确定对象（精选5篇）
确定对象 篇1
一、确定公证证明对象的意义
案情介绍:张某与赵某的未成年女儿名下有一处房产,现张某与赵某欲出售上述房产。根据房产交易管理部门内部文件规定,张某与赵某需要声明为了被监护人的利益出售上述房产,保证出售所得价款用于被监护人的学习、生活所需,如侵犯被监护人的合法利益,由声明人承担法律责任。并需要对《声明书》进行公证。
对于能否受理该类公证申请,在公证员之间存在两种观点。一种观点认为不宜受理。因为公证员无法审查监护人出售被监护人的房产目的,是否是为了被监护人的利益,一旦监护人出售房屋所得的价款没有用于被监护人,被监护人会向公证处主张赔偿。另一种观点认为,公证处可以为监护人办理《声明书》上签名、指印公证,该公证中,公证员在核实声明人身份的前提下,监督声明人在《声明书》上签名、捺指印。《声明书》内容的真实性、监护人是否侵犯被监护人的利益,不是公证员的审查内容,如因此发生纠纷,与公证处无关。
笔者看来,公证员对判断能否受理某一公证申请的标准,是一致的,即判断该事项是否符合《公证法》和相关法律的规定。《公证法》第二条规定,公证是公证机构根据自然人、法人或者其他组织的申请,依照法定程序对民事法律行为、有法律意义的事实和文书的真实性、合法性予以证明的活动。之所以对能否受理该申请存在争议,原因在于公证员对当事人申请公证机构予以证明的证明对象理解不同。如果认为证明对象是《声明书》内容,并需要对《声明书》真实性、合法性进行实质审查,并需要保证声明内容得以实现,则该类事项不宜办理;如认为公证员在确定《声明书》内容合法、对声明内容真实性进行形式审查后,以声明人的签名、指印为证明对象,则此公证可以受理。可见,公证员在接待当事人的过程中,通过与当事人进行交谈,确定待证事实、证明对象,是判断能否受理申请的前提,也是公证工作的逻辑起点。以此为基础,公证员可以确定证明责任、证明方法、证明标准等问题。
二、确定公证证明对象的步骤
(一)确定一级大前提事实
以本案为例,第一个大前提事实:《民法通则》第十八条规定:监护人应当履行监护职责,保护被监护人的人身、财产及其他合法权益,除为被监护人的利益外,不得处理被监护人的财产。监护人依法履行监护的权利,受法律保护。监护人不履行监护职责或者侵害被监护人的合法权益的,应当承担责任;给被监护人造成财产损失的,应当赔偿损失。人民法院可以根据有关人员或者有关单位的申请,撤销监护人的资格。第二个大前提事实:《物权法》第九条第一款规定,不动产物权的设立、变更、转让和消灭,经依法登记,发生效力;未经登记,不发生效力,但法律另有规定的除外。第十条第一款规定,不动产登记,由不动产所在地的登记机构办理。以上事实是实体法律规范,不是公证的证明对象。
(二)确定一级小前提事实
本案中,依据《物权法》规定,未成年人父母到房产交易管理部门出售未成年人的房产,房产交易管理部门的过户登记行为,使房产交易管理部门与做为产权人的未成年人之间形成了行政法律关系。在此法律关系中,房产交易管理部门是判断未成年人父母出售未成年人房产目的的机关,由未成年人的父母向房产交易管理部门举证证明其出售未成年人房产的目的。因此,未成年人父母出售未成年人房产的目的不是公证机构的审查及证明对象。
(三)确定二级大前提事实
房产交易管理规定的未成年人父母的证明其目的的方法是:由未成年人父母声明为了未成人的目的出售房产,并保证出售所得价款用于未成年人学习、生活所需,如侵犯未成年人合法权利,则承担法律责任,并对《声明书》进行公证。该证明方法为房产交易管理部门的内部文件,由声明人承诺承担侵犯未成年人合法权利后产生的赔偿责任,该承诺本质上是对声明人违法出售未成年人房产的行为与房产交易管理部门对声明人目的的疏于审查所产生的共同侵权责任的分配,在声明人与房产交易管理部门之间,具有对内约束力,具有法律效力。至于规定该证明方法的文件本身的合法性、合理性,并不是公证活动的证明对象。
(四)确定二级小前提事实
未成年人的父母到公证处办理了《声明书》上签名、指印公证。至此,基于《公证法》第二条的规定,我们确定了公证对象:声明人签署《声明书》的行为。为了对此证明,依据《公证程序规则》第三十七条的规定,公证员的谨慎、勤勉义务在于,第一,通过审查声明人提供的户口、身份证、结婚证、孩子的出生医学证明、独生子女光荣证等材料,判断声明人是未成年人的父母;第二,监督声明人在《声明书》上签字、捺指印。
最后,我们总结声明人出售未成人房产过程,涉及的演绎推理。第一,《民法通则》规定,声明人出售未成年人房产的必要条件是为了未成年人的合法利益。第二,《物权法》规定,房产出售的必经程序是到房产交易管理部门进行更名过户。因此,判断声明人目的的机关是房产交易管理部门,不是公证处。第三,房产交易管理部门规定了声明人证明其目的的证明方法,该证明方法的合法性不是公证处的审查及证明对象。第四,为了向房产交易管理部门证明声明人签署了《声明书》声明人到公证处,在公证员的面前,签署了《声明书》,该行为是公证处的证明对象。
