个人外汇管理试题

2024-07-10

个人外汇管理试题（共8篇）

个人外汇管理试题篇1

个人外汇管理试题

一、判断题

1、对通过外汇局“系统”办理的因私售汇业务，居民个人在户口所在地以外的银行不可以办理。(×)

2、因私售汇业务中，售汇金额在总额以内的，银行可根据居民个人提供身份证明材料直接办理。(√)

3、客户能持外币现钞或活期存款购买旅行支票。(√)

4、售汇金额超过购汇总额的，居民个人不须提交有交易价格的经常项目跨境交易真实性证明材料。(×)

5、个人结售汇系统中台湾居民来往大陆通行证（含91、97版）录入前8位号码。(√)

6、境外个人经常项目原兑换未用完的的人民币兑回外汇，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起12个月。(×)

7、个人结售汇系统中港澳居民来往内地通行证录入前8位号码（含第1位字母）。(×)

8、个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，或按照有关规定携带出境。(√)

9、境外个人结汇时姓名输入只能用英文名或拼音，不能用汉字。(√)

10、银行通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，并将办理个人业务的相关资料至少保存5年。(√)

11、允许携带外币现钞入境免申报金额为3000美元以下。(×)

12、银行应通过个人结售汇管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确、完整录入相关信息。(√)

13、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值10000美元以下（含）的，可以在银行直接办理。(×)

14、从外汇储蓄帐户中提钞，单笔或当日累计在有关规定允许携带外币现钞出境金额之下的，可以在银行直接办理。(√)

15、外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。(√)

16、个人外汇结算帐户为外汇现汇帐户，允许提取现钞。(×)

17、个人在5日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞视为个人分拆结售汇行为。(×)

18、我国目前对境外个人购汇实行总额管理。(×)

19、对录入“个人结售汇管理信息系统”的错误信息进行跨月或跨年冲正时，须报外汇局批准。(√)20、对出境定居项下售汇，可以在居民任意一次出境前办理。(×)

21、对境外直系亲属救助项下售汇，只能因居民个人境外直系亲属在境外发生重病、死亡和意外灾难等情况时办理。(√)22、2009年5月1日起对境内居民个人购汇不再实行核销管理。(×)

23、境外个人旅游购物项下外汇收支可以通过本人的外汇储蓄账户办理。(√)

24、个人对外贸易经营者、个体工商户通过外汇结算账户办理的经常项目项下经营性外汇购结汇，应纳入个人结售汇系统管理。(×)

25、境内个人和境外个人开立的外汇储蓄联名账户按境外个人外汇汇储蓄账户进行管理。(×)

26、境外个人结汇时，结汇资金属性不能为职工报酬和赡家款，只适用我国境内居民。(√)

27、个人外币买卖，如个人将持有的美元兑换为欧元，应通过个人结售汇系统办理。(×)

28、个人提取外币现钞当日累计等值2万美元以下（含）的，可以在银行直接办理。(×)

29、外币储蓄存款活期帐户和定期帐户开户起存金额为人民币1000元的等值外币。(×)30、对于持中华人民共和国护照及境外永久居留证的个人按境内个人进行管理。(×)

31、办理境内外汇划转业务，可以办理不同性质外汇账户之间的资金划转。(×)

32、通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值1000 美元（含1000美元）的结汇可不纳入个人结售汇系统。(×)

33、对于非本行客户，单笔兑付人民币1万元以上或等值外币1000美元以上的，应留存有效身份证件或其他身份证明文件的复印件或者影印件。(√)

34、我国对个人结售汇实行总额管理,总额分别为每人每年等值5万美元。(√)

35、个人外汇按照交易性质可以区分为经常项目和资本项目个人外汇业务。(√)

36、个人外汇账户按照账户性质分为外汇结算账户、资本项目账户和外汇储蓄账户。(√)

37、根据国家外汇管理局《个人外汇管理办法》规定，经常项目项下的个人外汇业务按照可兑换进程管理，资本项目项下的个人外汇业务按照可兑换原则管理。(×)

38、对个人结汇和境内个人购汇实行总额管理。总额内的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过总额的，经常项目项下到当地外汇管理局报备后在银行办理。(×)

39、境外个人在境内直接投资，经外汇局核准，可以开立外国投资者专用外汇账户。(√)40、外国投资者专用外汇账户内资金经到外汇局报备后可以结汇。(×)

41、直接投资项目获得国家主管部门批准后，境外个人可以将外国投资者专用外汇账户内的外汇资金划入外商投资企业资本金账户。(√)

42、个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户。(√)

43、个人可以凭本人有效身份证件在银行开立外汇储蓄账户。外汇储蓄账户的收支范围为非经营性外汇收付、本人或与其亲属之间同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转。(×)

44、手持外币现钞汇出当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。(×)

45、手持外币现钞汇出当日累计等值超过1万美元的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。(√)

46、境内个人只可以使用外汇，并通过银行、基金管理公司等合格境内机构投资者进行境外固定收益类、权益类等金融投资。(×)

47、外汇结算账户是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。其开立、使用和关闭按个人账户进行管理。(×)

48、直系亲属指父母、子女、配偶、兄弟姐妹。(×)

49、直系亲属关系证明指能证明直系亲属关系的户口簿、结婚证或街道办事处等政府基层组织或公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明。(√)50、境外个人经常项目项下非经营性结汇单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户。(√)

51、境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，手持外币现钞汇出，当日累计等值2万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理。(×)

52、境外个人经常项目外汇储蓄账户内外汇汇出，当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理。(×)

53、个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料在银行为个人办理提取外币现钞手续。(×)

54、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。(√)

55、通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇不需纳入个人结售汇系统。(√)

56、境内卡境外使用购汇还款需纳入个人结售汇系统。(×)

57、5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户为个人分拆结售汇行为。(√)

58、个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞；或者5个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5000美元现钞结汇为个人分拆结售汇行为。(√)

59、前台柜员为客户办理结汇业务，将客户结汇消息录入外汇局结售汇系统打出结汇通知单后，发现结汇属性输入错误，要使用修改交易更正。(×)60、办理结售汇业务后，次日发现外汇局结售信息录入错误,要使用冲正交易更正。(√)

二、单项选择题

1、外汇局开具的《提取外币现钞备案表》有效期为自签发之日起（）天。

A20天 B30天 C60天 D180天答案：B

2、银行在事后核查中发现个人涉嫌分拆结售汇的应该于发现之日起（）内向国家外汇管理局所在地分支局报告。A当天 B3个工作日 C5个工作日 D一周答案：B

3、个人结售汇系统中台湾居民来往大陆通行证（含91、97版）录入（）号码。

A前6位 B前7位 C前8位 D前9位答案：C

4、境外个人经常项目原兑换未用完的的人民币兑回外汇，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起（）个月。A6个月 B12个月 C18个月 D24个月答案：D

5、个人结售汇系统中港澳居民来往内地通行证录入（）号码（含第1位字母）。

A前6位 B前7位 C前8位 D前9位答案：D

6、银行通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，并将办理个人业务的相关资料至少保存（）年。A三年 B四年 C五年 D六年答案：C

7、允许携带外币现钞入境免申报金额为（）。

A2000美元以下

B3000美元以下

C5000美元以下 D10000美元以下答案：C

8、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值()美元以下（含）的，可以在银行直接办理。A2000 B3000 C5000 D10000 答案：C

9、外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值()美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。A5万 B3万 C2万 D1万答案：A

10、个人在7日内从同一外汇储蓄账户（）次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞视为个人分拆结售汇行为。A10次 B7次 C5次 D3次答案：C

11、使用外币现钞或者外币现钞账户内资金一次性购买旅支，金额超过等值（）以上的，银行应逐笔登记并办理大额和可疑外汇资金交易报告手续。

A一万美元<含> B一万美元<不含> C五千美元<含> D五千美元<不含> 答案：B

12、对出境定居项下售汇，可以在居民()出境前办理。A首次 B前二次 C前三次 D任意一次答案：A

13、()年5月1日起对境内居民个人购汇不再实行核销管理。A2005 B2006 C2007 D2008 答案：B

14、境外个人旅游购物项下外汇收支可以通过哪种账户办理？

A他人的外汇储蓄账户 B本人的外汇储蓄账户 C本人的外汇结算账户 D直系亲属的外汇储蓄账户答案：B

15、境内个人和境外个人开立的外汇储蓄联名账户按（）账户进行管理。

A境外外汇储蓄账户 B境内外汇储蓄账户 C境内外汇结算账户 D境外外汇结算账户答案：B

16、境外个人结汇时，结汇资金属性不能为（），只适用我国境内居民。

A旅游 B金融和保险服务 C咨询服务 D职工报酬和赡家款答案：D

17、个人提取外币现钞当日累计等值()美元以下（含）的，可以在银行直接办理。

A5000 B10000 C20000 D50000 答案：B

18、外币储蓄存款活期帐户和定期帐户开户起存金额为人民币()元的等值外币。A50 B100 C200 D1000 答案：B

19、通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值()美元的结汇可不纳入个人结售汇系统。A100 B200 C500 D1000 答案：A 20、对于非本行客户，单笔兑付人民币（）以上或等值外币（）以上的，应留存有效身份证件或其他身份证明文件的复印件或者影印件。

A5万元,5000美元 B3万元,3000美元 C2万元,2000美元 D1万元,1000美元答案：D

21、我国对个人结售汇实行总额管理,总额分别为每人每年等值()万美元。A5 B3 C2 D1 答案：A

22、经常项目项下的个人外汇业务按照()管理。

A可兑换准则 B可兑换进度 C可兑换原则 D可兑换进程答案：C

23、资本项目项下的个人外汇业务按照()管理。

A可兑换准则 B可兑换进度 C可兑换原则 D可兑换进程答案：D

24、总额内的个人结汇和境内个人购汇，如何在银行办理。

A到外汇管理局批准 B有交易额的相关证明材料 C凭相关证明材料 D凭本人有效身份证件答案：D

25、境外个人在境内直接投资，经外汇局核准，可以开立()账户。

A投资者专用外汇账户 B特殊目的公司专用账户 C投资并购专用账户 D外汇结算账户答案：A

26、直接投资项目何种情况下，境外个人可以将外国投资者专用外汇账户内的外汇资金划入外商投资企业资本金账户。A在银行直接办理 B获得国家主管部门批准 C获得当地外汇管理局批准 D凭证明材料在银行办理答案：B

27、外国投资者专用外汇账户内资金如何可以结汇。A在银行直接办理 B获得国家主管部门批准 C经外汇局核准 D凭证明材料在银行办理答案：C

28、个人可以如何在银行开立外汇储蓄账户。

A到外汇管理局批准 B有交易额的相关证明材料 C凭相关证明材料 D凭本人有效身份证件答案：D

29、手持外币现钞汇出当日累计等值()万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。A5 B3 C2 D1 答案：D 30、境内个人只可以使用外汇或人民币，并通过银行、()等合格境内机构投资者进行境外固定收益类、权益类等金融投资。

A基金管理公司 B政府机构 C进出口公司 D对外贸易企业答案：A

31、直系亲属指父母、子女和（）。A兄弟 B姐妹 C配偶答案：C

32、境外个人经常项目项下非经营性结汇单笔等值()万美元以上的，应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户。A1 B2 C3 D5 答案：D

33、境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值()万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理。A1 B2 C3 D5 答案：D

34、境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，手持外币现钞汇出，当日累计等值()万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理。A1 B2 C3 D5 答案：A

35、境外个人经常项目外汇储蓄账户内外汇汇出，当日累计等值()万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。

A1 B3 C5 D没有金额限制答案：D

36、境外个人经常项目手持外币现钞汇出，当日累计等值()万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理。A1 B2 C3 D5 答案：A

37、个人提取外币现钞当日累计等值超过1万美元的，银行凭本人有效身份证件和()为个人办理提取外币现钞手续。A提钞用途证明 B存款银行外币现钞存款款单据 C经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》 D经银行签章的《提取外币现钞备案表》答案：C

38、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值超过5000美元的，凭本人有效身份证件、()或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。

A经海关签章的《中华人民共和国海关出境旅客行李物品申报单》 B经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》

C到外汇管理局批准 D有交易额的相关证明材料答案：B

39、通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值()美元（含）的结汇不需纳入个人结售汇系统。A200 B100 C50 D10 答案：B 40、境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内()个以上（含，下同）不同个人，收款人分别结汇为个人分拆结售汇行为。A3 B4 C5 D7 答案：C

41、()个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构为个人分拆结售汇行为。A3 B4 C5 D7 答案：C 42、()个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户为个人分拆结售汇行为。A3 B4 C5 D7 答案：C

43、个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值()万美元外币现钞；或者5个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5000美元现钞结汇为个人分拆结售汇行为。A2万 B1万 C5000 D2000 答案：B

44、同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属，直系亲属分别在总额内结汇；或者同一个人的()个以上直系亲属分别在总额内购汇后，将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户为个人分拆结售汇行为。A3 B5 C7 D8 答案：B

45、客户使用外币现钞帐户或外币现金汇款时，应收取（）手续费。

A现钞变现汇的 B现汇变现钞的C结汇 D售汇答案：A

46、当日前台柜员为客户办理结汇业务，将客户结汇信息录入外汇局结售汇系统打出结汇通知单后，发现结汇属性输入错误，应使用()交易更正。A冲正 B修改

C撤销答案：C

47、当日前台柜员为客户办理结汇业务，将客户结汇消息录入外汇局结售汇系统打出结汇通知单后，发现身份证号码输入错误，应使用()交易更正。A冲正 B修改

C撤销答案：C

48、当日前台柜员为客户办理结汇业务，将客户结汇消息录入外汇局结售汇系统打出结汇通知单后，发现结汇金额输入错误，应使用()交易更正。A冲正 B修改

C撤销答案：B

49、当日前台柜员为客户办理结汇业务，将客户结汇消息录入外汇局结售汇系统打出结汇通知单后，发现币别输入错误，应使用()交易更正。A冲正 B修改

C撤销答案：B 50、办理结售汇业务后，次日发现外汇局结售信息录入错误，如何更正。()A冲正 B修改

C撤销答案：A

51、对个人结汇和()实行总额管理。A个人购汇 B境外个人购汇

C境内个人购汇答案：C

52、个人进行工商登记或者办理其他执业手续后,可以凭有关单证办理委托()代理进出口项下及旅游购物、边境小额贸易等项下外汇资金收付，划转及结汇。

A具有对外贸易经营权的企业 B企业

C个人 D具有对外贸易经营权的个人答案：A

53、境外个人未使用的境外汇入外汇,可以凭()在银行办理原路汇回。

A款项来源证明材料 B原汇入行证明

C本人有效身份证件 D当地外汇局证明答案：C

54、境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时,超过规定金额的,可以凭()银行办理。

A本人有效身份证件 B原兑换水单

C款项来源证明材料 D当地外汇局证明答案：B

55、境内个人和境外个人外汇账户境内划转按()进行管理。A境内交易 B跨境交易

C境外交易 D 贸易交易答案：B

56、个人旅行支票按照()有关规定办理。A外币现汇 B人民币

C外币现钞答案：C

57、个人总额内购汇、结汇,可以委托其()代为办理。A表兄 B配偶

C朋友 D兄弟姐妹答案：B

58、境外个人支付房租、生活消费、就医学习的外汇结汇时应记录在()项下。

A职工报酬和赡家款 B旅游

C捐赠 D境外投资收益答案：B

59、境外个人经常项目未用完的人民币兑回外汇,对当日累计兑换不超过等值()美元(含)以及离境前在境内关外场所当日累计不超过等值()美元(含)的兑换,可凭本人有效身份证件办理。

