外资结构

外资结构（精选11篇）

外资结构 篇1

2015年, 中国经济增速继续下滑, 对于2016年经济走势, 外行普遍认为, 经济继续筑底的趋势不变, 结构性调整仍会持续, 并有望在2016年完成经济筑底, 预计货币政策在2016年依然保持宽松。

2015年, 中国经济增速继续下滑, 对于2016年经济走势, 外行普遍认为, 经济继续筑底的趋势不变, 结构性调整仍会持续, 并有望在2016年完成经济筑底, 预计货币政策依然保持宽松。

经济继续筑底

近期多项经济数据出炉, 巴克莱近日报告称, 中国2015年11月数据表现普遍较预期为佳, 工业产出 (IP) 按年增长6.2%, 较市场预期的5.7%为高, 主要因为2015年9月购买较小型汽车的税项下调后, 刺激汽车及钢铁产出增长所带动。不过, 该行同时认为, 工业产出增长快速只属短暂现象, 因为行业产能过剩以及小型汽车税项下调的利好影响将减退。巴克莱预期, 投资增长将在2015年12月放缓下来, 可能由房地产投资放缓所主导。继续等待有关方面出台更多财政及货币宽松政策, 以支持增长。

2015年的中国经济并非一帆风顺。摩根大通中国首席经济学家朱海斌表示, 经济增速延续近年来的下滑趋势, 预计将从2014年的7.3%进一步降至6.9%。制造业与服务业的表现出现显著的分化, 表明积极的经济结构调整正在进行, 但同时也说明对于投资过度和产能过剩的调整将经历痛苦的过程。金融市场的波动也非常显著。

朱海斌认为, 进入2016年, 预计结构性下滑将会继续, 经济增速将进一步降至6.6%。去产能意味着制造业与房地产投资将进一步下降, 而基础设施投资以及消费与新兴服务业只能抵消一部分影响。按支出计算, 预计消费、投资与净出口将分别为整体GDP增速贡献3.5、2.8与0.3个百分点。在季度增速轨迹方面, 预计季调后年化环比GDP增长率将在2015年第4季度降至6.3% (主要受金融服务行业下滑的影响) , 并在2016年的大部分时间内稳定在6.5%左右。

值得注意的是, 评级机构认为, 中国经济如果大幅放缓, 将会重挫全球经济。评级机构惠誉国际近日报告称, 假如未来三年中国经济增长放缓至2.3%, 将大大搅扰全球贸易, 同时限制环球经济增长, 对新兴市场及环球企业带来非直接重大拖累。如果中国经济大幅放缓, 根据惠誉来自牛津经济环球模型, 估计全球经济增长于2017年放慢至1.8%, 现时估计为3.1%, 欧元区及美国短期利率上升周期会延迟, 油价会继续受压, 如果中国经济大幅放慢成真, 全球经济增长利率及商品低企时间加长。

货币政策仍会宽松

此前, 中国人民银行于2015年8月11日改革人民币中间价定价机制, 以缩小其与境内即期汇率的差距, 巴克莱认为, 这导致对人民币贬值预期提高、资本外流加剧。

瑞银证券则预计中国央行不会令人民币/美元到2015年底跌破6.5。预计2016年底人民币/美元报6.8。2016年人民币/美元贬值5%, 意味着根据新指数及瑞银对其他主要货币汇率的预测, 贸易加权角度看, 人民币仅贬值2.3%。

美银美林发布报告则认为, 人民银行支持人民币汇率参考一篮子货币, 为人民币兑美元未来进一步贬值留下了更大空间。如果美联储加息以及对于后续加息的预期, 引发美元兑发达市场和新兴市场货币大幅走强, 那么这一点将尤为重要。人民币进一步走弱可能波及其他亚洲货币, 人民币在彭博亚洲美元汇率指数中占到了很大权重。

摩根大通中国首席经济学家朱海斌认为, 按照中国人民银行的长期目标, 其中一条出路是提高汇率机制的灵活性。这将通过放弃人民币盯住美元, 转而明确地盯住一篮子货币的方式加以推进。此类转变时机可以选在数据比较积极且市场关于中国的情绪转好的情况之下, 2016年第2季度即可能是一个时间窗口。根据新机制, 预计美元/人民币将贬值3-5%, 在2016年底达到6.70左右。

此外, 朱海斌认为, 预计货币政策在2016年依然保持宽松, 目前预计将会出现1次25个基点的降息与4次50个基点的降准。除了GDP增速进一步放缓, CPI通胀可能依然保持温和状态。

外资结构 篇2

1.外国投资者(授权人)与境内法律文件送达接受人(被授权人)签署的法律文件送达授权委托书;

2.投资者签署的设立外资企业的申请报告原件;

3.可行性研究报告原件;

4.工商局核名称(一般3个工作日，重名的话时间不确定)

5.到工商局约号办理营业执照(7-10个工作日)

6.到质量技术监督局办理组织机构代码证(3-5个工作日)

7.然后税务局办理税务登记证(3个工作日)

8.最后到银行开立基本户，人行批下来要最少5个工作日。

二、外资公司注册时间：找代理记账机构，一般在一周工作日(5-7天)

三、外资公司注册所需条件：

1、外国的企业和其它经济组织或者个人;

2、投资总额在1亿美元以下的鼓励类.允许类外商投资企业设立。

3、不涉及基建或房地产及外汇综合平衡的项目。

上海外商独资公司注册所需资料：

申请外商投资企业名称预先登记，应提交的文件、证件：

①外商投资企业名称登记表(一式两份);

②中外投资者的合法资格证明;

③项目建议书及其批准文件(外商独资企业应提交组建企业申请报告及当地区县政府的书面答复);

④登记注册委托书;

⑤经营项目属国家限制利用外资的或涉及行业专项审批的应提交有关部门批准文件;

⑥法律、法规、规章和政策规定应提交的其他文件、证件。

四、外资注册公司注意事项

第一、找到适合公司发展的注册地址：

由于区域注册外资企业的要求以及退税政策等有明显的差异，所以注册地址选择的好坏不仅能直接涉及到企业可以享受的财政扶持政策和优惠政策以外，更加重要的是能直接关系到企业的长期发展战略。

第二、与公司规模相符合的注册资本：

现在在我国注册公司施行认缴制，写多少都是可以的，不过一定要与公司规模相符合。注册资金过高的话可能会引起相关部门的严查，但是倘若注册资本太低的话，就不能获得审批部门的通过，即使是通过了，日后在银行开户、企业运作中也会遇到很多的问题，最终会导致不得不增资或者是追加外债。

第三、公司名称：

外资结构 篇3

摘要：利用外资促进本国或本地区经济增长是经济全球化的重要特征和区域性经济发展的必然趋势。改革开放之后，福清市充分发挥区域人缘特点和优势，大胆利用外商开展投资活动，积极探索外向型经济的发展途径，外商投资企业在该市经济发展过程中发挥了重要作用，取得了巨大的成就，但同时在利用外资的质量和水平上仍存在一些问题和不足，利用外资也有风险存在。通过对本课题的研究，针对现状在引进招商方式，改善投资环境，正确处理好招商引资与保护土地、节约能源、提高效益的关系等方面提出几点参考建议。

关键词：外资战略；经济发展；投资环境；风险效益

一、 福清市利用外资战略的环境分析

福清区位优势独特，地处福建省东南沿海，闽江口经济圈南侧，北望省会中心福州，南承厦门经济特区，东临台湾海峡，是一座兴起的的侨乡城市，其旅居海外的华侨华人达79万之多，足迹遍及世界110多个国家和地区，在东南亚素有“凡有华人处，必有福清人”之称。福清的港口资源丰富，海岸线长达348公里，深水良港众多，新建的江阴港可容纳30余个30万吨泊位，且具备高达7500万吨的年吞吐量。福清充分发挥“多侨近台”的优势， 加大招商引资力度，加快开放型经济的发展步伐，形成了以汽车玻璃、电子、医药、塑胶、食品为主的五大支柱产业。三资企业和民营经济发展蓬勃，国内外投资交易的频繁活跃，也为海运业的发展提供了契机和物质基础，并带动了金融、保险、物流、通讯等第三产业发展，使其具备了雄厚的开放型经济基础，

可以说，福清市凭借着外向型经济和深水港群优势，已经在经济领域闯出一片广阔的天地，其有条件也有必要建设成为福州市主要深水集装箱干线港和大型工业港、我国东南沿海环球集装箱和大宗散货主要枢纽港，如此良好的市场前景和投资机遇，必然能大量的吸引着外资的涌入。

二、福清市利用外资存在的经济发展瓶颈

影响利用外资成效主要因素有主客观两个方面原因，从客观上看，主要是投资硬环境的不适应；从主观上来看，还存在着投资软环境的影响。随着世界经济的发展，投资者对国际投资环境选择的偏重点发生了变化，所谓投资环境是指投资者进行生产投资时所面临的条件和环境。这些条件和环境对投资者所预期的利益可以产生有利或不利的影响。

1、产业链建设尚未健全，产业基础相对薄弱。

一些外资企业到福清投资缺乏资源及上下游行业的配套设施，使投资成本太高，促使预想的投资项目的中断。因此福清市要紧抓好产业链建设，以完善的流水经济招商引资。90年代初，印尼林氏集团第一个在福清融侨开发区创建冠捷电子科技公司，从而吸引了中华映管在周边的开发区落户，为其生产配套产品显象管，后来又吸引了多家台湾电子咨讯配套厂商。利用外资培养产业集群来实现“项目——企业——产业——产业链”的相辅相成，先发展传统制造业产业集群，后培育新兴产业集群和先进的农业集群。

2、缺乏高新技术产业发展的基础条件。

在跨国公司投资中，高新技术产业是一大热点，而福清市吸引大型跨国公司投资基本为空白，高新技术产业增加值占GDP的比重较小，科技创新能力不够强。究其原因在于，高新技术产业发展需要相应的高层次人才，福清高素质人才偏少，也缺乏吸引高素质人材的环境，这成为福清经济发展和吸引外资的一大障碍。

3、招商引资的竞争越来越激烈。

发达国家正积极利用金融手段和资本市场加大引资力度，为了有效的吸引项目，发展中国家采取的优惠政策主要有利用市场的开放性吸收外来的技术和资金。外商在发展中国家的投资策略从原来的试水国际市场慢慢向占领国内市场布局，珠三角和长三角地区、东北老工业基地、西部大开发等战略的出台使外商投资出现了区域性转移的趋势。因此，伴随着中原地区的崛起势头，其利用外资的项目越来越有利，相比福清原有的政策体制区位等优势就相对被削弱，这些也是制约福清地区经济发展的瓶颈和潜在的竞争压力。

三、 对发展中存在的问题所提出的对策方案

（一）、改进招商方式，拓宽利用外资渠道

继续利用并办好大型招商活动，我市新建一批大型商业综合体项目，应定位于国际化、信息化、专业化和市场化，把项目做大做强，不断提升影响力、水平和档次，建立地区性商业品牌，切实构建引资平台，加快多方洽谈项目的延伸方案，努力使投资程序便捷、优质。并做好宣传和企业数据库建设，鼓励企业间的互动合作，让企业主为项目带动新业主参与，站在招商引资的前台。

（二）、改善投资环境，增强招商引资的吸引力

良好的投资环境的营造和服务质量的提高是相辅相成，缺一不可的。要切实有效的深化政府行政职能，积极落实依法行政的执行力。加快和健全新项目的审批制度和方式，努力建设B TO B，B TO C的电子政务体系，注重效率和便民优惠措施的灵活结合。更要加强政风建设，将整风行动摆在工作的第一位，增强服务人民的意识，提高为民办实事的效率和服务质量。同时，规范行政部门的各项执法行为，做到公开执法、透明管理，文明行政，定期开展必要的检查工作，重视外商投诉受理工作，采取谁受理由谁负责的制度，及时解决各项投诉的有关事项。制定和完善投资环境测评工作，监管和优化港口和通关处的人流环境，包括全省大通关电子口岸的建设。

（三）、正确处理好招商引资与保护土地、节约能源、提高效益的关系

我国是个资源比较贫乏的国家，而且投入产出比例低，资源消耗大，因此虽然改革开放后经济得到了长足的发展，但也付出了很大的环境资源代价。因此在招商引资中，应大力引进高新技术、投入产出高、资源消耗低、环境污染少等项目，严格控制高能耗、高污染项目的引进，努力实现经济增长方式的彻底改变。

（四）、实施“走出去”战略，提高市场综合竞争力

联手拓展境外市场旨在鼓励国有或非国有制企业与外资企业合作，强强联手推动目前具备基础优势的电子、机械、纺织、服装、食品加工等行业“走出去”发展。通过政府的政策推动，在国外积极建立进出口加工贸易区和商品物流分拨区，在配套服务方面，如信贷规模、外汇管理、进出口退税和财政补贴等方面，给予更可行的保护支持措施。坚持以“发挥优势、市场导向、质量效益”为原则，防止投资泛滥和空壳公司，确保境外投资项目和国有资产的安全性；提高境外企业的监控能力，设立财务总监制度的连带责任，以防范财务风险为首，对产业退化、经营负增长和负债，发展前景看空的企业，实行关、停、撤、转工作。（作者单位：兴业银行福清支行）

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参考文献：

[1]郑振.“利用外资效率与风险实证研究”.《金融研究》，2007，1.