三、准确定位,满足社会需求,发挥公证价值
一个简单的公证申请却在公证行业内备受争议,原因在于公证员对自己的职业没有准确定位。一方面,卑微地期望立法中规定更多的法定公证事项,已保证公证案源;另一方面,又高傲地将真正被当事人所需求的公证事项拒之门外。长期以来,我国政府对经济过度的干预、大量的行政审批事项,已经为社会所诟病,小政府、大社会的治理结构为改革之必然趋势,立法中规定法定公证事项几乎是一种奢望。公证行业,公证员只有准确作出职业定位,认识到我们所从事的工作的实质是一种证明活动,我们的公证书更多地作为当事人的证据使用。公证工作中,越来越需要公证员运用自己精湛的法律技能,丰富的人情世故,确定当事人需要我们公证的证明对象是否符合公证业务受理范围,以此,既能满足社会需求,实现公证价值,又可以有效的避免职业风险。
因此,当王某的独生女儿来公证处成,王某突发脑梗死,只有支取王某名下的贰拾万元存款才可以支付巨额医疗费。但是王某已经神智不清,无法支取银行存款,请公证员为王某办理委托书公证时,公证员根据《公证法》与《公证程序规则》,拒绝受理了该公证申请。另一方面,经公证员与王某的存款银行方面通话确认,银行的答复是只要王某的配偶、父母、女儿一致同意由其中一人支取王某名下存款,并保证支取的存款用于王某医疗所需,如侵犯王某的合法权益,愿承担法律责任,由公证处证明《声明书》上声明人的签名(指印)属实,便可支取王某名下存款。此时,公证的证明对象已经由王某的签字转为王某配偶、父母、女儿的签字。而不是声明内容。声明人能否凭公证书支取王某存款,由银行决定,因此发生纠纷,与公证处无关。另一方面,公证员在审查王某的住院病历、诊断书后认为,第一,如果不支取该存款,王某无法得到医治,会死亡;第二,王某死亡后,王某的法定继承人为配偶、父母、女儿;依据常理,如果王某的配偶、父母、女儿欲取得王某的存款,可以财产不对王某进行医治,而待王某死亡后,继承王某的方式。此时,当事人申请办理公证的目的,我们公证员可以判断是为了医治王某。而如果我们将并不需要我们承担责任的公证事项拒之门外,可能导致的王某得不到救治的悲剧。
摘要：公证法、公证程序规则中,并没有对证明对象的界定,鉴于公证工作的本质是一种证明活动,公证的效力之一是证据效力,我们引用诉讼法学界对证明对象的界定,“证明对象,又称待证事实或要证事实,是指在诉讼中专门机关和当事人等(或称证明主体)必须用证据予以证明或者确认的案件事实及有关的事实。”1本文从一则案例入手,论证确定公证证明对象意义,并进而运用形式逻辑的方法,分析如何确定公证的证明对象。最后,得出结论,公证员在准确定位的基础上,满足社会需求,发挥公证价值。
关键词：公证,证明对象
参考文献
[1]刘金友.证据法学[M].北京:中国政法大学出版社,2001:244.
确定对象 篇2
关于确定文建科张智博杨森三同志
为入党发展对象的报告
高坝店镇教育党总支部：
我校教师文建科、临聘教师张智博、杨森三同志分别于2012年1-2月向党组织递交了入党申请书，3月被确定为入党积极分子，他们能够注重对党章及党的理论、方针、政策和法律法规的学习，思想上积极要求进步，工作上兢兢业业，任劳任怨，行动上始终与党组织保持高度一致。通过党支部的培训和培养，2012年12月15日学校召开党员大会讨论确定文建科、张智博、杨森为入党发展对象。特此报告，请求上级党组织考察审核批准。
此致
高坝一中党支部
确定发展对象会议记录 篇3
20xx年4月
2、地点：
校长办公室
3、内容：
讨论确定陈xx为发展对象
4、主持人：
5、记录人：
6、应到和实到人员：
7、培养人综合汇报对积极分子考察写实情况：
培养人xx：根据党支部指派，我负责对陈xx入党积极分子进行培养考察，陈xx认真学习邓小平理论和“三个代表”重要思想，拥护党的路线、方针和政策，在思想和行动上同党中央保持一致。被吸收为入党积极分子后，及时向党组织汇报思想和工作情况，积极参加党课学习。经培养考察，可以做党的发展对象
培养人王xx：工作积极主动，尽职尽责，任劳任怨。对党的认识深刻、感情深厚，入党动机明确，经培养考察，可以做党的.发展对象。
8、支委会讨论：
结合推荐意见以及听取了培养人对考察对象的综合考察意见，同意陈xx为入党积极分子做党的发展对象。
9、表决形式及表决结果：
确定对象 篇4