A1000 1000 B1000 2000 C500 1000 D1000 500 答案：C 60、网点办理个人结售汇业务时,对于境内个人以()作为个人身份唯一标识录入“个人结售汇系统”。

A军人身份证件 B武装警察身份证

C中华人民共和国护照 D居民身份证答案：D

三、多项项选择题

1、境外个人结汇时姓名输入可以用()文字录入。A英文名 B拼音 C汉字答案：AB

2、境外个人结汇时，结汇资金属性不能为（），只适用我国境内居民。

A旅游 B金融和保险服务 C咨询服务 D职工报酬 E赡家款答案：DE

3、个人外汇按照交易性质可以区分为（）个人外汇业务。A经常项目 B外汇结算 C外汇储蓄 D资本项目答案：AD

4、个人外汇账户按照账户性质分为()。

A经常项目账户 B外汇结算账户 C外汇储蓄账户 D资本项目账户答案：BCD

5、超过总额的个人结汇和境内个人购汇，经常项目项下如何在银行办理。

A到外汇管理局批准 B有交易额的相关证明材料 C凭相关证明材料 D凭本人有效身份证件答案：BD

6、个人外汇账户按主体类别区分为()账户。

A经常项目账户 B境内个人外汇账户 C境外个人外汇账户 D资本项目账户答案：BC

7、外汇储蓄账户的收支范围为()同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转。

A非经营性外汇收付 B本人 C与其直系亲属之间 D经营性外汇收付答案：ABC

8、手持外币现钞汇出当日累计等值超过1万美元的，凭()办理。

A外汇局核准回单 B经常项目项下有交易额的真实性凭证 C经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》 D本人原存款银行外币现钞提取单据答案：BCD

9、个人委托其直系亲属代为办理总额内的购汇、结汇，应分别提供()。

A委托人和受托人的有效身份证件 B委托人的授权书 C直系亲属关系证明 D有交易易额的相关证明材料答案：ABC

10、直系亲属指（）。

A父母 B子女 C兄弟 D姐妹 E配偶答案：ABE

11、直系亲属关系证明指（）。

A能证明直系亲属关系的户口簿 B结婚证 C街道办事处等政府基层组织出具的有效亲属关系证明 D公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明答案：ABCD

12、境外个人经常项目项下生活消费类支出结汇超过总额的，凭本人有效身份证件及以下证明材料在银行办理：()A收费证明 B合同 C发票 D支付通知答案：BC

13、境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，手持外币现钞汇出，当日累计等值超过1万美元,除需提供本人有效身份证件外,还应提供()办理。

A经海关签章的《中华人民共和国海关出境旅客行李物品申报单》 B经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》 C本人原存款银行外币现钞存款单据 D本人原存款银行外币现钞提取单据答案：BD

14、境外个人经常项目手持外币现钞汇出，当日累计等值超过1万美元,除需提供本人有效身份证件外,还应提供()办理。

15、个人提取外币现钞当日累计等值超过1万美元的，银行凭()为个人办理提取外币现钞手续。

A提钞用途证明 B存款银行外币现钞存款款单据 C经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》 D经银行签章的《提取外币现钞备案表》 E本人有效身份证件答案：CE

16、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值超过5000美元的，凭()在银行办理。

A本人有效身份证件 B经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》

C到外汇管理局批准 D本人原存款银行外币现钞提取单据答案：ABD

17、根据《个人外汇管理办法实施细则》哪些特殊情况外的个人结售汇业务不需纳入个人结售汇系统？()A通过外币代兑点发生的结售汇 B通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇

C外币卡境内消费结汇 D境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞 E境内卡境外使用购汇还款答案：ABCDE

18、银行为个人办理结售汇业务时，应当按照什么流程进行办理,请按顺序排列()。

A通过个人结售汇系统查询个人结售汇情况；D、按规定审核个人提供的证明材料；B、在个人结售汇系统上逐笔录入结售汇业务数据；C、通过个人结售汇系统打印“结汇/购汇通知单”，作为会计凭证留存备查答案：ADBC

19、个人分拆结售汇行为主要具有以下特征：()A境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上（含，下同）不同个人，收款人分别结汇。B 5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构。C 5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户。D个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞；或者5个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5000美元现钞结汇。E 同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属，直系亲属分别在总额内结汇；或者同一个人的5个以上直系亲属分别在总额内购汇后，将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户。答案：ABCDE 20、对()实行总额管理。

A个人购汇 B个人结汇

C境内个人购汇 D境外个人购汇答案：BC

21、个人进行工商登记或者办理其他执业手续后,可以凭有关单证办理委托具有对外贸易经营权的企业代理进出口项下及旅游购物、边境小额贸易等项下()业务。

A外汇资金收款 B外汇资金付款

C资金划转 D结汇答案：ABCD

22、境外个人不得购买()等金融产品。

A境外权益类 B境内权益类

C境内固定收益类 D境外固定收益类答案：BC

23、境内个人向境外(),应当符合有关规定并到外汇局办理相应登记手续。

A提供贷款 B借用外债

C提供对外担保 D直接参与境外商品期货和金融衍生产品交易答案：ABCD

24、境内个人是指持()的中国公民。

A中华人民共和国居民身份证 B军人身份证

C武装警察身份证件 D港澳居民来往内地通行证答案：ABC

25、境外个人是指持()的外国公民(包括无国籍人)以及港澳台同胞。

A护照 B中华人民共和国护照

C台湾居民来往大陆通行证 D港澳居民来往内地通行证答案：ACD

26、个人总额内购汇、结汇,可以委托其()代为办理。A父母 B子女

C朋友 D兄弟姐妹 E配偶答案：ABE

27、境内个人办理赡家款项下结汇超过总额的,凭本人有效身份证件及以下()证明材料在银行办理。

A直系亲属关系证明 B经公证的赡养关系证明

C境外给付人相关收入证明 D银行存款证明 E个人收入纳锐凭证答案：ABCDE

28、个人结售汇系统中业务经办的职责是:()A个人结售汇业务的登记 B个人结售汇业务的修改

C个人结售汇业务的撤销 D个人结售汇业务的冲正答案：ABCD

29、境外个人以下何种外汇结汇可记录在旅游项下。A旅游 B支付房租

C生活消费 D学习答案：ABCD 30、境内个人有4.5万美元现汇资金,可凭身份证直接办理的业务有()。A存入本人储蓄账账户 B直接汇出 C持汇票携出 D提钞答案：ABC

个人外汇管理试题篇2

(1) 有效甄别正常个人外汇和非正常个人外汇汇入, 是把握非正常外汇资金汇入的关键环节。 (2) 控制限额, 防止大额非正常外汇流入, 是国家宏观调控的重要措施。

2 个人外汇汇入真伪甄别的难点

(1) 个人或企业资本项下外汇混入个人项下外汇汇入难以甄别。一是有些境外非居民或企业为了逃避管理, 将个人资本项目投资外汇混入经常项目中汇入给境内企业或个人。二是境内个人或企业法人未经批准擅自在境外投资, 产生的收益无法通过正常渠道回流, 而只能将资金以个人名义汇回。三是有的企业在境外投资经营不善, 境外企业又难以注销, 资金也难正常回流, 也采取以个人名义汇回。 (2) 贸易项下外汇混入个人项下外汇汇入难以甄别。由于办理个人收支交易相对简便, 监管手段缺乏, 少数企业将贸易进出口尾款佣金或退款等通过个人项下汇入, 造成外汇资金脱离交易环节进行体外循环难以甄别。 (3) 对个人外汇汇入的交易主体身份难以甄别。一是对持有中国护照并取得境外永久居住权的非居民个人或有双重身份的难以确认。二是境外企业往往以个人名义汇款其性质也难以确认, 在办理个人外汇业务时, 容易把居民和非居民予以混淆。三是银行操作系统只按科目进行归属, 不对居民个人和非居民个人业务进行分类, 造成交易主体的混淆。

3 个人外汇汇入管理存在的问题

(1) 个人外汇汇入限额控制难以到位。一是境外同一个人或企业向境内同区域同银行的不同个人汇款超过限额;二是境外同一个人或企业向境内同区域不同银行不同个人汇款超过限额;三是境外同一个人或企业向境内不同区域同银行或不同银行不同个人汇款超过限额。因此, 在这种有限或无限大的范围内汇款银行和外汇局都难以监管到位。 (2) 非居民个人外汇管理政策不到位。一是现行管理办法对非居民个人流入的各类外汇资金的具有自由出入境的特点。难以实施有效控制。二是非居民个人外币现钞携带流入不受限制, 只需向海关据实申报。三是非居民个人存款被纳入外债管理范畴, 应实行管理, 银行必须定期到外汇局办理外债登记、等手续, 但实际上银行吸收了“非居民外币存款”未纳入外汇局监管, 也使大量的居民个人外汇流入。 (3) 个人外汇汇入管理政策零散琐碎, 不便操作。个人外汇管理政策要参考许多外汇管理办法执行, 银行工作人员在办理业务时太复杂, 不便操作。 (4) 对个人分拆行为信息反馈缓慢、监管不力。汇发[2009]56号文在对跨区域跨银行的分拆行为没有作出规定, 有些银行为了自身利益对一些分拆行为予以放纵;有些银行对本行时间相隔较长也难以发现;有的就是发现了也不报告;有的就是报告了和外汇局检查到了, 都已既定实施, 同时有的政府部门、企业出面说人情, 也会不了了之。

4 个人外汇资金汇流入管理的建议

解读《个人外汇管理办法》篇3

央行新闻发言人表示，《个人外汇管理办法》的出台将便利个人贸易外汇收支活动并明确个人资本项目交易，深化外汇管理体制改革，促进国际收支平衡。

四大改进

发言人首先就《办法》出台的背景和目的作了概括：近年来随着我国涉外经济的迅猛发展，个人外汇收支规模不断扩大。长期以来，我国对个人的外汇业务管理主要侧重于经常项下非经营性的外汇收支活动。现在个人不但有非经营性交易还有经营性交易，不但有经常项目交易还有资本项目交易。为适应形势变化，充分便利个人贸易外汇收支活动并明确个人资本项目交易，深化外汇管理体制改革，促进国际收支平衡，出台了本《办法》。

发言人还称，本着便利操作、有效管理和风险可控的原则，《办法》对个人外汇收支活动主要进行了四方面的调整和改进：一是在对个人购汇实行年度总额管理的基础上，实行个人结汇年度总额管理。年度总额内的，凭本人有效身份证件直接在银行办理；超过年度总额的，经常项下的银行还要审核相关证明材料，资本项下的需经必要的核准。二是对个人经常项下外汇收支区分经营性和非经营性外汇进行管理，对个人贸易项下经营性外汇收支给予充分便利，对贸易以外的其他经常项下非经营性外汇收支进行相关审核。三是不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。四是启用个人结售汇管理信息系统，为实行年度总额管理提供技术保障。要求银行必须通过该信息系统办理个人结售汇业务。

效率提高

对于个人向银行卖出外汇实行年度总额管理会给个人外汇资金使用带来哪些新变化的问题，央行新闻发言人表示，目前，我国已实现人民币经常项目可兑换，但资本项目仍实施必要的管制，对经常项目外汇收支管理仍然进行真实性审核。

2006年5月起，央行对境内个人购汇实行年度总额管理，大大简化了个人购汇凭证和手续，取得了较好的效果。据统计，2006年5～11月份，个人购汇金额和笔数分别比2005年同期增长210％和255％。这次对个人结汇由单笔限额管理改为实行年度总额管理，统一了个人结汇与购汇管理的政策，将大大简化相关手续、便利个人结汇、提高监管效率。

发言人指出，个人办理对外贸易进行外汇资金收付时，应开立外汇结算账户。在商务部门办理对外贸易经营权登记备案后，个人对外贸易经营者从事货物进出口时的外汇资金收付按机构办理；进行工商登记或者办理其他执业手续后，个人可凭有关单证委托具有对外贸易经营权的企业代理进出口项下及旅游购物、边境小额贸易等项下的外汇资金收付、划转及结汇。也就是说，只要符合有关规定，个人真实贸易项下的外汇不论结汇还是购汇，都没有总额限制，按实际需要办理。

《办法》明确规定，个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。

对此，发言人称，银行按照个人开户时提供的身份证件等证明材料确定账户主体类别；个人进行工商登记或者办理其他执业手续后可开立外汇结算账户；办理资本项下交易，经外汇局核准后个人可开立资本项目账户；个人凭本人有效身份证件可直接在银行开立外汇储蓄账户。外汇局今后在对个人非经营性外汇收付的管理上不再区分外币现钞和现汇账户，统一对现汇和现钞在存取、汇出入等方面的监管标准。

同时，外汇管理部门将加大事后的监管工作。发言人表示，为在进一步放宽政策、便利个人外汇收支活动的同时，完善监管措施和手段，做到风险可控，在大部分个人外汇收支由商业银行审核真实性的同时，外汇管理部门将加大事后的监督检查和数据分析力度，通过个人结售汇管理信息系统，实时监测个人外汇收支情况，加大对违法违规活动的查处；执行国家反洗钱的法律要求，完善对大额、可疑外汇交易的记录、分析和报告，并加强对大额提钞的管理；加强对个人跨境收支按有关规定办理国际收支统计申报手续的监管，根据国际收支形势和个人外汇收支情况，适时、适度地调整年度总额。