[2]李鸿阶.“福建发展开放型经济的对策研究”.《福建论坛》，经济社会出版、总第230期.

[3]王细芳、冯凯.“我国外资利用效率”.《国际贸易问题》，2006年第1期.

[4]孙文远、戴枫、陈怡.“浅论我国引进国际直接投资的风险及应对措施”.《江苏商论》，2006.3.

[5]肖梅.“沿海地区招商引资工作要处理好的几个关系”.《党政干部论坛》，2005年第6期.

[6]王银细.“福建利用外资问题的思考”.《发展研究》，2006年第8期.

[7]胡国林.“福建利用外资面临的挑战与对策”.《发展研究》，2005年第10期.

[8]胡建荣.“福建外商投资企业面面观”.《国际经济合作》，2006年第2期.

[9]王兰.“外国直接投资在中国的经济效应实证分析”.《甘肃社会科学经济学研究》，2004年第3期.

[10]李红、卢晓勇.“利用外资对我国金融安全的影响研究”.《江西社会科学》，2006.9.

[11]张启智.“外资的融入效率与利用外资的策略研究”.《现代财经》，2004年第12期

[12]陈明森.“调整利用外资结构，拓宽对外开放通道”.《福建论坛》，经济社会出版、2002年第8期.

[13]方东华.“福建省利用外资情况调查”.《中国统计》，2001.10.

外资结构 篇4

关键词：两税合并,产业结构,外商直接投资

改革开放三十年来, 为了吸引外商直接投资, 我国对外资企业一直贯彻“税负从轻、优惠从宽、手续从简”的原则, 对其实行倾斜的税收优惠政策。显而易见, 这对于我国引进国外的资金、先进的技术和管理经验以及促进经济的高速增长发挥了重大作用。然而, 随着我国市场经济的不断发展, 外商直接投资规模的不断扩大, 这种内外有别的税收优惠政策对我国产业结构的调整与优化产生了负面影响, 出现了外商直接投资结构明显不合理的现象。外商直接投资在我国产业间的分布极不均衡, 明显集中在劳动密集型加工产业以及低附加值产业。

从三次产业的分布来看, 我国外商直接投资以第二产业为主。2000~2007年累计外商直接投资中, 第二产业为31 852911万美元, 占全国总比重的70.38%;而第一、三产业所吸引的外商直接投资分别为695 520万美元、12 710 090万美元, 占全国的比重仅为1.54%和28.08%。

从三次产业内部结构看, 外商直接投资同样呈现出不均衡分布的特征。第二产业内部, 外商直接投资主要集中于制造业, 特别是一般工业制造业和劳动密集型制造业。

第三产业内部, 外商直接投资过度集中于房地产、租赁和商务服务业等传统服务业。而金融业、计算机软件业等新兴服务业利用外资比重较低。

这种外资产业结构的不均衡分布, 一方面不利于提高我国利用外资的质量和优化外资结构, 另一方面不利于我国经济增长方式的转变和产业结构的协调发展。

一、两税合并对不同行业外商直接投资的影响

现行《企业所得税法》确立了“产业优惠为主, 区域优惠为辅”的新税收优惠体系, 税收优惠不再泛泛地给予各类行业, 而是给予国家重点扶持的高新技术行业、资本密集型行业、基础产业以及新兴服务业等发展行业。两税合并对不同行业外商直接投资的影响主要表现在以下方面:

1. 劳动密集型行业。

对于劳动密集型行业的外资企业而言, 其对华投资看重的是我国廉价的劳动力、土地等生产要素以及优惠的税收政策。其投资技术层次较低, 追求生产的低成本, 它们对包括税收在内的各种生产和经营成本的敏感度较高。因此, 外商投资政策的调整, 尤其是两税合并使外资企业税率由原来15%的实际税率上调为统一后的25%, 势必会增加该行业外资企业的税收负担, 对其经营带来不利影响。不过, 两税合并充分考虑到政策的平稳性, 对现有外资企业给予5年过渡期的照顾, 使其逐步过渡到新税率。在过渡期内, 外资企业仍可享受政府承诺的优惠政策。但过渡期后, 税率将上调为25%, 这类外资企业的经营成本势必会有一定幅度的上升, 这类中小型劳动密集型企业的投资将会受到不利影响。

2. 高新技术行业。

两税合并将继续有利于高新技术行业外资企业的发展。因为现行《企业所得税法》规定国家对其重点扶持的高新技术行业和资本密集型行业仍按原优惠政策对其征收15%的税率。因此, 高新技术行业中的外资企业仍可继续享受这一优惠, 两税合并对此类外资企业影响不大。

数据表明:我国周边发展中国家的平均税率为28.6%。其中印度30%、马来西亚28%、巴基斯坦35%、菲律宾32%、斯里兰卡35%、泰国30%、越南28%。我国与周边这些发展中国家相比, 在税收优惠上对外资是有一定吸引力的。与发达国家相比, 税收优惠是吸引外资的一方面, 同时我国政治局面比较稳定、经济发展良好, 再加上我国拥有13亿人口的潜在市场, 工业和科研基础比较牢固。这些都将成为我国高新技术行业吸引外资的亮点。

3. 服务行业。

两税合并将有利于服务行业外资企业的进入。对于服务业而言, 这次所得税改革, 并非增税而是减税, 企业所得税税率从33%降到25%, 这对服务行业企业的外资发展是有利的。

我国扩大服务业对外开放, 未来十年将重点发展如银行、保险、物流、交通等服务行业, 这种促进服务业发展的战略也将有利于服务业外资企业的发展。

据统计:在税率为33%时, 2007年汇丰在中国的营运收益增长44.2%, 达到4.51亿美元, 税前利润增长28.7%, 达到1.65亿美元;渣打集团2007年全年税前盈利增长27%, 达到40.35亿美元, 其中在内地业务盈利增长41.8%, 达到1.84亿美元;而东亚银行2007年实现净利润41.44亿港元, 增长率为20.6%, 2007年其在内地的盈利增长73%, 折合9.26亿港元, 贡献度为22.34%。整体来看, 外资银行在内地盈利颇丰。两税合并后, 内外资银行所得税税率从33%下调为25%。据估计, 所得税每下降1个百分点, 外资银行总利润将增加约1.5个百分点。这将大大有利于中国金融业对外资的引进, 有助于金融服务业的发展。

由此可见, 对于不同行业而言, 两税合并对其有着不同的影响。对于曾经享受外资以及地区优惠政策的劳动密集型行业而言, 两税合并、利率上调可能会造成该行业生产成本上升、税负增长, 从而对其利润产生不利影响;对于那些高新技术行业和国家重点扶持的行业, 将继续享受税收优惠, 税制改革对其影响不大;而对于那些以前税率为33%的服务业企业而言, 两税合并使其实际税率下降, 从而使该行业企业的税后总利润大大提高。总体而言, 两税合并短期内可能会影响某些外商的对华投资, 但长期来看, 并不会对我国利用外资造成很大冲击, 相反还将有助于提高我国引进外资的质量, 促进我国产业结构协调发展。

二、对策与建议

两税合并对不同行业外资企业的影响是不同的。那么, 要在两税合并下吸引更多的外商在我国投资及使外商在两税合并下适应我国经济增长方式的转变, 还需要在以下方面做出努力。

1. 我国政府应优化高新技术行业和服务业投资环境, 调整外资产业结构。

(1) 突出发展高新技术行业和现代服务业。两税合并前, 外商投资于劳动密集型行业, 主要追逐的是价格低廉的劳动力, 以低成本来获得高利润。两税合并后, 税收优惠取消, 我国政府想引导外资企业向高新技术行业、新兴服务业转移。这就要求这些行业自身拥有较大的发展空间和潜力, 让外资愿意投资到这些行业中来。对于我国来说, 应重点发展高新技术产业和现代服务业;以产业优惠为潜入点, 深入研究附加值高、未来市场空间大的高新技术产业项目, 结合各地区实际, 重点引进电子、环保、新材料与资源综合利用等项目;鼓励外商风险投资公司和风险投资基金来我国投资, 从而有效地实现外资产业梯度转移。

(2) 完善高新技术行业和服务业硬件设施建设, 健全服务体系。完善的基础设施建设、健全的服务体系是吸引外商直接投资的基本物质条件。两税合并后吸引外资的重点将由税收优惠竞争向综合投资环境竞争转变, 因此高新技术行业和服务业为更有效地吸引外资, 更应该积极提高服务质量及完善各种硬件设施建设。同时, 还应进一步建立、完善涉外律师事务所、信息咨询公司、外商投诉中心、物业管理公司、仓储物流服务公司、报关公司等一批方便外商投资企业的中介服务体系, 以此作为吸收外国、外地区的资金和先进技术的基础, 实现外资产业转移。

(3) 在高新技术行业和服务业内建立高效政府管理机制, 培养高素质专业人才。外资企业选择在一国投资不仅仅会考虑税收优惠条件, 而且更看重政府政策的透明度、稳定性以及政府效率和人力资本的质量。据相关研究统计表明:政府政策的不透明对外资效率的损害高达200%。因此, 两税合并下我国政府更应该: (1) 在高新技术行业和服务业内为外商投资者营造一个“优质、高效、低成本、全天候”的良好生产经营环境, 真正做到转变职能、简化手续、提高效率。同时还应在上述两行业内全面推进政府信息网建设, 以利于高新技术行业和服务业的招商引资、使企业沟通等问题逐步实现网上解决, 为外商投资者提供便利。 (2) 加强高新技术行业和服务业内专业高素质人才的培养。例如:在高新技术行业培养具有现代意识、系统知识、创新能力的高层次科技人才, 特别是掌握核心技术的科技人才;在服务业培养一批具备现代服务业金融、保险、法律知识, 懂得国际商业惯例, 具有创新能力的高素质专业人才。

2. 外资企业应调整投资布局, 调整投资方向。

(1) 充分利用两税合并给予过渡期的照顾, 调整生产经营。考虑到两税合并很可能会给一些中小型劳动密集型外资企业带来一些不利影响, 《企业所得税法》对现有劳动密集型外资企业给予了5年过渡期照顾。过渡期内每年大约提高1个百分点的税负, 让外资企业逐步平稳地过渡到25%的企业所得税税率。因此, 劳动密集型外资企业应充分、合理地利用这个过渡期, 在过渡期内调节自己的生产经营, 如提高技术含量、加强企业管理、提高企业经营效率, 最大限度地避免因税收优惠政策的调整导致企业自身生产成本大幅上升。

(2) 外资企业应根据我国产业政策调整投资方向和投资结构。现行《企业所得税法》以“特惠税”取代“普惠税”, 即政府通过税收政策将优惠措施切实落实到国家重点发展的行业。这一措施具体体现了我国目前产业结构调整、经济转型的发展趋势。因此, 外资企业为在我国获得长足发展, 必须调整投资方向和投资结构:从投资一般加工行业转向投资资本密集型行业;从投资高能耗、高污染行业转向投资节约型、环保型行业;从投资传统服务业转向投资具有发展潜力的新兴服务业。

