证券公司创新思考

证券公司创新思考（精选12篇）

证券公司创新思考 篇1

神东煤炭公司作为一个以服务为基础产业的存续企业, 必须把服务创新作为建设“质量效益型”企业的基础工作来抓, 从而不断提高服务质量, 提高整体效益。从2000年3月成立至今经过七年多的风风雨雨, 已初步形成了系统完善的服务网络和管理模式, 专业化、规模化的服务管理体系逐步建立并走向成熟。公司的有偿服务收入在公司经营总收入中占据相当大的比重。据统计数据显示, 2001～2005年有偿服务收入在公司的总收入中的比重在68%～84%之间。

在神东煤炭公司服务发展过程中, 伴随着业主对服务期望值的日益提高, 也暴露出一些问题, 如服务的观念还比较陈旧, 体制不够灵活, 机制不够健全, 服务手段不够丰富等。纵观七年来后勤服务的历史和目前的现状, 只有做到服务的与时俱进, 走服务创新之路, 才能为建设“质量效益型”企业奠定坚实的基础。我认为, 服务创新大体可分为服务的文化创新、体制创新、机制创新、手段创新、信息资源创新五个方面。

一、服务文化创新

在神东煤炭公司近几年的服务实践中, 逐步形成具有神东特色的服务理念、服务意识和服务竞争观念, 并日臻成熟。我们应该把这种理念、意识、观念提炼成一种文化, 即服务文化, 并将其纳入企业文化建设的重要内容, 成为指导公司全体员工服务活动的行为准则。一是服务理念创新。服务理念是服务战线全体员工在服务过程中形成的, 它是植入并沉淀于服务实践中的一种共同认可并自觉遵守执行的体系, 构建成为服务企业的服务文化。物业管理企业必须从理念上树立创新意识, 在做好基本服务时增加人性化服务内容, 从而满足服务对象的个性化需求。二是要提倡诚信意识。使物业管理企业与业主之间达成相互信任, 继而建立相互合作的依赖关系。物业管理企业的诚信体现在实施物业管理过程中, 必须做到“言必行, 行必果”, 让业主体会到以人为本, 细致入微的人性化服务, 使业主从内心感受到物业管理的温馨。物业管理的诚信还体现在管理费用真正取之于民用之于民, 使业主对自己所付出的费用看得见, 摸得着。三是要树立竞争观念和竞争意识。就神东煤炭公司而言, 它承担的服务在矿区具有相对的垄断性, 时间一长, 容易造成思维上的定式, 形成一种满足感, 导致竞争观念和意识淡薄。因此必须从思想上深刻认识到物业管理是一种企业行为, 而不是行政行为, 其活动必须符合和满足市场规律的要求, 才有可能从新角度去审视它, 用新观念去理解、研究它, 从而提高神东服务业的市场竞争能力。

二、服务体制创新

(一) 建立精干高效的服务机构, 提高服务运行速度和质量。

针对神东分公司各生产矿井和辅助生产单位的服务机构较多这一现状, 如何合理优化组织结构, 为业主提供更为便利快捷的服务已成为提高服务质量的首要任务。根据公司的管理现状, 可采取条块结合的管理模式。按照专业化管理的思路, 为业主提供专业化服务。如在一个被服务单位的服务机构中, 指定一个牵头单位, 赋予其调度协调职能, 解决服务中的问题。还可按服务区域设置一个服务机构, 统管该区域的所有服务, 被服务单位遇到问题, 只和一个单位沟通协调。这样, 既可以方便业主协调服务关系, 又可精简服务机构, 简化服务程序, 提高服务质量。

(二) 创新服务经营管理方式。

公司应在鼓励员工自主创新服务方面出台政策。一是根据服务场所的地域, 对地处偏僻地区, 上下班不方便, 不便于推行正常工作日制度的场所进行承包。二是对部分劳动强度较小, 技术要求不高的服务项目进行承包。如垃圾清运, 洗衣, 充灯等。三是对部分可实行弹性工作制的服务项目进行承包, 如居民住宅楼管网的维护, 高位水池的运行管理等。四是对部分可自主经营的服务场所、服务项目进行自主经营承包试点, 如食堂、公寓、幼儿园等。

三、服务机制创新

(一) 打破行政级别。

在现行制度下, 由于管理者行政级别的原因, 造成管理的范围、职责、创效不能同管理者的待遇相对应, 使管理者积极性不能充分调动和发挥。为了充分调动物业管理者的积极性, 真正做到职责对等、责权对等、劳酬对等, 应打破单位和管理者的行政级别, 根据服务范围、责任大小、经营收入, 确定人力资源成本, 确定管理者的职效薪酬和职务聘免。

(二) 提前介入物业管理。

神东公司服务对象主要为神东分公司, 服务项目及场所主要是由神东分公司建成后移交神东公司进行管理, 经常出现建成后的服务场所设计不合理、设施不齐全、功能不完善等问题, 使得服务工作十分被动, 优质服务很难体现。因此, 神东公司应从服务场所规划初期就应提前介入, 全程指导监督服务场所的设计、建设、安装、调试。同时要把好“两个关口”, 做到“三个不接收”。即把好服务场所的验收关和移接交关。做到工程不合格, 不具备运行条件不接收;工程施工基础资料、图纸不齐全不接收:服务费用不到位不接收。以为接收后的稳定运行起到保证作用。

(三) 加大收费力度。

几年来形成的有偿服务机制为公司的发展奠定了坚实的基础。但也存在漏收、久欠难收等问题。为了进一步提高收费率, 一是要创造良好的服务收费环境, 使全体服务对象深刻认识提供服务收取费用是一种遵循市场经济规律的企业行为, 你享受服务就要付费, 尤其是享受好的服务就要付更高的费用。二是要提供优质、及时、高效的服务。收费难的原因有时是被服务单位造成的, 但也不排除我们服务单位服务行为不规范、服务不及时、服务质量不能满足业主需求, 使得业主产生了拒付服务费的思想。所以, 必须在我们服务单位内部不断加强管理, 提高服务质量, 为收费工作创造条件。三是适时改革现行服务费暗补的政策。以大柳塔北区为例, 目前的住户中有不少系统外住户, 他们享受着神东公司优惠的水暖电收费价格政策, 享受着无偿的水暖电等物业维修服务和物业管理服务。如果我们对内部职工实行和单身公寓一样的收费政策, 即向职工个人收费, 职工到单位领取补助。这样就可以有效地遏制漏费现象, 大幅度地增加服务的营业收入。四是拓展服务领域, 在巩固现有服务范围的同时, 多渠道、多途径地开拓周边服务市场, 拓展服务领域, 扩大收费范围, 实现创收目的。另外, 还要规范和加强对系统外水暖电用户的收费管理, 杜绝漏收和久欠不交的现象。

(四) 树立服务品牌, 拓展服务市场, 提高市场竞争力。

神东公司在历年的服务过程中形成的部分服务已产生了品牌效应, 为神东公司的品牌服务创造了一定条件。在今后的服务管理工作中, 一是要有意识地去培养扶持服务品牌, 力争通过1～2年的时间, 形成10个以上独具神东特色的服务品牌。二是加大服务市场的拓展工作, 矿区近年发展已进入高峰期, 外来人口的增多、驻矿区单位的增多、各类从业人员的增多等因素都为我们后勤服务范围的扩大提供了条件, 如何抢抓有利时机, 凭借神东公司雄厚的服务品牌拓展业务, 是当务之急。三是内强素质, 外树形象。要想在激烈的市场竞争中取得发展, 自身素质是关键, 要通过服务技能、手段的改变与提高, 实现服务质量的提高, 使服务在一定范围内具备强有力的竞争力, 为服务的持续发展奠定基础。

四、创新服务手段

一是实现劳动密集型服务向自动化现代化的服务转变。公司现行的服务模式多为“人海战术”, 人力资源成本高, 同时也造成了服务过程中各类问题的出现, 服务不规范、不及时等等。应逐步淘汰不合时宜的服务方式, 提高服务的科技含量, 提高服务的自动化程度。二是舍得投入, 不断完善服务设施, 主动开拓新的服务项目, 使业主足不出户, 便可享受社区便利的服务。特别是在用户发生突发事件时给业主提供及时周到的抢险急救服务, 以解业主燃眉之急。

五、服务信息资源创新

一是充分发挥已建立的服务信息栏、调度视频、音频系统的作用, 使服务的信息畅通, 沟通及时。二是应尽快建立完善现代化的服务集控调度指挥系统, 及时掌握服务动态, 合理平衡服务资源, 准确快捷处理服务中的问题和矛盾, 实现服务信息的集控管理与及时有效指挥。三是逐步建立服务信息网络, 实现公司范围内服务信息共享, 为提高服务质量创造条件。

总之, 神东煤炭公司的服务要发展, 必须走服务创新之路。只要坚持以“服务为基础”的发展战略, 坚持服务的创新发展, 必将会在周边乃至国内服务行业中走出一条后勤服务持续创新发展之路, 必将为建设“五型企业”增添光辉的一页。

摘要：本文阐述了神东煤炭公司在发展过程中走服务创新之路是建设“质量效益型”企业的根本出路, 以及服务创新包括文化创新、体制创新、机制创新、手段创新、信息资源创新等五个方面的问题。

关键词：神东煤炭公司,服务创新,思考

参考文献

[1]杨锦成.全面服务战[M].中国经济出版社.

[2]范爱民.精细化管理[M].中华纺织出版社.

[3]汪中求.细节决定成败[M].新华出版社, 2004.

[4] (韩) 金, (美) 莫博涅著, 吉宓译.蓝海战略[M].商务印书馆.

[5]莫少昆主编.标杆.服务王牌[M].对外经济贸易大学出版社.

证券公司创新思考 篇2

毕业了，必须要提交毕业论文，合格方可毕业。现在的毕业论文要求挺高的，需要有理论部分，实际应用部分。毕业生们最好需要有充分的时间做好准备，写出有质量的论文。下面YJBYS给大家提供本科毕业论文范文一篇，希望能够帮到大家!