一般而言, 不确定性是指对导致一系列可能结果的一种或多种备选方案的认识, 但这些结果的可能性要么无法知道, 要么无实际意义。不确定性不同于风险, 风险虽然也具有不确定性, 但它可以通过概率予以计算, 而不确定性是无法进行计算的, 它是决策中必须考虑的一个因素。
到目前为止, 会计主要是对过去已经发生的经济业务, 按照公认会计原则或制度进行确认、计量、记录和报告。但是会计的发展过程表明, 会计是随着经济的发展而发展的, 因此, 随着经济的发展和人们对财务会计信息的要求的提高, 以财务报告为核心的财务信息显现出了相对的滞后性, 信息用户越来越重视具有前瞻性的财务信息。虽然由于主观和客观的原因, 对未来经济活动的预测具有很大的不确定性, 但要求会计对其进行反映、披露的现实却已引起会计理论工作者的广泛关注。
经济业务的复杂性带来会计处理的不确定性, 主要反映为会计内在的不确定性和会计信息系统以外的不确定性。
(一) 会计内在的不确定性
从系统论的角度来看, 会计工作实际上是一个将经济信息进行加工的过程。起码目前它还是一项客观见之于主观的活动, 这就要受到客观发生的经济活动的影响, 如加工过程的原材料、加工所遵循的规范、加工人员本身的素质等因素, 这些都具有一定的不确定性。
首先, 会计要素具有不确定性。会计工作中, 要用资产、负债和所有者权益三个静态的会计要素来概括日益丰富的经济活动, 困难越来越大, 与会计全面、连续、系统的要求的差距也不断加大。同时, 随着会计要素涵义的完善, 更加重视未来的情况, 如已经明确企业资产必须能够为企业带来未来的经济效益等, 但是未来的经济效益本身又具有很大的不确定性, 而作为加工基础的计量工作必须符合定义, 这就给会计要素的计量带来了不确定性。
其次, 会计基本原则在一定程度上也会带来不确定性。会计原则所带来的不确定性主要表现在:原则本身的矛盾会使会计操作无所适从, 如相关性原则和可靠性原则、充分披露原则和重要性原则等;会计基本原则如权责发生制、稳健原则等的应用要进行人为的估计和判断, 这必然会带来会计处理上的不确定性。
再次, 具体的会计准则所带来的不确定性。具体会计准则是会计实务工作的操作指南, 具体准则所带来的不确定性主要是对同一经济业务的会计处理 (确认、计量和报告) 时允许采用不同的方法所引起的不确定性。
最后, 会计人员的行为可能导致会计信息的不确定性。由于自身的专业知识、技术水平、职业道德以及经济利益关系等原因, 即使对同一经济业务, 不同的人员也有不同的处理方法, 得出不同的结论, 导致会计信息具有不确定性。
(二) 会计信息系统之外的不确定性
首先, 会计对象具有不确定性。会计对象涵盖了企业经济业务中能够用货币表现的全部, 但是, 这些经济业务本身也具有一定的不确定性。一方面, 出于成本效益的考虑, 一些经济业务本身难以精确计量而带来不确定性;另一方面, 经济业务复杂多变尤其是一些创新的经济业务, 也会带来不确定性;再有就是由于会计持续经营假设, 经济业务在时间上的延伸而导致未来的不确定性。
其次, 是会计环境变化所引起的不确定性。会计仅仅是一项经济管理活动, 它不可能孤立地发挥作用, 必然要融入管理的整体, 与其他管理活动协调运作。这样, 相关管理活动的完善对会计都会产生新的要求, 如税法的变更、票据法律的完善都会直接影响到会计, 导致会计处理的变更, 引起会计信息的不确定性。
再次, 会计信息用户对信息要求的变化也会引起会计的不确定性。会计工作仅仅是经济管理的手段之一, 随着会计信息用户的多样化, 对会计信息的要求也在不断变化。为了满足不同用户的需求, 在经济利益的诱导和非独立性的压力下, 会计信息甚至相互矛盾, 必然具有不确定性。
由此可见, 不确定性在会计中是客观存在的。会计工作本身也是在一定的假设的基础上对经济业务进行处理。但是, 并不能以此为借口, 而不遵循相关制度, 人为地进行业务处理, 导致财务会计信息失真, 影响管理和决策。在市场经济条件下, 会计对象范围在不断拓展, 不确定性经济业务越来越多。这就要求对这些不确定性会计对象进行具体的分析, 相应地采取特殊的处理方法, 保证财务信息质量。
二、不确定性会计对象的因素分析
综观企业经济活动, 一部分是已经完成、具有明确结论的, 是确定性的经济活动;而另外一些则是正在进行或将要进行的, 其结果要受到多种因素的制约, 由于受约因素的多样性, 会导致最终结果的不确定性, 也就是不确定性会计要素。不确定性会计要素具有如下的特点:
首先, 面向未来是不确定性会计对象的主要特点之一。不确定性会计对象以未来的经济行为、经济利益或未来的机会、风险为主。如人力资源、信息技术、衍生金融工具等一旦进入会计处理的范围, 都是面向未来的, 具有不确定性。
