

央行规定的贷款利率（通用15篇）

央行规定的贷款利率 篇1

历年央行关于贷款利率浮动规定一览表2012-07-02 18:22:25|

时间段下浮幅度上浮幅度详细

20% 各银行的流动资金贷款利率，按照中国人民银行总行规定的可上浮20%、下浮10%的浮动幅度，依据产业政策、产品结构、信用评估后效益等级确定实行有差别的浮动利率。

商业银行和非银行金融机构（不含信用社）流动资金贷款利率

10% 的最高上浮幅度由现行的20%下降到10%；城市信用社（含城市合作银行）由现行的30%下降到10%；农村信用社由现行的60%下降到40%。各金融机构对流动资金贷款利率的下浮幅度仍为10%不变。

1993.08.01-1996.05.15 10% 1996.05.16-1998.10.30 10% 小型企业20%、商业银行、城市信用社对小企业的贷款利率最高上浮幅度由现

大中型企业

10%

行的10%扩大为20%，最低下浮幅度10%不变；农村信用社贷款利率最高上浮幅度由40%扩大为50%。1999年4月2日 中国人民银行颁布实施新修订的《人民币利1998.10.31-2003.12.31 10%

1999.04.02-2003.12.31 10% 县以下金融机构率管理规定》，县以下金融机构贷款利率上浮幅度由20%扩大

30% 到30%；

商业银行、城市信用社贷款利率的浮动区间上限扩大到贷款基准利率的1.7倍，农村信用社贷款利率的浮动区间上限扩大到

70% 贷款基准利率的2倍，金融机构贷款利率的浮动区间下限保持为贷款基准利率的0.9倍不变。不再根据企业所有制性质、规

模大小分别确定贷款利率浮动区间。政策性银行贷款及国务院另有规定的贷款利率不上浮。

金融机构（不含城乡信用社）的贷款利率不再设定上限，贷款2004.01.01-2004.10.28 10%

城乡信用社

130%，其他不

封顶 利率下限仍为基准利率的0.9倍。对金融竞争环境尚不完善的城乡信用社贷款利率仍实行上限管理，最高上浮系数为贷款基准利率的2.3倍。实行人民币存款利率下浮制度。所有存款类金融机构对其吸收的人民币存款利率，可在不超过各档次存款

基准利率的范围内浮动。

自6月8日起：（1）将金融机构存款利率浮动区间的上限调整为基准利率的1.1倍；（2）将金融机构贷款利率浮动区间的下限调整为基准利率的0.8倍。2004.10.29-2012.06.07 10%2012.06.08-20%不封顶

央行规定的贷款利率 篇2

一、世界主要经济体央行的基准利率体系

(一) 美国:美联储基准利率体系包括联邦基金利率、再贴现利率, 目前主要以联邦基金利率为主

联邦基金利率是存款机构 (主要指银行) 之间在联邦储备系统进行隔夜借贷的利率, 代表存款机构的资金成本。美联储为联邦基金利率设定目标区间, 通过货币政策工具调节, 将其控制在目标区间内。从具体操作上看, 美联储主要是通过影响准备金的供给来保证联邦基金利率政策的实现。在美国, 准备金的供给被分解为银行体系借入的准备金和非借入准备金两大类, 美联储通过控制贴现窗口来调控借入准备金水平, 利用公开市场操作控制非借入准备金水平。

(二) 英国:主要以英国伦敦同业拆放利率 (LIBOR) 作为基准利率

英国伦敦同业拆放利率是商业银行从英格兰银行进行回购融资时的最低利率, 英格兰银行通过每日公开市场操作控制短期资金利率, 尤其是1个月和3个月期利率。目前, LIBOR是国际金融市场中大多数浮动利率的基础利率, 作为银行从市场上筹集资金进行转贷的融资成本。同时, LIBOR还是金融机构间衍生品交易及换算不同货币间汇率水平的重要参照, 是目前国际上最重要和最常用的市场利率基准。

(三) 欧盟:欧央行利率体系主包括再融资利率、边际贷款利率及存款便利利率

再融资操作 (即商业银行向中央银行融资的利率) 是欧央行公开市场操作的一种, 在于向欧元区银行体系收缩或提供流动性。边际贷款利率是指金融机构向欧央行申请贷款时预先确定的隔夜抵押拆借利率。存款便利利率则是各商业银行存入欧央行的存款的利率, 是货币市场隔夜利率的最低值。以此体系, 欧央行形成以存款便利利率为下限、再融资利率为上限的“利率走廊”, 欧央行通过控制利率走廊的宽度, 实现货币政策调控的目标。

综合以上国家及其他市场经济国家央行利率体系的情况, 可发现成熟有效的央行利率体系主要有以下特点:一是以短期利率为主, 再贷款、再贴现等其他利率为辅;二是央行对基准利率实行目标或区间管理, 透明度高, 能有效引导市场预期;三是央行不直接确定利率水平, 而是通过市场操作实现目标利率水平;四是短期利率能有效传导到长端, 发挥基准利率的引导作用。

二、我国央行利率体系构成及效用分析

目前, 人民银行确定并发布的基准利率有传统的存贷款基准利率、法定存款准备金利率、再贷款利率、再贴现利率, 后又陆续创新了常备借贷便利和中期融资便利。

(一) 存贷款基准利率在央行利率体系中发挥主导作用

从我国货币政策调控的实践来看, 存贷款基准利率是我国央行最主要和常用的货币政策工具, 如应对经济过热和下行, 均首先采用调高和调低基准利率来调控。另一方面, 虽然目前央行仅对存款利率定价实行上限管理, 但存贷款利率是银行存贷款定价的主要甚至唯一参考基准。

(二) 超额法定存款准备金利率和借贷便利利率成为事实上的利率走廊上下限

从近年的实践来看, 超额存款准备金利率成为事实上我国“利率走廊”下限, 常备借贷便利和中期借贷便利在提供流动性的同时发挥短期、中期政策利率的作用, 成为事实上“利率走廊”上限。