参考文献

[1].程妮亚.“两税合并”是否会引发外商撤资.北方经贸, 2006;1

[2].窦清红.“两法”合并后的外商直接投资预期.税务研究, 2007;9

[3].李晶莹.新企业所得税法对我国吸引外资影响不大.理论界, 2007;11

[4].刘卫.实施“两税合并”对引进外资的影响及措施.商场现代化, 2007;18

[5].邵伟钰.“两税合一”对苏州外资企业和利用外资的影响.科技经济市场, 2006;10

外资结构 篇5

一、外资转内资变更登记：

申请人向外资登记机关提交以下材料：

1、法定代表人签署的《外商投资企业变更（备案）登记申

请书》

2、原审批机关同意股权转让、变更企业类型、终止原合同、章程、撤销外商投资企业的批准文件

3、董事会关于投资者股权及企业类型变更、终止原合同、章程的决议

4、转让方、受让方及其它投资方签署的股权转让协议

5、原投资各方签署的同意终止原合同、章程的协议

6、有关债权债务（含涉外税收）承继情况说明

7、海关和税务机关的完税证明

8、企业营业执照正、副本原件

二、内资转外资变更登记：

申请人向外资登记机关提交以下材料：

1、公司法定代表人签署的《外商投资企业设立登记申请书》

2、审批机关的批准文件（批复和批准证书副本1）

3、章程

4、股权转让协议

5、投资者的合法开业证明

6、法定代表人、董事/监事/经理任职文件及身份证明

7、法律文件送达授权委托书

8、住所使用证明（住所有变更的需要提交）

9、名称预先核准通知书（名称有变更的需要提交）

外资结构 篇6

一、外商投资企业违法比例居高不下，处罚力度欠佳

从已公布的数据来看，笔者所在省2008年被吊销外资企业1175户，占外商投资企业总数的6.3％，受处罚企业占实际违法企业总数约7成。其违法原因，基本上是企业出资未到位、未年检、虚假注册、虚报注册资本等因素。外商投资企业违法率高而受处罚率低的成因有：

(一)几部外资法的可操作性较差，某种程度上纵容了企业违法欠资

一是《外资企业法》第9条规定：“外资企业应当在审查批准机关核准的期限内在中国境内投资：逾期不投资的，工商行政管理机关有权吊销营业执照。”二是《外资企业法实施细则》第30条规定：“外国投资者未能在前款规定的期限内缴付第一期出资的，外资企业批准证书即自动失效。外资企业应当向工商行政管理机关办理注销登记手续，缴销营业执照：不办理注销登记手续和缴销营业执照的，由工商行政管理机关吊销其营业执照。”以上两法条一是只规定了登记机关可行使吊销职权，而不是应当行使吊销职权，登记机关既可作出吊销处罚决定，亦可不作出吊销处罚决定：二是未规定登记机关做出处罚决定的期限，登记机关可在企业违法行为出现之日起一个月内作出处罚决定，亦可在一年内甚至更长时间作出处罚决定。假若登记机关未能及时对企业处罚，很难认定登记机关是否行政不作为。迫于地方保护主义的压力或息事宁人的态度，工商登记机关可能行政不作为，客观上纵容了企业违法欠资。

(二)外商投资企业注册登记成本过低，易出现虚假注册企业

《公司登记管理条例》规定，设立登记费按注册资本总额的0.8‰缴纳。目前各地方政府招商引资项目以注册资本在100万元人民币以上的生产型企业为主，按照《条例》规定，注册一家生产型外商投资企业至少需交纳登记费800元人民币。2004年起全国大部分地区为促进招商引资工作，降低企业注册门槛，实施“按实收资本收取登记费”的地方政策。外资企业在设立之时，实收资本基本为零，因此只需暂交50元的登记费。低廉登记费为少数招商部门应付招商任务和虚假注册公司打开了方便之门。笔者所在市从2004年1月至2007年12月，年均新设立外商投资企业81.75户，是2003年的2.27倍。其间因欠资、虚假注册而被吊销执照106户，占新设立总数的32.7％。

(三)利用“分期缴付”政策欠资或虚报注册资本

同是有限责任公司。内资企业依照《公司法》设立，而外资企业则依照《公司法》和外资“三大法”设立。《公司法》与《外资法》对于注册资本的缴纳有不同的规定，内资企业设立之时依据《公司法》必须至少缴纳注册资本20％，余款必须在两年内缴付，且登记费一次交清；外资企业则依据《外资法》具有更加宽松的“分期付款”方式，即首期15％在领取营业执照之日起3个月内缴付，余款可在2年内缴付，确有困难的经审批机关批准还可延期1年缴付，甚至一延再延。因为有法律法规的便利，企业通过“分期付款”，可以毫无顾虑的虚报注册资本而不用付出任何代价。一些引资部门为提高招商引资工作业绩，默许甚至怂恿企业虚报高额注册资本。形成外资经济的“虚火”。所以在外资企业种种“出格”行为中，欠资或虚报注册资本行为最为普遍。随着外资总量的快速增长。虚报注册资本的畸形现象日趋突出，严重影响了地方经济的健康发展。

(四)利用政策落差和人民币升值造就大量空壳外商投资企业

由于外商投资企业在许多方面具有“超国民待遇”，加之注册费用低廉。因此。国内一些不法分子假借外国公司身份或以国外的亲友作为“人头户”，注册一家空壳外商投资企业，再利用内外资企业的政策落差。与内资企业勾结骗取税款、囤积土地、走私设备等，形成典型的“假外资”。2007年3月国家实行“两税并轨”的税收政策，海关也加强了缉私力度，不法分子发现预期目标不能实现，便逃之夭夭，留下一堆“查无地址”的空壳企业。同时，一些国外投机者趁着人民币升值的机会，披着外商的“外衣”注册空壳公司从事“热钱”活动。至2008年底涌入我国“热钱”数量达到最高峰，其进出的渠道之一就是注册空壳外资企业，这类企业的违法行为隐蔽性大、取证难、查处难，极大地损害了国家利益，危及国家经济安全。

(五)外资企业因其特殊地位，易成为工商监管的“盲医”

相当部分外商投资企业是当地政府的引资项目。或者是重点企业，政府实行挂牌保护，给予特殊照顾。除了专项检查以外，日常巡查都必须先报经政府分管领导批准。否则可能被扣上“破坏投资环境”的帽子，以致造成“门难进、脸难看”的尴尬境地。因此基层工商所亦对外资企业另眼相看。普遍存在一种“管不了”或“不属于我们管”的态度，对外资企业的市场主体准入、生产经营、市场退出等动态行为无法做到有效跟踪监管，外资企业也就逐渐成为一些基层工商所的监管“盲区”。

二、进一步完善立法，促进外商投资企业守法经营的几点建议

大量外资企业违法违规，不仅造成我国外资经济的虚假繁荣，给国家下达宏观调控政策造成偏差，也对社会诚信体系建设形成挑战。近年来，随着我国经济的不断发展，已出现局部资本过剩、外汇储备过大的状况。为进一步引导规范外资经济健康稳定发展，必须进一步完善外资监管制度。

(一)合并内外资企业登记制度，统一优惠政策

外资结构 篇7

服务业在国民经济中的地位

1990年中国三大产业产值占GDP的比重分别是27.10%、41.30%、31.60%, 2008年分别为11.3%、48.6%、40.1%。2008年与1990年相比, 第三产业在GDP中的比重上升了近十个百分点。1990年中国三大产业就业人数占全社会就业总人数比重分别为60.00%、21.43%、18.56%, 2008年的分别是39.6%、27.2%、33.2%。2008年与1990年相比, 第三产业吸纳就业比重明显上升。第三产业其发展介于第一产业和第二产业之间。按照产业结构优化的一般路径, 目前, 中国三大产业结构属于“二、三、一”的排序, 重于工业化。而第三产业地位不断提升, 不管是从创造产值还是吸纳就业来看, 服务行业都在国民经济中处于举足轻重的地位。

中国服务业内部层次分析

从我国服务行业的内部结构来看, 流通类服务业占的比重最大, 消费服务业、社会服务业和生产者服务业所占比重彼此接近。随着中国第二产业的突飞猛进, 在此带动下, 流通服务业增加值比重在一定时期内将继续坚挺, 生产者服务业也会有一个较快的发展。

从服务业内部的具体种类来看, 2007年, 增加速率排在前五位的依次是零售消费业 (17.2%) 、运输物流和投递业 (14.2%) , 金融业 (12.6%) 、房地产业 (11.9%) 和公共管理业 (8.4%) 。

再从服务业内各行业增加值变动情况看, 科学技术、社会服务业和科学研究的增长速度最快, 而其他行业低于第三产业增速。由图可知, 相对于金融保险业和地产物管业服务, 服务业在近年来有较大的发展。

由于外资的加入, 唯一低于服务业平均水平, 劳动生产率较低的有餐饮业、批发和零售业。总的来说, 在三大产业中, 第三产业变动幅度是最大的。其劳动生产率居于第二位, 也就是其发展速度现处于第一和第二产业之间。

对中国服务业利用外资的分析

中国服务业利用外资的状况

由中国服务业1997—2006年吸引外资走势图来看 (见图1) , 1999年和2000年服务业吸引外资都是负增长, 1999年达到-12.45%, 这是受到1999年中美两国紧张的政治局势影响所致;中国服务业吸引外资从2001年开始实现增长, 并在2006年达到增长率的最高值33.53%, 这是受到中国2001年加入世贸, 承诺在五年后放开国内市场, 扩大开放的影响所致。1997—2001年, 服务业吸引FDI的年均增长率为-1.50%, 2002—2006年的年均增长率为10.21%, 这也说明中国服务业吸引FDI主要是在入世以后, 政策条件的优惠和服务行业对外开放水平的提高加快了吸引外资的速度。

尽管从相关数据可以看出, 中国服务业整体吸引外商直接投资的数量和占比都在逐年提高, 但是服务业吸引外商直接投资所占比重 (31.60%) 远低于第二产业 (67.45%) , 服务业吸引外商直接投资还有待于继续提高。

对中国服务业内部外资流向的分析

2006年, 外商投资主要倾向于利润较高的房地产业, 其次是流向租赁和商务服务业以及交通运输、仓储和邮政业以及批发和零售业等行业 (见图2) 。由于外资的流向都是追逐利润, 随市场的波动而改变的, 而目前外资流向我国金融业和信息服务业的比重偏少, 阻止整体新兴服务业领域投资力度和产业结构化升级的提高, 将影响该行业的长期发展和竞争力的提高。

对服务业引用外资情况的分析

1.占有基础性地位的传统服务业吸引外资比例仍大于新兴服务业。我国服务业仍停留在初级发展状态。而运作成熟、利润高、盈利持续性强、市场潜力大的房地产业、批发零售业和交通运输等行业依旧是外商选择的首选, 这进一步固化了传统优势服务业, 加剧了民族优势产业和外资的激烈竞争, 也不利于第三产业内部结构优化。

2.物流、运输等行业吸引外资的比重长期居高不下, 但后劲增长潜力明显不足。当前, 中国交通运输借鉴国外的经验不足三四十年, 仓储业相对滞后, 缺乏真正意义上的现代物流产业链。一旦在该领域有外资流入, 可以加速该行业的经济发展和技术进步。

3.餐饮业、零售与批发业从2004年开始, 吸引外资的速度猛增, 速度一度达到34.25%。2006年, 这类消费为主的行业吸引外资比例竟高达9%。中国长期积累下来的流通服务业经验得到了很大的优势发挥, 但在现有利用外资的水平上应继续鼓励发展多样化, 充分吸取外国经验, 积极发展连锁经营、特许经营、物流配送等现代流通方式和所有制结构, 活跃和丰富服务业内部结构。