其次, 不确定性会计对象进一步拓宽了会计处理的空间。由于不确定性会计对象的提出, 会计核算已经从过去单一的对企业已经发生的、内部的、有形的业务核算, 发展为对企业已经发生、正在发生、即将发生的, 内部的、外部的, 有形的、无形的业务进行全面的核算。如物价变动会计、商品期货会计、外币会计等, 其会计对象就突破了传统会计的范畴。
再次, 对不确定性会计对象的计量属性多样化。对确定性经济业务, 采取历史成本原则具有现实性。而对不确定经济事项, 由于经济业务尚未完成, 实际成本无法准确计算, 而且一些事项也没必要确定其准确成本, 如人力资源等, 因此, 除历史成本外, 公允价值、成本与市价等多种计量属性可以结合起来选用。应针对不同的会计对象, 选用相应的计量方法, 而且随着市场经济的完善, 历史成本计量的地位将逐渐被公允价值所取代。
最后, 不确定性会计对象要求扩充会计报告, 丰富信息披露方式。确定性会计对象可以按照核算原则和准则进行完整、系统的会计处理, 最终反映在会计报表上。而不确定性会计对象由于其本身的特殊情况以及不同程度的不确定性, 往往不能纳入正式的会计核算。这样, 对不确定性会计对象, 除一部分可以在会计报表内披露外, 更多地是需要采用附注、文字说明、补充报表、专题分析等方式予以披露。
影响经济业务、使其具有不确定性的因素很多, 主要因素有信用因素、时间因素、风险因素和区域经济发展因素等。
信用因素。信用是经济活动中企业之间的一种常见行为, 是企业经营活动中的重要融资手段。讲求信用是企业赊欠、赊销业务的基础。但也正是信用活动中的失信使会计业务产生了不确定性。如企业的承诺, 应收、应付款项, 以及企业与金融机构的借贷等, 都可能由于一方的失信而造成另一方或其他各方的损失, 使业务发生时的记录产生不确定性。
时间因素。资金运动要受到时间的影响, 尤其是在市场经济条件下, 市场的波动直接影响着资金的价值, 并且资金本身也具有时间价值。因此, 时间的推移会使相关的事项发生变化。如在浮动汇率条件下, 外币会随时发生汇兑损益, 企业的无形资产、各项合同都会随时间的变化发生变化, 这些都将导致信息的不确定性。
风险因素。在市场经济条件下, 风险无处不在, 要完全避免风险是不可能的。企业出于谋取一定利益的目的进行经济活动, 就必须承担发生损失的风险。因此, 风险的客观存在性, 也影响着经济业务的确定性。
区域经济发展因素。区域经济的发展受许多因素的制约, 在一定程度上具有不确定性。会计则是在已经表现出来的经济发展状况的基础上对经济活动进行处理, 必然存在假定性, 也就存在一定的不确定性。随着经济全球一体化进程的加快, 对区域经济发展进行科学的分析非常必要。
三、不确定性会计对象的处理
为满足不同用户的需求, 对不确定性会计对象有必要进行适当的处理。但是, 切忌任意扩大不确定性会计对象的范围, 人为地左右会计信息。在处理不确定性会计对象时, 应根据实际情况遵循如下原则。
(一) 谨慎性原则
在处理不确定会计事项时, 遵循谨慎性原则是会计界长期以来形成的惯例。在市场经济条件下, 由于竞争和风险的日益加剧, 对不确定经济事项, 尤其是程度较高的不确定事项, 保持充分的谨慎是非常必要的。对经济业务的处理要合理估计各种风险和损失, 不低估可能发生的债务和费用。
(二) 中性原则
中性原则强调在处理不确定事项时坚持不偏不倚的立场。首先, 在对不确定事项进行估计时应选用中性的估计方法, 既防止企业盲目乐观, 先期扩大利润, 又杜绝企业借谨慎性原则而扩大费用, 虚减利润, 延迟纳税。如国际会计准则委员会在“准备和或有事项”征求意见稿中提出:“期望值的估计, 应反映所有的概率分布, 最好应用加权平均的办法。”“计量不确定性经济业务时, 应选用公允价值作为计量属性。”这样, 才能保证会计信息的客观性。
(三) 重要性原则
在实际经济生活中, 完全对称的信息环境是不存在的。因此, 也并不是所有的不确定经济事项都必须事无巨细地予以确认、记录和披露。根据成本效益原则和信息用户的要求, 那些对报告企业的财务会计报告有重大影响或对信息用户具有重大影响的不确定性会计对象, 应当详细地予以反映、披露。
(四) 充分披露原则
充分披露原则要求企业对外公布的财务会计报告, 对那些不能纳入会计报表但又重要的不确定事项, 以表外附注的形式予以充分披露, 以达到真实、公允、客观地向信息用户传递企业经济信息的目的。
(五) 实质重于形式原则
由于经济现象的复杂性, 使得交易或事项的外在法律形式不能完全反映其经济实质。这就要求会计核算必须根据交易或事项的实质进行。对不确定事项必须充分考虑其经济实质, 如预计负债、未决诉讼、商业承兑汇票等很可能发生的负债, 从法律的角度并不具备相关的证据, 而从经济实质来看则应当谨慎处理、适当确认。
