金融仓储业务管理办法

金融仓储业务管理办法（共8篇）

金融仓储业务管理办法 篇1

金融仓储业务管理办法

第一章

总

则

第一条 为了促进公司金融仓储业务依法、合理、规范地运行，防范经营风险，特制订本办法。

第二条 金融仓储业务是指客户在正常经营过程中，以其自有的存货（质押物）质押给银行，公司接受银行委托，由公司监管部对质押物进行监管与管理，向银行申请办理融资业务。

第三条

本办法所称质押物必须是出质人在生产、经营过程中合法拥有的，不存在所有权、货权、税收等方面纠纷和争议的原材料、半成品或产成品，且已按照国家有关标准和规范进行了检验并获得了相关证明其质量、等级的证明文件或检验证书，并且必须符合银行规定办理质押的各项条件。

第四条

动产质押物监管应符合国家法律、法规，并严格执行本公司与银行、出质人所签订的《质押监管协议》。

第二章 金融仓储业务品种

第五条 本公司现阶段金融仓储业务范围主要为：动产质押融资监管、标准仓单融资监管以及金融仓储融资咨询服务等。

1.动产质押融资监管：是指借款企业将其合法拥有的库存原材料、半成品、产成品及机器设备等动产作为质押物，向金融机构申请贷款，由本公司代表金融机构在贷款期限内对质押物进行占有；并进行质押物的日常监督与管理，确保质押物安全、足值。

2.金融仓单质押：是指为满足企业融资需求和金融机构管理需要，由本公司提供专业仓储、监管等服务，由第三方开出同等价值的仓单作为质押物，为借款人向银行申请贷款提供保证。

3.金融仓储咨询：为企业提供动产抵（质）押融资监管、金融仓单质押等方面的咨询、仓单转让、抵押备案等服务。

第三章

客户对象与基本条件

第六条 本公司开展的金融仓储业务，主要是帮助和解决中小企业的融资需求，在客户具备法人资格或有完全民事行为能力的前提下，本公司将根据业务的风险控制程度，慎重选择客户。客户应有良好的经营能力和信用，并且具备以下条件：

（一）经工商行政管理部门登记注册，且年检合格的企业法人；

（二）有健全的组织机构，经营管理制度和财务管理制度；

（三）有固定经营场所，合法经营，经营范围内应包括存货的生产、使用和销售，并拥有稳定的存货来源和销售渠道；

（四）持有人民银行核发的货款卡；

（五）信誉良好，具备履行合同、偿还债务的能力，无不良信用记录，且企业主要股东和经营者均无不良记录；

（六）符合银行融资业务规定的其他条件。

第四章

质押物品种选择及条件

第七条 质物品种的基本要求是能起到担保物的作用，当质权人将质物拍卖、出卖或变卖后能保证自己债权的实现。其适合质押的条件如下：

（一）通用要求

在通常情况下，质物需符合下列要求：权属清晰，产品合格，符合国家有关标准，具有使用性；无形损耗小，不易变质，易于长期保管；市场价格稳定，单价较低，波动小，不易过时；用途广，易变现；规格明确，便于计量。

（二）特定要求

虽不符合通用要求，但与特定环境和监管流程相配套仍可以作为质物的品种，下面的质物品种中有部分属于此类。例如原酒，油品 第八条 用于质押的质押物需满足以下条件：

（一）出质人对存货拥有所有权，处分权证明（购销合同、付款凭证、发票等），同意质押的有关文件、材料，企业作为出质人的，应根据企业章程要求提供由股东或董事会出具的同意质押的决议；

（二）按照国家有关标准和规范进行了检验，并获得了相关证明其质量、等级的证明文件或检验证书；

（三）根据存货的种类不同，按照各银行的规定，要求出质人办理相关保险，第一受益人为银行；

（四）必须符合各银行批准办理质押的货物名单及质押率、价格确定原则等条件。

第五章

业务流程

第九条

申请融资业务时，客户经理应填写《金融仓储融资意向申请书》，并根据我公司的《金融仓储业务申请提交材料清单》的要求向融资企业或出质人收集完整的资料。

第十条 公司业务部收到客户提供的资料，受理融资申请后，按照金融仓储融资条件进行评价。根据申请人提供的拟质押货物的购货发票或购销合同及其他有关附件、资料等。对存货价值，市场情况的及有关证明材料的真实性、合法性、可靠性进行尽职调查。对货物的所有权，市场价格走势，供需情况和存货处置风险进行分析。

第十一条 监管部、风控部收到公司业务部提交的业务申请报告后，对申请人的经营状况，资信程度，及交验的财务报表，各项证明，资料的真实性、合法性，进行调查核实，对申请人的整体经济实力及偿债能力进行全面评估。

第十二条

公司主管领导根据调查情况，决定是否受理申请人的融资申请，承办该项金融仓储业务，并作出明确批复。

第十三条 根据公司领导审批同意承办的业务，根据业务特点与各银行不同的融资方式和受理条件进行匹配，向相应的银行推荐融资企业。

第十四条 经银行审查同意融资企业的融资申请，银行、出质人、我公司三方签订《质押监管协议》及所附的《质押物清单》、《监管授权书》、《指定人员签字及 3

样章预留》等文件；《质押监管协议》应包含以下内容

1、出质人同意将其拥有的合法所有且符合规定质量要求的存货质押给银行，以保证借款人偿还履行已经或随时可能到期的所有款项;

2、银行、出质人双方特此同意并指定我公司，为银行利益并以其名义管理并控制出质人合法所有的存货进出相应的仓库;

3、出质人对其交付于我公司监管的全部合格存货享有所有权，且在交付之时存货上不存在或并未设置任何会导致出质人合法拥有的合格存货有优先于质权人的质押权、担保权益或任何其他性质的担保权。出质人特此保证补偿质权人因其违背上述规定而导致的全部索赔、损失及损害;

4、动产质押期间，未经贷款银行同意，借款人、出质人、监管人不得转移、转让质押货物，不得用质押物向任何第三方设定任何形式的抵、质押担保。若发生上述事项导致货款损失的，责任方必须承担一切责任;

5、质押物应存放于银行、我公司、出质人均无异议的仓库。任何时候，我公司对仓库质押物享有完全及绝对控制权;

6、应该明确我公司应向谁收取监管费、收取的标准和时间;

7、应该明确有关的资产评估费、保险费（含综合险和盗抢险）、公证费应由出质人（或借款人）承担。

8、应明确质权人、出质人、我公司的权利和义务

第十五条 出质人将存货移交给公司监管部，由公司监管部出具《移交清单》给出质人，出质人与银行根据《移交清单》向我公司出具《出质查询通知单》，由出质人与银行经办人现场核实签章，我公司收到《出质查询通知单》后，与《移交清单》核对数量，品名，规格等是否一致；无误后出具《出质查询通知单回执》，银行凭信贷合同、质押合同，质押物监管协议、保险单等文件为融资企业办理融资贷款手续。

第十六条 收到银行出具的《出质查询通知书》后，由监管员对质押物资进行全程监管，并负责质押物台账的建立及登记、质押物的日常监管、质押物的释放和置换、质押物的盘点、报表及监管报告的制作与报送等工作。