论文摘要：科技创新文化是在科技创新实践中形成的服务于企业科技发展战略，为企业核心竞争力构建提供内源动力的思维方法、价值观和一系列文化要素的总和。在云南电网科技创新文化培育研究成果的基础上，结合云南电网科技创新体系建设的实践要求，提出了云南电网公司科技创新文化植入业务、融入工作、融入管理、入脑入心的一系列践行落地措施，以期为实现云南电网“全国行业科技领先”的科技发展目标提供有效支撑。

论文关键词：云南电网;科技创新;企业文化;文化实践

近年来，科技创新文化研究受到越来越多的重视，李靖突出了科技创新文化对中国企业的重要性，指出了科技创新文化建设的误区，提出了结合实际、鼓励创新、树立模范以及公平激励等对策。①王培祥()提到为建设公司科技创新文化，需要建立人企双赢的愿景、加强制度管理、以人为本并建立和谐奋进的人文创新环境。②云南电网公司的科技创新文化建设不断推进，提出了“依托两型两化，支撑两个转变”的科技创新宗旨;“提高科技水平，驾驭现代电网”的科技创新使命;以“创新观、学习观、人才观、合作观、责任观”为核心的科技创新价值观。本文在云南电网科技创新文化培育研究成果的基础上，围绕“创新、学习、团队、责任、诚信”五个主题，探讨全面打造规范科技创新行为、塑造科技队伍整体素质和整体形象的行为文化建设问题，努力探索文化落地的实践机制，以期为实现云南电网“全国行业科技领先”的科技发展目标提供有效支撑。

一、行为文化塑造

1.创新文化

(1)宽容：鼓励探索、容忍失败。公司在体制机制上给科技人员创造宽松的活动“空间”，改革完全以科技成果为评价指标的评价机制，注重创新实践体现的过程性价值，给科技人员传达“不以成败论英雄”和“鼓励探索、容忍失败”的意识。

(2)首创：崇尚首创、树立典型。对核心自主知识产权的技术创新以及前沿性、高瞻性技术创新的个人及团队，公司通过“表彰杰出科技人才”、“树立典型模范”等方式，鼓励首创精神，形成崇尚首创的学术氛围。

(3)竞争：创先争优、不断超越。通过组织开展“科研成果评比大赛”和“科技成果走进基层”等活动，鼓励科技人员形成竞争意识，全面调动基层创新力量，把科技创新成果与绩效、薪酬直接挂钩，激发科技人员的潜在创造力，不断超越自我。

2.学习文化

(1)个人学习。建立“工作反思系统”，使科技人员由被动学习向自省式学习转变，逐步建立认识自我、自我实现、适应发展的内源式学习模式;加强继续教育和终身教育，提高科技人员的技术创新能力;建立健全由培训管理、培训课程、培训师资、培训基地和培训网络等五个体系构成的一体化教育培训体系，整合培训资源，推进教育培训工作的系统性、针对性和实效性。

(2)团队学习。第一，建立“知识共享系统”。全面提供团队学习载体。实现“隐形知识显性化，个体知识团体化”的目标。第二，开展“轮岗交流”。通过压担子、挂职锻炼、轮岗交流等多种实践锻炼相结合的方式进行培养教育。第三，定期举办“学习日”主题活动和优秀“学习型”部门评选等活动，广泛宣传学习观念，激发科技人员的学习热情。

(3)交流学习。第一，建立“信息反馈系统”，帮助科技人员进行技术交流和反馈，全面激发科技人员学习的主动性和创造性。第二，开展“双向学习”和“零距离沟通”活动，了解科技人员的收获和感受，形成改进建议;第三，搭建与科技人员的沟通平台，比如内部论坛、留言板、主任信箱等，多渠道实现信息反馈，了解科技人员科技工作中遇到的困难以及问题。

3.合作文化

(1)协作。探索建立内部科技人员的协作机制。加强信息交流与共享，全面整合利用技术、人才资源，群策群力，以优质高效的团队协作形成强大的科研力量，整合利用公司各项资源，发挥公司各项制度的协同效用，共同促进综合科研实力进步，真正发挥科技创新的支撑和引领作用。

(2)共享。借助现代化信息管理手段，统筹管理各渠道信息和技术情报，实现信息和情报管理系统化、规范化，最大程度满足信息和情报的共享需求。建立内部成果共享平台，避免重复开发和立项，促进科技成果在公司内部推广应用。完善科技项目管理信息系统，提高科技项目申请、报奖、后评估等各个环节工作的质量和效率。

(3)交流。首先，产学研各方在共同建设关键技术开发平台、联合研究制定新技术标准、联合培养科技和管理人才、互相兼职等方面进行了大胆的探索。其次，以项目或课题为纽带，通过技术开发合同或协议的形式，充分发挥和利用产学研结合的整体优势，集中力量对影响公司发展急需的共性、关键性技术进行联合攻关。再次，注重采用走出去、请进来等方法，有针对性地引进国内外智力为企业提供技术服务。最后，加强学术交流，选派各种专业的优秀人才，参加国际、国内学术交流和技术考察活动，并对发表的高水平学术论文进行奖励。

(4)团队。充分尊重人才、善用各种人才以创建高效能的团队;培养尊重开放、好学、快乐和合作的科技研发团队氛围;建立具有沟通和反馈、分享思想的最佳工作模式;鼓励和保持士气与生产力，建成成果导向的高效能团队，鼓励各种意见、冲突作为创新的源泉，以便实现企业创新目标。

4.责任文化

(1)敬业务实。认真履行岗位职责，坚持按时、按质、按量完成公司的各项项目指标，在工作中自觉遵守和维护公司各项规章制度，增强责任意识，肩负起自己的部门责任，实现自己的部门目标。

证券公司创新思考 篇3

关键词：创新教育 创新能力 公司法教学 开放大学

为了适应飞速发展的信息时代和知识经济社会的需要，各个层次、各种类型的学校，包括开放大学，都非常重视创新素质教育，旨在培养全面发展的创新型人才。本文主要想结合公司法教学，探讨如何开展创新教育，培养学员的创新能力。

一、 开放大学法学专业学员的基本情况的分析

笔者认为始终掌握学生的实际情况是开展创新教育的先决条件，我们通过法学入学水平测试、问卷调查、个别走访，大致总结出以下几点。

（一）法学专业学员专业水平参差不齐，差距较大。从入学水平测试阅卷的情况看，虽然是开卷考试，但有相当一部分同学有些法律的基本常识都答不上来，个别同学甚至交了白卷；相反有的同学态度很认真，回答的很好，连最难的案例分析题的答案都很准确，论述的相当全面。

（二）法学专业学员有三分之二以上年龄在25岁到45岁之间，与普通高校的青年大学生相比，我们开放教育学员的机械记忆能力明显下降，但理解分析能力有了显著提高，而且大多都有一定的工作经验，自制力强，学习积极性高，对教师的授课的要求也较高，这也是开放大学开展创新教育的优势。

（三）法学专业学员以业余时间读书为主，工学矛盾突出，如曾在法学专业读书的广州某区的局长，由于年底复习考试与工作发生冲突，而受到该区领导的点名批评，被迫退学。这虽然是一个比较特殊的例子，但不少学生向我反映白天工作压力大，晚上去开放大学上课很辛苦，调查问卷也表明，每天能够坚持一个小时学习的学生不超过五分之一。尽管如此，法学专业上课的出勤率除个别时间外，基本上能够保持在80%以上，这也说明了我们大多数学员来开放大学读书不是为了混文凭，而是为了提高自己。

二、创新教育的涵义及创新能力的特性

创新教育是相对于传统教育而言，它要求在系统理论知识教育的基础上，进行全方位、多层次的思维训练、观念调适、方法培养和技能实践，把创新意识和创新能力的培养作为教育的主线。它以培养创造性人才为教育目标，不仅注重知识的存量，更注重知识的增量，注重知识的创新、传播及使用。也就是说，创新教育指在加强基本理论和基础知识教育的同时，高度重视学生创新能力的培养，不仅要教他们“是什么”和“为什么”的知识，更应教他们“是怎样的”和“怎样获得的”知识，形象地说创新教育不仅要向学生提供“黄金”，更要授予学生“点金术”，不仅要授之以“鱼”，更要授之以“渔”。创新教育的核心在于培养学生的创新能力，如何理解创新能力，可以从如下特性入手。

（一）创新能力是以兴趣为基础。兴趣是创新能力得以激活的重要因素，创新能力是潜在的，一旦受到外在刺激，它会形成兴奋点，从而推动一个令人激动的新思想、新概念的形成。如果课程引不起学生的兴趣，他不但会反映迟钝，而且还会感到在受一种精神的煎熬，反之，则会兴趣盎然，举一反三，触类旁通，起到事半功倍的效果。

（二）创新能力以情感为动力，以意志为支柱。当学生试图用发散思维，创造性地解决某一问题时，肯定会遇到这样那样的问题，如果没有敏锐的情感、坚强的意志做支持，那么他的创造能力也很难保持持久。

（三）创新能力的关键在于个性发展。个性是个体人性的精神特征，就教育学的意义而言，个性是个体人性的丰富、主动性、差异性和社会性。既个体具有多种发展向度和深度的可能，具有自主选择发展方向的本性。在人的个性没有得到充分尊重的前提下，是无法培养学生的创新能力的。

三、在公司法教学中培养学生创造能力的几点构想

在理论层面畅谈创新教育是相对容易的，如何在专业教学中培养学生创造能力这是一个艰巨而又富有挑战的任务。以下是笔者在公司法授课工作中的一点体会，希望能够起到抛砖引玉的作用。

（一）提高任课教师的综合素质是开展创新教育的前提。作为一个创新型教师的教学活动应具备以下特征：1. 教学与科研相结合，科学研究使教师的教学活动不断深化和丰富，并促使教师创新意识的产生，很难想象一个不搞科研，只会告诉学员那些题以前考过和划书的老师，能够培养出具有创造能力的学员；2. 理论与实践相结合，公司法是一门实践性很强的课程，一个对公司法务运作不熟悉的教师很难将这门课程讲活，讲生动。公司法这门课程笔者也曾请专业律师给同学们做过讲座，学员反响很好，也给本人不少启发和灵感，所以想在法学课程教学中搞创新教育的教师，最好是“双师型”（教师和兼职律师）的教师；3. 教师具备平等的美德，保持“闻过则喜”的心态是创造新型教师的必备条件。教师与学员人格平等所创造的民主、自由的和谐氛围是学员对学习产生兴趣，并自我发掘继而学会思考、学会学习的重要条件；4. 作为法学教师要有自己的正确立场。由于我国法学无论是在理论研究还是法律实践都有很多不足之处，作为教师应当正确看待这个问题，不能象个别教师引用西方法学的观点把我国法律的有些方面评判的一无是处。