(三) 再贷款、再贴现利率、优惠贷款利率主要表现为结构性特征和辅助性作用

目前, 央行再贷款和再贴现政策支持的重点是“三农”、小微企业等经济弱势领域, 在使用上要求申请银行的贷款利率较低, 从而起到引导资金加强对弱势领域的支持、发挥金融促进经济结构调整的作用。

三、我国央行利率体系存在的问题

(一) 基准利率“双轨制”导致金融市场资金定价分割, 影响利率体系效用

在存贷款利率上, 人民银行主要通过基准利率调整在实现调控, 而在货币市场的调控, 则通过Shibor来实现, 两个市场存在两个定价基准, 且联动关系微弱, 造成事实上的基准利率体系混乱。“双轨制”的存在已成为未来央行利率体系打造货币政策调控框架要面对的首要问题。

(二) 存贷款基准利率无法全面有效发挥市场资金价格引领作用

实践证明, 存贷款基准利率调整与货币市场利率没有线性关系, 没有同步甚至同向变动趋势。与同期国债、央票、贴现等利率也呈现同样特征。如2012年7月7日至2014年11月20日我国存贷款基准利率未作调整, 但同期shibor各期成交利率却呈现大幅波动的现象。

(三) 利率体系中缺乏可有效调控的短期利率基准

借鉴国际经验, 在利率市场化背景下央行要培育短期基准利率2作0为15利率年体第系9的期核心中。旬尽刊管Shibor在货币市场基准作用显著时, 但尚代未 (纳总入第央6行0利0率期体) 系, 对其他金融市场影响不大, 尤其T是i央m行e在s sh ibor的报价方面影响力较弱。

(四) 央行利率体系的配套政策和市场环境还有待于加快改革和发展

借鉴国际经验, 高效的央行利率体系需要高度发达的金融市场、金融机构尤其是银行机构自主和科学的资金定价能力, 以及市场主体尤其是金融市场成员对利率高度敏感性等。而我国金融市场在交易规模、市场成员、产品体系、避险工具等方面与主要发达国家相比还有较大差距, 金融机构定价能力较弱, 市场主体未实现财务硬约束, 这些都对央行利率体系的调控效应产生影响。

四、完善我国央行利率体系的思考

(一) 择机取消存贷款基准利率

为适应市场发展需求和金融改革目标要求, 应积极研究并逐步培养新的利率体系, 择机取消存贷款基准利率。存贷款基准利率退出央行利率体系应坚持循序渐进的原则, 如先放开存款利率上限, 配合推进配套政策改革和金融市场发展, 培育新的利率体系核心逐步成熟, 市场主体利率敏感性灵敏等。

(二) 打造Shibor为央行利率体系核心

目前, Shibor已经具备并在实践中发挥了基准利率参考作用, 尽管对存贷款资金定价影响力较弱, 但未来存贷款基准利率的取消可为Shibor引导存贷款市场资金价格创造条件。一方面需进一步强化Shibor对其他市场利率和中长期利率的引导作用, 另一方面要央行增强对同业拆借市场的控制能力。具体期限上是选择隔夜拆借利率还是1周拆借利率等作为短期目标利率, 可根据未来报价质量、对市场影响力、货币政策调控框架构建等情况来作出选择。

(三) 继续构建并注重发挥“利率走廊”机制的作用

金欧融美央行的实践证明, “利率走廊”是市场化利率N调O控.的9有, 2效01方5i式n。an随c着e存款保险制度的实施、贷存 (比Cu监m管u指la标ti的v取et消y以N及O.常6备00借) 贷便利和中期借贷便利的实践, 我国“利率走廊”机制正逐步构建并发挥了稳定市场利率的作用。未来要进一步推动国债市场的发展, 丰富融资便利工具功能, 进一步发挥“利率走廊”模式的作用。

(四) 进一步提升再贷款、再贴现利率的引导和辅助作用

要根据宏观经济运行态势灵活调节再贷款、再贴现限额, 扩大覆盖范围和结构调整作用, 引导银行信贷资金向企业升级转型、经济结构调整、小微及“三农”等经济薄弱环节的倾斜。可赋予基层央行再贷款、再贴现浮息权限, 允许基层行办理一定比例的买断式再贴现, 更加贴近市场, 提高工具使用效率。

央行利率体系的调整并非一蹴而就, 也不是一剂万能的灵药, 但顶层设计及其配套改革的问题已迫在眉睫。目前我国处于经济转型期、改革深水期, 同时也是难得的战略机遇期, 适应经济新常态要求, 应借鉴国际经验, 结合本国实际, 积极抓住有利时机推动央行利率体系这一金融改革的核心的建设, 为我国经济持续发展、改变弱金融现状提供可持续的支撑力。

摘要：基准利率是市场经济国家金融市场中不可或缺的基础性利率, 其发展程度直接反映了一个国家金融市场的成熟程度, 是利率市场化最核心的内容。从实践看, 我国央行的利率体系在实际调控中的有效性正逐步提高, 但仍存在一些问题, 下一步可从取消存贷款基准利率、培育Shibor的核心作用等方面加快完善。

关键词：央行,基准利率,思考

参考文献

[1]田彦.美国利率体系及其定价基准[J].银行家, 2015.12.

[2]缪德疆, 袁桂秋.中国基准利率选择的实证分析[J].金融经济, 2012.14.

[3]李莉.全球主要经济体利率体系对比[N].期货日报, 2014.12.9.