第六章

业务经办人员职责

第十五条 金融仓储业务涉及金融、市场营销和物流仓储等领域，从业人员不仅要熟悉相关金融业务、市场营销等知识，还应具备质押物评估、登记等综合素质，及与客户、银行等方面较强沟通能力。其主要职责：

（一）对贷款企业的拟质押存货进行调查评估，调查评估人员应兼具技术、经济方面业务能力，熟悉拟质押存货性能特点及市场行情。

（二）通过市场实地调查、专家咨询、查阅档案资料等方式，调查收集拟质押存货的有关资料和技术经济数据，并对有关数据资料进行分析，必要时可外聘经验丰富的资深专业人员进行评估。

（三）对拟质押存货的用途，消费对象，市场需求量及区域性，时间性等特点进行分析，对价格变化情况及市场供求状况，价格走势，货物处置风险进行预测。

（四）根据融资贷款企业提交的资料对拟质押存货的所有权真实性进行调查核实。确定该货物不存在所有权争议及税收、货款等任何纠纷。

（五）贷款企业申请由其上游供货商担保，拟采用先融资后存货质押的，调查评估人员必须根据商业银行规定的条件，对上游供货商的资信进行调查。

（六）自收到贷款企业提交的资料后三个工作日内，必须对拟质押存货综合评估进行确认，由指定分管人员在《金融仓储融资意向申请书》上，签署评估结论及推荐意见

第七章

现场监管人员职责

第十七条

监管人员要具有高度的责任心和事业心，严格履行《质押物监管协议》中的有关条款，严格执行本管理办法及公司有关规定。

第十八条 现场监管人员应严格遵守《质押物监管协议》，并认真做好以下几个方面的工作：

1、收集、整理好监管文件，并及时复印留存，正本移交总公司；

2、按要求设置好质押物监管区；

3、做好质押物监管台帐的建立和登记；

4、做好质押物监管台帐的释放工作；

5、做好日常监管工作；

6、按要求做好质押物的释放工作；

7、按要求做好质押物的置换工作；

8、按要求做好盘点、《监管工作报告》及《监管业务报表》的报送；

9、按《监管费支付补充协议》的规定及时收取监管费；

10、严格执行公司有关规定，做好质押物的风险防范。

第十九条 监管人员应虚心接受银行或银行委托第三人对监管工作的检查。第二十条 单个企业监管业务结束后，监管人员要向公司报送书面总结，同时抄报银行一份。

第八章

公司管理人员职责

第二十一条 公司管理人员职责

1、加强调查研究，掌握市场需求，及时制定区域市场计划，做好市场营销工作；

2、严格执行公司有关规定，做好风险管理；

3、严格执行公司有关规定，做好内部管理工作；

4、加强监管人员的教育培训，督促其认真履行工作职责，及时向总公司汇报现场监管工作中的情况和问题；

5、加强与银行、出质人的沟通协调，做好客户维护工作，及时解决现场监管工作中的问题。

第九章

附则

第二十二条 本办法由公司制定并负责解释、修订。

本办法自 年 月 日起执行。

金融仓储业务管理办法 篇2

一、金融仓储业务模式及其法律关系

目前, 金融仓储公司的业务模式主要有两种:仓单质押和动产监管。现将二者的具体操作流程介绍如下:

(一) 仓单质押模式

仓单是指金融仓储公司自行研究开发的标准仓单。实践操作中, 融资企业委托金融仓储公司保管货物, 经验收合格办妥入库手续后, 由仓储公司仓单管理系统签发给融资企业提取货物的唯一合法权利凭证。仓储公司对仓单合法持有人见单付货。

在仓单质押业务模式中, 存在着三种法律关系:

第一, 金融仓储公司与银行的保证合同关系。金融仓储公司与银行开展合作, 双方签订《仓单质押合作协议》, 由金融仓储公司代替银行行使质押权, 帮助中小企业取得融资。

第二, 融资企业与金融仓储公司的仓储合同法律关系。融资企业将原材料、半成品、产成品等存货存入金融仓储公司的仓库, 仓储公司验收合格后出具仓单。

第三, 融资企业与银行之间以质押为担保的借款合同法律关系。融资企业将仓单做质押背书, 经仓储公司签章后, 将仓单交付金融机构并提出仓单质押贷款申请。银行向金融仓储公司审核仓单后, 与融资方签订贷款合同和仓单质押合同, 而后根据质押物的价值向融资企业提供一定比例的贷款。

在上述过程中, 金融仓储公司不仅为融资企业提供仓储服务, 为金融机构提供质物监管服务, 还承担了质物估值和质权实现等工作。

(二) 动产监管模式

动产监管是指金融仓储公司作为独立的第三方, 接受融资企业或者金融机构的委托, 负责对特定货物的动态监督、控制和管理。金融仓储公司的权利和义务由监管协议约定, 根据不同的货物和存储方式, 一案一议, 个案管理。

动产监管的实质即金融仓储公司参与下的动产质押业务。分为静态质押和动态质押两种类型。

在静态质押融资模式下, 融资企业将仓库以及货物置于仓储公司的监管和控制之下, 仓储公司依据银行的指令对货物价值予以评估并代替银行占有和监管货物。在静态质押中, 货物一般不得更换, 但随着融资余额的减少可以提取相应货值的货物, 直至贷款全部还清为止。仓储公司在这一过程中对动产的流量、存量和货值进行控制管理。

在动态质押融资模式下, 融资企业可以相对自由地处置存放在仓库中的动产。在不低于最低货值情况下, 对超出部分的货物可以自由提取, 并允许质物按照约定的方式予以替换。根据以上特征, 动态质押与浮动抵押非常类似, 在实践中更能满足生产型企业的经营需要。

二、金融仓储业务风险研究

(一) 信用风险

金融仓储公司的出现既是广大中小企业生存发展的需要, 也是以银行为代表的金融机构降低自身信贷风险的需要。来自融资双方的需求使仓储公司承担了双重义务。在金融仓储业务中, 仓储公司充当了银行的信托责任人, 代替银行直接占有质押财产, 银行依赖仓储公司对质押财产进行价值评估与监管。这一状况使银行和仓储公司之间存在信息不对称和信息失真的可能。此时, 如果仓储公司缺乏信用, 与融资企业串通骗取银行贷款, 就会使银行蒙受信贷资金损失的风险。主要做法包括: (1) 虚报质押物价值。融资企业为了得到更多的贷款, 想法设法地抬高质押物价值, 金融仓储公司则为了发展业务或从中渔利而迎合融资企业的需要, 在对质押物进行价值评估时弄虚作假; (2) 以伪造、变造的仓单出质。融资企业串通仓储公司, 在不存在任何质押物的情况下, 以伪造或变造的仓单向金融机构骗取贷款。 (3) 擅自释放或处分质物。正常情况下, 仓储公司只有在接到银行的指令时才可向出质人放货, 并应当即时向银行提供最新的库存报表。但仓储公司有可能会无视银行的利益, 擅自向出质人释放质押货物, 甚至擅自处分质押财产, 从而给质权人的利益带来极大损害。但纵观现有的法律和规章制度, 并没有明确规定在金融仓储公司发生信用风险的情况下, 金融机构应当如何防范并对其行为予以规制, 因此有必要对《担保法》和《物权法》中的相关条款予以完善, 降低金融机构的信贷风险。