（二）学员系统的学习专业和通识课知识，从而建立合理的知识结构和思维模式是培养创新能力的基础。考虑到我们开放大学法学专业的学生以前没有受过较系统的法学教育，多数学生还分不清民法与商法、经济法的区别，还不了解基本的诉讼程序的情况下，谈什么创造性思维和能力的培养是十分可笑的。所谓合理的知识结构即指“T”型知识结构，上面一横代表广泛的知识系统，下面一竖代表某一领域中精深的专业知识1。当然在教学过程中，要提高教学艺术，改进教学方法。针对成人学员的思维能力、自学能力较强的优势，工学矛盾紧张的劣势，在课堂教学中，提倡“精讲精练”切忌“满堂灌”，“精讲”的范围实际教材中的重点、难点，可从不同角度、不同情景出发，举一反三，培养学员的发散思维。“精练”的范围是围绕教材中的难点和重点，选择有代表性的习题进行练习。当让学员想学好公司法课程，除了要掌握学科背景知识以外，良好的文字功底、熟练的操控信息技术的能力也是不可或缺的。endprint

（三）注重实践教学，提升学员的实操能力。今年国务院《关于加快发展现代职业教育的决定》提出要引导部分普通高校本科向职业教育转型发展，个人理解这实际上是要求高等院校培养学生要适应市场需求，其中一个重要方面就是要增强学生实际操作能力。法学专业有很多实践教学方式，比如近几年来比较热门的法律诊所，实事求是的说，以开放大学广州分部的条件，暂时是无法实现的；顶岗实习等方式，是主干课程学习完毕后的专业实践教学活动，考虑学员大多是在职学习，他们一般也不愿意脱产实习。就公司法这门课程而言，笔者设计了一套教学资料，希望不出课堂，能提升学员的实际操作能力，具体做法是：根据自己的经验，把公司法律事务分为文件起草、股权争议、公司诉讼、合同管理、公司决策（谈判）等几个部分，每个部分中都有针对公司实务中的常见问题和注意事项进行说明，并提供范例；组织学员学习讨论，并让他们掌握基本运作模式；全部以电子文档形式的存储，学期末每位学员都发一份，到他们毕业后，需要的时候，可以直接拿来使用，即使遇到新问题，也希望能从电子文档资料中得到启发。

（四）通过网络课程等手段，开辟创新教育的新渠道。我们利用网络首先是因为网络丰富的教学资源，比如公司法的条文、最新的司法解释和很多新颖有趣的案例资料都可以查到，这无疑给教学与学习都带来了极大的便利。但更主要的是学员上网是积极、主动的行为，学员上网后可以决定学什么、怎么学。他们可以自由地利用网上最新的信息资源，进行专题研究，这对创新能力的培养是大有帮助的。通过建设网络课程，可以整合公司法教学资源，解决工学矛盾突出的问题，让开放大学法学专业的学员不受时间、空间的限制，随时随地进行在线学习。而且由于不用面对面，即可在网上与老师进行实时的虚拟交流，学员顾虑比较少，也比较敢讲话，这对于激发学员的发散性思维也是有帮助的。

（基金项目：广州市教育局2013年教改课题：构建学习型社会背景下开放大学法律类课程教学模式改革研究；广东省教育研究院课题：开放大学法律事务专业课程教学模式研究 立项编号：GDJY-2014-B-b222； 广州市广播电视大学课题：公司法教学模式改革。）

参考文献：

（1） 邬志辉、张培：《创新教育：概念、定位与变革》，《东北师大学报》，2001年第六版。

（2） 岳晓东：《大学生创新能力培养之我见》，《高等教育研究》，2004年第1期。

证券公司创新思考 篇4

太原市市政工程总公司十分注重企业文化的建设与创新, 不断培育具有市政独特个性的企业文化, 有力地促进了企业的快速健康持续发展。为了适应新形势的需要, 总公司的企业文化建设仍需不断创新, 使之走向更深的层面, 达到更高的境界。

总公司成立50多年来, 经过不断的沉淀和完善, 逐步形成了为广大员工所遵循的共同意识、价值观念、职业道德、行为规范和准则等, 这是总公司宝贵的精神财富和无形资产, 是引导和激励市政人不断创造新的辉煌业绩, 保持企业持续健康快速发展的创业之魂、发展之源。然而, 当今时代, 创新已成为人类生活的主题, 也是企业发展的根本动力, 因而作为企业发展本源的企业文化也需要不断创新。总公司企业文化创新的核心是重构企业文化中的精神文化, 使企业和员工的精神能量得到充分的释放和发挥。

创新的重点

一是创新企业文化理念。其核心是树立与社会主义市场经济相适应的新观念。当前, 在部分员工的价值观和价值取向发生偏移的情况下, 必须强化员工的荣辱意识、忧患意识、竞争意识、质量意识、成本意识、服务意识和创新意识, 积极引导员工敬业爱岗、无私奉献, 引导员工个体行为目标和行为方式与企业大局相一致, 使员工真正做到与企业同呼吸、共命运。

二是创新企业文化建设思路。思路是行动的先导, 没有思路就没有出路。因而企业文化建设要冲破思想观念的禁区, 力求思路上的独创性、超常性、开放性, 将“惟书、惟上”的思维定势转变为“惟实”, 将“等布置、听指令”的工作习惯转变为主动创新。

三是创新企业文化内容和载体。当前, 总公司正处于经济转型、体制转轨、产权变更的时期, 企业内部与外部环境正在发生巨大的变化, 这些变化对企业文化的内涵与外延、形式与载体都提出了许多新的要求。因此, 必须创新企业文化的内容和载体, 以适应新形势发展的需要。

四是创新企业文化管理。一方面要将企业文化创新与企业管理创新统一于企业的再造工程, 要认识到抓企业文化建设就是在抓企业管理, 促使文化观念转化为管理实践, 转化为管理制度和程序, 增强管理中的“文化含量”, 通过管理创新使企业文化与经营管理成为一个完整的管理体系。另一方面要处理好文化建设与文化管理的关系, 要重视文化建设的目标管理、过程管理和成果管理, 将刚性约束与柔性导向融为一体, 使“机制育人”与“大脑育人”在实践中相互促进。

五是创新企业文化建设方法。要增强企业文化建设的技术性、艺术性, 创造健康向上、丰富多彩的新形式、新方法, 以满足不同层次员工文化生活的需要。要将企业经营理念、企业精神等渗入各类文化活动中, 实现企业文化内容和形式的统一与和谐, 使员工从中得到文化的启迪、情操的陶冶和精神境界的升华。

六是创新企业形象。要进一步导入以顾客 (业主) 满意为核心的企业战略, 使企业形象塑造上升到企业整体战略的新境界。要注意把握企业外在形象与内在价值的一致性, 不仅要提高企业的知名度和美誉度, 更要重视企业的凝聚力和向心力, 使员工产生组织归属感和与企业发展共命运的内在动力。

七是创新企业学习。要坚持不懈地开展创建学习型企业活动, 进一步深化“学习工作化、工作学习化”和“终身学习、学习终身”等理念, 推动实现由“制度+控制使人勤奋地工作”向“学习+激励使人聪明地工作”的转变, 帮助员工改善心智模式、建立共同愿景、不断超越自我。

八是创新企业文化建设机制。要加强领导, 形成有利于落实第一责任人和其他领导各负其责的责任制, 充分发挥各级组织、各个部门和群众团体的积极性。要将企业文化建设纳入目标考核中, 促进企业文化建设由“软指标”变成“硬任务”。要建立评价机制, 客观公正地评价企业文化建设总体成效和企业文化工作者的工作业绩。建立保障机制, 从人力、物力、财力上为企业文化建设创造有利条件。

创新的原则

一要坚持“以人为本”的原则。要注重人的尊严, 关心人的追求, 重视人的个性张扬和能量释放, 重视人的自我价值实现和全面发展, 重视创造宽松、优美的工作环境, 做到事业留人、感情留人、待遇留人。

第一, 形成良好的人才成长机制, 给人才以发展的空间, 靠事业留住人才。一个人的职位无论高低, 只要这个职位能使这个人充分发挥自己的能力, 并能随着能力的提高不断有发展的空间, 那么, 这个职位对这个人来说就有了很大的吸引力, 对人员的稳定也就起了积极作用。因此, 应从员工刚刚进入企业时起, 就由人力资源部和他们共同制订个人成长方案, 使他们明确自己的奋斗目标, 增强对未来发展前景的信心。

第二, 根据员工的特点、爱好等, 把他们放在合适的岗位上, 做到人尽其才, 努力使人与岗位达到最佳组合。要通过重要岗位锻炼、基层实践锻炼等方式, 全面培养优秀大学毕业生。刚毕业的学生往往存在理论与实际脱节的现象, 从基层做起, 能使他们对实际工作有一个清醒的认识, 促进他们更好地用理论指导实践。多年的实践证明, 从基层做起是培养人才的一种有效方式。

第三, 提供具有竞争力的薪酬及福利待遇。人才能给企业带来物质财富并创造社会效益, 因此就要根据贡献大小让人才享受合理的薪酬待遇, 那种“既要马儿跑, 又要马儿不吃草”的思想是行不通的。建立公平的分配制度和有效的激励约束机制, 充分调动科技人员、管理人员与技术操作人员的积极性, 是留住人才的重要物质保证。

第四, 处理好人才的培养与使用关系。要建立人才库, 提供有计划、多层次、多形式培训, 使人才不断吸取营养获得成长;要改进人才选拔方式, 大力推行竞争上岗和公开招聘, 改“伯乐相马”为“赛场选马”, 这是留住人才的另一重要因素。