企业在以上原则的基础上, 结合会计核算的一般原则, 对不确定经济事项进行会计处理。但是, 在企业复杂多变的经济业务中, 不确定事项是经常发生的, 具体的处理应视具体情况来定。在日常处理中, 对不确定性资产, 一般不予确认, 可以设置专门的备查账簿予以记录;对不确定性负债, 则采取中性的计量方法进行科学的计量;对影响比较大的业务, 在会计中要进行核算;对于不确定性的收入和费用, 应严格按谨慎性原则处理。
最后, 在信息的披露上, 遵循充分披露原则, 对不能在会计报表中披露的信息要在报告中以附注的形式予以披露。对影响较大的不确定事项, 如有必要应进行专题分析, 以满足相关用户的要求。
总之, 不确定性会计对象是客观存在的, 但由于经济业务的复杂多变性, 对它们的具体处理进行规定不仅现实意义不大, 而且很难满足会计实务的要求。因此, 对不确定性会计对象可仅作原则性的要求, 以引起会计人员和信息用户的高度重视。在实际工作中, 随着会计人员业务素质的不断提高和相关法规的不断完善, 不确定经济事项在未来一定时期内应当由会计人员根据实际情况进行适当处理。
摘要：文章采用规范研究的方法, 借鉴信息经济学的基本原理, 对不确定性会计问题进行了系统的分析, 以期为不确定性经济业务的会计处理构建一个理论框架。会计中的不确定性可分为内在的不确定性和外在的不确定性;有些经济活动受多种因素的制约会导致最终结果的不确定性, 也就是不确定性会计要素。在处理不确定性会计对象时, 应遵循一定的原则。
关键词：不确定性,会计,确认
参考文献
[1]、萨缪尔森.经济学[M].经济学院出版社, 1996.
确定对象 篇5
水利普查是一项重大的国情国力调查, 是国家资源环境调查的重要组成部分。经济社会用水情况调查是水利普查的一项重要内容, 经济社用水调查对象合理确定和用水户合理分布, 对经济社会用水调查数据质量产生重要的影响。因此, 合理确定经济社会用水调查对象的样本成为至关重要的基础性工作。用水户调查对象样本的确定方法既有一般统计分析的属性, 又和一般的统计分析有所不同。笔者结合参加湖北省第一次水利普查中经济社会用水情况调查具体工作实际, 向各位同仁简单介绍一下湖北省在水利普查——经济社会用水情况调查中样本的确定方法、步骤和全省调查对象选取情况。
1水利普查区划情况
根据国务院水普办《关于印发第一次全国水利普查区划编制与使用规定的通知》 (国水普办[2011]26号) 文件和水利普查总体方案要求, 依据行政管辖、逐级确定、不重不漏、在地等原则, 以国家统计局2010年发布的《统计用区划代码和城乡划分代码》为基础, 结合湖北省实际, 一是按行政区域和清查类别, 各市、县合理划分清查分区;二是充分考虑特殊区域的实际情况对新增的属开发区性质的行政区域, 农场及监狱等特殊区域都专门下文进行了明确。
全省共有13个市、州, 120个县级普查区, 1 375个乡 (镇、街道) , 30 227个村 (社区) , 总区划面积18.59万km2。县级分区中103个有行政区划 (含4个省直管县市、林区) 编码, 另外17个县级开发区、特区、旅游区、管理区等没有行政区划编码, 单独作为普查区, 最后将普查成果汇入相应的行政区划中。
2经济社会用水调查对象、内容和用水范围
根据国家水利普查总体方案的要求, 经济社会用水情况调查对象是以县级为调查单元进行。调查主要对象包括居民生活用水调查、农业用水调查、公共供水企业用水调查、工业企业用水调查、建筑业与第三产业用水调查和河道外生态环境用水调查 (不做调查, 利用相关资料) 六大类型的用水户。
由于经济社会用水户数量巨大, 用水计量尚未普及, 不易做到逐个调查, 因此将调查对象分为用水大户和一般用水户。用水大户逐一调查, 一般用水户采用典型调查的方式推算获得。
调查内容包括经济社会主要指标、城乡居民生活用水状况、生产与生态用水状况。①经济社会主要指标。收集整理流域和区域分区的人口、产值、灌溉面积等主要经济社会指标;②城乡居民生活用水状况。通过统计农村及城镇用水人口, 结合城乡居民用水典型调查, 摸清城乡居民用水状况;③生产与生态用水状况。通过统计主要经济社会指标, 结合灌区和企事业单位的用水大户和典型用水户的用水调查, 摸清农业、工业、建筑业、第三产业等国民经济各行业用水量, 以及城镇环境和河湖湿地等人工生态补水量情况等。
经济社会用水仅调查河道外用水。河道外用水指用水户直接从水源 (如河流、水库、湖泊、地下水等) 提引或从供水企业输水管道中获取并用于生活、生产和生态环境的水量。本次调查不包括水力发电和航运用水。
3经济社会用水调查对象样本确定方法及对象确定情况
调查对象样本确定是进行经济社会用水情况调查的基础性工作, 主要依据其他普查资料和有关成果进行。需要进行确定的调查对象样本包括城乡居民典型用水户、灌区、规模化养殖场、公共供水企业、工业、建筑业及第三产业用水户。