央行规定的贷款利率 篇3

国际金融市场普遍认为，其目的是缓解中国对其大宗商品需求减弱的冲击。分析称，过去10年澳元上涨的主要动力是中国经济，澳大利亚也成为中国最大的铁矿石和煤出口国。但随着中国经济显著放缓，尤其是经济从投资主导型增长模式向消费驱动型增长模式转变，这意味着中国对澳大利亚铁矿石和煤的需求将减少。

澳大利亚降息是受到中国经济增速放缓的影响，但中国的利率不仅没有下降，反而还在上升，这着实令人不解。中国央行二季度货币政策执行报告显示，6月份当月，非金融企业及其他部门贷款加权平均利率为6.91%，比3月份上升0.27个百分点。这仅仅是商业银行正常贷款利率的表现，如果考虑到上半年委托贷款和信托贷款——高息贷款占比分别达到11.0%和12.1%、同比分别提高4.8和7.8个百分点，那实际意味着中国有更多企业在承负着更高的贷款利率。

“利率低于10%的贷款免谈”。前不久，一家中型商业银行的中层管理者在与笔者聊天的时候讲了这样一个事实。这不算高息，一家中小型民营公司一般情况下的“贷款成本”都将达到18%，甚至20%。尤其是缺乏抵押品的企业，它们要是通过委托或信托方式完成贷款，成本会更高。如果我们再看看中国股市的状况，均说明中国整个融资市场成本过高，根本不适合中国以实体经济为本的基本特征。

如此高的融资成本，将促使大量资本向金融领域聚集，促使更多的资本热衷于投机炒作，而放弃实业投资，或者把实体经济当作投机炒作的融资平台。当年的温州就是典型案例。

我们应当以适当高一点的资本价格迫使企业更加注重效率，但必须适度。尤其是企业转型、升级的过程中，这对企业是一个巨大风险，是生死存亡的考验。要发展实业，要提高制造业水平，我们必须给企业以足够的利润空间，否则企业转型、升级的动力何在？资本、资源何在？

这里当然存在一个“分寸和尺度”的拿捏。而货币政策的“分寸与尺度”的拿捏正是“松与紧”的对立统一，因为这关乎全社会融资成本的适度性。可以肯定地说，过去3年，中国货币条件过紧，利率水平过高，企业融资成本高昂，不适应中国产业转型升级的要求。尤其是这样的紧缩，把股票市场打坏了，这就更是一个不可饶恕的错误。因为，企业面对转型升级的巨大风险、最需求股权类资本的时候，我们的股市不支持。为什么会发生这样的问题？当然是市场利率过高。

所以，中央银行必须抓住时机引导贷款利率下行，这不仅是减轻企业信贷资本负担的过程，更是推高股市，让股权融资成本降低，支持中国经济更好、更快、更有效地转型升级的必要条件。同时，也是拉动内需，使中国经济进入良性循环状态的必要条件。而且是当务之急，也是唯一路径。

贷款利率已经放开了，更多的应当依赖市场定价，但这不意味着央行可以不再承担自身对利率调控的责任。但同时我们也有疑问：央行通过什么手段引导全社会融资成本下行？中国的基准利率在哪儿？公众通过什么信号获知央行对贷款利率的态度？

（来源：中国经济周刊）

央行规定的贷款利率 篇4

你的房贷利率是多少？8.5折？基准利率？还是基准利率上浮？实际上，首套房最低7折利率从未取消。

昨天，记者从商业银行获悉，就在这次降息的前一天晚间，央行向各商业银行下发特急文件，要求商业银行对个人住房贷款利率浮动区间的下限仍为基准利率的0.7倍。

业内人士认为，尽管央行重提7折利率，但随着利率市场化大门开启，银行利润空间缩小，市民要想享受到7折甚至8折利率将更加不可能。

特急文件重提7折利率

不管8.5折也好，基准利率也罢，很多市民都认为，是2010年4月开始的调控，导致了首套房贷利率取消7折。

实际上，首套房7折利率就从来没离开过我们。

据记者多方了解到，降息当天央行向各商业银行下发的“特急”文件，文件号为“银发

[2012]142号”。

在该文件中，央行称，“房贷金融机构贷款利率浮动区间，贷款利率下限由基准利率的0.9倍扩大至0.8倍，个人贷款利率浮动区间下限仍为基准利率0.7倍。”

这也是时隔两年后央行重提“7折”房贷。

银监局：“从未说过取消7折房贷”

2010年4月，房地产调控正式打响。此后，新国十条、国八条等调控政策相继出台。2010年9月，央行和银监局曾联合发文强调“差别化的住房信贷政策”，即暂停发放居民家庭购买第三套及以上住房贷款；首套房首付款比例调整到30%及以上；对贷款购买第二套住房的家庭，严格执行首付款比例不低于50%、贷款利率不低于基准利率1.1倍的规定。

此后，各家银行几乎在同一时间取消了7折优惠，统一对首套房贷最低打8.5折。不过，记者注意到，无论是新国十条还是国八条，只规定了首套房的首付成数，而并未对首套房贷利率作出限制，也从未要求首套房利率最低8.5折。

对此，重庆银监局的解释是，7折房贷从未取消！

“我们和人民银行从未发文废止过早前的7折优惠„底线‟，理论上仍可以对首套房贷利率最低打7折。不过，商业银行会根据自身风险控制而做出调整。”

7折房贷不敢随便打

“理想很丰满，房贷的现实却很骨感”，尽管央行和重庆银监局都称7折从没取消，但对于重庆市民来说，7折利率依旧杳无踪影。

记者了解到，目前重庆各商业银行房贷利率普遍仍为基准利率，只有少数银行可打8.5折。

最早执行8.5折利率的中行表示，目前还没有对首套房利率调整的计划，一切都要等总行通知。

我市多数商业银行分析认为，房贷利率不可能下浮，如果存款利率上浮，贷款利率下浮，银行获得的利息将更少，导致银行的利润缩水。

同时，利率市场化刚刚开启，银行必须更加谨慎。

重提7折，是否预示着房贷松动？

管理层还有两张牌压房价，开发商不敢乱涨价

此轮房地产调控较之以往成效明显，关键一点就是持续收紧的货币政策，逼迫开发商“以价换量”，加紧售房。随着降息以及在时隔两年后，央行以特急的文件形式，重提7折，是否预示着房贷松动？对此，中原地产何伟坚认为，此次央行降息，加上此前连续降低存款准备金率，预计将有数千亿元的资金被释放，相对宽松的货币环境，一定程度上会缓解开发商资金压力，刺激购房者入市。