(二) 法律风险

金融仓储业务的法律风险体现在两个方面, 分别是仓单的不规范以及缺乏适当公式方法的风险。

1、仓单不规范的风险。

金融仓储业务的第一个模式即为仓单质押模式。仓单是仓储公司接受融资企业的货物后, 为其开具的证明收到一定数量存储物的单据, 具有物权证券、要式证券和无因证券三种性质。首先, 仓单是办理质押贷款和提货的凭证。取得仓单的人即意味着取得了仓储物的所有权, 仓单发生转移, 仓储物的所有权也跟着发生转移, 故仓单是物权证券。其次, 我国《合同法》第386条对仓单内容作了详尽的规定, 故仓单为要式证券。再次, 金融仓储公司对于仓单的合法持有人见单即付, 持单人对仓单的取得不负证明责任, 由此可知仓单是无因证券。

虽然《合同法》对仓单内容作了规定, 但我国现行法律还是没有对仓单格式做出统一标准, 金融仓储公司出具的仓单都是自行设计的, 这就给仓单质押业务带来了一定的风险。一方面, 仓单的不规范会给银行的操作带来麻烦;另一方面, 这也使不法分子有了可乘之机。他们通过伪造、变造、涂改仓单等方式冒领货物, 损害了银行和仓储公司的利益。因此, 为了确保仓单的有效设立, 防止虚假仓单造成的损失, 建议推行标准仓单, 使其具有全国范围内共同的质量标准和流通能力。

2、缺乏适当公示方法的风险。

金融仓储业务的出现, 使仓储公司代替银行占有和管理质物, 并因为质物多为动产, 故不用履行登记程序。缺乏适当的公示方法使得同一标的物上可能存在多种权利竞合的情形。例如, 仓储公司违反监管合同规定的义务, 将已经用于质押贷款的货物再出质给善意第三人, 并且完成交付。则银行虽然先于第三人成为货物的质押权人, 但因始终未能实际占有该批动产而无法享有优先受偿的权利, 其债权也因没有了担保而面临风险。又例如, 《物权法》规定了企业、个体工商户和农业生产经营者可以将原材料、半成品和产品用作浮动抵押, 抵押设立后, 企业仍可在正常的生产经营活动中处分抵押物。经工商行政管理部门办理登记后的浮动抵押可以产生对抗第三人的效力。在此情形下, 如果融资企业将该批货物再次用于银行贷款的质押, 则银行取得的质权会与上述浮动抵押权产生冲突。由于抵押权依法进行了登记, 在现行法律框架下, 其可能优先于质权受偿, 这又势必给银行开展金融仓储业务带来法律风险。

(三) 质物价值变动的风险

银行开展质押贷款业务, 需要面临一个主要风险就是质押物价值下降的风险。质押物的价格会随着季节和市场供求关系等因素而不断发生变化, 并且动态质押模式下, 融资企业用于替换已提取货物的产品还存在着以次充好的质量风险。因此, 银行在选择质押物时应当谨慎, 尽量选择那些易于保存、价格相对稳定、流动性好、容易变现的产品。

三、金融仓储业务风险规避措施

(一) 信用风险的规避

1、做好对金融仓储企业的资质审查工作。

金融仓储业务的核心为金融仓储公司, 它兼具了货物保管人和受银行委托的监管人双重身份。因此银行在选择与之合作的仓储公司时应当对公司的信用和专业化程度进行严格考察, 与那些运作规范, 具备一定资产规模, 有着较高的仓库管理水平和信息化水平的仓储公司开展合作。

2、做好对借款企业的资信评级工作。

金融仓储业务的出现主要是为了解决中小企业融资难的问题。对于那些无固定资产、无土地、无房产的中小企业, 银行和仓储公司在与之开展合作之前要对其资信状况进行考察, 以降低资信风险。考察的主要指标包括以下三个方面:一是经营能力。一般情况下, 主营业务增长率大于行业平均水平且资产负债率控制在30%左右的企业财务状况稳健, 经营能力较好。二是财务和盈利能力, 资产的流动性越高、资本结构越合理, 盈利能力越强的企业其资信状况也越好。三是企业信用。银行需调查企业过往的履约能力和偿还债务的能力, 对那些有过不良记录的企业应杜绝与之合作。

(二) 法律风险的规避

1、积极推行标准仓单, 对仓单进行科学管理。

首先, 为了更好的实现仓单的流通, 提高交易效率, 降低交易成本, 建议在仓单管理办法中规定仓单的统一格式, 推行标准仓单。在形式上, 仓单应当有统一的格式, 有固定的印刷单位;内容上, 除《合同法》第386条规定的事项外, 还应设定出质人的公章、质权人公章, 并要注明此仓单为质押合同的权利凭证。其次, 仓储公司应该对仓单进行科学严格的管理, 避免虚假仓单带来的损失。仓储公司应当极力完善自身的信息化建设, 运用ERP等系统将仓单管理纳入信息化轨道。信息化建设一方面可以降低工作人员手工操作的失误, 提高工作效率, 另一方面也减少了不法分子通过伪造仓单等形式骗取货物的可能。信息化建设还有利于仓储公司、融资企业和银行三方主体的沟通与信息共享, 使银行和存货人可以远程查询质押货物的数量和存储状态, 既降低了仓储公司和银行的风险, 又方便了银行对质物的监管。

2、明确清晰的担保物权竞合优先顺位原则。

我国《物权法》在同一标的物上存在数个质权竞合的情形时, 对于哪些质权可以优先受偿并未作出明确规定。而实践中, 如金融仓储业务模式下, 质押财产不由质权人占有, 转而由第三方代为保管, 如果保管人违反监管义务将质押财产再出质给他人, 就会存在质权并存的现象。此种情形下, 笔者认为后设质权的人也许无法准确核查质物上是否已经设有质权, 并且前设质权人将质押财产委托保管人代为占有时, 应意识到其中法律风险的存在。所以, 同一标的物存在质权的竞合, 应采用“占有优先原则”, 即对于依直接占有而取得的数个质权, 最终占有质权人应享有优先权。而对于依间接占有而取得的数个质权, 应适用设定优先原则。如果在立法中或者以司法解释的形式建立完整明晰的优先顺位规则, 实践中因间接占有而发生的质权纠纷就会有明确的法律依据, 对保护交易安全大有裨益。

(三) 质物价值变动风险的规避

要应对质物价值变动的风险, 主要应当做好质押物选择的工作。首先, 对于质押商品, 要选择易于保存、流动性高、价格涨跌幅不大的品种, 一般的原材料比较符合这一要求。其次, 同样的商品因种类不同其价值可能相差悬殊, 因此, 质押商品的种类、型号和规格一定要事先征得银行同意。再次, 银行在与融资企业签订质押贷款合同时应当注明, 在质押贷款期间, 因市场波动引起质押物市场价格下跌幅度达到一定比例时, 银行有权要求融资企业追加质押物或保证金, 否则, 银行可以提货拍卖、变卖质押物以清偿债权。