废除旧规

随着《办法》的出台，央行还“顺便”废除了16个原来的外汇管理规定，从这些管理的变化中即可看出前后的巨大落差。

比如根据(1998)11号文《关于印发(境内居民个人外汇管理暂行办法>的通知》，居民个人现钞账户存款或持有的外币现钞汇出境外用于经常项目支出，按下列规定办理：1．一次性汇出等值2000美元以下的，直接到银行办理；2．一次性汇出等值2000美元(含2000美元)以上、1万美元以下的，需持有关证明材料和相应的外汇携入海关申报单或银行单据或银行证明向所在地外汇局申请，经外汇局审核真实性后，凭外汇局的核准件到银行办理；3．一次性汇出等值1万美元(含1万美元)以上的，由所在地外汇局报总局审核，银行凭所在地外汇局的核准件办理汇出手续。

在现在实行了“总额管理”制度后，就不再需要把2000美元到10000美元之间的外汇汇出分多次进行申请并办理了，只要在年额度没有用光的情况下，都可以自己直接到银行办理。

再比如根据汇发(1998)11号文《关于印发(境内居民个人外汇管理暂行办法>的通知》规定，居民个人由境外汇入的外汇或携入的外汇票据，可开立现汇账户存储，居民个人从境外携入或持有的可自由兑换的外币现钞，可开立现钞账户存储。办理手续为：一次性存入等值1万美元以下的，直接到银行办理；一次性存入等值1万美元(含1万美元)以上的，需向银行提供真实的身份证明，银行登记备案后予以办理。

现在取消了现汇和现钞账户，实现了外汇入境都进入同一种账户内，既方便了居民的消费和投资，但又没有丧失监管力度，因为央行同时强调了银行必须通过个人结售汇管理信息系统办理结汇，实时监测个人外汇收支情况。可以说，从此以后，小额的、普通居民额度内的外汇进出多了宽松度，而对大额的、可疑的外汇交易监管更趋严格。

服务贸易及个人外汇管理讲课提纲篇4

服务贸易外汇管理讲课提纲

一、主要文件依据

（一）服务贸易

1、《国家外汇管理局关于下发〈非贸易售付汇及境内居民个人外汇收支管理操作规程〉（试行）的通知》（汇发[2002]29号）；

2、《国家外汇管理局关于现行法规中没有明确规定的非贸易项目售付汇有关问题的通知》（汇发[2003]35号）；

3、《国家外汇管理局关于调整经常项目外汇管理政策的通知》（汇发[2006]19号）；

4、《国家外汇管理局综合司关于调整部分服务贸易项下售付汇政策有关问题的通知》（汇综发[2006]73号）；

5、《国家外汇管理局经常项目管理司关于下发〈关于服务贸易外汇管理有关问题的答复〉的通知》（汇经函[2006]12号）；

6、《国家外汇管理局国家税务总局关于服务贸易等项目对外支付提交税务证明有关问题的通知》（汇发[2008]64号）；

7、《国家外汇管理局关于转发国家税务总局服务贸易等项目对外支付出具税务证明管理办法的通知》（汇发[2009]1号）；

8、《国家外汇管理局国家税务总局关于进一步明确服务贸易等项目对外支付提交税务证明有关问题的通知》（汇发[2009]52号）。

（二）企业和预算外单位公务出国

1、《国家外汇管理局关于企业和预算外单位公务出国用汇管理有关问题的通知》（汇发[2004]117号）；

2、《临时出国人员费用开支标准和管理办法》（财行[2001]73号）。

（三）捐赠

1、《国家外汇管理局关于境内机构捐赠外汇管理有关问题的通知》（汇发[2009]63号）；

2、《国家外汇管理局国家税务总局关于进一步明确服务贸易等项目对外支付提交税务证明有关问题的通知》（汇发[2009]52号）。

二、银行审核境内机构对外支付服务贸易等项下的材料需与以几个文协调（应审核的凭证参照下图）

1、《国家外汇管理局关于下发〈非贸易售付汇及境内居民个人外汇收支管理操作规程〉（试行）的通知》（汇发[2002]29号）；

2、《国家外汇管理局关于调整经常项目外汇管理政策的通知》（汇发[2006]19号）；

3、《国家外汇管理局国家税务总局关于服务贸易等项目对外支付提交税务证明有关问题的通知》（汇发[2008]64号）；

4、《国家外汇管理局国家税务总局关于进一步明确服务贸易等项目对外支付提交税务证明有关问题的通知》（汇发[2009]52号）；

5、《个人外汇管理办法》（《中国人民银行令》[2006]第3号）；

6、《国家外汇管理局关于印发〈个人外汇管理办法实施细则〉的通知》（汇发[2007]1号）。

注：此归类不适用于出口佣金、公务出国、利润汇出、退税款、国际赔偿、外籍人员工资、跨国公司等项目的对外支付。

三、银行业务操作应注意的问题

1、需外汇局审核的业务；

⑴对等值10万美元以上法规未明确规定审核凭证的服务贸易项下的售付汇；

⑵单笔出口超过合同总金额10%且超过等值10万美元的佣金售付汇；

⑶企业和预算外单位公务出国指导性限额内无法提供签证及前往落地签证、免签证国家和地区购汇；

⑷企业和预算外单位公务出国超过指导性限额购汇； ⑸国际海运船长借支项下单笔提取等值3万美元以上外币现钞。

2、业务审核应注意的问题； ⑴留存材料备查问题； ⑵审核材料应注意的问题。

3、业务常见错误。

⑴境内机构未经外汇局核准在境外开立外汇账户； ⑵违规为保险公司开立、变更外汇账户；

⑶超权限办理服务贸易等项目售付汇业务（无明确规定）； ⑷银行在外商投资企业注册资本金未足额到位的情况下，办理利润汇出；

⑸服务贸易等项目对外支付缺少对外支付税务证明； ⑹审核留存服务贸易等项目对外支付材料不合规； ⑺办理服务贸易等项目售付汇，未审核相关证明材料的原件，未在相关证明材料原件上注明售付汇日期、金额，加盖业务公章；未在《税务证明》原件上签注付汇金额、日期后加盖业务印章；

⑻100万美元大额服务贸易对外付汇，未向外汇局报备； ⑼国际收支申报错误。

个人外汇管理讲课提纲

一、主要文件依据

（一）《个人外汇管理办法》（《中国人民银行令》[2006]第3号）；

（二）《国家外汇管理局关于印发〈个人外汇管理办法实施细则〉的通知》（汇发[2007]1号）；

（三）《国家外汇管理局海关总署关于印发〈携带外币现钞出入境管理暂行办法〉的通知》（汇发[2003]102号）；

（四）《国家外汇管理局关于印发〈携带外币现钞出入境管理操作规程〉的通知》（汇发[2004]21号）；

（五）《国家外汇管理局关于调整经常项目外汇管理政策的通知》（汇发[2006]19号）；

（六）《国家外汇管理局综合司关于下发〈经常项目外汇账户和境内居民个人购汇操作规程〉的通知》（汇综发[2006]32号）；

（七）《国家外汇管理局关于推广个人结售汇管理信息系统有关准备工作的通知》（汇发[2006]62号）；

（八）《国家外汇管理局综合司关于规范银行个人结售汇业务操作的通知》（汇综发[2007]90号）；

（九）《国家外汇管理局综合司关于发布<个人结售汇管理信息系统应急预案>的通知》（汇综发[2008]49号）；

（十）《国家外汇管理局综合司关于做好北京奥运会期间境外个人购汇管理有关问题的通知》（汇综发[2008]69号）；

（十一）《国家外汇管理局综合司关于境外个人购汇管理有关问题的通知》(汇综发[2008]159号)；

（十二）《国家外汇管理局国家税务总局关于服务贸易等项目对外支付提交税务证明有关问题的通知》（汇发[2008]64号）；

（十三）《国家外汇管理局国家税务总局关于进一步明确服务贸易等项目对外支付提交税务证明有关问题的通知》（汇发[2009]52号）；

（十四）《国家外汇管理局关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知》（汇发[2009]56号）；

二、政策要点

（一）按交易主体区分境内个人和境外个人

（二）按交易性质区分经常项目和资本项目

（三）年度总额管理：个人结汇和境内个人购汇

（四）经常项目经营性外汇实需管理，便利贸易收支

（五）按照交易性质和风险程度对个人资本项目外汇资金进行必要的管理

（六）统一外汇现汇账户和现钞账户的管理政策

（七）个人结售汇管理信息系统，2007年1月1日推出

三、个人结售汇、汇出、现钞等管理

四、个人分拆结售汇管理

五、银行业务操作应注意的问题

（一）银行办理个人结售汇业务流程；

（二）不纳入个人结售汇系统的银行个人结售汇业务；

（三）业务常见差错；

1、政策理解有误；

⑴直系亲属关系认定有误；

⑵境外个人经常项目人民币收入购汇审核材料不全，如缺少税务证明；

⑶等值100美元以下的结售汇业务未录系统；

⑷个人超年度总额结售汇留存材料不全。

2、漏输机、事后补录；

3、未逐笔录入业务；

4、系统录入常见差错；

⑴身份证件号码录入有误；

①境内个人身份证件号码错误录入军官证、警官证号码；

②境内个人身份证件号码错误录入姓名；

③境外个人购汇时身份证件号未录入国别代码；

⑵购汇种类录入有误；

①境外个人购汇种类未选择“境外个人经常项目收入购汇”或“境外个人原币兑回”；

②境内个人购汇种类错误选择“境外个人经常项目收入购汇”或“境外个人原币兑回”； ⑶结汇资金属性录入有误；

①境外个人结汇资金属性错误录入为“职工报酬和赡家款”；

⑷币种录入有误；

4、对录入错误数据的处理；

⑴对于当日录入错误的个人结售汇信息，应使用撤销或修改功能进行处理；

⑵对隔日、跨月度录入错误的个人结售汇信息，应使用冲正功能进行处理。在冲正前，需将有关情况报外汇局备案；

⑶对跨年度错误录入的个人结售汇信息，不得进行冲正操作，银行发现后应将有关情况报外汇局备案。

个人外汇管理试题篇5

分值：单选题60分，多选20分，判断20分，80分合格。

一、单选题(40题，每题1.5分，共计60分）1.以下属于境内个人的有？ A A北京军区的张司令 B台湾籍留学生Bob C香港籍员工Jay D持中国护照并取得美国永久居留证的华侨

2.下列关于机构入网的条件，说法不正确的有（D）A网点必须具备“三证”，即金融许可证、组织机构代码证和营业执照。B开办结售汇业务的网点，应向属地外汇局报备并取得批准。

C开办结售汇、国际汇款业务的网点，还应取得属地外汇局核发的金融机构标识码。

D开办外币储蓄、西联汇款业务的网点，应向属地银监局报备。西联汇款业务的报备要求是开办业务后的1个月以内。

3.以下哪类是一级分行业务管理员的专属权限？B A 启用和强制签退下一级机构业务主管

B 授权后可维护经办机构、结售汇优惠点差、以及维护西联账号 C 查询所辖机构和人员信息、业务参数、汇率和利率 D 经授权办理司法查询和立即挂失等

4.综合主管的权限不包括以下（）Ａ修改操作密码。

Ｂ查询所辖机构、人员信息和权限。Ｃ维护本级和辖内各级机构信息。Ｄ授权综合管理员处理相关操作。

5.下列关于外汇业务管理授权，说法不正确的是（B）

A总行授权一级分行经营管理辖内的个人外汇业务，包括国际汇款、结售汇、外币储蓄和外币理财业务。

B总行授权一级分行自行管理辖内结汇业务人民币挂牌汇率。

C一级分行在获得总行个人外汇业务经营管理授权后，应对辖内分支机构和邮政储蓄银行营业所经营管理个人外汇业务进行转授权，并将转授权情况及时上报总行。

D.总行对个人外汇业务入网及退网进行统一授权批复。

6.港澳台居民在我行办理外汇业务时，只能以(A)作为有效证件。A.往来大陆通行证 B.身份证 C.护照 D.永久居留证

7.以下哪项不属于人民银行反洗钱的大额交易？D A单笔或者当日累计等值1万美元（含）以上的现金存款。B单笔或者当日累计等值1万美元（含）以上的现金取款。C单笔或者当日累计等值1万美元（含）以上的现金结售汇。D单笔或者当日累计等值1万美元（含）以上的转账业务。

8.办理以下何种个人外汇业务时可由他人代办？（C）

A 西联汇款收汇 B 购买外币理财产品 C 赎回协议储蓄产品 D撤销外币存款证明

9.下列哪个卡种可以作为外币账户载体（）。

A绿卡 B绿卡通主卡 C绿卡通副卡 D淘宝卡

10.以下哪些不属于外币储蓄业务对应的凭证？C A外币开户专用凭单、外币存款凭单 B外币取款凭单、外币转账凭单

C风险揭示书、客户风险承受能力评估报告 D外币急付款申请书、外币携带证补办证明

11.活期子账户当日累计转出金额超过（A）时，客户须凭转出账户存折/卡、本人有效实名证件先行办理大额转账交易申请，再办理转账业务。A.等值 5000美元（不含）B.等值5000美元（含）C.等值10000美元（不含）D.等值10000美元（含）

12.开具《外币携带证》时客户需凭（D）、往来港澳通行证、往来台湾通行证、有效签证或签注办理。

A居民身份证 B户口簿

C军官证

D护照

13.子帐号迁移限于本人定期账户间或（A）迁移。A活期账户间

B定期账户和活期账户间

C绿卡通活期子帐号和定期一本通间

D绿卡通定期子帐号和活期一本通间

14.我行目前发售的协议储蓄产品起存金额中，下列错误的有（C）A美元产品100起存 B欧元产品100起存 C英镑产品100起存 D港币产品1000起存

15.外币理财产品按照（A）的不同，可分为保证收益型、保本浮动收益型和非保本浮动收益型理财产品。

A.收益风险类型 B.资金投资方向 C.外币币种 D.以上全是

16.由普通柜员操作，综合柜员授权的特殊交易不包括（Ｄ）Ａ取消、注销Ｂ内部改汇

Ｃ西联发汇取消、西联收汇补录Ｄ止兑与解止兑处理

17.关于单式填写，下列说法正确的是（C）A.客户购买协议储蓄产品时，只需填写《风险揭示书》 B.客户购买协议储蓄产品时，需填写《风险揭示书》

C.客户购买外汇理财产品时，需填写《客户风险承受能力评估报告》 D.客户购买外汇理财产品时，只需填写《客户风险承受能力评估报告》

18.以下关于人员维护，说法有误的是（）C Ａ各级分支行的综合主管由上一级机构的综合管理员操作、综合主管授权。Ｂ各级分支行的综合管理员由上一级机构的综合管理员操作、综合主管授权。