申银万国分析师李瑜认为，目前中央对楼市的调控在政策上不会有所松动，但是微观上也不排除放松的可能。“之前多个城市在住房公积金贷款方面都有放宽迹象，并且已经被默许。”

他进一步表示，此次央行降息，有可能会带来房价的反弹。但目前管理层手中仍有两张牌限制着房价的大幅反弹，比如，全国推广房产税，上半年包括官方媒体在内已多少提及这事儿，另外，住房信息联网规模也远远不止第一批的40个城市，规模的扩大会让投资需求得到进一步的压制。

农行按揭贷款利率 篇5

央行表示，当年归集和上年结转的分别按活期存款和三个月定期存款基准利率计息，目前分别为0.35%和1.10%。

此次调整后，职工住房公积金账户存款利率将统一按一年期定期存款基准利率执行，目前为1.50%。

银行信息港

中国人民银行202月29日宣布，自3月1日起，普遍下调金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点。

此举旨在保持金融体系流动性合理充裕，引导货币信贷平稳适度增长，为供给侧结构性改革营造适宜的货币金融环境。

项目 年利率(%)

一、短期贷款

一年以内(含一年) 4.35

二、中长期贷款

一年至五年(含五年) 4.75

央行规定的贷款利率 篇6

[时事点评]

全国人大常委会委员、中欧陆家嘴国际金融研究院院长吴晓灵表示, 央行日前宣布加息25个基点是货币政策回归稳健的信号, 但称中国进入升息周期言之过早, 建议未来央行货币政策以数量型工具为主。

复旦大学经济学院副院长孙立坚认为, 在主要发达国家继续采取超宽松的货币政策的时候我们逆势而为意味着三点:1.通胀和楼市泡沫已经成为当前中国最主要的问题, 而靠数量调整力度不够。2.人民币增值加快会带来资产升值的预期, 所以加息防止泡沫膨胀。3.政府不求高增长而求质量的“十二五目标”为退市做了铺垫, 而加息就是信号。

国家行政学院决策咨询部研究员王小广表示, 加息是不带有差别化的金融工具, 加息后会提高资金使用成本, 是抑制楼市过热的有效手段。

银河证券首席经济学家左小蕾认为, 加息0.25个百分点不足以解决目前的资产价格泡沫, 预计未来会累进加息, 还会有连续加息的动作。

社科院金融所副所长殷剑锋预计, 加息在短期内将进一步加大人民币升值预期, 吸引更多的资金流入, 这与加息抑制资产泡沫的初衷是一个矛盾。

对此番央行加息, 不少地产界人士也发表了自己的观点。

▲SOHO中国有限公司董事长潘石屹发表博客说道, 央行加息终于让房地产商松了一口气。加息是一个信号, 信号表明:如果经济下一步继续过热, 将会再进一步提高利息的涨幅;如果经济过冷, 就业的压力增大, 利率就可以往下调。

贷款利率调整表 篇7

中国人民银行2月29日宣布，自3月1日起，普遍下调金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点。此举旨在保持金融体系流动性合理充裕，引导货币信贷平稳适度增长，为供给侧结构性改革营造适宜的`货币金融环境。

深圳房产抵押贷款利率变动【3】

(1)中行消费贷：

原上浮20%调整至上浮30%，即月息5厘3。

(2)工行消费贷：

原上浮10%-20%调整至上浮25%，即月息5厘1。

(3)建行经营贷：

从年化6.66%调至7.55%，即月息6厘3.

目前部分支行额度紧张，审批时效正常，约5个工作日。

(4)广发经营贷：

原上浮30%调至35%，调整为：随借随还，先息后本，月息4.89，配理财或者千6保险，可做到4厘5.

目前放款额度充足!审批时效正常，约3-5个工作日

(5)平安银行今日新政后：

期先息后本：4.35%上浮50%=6.5%，月息5厘4， 不用买保险(宅易通)

持证抵押，等额：4.9%上浮23%(千四-千五保险)年化6%，月息5厘。

持证抵押，等额：4.9%上浮32%，年化6.5%，不用保险，月息5厘4

平安额度紧张，执行竞价出账，高利率优先放款!

(6)浙商经营贷

原上浮30%调至上浮37%即月息5厘4，3年期先息后本，随借随还，如果愿意做存单质押可以降到30%

目前放款额度充足!审批时效正常，约3-5个工作日

(8)石嘴山银行：

利息调整为：

AB类年化8.4%，月息7厘!

C类年化9.6%，月息8厘!附加4%预存贷款本金

(9)中信银行

利息：的年化率6.664%，30年6.125%。

年限：自雇人士较长，授薪人士较长30年。

还款方式：等额本息还款。

(10)招商银行

利息：年化率6.09%

年限：20年

按揭贷款利率计算公式 篇8

国家规定基准利率，各银行根据各种因素确定差别贷款利率，即在基准利率基础上上浮或下浮。

现行基准利率是7月6日调整并实施的，种类与年利率如下:①短期贷款六个月(含)5.6%;②六个月至一年(含)6%;③一至三年(含)6.15%;④三至五年(含)6.4%;⑤五年以上6.55%。