除了质押物的选择以外, 金融仓储公司也应当做好以下几项措施以应对风险。第一, 仓储公司平时要做好市场信息的收集和整理工作。要对市场中各行各业充分认识, 即时掌握各类商品的市场容量、价格变动趋势和产品的升级换代等情况, 只有这样才能对质押商品的选择和价值评估起到实质性的参考作用。第二, 完善质押商品价值的科学计算方法, 既要有定性分析, 又要有定量分析。通过调查统计、征求专家意见等方式, 最终计算出仓储产品或商品的价值。第三, 对质押商品的来源严格把关。对质押商品, 一定要考察其来源的合法性, 在进行货物验收时, 要求企业出具货物所有权的相关证明。

最后, 银行应当按照质物估值的一定比例确定贷款额度。为了防止融资企业经营的盲目扩张, 从谨慎性原则出发, 贷款比例一般不要超过70%。对一些处于成长期的中小企业, 在市场条件不成熟的情况下银行可根据实际情况适当调低贷款比例以对抗风险。

参考文献

[1]、郭延安.金融仓储业务模式及其风险防范探析[J].浙江金融, 2010 (, 3) :11-13

现代“典当”之金融仓储 篇3

动产抵押贷款

由于信用额度不高，没有可抵押不动产，贷款难一直是中小企业发展中面临的主要问题之一，传统的信用贷款和不动产抵押贷款等产品并不太适合中小企业贷款业务。另一方面，中小企业唯一拥有的可折算资产都投入在生产过程中，如原材料、半成品、产品等动产资源。据统计，目前企业拥有存货约5.5万亿元，而银行却往往对评估过程中可能产生的高成本望而却步。相关数据显示, 以浙江省为例，全省贷款余额2万亿元，动产抵质押在130亿左右，占比不到0.5%。

正是这种信息不对称，让主要服务于中小企业、以动产贷款业务为主的民营金融仓储找到了生存空间，开始在中小企业和银行之间搭建起桥梁。2007年第一家独立民营金融仓储公司在山东济南成立，2008年浙江涌金仓储股份有限公司成立，随后和金、银桥、四川鑫联等多家金融仓储公司相继涌现。据中国仓储协会会长沈绍基介绍，金融仓储这种商业模式是从2008年金融危机后开始大量出现的，主要集中在中小企业发达的浙江，发展极为迅速。

以浙江涌金仓储股份有限公司为例，从杭州的总公司起家至今已覆盖至省内地区、重庆、合肥和沈阳等地，下设11家分支机构。2010年，其授信额度达30亿元，客户数量与2009年相比增加了50%。2009年成立的浙江合金仓储有限公司，2010年的授信额度达到了10亿元，客户50家。浙江省以外，不少地区也在政府的推动下成立了金融仓储的试点单位，与当地银行展开合作。一个新的行业俨然进入了发展通道。

双向服务模式

金融仓储行业公司不做传统的仓储服务，它作为第三方进入企业与银行的贷款流程，在过程中担任着保管者和监管者的双重角色，主要业务为动产抵质押及仓单质押融资业务，而这两项业务弥补了中小企业在贷款中信用等级不足及缺乏不动产的缺陷。以发展迅速的浙江涌金仓储有限公司为例，公司总裁童天水曾就职于恒丰银行，辞职“下海”后在2008年3月成立了浙江涌金仓储股份有限公司，金融行业从业背景使他深谙银行与中小企业贷款业务的需求。

以仓单质押贷款为例，金融仓储公司的两个角色分别在对企业和银行的两个服务阶段表现出来（附图）。首先，企业要先与金融仓储公司签订协议，将货物送往指定的仓库，金融仓储公司对货物进行确认并估值后开具仓单。在这一阶段中实现了帮助企业将生产流程中的原材料、半成品或产品转化为货币值，在涌金的‘实物资产票据化”中，拿到标准仓单是第一步，仓单是提货凭证，谁有仓单，谁就可以提走被监管的货物。接下来，企业可以用仓单向银行质押，银行在审核仓单之后与企业和金融仓储公司签订质押监管三方协议，银行按照一定的质押率对企业发放贷款，金融仓储公司则按照保管协议对质押货物进行监管。

在整个监管过程中，金融仓储公司相当于帮助银行完成了风险控制，对货物的动态价值进行跟踪，并定期向银行提供监控报告。如果市场价格波动造成了质押物的贬值，在达到银行规定的最低质押率时，金融仓储公司须要求企业补够存货，或者交付足额的担保金。一旦企业不能按时满足上述两个条件之一，则银行有权利处置质押在仓库的货物，此时，金融仓储公司又将充当协助拍卖或回购货物来回笼资金的角色。

由此可见，金融仓储公司最重要的功能即是转嫁了银行的坏账风险，而在企业还清贷款前，每年支付的仓储费便是金融仓储公司的利润来源，平均为贷款额度的1-1.5%。部分金融仓储公司还提供咨询服务和动产监管服务，可以在中间任一环节以第三方合作关系进入运作，提高了业务的灵活性。涌金在发展过程中即增加了动产监督、金融档案保管和艺术品托管的业务。

新行业的三大难题

作为新兴行业的金融仓储，相当于金融业和物流行业的交叉点，在基础物流服务竞争愈发激烈的环境下，不少传统物流公司也已经盯上了这块肥肉，加剧了市场竞争。

作为银行与贷款企业之间的中间人，物流公司或金融仓储公司发挥着担保人的作用，这就要求其自身首先必须具备良好的信誉和品牌，所以运营时间长、信誉度有保障的大型物流企业可以说是各个银行的首选。这也是大型物流企业的质押监管业务能迅速提升，占领现有市场大部分份额的根本原因。资料显示，最早的动产质押业务就是由国内最大的仓储企业中国物资储运总公司展开。1999年中储在无锡仓库开展了第一单仓单质押业务，一年的质押贷款额度是3000万元，2010年1-10月，中储公司质押贷款额度是111亿元。中储的仓单质押和动产质押业务很大程度与金融仓储公司的业务重合较多，对于刚刚起步的金融仓储来说，怎样突破行业壁垒及寻找多元化收入模式将成为未来发展的重点。毕竟与物流公司相比，金融仓储公司的优势在于它们的金融背景能提供更精准的产品服务，对抵、质押物的评估更为专业，因此更容易获得金融机构的业务外包。

整体而言，现阶段，无论是新兴的民营金融仓储公司还是传统的物流公司都需要得到银行的准入资格和授信额度才能开展业务，因此如何得到银行的信任打入现有市场是金融仓储行业面临的主要问题。据业内人士表示，由于没有足够的贷款额度，金融仓储公司往往需要引入担保公司合作作业，但这样就造成了贷款成本的提升，最终导致项目流产。

粮油仓储管理办法 篇4

第一章 总

则

第一条 为了规范粮油仓储单位的粮油仓储活动，维护粮食流通秩序，保障国家粮食安全，根据《粮食流通管理条例》、《中央储备粮管理条例》和相关法律法规，制定本办法。

第二条 中华人民共和国境内的粮油仓储单位从事粮油仓储活动，适用本办法。

第三条 粮油仓储单位必须遵守国家法律、法规和相关管理规定，执行国家和地方粮食流通政策和粮食应急预案，贯彻国家和地方制定的仓储管理制度和标准，接受粮食行政管理部门的业务指导，配合粮食行政管理部门依法开展监督检查。

第四条 粮油仓储单位应当建立健全粮油仓储管理制度，积极应用先进适用的粮油储藏技术，延缓粮油品质劣变，降低粮油损失损耗，防止粮油污染，确保库存粮油数量真实、质量良好、储存安全。