基础资料的收集和基础名录的建立是经济社会用水情况调查至关重要的因素。因此, 我省各级水利普查办公室高度重视做好基础资料收集与基础名录编制工作, 不断完善工作机制, 加大协调力度, 开展各类基础资料收集整理工作。一是省水利普查办组织各专业技术人员, 认真研究国务院水利普查办《第一次全国水利普查基础资料收集范围与内容》, 并结合本省实际情况及新增普查内容, 归纳整理出本省水利普查基础资料收集范围与内容, 并按照部门职能分工分别向统计、发展改革委、测绘、工商、住建、国土、环保等十多个部门发函, 收集了第二次全国土地调查资料、水文地质资料、公共供水企业资料、全国第一次污染源普查资料等基础资料及全省1∶10 000地形图。二是在国普办下发的各类初始名录的基础上, 参照各类基础资料, 认真查漏补缺, 全面完善省级初始名录并下发全省市、县。三是市 (州) 、县 (市、区) 水利普查办根据省普办下发的初始名录, 采用政府主要领导出面协调, 收集了当地所辖区域内各类基础资料, 核实完善了省下的初始名录, 形成了各县 (区) 自己的基础名录, 为各级水利普查机构逐级审核清查成果提供了有力支撑。
各县 (区) 建立了基础名录后, 根据有关技术规定, 开始进行经济社会用水户的调查对象的确定工作, 下面结合湖北省实际情况具体介绍各类调查对象样本的确定和成果如下。
3.1居民生活用水户
城镇和农村居民生活用水调查的对象均为家庭住户, 采用与人口规模成比例系统的SPSS软件抽样调查的方法进行调查样本的选取。以县级行政区为单元分别选择若干个城镇和农村居民典型用水户作为调查对象。
根据统计学抽样方法, 考虑各县级行政区的城市化水平。城镇和农村的范围界定, 采用SPPS抽样方法抽样, 在保证绝对误差在0.15以内的情况下确定各县级行政区典型居民生活用水户数量为100户。具体步骤如下。
(1) 获取街道 (镇区) 和乡镇的名录及其人口数量, 按照城市化水平 (非农业人口占总人口的百分比) 确定街道 (镇区) 和乡镇的个数 (具体见表1) , 抽取街道 (镇区) 和乡镇。
(2) 获取被选取街道 (镇区) 和乡镇的居委会和村委会名录和人口数量, 并在每个街道 (镇区) 或乡镇抽取居委会 (或村委会) 。
(3) 在抽取的居委会 (或村委会) 中, 每个居委会 (或村委会) 抽取10个居民户, 总共100户作为典型居民生活用水户。
在实际水利普查抽样操作过程中, 我省根据实际情况 (如:城中村改造、新农村建设设施和用水方式发生了改变等) , 对软件选取的样本进行小部分微调, 更好地反映出当地居民实际用水水平情况。
通过上述方法全省共有103个县级行政区, 选取居民生活典型用水户调查对象总数为12 006户, 其中城镇调查对象为5 158户, 占总数的43%;农村调查对象为6 800户, 占总数的57%。湖北省选取的调查对象4种类型都有, 其中城镇选取的调查对象以单元式住宅/楼房为主, 占城镇总数的89%;农村选取的调查对象以单元式住宅/楼房和平房为主, 分别占农村总数的62%和30%。
3.2灌区及规模化畜禽养殖场
灌区:全省各县 (市、区) 根据各自建立灌区用水调查对象的基础名录, 将灌区分为跨县灌区和非跨县灌区两大类。对于边界不明确的灌区 (如井灌区、井渠结合灌区和南方河网灌区) , 以行政村为单元, 作为一个独立灌区处理。根据本次水利普查技术规定的要求所有跨县灌区和规模以上灌区 (666.67 hm2或者133.33～333.3 hm2) 全部列为灌区调查对象, 对于规模以下典型非跨县灌区样本的选取采用分类选取典型灌区的方法确定调查对象, 具体步骤如下。
(1) 获取规模以下灌区名录 (含辅助信息:名称、地址、类型、面积等) 。
(2) 根据水源类型 (地表水和地下水) 将灌区分为三种类型, 即:地表水灌区、地下水灌区和混合灌区。
(3) 根据各类灌区总数, 由县普查办依据作物类型、地形条件、气候以及取用水计量程度等因素确定一定数量的典型灌区。抽样的典型灌区样本数不应少于该水源类型灌区总数的20%。
在水利普查实际调查过程中, 各地都有大、中灌区中套有小灌区的情况, 可根据有关规定和实际情况, 具体分析, 合理分类进行处理, 做到不重不漏。
通过上述方法全省确定3 236个灌区调查对象, 其中跨县灌区105个, 万亩以上非跨县灌区487个, 平均每个地级市的灌区调查对象为231个。调查对象最多的为黄冈市, 占全省的18.0%;其次为黄石市, 占全省的17.3%;鄂州市的调查对象最少, 仅占全省的0.9%。