(2)房贷:银行贷款利率是根据贷款的信用情况等综合评价的，根据信用情况、抵押物、国家政策(是否首套房)、银行信贷资金紧张度等来确定贷款利率水平，

如果各方面评价良好，不同银行执行的房贷利率有所差别，国家规定首套房利率下限为85折，银行贷款利率是根据贷款的信用情况等综合评价的,

根据信用情况、抵押物、国家政策(是否首套房)等来确定贷款利率水平,如果各方面评价良好，不同银行执行的房贷利率有所差别，有些打折比较多，部分银行利率最大优惠可达85折，有些打折少甚至不打折。

一般上半年信贷资金相对足一些，折扣会高些，下半年和年初，由于资金紧张等原因，首套房贷款利率执行基准利率，有的1.1倍或1.05倍。

甚至更高。

同一银行不同地方执行的利率也有所差别。

(3)按基准利率计算，现行基准利率是207月6日调整并实施的，调整后利率为五年期以上6.55%。

月利率为6.55%/12

23万23年(276个月)月还款额:

230000*6.55%/12*(1+6.55%/12)^276/[(1+6.55%/12)^276-1]=1614.88元

利息总额:1614.88*276-230000=215706.88

央行出台家庭农场贷款优惠政策 篇9

2月21日, 人民银行发布《关于做好家庭农场等新型农业经营主体金融服务的指导意见》 (银发[2014]42号) 。文件对新型农业经营主体贷款的利率水平、额度、贷款期限、抵质押物范围、新型融资工具等多方面作出要求。

贷款利率方面, 央行规定, 对于地方政府出台了财政贴息和风险补偿政策以及通过抵质押或引入保险、担保机制等符合条件的新型农业经营主体贷款, 利率原则上应低于本机构同类同档次贷款利率平均水平。此外, 各机构在贷款利率之外不应附加收费, 贷款额度方面, 央行规定, 原则上, 从事种植业的专业大户和家庭农场贷款金额最高可以为借款人农业生产经营所需投入资金的70%, 其他专业大户和家庭农场贷款金额最高可以为借款人农业生产经营所需投入资金的60%。家庭农场单户贷款原则上最高可达1 000万元。

央行还表示, 对于从事林木、果业、茶叶及林下经济等生长周期较长作物种植的, 贷款期限最长可为10年。此外, 对经工商注册为有限责任公司、达到企业化经营标准、满足规范化信息披露要求且符合债务融资工具市场发行条件的新型家庭农场, 央行允许其在银行间市场建立绿色通道, 探索公开或私募发债融资。

央行规定的贷款利率 篇10

近期太原银行资金面吃紧，各类贷款的办理难度迅速提高，这自然影响到了房贷、车贷等太原市民消费类贷款。连日来，记者从太原市多家银行了解到，消费类贷款有收紧趋势，贷款利率最高已从上浮20%提至上浮30%，部分银行甚至已经停办该业务，有购房意向的消费者宜趁此时机，尽快出手。

面对突出其来的上浮压力，部分对政策敏感的开发商已经着手应对。位于小店区康宁街的天赐康缘项目是小店唯一家“国家康居示范小区”，项目五证齐全，紧临美特好，地段非常优越，是小店区最核心的区域。众商家在此布局，如美都汇、万马仁百货、万马仁商城等等。

央行规定的贷款利率 篇11

对利率市场化条件下贷款定价问题的探讨

利率市场化是市场经济的必然要求.本文对贷款定价的基本原则、贷款定价的主要模型以及影响贷款定价的.因素等方面进行研究,同时对目前我国银行贷款定价的应用提出一些建议.

作 者：孟小予 MENG Xiao-Yu 作者单位：建设银行陕西省分行,陕西西安710002刊 名：陕西经贸学院学报英文刊名：JOURNAL OF SHAANXI ECONOMICS AND TRADE INSTITUTE年，卷(期)：14(5)分类号：F832.33关键词：利率 利率市场化 贷款定价

央行规定的贷款利率 篇12

企业所得税法规定, 允许税前扣除的资金成本是合理的不需要资本化的借款费用, 合理的是指不超过银行同期同类贷款利率的利息费用。现在中国人民银行放宽对金融机构贷款利率限制后, 企业允许在税前扣除的借款利息费用全面放开, 对企业所得税税前扣除、征收管理等都会产生较大的影响, 同时企业允许支付的利息费用增加, 可能会增加个人债权人的利息收入, 影响到个人所得税的征管。

一、企业所得税对利息费用扣除的规定

2008年我国统一了内外资企业所得税, 出台了企业所得税法, 国务院出台了企业所得税实施条例, 规定允许税前扣除的利息费用为:“第三十七条企业在生产经营活动中发生的合理的不需要资本化的借款费用, 准予扣除。”“第三十八条企业在生产经营活动中发生的下列利息支出, 准予扣除: (一) 非金融企业向金融企业借款的利息支出、金融企业的各项存款利息支出和同业拆借利息支出、企业经批准发行债券的利息支出; (二) 非金融企业向非金融企业借款的利息支出, 不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分。”

企业发生的借款利息支出只要被认定为合理的都允许在税前扣除 (需要资本化的利息费用是计入相关资产的成本分期摊销) , 合理的标准是金融企业同期同类贷款利率, 由于税法没有明确具体指哪类金融机构的贷款利率, 许多地区执行的是本省区当年出现过的商业银行的贷款利率, 也就是说企业只要能提供本省区商业银行出现过的同类贷款的最高利率, 支付的借款利息不高于该利率都可以被认定为合理的, 在企业所得税税前扣除。

长期以来, 由于中国人民银行限制着金融机构存贷款利率的上限, 企业允许在税前列支的利息也不能高于银行的利率, 这样就规定了企业所得税税前扣除利息的最高限制。

二、商业银行贷款利率放宽对企业所得税的影响

1. 企业借款利息全部允许税前扣除, 扩大税前扣除, 可能减少企业所得税应税所得额

2013年7月20日, 中国人民银行取消了对金融机构贷款利率的限制, 金融机构的贷款利率由金融机构同企业协商确定, 这意味着企业所得税对借款利息的限制也同时放宽。企业支付的资金借款利息只要不高于本省区金融机构的贷款利息都允许税前扣除, 贷款利率放宽后, 金融机构为了商业利益, 会根据市场需求调整贷款利率水平, 有市场需求的资金利率金融机构会随时调整。正常情况下, 企业能够支付的借款利息, 说明有资金的市场需求, 银行作为资金的供应方, 为了商业利益, 按照市场供求规律, 调整利率水平, 争取到该笔贷款。