第五条 国家粮食行政管理部门负责全国粮油仓储监督管理工作，制定管理制度和标准，组织储粮安全检查工作。

县级以上地方人民政府粮食行政管理部门负责本行政区域的粮油仓储监督管理工作。

第二章 粮油仓储单位备案管理

第六条 粮油仓储单位应当自设立或者开始从事粮油仓储活动之日起30个工作日内，向所在地粮食行政管理部门备案。备案应当包括单位名称、地址、法定代表人、主要仓储业务类型、仓（罐）容规模等内容。具体备案管理办法由省、自治区、直辖市人民政府粮食行政管理部门制定。

第七条 粮油仓储单位应当具备以下条件：

（一）拥有固定经营场地，并符合本办法有关污染源、危险源安全距离的规定；

（二）拥有与从事粮油仓储活动相适应的设施设备，并符合粮油储藏技术规范的要求；

（三）拥有相应的专业技术管理人员。

第八条 未经国家粮食行政管理部门批准，粮油仓储单位名称中不得使用“国家储备粮”和“中央储备粮”字样。

第三章 粮油出入库管理

第九条 粮油仓储单位应当按照国家粮油质量标准对入库粮油进行检验，建立粮油质量档案。成品粮油质量档案还应包括生产企业出具的质量检验报告、生产日期、保质期限等内容。

第十条 粮油仓储单位应当及时对入库粮油进行整理，使其达到储存安全的要求，并按照不同品种、性质、生产年份、等级、安全水分、食用和非食用等进行分类存放。粮油入库（仓）应当准确计量，并制作计量凭证。

第十一条 粮油仓储单位应当按货位及时制作“库存粮油货位卡”，准确记录粮油的品种、数量、产地、生产年份、粮权所有人、粮食商品属性、等级、水分、杂质等信息，并将卡片置于货位的明显位置。

第十二条 粮油仓储单位应当在粮油出库前按规定检验出库粮油质量。粮油出库应当准确计量，并制作计量凭证，做好出库记录。

第十三条 出库粮油包装物和运输工具不得对粮油造成污染。未经处理的严重虫粮、危险虫粮不得出库。可能存在发热危险的粮油不得长途运输。

第十四条 粮油仓储单位应当及时清除仓房、工作塔等仓储设施内的粉尘，按规定配置防粉尘设备，防止发生粉尘爆炸事故。禁止人员进入正在作业的烘干塔、立筒仓、浅圆仓等设施。

第四章 粮油储存管理

第十五条 粮油仓储单位负责人对全部库存粮油的数量真实、质量良好、储存安全负责。

粮油保管员、粮油质量检验员应当掌握必要的专业知识和职业技能，具备相应的职业资格。

第十六条 粮油储存区应当保持清洁，并与办公区、生活区进行有效隔离。在粮油储存区内开展的活动和存放的物品不得对粮油造成污染或者对粮油储存安全构成威胁。

第十七条 粮油仓储单位应当对仓房（油罐）编排号码，配备必要的仓储设备，建立健全设备使用、保养、维修、报废等制度。

第十八条 粮油仓储单位应当按照仓房（油罐）的设计容量和要求储存粮油，执行《粮油储藏技术规范》等技术标准，建立粮油仓储管理过程记录文件。

第十九条 粮油仓储单位仓储能力不足时，应当通过代储、租赁等方式，合理利用其他单位的现有粮油仓储设施，扩大仓储能力。粮油仓储单位应当与承储或者出租的单位签订规范的代储或者租赁合同，明确双方的权利义务。

现有仓储设施不足，确有必要露天储存粮油的，应当具备以下条件：

（一）打囤做垛应当确保结构安全，规格一致；

（二）囤垛应当满足防水、防潮、防火、防风、防虫鼠雀害的要求，并采取测温、通风等必要的仓储措施；

（三）用于堆放粮油的地坪和打囤做垛的器材不得对粮油造成污染。

第二十条 在常规储存条件下，粮油正常储存年限一般为小麦5年，稻谷和玉米3年，食用油脂和豆类2年。

第二十一条 粮油仓储单位应当按照本办法有关粮油储存损耗处置方法的规定处置粮油储存损耗。国家对政策性粮油储存损耗的处置方法另有规定的，从其规定。

第二十二条 储存粮油出库数量多于入库数量的溢余，不得冲抵其他货位或批次粮油的损耗和损失。

第二十三条 粮油仓储单位应当设立粮油保管账、统计账、会计账，真实、完整地反映库存粮油和资金占用情况，并按有关规定妥善保管。库存粮油情况发生变化的，粮油仓储单位应当在5个工作日内更新库存粮油货位卡和有关账目，确保账账相符、账实相符。

第二十四条 粮油仓储单位应当建立安全生产检查制度，定期对生产状况进行检查评估，及时消除安全隐患。

第二十五条 储粮化学药剂应当存放在专用的药品库内，实行双人双锁管理，并对药剂和包装物领用及回收进行登记。

进行熏蒸作业的，应当制订熏蒸方案，并报当地粮食行政管理部门备案。熏蒸作业中，粮油仓储单位应当在作业场地周围设立警示牌和警戒线，禁止无关人员进入熏蒸作业区。

第二十六条 库存粮油发生降等、损失、超耗等储存事故的，粮油仓储单位应当及时进行处置，避免损失扩大。属于较大、重大或者特大储存事故的，应当立即向所在地粮食行政管理部门报告。属于特大储存事故的，所在地粮食行政管理部门应当在接到事故报告24小时内，上报国家粮食行政管理部门。

粮油储存事故按照以下标准划分：

（一）一次事故造成10吨以下粮食或2吨以下油脂损失的为一般储存事故；

（二）一次事故造成10吨以上100吨以下粮食或2吨以上20吨以下油脂损失的为较大储存事故；

（三）一次事故造成100吨以上1000吨以下粮食或20吨以上200吨以下油脂损失的为重大储存事故；

（四）一次事故造成1000吨以上粮食或200吨以上油脂损失的为特别重大储存事故。

第二十七条 发生安全生产事故的，粮油仓储单位应当依法及时进行处理，并立即向所在地粮食行政管理部门报告。

第五章 法律责任

第二十八条 粮油仓储单位违反本办法第六条规定，未在规定时间向粮食行政管理部门备案，或者备案内容弄虚作假的，由负责备案管理的粮食行政管理部门责令改正，给予警告；拒不改正的，处1万元以下罚款。

第二十九条 粮油仓储单位不具备本办法第七条规定条件的，由负责备案管理的粮食行政管理部门责令改正，给予警告；拒不改正的，处1万元以上3万元以下罚款。

第三十条 粮油仓储单位的名称不符合本办法第八条规定的，由负责备案管理的粮食行政管理部门责令改正，给予警告。

第三十一条 粮油仓储单位违反本办法有关粮油出入库、储存等管理规定的，由所在地粮食行政管理部门责令改正，给予警告；情节严重的，可以并处3万元以下罚款；造成粮油储存事故或者安全生产事故的，按照有关法律法规和国家有关规定给予处罚。

