资本金结汇流程及违规处罚

资本金结汇流程及违规处罚（精选2篇）

资本金结汇流程及违规处罚 篇1

从外汇管制角度看招引外资困难

伴随我省对各地市一年一度注册外资额度完成情况考核的到来，外资引进难屡屡成为各地市对外经济工作的瓶颈。分析其中原因，除国际投资大环境影响和各地市招引外资力度差异外，我境外资本金结汇支付手续复杂、罚规严苛，外资独资企业前期资本运作屡陷窘境，也是不可忽略的制约因素之一。

据了解，外资独资项目境外资本要在我境内合法使用，必须经由以下环节：

一、验 资：外商投资企业资本金到位后，首先需注册验资，未验资的资本金不可使用。

二、结 汇：首次结汇须提供（1）业务登记凭证、（2）结汇申请、（3）外商投资企业资本金结汇支付命令函、（4）企业法人营业执照、（5）组织机构代码证、（6）验资报告书、（7）相关合同等资料。第二次结汇除提供以上资料外，还须提供（8）上次资本金结汇所得人民币资金使用情况明细清单、（9）上一次结汇明细以及（10）上次结汇的发票及真伪核查记录和（11）银行交易回单。

三、支 付：如资本金帐户开户行与结汇所得人民币资金汇出为同一银行，结汇所得人民币资金须在当天以电汇或者反存形式汇出，不建议企业从网银汇出，若不为同一银行，结汇所得人民币资金最迟在第二天汇出。

四、备用金：外商投资企业备用金结汇单笔不超过5万美元，每月累计不超过10万美元，结汇后的人民币资金需要以现金方式取出，不得以转账形式转出，第一笔备用金结汇后的人民币资金需全部用完后才能进行第二笔备用金结汇。

根据《中华人民共和国外汇管理条例》的规定，相关处罚条例如下：

第41条 违反规定将外汇汇入境内的，由外汇管理机关责令改正，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款。

非法结汇的，由外汇管理机关责令对非法结汇资金予以回兑，处违法金额30%以下的罚款。

第44条 违反规定，擅自改变外汇或者结汇资金用途的，由外汇管理机关责令改正，没收违法所得，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款。

有违反规定以外币在境内计价结算或者划转外汇等非法使用外汇行为的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，可以处违法金额30%以下的罚款。

第46条 未经批准擅自经营结汇、售汇业务的，由外汇管理机关责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下的罚款；情节严重的，由有关主管部门责令停业整顿或者吊销业务许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

未经批准经营结汇、售汇业务以外的其他外汇业务的，由外汇管理机关或者金融业监督管理机构依照前款规定予以处罚。第49条 境内机构违反外汇管理规定的，除依照本条例给予处罚外，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应当给予处分；对金融机构负有直接责任的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处5万元以上50万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

鉴于以上外汇管制内容，投资方不愿采取外资独资，多采用合资或内资方式，加上时差等客观因素影响，外资独资企业在金融结汇限制方面屡屡遭遇结汇和支付尴尬。

（信息小组

刘厚涛）

员工行为准则违规及处罚 篇2

第一条 劳动纪律执行中，有下列行为之一的，限期改正，给予罚款200—2000元，通报批评；情节较重的，罚款2000—5000元，调整岗位、降低薪酬系数，警告至降职；情节严重的，待岗，撤职处罚。

（一）工作中擅离职守、推诿扯皮或消极怠工的；

（二）在办公或营业场所无理取闹、寻衅滋事、打架斗殴的；

（三）不服从组织分配、调动，拒不执行岗位轮换、定期交流、强制休假和亲缘关系回避制度的；

（四）未经批准私自出国，或因公外事出访期间违反外事纪律的。

第二条 违反规定，经常迟到、早退和旷工的，给予罚款200-2000元，通报批评；连续旷工达15天、一年内累计旷工达30天的，给予解除劳动合同处罚。

第三条 有下列违法违规经营行为之一的，给予罚款2000—5000元，待岗，记大过至降职；情节严重的，责令辞职、解除劳动合同，撤职至开除处罚。

（一）以各种形式参加非法集资活动的；

（二）介绍机构、个人参与高利贷，或向机构、个人发放高利贷的；

（三）借行社名义或利用行社员工身份私自代客投资理财的；

（四）利用行社员工或客户的个人账户为他人过渡资金，或借用客户的个人账户为员工过渡资金的；

（五）自办或参与经营典当行、小额贷款公司、担保公司等机构的；

（六）向他人提供与自己经济实力不符的个人担保，或向民间借贷资金提供担保的；

（七）利用或允许他人在本行社办公或营业场所开展民间借贷、违规担保和非法集资等活动的。

第四条 员工行为排查中，有下列情形之一的，限期改正，给予罚款200—2000元，通报批评；情节较重的，调整岗位、降低薪酬系数，警告至降职处罚。

（一）未按规定建立工作人员行为排查和报告制度，或未按规定排查、排查不及时的；

（二）排查工作流于形式，应发现问题而未发现，或弄虚作假、隐瞒事实真相的；

（三）排查发现重大问题之后，未按规定报告、处理或处理不当的；

（四）未建立排查台帐，对排查发现的问题未安排专人跟踪整改的。

第五条 违反员工行为准则，有下列情形之一的，限期改正，给予罚款2000—5000元，待岗，记大过；情节严重的，解除劳动合同，开除处罚。

（一）贷款炒股、参与风险投资，大额购买彩票等行为的；

（二）以个人或亲属名义向有业务关系的客户借款，或违规经商、搭股、合伙办企业的。

第六条 有下列情形之一的，给予解除劳动合同，开除处罚。

（一）参与黄、赌、毒、非法集资、非法组织等活动的；

（二）违规造成经济犯罪案件的；