2. 贷款利率放宽对企业所得税征收管理的影响

企业支付的借款利息没有发票, 管理本身比较困难, 银行贷款利率放宽后加大了税务机关对利息费用的管理难度。

发票一直是税务机关加强税务管理的重要手段, 国务院在2012年又重新修订了发票管理办法, 进一步规范了发票管理, 规定不合规的发票不能作为财务报销凭证, 加强了对企业所得税税前扣除的管理。但银行取得利息收入从来就没有要求开具过发票, 企业支付的其他利息费用也没有要求提供发票, 税务管理比较困难。在银行规定贷款利率限制的情况下, 税务机关还可以要求企业提供银行的同期同类贷款利率, 对高于银行利率的可以调整增加所得。现在银行放宽贷款利率限制, 企业发生的借款利息都可以找到银行的最高利率, 全额在所得税前扣除。

由于企业支付的借款利息没有发票的监督, 企业签订虚假的借款合同, 需增利息费用, 逃避所得税, 税务机关管理比较困难。税法规定实际发生的利息费用在不超过金融机构贷款利率的情况下允许税前扣除, 实际发生的证据可以是多样化的, 利息支出没有发票, 以前税务机关主要是通过银行利率来控制管理企业的利息费用, 现在没有意义了, 只能要求企业提供发生的证据, 职业只要签订借款合同, 借款利息不是太过分, 税务机关不能调整企业的应税所得。

三、放宽贷款利率对个人所得税的影响

个人所得税对股息、红利所得的规定是:不得扣除任何费用, 税率是20%。个人在商业银行存款的利息暂免个人所得税, 上市公司派发的股息从2013年1月1日起实行差别税率, 持股超过一年的减按5%的税率执行, 其他企业派发的股息如何征税没有明确规定, 个人取得的其他借款利息如何征税也没有进一步规定。同样是因转让资金的使用权取得的收益, 个人所得税做了不同的规定, 政策本身具有不合理性。商业银行贷款利率的放开意味着企业向个人借款的利息也放宽, 个人可能取得的借款利息收入可能大幅度增加。个人借款给企业取得的利息是否征税?如何征税?给税务机关带来征管上的困难。

摘要：2013年7月20日起中国人民银行放宽对商业银行贷款利率的限制, 增加了商业银行间的竞争压力, 有利于中国商业银行之间平均利润率的形成。企业所得税允许税前扣除项目中规定, 合理的不需要资本化的借款利息允许税前扣除, 由于利率取消了上限的规定, 对税前扣除利息支出的限制相应放宽。企业支付借款利息不能正常取得发票, 银行贷款利率又没有限制, 增加了企业所得税对利息列支的管理难度。同时企业向个人借款利息的限制也放宽了, 个人利息的所得税本身存在不合理性, 更加大了个人所得税利息所得的管理难度。

关键词：放宽,贷款利率,所得税,影响

参考文献

[1]瞿志明.新企业所得税法下的合理避税探讨.国际商务会计, 2010 (01)

[2]张剑洪.浅谈关联方借款利息税前扣除方案.金融经济, 2012 (02)

[3]张星.非关联方企业间借款利息税前扣除政策改进思考.财会月刊, 2012 (29)

[4]杨明鑫.企业关联方借款利息的税前扣除标准变迁分析.商业经济, 2012 (06)

央行规定的贷款利率 篇13

民间小额借贷中能不能约定贷款利率问题

一般情况下，民间借贷是可以约定利息的，但超出额定部分是不受法律保护的。目前法律认定的额度是央行基准贷款利率的四倍。因此，所谓的“高利贷”是指超过额定的那部分利息。需要指出的是，“高利贷”不受法律保护，并非指本金和利息全部不受保护，而是指超过央行基准利率四倍的那部分利息不受保护，本金和没有超过四倍的利息是受到法律保护的，所以在合理区间内，约定贷款利率是可取的。云贷undai

央行规定的贷款利率 篇14

2017年01月24日09:17 新浪综合

中国工商银行(4.670,-0.01,-0.21%)董事长易会满

中央经济工作会议提出，着力振兴实体经济。实体经济是金融生长的土壤，经济兴则金融兴，经济强则金融强，二者互利共赢、兴衰与共。尤其是在我国经济发展进入 新常态后，商业银行应当不断深化对经济金融辩证关系的认识，进一步聚焦本源，专注主业，坚持以新理念、新金融、新服务支持供给侧结构性改革和经济转型升 级，重点是处理和把握好五个关系：

一是增量和存量的关系。在当前金融脱媒加剧、资 本约束趋严、全社会信贷总量高企的情况下，银行信贷对经济发展的贡献方式，必将由新增贷款拉动转向更加注重盘活存量、提高资金使用效率，这也是金融领域推 进供给侧结构性改革的重要内容。以工商银行为例，作为国内信贷资产余额最大的银行，目前工行信贷资产余额已达12万亿元，如每年提高信贷周转率0.1次，则相当于通过存量周转多增加贷款1万亿元左右，信贷盘活存量和结构调整的空间广阔。近年来工行探索建立了信贷增量与存量并轨管理新机制，像重视管好新增贷 款一样，逐笔把握好收回移位再贷资金的投向，确保其投放到实体经济的重点领域和薄弱环节，2016年存量到期收回移位再贷达到2.2万亿元，新增与收回移 位再贷相加，实际新投放的贷款达到3万亿元以上。