第六章 附

则

第三十二条 本办法所称粮油，包括各类粮食、植物油料和油脂。

本办法所称粮油仓储单位，是指仓容规模500吨以上或者罐容规模100吨以上，专门从事粮油仓储活动，或者在粮油收购、销售、运输、加工、进出口等经营活动过程中从事粮油仓储活动的法人和其他组织。

仓容规模500吨以下或者罐容规模100吨以下从事粮油仓储活动的经营者，其管理办法由省、自治区、直辖市人民政府粮食行政管理部门参照本办法制定。

第三十三条 本办法相关条款所称的“以上”包括本数，“以下”不包括本数。

第三十四条 本办法自公布之日起施行。原商业部1987年6月22日颁布的《国家粮油仓库管理办法》（〔87〕商储〔粮〕字第12号）同时废止。

附件：1.关于污染源、危险源安全距离的规定（略）

金融仓储业务管理办法 篇5

第一条 目的

为加强企业对仓储废品的管理，规范物料费用的管理流程，减少生产运营成本，特制定本办法。第二条 适用范围

本办法适用于所有仓储废品的处理。第三条 权责

1.仓储部

①负责本单位废品的回收、保管、分类、整理； ②协助采购部卖废品。2.采购部

①联系废品收购商、查询废品市场价及与收购商议价；

②负责管理仓储部人员过磅及收购商装货上车，办理出门证。3.财务部

①监督废品变卖的过程及相关手续；

②废品变卖的账务处理及现金收缴。4.其它部门

废品统一交给仓库处理。第四条 废品的认定

凡不能再加工的废料或不能提高使用价值、创造利润的废弃产品称为废品。对于存储的废品废料，仓库管理员要填写《物料报废申请表》，得到相关部门批示后再进行进一步的处理。

第五条 废品的管理

1.废品的整理

①各工作场所应置放废料桶，便于工作人员随时存放废品并便于一次性搬运；

②各工作场所当日产生的废料，应于当日搬往规定的废料存放区；

③仓库管理员在收到各部门送到的废旧物品时，应做好登记，注明品名、数量，逐月按各部实交废旧物品汇记数量。2.废品的保管

①设置废料存放区，按类别分开存放，勿随地丢弃； ②各部门搜集的各种废品，交交仓库统一处理。

第六条 废品的处理方式 1.出售处理

①由仓储部门负责处理，相关部门协助；

②各种废料由采购部负责觅商访价，会同财务部定价；

③装车时仓储部和采购部须派人随车监视，以免承购商夹杂有用物料或偷窃其他物品；

④过磅时通知财务部会同办理，同时注意防止承购商作弊，并于废料处理单上共同签证；

⑤经办人除应于每次过磅前先将磅秤校正外，仓储部还应按月办理重校； ⑥依据废料处理单开具的销货单及发票，由仓储部经理签字章后交财务部经理核准；⑦废料出售一律现款交易，收款后以当日结缴财务部收账为原则； ⑧以每月标售处理为原则。2.回收处理

①将待处理废料集中一处，并按其结构进行解体；

②按物料的组成进行分类处理、回收利用；

③不能解体的物品仍按出售方式处理。第七条：实行时间

本规定自公历2011年

月1日开始实行，此前一切与本规定相冲突的规章制度一律作废，本规定某些条款需要更改、增删将以文件进行通知。第八条：权限

金融仓储业务管理办法 篇6

加工资金管理暂行办法

第一章 总则

第一条

根据省委九届第四次全体会议公报，确保国家粮食安全，落实“着力打造农产品深加工基地”和“发展农产品精深加工”措施,建立省级财政粮食仓储及粮油精深加工专项资金。为规范加强对项目和资金管理的科学化、制度化、规范化，保证专项补助资金的安全运行，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》和财政预算管理的有关规定，特制定本办法。

第二条

本办法适用于全省范围内符合条件的粮油精深加工企业和国有及国有控股的粮食仓储（含食用油库、油罐，下同）企业。

第二章 资金扶持方式和范围

第三条

省级财政粮食仓储及粮油精深加工资金以财政补助、财政贴息两种形式拨付使用，各地应多渠道筹集资金发展粮食仓储及粮油精深加工产业。

第四条 省级财政粮食仓储及粮油精深加工资金的扶持范围，重点是修建粮食仓储、发展粮油（含山区小杂粮）精深加工和综合利用项目等，具体是：

1、根据当地粮食安全和储存需要，按照粮食发展规划，需要修造和改扩建的粮食仓储设施；

2、因受城市规划和地震灾害等因素影响，确需搬迁的粮食仓储及粮油加工项目；

3、粮食仓储及粮油加工企业为改善仓储条件、提高产品附加值和市场竞争能力，进行技术工艺改造、厂房改扩建或固定资产购置等项目；

4、粮食仓储及粮油加工企业节能减排配套设施建设项目；

5、其他需要扶持的粮食仓储及粮油精深加工项目。

第三章 资金扶持项目的确定原则

第五条 申报项目应符合国家宏观经济政策和粮食产业发展政策，符合省委、省政府确保粮食安全和农产品深加工基地建设的总体要求。在此基础上，按照以下原则择优选择项目：

（一）扶强扶大，支持我省粮食仓储和粮油加工产业中的龙头企业发展壮大。

（二）资源整合，支持粮油产业化龙头企业利用优势加工资源和品牌资源组建粮油集团，促进核心企业建设，发展粮油产业园区项目等。

（三）支持大型粮食仓储企业仓储设施改扩建、技术设施改造，扩大仓储规模，提高仓储能力。

（四）支持粮油加工企业技术创新和产品结构调整，开发高科技含量、高附加值的粮油新产品，延长产业链，增加产品的附加值和竞争力。

（五）支持地震灾区进行粮食仓储和加工的应急能力建设。

（六）支持获得中国名牌、中国驰名商标以及国家质量管理奖的企业项目。

第四章 项目申报材料

第六条 申报省级财政粮食仓储及粮油精深加工资金的企业或单位必须具备以下资格条件：

（一）在四川省内依法经工商部门批准登记注册；

（二）具有独立的法人资格；

（三）健全的内控制度和良好的财务管理制度；

（四）具备真实的固定资产、具体的实施项目和进度条件等；

（五）经济、社会效益良好；

（六）两年内没有出现过虚报项目、违纪违规现象。

第七条

符合上述条件的企业或单位申报资金时，需要相应提供下列资料：

（一）企业或单位法人营业执照副本复印件；

（二）《四川省省级财政粮食仓储及粮油精深加工资金项目申报表》（附后，以下简称《项目申报表》）；

（三）经有资质的中介机构审计签章的企业或单位上年度财务审计报告和会计报表；

（四）申请财政贴息的项目，需提供与金融机构签订的项目贷款合同、金融机构贷款拨付到企业账户上的凭证、企业支付项目贷款利息清单及转帐凭证等；

（五）申请财政补助的项目，需提供实施项目的可行性研究报告。

第八条

对申报材料的要求：

（一）企业或单位的申报材料要用A4纸打印装订成册，并编制目录和页码；

（二）对复印件需加盖单位公章；

（三）项目申报企业或单位必须保证项目及申报材料的真实性，并对其负责。

第五章 项目申报和资金拨付

第九条 为体现项目申报的科学化、公平化和制度化，对省级财政粮食仓储及粮油精深加工资金扶持项目的申报 和确定，省级财政实行项目库管理，具体规定参照《四川省财政厅经建专项资金项目库管理暂行办法》执行。