第五, 创造和谐的工作环境, 建设富有凝聚力的团队。中国人一向讲究“人和”。和谐的工作环境, 是指企业的风气要正, 人与人之间不搞阴谋诡计, 不搞小动作诋毁别人、抬高自己。风气正的企业, 干事的受尊重, 弄虚作假的没市场。如果企业风气不正, 员工就没有干劲, 人才就得不到发展, 流失就是必然的了。

二要坚持突出个性 (市政服务特性) 的原则。总公司要在现有基础上根据自身行业的特点进行大胆的创新和提炼, 从而形成既体现传承性, 又反映时代特征且突显个性的独特的企业文化。追求卓越, 服务社会, 是企业与员工的共同理念。我们要通过“铸魂塑形”打造精品工程, 开展绿色施工、文明施工, 树立良好的企业形象, 彰显企业文化的个性特色。

三要坚持融合多元的原则。总公司企业文化创新, 要以开放、学习、兼容整合的态度, 做到“西为中用、古为今用、他为我用”, 将一切优秀的企业文化融于总公司的企业文化中。

四要坚持与思想政治工作相结合的原则。虽然二者的范畴不同、内容不同、活动主体和运行方式不同、适用范围也不同, 但对象相同、方向一致、途径相通、环境相似, 是相互作用, 相辅相成的辩证关系。所以, 在处理好二者指导和促进的关系、互补和互渗的关系、结合与替代的关系的基础上, 二者应在围绕生产经营中心工作上相结合, 在提高员工素质上相结合, 在深化企业改革工作中相结合, 在和谐文明创建工作中相结合, 使企业文化建设和思想政治工作都能落到实处, 取得最好实效, 为企业又好又快发展提供强大的精神动力、智力支持和思想保证。企业文化建设与思想政治工作相结合, 有利于保证企业文化发展的正确方向, 有利于充分发挥企业文化的功能作用。因此, 要把加强和改进思想政治工作与企业文化建设有机地统一起来, 努力进行探索和实践。

证券公司固定收益产品创新研究 篇5

从固定收益产品创新的历史看，其动因主要有：

一、回避各种利率和汇率风险，增加驾驭经济不稳定性和控制风险的手段

美国20世纪七八十年代固定收益产品创新的一个主要动力是更好地回避利率和汇率的风险。战后，与布雷顿森林会议召开时各参加国普遍担心的通货紧缩相反，20世纪50年代和60年代出现了世界范围的通货膨胀，控制通货膨胀成了主要工业国政府一项十分重要的政策。由于多数政府发现很难减少公共开支，因此，主要是使用货币政策来控制通货膨胀。政府的目标是控制货币供应量，而不太关心利率水平，最终导致利率大幅波动。进入80年代以后，以美国为首的工业化国家先后进行了金融自由化的改革，取消对存款利率的最高限额，逐步实现利率自由化，并允许各金融机构业务交叉，放宽对资本流动的限制等。这样，在利率自由化和金融业竞争日趋激烈的影响下，利率波动幅度较80年代以前更大，利率和汇率不仅仅像过去那样随着整个经济周期的变化而波动，而是在短期内，一天或者几天都会出现令人意想不到的情况。短期资本为追求最高的收益随利率变动而流动，从而又导致外汇市场的汇率变动。这些波动使借款人和投资者都面临前所未有的风险，于是包括期货与期权交易、货币互换、利率互换等基于回避利率和汇率风险的固定收益创新产品应运而生。

二、满足融资者的需求，同时获取超额收益

应该说，投资银行业务创新的原动力就在于客户的需求。只有客户根据自己特有的现金流情况，对筹资和投资有了不同的需求，才会有投资银行根据不同情况设计出来的创新产品。

当然，在以上这些产品的创新中，投资银行不会毫无所图地介入进去。比如在互换中，作为中介银行收取的费用，或者在名义本金数额基础上计算，或者是互换支付双方价格之间的差异――互换率，或者二者都有。

再比如垃圾债券这一固定收益创新产品，由于垃圾债券较低的信用等级和较高的信用风险，其承销费用水平比高品质债券市场上要高得多，大多数情况下，其承销费用相当于承销同类投资级债券费用的两倍。1977～1987年的间，米尔肯所在的德雷克斯证券公司在垃圾债券市场上的份额增长到了亿美元。这时，德雷克斯公司债券买卖部成了完全意义上的美国低级债券市场。在整个80年代，美国各公司发行垃圾债券1700多亿美元，其中德雷克斯证券公司就发行了800亿美元，占47%（注：《垃圾债券之父――米尔肯》，《新财经》，205月10日。）。1983年德雷克斯证券公司收益仅为10多亿美元，是华尔街一个很不起眼的小证券公司，但到了1987年该公司已成为华尔街盈利最高的公司，收益超过40亿美元，并且在80年代的大部分年头里跻身于全美最大的前十位主承销商行列。

三、规避制度管制

金融管制既可能是金融创新的障碍，又可能是金融创新发生的驱动力。一般来说，较宽松的制度管制和较少的制度保护会促进技术提高，加剧金融机构之间的竞争，进而迫使那些改善服务、降低成本的创新产生，并且管制放松还可以使创新者更容易地进入这一市场；另一方面，较严格的制度管理又可能导致规避制度管制的创新产生。

四、技术进步的推动

技术进步应该说是金融发展的一个主要动力和基本前提，只有技术的进步才有可能产生新的金融产品和新的交易方式。19世纪40年代，电报机的发展很快就导致了资金流动的电信传输以及黄金和证券在不同交易所、不同地区之间报价的信息发布；其后，1876年电话发明之后的第二年就被应用到了银行的业务运用之中（注：Lawltence  J.White,Technological  Change,FinancialInnovation,and  Financial  RegulationIn

The  US.:The  Challenges  For  PublicPolicy,www.ssrn.com.）。从20世纪60年代以来，固定收益产品创新展出不穷，这和其潜在的技术支撑密不可分，数据处理和无线电通讯技术日新月异的发展在降低使用成本的基础上大大提高了其数据处理能力和传输能力。这些技术的进步使得金融工程师们可以更好地积累数据、对风险进行评估，对固定收益产品的功能进行重新分解或综合，并进而设计出可以更好地满足企业和个人需求的新产品，也使得投资银行可以为客户提供更多量体裁衣式的筹、投资服务。资产证券化和互换就是这一发展的最好证明。

五、降低税负

从一定程度上来说，如果一些机构或者交易所承担的税负

高于其他的机构或交易，那么就会有一个强烈的动机来试图重新安排这些承担高税负的交易，从而使它们适用于更有利的税收环境。例如，如果资本利得比其他形式的收益要享受较轻的税负，或者公司是根据收付实现制而不是根据权责发生制来缴税，那么就有一种动力来进行创新，即如何把股息或者利息支付转换成资本收益；同样，如果利息支付可以作为公司缴税的可抵扣部分，而股息支付则不能，创新就会集中在如何把后者转换为前者。如美林证券的本息拆离债券就是基于税法中对无息票债券利息收入征税延迟的规定；欧洲债券市场的产生一定程度上就是为了规避美国的利息平衡税和外国投资者持有税而产生的。

欧洲十大创新公司 篇6

世界排名：10

创新奖励：45.4%

销售增长：16.9%

盈利：27.3%

ARM公司为全球各大品牌智能手机和平板电脑设计微型处理器，2015年ARM公司产品将占全球数码市场的1/4。

2.培诺力加（法国）

世界排名：15

创新奖励：39%

销售增长：7.9%

盈利：4.3%

培诺力加公司拥有36个品牌，包括伏特加和芝华士。2012年6月该公司举办了第二次提倡适度饮酒推广活动。

3.达能（法国）

世界排名：25

创新奖励：35.8%

销售增长：7.8%

盈利：0.3%

最早将酸奶装进圆形塑料盒销售的公司达能，掀起了乳制品的新潮流。

4.依视路国际（法国）

世界排名：28

创新奖励：35.2%

销售增长：7.7%

盈利：9.5%

依视路在印度推出了5美元的近视眼镜商品，大受欢迎。

5.利洁时集团（英国）

世界排名：30

创新奖励：34.5%

销售增长：5.4%

盈利：5%

利洁时公司拥有祛痘品牌Clearasil、芥末酱French’s mustard和杜蕾斯品牌。

6.迪阿吉奥（英国）

世界排名：33

创新奖励：33.9%

销售增长：1.6%

盈利：9.7%

旗下品牌包括尊尼获加、凯特尔和金尼斯，迪阿吉奥计划投资15亿美元推广苏格兰威士忌。

7.欧莱雅（法国）

世界排名：34

创新奖励：33.6%

销售增长：4.3%

盈利：4.1%

2011年拥有专利613项，能源回收利用率达96%。

8.拜尔斯道夫（德国）

世界排名：36

创新奖励：33%

销售增长：1.1%

盈利：2.7%

拜尔斯道夫公司一共聘请了450名来自全球各地的顶尖皮肤专家。

9.达索系统（法国）

世界排名：40

创新奖励：31.9%

销售增长：9.9%

盈利：12.3%

达索公司设计了强大的3D软件应用于宝马、波音、福特、通用和本田车系统。

10.德希尼布（法国）

世界排名：41

创新奖励：31.8%

销售增长：15.9%

盈利：12.4%

德希尼布公司擅长搭建地下管道和在海底施工。（宁良凌编译自美国《福布斯》）

证券公司创新思考 篇7

冷链物流目前呈大市场小企业状态

冷链是物流中最复杂的领域,从农作物的种植开始一直到产品零售,对其时间、温度有很高的要求。这样长的产业链物流企业应该怎样去做?不管是从产业类型、成长性以及并购的形式,这样的物流企业不是一蹴而就的,需要慢慢培养。我把冷链物流企业定位为提供个性化大批量的服务,在模块化的冷冻、冷藏运输、仓储等基础上的集约化增值服务来形成企业战略性的发展方向。具体来讲冷链的基本作业是标准的、规范的,财务成本核算是定额的,服务网点是网络化的,冷链物流的整合是个性的,物流信息服务是实时化的。

现在中国的冷链物流呈现的这种状态需要有一个新的商业模式进行冷链物流整合。这样的商业模式要与业务模式、营运模式和盈利模式整合发展。其中,商业模式是根本,对此我总结为三句话,第一是要明确物流企业的定位;第二要有明确的企业核心能力;第三要有明确的利润控制模式。