规模化畜禽养殖场:各县 (市、区) 根据建立的基础名录, 按照本次水利普查的规定将不同类别的畜禽养殖场按照表2规定的标准确定全县 (市、区) 境内的畜禽养殖企业作为全部调查对象。
通过上述方法的确定全省规模化养殖场调查对象总数为3 690个, 2010年底存栏数为大牲畜3 276 387 (头/匹) 、小牲畜5 846 153 (头/只/匹) 和家禽69 314 247 (只) 。平均每个市 (州) 的规模化养殖场调查对象为264个, 2010年底平均存栏数为大牲畜234 028 (头/匹) 、小牲畜417 582 (头/只/匹) 和家禽4 951 018 (只) 。调查对象最多的地级市为黄冈市, 占全省的17.6%;其次为襄樊市, 占全省的11.1%;鄂州市的调查对象最少, 仅占全省的1.4%。
3.3公共供水企业
湖北省根据国普办下发的相关资料, 在收集了省城建厅和省饮水办公室相关资料的基础上补充完善了全省公共供水企业的调查对象资料下发给各市 (州) , 各市 (州) , 各县 (市、区) 在省、市下发的公共供水企业的名录基础上, 通过实地调查、核实、完善, 建立了自己的基础名录。由于近年来我省注重水利民生建设, 特别是加大了饮水工程建设, 目前在建项目比较多, 我们就分类进行整理, 形成了各地基础名录。根据有关规定的要求, 城市 (含县城) 公共供水企业, 全部作为公共供水企业用水大户;农村集中供水单位中列入城镇类型的公共供水单位, 全部作为公共供水企业用水大户;农村公共供水单位的日供水量在1 000t及以上或供水范围内的用水人口在1万人及以上则作为公共供水企业用水大户。在实际普查过程中, 大家要特别注意, 现在我们很多大中城市周边城乡结合部 (如鄂州市、武汉市、襄阳市等城市) 的农村, 由于利用了城市供水管网系统的延伸, 供水范围覆盖到城郊结合部的农村人口中, 这部分也要归并到城镇公共供水企业范围来考虑。
湖北省共有1 200家公共供水企业。湖北省地市级行政区14个, 县级行政区104个, 平均每个县级行政区11～12个。从类型划分来看, 城镇类型669家, 农村类型531家, 城镇类型占总数的77%。从地域分布来看, 孝感市供水企业172家, 数量最多, 占全省总数的14%。
3.4工业企业用水户
工业企业用水户的调查对象确定的步骤主要包括基础资料获取、补充整理和分类核实、初选调查对象、最后采用抽样方法确定出调查对象。
基础资料获取:基本信息主要从第二次经济普查资料中获取 (本次普查规定电力、热力的生产和供应业、水力发电企业属于河道内用水, 不在普查范围内) , 补充整理和分类核实:对国普办下发的经普资料, 全省各市 (州) 、县 (市、区) 利用近年来当地工商、税务、统计等有关部门最新的统计资料中进行补充整理, 按照高用水行业和一般用水行业进行分类实地走访核实, 形成各地的基础名录。
初选调查对象:按照建立的基础名录, 根据工业企业用水大户和典型用水户确定方法分别选取需要调查的工业企业。
工业企业用水大户确定方法: (1) 根据工业用水户的基础名录统计年取水量规模在15万t及以上的企业数量, 如果企业数量大于等于50个, 则15万t作为该县级行政区工业企业用水大户的下限标准; (2) 如果年取水量15万t及以上的企业数量小于50个, 则统计年取水量10万t及以上的企业数量。如果年取水量10万t及以上的企业数量大于等于50个, 则10万t作为该县级行政区工业企业用水大户的下限标准; (3) 如果年取水量10万t及以上的企业数量小于50个, 则将年取水量5万吨及以上作为该县级行政区工业企业用水大户的下限标准。年取水量5万t为用水大户的最低下限标准, 即便企业数量很少也不再降低标准。根据上述方法和我省各地建立的基础名录内容, 确定全省规模以上用水户的标准为取用水量5万t。
典型工业用水户初选方案:工业企业名录中除被选定的用水大户以外, 剩下的作为选取典型用水户的总体。典型用水户分为高用水行业和一般工业, 高用水行业需分行业选取典型用水户, 一般工业则作为一个总体选取典型用水户。高用水行业如果企业数量较多时, 原则上要求用SPSS软件进行抽样;如果企业数量较少或对企业类型比较了解时可直接选取一定数量的典型企业。
高用水工业和一般工业均采用简单随机抽样方法选取样本为基础, 保证抽样绝对误差不超过0.15的要求进行计算, 最终确定所需调查高用水企业和一般工业企业样本量 (见表3) 。但要注意, 实际选取过程高用水行业的分配很重要, 如果有可能, 最好全行业都覆盖到位。需要若实际高用水 (一般) 企业总数较少时, 可直接选择其中的一半企业作为样本进行调查。