第十条

省级财政粮食仓储及粮油精深加工资金扶持项目，按以下程序进行申报：

（一）各县（市、区）财政部门于5月底前按照上述相关要求，择优选择辖区内符合条件的重点企业或单位进行申报，并详细填制《项目申报表》；省属企业直接向省财政厅进行申报。逾期不报的，视为自动放弃处理。

（二）企业或单位填制好《项目申报表》等相关申报材料后，经项目所在地财政部门进行初审后，拟文逐级上报至省财政厅。

（三）省财政厅建立省级财政粮食仓储及粮油精深加工资金项目库，将省本级和各市（州）、扩权试点县（市）财政部门推荐上报的项目纳入项目库进行管理。

（四）省财政厅组织技术、财务和市场方面的专家，依据资金的支持方向和选择重点，对项目库中的申报项目进行评审，必要时组织人员到项目单位实地了解情况。根据评审结果择优审核确定扶持项目以及扶持方式、资金额度等。

（五）确定扶持项目后，将资金及时下达到项目所在的市（州）、扩权试点县（市）财政部门，并要求及时、足额将专项资金拨付到项目实施企业，不得欠拨或截留，并同时做好项目实施的监督管理工作。

第十一条 项目单位收到财政补助资金后，必须专款专用，单独核算，按照有关规定及时进行财务处理。

第六章 监督检查

第十二条 各市（州）、县财政局负责对资金使用情况和项目实施情况进行管理和监督，及时跟踪项目实施进度和资金使用情况，确保资金按规定用途使用。发现问题及时纠正，并逐级报送至省财政厅。省财政厅将对专项资金的拨付使用和项目实施情况进行不定期的监督检查。项目企业或单位在项目实施完成后，应向同级财政部门报告资金使用和项目实施效果等情况，再由财政部门审核汇总后逐级上报省财政厅。

第十三条

监督检查的重点主要有：

（一）项目是否按照规定实施，项目单位是否按规定使用财政资金；

（二）是否按规定进行财务处理。

第十四条

省级财政粮食仓储及粮油精深加工资金必须专款专用，任何单位和个人不能以任何形式、理由截留或挪用。对违反上述规定的，省财政厅将取消该项目所在地以后年度的申报资格，并收回财政补助资金，同时按照《财政 违法行为处罚处分条例》的有关规定处理，追究相关人员责任。

第七章 附则

第十五条 本办法由省财政厅负责解释。凡原有规定与本办法不一致的，以本办法为准。

仓储金融服务分析和展望 篇7

仓储金融服务的阶段性特征

我国仓储金融服务的法律与行业环境逐渐改善。特别是在《合同法》和《担保法》实施之后, 《物权法》为仓储金融服务提供了基本的法律保障。但在具体的制度环境的支持方面还需要加强。比如要做到仓单标准, 流通性强;第三方中介机构具备专业技能和诚信, 用行业规范约束参与仓储金融服务的物流仓储企业的行为;各融资主体做到业务信息共享, 相关的业务操作流程有序, 标准统一。

仓储金融服务监管模式动态化。仓储金融服务越来越贴近借款企业的需求, 从自有仓库监管向库外仓库监管, 从静态质押监管, 向包括循环质押、置换仓单质押、信用或保证金置换仓单质押和动态控制存量下限质押等多种形式的动态质押模式发展, 有效支持了借款企业的日常运营。

我国仓储金融模式不断创新, 仓储金融的质地品种得到了很大的拓展, 从几个有限的品种拓展到了各种质地稳定、市场价格波动小、变现能力强的工业原料、农产品和大量消费产品, 比如:黑色金属、有色金属、建材、化工原料、木材等。融资的对象也获得了很大的拓展。

仓储金融业务中各方的诉求

银行的诉求。确保抵质押物的合法有效性、抵质押物物权的实际可控性, 抵质押物的价值足值性。银行对流动性需求体现在抵质押物的变现能力上。主要关注其变现渠道是否有保障, 要求有价有市时能及时买卖。即要求抵质押物能保值、保质、变现、可控。

借款企业的诉求。要求仓储融资手续简便, 抵质押限于暂时闲置或经营铺底的动产, 不影响正常生产, 不增加出质物二次短驳运输;要求仓储融资手续快捷, 一至两周内就能完成整个流程;要求低成本控制, 享受优惠贷款利率, 不接受总财务成本的高企;要求对抵质押物的的估值应该客观公允、合理。银行议价在风险大小、期限长短、利率高低、额度大小之间要体现平衡。

市场的需求。要求从事金融仓储的企业是独立的保管或监管商;要求金融仓储企业是专业的监管服务商, 做到监管流程科学有效, 服务专业, 保证抵质押物可控和生产经营活动正常运行;要求金融仓储企业是独立的信息咨询服务商, 提供中性信息并协助银企进行货值管理, 做到理想抵质押率, 满足抵质押物的足值性;要求金融仓储企业成为资产保全服务商, 能够协助银企。

仓储金融服务的主要作用

仓储金融服务在仓储物流企业的发展中发挥着越来越重要的作用, 得到了许多企业的重视。其作用主要表现在三个方面。一是这一业务模式对于企业来说十分便捷, 能够有效地盘活企业存货, 有效解决企业的资金问题。银行在对企业考核、认证并进行货物的进驻监管后, 根据物流企业提供的仓单, 可以为企业提供贷款, 企业从申请报批到拿到贷款最快可在12小时内完成, 还不会大幅度增加企业融资成本。据测算, 第三方仓储公司收取的费用使企业支付的实际利率在银行贷款利率基础上上升0.3~0.5个百分点。二是可以较好地规避产品的价格风险。虽然期货有着价格发现的功能, 并且我国已经在粮食、有色金属等产品上推出了期货产品, 但仍然有很多大宗产品还没有期货产品, 而仓储金融服务正好可以起到类似的作用。比如当一些企业预计到成品油价将要上调时, 可以就此进行油品的仓储质押贷款。这样既保证了他们在获得油价上涨收益的同时, 又避免了短期资金周转的不畅。三是有效解决了企业买卖双方的资金结点问题。在市场不确定以及信息不对称的情况下, 交易双方都不敢贸然发放货物或货款。引入仓储金融服务之后, 在真实的贸易背景下, 买方以未来仓单向银行申请贷款的拟购买货物进行质押, 银行可以替买方向卖方预付货款, 进而推动交易的顺利进行。这一过程也让仓储监管进一步延伸出中间过程监管、运输监管等环节。正是由于这些优势, 仓储融资正被越来越多的企业接受。充分利用好这一新的物流金融服务, 将会极大地促进这些企业乃至行业的发展。

对我国仓储金融服务的展望

新一轮国际经济结构调整有利于服务业发展。服务业跨国投资及离岸服务外包快速向我国转移, 为我国服务业的发展创造了良好机遇。通过金融危机的考验, 跨国公司进一步降低成本, 以增强竞争能力, 将非核心业务进行剥离, 这会加快向发展中国家服务外包和对我国产业的转移;金融危机后我国投资环境综合比较优势更加明显, 世界500强将会把研发、设计、运营、物流配送等机构设在我国主要都市。这为我国仓储金融服务的借鉴、发展、创新提供了良好机遇。