Ｃ网点普通柜员、综合柜员的维护由同级机构的综合管理员操作，综合主管授权。

Ｄ网点支行长的维护须由一级支行综合管理员操作、综合主管授权

19.我行国际汇款业务品种主要有代理西联汇款业务、银邮汇款业务、邮政国际汇款业务，整体品牌为（）？ B A.VISA全球转账 B.一汇通 C.储汇聚财 D.速汇

20.下列关于国际汇款收益，说法错误的是（）D A西联汇款收发汇业务都能获得发汇资费30%左右的收益。

B西联汇款收益由西联公司与总行每日清算，行内再清分直至交易网点 C银邮汇款发汇手续费为我行收益

D银行汇款的收益为钞汇差价和电讯费。

21.客户通过网银收汇时提交页面显示“网络连接异常”，监控号已兑付但是汇款未入账。客户前来账户开户网点问询，差错处理流程为（D）。

致电西联客服中心，按柜面交易异常情况的处理流程协助客户解决处理。网点接受客户提供的汇款监控号码、有效身份证件和网银收款账户（卡/折），帮助客户查询汇款是否已经兑付。

网点致电我行外币支持中心，提供监控号，确认“该笔汇款在我行网银发生交易，但是未兑付成功导致汇款未入账”。④如果查询页面显示“监控号不存在”，则该笔汇款可能已被西联公司兑付。A ④ B ④ C ④ D④

22.各类国际汇款的现金收汇，日累计最高限额（），超过日累计最高限额（）。C A.等值5000美元（含）；提供外管局签章的《提取外币现钞备案表》 B.等值5000美元（含）；提供海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》

C.等值10000美元（含）；不予办理 D.等值50000美元（含）；无最高限额

23.客户手持现钞结汇日累计()直接办理；购汇取现日累计（）需凭外管局签章的《提取外币现钞备案表》办理。D A.等值10000美元（含）以下；等值10000美元以上 B.等值10000美元（含）以下；等值5000美元以上 C.等值5000美元（含）以下；等值5000美元以上 D.等值5000美元（含）以下；等值10000美元以上

24.银邮发汇时，发往澳大利亚的汇款必须提供收款银行的（A）信息。

A.BSB码 B.SC码 C.IBAN码 D.ABA码

25.邮政实物汇款发汇、收汇的单笔最高限额为(A)。A1000 B1500 C2000 D5000 26.开办西联汇款业务的网点，完成机构信息注册后，还要同步注册（D），建立与西联主机中我行机构的对应关系。

A金融机构标志码 B 机构代码 C经办机构 D西联账号

27.以下接收境外邮政实物汇款的处理流程正确的是（）Ｂ

一级分行对接收的邮政汇款信息进行二次分拣，分拣至指定分支机构进行批译。

总行将收到的境外邮政实物汇票信息录入系统分拣至一级分行。将“取款通知单”交邮政投递部门，投送至收款人。④分支行批译后分拣至打印机构打印“取款通知单”。Ａ④

Ｂ④

Ｃ ④

Ｄ④

28.以下不属于国际收支申报范围的？A A居民等值3000美元以下（含）的个人涉外收款 B每笔非居民客户的涉外收款 C每笔非居民客户汇出汇款 D每笔居民客户汇出汇款

29.国际收支申报的申报信息差错修改交易适用于（C）。

30.以下属于我行列为汇率优惠分行的有？ A吉林分行 B福建分行 C北京分行 D天津分行

31.办理结售汇业务时，柜员需要先登陆外汇局个人结售汇系统，以下操作错误的是（A）。

A境内个人需输入身份证号码或护照号码 B境外个人需输入国别

C 选择交易主体后，还需输入结售汇资金属性 D 客户结售汇额度审核不合格的不予办理

32.下列名词解释中说法不正确的有（）D A结汇是为客户提供外币兑换成人民币的服务

B售汇是为客户提供人民币兑换成外币的服务（含外币兑回）C挂牌汇率是网点向客户买入及卖出外汇的汇率 D内部汇率是分行与网点内部买卖或内部折算的汇率

33.下列亲属不能代办总额以内个人结售汇业务的是（B）。A.父母 B.兄弟姐妹 C.配偶 D.子女 A西联汇款 B银邮汇款 C所有汇款 D邮政汇款

34.在外汇业务系统对结售汇非账务性差错进行修改时，不可修改的差错信息是（B）。A.结售汇业务参号 B.结汇/购汇金额 C.折合美元数额

D.累计结汇/购汇金额

35.外汇局个人结售汇系统中，结汇资金属性栏的填写，错误的是：（B）A、境内个人填写外币资金来源属性

B、境内个人填写结汇后人民币资金用途属性 C、境外个人填写结汇后人民币资金用途属性 D、资金属性必须按照实际情况填写

36.王女士继承一笔外币遗产后结汇，由于金额较大超出总额，此时资金结汇属性为（），需要提供（）证明材料方可办理。C A.捐赠；银行存款证明、个人收入纳税凭证 B.赡家款；直系亲属关系证明、银行存款证明等 C.遗产继承收入；遗产继承法律文书或公证书 D.境外投资收益;收益证明

37.境外个人办理西联购汇发汇时，需填写购汇申请书，还应提供购汇（A）证明材料（含税务凭证）的原件或复印件。A.人民币资金来源 B.纳税证明 C.取款凭条 D.本人护照

38.境外个人经常项目项下非经营性结汇超过总额且结汇单笔等值（）美元以上的，应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户。

A 1万 B 2万 C 5万 D 10万

39.外汇卡基本积分从客户开卡日起计算，每（B）自然年为一个累计期，累计期内的基本积分可以跨累加。A一个 B两个 C三个 D五个

40.下列关于外汇卡的申领管理，说法错误的是（）D A分支行应指定专人负责外汇卡的管理。

B外汇卡在申领、下发和使用过程中应严格管理，做到授权申领、顺号使用并进库管理。

C 分行应根据发卡计划向指定厂商申请制卡，一次申请制作外汇卡的数量原则上应以3个月的用量为限。

D网点收到卡厂制好的外汇卡后，在外汇业务系统中登记领卡数量。

二、多选题（20题，每题1分，共计20分）

1.对于我行的出国留学类客户，可以推荐办理以下哪种个人外汇业务？（ABCD）A银邮汇款

B外币存款证明书 C外汇卡 D 绿卡通

2.申请开办以下哪种个人外汇业务需要向属地银监报备？CD A结售汇B国际汇款C外币储蓄D西联业务

3.以下关于机构退网申请的说法正确的是？ABCD A一级分行应至少提前一个月接收拟退网机构的书面申请，然后应至少提前15天以书面形式向总行提出申请。

B接到总行的批复后，在7个工作日内通知相关部门，做好机构退网工作。C退网机构有客户外币储蓄账户的，由总行联系技术部门，对网点的外币储蓄账户数据进行移植，移入对应的接收机构。

D开办外币储蓄业务的网点应将挂靠在其身上的绿卡通外币账户开户行移植到其他的外币储蓄业务网点。

4.以下关于人员启用说法正确的是？ABCD A一级、二级分行综合管理员负责启用本级机构业务主管 B业务主管负责启用本级机构业务管理员 C业务管理员负责启用下一级机构业务主管

D一级、二级分行综合管理员负责启动下级机构综合主管和综合管理员

5.以下哪些电子银行渠道可授理我行个人外汇业务？（）A网上银行 B电视银行 C电话银行 D手机银行

6.以下属于境外个人的有 ABCD A客户手持港澳居民来往内地通行证 B客户手持台湾居民来往大陆通行证

C客户手持中国护照，同时提供境外永久居留证明 D无国籍人士

7.审核境外个人护照时，下列说法正确的是（）ABCD A护照审核时应注意在签证页是否有我国海关入境章戳 B注意护照上的照片、出生日期等信息与客户本人是否相符

C护照姓名疑似汉语拼音姓名，体貌特征不是华裔的，应提高警惕。

D为进一步确认境外个人身份，还可根据需要，要求其出具机动车驾驶证、学生证等其他能证明本人身份的有效证件。

8.以下哪些属于我行外币储蓄的载体？ACD A绿卡通卡 B外汇卡 C外币活期一本通 D 外币定期一本通

9.关于子账户数量，下列说法正确的是(AD)。

A.相同币种、资金形态活期子账户在一卡/折内只有一个 B.相同币种、资金形态活期子账户在一卡/折内可有多个

C.相同币种、存期、资金形态定期子账户在一卡/折内只有一个 D.相同币种、存期、资金形态定期子账户在一卡/折内可有多个

10.一级分行是事后监督的管理单位，负责辖内各级机构事后监督工作的管理，以下哪些属于一级分行要进行事后监督管理的内容？ A从业人员素质检查 B业务规范监督

C业务管理行为规范检查

D国际业务系统与外汇局系统的报表信息核对

11.分行可通过以下哪些系统提取个人外汇业务数据报表？（）ＣＤＡ外币控制台Ｂ机构管理平台Ｃ客户管理系统

Ｄ分行数据下载平台

12.我行代理西联公司办理快速汇款业务，目前可以交易的币种有哪些？ CD A日元 B英镑 C美元 D欧元

13.境内个人进行涉外付款申报时，除（ABC）信息由柜员在《境外汇款申请书》填写，其他国际收支申报信息均由客户填写。A.国际收支申报号码 B.银行业务编号 C.收电行/付款行 D.国际收支申报信息

14.关于收支申报信息差错处理，下列正确的是（）。A.发生差错的网点负责修改，修改后重新向外汇局报送 B.差错发现当日或最迟次日对差错申报信息进行修改 C.申报信息删除无需注明原因

D.删除西联发汇差错交易同时，必须将伴随差错调整发生的申报信息一并删除

15.以下关于汇率说法正确的是？ACD A现钞卖出价大于等于内部卖出价 B现汇卖出价大于等于现钞卖出价 C内部买入价大于等于现钞买入价 D现汇买入价大于等于现钞买入价

16.关于结售汇业务代办管理，下列说法正确的是（ABD）。A.境内个人结汇在总额内的可委托直系亲属办理 B.境外个人购汇可委托他人办理

C.境内个人结汇超限额的只可委托直系亲属办理 D.委托直系亲属代办的，代办应审核委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明

17.可以不纳入外汇局个人结售汇系统审核的业务有（ABC）。A.柜台找零、转利息结汇及其他小于等值100美元（含）的结汇 B.境内卡境外使用购汇还款

C.境外卡通过自助设备提取人民币现钞 D.境外个人结汇

18.以下关于个人结汇与购汇业务说法正确的是？CD A超过个人总额的结汇和购汇，可委托其直系亲属代办，需审核委托人的授权书、直系亲属关系证明。

B直系亲属包括配偶、子女、父母，其代办只需亲属证明即可，无需审核代理人的证件。

C个人总额内的结汇和购汇，可委托直系亲属代办，还需审核授权书和委托人的相关证明材料。

D境外个人购汇，可委托他人代办，还需审核双方有效身份证件、授权书和委托人的相关证明材料。

19.以下说法正确的是

A外汇卡的客户积分分为基本积分和活动积分 B国际汇款业务按笔积分，储蓄理财按发生额积分

C活动积分在活动期内不予累计，在活动结束后自动清零

D基本积分自客户开卡日起计算，每两个自然年为一个累计期，累计期满后，全部基本积分自动清零

20.关于网点如何挖掘目标客户，下列说法正确的是（ABCD）？

A对网点有效覆盖区域内的小区、写字楼、商场、学校、批发市场等市场信息进行充分调研，采用投放户外媒体广告、发放传单、直邮等多种营销方式宣传。B充分利用行内外各种数据资源，结合目标客户特征挖掘目标客户。

C加强网点周边目标客户名址信息研究，明确目标客户分布，通过电话、邮件、发放宣传单等多种方式邀约目标客户。

D对重点目标客户，要指导网点人员主动拜访，积极争取。

三、判断题（20题，每题1分，共计20分）

1.黑龙江省哈尔滨市欲新增结售汇业务网点，需要提交申请报告和《外汇业务机构入网、退网申请表》，报黑龙江省一级分行，省一级分行至少提前一个月以书面形式向总行申请，一级分行接到总行的批复后，应在7个工作日内批复哈尔滨市分行，通知相关部门做好入网工作，此后应向哈尔滨市外汇局报备并取得金融机构标识码。（）

2.一级分行和二级分行的业务主管均有权修改操作密码，启用和强制签退本机构业务管理员，查询所辖机构和人员信息、业务参数、汇率、利率、黑名单，查询/打印报表和登记簿，授权办理各类特殊业务。对

3.境外个人包括手持中国护照，同时提供境外永久居留证明的客户。（）

4.客户办理本人与直系亲属间账户转账时，审核双方实名证件即可。（）

5.销售理财产品所募集的客户资金，在产品募集期内一般按活期利率计算。(对)

6.活期子账户迁移时，迁入账户中已有同币种及资金形态子账户的，也可以进行迁移。（错）

7.分拣批译，是指总行每日将境外邮政实物汇票信息分拣至一级分行后，一级分行对接收的邮政汇款信息进行二次分拣，指定辖内分支机构或网点进行批译、分拣处理，各级机构应将当日信息当日处理完毕。错

8.办理国际汇款业务对应的凭证包括西联汇款申请书、境外汇款申请书、涉外收入申报单、收汇申请书、国际汇款取款通知单、国际汇款特殊业务申请书。对

9.事后监督时，对网点频繁发生上缴、请领备用金，监督员应与会计、出纳员核查确认；对网点频繁发生的长、短款事项应与网点核查确认。（对）

10.王先生手持美元现金来我行办理西联发汇业务，他要求当日汇至美国20000美元，网点建议他先将外币存入账户再一次性汇出。（）

11.原汇出汇款的退款，应按汇入汇款的相关申报规定进行国际收支申报；原汇入汇款的退款，应按汇出汇款的相关申报规定进行国际收支申报。对

12.居民收到境内非居民付款时，交易附言应首先填写“收到境内NRA非居民款项”，其他与跨境涉外收入申报相同。()