郑明公司打造出天网地网为核心的生态圈

谈到郑明公司,郑明是以运输业起家,现在以冷链物流为主,旨在成为领先的、专业的供应链物流方案提供商。在全国建设100个区域物流配送中心(RDC),在城市内打造100个前店后铺的城市物流配送中心(FDC),通过干线网、配送网的建设,链接了冷藏车辆、冷库,链接了供应链上的贸易、金融、信息,把连接不同的活动、不同的物流主体形成价值链, 通过WMSTMSOMSSCM等信息平台的建设形成天网互联、地网互通。实现以天网信息网和地网配送网为核心的基于大数据驱动的冷链生态圈。

郑明公司在“麦肯”薯条供应链整合的实践中寻找到了企业转型发展的商业模式。麦肯食品公司薯条生产所需原材料土豆来自于内蒙古多伦、蓝齐和呼伦贝尔陈旗等地的种植基地。土豆种植采用“公司+农户”模式,根据采购合同协议,麦肯食品公司提前支付协议农户30%预付款用于购买种薯、化肥、农药及租赁机器,解决农户种植土豆面临的资金压力。土豆成熟后农户自己寻找车辆将土豆运送到麦肯收购场地,土豆经过质检环节进入麦肯收购仓库,作为薯条原材料等待被加工。但是他们还是碰到了如下的问题:

证券公司创新思考 篇8

一、案例教学模式

相比于只涉及会计理论的传统教学模式, 会计案例教学模式丰富了教学内容, 有助于提高学生运用会计知识的能力。案例教学模式通常有两种形式:一是以理论知识为主的案例教学模式, 二是以案例内容为主的案例教学模式。

1. 以理论知识为主的案例教学模式。

教师在课堂教学上更加侧重理论知识, 案例仅作为相关知识点的课前引例或课后巩固案例来帮助学生了解经济时事。在这种教学模式中, 案例本身并不作为教学重点, 是起辅助作用的。这类模式的优点在于, 能有系统、有层次地教授学生理论知识。其不足在于学生以“听”为主, 提高学生分析能力的效果有限。

2. 以案例内容为主的案例教学模式。

即案例教学法[2], 是目前国际上流行的一种教学模式, 又称具体事例教学法。在教学过程中, 以教师为主导, 以学生为主体, 以案例为内容, 通过教师设置案例, 学生分析、评价案例, 在案例分析中学习理论知识, 以达到培养学生创新和实践能力的一种互动教学模式。教师在教学中扮演着设计者和激励者的角色, 组织学生通过对案例的调查、阅读、思考、分析、讨论和交流等活动, 使学生能力得到培养, 知识得到掌握。这类模式, 由于知识点的体现主要依靠案例, 因此案例解析的思维顺序和切入点至关重要。

二、创新思维下的会计案例教学模式

1. 什么是创新思维下的会计案例教学模式。

创新思维下的案例教学模式属于以案例内容为主的一种教学模式。在大连理工大学本科教学实践中, 应用这种模式的具体教学过程是:在学生学习了会计的基本理论之后, 教师对学生进行分组, 让学生提前准备不同会计知识点对应的案例素材。教师与学生在课前有效沟通, 共同选取有价值的、易于学生理解的引导案例。引导案例选定后, 学生自主查找并整理引导案例涉及的上市公司财务报表等相关资料, 对引导案例进行初步采编;在课堂上, 由学生讲述案例内容, 教师则深入解读案例中涵盖的会计知识点, 从而引出每节课相应的教学内容。课后, 教师让学生借助网络公开信息查找某些上市公司近期发生的与会计处理相关的新闻报道, 基于这些报道发表的评述或观点, 让学生从上市公司的年度报告尤其是附注说明中查找线索, 判断网评观点是否正确或论据是否充分, 即“执果索因”。由于这种模式体现了从实务到理论再回归到实务的独特教学过程, 因此我们将其称之为创新思维下的会计案例教学模式。

2. 创新思维下的会计案例教学模式的优点:

(1) 案例内容丰富, 解析透彻。在这种教学模式下, 每一章节的教学都是通过对引导案例的解析引出相应的会计教学知识点, 让学生感受到会计教学不单单是理论知识的学习, 更是与企业经营实际密切相关;课后案例的分析, 则有利于学生巩固本节的教学内容并强化其应用。学生由此可以更加深刻体会到会计学对其未来工作和生活的作用, 领悟到会计的实际应用价值。 (2) 提高学生的自主学习能力和分析能力。引导案例采编的过程可以锻炼学生从网络公开渠道收集、整理资料, 并获取有用信息的能力;课后案例的分析需要学生自主思考, 自己发现问题, 利用所学理论知识对案例涉及的问题进行深入思考和剖析。经过这些过程的锻炼, 学生运用会计知识解决实际问题的能力将显著提高。

3. 创新思维下会计案例教学模式的使用要点:

(1) 案例采编过程要由师生共同完成。整个过程包括两个环节:其一是案例的选取。尽量选取社会上的典型真实事件, 符合企业实际情况的案例。选定案例的过程需要有学生的参与, 确认案例适合学生理解后方可使用。其二是案例的采编过程。在此过程中, 学生作为主体, 依托于网络公开信息, 查找上市公司年度财务报表, 将所获信息整理归类, 一般可分成公司简介、事件概述、案例描述、报表分析、案例启示等。在采编的过程中, 学生以小组的形式与教师进行反复沟通, 提升了学生归纳信息的能力及其分析理解能力。课后案例的选定亦需师生共同配合, 但与引导案例不同的是, 课后案例的分析要由学生根据已学理论知识自主完成, 教师仅用少部分时间对其进行反馈、答疑。 (2) 对教师的高素质要求。创新思维下的教学模式中, 案例内容丰富, 涵盖知识点多, 这就需要教师有侧重地介绍案例要点和理论知识, 良好地把握教学进度, 对课堂进行有效控制, 同时, 充分调动学生的积极性, 确保大部分学生参与案例的讨论与思考, 鼓励学生在课后独立完成对案例的分析思考。最后要做好总结归纳工作, 对精彩的发言予以鼓励, 对讨论过程中出现的概念及理论错误进行讲解, 达到加深理解的目的。 (3) 对学生自主学习能力的要求。无论是高效的课堂互动, 还是课后自觉地完成课后案例的解读, 都需要学生的积极配合。由于课堂上引导案例占用时间较多, 知识点的介绍只能侧重于重点, 更加系统的理论知识需要学生课后加以归纳总结, 同时完成课后案例的阅读与思考。这种模式不同于传统的填鸭式教学, 对学生的自主学习能力有了更高的要求。在国际化的大背景下, 中国学生需要跳出填鸭式的牢笼, 逐步探索独立思考、自主学习的方式。创新思维下的教学模式为此提供了机会。

三、创新思维下会计教学模式的应用举例

下面介绍创新思维下围绕公允价值这一知识点进行讲解的会计教学模式。

1. 教学过程。

(1) 课前选取引导案例。针对公允价值这一知识点, 教师和学生依托于网络公开信息, 共同选定与其相关的两篇典型案例, 涉及的上市公司分别是中国人寿保险公司 (以下简称中国人寿) 和昆明百货大楼股份有限公司 (以下简称昆百大A) 。学生根据这两家公司的财务报表, 对案例进行初步采编。以下是两篇案例的简介: (1) 中国人寿巧用公允价值。本案例通过分析中国人寿财务报表主要资产与负债使用的计量属性可得出, 中国人寿对证券投资的计量使用了公允价值计量, 体现了公允价值对于公司财务报表具有重要作用。由于此案例难度较浅, 易于理解, 因此将其作为引导案例。 (2) 昆百大A。公允价值计量模式拯救财报。本案例通过昆百大A通过将投资性房地产后续计量由成本计量模式变更为公允价值计量模式, 其财务报表状况得到了极大的改善。转换计量模式之后, 采用公允价值计量投资性房地产后, 对投资性房地产不再计提折旧或摊销, 并需对前5个月已提折旧及摊销进行相应调整, 主要涉及公允价值计量对于公司财务报表的作用。由于此案例难度相对较大, 适合已具备理论知识的学生阅读分析, 因此将其作为课后案例。 (2) 课堂上教师应用引导案例进行分析并讲解其涉及的理论知识点。对于引导案例“中国人寿公允价值的利用”, 学生陈述公司简介、事件概述、案例描述、报表分析等内容, 教师以此为基础, 引出理论知识点, 提出思考问题, 循序渐进地引导学生加深对公允价值的了解。其中报表分析是案例分析的重点和难点, 教师可通过基础知识点的讲解, 进一步拓展学生对“可供出售金融资产公允价值变动额”、“股东权益”等报表项目的了解。 (3) 课后案例反馈与巩固。教师可将师生共同选定的课后案例“昆百大A:公允价值计量模式拯救财报”作为课后作业留给学生, 目的是加深对公允价值的理解。由于学生在学习了引导案例和理论知识后, 已具备一定的分析能力, 因此教师不必给出具体的分析要点, 只提供给学生思考的大体方向即可。具体来说, 课后案例叙述了昆百大A通过计量模式的变更使其财务报表状况得到了极大的改善的事件, 因此学生可以对公允价值计量具体如何影响公司财务报表这个问题展开分析。教师可利用5到10分钟的时间进行点拨, 对学生的问题进行答疑, 完成教学反馈过程。

2. 教学效果。

根据创新思维下的案例教学模式的实施效果来看, 该模式充分调动了学生对公允价值这一章节的兴趣, 拓展了学生的经济视野, 达到了案例价值最大化的目标, 最大限度地使学生掌握了案例内容对应的理论知识, 同时提高了学生检索信息、归纳整理、自主学习、独立思考、积极反馈的能力。同时, 师生间充分沟通, 高效互动。

四、结论

创新思维下的会计案例教学模式通过师生互动, 共同采编案例, 以案例为课程教学内容主体, 以上市公司财务报表为解析视角, 教师在案例分析过程中介绍会计理论知识, 最后使用课后案例答疑反馈。教师在“引导案例详解—理论知识点介绍—课后案例反馈”的完整教学过程中帮助学生更好地完成理论知识与会计实务的融合, 提升其独立思考会计知识、分析财务报表的能力, 更适合会计知识的入门教学。

参考文献

[1]高景霄.对财务会计案例教学的思考[J].经济研究导刊, 2010, (02) .