二是新和老的关系。实施创新驱动 发展战略，既要推动战略性新兴产业蓬勃发展，也要注重用新技术新业态全面改造提升传统产业。在实践中，商业银行一方面要创新运用商投互动、投贷联动等手 段，积极支持战略性新兴产业、高新技术产业和创新创业企业的发展，促进新动能发展壮大；另一方面，把制造业作为我国实体经济的骨架、作为传统产业改造提升 的重点来支持，尤其是充分把握“中国制造2025”中蕴含的丰富金融需求，积极支持先进制造业和智能制造的发展，支持制造业研发、生产、管理、服务等模式 变革及绿色改造，促进传统动能焕发生机。

三是大和小的关系。振兴实体经济必须重视 优化产业组织，既要提高大企业素质，也要发挥好小微企业在稳定增长、扩大就业、促进创新等方面的重要作用。商业银行在主动对接国家“十三五”规划、“四大 板块”、“三个支撑带”及国有企业改革重大部署，积极支持大项目、大企业的同时，坚持将小微金融作为战略性、基础性业务加以推动，发挥好大银行在服务小微 企业中的带动力和影响力。工商银行从组织机构、管理流程、风控模式、产品服务等方面，系统推进小微金融创新，在小微企业集中的地级市和县域设立了近200 家小微金融业务专营中心，实行贷款全流程一站式处理，建立小微信贷专家队伍，提高风险把控能力、融资效率和专业化服务水平，截至目前，这些小微中心贷款余 额占全行小微融资的64%，不良率仅0.79%。

四是内和外的关系。实体经济发展 必须统筹利用好国际国内两个市场、两种资源。目前，工商银行已在全球42个国家和地区设立了417家境外机构，其中123家境外机构分布在“一带一路”沿 线的18个国家和地区。工行充分发挥这种全球服务网络优势和境内外一体化联动功能，建立了涵盖80个币种、25大类的“走出去”业务体系，累计支持国际产 能合作、基础设施建设等“走出去”项目288个，合计承贷金额787亿美元，并已连续两年在中国企业海外收购交易件数中位列全球金融机构之首。

五 是线上和线下的关系。在支持实体经济发展中，商业银行应当注重把自身在互联网技术以及跨界融合应用等方面的创新优势，与线下网点的服务资源优势(2093.109,-10.61,-0.50%)紧密结合，转化为有助于提高效率、降低成本、破解风控难题的新模式、新手段，促进千千万万市场主体的“微行为”汇成实体经济发展的“众力量”。下一步，商业银行应当 着眼于科技与金融深度融合趋势，以网络化、智能化为方向，以平台化、场景化的生态圈服务为重点，全面打造智慧银行服务体系，更好地让互联网金融联通工商百 业、惠及千家万户、服务国计民生。

贷款利率市场化及其影响 篇15

(一) 贷款利率将出现小幅波动

根据大多数国家和地区经验, 取消贷款利率管制初期, 利率水平都将经历一个从上升到回落趋稳的过程。如美国在放松管制初期利率上升幅度较大, 1978年贷款名义利率为9.06%, 至1981年达到18.87%的高峰, 以后开始回落并趋于稳定。韩国在第二阶段利率改革期间, 贷款名义利率则由8.5%上升到11.1%;我国台湾地区岛内银行贷款加权平均名义利率从1985年末的9.18%上升到1990年末的10.5%。从我国实际情况看, 由于贷款利率长期处于管制状态, 因此大多低于市场均衡水平, 央行放开贷款利率管制有利于贷款利率下行, 但目前, 由于社会整体融资需求依然旺盛, 利率水平下浮概率不大, 上升概率加大。一是当前贷款市场供需总体偏紧。由于央行对信贷额度是限定的, 这决定了信贷资源的稀缺性, 银行依然具有较强的议价能力, 因而短期内不可能打价格战, 贷款利率下浮压力小, 尽管大企业议价能力比较强, 但在短期内获得低于7折利率的可能性仍然非常小。同时, 中小企业存在的较大贷款需求将使利率存在巨大上涨压力。2013年一季度, 全国金融机构贷款执行下浮利率的比重只有11.44%, 同期, 执行贷款利率上浮的比率是64.77%, 处于历史较高水平, 说明当前贷款市场供需总体偏紧, 银行议价能力较强。二是受银行资金成本影响, 贷款利率下浮难度较大。目前银行贷款综合成本在5%以上, 而一年期贷款基准利率为6%, 意味着即使银行贷款零利润, 下浮的空间也不可能超过10%。实际上, 尽管2012年6、7月份央行已经将贷款利率下限扩大至下浮30%, 但在央行公布的金融机构贷款浮动占比数据中, 仍然只有下浮10%以内这个分类, 并没有下浮10%以上的数据, 从侧面说明下浮10%以上的贷款占比很少。三是从微观主体看, 近年我国银行业改革稳步推进, 主要商业银行公司治理机制不断完善、财务硬约束初步建立, 自主定价和风险管理能力不断提高, 金融机构的竞争也逐步趋于理性。目前, 银行90%的贷款是执行基准利率上浮的利率标准, 执行基准利率或者利率下浮的情况非常少, 并且有严格的风险评估要求。即使在中小企业发展较为充分的江浙地区, 贷款利率也基本由银行决定, 通常是基准利率基础上至少上浮10%-30%, 中小企业议价能力相当弱。四是从市场基础看, 经过多年建设培育, 作为市场基准利率体系的地位逐步形成。因此, 取消贷款利率管制后, 初期金融机构贷款利率还会小幅上升, 但不会带来利率水平的剧烈波动。