13.外汇局结售汇信息管理系统的跨月差错数据必须报属地外汇局调整。（对）

14.国际汇款业务是个人外汇业务的核心基础业务，按资金流向可以分为汇出汇款和汇入汇款，是结售汇业务、外币储蓄业务的、外币理财业务的源头。(对)

15.我行西联汇款业务有汇款速度快的特点，因此西联汇款也称西联快捷汇款。错

16.通过银行柜台尾零结汇98美元，不用在外汇个人结售汇管理信息系统中录入。（）

17.开办有外币兑换业务的网点必须在显著位置安装统一的外币兑换标识。（）

18.外汇卡是我行推出的第一张外汇业务功能卡，全称是“绿卡·外汇卡”，具有积分兑奖的功能，客户积分分为基本积分与活动积分。()

19.外汇卡兑奖情况的历史数据包含兑奖前积分、兑奖所用积分、剩余积分等信息，主要用于客户事后查询或投诉处理。（）

外汇知识竞赛测试题参考答案篇6

一、单选题

1、国家对外债实行（B）。

集中管理

B 规模管理 C

效益管理

D 任意管理

2、《中华人民共和国外汇管理条例》第18条规定，境内机构、境内个人向境外直接投资或者从事境外(A)、衍生产品发行、交易，应当按照国务院外汇管理部门的规定办理登记。

A、有价证券

B、股票

C、债券

D、期货

3、（D）在经批准的经营范围内可以直接向境外提供商业贷款。A

财务公司

B 大型企业 C

跨国公司

D 银行业金融机构

4、资本项目外汇及结汇资金，应按照有关主管部门及（B）使用。A 境内机构意愿

B外汇管理机关批准的用途 C 开户金融机构的指令

D境内机构的需要

5、境外机构、境外个人在境内直接投资，经有关主管部门批准后，应当到外汇管理机关办理（A）。

A 登记

B 备案 C 核准

D 以上都对

6、下列不属于外债范畴的是（D）。A、国际金融机构贷款

B、外国商业贷款 C、发行国际债券

D、外国直接投资

7、根据国际上通行的标准，负债率的警戒线是（A）。A、20%

B、25%

C、50%

D、100%

8、外债总量管理的核心是使外债总量适度，不超过债务国的（A）。A、吸收能力

B、负债能力

C、偿债能力

D、营运能力

9、国内公司在香港证券市场上发行和交易的股票是（B）。A、B股

B、H股

C、N股

D、S股

10、境外法人或自然人为筹建外商投资企业汇入的外汇可以开立（D）。A、外汇贷款专户

B、外汇还贷专户 C、资本金帐户

D、外国投资者专用帐户

11、资本项目外汇管理是指的对国际收支平衡表中下列项目的管理（A）。A、资本和金融项目

B、收益项目 C、转移项目

D、非贸易收支项目

12、国家外汇管理部门对企业货物贸易项下外债实行登记管理的依据不包括（D）A、《中华人民共和国外汇管理条例》B、《外债统计监测暂行规定》

C、《外债管理暂行办法

D、《外债统计监测暂行规定实施细则》

13、银行业金融机构在经批准的经营范围内可以直接向境外提供：（C）。A、担保贷款

B、质押贷款

C、商业贷款

14、外汇管理机关对金融机构外汇业务实行：（C）A、集中管理

B、分散管理

C、综合头寸管理

15、外汇市场交易的币种和形式由：（C）

A、外汇市场交易所规定

B、证监委规定

C、国务院外汇管理部门规定

16、有擅自对外借款，在境外发行债券或者担保对外担保等，违反外债管理规定的由外汇管理机关给予警告，违法金额处（A）以下的罚款。

A、30%

B、20%

C、40%

17、新的外商直接投资外汇业务操作规程规定，直接投资项下各类账户的正常关户授权开户银行直接办理并实行：（B）

A 核准制

B 备案制

二者均不需要

18、外商投资企业领取工商营业执照后(D)内应向注册地外汇局办理外汇登记。

A、10天

B、20天

C、一个月

D、30天

19、资本金账户超最高限额，其超过部分资金不得超过企业外汇资本金账户最高限额的(C)

A、1%

B、等值1万美元

C、1%且等值3万美元

D、3万美元 20、外债登记后，超过借款合同约定的首次提款日(D)内未提款，该笔外债自动失效。

A、30天

B、40天

C、一个月

D、三个月

21、延期付款指进口货物货到付款项下合同约定付汇日期晚于合同约定进口日期或实际付汇日期晚于实际进口报关日期(D)以上（不含）的付汇。A、180天

B、60天

C、一个月

D、90天

22、外债的定期登记是指债务人依合同逐笔填写《外债签约情况表》并按一定时间集中到外汇局办理登记的一种外债登记形式。这个时间是（C）。

A、日

B、年

C、月

D、季

23、境外投资企业在当地注册后，境内投资者应当在什么时间内将境外投资企业注册证明材料报送所在地外汇局备案（B）。

A、10 天

B、30 天

C、15 天

D、60 天

难易程度：A级

24、企业需开立多个资本金账户的，每个资本金账户的限额不得低于（A）万美元。

A、300

B、500

C、200

D、400

25、境内投资者转让境外投资企业股份的应当向哪个部门提交股份转让协议（C）。

A、境外管理部门

B、所在地外汇局

C、注册地外汇局

D、国家外汇管理局

26、境内机构或个人向外国投资者转让所持境内企业股份或权益而收取的外汇购买价，应当通过（C）账户办理入账及结汇。

A、资本金账户

B、投资专用账户 C、资产变现专用外汇账户D、其他账户

27、国际货币基金组织和非洲开发银行贷款的谈判由下列哪个部门负责（A）。A、中国人民银行

B、商务部

C、财政部

D、农业部

28、对违反办理资本项目资金收付的金融机构，外汇局可以根据违规情节的轻重对其处以（B）下金额的罚款。

A、5万—50万元

B、20万——100万元 C、50万—200万元

D、1万—10万元

29、《中华人民共和国外汇管理条例》第18条规定，借用外债应当按照国家有关规定办理，并到外汇管理机关办理外债（A）。A、登记

B、备案

C、审批

D、核准

30、《中华人民共和国外汇管理条例》第44条规定，违反规定，擅自改变外汇或者结汇资金用途的，由外汇管理机关责令改正，没收违法所得，处违法金额

4（B)%以下的罚款。

A、20

B、30

C、10

D、15

31、《外商投资企业外汇登记管理暂行办法》第8条规定，企业办理外汇登记证后，有变更名称、地址、改变经营范围或者发生

(B)等情况，应当在办理工商登记后，及时将有关材料送外汇局备案，并申请更换外汇登记证。A、转让、增资、并购

B、转让、增资、合并

C、转让、增资、减资

D、转让、增资、撤资

32、外商投资企业办理资本金结汇为一次性或分次结汇中的最后一笔，企业应当于结汇后的（A）内向银行提交相关材料。

A、5个工作日

B、7个工作日

C、10个工作日

D、15个工作日

33、外商投资企业资本金账户及人民币账户开立在同一家银行的，结汇银行须在（B）办理完毕结汇、人民币资金入账及对外支付划出手续。A、2日

B、当日

C、5日

D、7日

34、办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的，由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处（A）的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务。A、20万元以上100万元以下

B、20万元以上50万元以下 C、5万元以上50万元以下

D、5万元以上30万元以下

35、保税区内企业经常项目外汇收入结汇和服务贸易项下购付汇，按照（C）相关规定办理。

A、区内

B、区外

C、境内区外

D、境外

36、银行经营结售汇业务如发生重大外汇违规行为而受到国家外汇管理局及其分支局处罚，自执行处罚决定之日起（B）内，该机构不得新授权下辖机构开办结售汇业务。

A、半年

B、1年

C、2年

D、3年

37、已获准办理远期结售汇业务（B）以上的银行可申请开办人民币与外币掉期业务。

A、3个月

B、6个月

C、一年

D、两年

38、经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。经营结汇、售汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行（B）审查

A、合规

B、合理

C、合法

39、出口单位收汇(D)个月后未办理核销手续或未核销收汇总量达到(D)万美元且无正当理由的，须向外汇局提供有关证明材料。

A、3个月，100万美元

B、3个月，500万美元 C、6个月，100万美元

D、6个月，500万美元

40、出口单位到海关报关前，应当通过“中国电子口岸出口收汇系统”向哪个海关进行核销单的口岸备案？（B）

A．出口单位所在地海关

B．报关地海关 C．出口单位经常项目开户银行所在地海关

D．任何海关

41、国际收支中的经常项目不包括下列哪项内容？（D）

A、货物贸易

B、服务贸易

C、收益和经常转移

D、证券投资

42、进料深加工是属于（B）

A可以对外售（付）汇的贸易方式

B有条件对外售（付）汇的贸易方式 C不得对外售（付）汇的贸易方式

43、企业来料加工贸易项下单笔出口货物报关单实际收汇比例高于核定比例的，办理银行应当于每月初（A）工作日内以书面形式，汇总报告所在地外汇局，并附相关单证复印件；

A、5个

B、8个

C、10个

44、出口收汇逾期未核销是指货物出口后，出口单位超过预计收汇日期（A）未到外汇局办理出口收汇核销手续。

A、30天

B、60天

C、90天

45、下列哪种贸易方式不需使用出口收汇核销单？（A）

A、邮寄样品

B、一般贸易

C、来料加工贸易

D、进料加工贸易

46、核销单发生全额退关、填错等情况的，出口单位应当在（B）个月内到外汇局办理核销单注销手续。A、一

B、三 C、六

D、九

47、对出口单位实行分类管理，分别采取（D）管理方式。

A、自动核销、批次核销、批量核销

B、自动核销、批次核销、单笔核销 C、自动核销、批量核销、逐笔核销

D、自动核销、批次核销、逐笔核销

48、银行停止经营结售汇业务，应提前（B）个工作日，由停办业务行或者授权其开办结售汇业务的上级行持《银行停办即期结售汇业务备案表》一式两份向国家外汇管理局及其分支局办理备案。

A、15

B、20

C、一个月

D三个月

49、出口收汇进入待核查账户后，需要结汇或者划出的，企业应当如实填写（B），连同中国电子口岸操作员IC卡，一并提交银行办理。

A、结汇申请书

B、出口收汇说明 C、划出申请书

D、前三项都不是

50、银行经营结售汇业务期间，如发生机构更名、营业地址变更等情况，应在机构信息变更正式确认后的20个工作日内，到国家外汇管理局及其分支局办理变更备案。这里信息变更正式确认是以：（C）

A、银监局批复文件日期为准

B、金融机构申请日期为准

C、新换领的《金融许可证》颁发日期为准

D、金融机构上级行批复时间为准

51、被授权机构经营结售汇业务如发生重大外汇违规行为受到国家外汇管理局及其分支局处罚，自执行处罚决定之日起（B）内，该机构的原上级授权行不得新授权下辖机构开办结售汇业务。

A、3个月

B、6个月

C、9个月

D、12个月

52、境内机构可根据（A）自行保留其经常项目外汇收入

A、经营需要

B、外汇局审批的额度

C、企业申请

D、进口付额

53、保险公司县级以下支公司不得经营(C)项外汇业务。A.外汇财产保险

B.外汇人寿保险

C.保险项下的外汇担保

D.资信调查、咨询、见证业务

54、我国实行经常项目可兑换的原则主要体现在：（B）

A、经常项目项下对外支付，无需任何凭证直接在外汇指定银行办理 B、国家对经常性国际支付和转移不予限制

C、经常项目项下对外支付，经外汇局批准用汇计划后，在外汇指定银行办理 D、经常项目项下对外支付，经外汇局批准用汇计划后，在调剂中心办理

55、在收到行政处罚决定书后，逾期不缴纳罚没款的，每日按罚没款数额的（B）加处罚款。《检查处理违反外汇管理行为办案程序》 A 2%

B 3％

C 4%

D 5%

56、新《中华人民共和国外汇管理条例》自（D）起执行。A、1996年1月29日

B、1997年1月14日 C、2008年8月1日

D、2008年8月5日

57、外汇市场交易应当遵循公开、公平、公正、（C）的原则。A.透明

B.等价交换

C.诚实信用

58、国际收支统计申报实行（C）的原则。

A、间接申报与直接申报相结合B、逐笔申报与定期申报结合 C、交易主体申报

59、涉外收入申报单（对公单位）填报要求规定了涉外收入款之间的平衡关系是：（A)A、收入款金额≥结汇金额＋现汇金额＋其他金额 B、收入款金额=结汇金额＋现汇金额＋其他金额 C、收入款金额=结汇金额＋现汇金额

60、银行结售汇统计月报的报送时间为月后（C）天内，若当月（C）天恰逢周日，月报上报时间顺延半天，否则不顺延。A、3

B、4

C、5

D、6 61、银行结售汇统计基本原则中，居民个人和居民机构办理结汇按（D），并根据指标解释确定统计项目的具体归属。A、外汇资金用途

B、外汇资金使用范围

C、外汇资金用途或者来源

D、外汇资金来源

62、从境外收到款项后将收入款项贷记收款人账户的银行称为（B）。A、境内银行

B、解付银行

C、结汇中转行

D、不结汇中转行 63、境内银行应于对外付款的（C），将相应的对外付款基础信息按照国家外汇管理局数据接口规范要求从银行自身计算机处理系统中导入国际收支统计监测系统。