证券公司创新思考 篇9

1 目前证券公司业务创新存在的问题

证券公司业务创新绝对不能局限于表面,而当今稍有创新意识的证券公司都只看到金融工程。的确,证券公司的发展与金融产品的发展有着密切的关系,但是这种直接将证券公司的商务等同于金融工程的观点存在其片面性。当前业内对于金融产品的创新大多数都停留在创新业务概念的层面上,而不是业务本身。因此,获得产品优势是公司迫切需求的,但是根本的竞争优势才是关键,这时候还需要证券公司在业务流程以及业务界面的创新,绝不能因为概念理解上的局限性而阻碍公司的发展步伐。在这种大环境背景下,证券公司成功通过经营角度转型获得发展的案例相对较少。就目前的研究看来,在业务创新方面,逻辑思路不清晰,没有讨论出系统的解决方法以及应对策略,因此,容易出现业务创新与制度创新、技术创新等相混淆的情况。

仔细分析目前证券公司业务创新存在的问题,不难发现,最大的问题就在于对创新的基础理论框架存在理解性道德缺失。在基础理论框架不够清晰的情况下,很难从战略发展的角度进行思考。同时,在如今创意频出的时代,如何把握规律找好切入点还是一个值得思考的问题。在创新点的组织安排上也容易盲目,缺乏逻辑,因此,必须首先从理论上建立一个关于证券公司业务创新的基础逻辑框架,整理清楚业务创新的思想脉络,才能在实际的业务发展中取得理想的效果。

2 证券公司业务创新结构解析

证券公司从本质上来说属于金融服务型企业里的一种特殊存在,但不妨碍我们在思考证券公司业务创新的时候结合服务型企业的大背景。而如今证券公司的创新认识局限于金融甚至直接是证券领域,完全没有办法适应如今的大环境。就目前的经济格局看来,虽然各个行业有着自身的特点,但在发展规律上都有一定的相似性,都需要对业务进行系统的解构。主要可以分为业务概念、分销渠道及业务流程三个层面。在这三个层面上,由于金融服务具有生产与消费的同步性,因此更加需要在业务流程上进行创新,这样的解构可以清楚地看到证券公司的创新具有非常广阔的思路,能够更好地用战略性思维考虑。

3 证券公司业务创新的战略思考

业务创新发展离不开基本规律,在战略性思考下,主要的业务创新模式主要分为六大类。这六大类从不同的角度分析了创新的可能性。

3.1 跨替代产业

竞争是残酷的,虽然证券行业内部的竞争已经非常激烈,但我们不能否认,在广义的角度下,证券公司需要看到的远远不止行业内部的竞争,还有其他金融行业甚至是非金融企业。这主要是由于人的思考总会不自觉地寻找可替代品,大多数产品并不能做到非此不可,这就为消费者留出一个比较的空间。虽然从传统角度上来看会影响业务的发展,但是换一个角度我们也可以发现,这种可替代行业之间的空间也是证券公司进行业务创新的空间,相关的咨询机构以及商业银行、保险公司的分销网络等,都是相互关联的行业,其中的业务运作可以作为证券公司自身的发展借鉴,甚至是其他附属产业,既然存在需要附属的理由,就一定存在改进创新整合的空间,因此,证券公司必须学会从其他可替代产业中寻找创新发展点。

3.2 跨战略群

除了可以从服务业这个大行业来考虑,先让本行业内部之间还是很具有参考价值的,证券公司属于一种大的概念,在其内部,由于业务种类范围、业务地域范围、客户性质的不同,都可以对证券公司进行进一步的划分,而不同类型的公司在考虑业务发展上的思路显然是完全不同的,这就意味着,从这些大同小异的公司中吸取思考角度也是可行的,能够帮助我们在进行业务创新时打开思维,突破传统思维定式。

3.3 跨客户群

目前证券公司之间的竞争以客户争取为主,且当前大多数公司在目标客户的定位上也普遍存在一致性。这样的单一客户群具有一定的独特优势,但是在如今竞争如此激烈的环境下,优势也随值慢慢降低,不妨对客户群进行进一步定位分析,在客户群的转换过程中实现业务的创新,尤其在客户群的分类时,为了适应如今信息化客户偏好的突出,一定要划分得很细致,找寻最有价值的客户群,适应不同客户群的个性化业务定制。

3.4 跨关联产品或服务

在如今追求速度的时代,证券公司的业务能否有效快速地帮助客户解决问题是吸引力的重要一点,而由于目前的业务范围过于专业化,环节过多,显然是需要变革的,证券公司就可以从这一需求着手,进行关联产品以及服务的开发,尽力帮客户完整地解决这些问题,只有从客户的角度解决更多的难题,才能保持自身的竞争力,同时,自身的业务相互连接可以控制成本,真正做到资源的有效利用,发挥出公司投资的最大价值。

3.5 跨情感诉求

在日新月异的今天,人们也变得越来越追求个性化、人性化,过去那种大众化、标准化的服务已经在情感上被排斥,这种排斥感对于证券公司这种服务型来说,可以说几乎是致命的打击,为此,证券公司必须在业务管理上更多的以客户为中心而不是以产品为中心,以个性化、舒适的服务来应对各式各样的客户,在心理上获得好感,才有机会推出自己的产品,也就是只有让客户获得更好的服务体验才能有竞争机会,因此,在进行业务创新时一定要结合这一现实情况,避免闭门造车的情况出现。

3.6 跨时间

就全球范围来看,各个国家的证券水平发展具有不同步性,我国证券的发展属于后来迎头赶上的情况,也就是很多发达国家的证券发展历史可以作为我们的参考,这种时间差对于我国的证券公司业务创新提供了很好的机会,借鉴发达国家之前证券发展的规律,结合我国证券市场的具体情况,选择合适的方向,只有在把握正确方向的前提下才能做出有效的创新,真正实现业务创新的意义,保持证券公司的持续发展。

4 业务创新域

当前业务创新已成为证券公司谋求自身发展的关键,对于业务创新的探究热度也与日俱增。业务创新域的概念也随之出现,其定义是证券公司能够自行选择的、会引起当前现有的业务产生变化并产生新业务的、一个由各种业务要素构成的总和。但是在实际操作中存在着许多影响业务变化的因素,且各要素之间往往存在着动态相关性,因此对于各种业务创新域而言,它们之间的界限并不是绝对的,业务创新域的划分也不是绝对的。

4.1 创新经纪业务

对当前的证券市场而言,是一个各个证券公司都可参与公平竞争的行业。为了从市场竞争中脱颖而出,当前证券公司的业务创新主要是通过实现低成本与差别化的方式来完成。大体上可从业务概念、业务界面及业务流程三个方面来进行。首先是业务概念。在当前市场环境中,业务分销系统只能提供证券类产品,其中,公司推出的证券交易产品无疑是一种立足于政策层面上的创新举措。对于当前现有及即将推出的产品,采用对客户进行细分的方式可对增值服务进行开发,这种方式也成为当前公司进行业务创新的主要方法。此外,保险类产品分销及银行类的中间业务产品的开发也成为当前证券公司创新的新选择。其次,业务界面的创新。该创新主要采用创新营业部的业态及整合创新虚拟界面和人力界面的功能的方式。最后,业务流程的创新。主要创新系统包括证券交易系统、信息配送系统、客户关系管理系统及证券客户综合服务系统等集合后的系统。业务流程的创新主要目的在于提高工作效率,降低成本。

4.2 创新资产管理业务

当前要推动公司的发展,对资产管理业务进行创新也是一条可行的发展思路。业务概念在这里可将其看做投资选择空间。通常情况下,投资选择空间会因为受托资源的不同存在一定的差异。对于受托资源资金而言,投资选择空间主要包括股权类、债券类、汇市及其衍生的产品等金融资产。除了选择不同的金融资产,还可选择不同的地理区域进行考察。业务界面即为受托资源。对其进行创新,通常主要通过实物资产、资金、金融资产及无形财产等券商受托的资源。而业务流程在其管理运作方式上可分为三种主要的经营模式,分别为基金、事业型经营及私人专户管理。在当前的证券市场中基金已成为一种大众化、普遍性的理财工具。投资工具是当前公司层面的开拓创新方法,其中,账户理财通常需要根据委托者的个性需求来进行。而当前的事业型经营管理业务则主要通过企业托管与收购培育管理两种主要的方式来进行。

4.3 创新投资银行业务

与经济业务、资产管理业务一样,对于投资银行业务的创新通常也可从三个方面来进行。其中,对于业务概念的创新则主要集中在企业债券市场、顾问咨询、CDR、资产证券化及商业票据市场等领域。随着经济政策的开放,当前的业务界面创新范围也得到了大范围的扩大。主要的服务对象囊括如中小型企业、民营企业、跨国公司及三资企业等企业,上述企业在政策的支持下对投资银行业务的需求出现大幅度增加的情况,给当前的证券市场带来了广阔的发展前景。业务流程的创新领域不仅包括整体投资银行业务运作的高级系统流程,也包括具体到某一项业务项目的次级系统流程,其创新具有广阔性,也相对全面。当前的流程创新主要是将原本松散、单一的后台信息管理转变为一站式、多业务的处理流程,提高运行效率。至于选择何种创新方式,证券公司可根据该地区的实际情况及公司今后的发展方向做出相应的选择。

5 结语

我们可以清楚地看到,就证券公司目前的情况来说,业务创新必须从战略角度进行,开放思维,同时从业务概念、业务界面以及业务流程这三个方面进行进一步分析,在具备战略角度后从低层次出发才能真正实现业务创新的意义,促进证券公司的发展。

参考文献

[1]戴辉,万威武.证券公司业务创新分析及其战略模式研究[J].西安交通大学学报(社会科学版),2004(02).

[2]李贵军.基于产业生态位视角的券商盈利模式创新研究[D].西南财经大学,2013.