4.从2004年后, 随着全球化进程加快, 房地产行业对吸引外资的力度加大, 增速加快, 达到年均11.42%的增长速度。一哄而上的房地产业吸引外资的高比重所带来的“炒房热”助长了经济泡沫的形成, 非常有害于服务业内部结构的优化以及导引资金的错误流向。

5.资金的投入对于金融业的发展具有重要作用, 原因是其属于资本密集型服务业。但是, 中国金融业在吸引外资中所占的比重一直偏低, 对外资的利用还需要加强。

6.租赁和商贸服务业吸引外资所占比重较大, 并且增速较快, 持续性强。由于租赁和商务服务业所含的知识和技术密集度高, 一旦引入外资, 我们就能更好地学习西方的先进管理经验, 丰富国内经营形式, 可以极大地促进服务业结构的优化升级。

中国服务业引进外资存在的问题及其原因

中国服务业在吸引外资过程中存在的问题

1.吸引规模较小。很多服务部门长期禁止或限制外商投资, 在一定程度上抑制了外资的流入。

2.在运作过程中, 外商投资的服务业领域呈现结构不合理的态势。其分布态势呈现倾斜式, 投资倾向于流向传统服务业、开放度高的服务业和消费者服务业, 外资流向金融、信息传输、科学研究等行业的比例明显低于发展中国家的平均水平。

(3) 外商投资服务业的地域分布也不均衡。近年来, 在东南沿海等地区, 外商投资服务业的金额增长迅猛, 而在中西部的欠发达城市和农村, 则难以吸引外商对该地区服务业的投资。

(4) 吸引外资过程中还存在立法不健全、专业人才培养滞后、资金到位率低等其他问题。

原因

1.目前导致内部行业发展不平衡和吸引外资规模偏小是我国服务业竞争力低下的主要原因。因此, 中国服务业在全球市场上的竞争力不强会在一定程度上抑制外资的流入。

2.内部各行业对外开放度的差异导致利用外资的比例不平衡。除了房地产、零售批发业、交通运输、餐饮之外, 大多数重要的服务种类长期以来没能完全对外资开放。如起步较晚的金融、保险、通讯等敏感领域对外资进入的限制仍非常多。这直接阻碍了外资的进入和持有, 妨碍了外资在这些经济效应较好的行业中的结构比例。

3.前提条件是营造良好的投资环境。当前, 中国仅有少数东部沿海城市具备良好的吸引外资的条件, 大多数欠发达地区和广大农村的软硬件环境都十分欠缺, 其市场需求根本不能满足外资所期待的利润率和发展空间, 这种条件的欠缺和不平衡制约了外资的流入, 进而影响了服务业的均衡化发展。

对中国服务业利用外资优化结构的建议

1.提高自身竞争力, 扩大外资利用规模。完善内部结构, 提升竞争力。在一定程度上实现资源投入和回收的转移, 在整体收益上实现结构化平衡。

2.稳步提高开放度, 优化外资投向结构。国际化趋势的发展, 中国服务业的加强和巩固越加显得必要。促进服务业各行业间公平竞争、规范有序的运作体系是重中之重。

3.引导外资流向, 合理利用外资。在服务业的招商引资过程中, 合理布局外商独资、中外合资、三资企业等合作形式, 在适度扩大外资进入的规模中, 优先引导其投向交通运输业, 大力发展现代物流业。同时, 对于“热钱”可能造成的房地产泡沫, 相关部门在指导和监管的时候一定要鼓励外资更多地流向金融业, 增加金融业利用外资的速度, 但要控制风险;积极倡导外资在新兴服务业的比重, 特别是借鉴西方发达国家较为成熟的信息中介服务业;充分利用外资在租赁和商务服务业领域的流动, 加速其内部的优胜劣汰。

外资结构 篇8

关键词：云南,外资结构,投资环境

一、云南省利用外资的现状

云南利用外资自1984年开始, 20多年来, 外资及外资企业在云南的总量不断增加, 规模逐渐扩大, 质量逐年提高。截至2011年底, 云南省已累计批准外商投资企业约4200多家, 合同外资约110亿美元, 实际利用外资金额约90亿美元。总体来看, 云南省利用外商直接投资的发展大致可以分为三个阶段:

第一阶段即起步阶段 (1984~1991年) , 这段时期进入云南省的外资较少, 规模较小。7年间仅批准外资企业73户, 实际利用外资2344万美元, 年均实际利用外资仅为334.9万美元。第二阶段为快速发展阶段 (1992~2001年) , 这一阶段云南省外资进入的速度在加快, 金额在增加, 新批外商投资企业2053户, 实际利用外资额10.8亿美元, 年均利用外资1.2亿美元。第三阶段为持续增长阶段 (2002~2012年) , 这一阶段新批外商投资企业1570户, 实际利用外资53.19亿美元, 年均利用外资达到5.32亿美元, 此阶段利用外资的规模明显扩大, 实际投资额持续增加。到2011年, 全省共新批外商投资项目163个, 合同利用外资21.54亿美元, 实际到位外资17.38亿美元, 比2010年增长30.6% (数据来源:云南商务之窗网) 。

二、云南省外资结构分析

(一) 外资的来源结构

云南省的外商直接投资 (FDI) 来源地日趋广泛, 目前已经从原来传统的港台和欧美地区扩大到泰国、加拿大、澳门, 日本, 东南亚等50多个国家和地区, 涵盖了亚、非、欧、美等各个大洲。对云南省投资前五位的地区和国家依次是中国香港、英属维尔京群岛、新加坡、美国、瑞士。滇港合作历史悠久, 自1984年以来双方经贸往来日益频繁, 尤其是近年来, 在《内地与香港关于建立更紧密经贸关系的安排》和泛珠三角区域合作机制的推动下, 滇港合作进一步深化, 2011年, 滇港进出口总额为60227万美元, 较同期增长169.9%。香港在云南投资落户企业约有1500家, 投资领域众多。尽管全省外资来源地呈现出多元化发展态势, 但香港地区仍是云南省外资的最大来源地, 2011年, 实际到位的来自香港的外资为10.4亿美元, 占全省总量59.84%。而在国内合作中, 泛珠三角区域内地8省依然是云南省引用省外资金的主要来源。

(二) 外资的形式结构

1996~2005年, 云南省实际吸收外资的方式是FDI和对外借款, 两种方式利用外资额相差不大, 自2006年以后, FDI成为云南省利用外资的主力军, 比例逐年增大, 规模和层次逐年提高, 已成为外资进入的主要形式。在FDI的三种形式中, 进入云南省的主要以中外合资和外商独资企业为主, 二者利用外资额的占比达到了90%以上。这其中, 在2006年之前主要以合资方式为主, 合资企业外资额的比重约为60%, 而2006年之后则独资企业的外资额比重开始上升, 主导地位逐渐显现。如在2010年, 新批准的外商独资企业数目达103个, 实际利用外资额达6.96亿美元, 均处于首位, 大大超过合资企业的4.68亿和合作企业的6838万美元的利用外资额。

(三) 外资区域投向结构

长期以来, 昆明市一直是云南省外资利用的主要区域。据云南省招商合作局数据统计, 2006年云南省各地州市实际利用外商直接投资总额为30234万美元, 其中昆明为19045万美元, 占总额的63%。其他地州市的和也只占了37%, 而有的地州市几乎没有外商投资。2009年, 昆明实际利用外资额进一步上升到60178万美元, 占到全省的77.5%。到2011年, 昆明市继续发挥对全省利用外资的带动作用, 全市实际到位外资12.74亿美元, 占全省利用外资总量的70%, 反观省内其他州市, 在吸引外资的水平和比例上都显得过低。

(四) 外资产业投向结构

从历年来外商投资产业投向情况来看, 外资进入最多的行业是制造业。至2011年制造业累计利用外资额161395万元, 占全省总额的34.4%。其他居前几位的依次为房地产业、社会服务业、电力燃气及水的生产和供应业、建筑业, 实际利用外资额分别为68241万美元、63011万美元、60345万美元、42706万美元, 占全省实际利用外资总额的比重分别为18.2%、16.8%、16.1%、11.4%。 (数据来源:云南省商务厅http://www.bofcom.gov.cn/.) 最近几年, 云南省利用外资领域逐步从传统的制造业向其他产业扩展, 其中第三产业成为外资进入云南省的主要领域, 地产、批发和零售业、租赁和商务服务业增幅较快。项目合作的领域也在逐渐扩宽, 主要合作领域从烟草配套、旅游、制药等传统领域, 扩大到光电子, 新材料等新兴产业, 物流、商贸、金融等现代服务业, 以及茶、畜产品、蔬菜、果品、花卉等众多领域, 并先后引进国际知名商业零售企业沃尔玛、家乐福、百安居、麦德隆等。

三、云南省利用外资中存在的问题

(一) 外资结构不合理

从FDI来源地看, 虽然近年来FDI的来源呈多元化发展态势, 但香港仍是云南省最主要的外资来源地, 实际利用外资额基本都在一半以上。其他外资的来源地虽然在地域的覆盖范围上越来越广, 但来自东盟、欧美等地区的投资额却不稳定, 如在2009年的金融危机时来自这些地区的投资就出现了明显的减少。

从区域投向来看, 昆明作为省会城市对外资具有较强的吸引力, 其占云南省利用外资的比重一直在60%以上, 2010年昆明市利用外资额就已超过10亿美元, 但省内其他州市无一过亿, 排名第二的迪庆州仅为8760万美元, 第三的玉溪市3231万美元, 均和昆明相距较大。昆明历来都是云南省基础条件好, 产业发展状况相对优越的地区, 外资则进一步往条件优越的地方聚集, 这种不合理的区域投向很容易导致区域经济发展的差距进一步扩大。

同时, 在产业结构方面, 外商投资主要集中于第二产业, 特别是制造业, 农业与第三产业虽然近年有所起色, 但所占投资比例仍然较小, 不利于云南省产业结构的优化与调整。

(二) 投资环境不理想

运输的便捷程度和信息载体的发达性是外商考虑投资的重要因素, 云南省地处西部边疆地区, 和东部沿海地区相比基础设施落后, 物流体系不健全, 信息相对闭塞。外资进入后设备或产品运输都需要相对高昂的成本, 高成本抵消了云南省原材料低廉的优势。尤其是一些边境州市, 基础条件差, 贸易通道不畅通, 无法顺利的将投资转化为利润, 或者说转化的周期较长, 无形中将许多外资拒之门外。

云南经济基础薄弱, 地区经济发展不平衡, 二元经济结构突出造成了城乡差别较大。而且由于教育、人力资本的投资不足。造成省内可供给的劳动力的平均素质低下, 符合现代企业部门生产与经营管理要求的熟练劳动力在全体劳动力中所占的比例也相对较低。而东部地区由于经济相对发达, 基础教育特别是中等职业教育比较普及, 人力资源的平均素质较高;所以从效率工资的角度来看, 云南劳动力成本并不低。因此从投资环境考虑, 云南省内大部分地区并不具备比较优势。

(三) 地区市场潜力有限

一个地区市场潜力的大小影响着企业区位投资的选择, 云南省经济增长速度缓慢, 经济发展的积聚度不高。由于人均GDP的低水平所带来的有效需求相对东部地区少, 本地市场容量有限, 区域“空间格局不经济”表现明显, 次级市场开发成本高, 不能有效吸引本地市场开拓型企业进入云南投资。且由于高原山区的地形使得市场分割严重, 离其他大市场较远, 交通的不便捷使得运输成本过高, 市场空间范围小, 难以形成市场规模效应。

四、结论及对策建议

(一) 实现区域平衡, 优化外资结构

外资利用的区域不平衡与各地区在地理条件, 基础设施, 投资软环境以及经济发达程度等方面的差异有关。客观上绝对的平衡也是不存在的。因此, 应实现各地区外资利用应保持动态平衡, 允许地区间差异的存在, 而又不断向平衡状态发展, 适当放宽投资限制, 积极引导外商投资内地州市的优势与特色产业。

在外资的来源方面, 云南省应积极抓住“桥头堡”建设的历史机遇, 利用政策上的优惠条件, 以及面向东南亚、南亚的区位优势, 坚持“走出去”和“引进来”相结合, 努力开拓东盟市场, 并借此吸引各地资金的进入。