A、当日下班前

B、第二个工作日下班前

C、第二个工作日中午12：00之前

D、第三个工作日营业开始前

64、境内银行和申报主体应妥善留存纸质《单位基本情况表》备查，留存期限至少为（D）.A、12个月

B、24个月

C、三年

D、永久

65、收到境外款项的申报主体，应在解付银行解付之日或结汇中转行结汇之日起（A）个工作日内办理该款项的申报。

A、五

B、十五

C、两

D、十 66、国际收支申报号码共计（B）位。

A、24

B、22

C、18

D、21位

67、在案件处罚中，当事人要求听证的，应当在接到“行政处罚告知书”后（C）日内提出。《检查处理违反外汇管理行为办案程序》 A、7

B、5

C、3

D、1

二、多选题

1、资本项目管理局推广的直接投资外汇业务信息系统业务模块包括以下哪几个主要功能模块（ABCD）

A、外商投资

B、境外投资 C、年检

D、统计分析

2、外汇是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产，包括以下（ABCD）

A、外币现钞，包括纸币、铸币

B、外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等 C、外币有价证券，包括债券、股票等

D、特别提款权

3、与原条例相比，新出台的外汇管理条例主要修订了哪些内容？(ABCD)A、对外汇资金流入流出实施均衡管理 B、完善人民币汇率形成机制及金融机构外汇业务管理 C、强化对跨境资金流动的监测，建立国际收支应急保障制度 D、健全外汇监管手段和措施

4、外商直接投资外汇管理制度主要包括以下内容：(ABCD)A、外商投资企业外汇登记；

B、资本金账户及外国投资者专用外汇账户等外商投资项下各类外汇账户管理； C、外商投资企业验资询证和外资外汇登记制度；

D、境内原币划转、外汇资金结汇、境内再投资、对外购付汇等外商直接投资项下的核准业务；

5、已授权办理资本金结汇的银行资本金结汇时，企业须提供以下哪些资料（ABCD）

A、资本金结汇后的人民币资金用途证明文件。

B、支付命令函 C、IC卡外汇登记证

D、会计师事务所出具的最近一期验资报告

6、外汇管理机关依法履行职责，有权采取下列哪些措施。（ABCD）A、对经营外汇业务的金融机构进行现场检查。B、进入涉嫌外汇违法行为发生场所调查取证。

C、查阅、复制与被调查外汇违法事件直接有关的交易单证等资料。

D、经国务院外汇管理部门或者省级外汇管理机关负责人批准，查询被调查外汇违法事件的当事人和直接有关的单位、个人的所有账户。

7、银行凭以下哪些资料（ABCD），可以给外商投资企业开立资本金帐户 A、外汇局开立的电子版资本项目外汇业务核准件

B、企业的申请报告

C、IC卡外汇登记证

D、工商营业执照

8、外汇资本金账户贷方累计发生额不得超过外汇局核准最高限额的（AD）A、1%

B、绝对数不得超过等值1万美元 C、3%

D、绝对数不得超过等值3万美元

9、外商投资企业外国投资者现汇出资验资询证的审核、登记需提交以下资料(ABC）

A、事务所工作联系函

B、外商投资企业外汇登记IC卡 C、外国投资者出资情况询证函

D、企业入账的进账单

10、外商投资企业向外汇局申请开立资本金账户需提供哪些（AB）资料？ A、书面申请

B、外商投资企业外汇登记证IC卡 C、企业法人营业执照副本

D、组织机构代码证

11、外债登记的形式主要有（CD）。

A、事前登记

B、事后登记

C、定期登记

D、逐笔登记

12、国家外汇管理局对提供对外担保的管理方式包括（ABCE）。A、逐笔审批

B、资产负债比例管理

C、履约核准

D、余额管理

E、事后登记

13、中国借用外债的渠道有（ABCDE）。

A、外国政府贷款

B、国际金融组织贷款

C、国际商业贷款

D、国际金融租赁

E、发行外币债券

14、下边属于我国外债管理基本原则的有（BCD）。

A、扩张原则

B、适度原则

C、均衡原则

D、效益原则

E、核算原则

15、以下哪些项目不需要办理预收货款登记手续。（ACD）

A、出口押汇

B、企业出口买方信贷的提前收汇

C、福费廷

D、保理

16、外汇局对企业办理预收货款合同登记手续、提款登记手续、注销手续的时限，以下描述正确的是（ABCD）。

A、办理预收货款合同登记，若是新签约合同含预收货款的，应在合同签约之日起15个工作日内；

B、办理预收货款提款登记，应在按合同约定收到预收货款之日起15个工作日内；

C、办理预收货款注销手续，应在已登记预收货款项下货物报关出口之日起15个工作日内：

D、办理预收货款合同登记时，若合同中未约定而实际发生预收货款的，应在实际收到预收货款之日起15个工作日内；

17、外汇指定银行向外商投资企业提供人民币贷款，可以接受债务人的外汇质押，但质押外汇来源仅限于企业的（AC）账户。A、资本金账户

B、经常项目结算账户

C、经常项目外汇账户

D、资本项目外债专户

18、资本项目内控制度评价包括(ABD)三个方面

A健全性

B合规性

C合法性

D有效性

E有操作性

19、资本项目内控制度评价的主要内容有：(BCE)A内控制度

B内控制度建设

C内控环境

D内控执行

E内控控制措施

20、资本项目外汇管理内控检查重点包括以下内容（AC）A业务管理

B 操作管理

C 内部管理

D 外部管理

21、境外机构、境外个人在境内从事（AB）发行、交易，应当遵守国家关 11 于市场准入的规定，并按照国务院管理部门的规定办理登记。A 有价证券

B衍生产品

C 债券

D附加产品

22、国际收支中的资本项目包括了（ABD）A

资本转移

B证券投资

收益

D衍生产品及贷款等

23、上市外资股公司境外上市股票外汇变更登记的审核要素有（ABCD）A、回购股份数

B、可转换债券转换的比例

C、可转换债券转换的期限

D、可转换债券转换的价格

25、货物贸易项下外债包括（BC）A、货款

B、出口预收货款

C、进口延期付汇

D、90天以内的信用证付汇

26、金融机构有下列哪些情形的，由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务：（BCD）A、违反规定办理经常项目资金收付的。

B、违反规定办理资本项目资金收付的。C、违反规定办理结汇、售汇业务的。

D、违反外汇业务综合头寸管理的。

27、下列外汇局信息系统中，系统架构属于全国大集中的有：（ADE）A、贸易进口付汇核查系统

B、出口核报系统

C、外汇账户系统

D、直接投资外汇业务信息系统

E、个人结售汇系统

28、投资者专用外汇账户是指：（ABCD）

A、投资类

B、收购类

C、费用类

D、保证类

29、投资者专用外汇账户内资金结汇审核资料：（ABCDE）A、书面申请

B、IC卡

C、银行出具能反应原外汇账户余额的对账单或证明 D、资金用途

E、委托者需提供身份证明或营业执照 30、外商投资企业用于再投资的资金可以是（ABC）。A、先行回收投资

B、股权转让所得

C、清算所得资金

D、境内借款

E、未分配利润

31、直接投资的方式主要有以下几种（ABCD）。A、中外合资经营企业

B、中外合作经营企业

C、外商独资企业

D、合作开发

E、加工装配

32、境内注册的企业，其从事（ABCD）等其他特殊方式贸易时发生的预收货款或延期付款均需办理贸易项下外债登记。

A、一般贸易

B、加工贸易

C、转口贸易

D、保税货物贸易

33、外商投资企业实行外汇登记制度的目的是（ABE）。

A、实行事后的间接管理

B、掌握外商投资企业的基本情况

C、实行事前的直接管理

D、实行事前的间接管理

E、便于对外商投资企业的跟踪监测

34、投资企业发生涉及（BCD）等的变更事项，应及时办理外汇登记变更手续.A、更换董事

B、名称、地址

C、资本、股权、出资方式

D、发生转让、增资、合并

E、召开股东会

35、境外外资股票有（ABCDE）。

A、R股

B、H股

C、N股

D、L股

E、S股

36、从国际金融组织获得的借款，目前分别哪些部门负责（BCD）。A、国家发展和改革委

B、中国人民银行

C、财政部

D、农业部

E、商务部

37、我国对外商投资企业联合年检的主要内容是（ABCD）。

A、出资情况

B、财务状况

C、外汇情况

D、进出口情况

E、经营范围

38、资本项目，是指国际收支中引起对外资产和负债水平发生变化的交易项目，包括(ABCD)及贷款等。

A、资本转移

B、直接投资

C、证券投资

D、衍生产品

39、投资性外商投资企业境内投资款划拨，出资账户可以是(ABC)。A、资本金账户

B、外债专户

C、结算账户

D、以上都不对

40、资本金结汇用于本企业(ABCD)的，其结汇所得人民币资金可在企业自身的人民币账户留存。

A、业务招待费

B、工资发放

C、零星材料

D、管理层奖金

41、资本金结汇后的人民币资金用途证明文件。包括商业合同或收款人出具的支付通知，支付通知应含(ABCD)。A、商业合同主要条款内容

B、金额

C、收款人名称及银行账户号码

D、资金用途

42、经外汇局批准，外商投资企业可将(ABCD)转增本企业资本 A、未分配利润

B、发展基金

C、资本公积

D、已登记外债

43、外汇管理的有关规定，下列各项中属于资本项目外汇收入的有(ABD)

A、境内机构境外借款

B、境外法人或自然人为投资汇入的外汇

C、境内机构出租房地产取得的外汇收入

D、境内机构转让土地使用权取得的外汇收入

44、境内机构或个人将资产变现专用外汇账户资金结汇的，应当按照支付结汇制度的有关要求，持以下（BD）材料直接向银行申请办理。A、外商投资企业外汇登记IC卡 B、结汇所得人民币资金的支付命令函

C、会计师事务所出具的最近一期验资报告（须附外方出资情况询证函的回函）D、结汇后的人民币资金用途证明文件

45、以下为国内外汇贷款专用账户的收入范围是（AD）A、债务人该笔贷款收入

B、债务人经批准的资本项下支出 C、债务人偿还贷款支出 D、债务人划入的还款资金

46、购买或受让金融资产管理公司不良资产的外国投资者或其代理人应在（B）工作日内到资产所在地外汇分局或国家外汇管理局指定的分局办理不良资产出售或转让备案登记手续。(B)A、10

B、15 C、20

D、30

47、银行申请经营结售汇业务应具备哪些条件：（ABCD）A、具有金融业务经营资格

B、具有健全完善的结售汇业务内部管理制度

C、银行分支机构申请经营结售汇业务应取得其上级行的授权

D、国家外汇管理局规定的其他条件,农村合作金融机构还应具备银行业监督管理 15 部门批准的外汇业务经营资格

48、现阶段在银行间外汇市场除了开办人民币兑美元、欧元两种货币的货币掉期交易外，还有哪几种货币？（ACD）A、英镑

B、澳元

C、港币

D、日元

49、具有境内企业法人资格的代兑机构办理外币兑换业务，应当具备（ABCD）A、有固定的营业场所

B、不少于2名经授权银行培训合格的从事外币兑换业务的工作人员 C、具备能够准确、及时接收授权银行外币兑换牌价的设备或相应设施 D、授权银行要求的其他条件

50、在商务主管部门办理对外贸易经营权登记后从事货物贸易经营活动的区内（保税监管区）企业，到注册地外汇局办理“对外付汇进口单位名录”和出口核销备案登记手续时，需提供（ACD）

A、海关注册登记证明书

B、企业营业执照及组织机构代码证 C、《登记证》

D、《对外贸易经营者备案登记表》

51、银行具有下面哪些来源于债务人的人民币资金的，可以由银行代债务人购汇：（ABCD）

A、依据法院判决、仲裁机构的裁决取得的人民币资金

B、扣收的人民币保证金

C、抵押或质押资产变现（不含人民币抵押外汇贷款的人民币抵押金）取得的人民币资金

D、其他合法途径获得的人民币资金

52、实行备案制准入管理的银行申请经营结售汇业务应提交（BD）A、经营结售汇业务的申请报告

B、应当经其已取得结售汇业务经营资格的上一级行授权 C、经营结售汇业务的内部管理规章制度

D、《银行经营即期结售汇业务备案表》

53、下列（AB）属于可以对外售（付）的贸易方式 A一般贸易

B进料对口

C低值辅料

D来料加工

54、银行在办理（ABC）等贸易项下外汇收入的结汇或入账手续时，对需要用于办理贸易进口付汇核查手续的，须在收汇凭证上签注相关字样，并加盖银行业务章。

A转口贸易

B境外工程使用物资

C进口退汇

55、以下哪些字段属于账户收入明细数据表中的主键。ACD A 银行分支机构代码、B 金额

C 业务参号

D 发生日期

56、境内机构的（ABD）等基本情况发生变更时，应及时到外汇局办理境内机构基本信息变更手续。

A 机构名称

B 机构性质

C 注册地址

D 组织机构代码

57、办理出口收汇差额备查需审核哪些材料（ACD）。A、出口收汇核销备查审批表

B、主管部门证明材料

C、差额备查申请书

D、差额备查担保函

58、《出口收结汇联网核查办法》是由哪几个部门联合下发（ACD）A、商务部

B、国家税务局

C、海关

D、国家外汇管理局

59、以下业务中哪些属行政许可项目（ABD）

A、核销单领用

B、退赔外汇

C、逾期未核销

D、出口核销

60、海关出口货款报关单上有哪几个日期（ABD）

A、出口日期

B、签发日期

C、登记日期

D、申报日期 61、海关特殊监管区域包括。(ABCDE)A、保税区

B、出口加工区

C、保税物流园区

D、保税物流中心

E、保税港。

62、保险经营机构可以以（AB）收取保费。

A、人民币

B、外汇现汇

C、外币现钞

D、外汇

63、进口单位向境外支付有关进口商品的（ABE）等，应当按照贸易进口付汇管理规定办理核查手续。

A、货款

B、预付款

C、保险款

D、运输款

E、尾款

64、以下哪类方式出口，按出口货物报关单的成交总价全额收汇核销？(ABE)A、一般贸易

B、对外承包出口

C、来料深加

D、进料深加工

E、寄售代销

65、有下列情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款：（ABCDEF）A、未按照规定进行国际收支统计申报的；

B、未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的 C、违反外汇账户管理规定的 D、违反外汇登记管理规定的

E、拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的 F、未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料的66、不得对外售付汇的贸易方式是：(ABD)A．展览品

B．来料深加工

C．边境小额

D．易货贸易

E、一般贸易

67、对境外机构支付等值（C），对境外个人支付等值（A）国际空运和陆运项下运费及相关费用时，可持合同（协议）或发票（支付通知书）直接到外汇指定银行办理购付汇手续。