证券公司创新思考 篇10

一、引言

随着金融改革以及证券行业创新发展的深入推进, 在强化监管处罚力度与稳步推进创新等背景下, 证券行业传统业务恢复增长, 创新业务发展迅速, 行业经营业绩好转。根据中国证券业协会公布的未经审计的2013年度证券公司经营数据, 中国证券行业全年实现营业收入1 592.41亿元, 同比上涨22.99%;代理买卖证券业务净收入759.21亿元, 同比上涨50.62%;证券承销与保荐及财务顾问业务净收入173.37亿元, 同比下降18.59%;投资咨询业务净收入25.87亿元, 同比上涨125.74%;受托客户资产管理业务净收入70.30亿元, 同比上涨162.71%;证券投资收益 (含公允价值变动) 305.52亿元, 同比上涨5.29%;融资融券业务利息净收入184.62亿元, 同比上涨250.99%。证券行业全年累计实现净利润440.21亿元, 同比上涨33.68%。

2014年, 行业创新改革的方向未变, 创新业务的发展将拓宽券商业绩改善的空间, 比如融资融券 (转融通) 、中小企业私募债、债券质押式报价回购、约定购回式证券交易、分级资产管理计划、集合理财、期权等产品类创新业务, 以及并购基金创设业务等必然会对券商带来收入结构的改变, 对业绩也会带来新的贡献。预计随着标的券范围的扩大, 两融业务将继续增长, 但增速有可能放缓。同时, 随着中小券商试点资格范围的扩大, 两融业务的竞争将越发激烈。股票质押回购业务无论是市场总规模还是券商业务占比仍有一定提升空间, 而衍生品业务和资产证券化等其他创新业务也将成为券商新的收入来源。此外, 券商公募基金产品的推出和业内并购重组的加速将成为证券行业新的看点。

二、中国证券公司创新业务对公司业绩的贡献

2012年传统经纪业务、承销业务对证券公司营业收入的贡献度首次下降, 2013年上半年这一贡献度虽略有回升, 但在投行业务同比萎缩的情况下, 融资融券、股指期货、资产管理等创新业务增长已在一定程度上弥补传统业务下降带来的损失。

自2010年3月31日融资融券业务开展以来, 随着国内投资者对融资融券业务的日渐熟悉, 个人与机构参与者越来越多, 融资融券业务规模也加速增长。据中国证券业协会数据统计, 融资融券余额从2010年底的128亿, 到2011年底的382亿, 再到2012年底的895亿, 2013年两市融资融券业务规模更是突破1 000亿元。截至2014年, 上市公司公开信息表明19家上市证券公司中, 已经开展融资融券业务的有宏源证券、东北证券、国元证券、国海证券、广发证券、长江证券、山西证券、西部证券、中信证券、国金证券、西南证券、海通证券、太平洋、兴业证券、东吴证券、华泰证券、光大证券、方正证券18家券商, 在经营结构中以融资融券具体财务数据公开的有5家, 其他的证券公司将融资融券业务和约定购回、股票质押式回购创新业务合并为信用业务进行统计。本文以在公告中公开了融资融券业务变化的上市公司为对象, 进行不同报告期的创新业务对其公司收入贡献分析。

(一) 融资融券业务在上市证券公司的相关公开数据统计 (以下表1、表2、表3、表4数据来源:华西证券华彩人生)

(二) 对不同报告期的数据分析 (以华西证券软件中有三个及以上公开报告期数据的公司为样本)

1.宏源证券、国元证券、方正证券融资融券收入变化柱状图

数据来源:华西证券华彩人生, 没有国元证券2013年12月融资融券业务收入统计数据。

由上图看出, 三家证券公司的融资融券业务的绝对收入随报告期呈稳步上升的趋势, 宏源证券2013年12月环比翻倍大幅上升。表3和表4数据显示方正证券、华泰证券的两融营业收入和利润的绝对数在2013年呈现出3倍左右的涨幅。各证券公司的融资融券业务毛利率在50%以上, 国元证券、华泰证券、方正证券稳定在90%以上。

2.宏源证券、国元证券、方正证券融资融券收入占主营业务收入比例的变化图

由下页图2可看到, 三家公司两融业务的收入占比随报告期稳步上升, 方正证券两融业务收入占主营业务收入的比例2013年由个位数上升到两位数, 翻倍增长。

数据来源:华西证券华彩人生。

方正证券2011年实现营业收入17亿元, 同比下降45%, 公司利润同比下降, 主要是受经纪业务和自营业务收入下降所致。在这种情况下, 创新业务开始贡献利润。2011年末, 融资融券业务收入为0.23亿元, 实现利润0.2亿元, 占公司税前利润的6%, 融资融券业务成为公司重要的利润来源之一。2012年末公司融资融券余额19.55亿元, 排名证券市场两融业务第十三位, 市场份额为2.18%, 为公司贡献收入1.3亿元, 占收入6%。2013年末, 两融业务收入4.6亿元, 占收入13%。

宏源证券2011年末, 融资融券余额市场占有率为1.72%。2012年公司融资融券业务快速发展, 2012年末两融利息收入0.48亿, 占营业收入的2.62%, 两融余额17亿元, 市场份额2.79%, 提升速度较快。2013年末, 两融业务收入占比为4.56%。

2014年年初融资融券余额增长可观, 据相关网站统计, 到2月26日, 沪深两市两融余额达3 873.16亿元。其中, 融资余额为3 850.02亿元, 融券余额为23.14亿元, 可见两融业务在证券业务发展中结构并不平衡。这和国内可融标的券种类和数量有关。国泰君安、中信证券等大型券商的融资融券在百亿元以上, 业务量占了市场份额50%以上, 而多家小型券商不足10亿。可见两融业务的竞争相当激烈, 大中型券商更有竞争力。

(三) 其他创新业务对上市证券公司的贡献

据华西证券交易软件统计, 资产管理业务是19家上市公司都开展的创新业务, 海通证券、中信证券大型券商资产管理规模上亿元, 对收入贡献波动从5%~10%以上, 而有些中小型券商资管业务量小甚至出现亏损, 出现了增产不增收的现象。其中, 较好的宏源证券资产管理业务2012年6月营业收入为2 207.26万元, 利润32.99万元, 占主营收入1.2%;年底收入为9 547.82万元, 利润提升到3 439.45万元, 占主营收入2.9%;2013年6月资产管理业务收入上升到21 143.4万元, 利润贡献11 908.77万元, 占主营收入8.71%;2013年末, 资产管理业务收入36 348.55, 利润19 470.17万元, 占主营收入8.83%。宏源证券的资产管理业务在上市券商中收入及占比都属于升幅较大的公司。另外, 对于部分有资格开展期货业务的证券公司, 能提供完整数据的宏源证券期货业务在4个报告期的收入占比都稳定在4%左右, 2012年末收入1.6亿元, 而2013年末达2亿元。在2013年末开展的私募股权投资业务带来了2 148万元的收入。

三、结论

通过前面对宏源证券证券公司融资融券业务、资产管理业务、期货业务两个会计年度收入占比变化的数据对比, 以及方正证券、国元证券和华泰证券融资融券业务收入占比数据的比较, 创新给证券行业收入带来强劲增幅, 改善了靠天吃饭的收入结构。与传统经纪、承销业务相比, 创新业务净收入绝对值仍然较为有限, 证券公司要实现盈利模式调整与转型发展, 需要更进一步突破。证券公司各项业务规模增长的同时, 市场同质化竞争也将加剧, 尤其是利率市场化趋势带来的融资成本上升及互联网金融可能带来的整个商业模式的转变, 都将对行业转型与创新提出更高的要求。

摘要：近年来, 中国证券行业创新发展的格局打开, 整个行业迎来历史性的发展机遇。伴随经济转型升级与多层次资本市场的建设, 资本市场成为市场化资源配置的主要场所。作为资本市场中介的证券公司通过业务创新实现的内涵式增长和通过兼并收购实现的外延式增长成为做大做强的主要手段。证券公司近年的业务创新是否给业绩带来增长, 可以上市证券公司收入结构的变化来进行观察。

关键词：证券创新业务,收入结构,收入贡献

参考文献

[1]中国证券业协会.中国证券业发展报告 (2012) [M].北京:中国财政经济出版社, 2012.

[2]中国证券业协会.中国证券业发展报告 (2013) [M].北京:中国财政经济出版社, 2013.

公司创新的多“体位” 篇11

微创新：小处着眼的渐进式改良

说到中国的创新，被市场常常提及的第一个词便是“微创新”。这是中国不少科技企业，尤其是互联网公司的创新方式。微创新已自成一套研究理论，有专门的研究人员为其布道。在我看来，微创新的本质是整体上循规蹈矩，而在某些局部细节上进行创新。

QQ并不是第一款IM，腾讯旗下的大多数业务都有先例。但腾讯却可以在一些细节上将用户体验做到极致，凭借一个或者两个小功能胜出对手，微信“附近的人”就属于微创新。

微创新做到了以下3点：

1. 站在巨人肩上。大幅提升了效率、节省了时间，出错几率更小，因此我认为它可以被称为“先模仿后创新”。

2. 降低创新成本。微创新并未违背知识产权保护，顶多承担道德上的指责。同时它只改变局部某个点，创新失败不会影响全局，还可以小步快跑、将某一点做到极致，实现“单点突破”。

3. 兼容用户体验。微创新并未大幅改变产品既有体验，用户不需要重新学习，它是一种“渐进式改良”，是一种温和的创新方式。

这种创新方式风险低、效果快，很适合大公司。尽管有人说这种创新是“伪创新”，不过依然受到大公司青睐。马化腾最近表示：“对我们来说，没有谁对谁错，只看谁能满足需求。”这大抵可以说明这一类创新公司的想法。

破坏式创新：不破不立

与微创新的渐进式改良相反，破坏式创新模式强调根本上、整体上和模式上的创新。破坏式创新指创造全新的市场和价值链，对旧模式是全新的替代，因此它也被称为“颠覆式创新”。破坏式创新理论的提出者是哈佛商学院教授克雷顿·克里斯汀，这位教授还有一个概念更为人所知：创新者窘境。大企业难以创新的根源是决策者过去一直进行明智的决策，确保几十年长盛不衰，不过历史上的成功却成为其包袱，难以迎接破坏式创新。