在产业投向上要鼓励外资参与云南省的战略性新兴产业如生物医药、新材料、新能源等产业的培育;大力发展生态农业和绿色食品加工业, 提高农业产业化程度, 打造绿色有机食品的产业链和出口基地。同时进一步引导外资进入资金和技术密集型的现代服务业如现代物流、金融、通讯等行业, 完善外资的产业投向结构。

(二) 加大基础设施投入, 改善招商引资环境

云南应借中心城市群的建设加大基础设施投入的力度, 以交通体系的完善带动物流业的产业配套能力。充分利用云南靠近东南亚、南亚的独特的区位条件, 变西部边疆地区为面向西南开放的“桥头堡”, 以此带动昆河经济走廊上产业链的合理布局, 积极吸引投资到产业基地和出口加工基地的建设, 使云南省成为链接内地和东盟市场的结点。

同时, 要加大基础教育与职业教育的投入, 全方位提高云南的人力资源质量, 吸引更多国内外资金、技术和人才进入, 形成产业聚集效应。同时通过税收、土地政策的优惠有效降低投资者创业成本和运营成本;完善农村, 城市合作金融组织, 为外商提供更便利的金融支持和服务, 建立健全外资服务体系。

(三) 积极开发市场潜力, 拓宽利用外资渠道

在开发市场潜力上, 云南省首先要通过不断的发展经济来打好基础, 壮大市场容量, 以人均收入水平的提高来提升本地市场的消费层次和结构。其次要借助“桥头堡”建设的战略机遇, 为经济发展提供动力和活力, 拓展新的发展空间, 让云南成为资金、技术、人才聚集的“洼地”。同时积极调整自身产业结构, 推动产业升级, 鼓励外资重点投向拥有先进技术、低碳环保、经济效益高的技改项目。把利用外资和引进先进设备、技术和管理经验及拓展市场结合起来, 改造传统产业, 推动产业结构优化和升级。

加大招商引资力度, 探索以资产换资本, 以市场换技术, 以项目换资源等招商引资方式, 充分利用国家产业向中西部地区转移的发展机遇, 加大引进战略投资者的力度;充分发挥国家级边境经济合作区、边境开放试验区的窗口、示范、辐射和带动作用;同时支持符合条件的外商投资企业改造成股份公司并争取尽快上市, 鼓励风险投资基金和私募投资基金进入并帮助省内高新技术产业的发展, 为风投的进入和退出创造良好的市场环境和机制。

参考文献

[1]杨先明.中国外资问题研究[M].北京:人民出版社, 2008.

[2]罗美娟.云南引进外商直接投资问题[J].云南社会科学, 2001.

[3]李春风.吸引外资促进云南经济持续发展[J].云南财贸学院学报, 2006 (30) .

[4]陶小龙.提升云南利用外资能力和引进重大项目对策研究[J].当代经济, 2008 (08) .

外资结构 篇9

1.外资零售业进入我国的步伐逐步加快

自1992年我国批准设立外商直接投资零售业以来, 我国外商直接投资零售业数量及规模不断增加, 外资零售企业进入我国的步伐迅速加快。根据资料显示2000年以前, 外资零售企业进入我国的有305家和876家分店, 遍及24个城市, 大都集中在东部沿海地区和大城市。2002年底, 限额以上零售企业中, 外商投资企业法人企业140个, 占1.26%, 产业活动单位479个, 占1.71%;港、澳、台商投资企业法人企业115个, 占1.04%, 产业活动单位266个, 占0.95%。2003年, 我国共批准设立外资商业企业264家, 分店2200多个。2004年外资商业企业新开分店299个, 设立各类大小门店1473个。2005年商务部批准设立的外资商业企业达到1027家, 合同利用外资18.16亿美元, 开设店铺1660个。目前, 全球50家最大的零售业中已有80%的零售企业进入我国市场。

2.外资零售业进入我国的规模不断壮大

根据国家统计局数据, 2003年外资企业在中国零售市场的份额仍然较小, 内资企业销售总额占全国零售总额的83.5%, 而外商企业销售总额所占比重只有16.5%。内资企业门店总数占全国门店总数的95%, 外资企业门店总数只占5%。2004年连锁业30强中外资企业已占据8席, 合计销售额为864亿元, 增长34.6%, 占30家连锁企业销售总额的22.5%;店铺数为3478家, 增长21.2%, 占30家店铺总数的25.2%。截至2005年9月末, 拥有10家以上店铺的外资超市有21家, 拥有50家以上店铺的外资超市有9家, 拥有100家以上店铺的外资超市有4家。在1万多个超市门店中, 单店经营面积在万米以上的75个门店, 占万平方米以上门店数的62.7%, 其销售额合计占万米以上企业销售额合计的71.3%。

3.外资零售业在我国销售额稳步提高

流通企业放开后, 外资零售企业在我国零售业的地位得到逐渐提高, 其销售额迅速膨胀。1998年外资零售企业 (包括港澳台商投资企业) 在我国的销售额仅为4726323万元, 截至1998年进入我国零售业的外资企业是12家;而2002年全国连锁百强企业中, 有8家是中外合资企业, 其销售额为290多亿元, 占百强的12%。2003年, 全国30家连锁企业中, 外商投资连锁企业共6家, 包括家乐福、华润、万家和沃尔玛等跨国零售巨头, 这6家合计销售额为495亿元, 占30家连锁企业销售总额的18.3%。2004年33家主要外资零售企业的零售总额为1383亿元人民币, 占我国当年社会消费品零售总额的2.6%。2005年在零售企业百强中, 外资的商品销售额占零售企业百强商品销售总额的比重为30.2%, 外资零售企业的商品销售额增长速度为30.2%。

二、外资零售企业进入影响我国零售业市场结构的实证分析

1.外资零售企业进入后与我国零售业市场集中度关系

市场集中度是反映特定产业的市场竞争和垄断程度的概念, 主要是指在某一特定产业中市场份额控制在少数大企业手中的程度。测定市场集中程度一般用CRn (以该产业中最大n家企业的销售额所占整个市场份额的比例来表示) 指标来表示。

由上可知, 市场集中度的计算式:

上式中n表示企业总数, X表示所有企业的销售额, Xi表示i个企业所有的销售额。一般来说, 我们采用市场销售额最大的前4家企业或8家企业来衡量市场集中度。在市场集中度的指标体系中, 规模经济是影响市场集中度的重要因素, 在一个特定的市场环境下, 即市场容量不变, 规模经济越明显的企业, 其市场集中度越高;反之, 则反。

(1) 外资进入后, 全国零售业市场集中度的变化

从全国零售业市场集中度来看, 我国零售业市场集中度CR4低于5% (见表1) , 远远低于发达国家的40%。虽然我国零售业市场集中度不高, 但我们看到随着外资零售企业的进入, 我国零售业市场集中度却是逐年提高的。

资料来源:根据2001-2005年的《中国统计年鉴》数据整理而得。

(2) 外资零售企业进入与部分城市零售业市场集中度的变化

外资零售企业进入东部沿海比较早, 为了分析外资零售企业在这些城市的市场集中度, 本文选取GDP超过千亿的10个城市的相关资料计算各个城市的市场集中度CR4, 在此基础上, 以各个城市的市场集中度CR4为基数, 以该城市实现的社会消费品零售总额占10个城市的社会消费品零售总额之和的比率为权数, 来计算我国零售业的地区市场集中度。根据计算10个城市零售业市场集中度, 可以得到图1。

从图1中我们可以发现, 随着外资零售企业的进入, 我国10个大城市零售业市场集中度逐渐提高, 其中上海和北京两个城市零售业市场集中度变化很快, 除沈阳外, 其它城市零售业市场集中度也得到了提高。

(3) 外资零售业进入后某些行业集中度变化

①部分日用商品市场份额的变化。

2004年, 在中国100家最大的食品零售店中, 外国公司占有23%的销售额。在2006年, 1000多家新的零售商店获得批准, 其中外国投资者占一半以上。在啤酒行业, 目前已有高达150亿元人民币的巨额外资参与我国啤酒行业并购, 外资已经占领了我国啤酒市场50%以上的份额。在饮料行业, 国内原有的八大碳酸型饮料公司已有7家被可口可乐、百事可乐收编, 外资饮料已占领我国市场90%以上的份额。在洗涤用品市场上, 全国四大年产8万吨以上的洗衣粉企业已有3家被收购, 宝洁公司已经占有了我国洗发用品市场的60%以上份额。

②家电零售业外资品牌的市场份额。

在家电行业中外资品牌主要有松下、LG、三星、西门子、三洋, 其中LG以10.61%的市场占有率位居高端彩电市场的零售首位, 在家电行业的其他产品中这些外资品牌占据我国家电市场份额越来越大。

总之, 外资零售企业的进入总体上看还没有很大地提高我国市场集中度, 但从部分城市看, 外资零售企业的进入已经提高了这些城市 (如上海、北京) 的市场集中度;从部分零售商品市场看, 外资零售企业占据着大部分市场份额, 甚至在某些商品市场上已经形成了垄断。随着外资零售企业的继续扩张, 其欲垄断我国零售业市场的趋势将越来越明显。

2.外资零售企业进入对我国零售业市场进入壁垒的突破

进入壁垒是指外部企业进入并与原有企业进行竞争的各种阻碍因素, 是影响市场结构的重要因素。进入壁垒有两部分构成:一是政策性壁垒, 如政府制定各种法律法规限制进入者;二是经济性壁垒, 主要包括绝对成本优势、规模经济和产品差异等。外资大量进入会对我国零售业进入造成绝对成本和规模经济壁垒。

外资零售企业具有资金、技术、管理等竞争优势, 外资零售企业凭借这些竞争优势, 通过在东道国进入方式的选择以及竞争策略和竞争行为的安排, 跨国公司可以实现对东道国进入壁垒的突破。首先, 外资零售企业进入后可以利用价格优势, 提高绝对成本壁垒。其次, 外资零售企业进入后可以提高规模经济壁垒。再次, 外资零售企业通过大规模的广告投入和其他促销活动, 克服中国市场上的差别化壁垒。

3.外资零售企业的市场绩效分析——从并购角度所作的考察

外资零售企业并购我国零售企业的绩效可以通过外资零售企业在我国零售市场的份额来衡量。与外资零售企业绿地投资相比, 外资零售企业以并购方式进入我国其在我国零售市场的市场份额迅速提高。如百思买通过并购江苏五星家电, 其在我国零售市场中的市场份额就提高到0.299%。而家乐福、沃尔玛通过绿地投资进入我国后, 其在我国零售市场中的市场份额也仅分别为0.357%和0.203%。以上说明, 外资零售业通过并购我国零售企业可以迅速提高其在我国的市场份额。

三、发展我国零售业的相应措施

目前, 在华外资零售巨头都制定了扩张我国市场的计划, 大型跨国零售巨头的进入将使零售业竞争变得激烈, 我国零售业面临巨大的挑战。如何促进我国零售业发展成为现阶段重要问题。下面主要从政府和零售企业两个层面进行分析。

(一) 政府的应对措施

零售业是我国经济的中流砥柱, 它下联系着消费者, 上联系着生产者, 是我国经济的细胞, 因此, 我国政府可以加大对我国零售企业的保护和扶持, 努力培养出一批具有能和外资零售企业竞争的企业。

首先, 加大政府的扶持, 引导我国民营资本进入零售市场。由于我国城乡差距大, 零售业发展结构不平衡、结构失调, 而外资零售企业在我国迅速扩张, 并准备进入二三线城市甚至进入镇乡。为此, 政府应该加大引导, 给予国内有实力的零售企业必要的资助, 把有实力的国内零售企业先引入到这些城市, 抢先占领市场。形成零售业的合理布局、管理规范、科学规划的宏伟蓝图, 努力培养一批能够与外资零售企业抗衡的实力企业。