A、5千美元以下（含5千美元）B、1万美元以下（含1万美元）

C、5万美元（含5万美元）

D、10万美元（含10万美元）

68、企业开立外汇账户，应持（BC）先到外汇局进行机构基本信息登记。A、企业申请 B、营业执照（或社团登记证）C、组织机构代码证

D、批准证书

69、外币支付凭证或者支付工具，包括（BCD）。

A、债券

B、票据

C、银行存款凭证

D、银行卡

E、股票 70、对已经开立经常项目外汇账户的进口单位，向外汇局申请进入“对外付汇进口单位名录”时需提交的资料：（ACD）。A、进口单位名录登记申请书； B、工商营业执照副本及复印件；

C、对外贸易经营者备案登记表或相关证明及复印件； D、银行经常项目外汇账户开户证明及复印件； E、中华人民共和国组织机构代码证书及复印件；

71、对于按规定不需办理货物报关项下的出口收汇，企业在办理结汇或者划出资金时，应向银行提供（ABC）。

A、盖有银行业务公章的涉外收入申报单正本

B、邮寄货物清单 C、快递公司为企业出具的业务收据

D、情况说明

72、出口收汇待核查账户支出须经银行联网核查后方可办理，其支出范围包括 19（ABC）。

A、经银行联网核查后结汇

B、银行联网核查后划入该企业经常项目外汇账户 C、经外汇局批准的退汇支出 D、直接归还外汇贷款 73、《中华人民共和国外汇管理条例》适用于（ABC）。A、境内机构的外汇收支或者外汇经营活动 B、境内个人的外汇收支或者外汇经营活动

C、境外机构、境外个人在境内的外汇收支或者外汇经营活动 D、一切外汇收支活动

74、出口收汇核销单主要使用环节是（ABC）。A.货物出口报关

B.出口收汇核销

C.申请出口退税 D.码头货物装运

E.货物出港查验

75、外汇局对出口单位分类管理方式有（BCD）。A、总量核销

B、逐笔核销

C、批次核销

D、自动核销 76、国际收支平衡表包括（ABCD）项目

A、经常账户

B、资本和金融账户

C、净误差与遗漏

D、储备资产

77、经常账户包括以下项目（ABCD）A、货物

B、服务

C、经常转移

D、收益（收入）

78、境内银行在申领金融机构标识码时，应向所在地外汇局提交《金融机构标识码申领表》，以及（ABC）的复印件。其中，境内银行总行及境外银行在境内设立的第一家分支机构在申领金融机构标识码时仅需提交《金融机构标识码申领表》，无需提交其他材料。

A、《组织机构代码证》

B、《营业执照》（副本）

C、《金融机构许可证》

D、《税务登记证》（副本）

79、以下哪些不属于限额申报范围，应当进行申报的？（BCD）A、3000美元的对私涉外收入非贸易款项

B、1000美元的对私涉外支出款项

C、2800美元涉及贸易出口收汇的对私涉外收入款项

D、500美元的单位非贸易付汇。

80、从2010年开始，外汇局加强对间接申报中的大额重点交易核实工作，大额重点交易包括：（ABC）

A、货物贸易项下单笔交易金额3000万美元(含)以上、B、其他项下交易金额1000万美元(含)以上或、C、交易金额排名前10名的货物贸易和其他项下交易 D、资本和金融项下金额100万美元（含）以上的

81、银行结售汇统计报表报送程序中，实行同级报送、属地管理原则的是：（BC）

A、银行远期结售汇统计表（按交易期限）

B、银行结售汇统计旬报表----结汇（远期履约）C、银行结售汇统计月报表------结汇（即期）D、银行掉期统计表（按地区）

82、下列哪些项目属于《单位基本情况表》的关键要素？（ABD）

A、组织机构代码

B、经济类型

C、联系电话

D、是否为特殊经济区企业

83、通过境内银行收到境外款项或向境外支付款项的非银行机构和个人，应 21（ABD）地进行国际收支统计申报。

A、及时

B、准确

C、完整

D、全面

84、下列哪些非法买卖外汇行为，由外汇管理机关给予警告，没收违法所得，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。（ABCD）

A、私自买卖外汇

B、变相买卖外汇

C、倒买倒卖外汇 D、非法介绍买卖外汇

三、判断题

1．新设外商投资房地产企业的外汇登记证有效期为一年。（√）2.特殊目的公司是指境内居民法人或境内居民自然人以其持有的境内企业资产或权益在境外进行股权融资为目的而直接设立或间接控制的境外企业。（√）3.返程投资的方式仅指购买或置换境内企业中方股权、在境内设立外商投资企业及通过该企业购买或协议控制境内资产。（×）

4.外国投资者仅就其实际已到位出资、已支付转股对价的范围内享有权益。（√）

5.外商投资企业外国投资者股东出资超出其认缴注册资本的部分应当记入企业资本公积。（√）

6.外商投资企业办理涉及资本变动、及基本信息变更的外汇登记变更手续，必须要求提供变更后的公司营业执照。（×）

7、资本项目外汇及结汇资金，应当按照有关主管部门及外汇管理机关国家批准的用途使用。（√）

8、凡使用转贷款的单位，应在每笔借款合同或转贷协议签定后的10天之内，22 持生效的合同或转贷协议副本，到所在地外管部门办理转贷款登记手续，领取转贷款登记证。（√）

10、境内机构办理国际商业贷款保值业务后，应当按照外债统计监测规定办理外债登记变更手续。（√）

11、短期国际商业贷款不仅能用于短期贷款或流动资金，还能进行固定资产投资、长期贷款以及金融性投机交易。（×）

12、在对中资非金融企业法人短期外债实行余额管理时，要求其在任何时点上的短期商业贷款余额均不得超过短期外债指标。

（√）

14、电子口岸核查系统中显示的预收货款可收汇额，是企业当前可用的预收货款实际控制规模。（√）

15、银行业金融机构在经批准的经营范围内可以直接向境外提供商业贷款，并按照国务院外汇管理部门的规定办理登记。（√）

16、《中华人民共和国外汇管理条例》第三章资本项目外汇管理中要求提供对外担保，只能由符合国家规定条件的金融机构和企业办理，并须经外汇管理机关批准。（×）

17、银行业金融机构在经批准的经营范围内可以直接向境外提供商业贷款。（√）

18、境外法人减持A股上市公司股份所得资金可以用于购买A股股票、债券或者其他证券。（×）

19、B股是指公司发行的境内上市外资股，以人民币标明面值，以外币购买、买卖，在境内证券交易所上市交易。（√）

20、使用贷款周转金的项目单位不能开外账户。（×）

21、外商投资企业的账户分为经常项目外汇账户和资本项目外汇账户。（√）

22、国际货币基金组织的简称是IMF。（√）

23、在对外债的管理中，外债登记可有可无。（×）

24、“直接投资外汇业务信息系统”正式运行时间为2007年5月1日。（×）

25、资本项目外汇支出，只能以自有外汇支付。（×）

26、资本项目外汇收入保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构，无需外汇管理机关批准。（×）

27、外资参股保险中介公司办理设立、资本变更及股权变更等事宜，可以在取得保监会批复前，向国家外汇管理局所在地外汇管理部、分支局申请在外汇指定银行开立外汇资本金账户。（√）

28、企业登记的延期付款的累计发生额，不得超过该企业上进口付汇总额的10%。（×）

29、我国自2008年7月14日起实行企业货物贸易项下外债登记制度。（√）30、债务人签约借款合同后，15日内到外汇管理局办理外债签约登记。（√）

31、境内机构、境内个人向境外直接投资或者从及境外有价证券、衍生产品发行、交易，无须向外汇管理部门办理登记。（×）

32、申请人签订对外担保合同后，无须到外汇管理机关办理对外担保登记。（×）

33、外汇管理机关对外商投资企业结汇资金使用和账户变动情况时进行监管检查。（√）

34、外商投资企业资本金结汇所得人民币资金不得用于境内股权投资。（√）

35、国际商业贷款包括补偿贸易中用现汇偿还的债务。（√)

36、《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条规定，金融机构违反规定办理资本项目资金收付的，由外汇管理机关责令改正，没收违法所得，并处30万元 24 以上100万元以下的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务。（×）

37、银行业金融机构在经批准的经营范围内可以直接向境外提供商业货款，但应当按照国务院外汇管理部门的规定办理登记。（√)

38、依法终止的外商投资企业，按照国家有关规定进行清算、纳税后，属于外方投资者所有的人民币，应经外汇管理局批准后，方可向外汇指定银行购汇汇出。（×）

39、境内机构包括投资性公司。（√）

40、“为了加强外汇管理，保持国际收支平衡，促进国民经济健康发展，制定本条例。”是《中华人民共和国外汇管理条例》中第一条的表述。（×）

41、国家对经常性国际支付和转移不予限制。（√）

42、中华人民共和国境内禁止外币流通，并不得以外币计价结算，但国家另有规定的除外。（√）

43、外国投资者并购境内企业同时增加注册资本的，必须要求提供变更后的公司营业执照。（×）

44、江西省辖内各中资金融机构向非金融性质的境内机构发放的自营外汇贷款，包括外债转贷款（×）

45、企业以“旅游购物商品”方式出口后，企业持出口收汇核销单、出口货物报关单，出口收汇核销专用联/外币现钞结汇水单/人民币入账证明到外汇局核销（×）

46、境内金融机构发行的单位卡在境内可以提取外币现钞或人民币现钞。(×)

47、境内保险公司的分支机构不可以办理境外再保险分出业务项下购汇手续。25（√)

48、外汇指定银行应当建立结汇、售汇单证保留制度，并按照与客户之间的结汇、售汇业务与自身结汇、售汇业务将有关单据分别保存，保存期限不得少于3年。（×)

49、携带、申报外币现钞出入境的限额由中国海关规定。（×）

50、保税区内企业领取工商营业执照后应当按规定到所在地外汇局办理登记手续。（√）

51、代理出口项下，应当由被代理方办理申领核销单、出口报关、出口收汇以及出口收汇核销报告等手续。（×）

52、出口加工区内机构之间的交易，可以以人民币计价结算，也可以以外币计价结算。（√）

53、空白出口收汇核销单长期有效。

(√)

54、保税区外企业向保税区企业出口货物，由保税区外企业办理出口收汇核销手续。（√)

55、在服务贸易外汇管理中，对现行法规中没有明确规定审核凭证的售付汇项目规定：“对境外机构支付等值5万美元以上或对境外个人支付等值5千美元以上、且在等值10万美元以下（含10万美元）的”由所在地外汇局核准，外汇指定银行凭外汇局的核准件办理。(×)

56、出口单位以“货样广告品A”方式出口的，对其中单笔不收汇金额超过等值500美元的货样广告品出口核销时，取消需提供贸易双方签订的合同或协议的规定，外汇局直接按不收汇差额核销处理。(√)

57、出口单位已办理国际收支申报的出口收汇，因遗失、毁损等原因申请补办 26 核销专用联的，由外汇局审批和出具核准件。(×)

58、以外币现钞结算的出口收汇，银行应凭出口合同、发票、核销单办理结汇手续并出具出口收汇核销专用联。(×)

59、核销单发生全额退关、填错等情况的，出口单位应在三个月内到外汇局办理核销单注销手续。（√）

60、经营外汇业务的金融机构应当依法向外汇管理机关报送客户的外汇收支及账户变动情况。（√）

61、境内机构，是指中华人民共和国境内的国家机关、企业、事业单位、社会团体、部队等，包括外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构。（×）

62、境内个人，是指中国公民和在中华人民共和国境内居住满1年的外国人，外国驻华外交人员和国际组织驻华代表除外。（×）

63、境内机构违反外汇管理规定的，除依照外汇管理条例给予处罚外，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应当给予处分；对金融机构负有直接责任的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处5万元以上100万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。（×）

64、中华人民共和国境内禁止外币流通，但允许以外币计价结算。（×）65、对于境内居民偿还境内外资银行贷款，将贷款汇至该银行在境内的帐户，也需要进行国际收支申报。（×）

66、现钞形式（包括人民币和外币）进行的结算无需办理国际收支统计间接申报。（√）

67、对等值金额在3000美元以下（含）的对私外涉外收入款项，实行限额申报，即收款人免于填写《涉外收入申报单》，但涉及贸易出口收汇核销、非居民项下 27 的对私涉外收入款项不实行限额申报（√）

68、银行对客户人民币与外币掉期交易近端履约后若远端违约，则将原履约的近端交易纳入为违约当期的即期结售汇统计，其余情况下银行对客户人民币与外币掉期履约数应单独统计，不得分拆为即期和远期交易统计。（√）

69、非银行间会员机构由银行代理进入银行间市场交易所产生的结售汇数据不纳入结售汇统计范围。（×）

70、收付款人均为境内居民，且汇出行和汇入行都是境内银行，因汇路原因跨境的境内资金划拨业务无需进行国际收支统计申报。（√）

71、收款人通过境内邮政机构等从境外收入款项的和付款人通过境内邮政机构等向境外支付款项的，由收款人和付款人按照有关规定进行国际收支统计申报。（×）

72、违反规定，擅自改变外汇或者结汇资金用途的，由外汇管理机关责令改正，没收违法所得，处违法金额等值以下的罚款。（×）

73、中华人民共和国外汇管理条例仅适用于境内机构、境内个人的外汇收支或者外汇经营活动。（×）

74、经国务院外汇管理部门或者省级外汇管理机关负责人批准，外汇管理机关可以查询被调查外汇违法事件的当事人和直接有关单位、个人的所有账户。（×）

个人外汇管理试题篇7

关键词：个人外汇理财,风险,对策

一、我国个人外汇理财现状分析

根据中国人民银行发布的《个人外汇管理办法》, 自2007年2月1日起, 我国居民个人结汇和境内个人购汇年度总额分别为5万美元。而1998年9月15日国家规定居民个人因私兑换外汇出境旅游、探亲, 可兑换2000美元 (含2000美元) 等值外汇。居民因私购汇的额度上限在不断提高, 现在已经达到1998年时的25倍。新规定对个人购汇、结汇年度总额进行了较大的提升, 有利于鼓励个人进行外汇投资理财, 从而带动外汇理财业务的不断发展。

目前我国个人外汇理财主要有以下三种方式:

(一) 外汇存款。

又称“外币存款”, 是指以可兑换货币表示的在银行帐户里的各种存款, 是个人运用外汇资金并取得利息收入的一种方式。一般人认为, 最省事最保守的外汇理财方式非存款莫属。但是, 外汇存款本金虽然没有风险, 但活期存款利率太低, 而定期存款可能面临因加息而遭受的或有利率损失, 且定期存款的流动性较差。