样本选取操作步骤: (1) 整理初始清查名录及其相关的辅助信息, 并删除用水大户, 根据高用水企业和一般工业企业的代码分别统计企业数量; (2) 根据高用水企业和一般工业企业总数量按照确定样本量, 并将高用水样本量按比例分配给每个高用水工业大类; (3) 将高用水行业的每个工业大类作为一个抽样总体, 其他一般工业作为一个抽样总体, 分别对每个样本总体按照用水量级别排序, 相同用水量级别的企业按照企业从业人员数由大到小进行排序, 形成若干个EXCEL文件; (4) 将每个文件导入SPSS软件, 根据需要抽取的样本量进行系统抽样; (5) 将抽样成果形成需要调查的典型用水户作为调查对象。
通过上述方法, 全省确定工业企业调查对象总数为7 818个, 其中用水大户 (年取用水量5万t及以上) 1 535个, 占总数的19.6%, 典型用水户6 283个, 占总数的80.4%, 平均每个区县工业企业调查对象76个。调查对象最多的地市为武汉市, 占全省的15.1%;其次为襄樊市, 占全省的14.4%;随州市调查对象最少, 占全省的2.3%。
3.5建筑业与第三产业
本次水利普查规定每个县级普查单元直接选取5～10家建筑企业, 我省根据国普办水利普查总体方案的精神和要求, 结合全省各县 (市、区) 的实际情况, 确定本地注册建筑企业和工程建设项目也在本地的, 或者工程项目在本地的外地企业作为调查对象。
经过对基础名录的筛选, 全省确定建筑业调查对象总数为764个, 调查对象最多的市为宜昌市, 有123个, 占全省的16.09%, 鄂州市调查对象最少, 仅有23个, 占全省的3.01%。
第三产业用水户, 考虑到住宿和餐饮业用水量较大, 本次调查作为重要的用水行业对待。第三产业用水户的调查对象确定步骤与工业用水户基本相同, 也包括基础资料获取、补充整理和分类核实、初选调查对象、最后采用抽样方法确定出调查对象。
基础资料获取和整理:基本信息主要从第二次经济普查资料中获取, 对经普资料通过工商、统计等有关部门和实际调查进行核实, 形成调查的初始名录。
初选调查对象:第三产业按照用水大户逐个调查、一般用水户进行典型调查。以初始名录作为基础, 确定需要调查的第三产业用水大户与典型用水户。
用水大户调查对象确定:依据初始名录, 将年取用水量在5万t及以上的第三产业机关和企事业单位作为用水大户。对于年取水量在5万t及以上的第三产业机关和企事业单位数量很多的大城市, 可适当提高用水大户的标准。
典型用水户调查对象确定:初始名录中除被选定的用水大户以外, 剩下的作为选取典型用水户的总体。典型用水户中将住宿、餐饮业和其他一般用水户分开抽样。
抽样方法:第三产业典型用水户采用分层随机系统抽样, 通过统计软件SPSS实现。将第三产业分为二层:住宿和餐饮业、其他第三产业。抽样步骤:获取住宿和餐饮业、其他第三产业名录及其相关的辅助信息, 文件为EXCEL格式。将住宿和餐饮业、其他第三产业分别作为一个抽样总体, 统计其数量;根据样本总体数量 (表4) 确定选样个数;对每个样本总体按照企业从业人员数由大到小进行排序;将每个文件导入SPSS软件, 根据需要抽取的样本量进行系统抽样。
在实际抽样操作工作中, 大家很容易把用水大户放在一起进行抽样, 因此, 一定要注意先把用水大户从初始名录中删除, 然后在把初始名录中餐饮和住宿业作为一层, 其他用水户作为另一层, 分别按照要求进行样本的选取。
全省确定第三产业对象总数为8 213个。其中用水大户1 366个, 住宿餐饮业典型用水户2 520个, 其他第三产业典型用水户4 327个。第三产业用水户最多为武汉市, 有1 552个, 占全省的18.90%。最少的为荆门市, 有217个, 仅占全省的2.64%。
4 结语
通过上述方法介绍, 全省水利普查员和指导员能够清晰、快捷的掌握调查的方法和操作步骤, 从而能够比较科学、合理地选择经济社会用水调查对象样本, 能够较好地满足湖北省水利普查经济社会用水调查对象样本数量的要求, 确保选择的样本具有代表性。
摘要：经济社会用水情况调查是水利普查工作的重要内容之一。简述了湖北省基本情况, 普查分区情况, 经济社会用水调查对象、内容和用水范围, 针对湖北省具体情况, 重点阐述了全省在居民生活用水调查、农业用水调查、公共供水企业用水调查、工业企业用水调查、建筑业与第三产业用水调查过程中调查对像样本选取的方法、步骤和调查成果。
关键词：经济社会用水,调查对象,样本选取方法和步骤,调查成果
参考文献
[1]国务院第一次全国水利普查领导小组办公室.水利普查总体方案[M].北京:中国水利水电出版社, 2010.
[2]2010湖北省第一次水利普查领导小组办公室.湖北省一次水利普查实施方案[Z].
[3]国务院第一次全国水利普查领导小组办公室.经济社会用水情况调查[M].北京:中国水利水电出版社, 2011.