其次, 政府应逐步取消对外资零售企业给予的优惠政策, 为我国零售企业的发展创造公平环境。由于目前我国对零售大店的开设还没有相关的法律法规, 加之一些地方政府对外资零售企业的超国民待遇, 中国则成了它的一个重要的海外市场。这一点, 中国的政策与欧美、日韩、印度等实行的对本土商业企业、中小企业的政策保护相去甚远。可喜的是, 我国政府正在加紧制订和建立支持中小流通企业的政策措施和机制。

(二) 零售业的应对措施

我国零售业要摈弃传统观念, 树立现代商业观念。在现阶段, 我国零售业还保持了传统的决策和经营观念, 不利于与跨国零售巨头抗衡。跨国零售巨头拥有现代管理理念和服务理念, 这种优势在消费者心中树立了良好的形象。我国零售业要转变原有的管理理念、服务观念等经营理念, 加强企业内部改革, 实现管理科学化、制度化和规范化, 在激励的竞争中夺得主动地位。

首先, 国内零售企业迅速扩张的同时, 要发展核心竞争力。我国零售企业的发展意图非常不清晰, 许多企业只是单纯地扩大规模, 而没有同时培养和塑造自身的核心竞争力。于是就出现了某些国内企业虽然拥有很多家分店的大规模, 但还不能实现完全的连锁、配送的现象。这样做既浪费资源, 又不利于无形资产的培养和创造。因此我国零售企业在发展其规模的同时, 要注重对人才培养、完善其管理制度、建立一定规模的物流配送体系, 实现降低成本, 提高效率。

其次, 我国零售企业要打造出自己的品牌。我国零售企业实施品牌战略, 应充分发挥自己在长期经营中所形成的信誉优势, 科学选择和组合制造商品牌, 树立良好的服务形象、环境和职工形象、企业品牌形象, 提高企业的综合竞争力。我国的华联超市、物美集团等品牌就己在消费者心口中享有了很高的商誉, 为提高与外资抗衡的市场竞争力添加了无形祛码。

再次, 依托现代信息技术, 提升我国零售业的竞争力。由于零售业不被认为是具有规模经济的行业, 但外资零售业确具有规模经济, 外资零售企业具有资金、技术和管理等优势, 如沃尔玛拥有自己的卫星, 可以对物流进行全程监控, 有先进的物流管理体系, 实现了资源的最优化配置及产品的及时配送。

参考文献

[1]杨富钰.外资零售企业对华直接投资研究[Z].对外经济贸易大学, 2005 (5) .

[2]贺宁.批发零售市场报告[J].中国物流, 2006 (8) .

[3]苏梅梅.中国零售业外资进入与过度竞争的实证分析[J].社会科学辑刊, 2004 (3) .

外资结构 篇10

一、文献综述

随着标准化对企业生存发展的助力效应日渐凸显, 国内外学者的关注程度也不断趋升。Farrell和Saloner (1985) 使用2 个公司的博弈模型研究技术创新与标准化, 发现标准化既能促进也会阻碍企业技术创新。[1]Allen (2000) 等对比分析四个案例, 归纳出标准化对技术创新具有明显正面影响。[2]Knut Blin (2004) 利用德国和欧盟企业问卷调查数据研究了企业标准化的动机和影响因素, 并分别在行业和企业层面实证了标准化与技术创新的联系。[3]德国标准化学会 (DIN) (2001) 对德国、奥地利、瑞士等地企业的调查结果显示:技术标准对企业经营具有较大的正面影响。 标准化生产工序和管理能提高企业生产和管理效率; 标准检测可以增强产品信赖度, 扩大企业销售额;先进标准可提高产品质量和企业竞争力, 但运用技术标准会增加企业经营的成本。[4]

国内学者高晓红等 (2004) 认为, 标准化可提高劳动生产率和产品质量, 增加企业可信度和市场份额, 实现科学管理和扩大经济效益, 是企业获得并不断保持横向和纵向竞争优势的有效工具。[5]焦贺娟等 (2006) 分析了市场经济条件下我国企业标准化的内外部动力因素, 认为降低综合成本、科学高效管理、技术进步与创新构成了主要内部驱动力。[6]陈学章 (2008) 基于企业标准化与技术创新相互依赖和促进的关系, 提出以技术标准化支撑模仿和自主创新。[7]张勇 (2008) 对浙江企业产品执行标准数量、专利申请量与企业总产值三者相关性进行实证分析, 发现企业技术创新过程中存在标准和专利数量与经济发展不匹配, 企业自主创新短期行为明显等问题。[8]裴燕、徐艳梅 (2005) 通过构建生产函数模型, 测算出标准化对四个IT企业产值的贡献度, 验证了标准化是企业的一项管理创新。[9]

综上可见, 涉及企业标准化的相关理论研究已渐趋广泛, 对企业标准化与技术创新之间的关系也有不少实证分析的尝试, 但基于计量模型对不同所有制类型企业的标准化程度及其效应开展比较研究尚属少见。

二、理论推演与研究假说

1、国内外标准化水平影响企业出口贸易的理论模型

在宏观层面上, 标准化水平可看作是从总体上衡量一个国家进行标准制定、发布、实施和推广程度的指标, 是国家科技与经济发展水平的重要反映;[10]在微观层面上, 标准化水平也是企业在研发、生产、管理、营销等各项工作中制定、实施和管理维护标准的水平, 是评价企业经济效益和市场竞争力的重要尺度。

当国外标准化水平普遍提高或施行歧视性标准时, 会导致国内企业的未达标产品被阻隔于海外市场之外, 也会引发国内企业为适应国外标准进行技术更新和相关检验认证的新增成本, 抑制产品的对外出口。[11]同时, 外资企业科学的标准化管理将促使其资源的合理配置和生产效率的提高, 挤占国内企业的海内外市场份额。 若国内企业不能紧随国外标准化的步伐, 企业经营绩效和核心竞争力会随之下降, 产品出口能力受到制约。 相反, 国内标准化水平的快速提升将使本国企业的产品出口状况得到明显改善。 技术标准化有利于加速企业对于先进技术的引进吸收和研发创新, 优化产品结构, 改进制造工艺和检测技术, 提高产品质量和相关认证比例, 扩大出口规模。 管理标准化则使企业各项生产经营活动规范有序, 促进企业内部各环节分工协作、有效衔接, 有利于成本降低和规模化生产, 提升工作效率和企业经济效益。 同时, 技术研发和产品质量方面的管理标准能够保证企业技术标准的先进合理和顺利实施, 从而确保产品质量和经营绩效。 尤其在国家、企业标准与国内、国外先进标准协调一致时, 企业的海外市场开拓能力将会得到显著增强。 可见, 国内外标准化水平的高低通过影响企业标准化工作的成效, 即企业管理水平、技术水平产品质量和经营绩效等, 从而间接作用于企业出口贸易。

基于上述理论分析, 本文拟引入国内外标准化水平作为影响我国企业出口贸易的解释变量, 将企业标准化管理、产品标准认证和企业绩效作为中间变量, 以此来检验国内外标准化对国内企业出口的影响, 理论模型的构建如图1 所示。

2、国内外标准化水平影响外资和民营企业出口贸易的差异性假说

作为国际贸易的微观个体, 企业在规模、制度技术、 文化等诸方面的异质性在很大程度上影响着企业应对标准竞争策略的制定与执行, 因而是研究企业标准化工作水平及其出口贸易效应的必要前提。1

从实践来看, 我国现有内外资企业普遍存在一定程度上的技术差距, 在高技术和出口依存度高的行业, 外资企业技术效率更是明显高于内资企业发展中国家的外资企业主要通过成套设备进口和技术许可实现母子公司间的内部化技术转移, [12]交易成本较低, 与目标市场国和国际技术标准更容易接轨, 产品的国际认证认可率较高, 在企业当期利润、创新产出效率和劳动生产率的提升上具有显著优势。[13]相比而言, 我国民营企业在技术上大多采用自主研发或先引进吸收, 模仿后再创新的方式, 研发成本较高, 技术改进过程漫长, 虽然专利技术创新的强度和效率较高[13], 但企业绩效和产品竞争力提升相对缓慢。 据此, 提出如下假说:

H1:国外标准化水平对外资企业产品标准认证的正向促进作用更显著;

H2:国内标准化水平对民营企业产品标准认证的正向促进作用更显著;

H3:外资企业产品标准认证对企业绩效的正向促进作用大于民营企业;

H4:外资企业产品标准认证对商品出口的正向促进作用大于民营企业。

外资企业大多借鉴了国际先进的经营管理模式, 科学构建并严格推行标准化的管理体系和机制, 保障了从研发设计到市场营销各环节的规范有序运行; 注重高素质人才的培养和长期精神激励, 致力于营造良好的企业文化和团队合作氛围。[14]通过强化对技术标准的梳理和完善, 推动企业全面质量管理的开展, 提高产品质量和企业信誉。 而我国民营企业长期以来基于“ 家族式” 管理模式, 决策权集中于法人代表, 机构冗员造成生产效率低下, 管理费用偏高。[15]偏好短期物质激励, 忽视员工的长期成长, 导致员工素质提升受阻, 人才流动频繁。[14]对企业产品质量的实质性控制大多还不到位, 内设品质检验机构缺乏或流于形式。 有鉴于此, 提出如下假说:

H5:国外标准化水平对外资企业标准化管理的正向促进作用更显著;

H6:国内标准化水平对民营企业标准化管理的正向促进作用更显著;

H7:外资企业标准化管理对企业绩效的正向促进作用大于民营企业;

H8:外资企业标准化管理对产品标准认证的正向促进作用大于民营企业。

由于外资企业能够通过有效监督和良好的激励机制引导管理者, 且相对先进的生产和管理技术也使外资企业的生产效率和经营绩效明显高于民营企业, [16]核心竞争力的提升扩大了企业的生产和出口规模, 因此提出如下假设:

H9:外资企业绩效对商品出口的正向促进作用大于民营企业。

三、国内外标准化水平影响外资和民营机电企业出口贸易的实证研究

1、样本选择

本研究根据上述理论模型, 设计并委托问卷星调研机构随机向我国400 家机电企业的管理人员及外聘专家分发调查问卷 (见表2) , 问卷采用Liker标准五点量表, 每个项目分别给予1~5 的量化分数, 分值越高, 代表越好。 最终, 由机电行业出口企业反馈的有效问卷为356 份, 回收率为89%。 将其中171 份民营企业和112 份外资企业的调查问卷进行数据统计与对比分析, 基本特征描述如表1 所示。

2、样本信度检验

借助spass16.0 软件进行样本数据的内部一致性检验, 常用信度指标Cronbach’s Alpha系数值大于0.8 即为高信度。 检验结果 (见表2) 显示, 各分量表的Alpha系数均在0.8 以上, 且外资和民营机电企业总量表的Alpha系数分别为0.886 和0.869, 表明两组调查问卷均较为稳定可信。

3、模型适配度检验

采用AMOS7.0 建立结构方程模型并进行数据运算, 得到模型适配度相关指标的实际值与评价标准 (见表3) 。 结果显示, 外资企业模型适配指标GFI、AGFI、NFI、RFI和民营企业模型适配指标GFIAGFI的实际值虽略低于评价标准, 但均达到0.8 的可接受水平, 表明理论模型与两组数据的整体拟合效果较好, 总体模型可以接受。

4、模型假设检验

选用极大似然估计作为模型的参数估计方法从AMOS7.0 的运行结果中得到外资和民营机电企业的模型结构路径图 (见图2、3) 和各潜变量间的路径系数 (见表4) 。 通过模型路径分析结果可知, 所有潜变量间的影响路径均通过了显著性检验, 显著性概率 (P值) 均小于0.05, 表明模型无需修正, 且前文中所提出的研究假说H1~H9 均得到支持。

图2、3 显示, 六个潜变量在20 个观测指标上的标准化因子负荷均大于0.71, 符合结构方程对内容效度的评价原则, 说明各潜变量对相应观测指标的解释能力都较强, 观测指标与相应潜变量的相关程度也较高。