(二) 商业银行存贷利差缩小, 利润空间压缩

在由中央银行确定存贷款基准利率的情况下, 为保证商业银行的盈利水平, 存贷款利差维持了较高的水平。放松利率管制后, 虽然贷款利率水平有所上升, 但由于商业银行运用利率工具开展竞争成为常态, 即使初期出现存贷利差扩大的现象, 总体上看利差仍呈现缩小趋势。如美国1980-1985年存贷款平均利差为2.17%, 1986-1990年则为1.63%, 减少了54个基点;日本平均存贷利差由1984年的3.15%收缩到1994年的2.33%, 减少了82个基点;台湾岛内银行存贷款加权平均利差在上世纪80年代初曾经达到4个百分点左右, 但80年代后期则减少到不足3个百分点。因此, 根据这一规律, 利率市场化将导致银行利差收窄、盈利受限。一是利率市场化将抬高银行资金成本。由于存款利率刚性较大, 很难向下调整, 银行资金成本会上升。2012年, 国家两次扩大存贷款利率浮动空间后, 各家银行均或多或少上浮了存款利率。另外, 现在的银行理财产品可以说是存款利率市场化的预演, 一定程度上也提高了存款利率。二是利率市场化将压低银行贷款收益。目前, 尽管商业银行对于中小企业贷款具有较强的议价能力, 但对于大企业的议价能力较弱, 而大企业贷款占银行贷款的绝大部分, 取消贷款利率下限, 国有大型企业势必会要求银行有更大幅度的利率下浮, 因此, 贷款利率总体上升幅度有限, 存贷款利差可能会收窄。

(三) 中小金融机构经营困难

中小金融机构由于在技术网络、机构网点和产品创新等方面处于劣势, 中间业务较少, 业务范围较窄, 存贷款利差是其主要收入来源。因此, 利率管制在一定程度上保护了利率定价能力和利率风险管理能力较弱的中小金融机构, 避免其与大型金融机构开展直接的价格竞争。取消利率管制后, 金融机构运用利率手段竞争日益激烈, 由于中小金融机构信用程度逊于大型商业银行, 不得不以高于金融机构平均存款利率和低于金融机构平均贷款利率来吸引客户, 导致成本上升, 收益减小。同时, 放开利率后, 其风险也进一步显现, 导致不良资产增加, 部分中小金融机构经营困难。如美国在放开利率后, 吸收存款成本增加, 而大量长期贷款存量不能消化吸收存款成本, 出现巨大财务危机, 上世纪80年代有1000多家总资产超过5千亿美元的储贷机构倒闭, 美国政府花费1500多亿美元才化解了储贷危机。我国台湾地区在放松利率管制后的一段时期, 信用合作机构贷款利率低于商业银行1个百分点左右, 也出现了经营较为困难甚至破产倒闭的情况。

(四) 倒逼银行业加快金融创新和业务转型

利率管制条件下, 虽然存贷款利率都受到严格管制, 但从实际情况看, 商业银行可以稳定地获得3%以上的息差, 明显优于发达市场的竞争者。这使银行业竞争在一定程度上锁定在粗放式的放贷竞赛中, 中间业务发展缓慢, 金融创新动力不足, 这一点从银行对利息收入的依赖程度就可以看出。2012年二季度商业银行合计实现净利息收入6250亿元, 而商业银行非利息收入1631亿元, 净利息收入与非利息收入的比例接近4:1, 我国银行营业收入中70%-80%来自利息收入。而从国际上看, 银行的利息收入一般只占全部收入的50%, 非利息收入占另外50%。竞争性放贷必然导致坏账、呆账率大幅攀升, 最终陷入恶性循环。放贷竞赛也使得货币政策操作更多地依赖于准备金率工具, 这又使实体经济的资金可获得性大大降低, 融资成本上升, 对宏观经济的负面影响巨大。未来, 在息差收窄的大趋势下, 银行将面对的不仅仅是竞争危机而是生存危机, 这将有助于倒逼银行差异化经营, 改变“千行一面”的格局, 推动商业银行加快金融创新和业务转型, 迫使商业银行进一步加强自主定价能力, 尽快适应新的市场环境, 并逐步转变原来主要依靠做大存贷款规模的粗放式发展模式, 加快开发高附加值的中间业务和投资银行类中间业务, 通过多元化的业务模式获取新的盈利点, 形成多层次、业态丰富的金融服务体系。

二、利率市场化对中小企业融资的影响

利率市场化消除了中小企业融资难的制度性制约, 在缓解中小企业融资难方面将发挥着重要的作用, 但这一作用同时又受到各方面的约束, 使这一作用缩水。

(一) 有助于缓解中小微企业贷款难题

中小企业融资约束问题与利率管制之间存在较大的关联。管制造成的低利率会引致对资金的过度需求, 因此只有通过信贷配给的方式予以解决。而在我国国有银行占据主导地位的金融格局中, 信贷分配往往取决于企业的议价能力、银企关系等因行承担的利率风险能够从利息收入中得到补偿, 银行就能提供贷款, 从而可以让不同风险程度的融资需求得到满足, 这样, 中小企业获得贷款的几率将较以往大幅提高。另外, 利率市场化条件下, 国有大企业向银行贷款将更倾向于采用利率招标和议价的手段, 银行大企业贷款业务盈利空间压缩, 迫使银行逐渐向能承受更高利率的中小企业拓展业务, 寻找新的利润增长点, 推出适合中小企业的各类融资产品, 进而缓解中小企业融资约束问题。而且, 由于小微企业的高风险特质使得商业银行向中小企业贷款要承担较高的贷款风险, 决定了银行无法给予其优惠的贷款利率, 必然执行较高的贷款利率水平。这样, 银行单位信贷收益明显提高, 中小企业信贷收益的“洼地效应”将逐步凸显, 有助于提高商业银行对中小企业贷款的积极性, 届时会有一批中小银行专注于服务中小微企业, 更积极主动向信用等级高的优质中小企业提供贷款和多样化的金融服务。

(二) 利率市场化将改变企业的融资成本