中国最典型的破坏式创新案例是360的免费杀毒。通过将杀毒免费，360后来居上，破坏了旧的安全市场格局，卡巴斯基、瑞星等老牌玩家被淘汰出局。这些玩家起初很难跟进免费杀毒，之后想要跟进却为时已晚。与之类似的，还有小米的互联网手机模式、淘宝的免费模式、Uber的分享经济模式，都是从模式上彻底改变、颠覆旧市场。

有意思的是，微创新和颠覆式创新经常矛盾地出现在同一个公司身上。360早期通过破坏式创新取得成功，后续却切换到微创新，破坏式创新可能只有一次，微创新却可以每天都来。小米，在产品上微创新，在商业模式上却是破坏式创新，商业模式相对产品更容易创新，且不需要改变用户习惯。公司越小、发展越快之时，越青睐破坏式创新；公司越大、发展变慢之后，将走向微创新。

边缘式创新：从边缘到中心

边缘式创新是《失控》作者凯文·凯利所倡导的创新方式，它与破坏式创新有异曲同工之妙，但更强调创新的源头，而不是过程和结果。

凯文·凯利认为，“边缘式创新所具备的共性：质量低、风险高、利润低、市场小、未被市场证实，也正是因为这些共性，让大公司内部出现边缘式创新变得相对艰难，由此很多颠覆性创新技术其实大多数是从外部产生的，而在外部式的创新中，主导者是大量起初被大公司所忽略的新兴创业公司。”

边缘式创新意味着某些今天的非主流，可能在明天成为主流。今天的非主流技术往往是小公司在探索，它们中的某些将是大公司的潜在破坏者，时机成熟就会冒出来，智能手机、移动互联网、电子商务，在早期并不被大多数人看好，现在却成为主流。

大公司防范于未然，开始投资一些新兴小公司，抑或采取内部创业的制度，以期建立一个“法外之地”，让边缘创新在内部发生。一个例子是微信，这款腾讯移动时代的王牌，诞生于腾讯广州研究院的QQ邮箱团队，腾讯总部专门负责移动业务的MIG却因为种种过去的包袱无法做出类似的应用。

山寨式创新：为山寨正名

山寨文化是“反权威、反主流且带有狂欢性、解构性、反智性以及后现代表征的亚文化的大众文化现象”。在一些激进派看来，山寨本身就是一种创新，尤其是在硬件行业。

一方面，它大幅缩短了产品开发周期，绕过政府批文这类繁文缛节，快速满足用户需求，粗暴但是有效，比如山寨电视盒子；另一方面，山寨产业让整个市场脚步更快，智能手机可以做到300元不到的价格甚至更低，盗版Office让中国人更早拥有电脑办公条件。

尽管这种创新模式存在违法侵权、有悖道德等错误，损害他人的权益，但它效率最高、行之有效。

正因如此，不论是互联网还是硬件产品，总不乏出现对优秀产品的“虔诚的模仿者”，点点网就曾对Tumblr进行“每一个像素的模仿”，并称这是对后者的致敬。不过事实证明，这种像素级的模仿，并没给点点网带来一个更好的未来。所以纯山寨式的创新还是值得质疑的。

多维创新：大公司的未来

联想CEO杨元庆在Tech World上分享了联想的创新方向，表示联想是一家创新公司，并且只有创新才能确保它保持成功。联想一直在三个方向进行创新，设备创新、连接创新和基础设施创新。

联想的创新很难归为微创新——它并不是在模仿的基础上进行渐进式改良，也无法被归到破坏式创新、边缘式创新或者山寨式创新上。事实上，腾讯、三星等公司都采取了这样复杂的、综合的多维创新方式。

在我看来，多维创新必定将会成为大企业的主流选择。

首先，微创新已经跟不上多变的市场环境，如果只做微创新，明天就可能被边缘式创新者所颠覆，要避免这一点，最佳方式是让颠覆来自内部，比如投资外部创新者、或者创造内部竞争的环境；

其次，大企业只要有创新意识，并不缺乏创新所需要的资源，过去最大的问题是无法承担创新风险，通过边缘创新、内部创新、微创新这些方式可以最小化风险。诺基亚等科技企业的衰弱，帮着科技大公司提高了保持创新的警觉。事实证明，具有多维创新能力的公司依然坚挺，IBM、微软，依然是对应领域的老大哥。

知其然而知其所以然，当企业对内部创新的路径了解清楚后，才能按图索骥，去有效率地寻找体制外创新的机会。每一家企业都在试着选择最适合自己的创新方向，中国公司的创新能力正在增强，创新成果被海外巨头抄袭，屡有发生。在各种创新模式被应用到企业的过程中，中国创造正在成为现实，以后千万别再说“中国公司只会抄”了。

对改善证券公司融资制度的思考 篇12

的融资制度的改进和创新却依然没有起色。目前, 就我国的证券交易形式来看, 融资难已经成为制约我国证券公司发展的主要瓶颈。针对目前我国证券公司在融资过程中出现的融资渠道短、风险高等不足之处, 有关部门应该积极采取有效措施来改善证券公司的融资制度, 推动我国证券交易市场的发展。

一、我国证券公司融资的现状

(一) 市场运行机制还不够完善

我国的证券交易市场较国外而言起步晚, 因而呈现出落后的局面。我国的市场运行机制很大程度上还存在不足之处, 特别是我国在加入了WTO之后, 我国证券交易的运行机制的缺点也逐渐暴露。整个的交易市场都是散户较多, 且坐庄盛行, 这样就导致了整个证券交易市场的投机性较强, 对我国的证券交易市场运行机制逐渐迈入成熟的阶段十分的不利。

(二) 法律法规体系还不够健全

我国的证券公司在融资过程中经常会出现一系列的违规交易情况, 造成这种现状的主要原因就是针对证券公司融资制度的相关法律法规体系还不够健全。对一些非法资金的交易, 相关的制度还没有给出明确的定义, 这样就使得整个融资过程中存在很多的内幕, 一定程度上加大了融资的风险, 对整个交易市场也是有消极影响的。另外, 一些证券公司占有的资金在法律上也没有得到明确的认可, 因此整个法律法规体系还处于有待改进的阶段。

(三) 现有融资渠道还不够全面

目前我国证券公司的融资渠道较少, 交易的规模也不大, 参与的机构也不多, 这样对整个证券市场上的融资起到了一定的制约作用。在国外, 证券公司的融资渠道主要是来自货币市场、银行以及证券金融公司, 但是在我国由于银行和政府对整个融资过程拥有严格的比例限定和资格许可, 因此导致很多证券公司的融资渠道无法拓展, 影响了它们的融资进程。另外, 加上证券交易活动中不合法的行为大量存在, 证券机构的信用度也不高, 这样也让国内的证券公司的融资渠道很难得到发展。

二、改善证券公司融资制度的措施

(一) 加大法治监督力度, 确保融资的合法性

证券公司的融资行为如果没有得到严格的监管, 就会偏离出国家政策的实质从而形成具有投机性的交易操作行为, 这样就让整个融资活动对国内的散户形成很大的威胁。因此, 证券机构应该加大法治的监督力度, 确保融资活动的合法性。当整个融资有了健全的法律法规以及各种完善的规章制度作为保障, 这样整个证券公司的融资活动才能够得到社会各界的普遍支持, 进而整个的融资渠道也会拓展, 从而进入一个良性循环之中。数据显示, 在新兴的市场进行融资活动后, 大部分的散户都很快遭到重创。因此, 改善整个融资制度的前提就是必须拥有一个健全的法律法规体系。

(二) 规范和拓展融资渠道, 降低金融风险

为了推动我国证券公司的融资制度的改善, 规范和拓展融资渠道是很有必要的。针对目前国内的证券公司在融资过程中出现的融资渠道不够全面的问题, 证券机构应该采取积极的措施来保障整个融资活动的顺利进行。一方面, 要规范融资渠道。对证券公司在融资过程中的资金来源要有明确的法律认可, 确保这些资金来源是合法的, 进而增强散户的投资信心, 使得整个融资活动能够做大做强。证券公司应该加强自己在融资过程中的信用制度建设, 让投资者能够放心的进行投资, 降低金融风险。另一方面, 政府和银行应该积极鼓励证券公司的融资行为。在融资过程中, 政府和银行在明确了解证券公司的实际情况后尽量放宽资格认定和比例限制, 让这些证券公司的融资渠道能够得到不断的拓展, 适应国际金融贸易活动的发展趋势。

(三) 改善证券市场交易机制, 提高竞争实力

我国的证券交易市场机制还存在一定的缺陷, 在改善证券公司的融资制度过程中完善证券交易市场机制能够使得我国的证券市场形成系统稳定的交易格局, 从而提高我国的证券公司在国际金融活动的竞争实力。首先, 证券机构应该确立证券市场交易的公平性, 坚决杜绝证券交易活动出现内幕交易之类的违规行为。证券机构在交易过程中应该起到良好的监管作用, 通过对证券公司融资行为的控制和监督, 让整个融资活动能够在公平、透明环境中进行, 保障融资活动的顺利进行。其次, 证券公司应该积极配合政府出台的各项政策, 并严格按照相应的法律法规来进行融资活动, 这样才能够方便政府对整个融资活动进行微观或者宏观的调控, 让整个融资活动的风险得到最大限度的释放。

综上所述, 目前我国的证券公司在融资过程中还存在一定的问题, 主要原因就是我国整个证券交易市场还处于起步阶段, 不够成熟。为了更好地推进证券公司的融资行为的进行, 证券机构和社会各界应该积极行使监管职能, 并及时完善相应的法律法规, 推动整个证券公司融资制度的改善, 提高国内券商的市场竞争力。

摘要：文章基于工作实践分析了目前我国证券公司的融资现状, 着重介绍了加大法治监督力度, 确保融资的合法性, 规范和拓展融资渠道, 降低金融风险以及改善证券市场交易机制, 提高竞争实力等改善证券公司融资制度的措施, 同时对我国证券公司的融资状况进行深入的研究, 从而探讨出更加行之有效的方案, 来改善证券公司的融资制度。

关键词：证券公司,融资制度,改善措施

参考文献