5、潜变量间影响效应的对比分析

(1) 将表5 中两类企业潜变量间效应值进行对应比较可知, 国外标准化水平对外资机电企业标准化管理 (0.586) 和产品标准认证 (0.725) 的直接效应显著高于对民营企业 (-0.478 和-0.346) , 国内标准化水平对民营机电企业标准化管理 (0.381) 和产品标准认证 (0.540) 的直接效应明显高于对外资企业 (0.257 和-0.196) 。 这进一步验证了外资企业通过国际先进管理经验、 技术工艺和生产设备的内部化转移, 紧跟国外先进标准步伐, 间接促进了企业绩效提升 (0.727) 和商品出口增长 (0.861) ;而民营企业主要集中于以能源、 劳动密集型为主的普通家电及消费类电子产品等领域, 技术标准普遍滞后于国际水平, 管理规范化程度较低, 企业自身标准化动力不足, 因此国内标准化水平的提升对企业绩效 (0.305) 和商品出口 (0.270) 产生了正向的间接助推作用。

在企业标准化工作成效方面, 外资企业标准化管理对产品标准认证 (0.314) 、企业绩效 (0.734) 和商品出口 (0.507) 的总效应均显著高于民营企业标准化管理 (0.224、0.338 和0.156) , 产品标准认证对外资企业绩效 (0.409) 和商品出口 (0.778的总效应也显著高于民营企业产品标准认证 (0.326 和0.391) 。这是由于民营机电企业在生产经营秩序管理、技术标准与质量认证管理、技术成果转化率等方面均落后于外资企业, 也导致了企业绩效对商品出口的直接效应 (0.257) 低于外资企业 (0.433) 。

(2) 单独分析每类企业潜变量间效应值可知, 与国内标准化相比, 国外标准化水平对外资机电企业标准化工作的正向推动作用更显著, 且对产品标准认证的直接正效应 (0.725) 高于对标准化管理 (0.586) , 而我国与国外在认证程序上的不完全匹配甚至阻碍了产品标准认证 (-0.196) 。就民营企业而言, 国外标准化水平对产品标准认证 (-0.346) 的负面效应低于对标准化管理 (-0.478) , 国内标准化水平对产品标准认证 (0.540) 的直接正效应高于对标准化管理 (0.381) 。这说明两类企业虽然在标准化进程上存在较大差距, 但均偏重于改进生产工艺和更新技术标准, 对全面标准化管理的贯彻力度不够, 且我国相关机构也偏重于制定和完善不同层次的技术标准, 忽略了管理标准的支撑作用。

在改善企业绩效方面, 外资企业主要依靠标准化管理的直接效应 (0.606) , 民营企业主要依靠产品标准认证的直接效应 (0.326) , 且标准化管理对产品标准认证的直接效应 (0.224) 低于外资企业 (0.314) 。 这是由于我国机电产品长期以外资企业加工贸易出口为主, 过度依赖国外技术, 缺乏自主创新和品牌, 只有通过规模化有序生产来提高生产经营效率。 部分民营企业虽然依靠科技研发创新有效提升了产品技术附加值, 但对技术标准和产品质量缺乏全面科学管理, 制约了技术的合理高效运用和推广, 研发的高成本和长周期也使民营企业绩效对商品出口的直接效应 (0.257) 低于外资企业绩效 (0.433) 。

四、相关政策建议

以上研究表明, 机电行业外资企业标准化工作进程和成效在总体上明显优于民营企业。 全面推进民营企业标准化管理, 强化技术创新能力和成果转化效率;注重培养外资企业自主研发能力, 逐步摆脱对国外技术的依赖, 将能有效改善机电产品出口企业经营绩效, 优化出口产品结构, 转变贸易增长方式, 提升我国机电行业的国际竞争力。

1、健全组织机构, 完善标准化管理体系

针对众多民营机电企业标准化意识淡薄, 标准实施与监管效果差的现状, 应当督促企业创设多层次、全方位的标准化管理机构。决策层负责企业标准化管理的战略规划及重要标准的研制修订;管理层负责建立分工明确的标准化管理机制, 统一组织、协调、督查和考核标准化工作的实施;各基层单位配备专职标准化人员, 切实执行各项管理制度和具体标准。完善以技术标准为核心, 管理标准为支撑, 工作标准为保障的企业标准化体系, 使标准化渗透到研发、生产、经营、销售和服务管理等各部门, 形成良性循环系统, 充分发挥企业管理的整体效应。

2、提升标准化人才综合素质

民营企业可利用多媒体、局域网等多种方式普及和宣传标准化知识, 增强全员标准化意识。 在对企业既有专、兼职标准化人员进行标准化业务技能培训的同时, 注重借助教学资源, 与高校、研究所联合培养从事标准化研究的高素质复合型人才, 相互渗透, 形成多维性的人才开发体系和队伍结构。 制定合理有效的激励和约束机制, 充分激发全体员工执行标准化的积极性, 促进企业标准化工作的全面有效开展。

3、深化标准认证和检测工作

机电企业, 尤其是民营企业, 应树立全程认证观念, 根据目标市场需求, 从产品研制生产到加工包装各环节按相应标准要求控制, 提前做好认证检验。 加大对国家权威检验认证机构的资金和技术支持, 推动机电产品3C认证、ISO14000 环保产品认证及清洁生产和节能认证工作有效开展。 促进与国际权威认证机构的合作, 签署检测认证标准的双边和多边互认协议, 为企业提供国际认证的咨询代理等服务, 帮助企业跨越技术贸易壁垒。

4、强化自主创新和技术合作

坚持先进技术标准引进和自主研发相互协调与有效结合, 促进企业间、产学研间、国内外研发机构间的技术创新联合研究及成果产业化。 推动跨国公司研发设计中心向我国转移, 外资机电企业需着力发展高技术含量、 高附加值的加工制造环节, 深度转移基础零部件的设计研发, 延长产业链条。 鼓励民营企业与外资企业开展研发、制造、营销、服务等多领域合作, 充分利用先进技术的横向扩散效应, 提升产品质量和市场信誉, 创建自主品牌并提高其国际影响力。

摘要：本文以从事机电产品出口的112家外资企业和171家民营企业为研究样本, 通过构建国内外标准化水平影响我国机电企业出口贸易的结构方程模型进行分类检验和比较。结果显示:外资企业紧跟国外先进标准步伐, 在管理和技术标准化成效方面均明显优于民营企业, 显著带动了企业绩效和商品出口;而民营企业标准化的主要推动力是国内标准化水平的提升。在改善企业绩效方面, 外资企业主要依靠标准化管理, 民营企业更多得益于产品标准认证。据此提出强化民营企业标准化管理, 提升外资企业自主研发和技术创新能力等促进机电产品出口的对策建议。

外资结构 篇11

随着准入前国民待遇和负面清单准入模式的推进实施,“非禁即入”将成为我国外商投资管理模式的新常态。图为李克强总理视察上海自贸区。

随着准入前国民待遇和负面清单准入模式的推进实施,“非禁即入”将成为我国外商投资管理模式的新常态,外资对国家安全(经济安全)的直接威胁(潜在威胁)也随之增加,并引起了人们的极大关注。2009年国务院发展研究中心研究显示,在中国已经开放的28个行业中,绝大多数行业的前5名都为外资占据,而在其中21个行业中,外资企业都已获得多数资本所有权。

因此,外资安全审查作为维护国家安全的最后一道防线,应适应我国外资准入管理体制改革,充分发挥其维护国家安全精盾的功效。并充分借鉴欧美等发达国家外资安全审查的经验做法,提升我国外资安全审查的水平。

一、外资安全审查的内涵

外资安全审查,顾名思义,就是针对外商直接投资产生或可能产生对东道国的国家安全(经济安全)的威胁而进行的审查,即外商投资产生或可能产生损害东道国国家安全(经济安全)的情况下,部门许可、竞争政策和金融市场法规等制度都不足以消除所涉及的国家安全(经济安全)时,东道国对该项投资交易的国家安全审查,而采取中止、禁止或变更投资交易内容等措施。国家安全涉及国防安全、国家经济秩序、社会基本生活秩序、关键领域核心技术及其研发能力等方面。

二、外资安全审查的四项原则

经济全球化背景下,在保持对外开放,促进贸易投资便利化的同时,如何平衡国家安全利益,建立开放型经济体制下的国家安全维护保障机制,是当今全球各国普遍面临的难题。

在多年的实践和磋商的基础上,经济合作与发展组织(OECD)达成了外资安全审查的四项原则:非歧视原则、透明度原则、监管平衡原则和问责原则四项基本原则。以四项基本原则为基础,2009年5月,OECD发布了《与国家安全相关的东道国投资政策指南》,对上述四项原则作出了具体规定。

非歧视原则:东道国政府应遵循包括国民待遇和最惠国待遇的非歧视原则,即东道国政府应采取相同的措施对待条件相似的外国投资和投资者;

透明度原则:即东道国投资领域的相关法律法规能被公开的获取,当法律改变时,应及时通知相关当事投资者,确保行政管理统一使用。此外,透明度还涉及各相关投资者提供参与评估、反馈新法律法规的机会,为公众评论预留时间,提供同相关政府部门交流的渠道等。

监管平衡原则:即东道国对投资的限制或交易中的附加条件,不应当大于保护国家安全的需要,当现有的措施能充分保障国家安全问题时,应避免采用上述限制或条件。

问责原则:即东道国对外资采用安全审查的措施时,来自监管机构的政府的内部监督、立法机关的外部监督、司法监督、定期的监管影响评估等程序,以确保对外资监管机关问责的执行。

三、外资安全审查国际比较

(一) 风险评估考量因素比较

从美国、德国、加拿大等欧美发达国家外资安全审查的立法及实践来看,国家安全风险评估考量因素既有共性也有差异性。

(1)外资安全审查风险评估考量的共性因素

主要国家在实施外资安全审查时的共性因素主要有传统的国防安全、非传统安全领域的关键基础设施、核心技术及能源矿产资源的战略资产。

一是国防安全。国防安全是国家安全的核心,也是主要国家外资安全审查的基点。评估外商投资对国防安全的风险,主要基于以下几个因素:国防所需的国内产品;国防所需国内工业的产能;外资交易对影响国防需求的相关产业及服务的控制程度;涉事东道国目标企业与敏感、关键国防军事设施的位置关系。

二是关键基础设施。关键基础设施作为国家安全战略的重要组成部分,其一旦遭受坏或扰乱,将严重危及公共安全、社会秩序,其后果将是灾难性且难以控制的。关键基础设施作为非传统安全领域的重要延伸,其重要性和敏感性,使得各国无不高度重视关键基础设施的战略价值。OECD相关文件也曾指出,关键基础设施相关产业,如交通运输、广播影视、金融等是负面清单最为集中的领域。

三是核心技术。尤其是关键行业的保持技术领导地位核心技术,长期以来都是欧美国家外资安全审查的重点。当外资交易涉及军民两用技术时,通常优先考虑对国防安全的影响,较少考虑其民用性质,而加强对其保护。

四是重要能源、矿产等战略资源。石油、天然气及铁矿石、铜矿等重要的矿产资源对于各国经济发展至关重要,兼具稀缺性、地理分布的不平衡性及战略敏感性。因此,各国都非常重视能源矿产资源的勘探和开采,尽量在这些领域掌握主动权和控制权。

(2)外资安全审查风险评估考量的差异性因素

除了上文的共性因素外,欧美国家在外资安全审查的实施过程中,因各国的国情不同,其安全风险评估的考量因素也有所差异,主要体现为对外资的投资方式差异、非传统安全因素差异及外国政府关联性投资交易等方面关注差异。

一是对外资投资方式的考量差异。从当前多数国家的实践来看,外资安全审查主要针对跨国并购,不涉及绿地投资。美国立法明确规定,其外资安全审查不适用于绿地投资。但加拿大明确规定外资安全审查适用于绿地投资。

二是对非传统安全的关注差异。美国、德国、加拿大等国家的外资安全审查,主要基于外资对传统国家安全的影响,而澳大利亚、俄罗斯等等国家更多地考虑外资对非传统安全的影响,如外资对本国企业竞争力、关键行业和重点领域、整体经济秩序等方面的影响。