(二) 个人外汇买卖。

是指卖出一种外汇的同时买入另一种外汇, 投资者从频繁的汇率波动中获取汇率差价收益。外汇买卖分两种, 一种是银行的外汇宝交易, 通过实时外汇交易赚取点差, 其实质是一种套利行为;另外一种是外汇保证金交易, 这是一种远期外汇买卖, 指外汇买卖成交后, 在约定的到期日, 按约定的汇率办理收付交割的外汇交易。因此远期外汇买卖也具有了杠杆的效果和顺势逆势双向操作的功能。外汇保证金交易运用得当可锁定市场的汇率风险, 但是该产品有较强的杠杆效应, 投资收益和风险同比例放大, 投资者要充分认识交易风险, 谨慎投资。

(三) 外汇结构性理财产品。

是指由银行等金融机构发行的, 将固定收益产品和利率期权、汇率期权等相结合而组成的复合产品。外汇结构性理财产品的本金和收益同挂钩的国际市场利率、汇率、商品价格如黄金价格甚至信用等级的变化相关联。在承担相应风险的前提下, 投资该类产品可以达到外汇资产保值增值的目的。

目前, 我国的外汇结构性理财产品一般分为固定收益和浮动收益两大类。 (1) 、固定收益类的产品主要投资于银行间市场上的货币市场工具, 相对简单, 本金安全, 收益固定, 收益率一般都与资金市场的同档收益率相差不多。 (2) 、浮动收益类产品收益较高, 但风险较大。资金管理人一般要把资金分成两个部分, 大部分投资固定收益产品, 到期后这部分资产的本金加收益可以满足这种产品的保本或部分保本需求。另一部分用来购买金融衍生工具, 比如期权, 产品的收益就是这部分期权实现的。产品到期时或持续期间, 如果标的证券或货币的走势有利则银行可获取收益, 这部分收益即用来实现理财合同的浮动收益;如果不利, 这部分资金将全部损失, 客户就只能拿到合同约定的本金或部分本金。

二、个人外汇理财风险

个人外汇理财主要面临以下几个风险:

第一、汇率风险。当投资者投资一种非本国货币时, 存在汇率波动带来的风险。例如:理财计划到期时, 人民币兑换美元汇率相对于期初时出现升值或贬值, 投资者因自身需要而进行货币兑换 (即通常所说的“抛补”) , 或按当时的人民币兑换美元汇率进行账面的市值评估, 这时, 在人民币计价方式下, 投资者所购买外汇理财产品的实际收益率将受到汇率变动的影响。2005年7月我国汇率制度改革后, 人民币与国际主要货币之间汇率联动关系明显, 截止到2009年2月末, 汇率改革后人民币对美元汇率累计升值超过21%。2007年全年, 人民币对美元升值幅度为6.5%, 2008年累计升值6.8%。尤其是2008年人民币对欧元、日元汇率呈前贬后升走势。汇改以来至2008年6月末, 人民币对欧元汇率累计贬值了7.54%。但从下半年起, 人民币对欧元汇率呈上升趋势, 且升值速度加快。到目前为止, 汇改以来人民币对欧元汇率累计升值15.94%, 人民币对日元汇率累计升值5.35%, 从而导致以美元为首的外汇理财产品风险骤增。汇率风险是外汇理财主要风险之一, 投资者应重视外汇理财中隐含的汇率风险。

第二、利率风险。在关注汇率风险的同时, 利率风险同样不容忽视。一方面, 央行公布的一年期外汇存款利率的任何变动都将直接影响外汇收益水平;另一方面, 外汇储蓄利率的变动将导致外汇理财产品的收益也会发生相应的变动。随着金融危机正在以不可预料之势向全球市场蔓延, 更多的国家加入了降息拯救经济的行列, 美国和其他主要经济体利率都在向零迈进, 其中欧洲央行将欧元区再融资利率由1.5%降至1.25%, 创下十年来的最低水平;英国央行将基准利率降至0.5%, 也创历史新低。现在市场上销售的保本类外汇理财产品大多是投资国外银行间债券票据或者直接存往国外高息的银行赚取利息, 这决定了外汇理财产品的收益率和国外的基准利率息息相关, 外国央行的每一次降息, 都会带来外汇理财产品收益的跳水, 目前状况下, 该类理财产品对投资者的吸引力已经所剩无几。

第三、流动性风险。是指不能对理财产品进行提前获取现金而带来的损失。目前外汇理财产品的设计都有时间限定, 短则3个月、半年, 长则3年、5年不等。而外汇理财产品一般分为银行拥有提前终止权和客户拥有提前终止权两种。银行到国际金融市场进行操作, 当预计可以获得较高利润时, 就把理财合约进行到底;当国际金融市场剧烈波动, 投资有风险时, 就会提前终止该理财产品, 避免承担损失, 届时投资者即使不愿意提前中断, 也必须被动接受, 往往造成较大损失。对于这种“单方面可终止”的格式理财合约, 投资者在参加时, 一定要慎之又慎。如2008年为防止次贷危机继续恶化导致经济陷入衰退, 全球各央行纷纷降息, 而银行的外汇理财产品多与利率、汇率等挂钩, 且发行的外汇理财产品中有不少是非保本产品, 这些产品的收益遭受极大地冲击, 其中大多数产品银行都选择了提前终止, 从而导致流动性风险的产生。

三、对策

金融危机愈演愈烈, 在这样的条件下, 投资者面临的风险更为复杂, 个人外汇理财应采取更为稳健、多样的投资策略, 做到有的放矢, 避免因盲目投资造成不必要的损失, 以确保外汇资产的保值增值。

(一) 根据外汇持有目的的不同, 选择投资方式和策略。

如果具有境外消费、旅游、留学等需要而持有外币的, 可以选择期限及收益较适宜的外汇理财产品, 合理安排资金使用时间, 在不影响资金按时使用的前提下, 获得一定的资金收益。如果对流动性要求较高, 在短期内经常需要使用的话, 投资者还可选择做个人外汇买卖, 通过币种间的汇率差价获得收益。做外汇买卖时应充分做好三个方面的准备:首先, 应该了解哪些因素影响国际外汇的涨跌, 例如与货币相关的失业率、生产者物价指数、消费物价指数、零售业销售指数、国民生产总值等很多因素;其次, 要建立一个成熟的投资心态, 只有投资心态成熟了才可以做到自律, 克服投资过程中出现的问题;最后要学习运用资金管理的财务技术达到风险控制的目的。

(二) 合理分配币种。

投资者应当适当调整手中外汇的分配比例, 避免全部持有一种货币, 可以通过选择多种外汇理财产品组合根据不同条件, 按不同比例配比, 来达到分散风险, 满足个人投资需求。在避险情绪高涨的当前市场, 可适当选择投资避险货币组合规避风险。

(三) 选择短期理财产品。

目前国际市场动荡加剧, 汇率风险在不断加大, 投资者宜选取期限短的、灵活的外汇理财产品, 便于及时对投资进行调整。用“投资环境恶劣”来形容当前的市场氛围并不过分, 汇率风险进一步加大, 诸多因素并非投资者可以控制和驾驭, 缩短外汇理财产品的投资期限, 以保持流动性和应变能力, 同时注重产品中提前赎回机制的设置, 是险中求生的明智选择。

(四) 充分了解理财产品的结构, 在最合适的时机, 选择最合适的理财产品。

选择合适的外汇理财产品, 主要看投资者风险承受力, 对于保守型投资者, 固定收益产品是个不错的选择, 其收益稳定, 且比同期存款利率高, 风险也小。浮动收益产品则适合能承受高风险、期待高收益的投资者, 但这类产品结构较复杂, 投资者不仅应该对国际金融市场有一个基本的认识, 同时还应对各种理财产品的结构特性有一个全面的了解。如外汇市场汇率波动较大时, 可以选择个人外汇买卖、个人外汇期权;市场利率波动较大时, 则可选择外汇结构性理财产品。在利率缓步上扬的市场中, 可以考虑投资收益递增型或是利率区间型产品;而在利率稳定或逐步下降的市场环境下, 投资与利率反向挂钩的外汇结构性理财产品, 则可以带来较高的投资收益。面对银行推出的众多外汇理财产品, 投资者应该多学习投资相关的专业知识, 仔细辨别产品特征, 冷静分析收益和风险。理财产品的选择始终离不开投资者对自身情况的判断, 只有选择适合自己的, 才是最好的。

参考文献

[1]、袁茂林　人民币升值背景下个人外汇理财策略分析[J]　商业文化　2007, (9)

[2]、陈璐　周晶　金融危机背景下的个人外汇理财风险及策略[J]　金汇天地2008　, (7)

个人外汇管理试题篇8

1、问：什么是“满金宝”交易?

答：“满金宝”交易是指客户按照与银行约定的币种和名义金额买入或沽空外币，在开盘交易被平盘后双方进行轧差清算。客户需存入一定金额的保证金才能做“满金宝”交易。客户可以利用汇兑差价等获取利润．同时承担相关风险。

2、问：“满金宝”交易和传统外汇宝交易比较有哪些特点?

答：“满金宝”交易最显著的优势是：杠杆效应、双向交易。

“满金宝”交易利用杠杆投资原理，允许客户存入一定比例保证金的前提下进行放大金额、多空双向的外汇买卖交易。客户可以较小的资金投入进行较大盘口的货币交易．自由选择做多或做空外汇，交易币种和多空方向不受其帐户资金币种的限制。

5、问：为什么说“满金宝”的双向交易增加了客户的交易机会?

答：在传统“外汇宝”交易中，客户的交易方向受到其账户资金币种的限制，如果客户持有美元，而美元看涨，则客户无法积极交易，只能继续持有美元观望。在“满金宝”交易中，客户虽存入的是美元保证金，但在交易时．能够根据自己的市场判断选择交易方向．既可以在美元看涨时做多美元．也可以在美元看跌时做空美元。

二、市场背景

1、问：交通银行为什么推出“满金宝”交易?

答：随着境内金融衍生产品与国际市场的逐步接轨．市场对大众化的、可以双向交易、具有一定放大作用的外汇理财产品存在很大的客观需求。国际上．此类产品已经成为个人外汇理财的主流模式之一．但在国内类似产品仍十分缺乏。境外某些机构在境内开展的非法地下炒汇活动不仅被明确禁止．而且投资者的利益和资金安全得不到应有的保护。

交通银行多年来坚持以客户为中心．致力于通过金融创新向客户提供多元化的理财服务．借助其在个人外汇买卖和衍生金融产品领域的丰富交易经验和良好市场声誉．拥有“外汇宝”、“得利宝”等知名个人理财业务品牌。此次交通银行经监管部门许可．率先在国内市场推出“满金宝”交易．正是为了顺应市场需求．不断丰富和提升大众化外汇理财产品的功能．并为广大个人投资者提供安全便捷的投资渠道。

三、风险提示

1、问：“满金宝”交易适合哪类客户?

答：由于“满金宝”交易可通过杠杆比率放大一定倍数进行交易．在提供了更为灵活的交易方式的同时．也放大了汇率风险．获利机会与亏损风险都成倍增加。因此．汇市存在风险．入市还需谨慎。这一产品比较适合对汇市风险认知度较高、对风险有一定的心理承受力、愿意承担较高风险去追求高收益的客户。

四、交易设置

1、问：开通交通银行“满金宝”交易．其最低保证金金额是多少?能放大几倍?

答：根据“满金宝”交易规则．客户交易的单位是“手”．一手相当于一个交易货币对的左边货币的10000货币单位．如：美元／日元时指10000美元．欧元／美元时指10000欧元．欧元／日元时指10000欧元。假设放大倍率为5倍．据此计算．客户应至少存入2000美元的保证金才能进行交易。

交通银行将在目前初设5倍杠杆倍率的基础上．针对客户不同的风险承受能力．适时增设多种倍率供客户选择。

2、问：目前“满金宝”交易的交易币种、交易方式．以及保证金账户币种有哪些?

答：“满金宝”的交易币种目前为美元、日元、欧元、英镑、瑞士法郎、澳大利亚元、加拿大元等7个外汇币种．客户可以进行直盘或交叉盘交易。交易方式上．客户可以选择即时交易和挂盘交易．挂盘交易方式又分为开盘挂盘、平盘挂盘和组合挂盘。

保证金账户币种目前仅限于美元。

交通银行将根据市场反应和客户需求．适时逐步扩大交易币种和保证金账户币种范围。

3、问：“满金宝”交易有哪些汇率风险控制的设置?

答：当客户“保证金比例”下降而分别触及70％和50％(如有改动以交通银行公告为准)．交通银行通过客户端交易系统进行预警．客户应及时采取相应措施。如客户“保证金比例”触及或小于3O％．交通银行有权按即时价格将所有未平盘合约全部强制平盘．并撤销全部挂盘。“保证金比例”的定义以《交通银行满金宝交易规则》规定为准。

五、交易渠道

1、问：“满金宝”有哪些交易渠道?

答：“满金宝”交易目前可以通过网上下载安装的客户端界面进行。客户申请并成为交通银行网上银行数字证书用户、取得USBKey并生效以后．便可通过从交通银行网银下载安装的客户端界面进行交易。

2、交易渠道的安全性和效率如何?

答：“满金宝”采用了国际流行的通过下载安装客户端界面进行电子化交易的模式．并使用交通银行网银证书版USBKey认证进行安全控制．为客户提供了高效、安全、便捷的专业交易平台．支持客户在国际外汇市场开市期间的全天候不间断交易．并使投资者的利益和资金安全得到应有的保障。

六、开户手续

1、问：如何办理“满金宝”业务开户手续？

答：客户在办理业务前．需持存有外币资金的太平洋借记卡至交通银行柜面签署《交通银行“满金宝”签约／修改／解约》申请书．承诺遵守《交通银行满金宝交易规则》．填写《交通银行满金宝客户风险评估表》．申请开办交易．经银行审核批准后获得交易资格。

2、问：目前客户可以在哪里办理“满金宝”业务开户手续?

答：目前“满金宝”业务已经可在上海、北京、广州等全国各大主要城市的交通银行网点办理签约．客户可到任一开办分行的网点进行咨询、办理开户手续。交通银行将不断完善产品．逐步扩大开办范围。

七、交易技巧

1、问：刚开始“满金宝”交易．需要学习吗?