三是对外国政府关联性投资的关注差异。美国、澳大利亚、加拿大等国家尤其关注外国政府关联性外商投资,如对主权财富基金均有严格的审查程序。2006年,迪拜环球港务集团计划收购在美经营的英国P&0港务公司,就因为前者阿拉伯政府的背景导致该项投资搁浅,并催生了《外国投资与国家安全法》,严格审查外国政府关联性交易。德国并未在立法层面对外资政府关联的外商投资进行严格区分,俄罗斯在立法层面对外国政府关联的投资交易区别对待,但仅限于其触发外资安全审查的标准更为严格。

欧美国家外资安全审查风险评估的差异性,源于各国的外资监管体制、各国对外开放的程度、企业的竞争力水平及对外开放经历等方面的差异。美国、德国企业的国际竞争力强,外资对本国企业的主导力较弱。因此,这些国家的外资环境较为宽松,限制较少,并未制定统一的外资管理法去,只是在某些少数、必要的情况下,启动外资安全审查,并阻止或限制外资交易。近年来,随着具有政府背景的企业,如主权财富基金的兴起,对美国、加拿大、澳大利亚等国的投资多集中于基础设施、能源矿产资源等具有战略影响的领域。基于对外资企业的政府背景及相关领域在国家经济安全的重要性,这些国家对与外国政府关联的外资并购格外关注,并实时启动安全审查。

(二)外资安全审查程序比较

从欧美国家安全审查程序立法及实践来看,主要环节包括启动程序、实质审查程序、最终裁决、处罚程序及救济程序。

(1)外资安全审查程序的基本环节

启动程序,可划分为单边启动和双边启动模式。单边启动模式以加拿大、俄罗斯和澳大利亚为代表。加拿大,通常由负责外资常规审查的工业部长(安全机关、情报机构)依据其获得外资交易信息及对国家安全的潜在或现实的威胁的初步判断,决定是否启动外资安全审查程序;俄罗斯、澳大利亚则要求涉事企业对其符合申报条件交易提请安全审查。

双边启动模式以美国和德国为代表。德国外资安全审查采取强制申报,除军工等少数敏感行业外资并购交易要求外国投资者主动申报外,其他的均由联邦经济与科技部(BMWI)根据其获取的信息主动启动安全审查程序。美国外资安全审查由外国投资委员(CFIUS)负责,对于涉及国防、高科技产品、通讯等敏感性行业,要求交易当事方主动申报。任何副部级及以上官员或CFIUS任何成员认为,未申报的交易或当事人提供的信息有错误或遗漏的已申报交易,可能危及国家安全,就可以代表该部门向CFIUS主席提出申报。CFIUS主席收到通报后,即表示收到并接受该通报。。

实质审查程序。为体现实质审查程序的严肃性和权威性,以加拿大、澳大利亚、德国和俄罗斯等为代表的国家,至少经过两轮审查,才能对外资交易做出最终决定。两阶段审查分别有不同的行政机关实施,且第二次审查的行政机关级别较高。审查阶段做出的最终决定,包括禁止、批准或限制条件批准及剥离已完成交易中的外国投资者权益。在具体实践中,鉴于外资交易损害东道国国家安全的案例比例较小,加拿大、德国和澳大利亚为提高审查效率,在授权审查机关第一次实质审查后,即作出批准交易的最终决定;而中止外资交易的完成,则有高级别的行政机关作出。

处罚程序。德国、美国通常对违反外资安全审查规定的交易当事人采取行政罚款的方式;俄罗斯则规定,违反外资安全审查规定的外资交易撤销,外资的投票权将被剥夺,且做出的决议也将无效。

救济程序。外资安全审查国际上是否赋予外国投资者提起司法审查的权利尚无通行的模式。美国、澳大利亚和加拿大明确禁止外国投资者对外资安全审查决定提起司法审查,德国、俄罗斯则允许外国投资者对外资安全审查提起司法审查。但对于涉及商业机密或国家机密,由较高级别的行政机构作出的安全审查决定,即使提请司法审查,也很难得到满意的结果。另外,对于审查机构做出的处罚决定,美国在立法中明确规定,只能通过行政申诉寻求救济;而德国和俄罗斯则规定,可依法向由管辖权的法院起诉。

(2)外资安全审查程序的核心要素差异

欧美国家外资安全审查程序核心要素的差异主要体现为审查主体构建、非正式磋商机制和减缓措施等方面。

一是审查机构主体构建差异。纵观欧美国家的外资安全审查机构,其共同点是强调多部门参与,保证外资安全审查对国家安全风险评估的专业性、审慎性、全面性和权威性。各国的外资监管体制的不同,欧美各国外资安全审查机构组建模式来也有不同,大致可以分为两类:一类是美国和俄罗斯为代表的多部门构建的审查主体机构;另一类是以德国和加拿大为代表的某一政府主管部门作为审查机主体构,并根据法律授权或根据个案所涉及的领域邀请其他部门参与审查。多部门协调参与外资安全审查在保证审查结论权威性、专业性、审慎性和全面性的同时,也带来了部门间如何协调,以高效、专业、客观的完成外资安全审查。这方面,美国和俄罗斯采取指定牵头部门,要求高层参与及依靠专门的秘书处的部门间协调方式,效果良好,值得借鉴。

二是非正式磋商机制差异。除正式审查外,审查机构与外资交易当事人之间的非正式磋商在外资安全审查中也起着重大作用,具有重大意义,并在欧美国家获得广泛的认可。美国、加拿大和俄罗斯在相关立法中明确并细化了非正式磋商机制,德国和澳大利亚虽然未在相关立法中明确非正式磋商机制,但在具体的实践中,都不同程度地实施非正式磋商机制。

因各自的国情或监管体制的差异,欧美各国外资安全审查中的非正式磋商机制内容并不完全相同。美国非正式磋商内容较为广泛,比较具有代表性。交易当事方可以口头或书面通知CFIUS,可就申报的交易和可能的申报日期,或就审查的程序问题发出咨询;书面请求CFIUS主席或其成员与其进行面谈,并提供申报交易的相关信息,以及与CFIUS进行充分沟通和协商;提交自愿申报的草案等。CFIUS除依当事人的请求给予指导和进行协商外,还可要求当事人补充额外信息,以便于CFIUS全面理解交易内容和识别国家安全威胁。俄罗斯规定,外国投资者不确定其交易是否符合控制标准时,有权向主管机关提出该交易进行协商的申请。

三是减缓措施的差异。欧美各国的减缓协议签署时间、主要形式、基本内容及监督管理等方面,并不完全相同。美国在相关立法中明确规定了减缓措施的适用条件、批准程序和监督执行等规则,以避免CFIUS对外资交易施加不必要的限制,阻碍外国投资,只有在其他国家法律不能充分消除国家安全威胁时,CFIUS或其牵头机构才得以考虑使用必要的减缓措施。德国、加拿大、澳大利亚等国家相关立法中并未明确减缓措施具体的内容和形式,审查机构拥有完全的自由裁决权。审查机构对外资交易进行实质审查后,根据各国相关立法中的审查标准识别交易的国家安全风险,并对有可能导致威胁国家安全的交易采取必要的减缓措施。在履行相关立法中必要程序后,外国投资者承诺履行相应的减缓措施后批准交易。俄罗斯规定,实质审查结束后适用法定范围内的减缓措施,主要涉及三个方面:一是对战略性企业雇佣人员的限制;二是对战略企业继续提供特定产品和服务的限制;三是对战略性企业部分经营事项的限制。

我国初步建立外资安全审查的法律框架,增强了我国外资安全审查的可预期性和透明度。

四、中国外资安全审查国际经验借鉴

我国外资安全审查源于外资并购中的国家安全问题,但对外资安全审查专门作出规定仅有四个文件:一是2011年国务院办公厅发布的《关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》(下文简称《国务院安审通知》);二是商务出台的《实施外国投资者并购境内企业安全审查制度的规定》(下文简称《商务部安审规定》);三是2015年制定的《外国投资法》(征求意见稿);四是《关于印发自由贸易试验区外商投资国家安全审查试行办法的通知》(下文简称《自贸区安审通知》)。《国务院安审通知》、《外国投资法》(征求意见稿)、《自贸区安审通知》都规定建立外资安全审查部际联席会议制度,具体承担安全审查工作,并明确了外资安全审查的形式、内容、共组工作机制和程序。这些规定的出台,标志着我国初步建立外资安全审查的法律框架,增强了我国外资安全审查的可预期性和透明度。

通过前文对主要欧美国家外资安全审查制度的比较,结合我国国情,可以考虑从以下几个方面对我国的外资安全审查制度进行完善。

(一)明确外资安全审查作为我国外资监管措施维护国家安全的最后一道防线功能

外资安全审查是反垄断、准入清单、环保评价、技术法规和标准、金融审慎监管等经济或行政手段不足以消除外资对东道国国家安全威胁的情形下才动用的最后手段。因此,外资安全审查应审慎启动。有一点需明确,常规监管制度和外资安全审查制度并非是时间的先后,而是要强调外资安全审查制度作为维护国家安全的核心和最后一道防线功能。在具体实践中,要处理好常规监管手段和外资安全审查之间的衔接,从而避免常规外资监管制度与外资安全审查制度的重复设计和不必要的冲突。在常规外资监督制度不适用或失灵、但投资者并未主动申报的情形下,外资安全审查要适时启动,从而体现出外资安全审查作为维护国家安全最后一道防线的功能。

(二)提高我国外资安全审查制度的层次

当前,我国外资安全审查主要依据《国务院安审通知》,其主要是以国务院行政命令的形式发布,法律位阶过低 (《外国投资法》(征求意见稿)虽已由商务部发布,但最终获全国人大批准并发布仍需时日。),与外资安全审查的重要性不相称,欧美国家大多以法律的形式明确外资安全审查制度。更重要的是,一旦外资安全审查做出的解释或决定与位阶较高的法律法规不相符时,将会导致前者失去法律效力,从而降低了外资安全审查的可预期性和公信力。

(三) 完善国家安全风险评估因素

外资安全审查因素明晰化有助于外国投资者明确其投资领域,增强外资交易的透明度和可预期性,尽可能地吸引外国投资促进本国经济和社会的发展。从美国、加拿大、德国等国家外资安全审查的考虑因素来看,虽然纳入了经济安全和其他非国防安全因素,但整体上仍然以国防安全为主要的考量因素。在2011年《国务院安审通知》、《商务部安审规定》中的国家安全风险考量因素,基本借鉴了美国、德国、俄罗斯等过国家的做法,最有可能威胁国家安全的因素列出了个清单;在此基础上,2015年商务部《外国投资法》第四章对影响国家安全的因素进一步优化整合,包括对国防需要的国内产品生产能力、国内服务提供能力和有关设备设施的影响,对重点、敏感国防设施安全的影响、对涉及国家安全关键技术研发能力的影响等因素以法律条文的形式进行了明确,其中“信息和网络安全”、“国家级经济稳定运行”、“社会公共利益和公共秩序”等外延因素可以适当地加以界定,以提高外资安全审查的透明度。

(四)完善减缓措施以增强外资安全审查制度的灵活性

欧美国家外资安全审查制度对减缓措施都有相应的规定,《OECD指南》也指出,东道国可根据国家安全风险的性质,采取包括减缓措施在内的措施在对外开放与保护国家安全利益之间寻求更好的平衡。美国、德国、加拿大、俄罗斯等国家的外资安全审查制度对减缓措施做出了相应的规定。

目前,我国外资安全审查实践中虽有一些为消除国家安全威胁而采取的减缓措施,但对减缓措施的使用条件、批准程序和监督执行,并未做出明确要求。我国在未来外资安全审查立法过程中,可考虑授权外国投资主管部门代表部际联席会议,提出应附加的限制条件,部际联席会有权以其认可的减缓措施为附加条件,批准外资交易。外资安全审查的一般性审查阶段和特别审查阶段,减缓措施均可适用。此外,主管部门还应监督减缓措施的执行状况,并向部际联席会议书面报告当事人违反减缓措施的情形。一旦当事人违反减缓措施或提供虚假信息,部际联席会议应根据违反减缓措施的程度及造成的损失,做出相应的处罚。

(五)加强我国外资安全审查机构组织建设