我国新一轮的经济转型为服务业发展提供了重要发展机遇。我国已经进入新一轮的结构调整和转型阶段, 高污染、高耗能的资本密集型产业和出口导向型的劳动密集型产业需要向技术密集型产业转变。同时, “十二五”工业正面临着要素成本上升、环境资源约束和增长空间受限的挑战, 需要企业从注重生产环节向生产与服务环节并行的方向转变, 实现从“卖产品”到“卖服务”, 从制造到服务的转型。服务业特别是生产性服务业的地位变得更为重要和突出。

服务基础设施的提速增强了服务业发展的后劲。目前我国已把生产性服务业作为产业结构调整振兴的重要方向之一。服务业基础设施的建设不断提速。

“十二五”期间, 各级政府都把加快发展服务业作为转变经济发展方式和调整经济结构的战略措施。国家不断出台促进服务业发展和服务业重点行业政策措施, 区域性服务业示范区、先行区建设也在不断推进。同时, 地区服务业聚集区的建设将会加大政策和项目支持力度, 服务业政策环境有望得到持续改善。而这一系列政策的推动效应将在“十二五”期间显现。城镇化的快速发展为服务业发展提供强大动力。依托大宗商品交易市场依然是我国仓储金融服务的主要模式之一。仓储金融服务的信息化程度将进一步提高。

仓储金融服务更加贴近客户需求。我国的仓储金融服务将逐渐考虑客户的需要, 从传统的单环节服务开始与应收账款融资等其他物流金融方式结合, 与仓储运输、结算、保险等其他环节结合, 为客户提供整体的解决方案, 我国的仓储金融服务也会呈现出全程化、组合性、无缝化等一系列现代仓储金融服务的特征。

风险控制依然是中国仓储金融服务健康发展的关键。仓储金融服务的主导方将逐步采用更为科学的方法评估和度量风险, 并将建立仓储金融服务流程监控平台, 对过程风险进行有效预警和控制。而对于仓储金融风险的防范与控制将重点关注抵质押物品质风险和抵质押物监管风险, 并将在以下方面得到更为严格的执行:客户真实性审查;动产监管有效性执行, 包括企业合格规范、业务流程科学, 操作规程严格, 合同、协议规范。

法律与行业环境将继续完善。政府有关部门为促进中小企业融资, 也会根据《物权法》、《担保法》等法律制定更为具体规范的仓储金融服务的规章制度。同时, 也将加快大宗商品电子交易市场风险控制和仓储金融行业服务标准的制订工作, 进而形成法律、法规以及标准综合框架下的政策体系。与仓储金融服务密切相关的应收帐款、担保品如仓单等将不断被标准化, 以便增加担保品的流通能力, 进而降低仓储金融业务风险水平。

金融租赁公司管理办法 篇8

（中国银行业监督管理委员会令2007年第1号）

《金融租赁公司管理办法》于2006年12月28日经会第55次主席会议通过。现予公布，自2007年3月1日起施行。

主席 刘明康

二○○七年一月二十三日

金融租赁公司管理办法

第一章 总 则

第一条

为促进我国融资租赁业的健康发展，加强对金融租赁公司的监督管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国公司法》等法律法规，制定本办法。

第二条

本办法所称金融租赁公司，是指经中国银行业监督管理委员会批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。

金融租赁公司名称中标明“金融租赁”字样。未经中国银行业监督管理委员会批准，任何单位和个人不得经营融资租赁业务或在其名称中使用“金融租赁”字样，但法律法规另有规定的除外。

第三条

本办法所称融资租赁，是指出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，将其从供货人处取得的租赁物按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。

适用于融资租赁交易的租赁物为固定资产。

第四条

本办法所称售后回租业务，是指承租人将自有物件出卖给出租人，同时与出租人签定融资租赁合同，再将该物件从出租人处租回的融资租赁形式。售后回租业务是承租人和供货人为同一人的融资租赁方式。

第五条

本办法所称关联方关系及关联交易，是指符合有关企业会计准则规定的关联方关系及关联交易。

第六条

中国银行业监督管理委员会及其派出机构依法对金融租赁公司实施监督管理。

第二章 机构设立、变更与终止

第七条

申请设立金融租赁公司应具备下列条件：

（一）具有符合本办法规定的出资人；

（二）具有符合本办法规定的最低限额注册资本；

（三）具有符合《中华人民共和国公司法》和本办法规定的章程；

（四）具有符合中国银行业监督管理委员会规定的任职资格条件的董事、高级管理人员和熟悉融资租赁业务的合格从业人员；

（五）具有完善的公司治理、内部控制、业务操作、风险防范等制度；

（六）具有合格的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施；

（七）中国银行业监督管理委员会规定的其他条件。

第八条

金融租赁公司的出资人分为主要出资人和一般出资人。主要出资人是指出资额占拟设金融租赁公司注册资本50%以上的出资人。一般出资人是指除主要出资人以外的其他出资人。

设立金融租赁公司，应由主要出资人作为申请人向中国银行业监督管理委员会提出申请。

第九条

金融租赁公司主要出资人应符合下列条件之一：

（一）中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行，还应具备以下条件：

1.资本充足率符合注册地金融监管机构要求且不低于8％；

2.最近1年年末资产不低于800亿元人民币或等值的自由兑换货币；

3.最近2年连续盈利；

4.遵守注册地法律法规，最近2年内未发生重大案件或重大违法违规行为；

5.具有良好的公司治理结构、内部控制机制和健全的风险管理制度；

6.中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。

（二）中国境内外注册的租赁公司，还应具备以下条件：

1.最近1年年末资产不低于100亿元人民币或等值的自由兑换货币；

2.最近2年连续盈利；

3.遵守注册地法律法规，最近2年内未发生重大案件或重大违法违规行为。

（三）在中国境内注册的、主营业务为制造适合融资租赁交易产品的大型企业，还应具备以下条件：

1.最近1年的营业收入不低于5０亿元人民币或等值的自由兑换货币；

2.最近2年连续盈利；

3.最近1年年末净资产率不低于30％；

4.主营业务销售收入占全部营业收入的80%以上；

5.信用记录良好；

6.遵守注册地法律法规，最近2年内未发生重大案件或重大违法违规行为。

（四）中国银行业监督管理委员会认可的可以担任主要出资人的其他金融机构。

第十条

金融租赁公司一般出资人应符合中国银行业监督管理委员会投资入股金融机构相关规定。符合本办法主要出资人条件的出资人可以担任金融租赁公司的一般出资人。

第十一条

金融租赁公司的最低注册资本为１亿元人民币或等值的自由兑换货币，注册资本为实缴货币资本。

中国银行业监督管理委员会根据融资租赁业发展的需要，可以调整金融租赁公司的最低注册资本限额。

第十二条

金融租赁公司的设立需经过筹建和开业两个阶段。申请人提交的申请筹建、申请开业的资料，以中文文本为准。资料受理及审批程序按照中国银行业监督管理委员会有关行政许可事项实施规定执行。

第十三条

申请筹建金融租赁公司，申请人应当提交下列文件：

（一）筹建申请书，内容包括拟设立金融租赁公司的名称、注册所在地、注册资本金、出资人及各自的出资额、业务范围等；

（二）可行性研究报告，内容包括对拟设公司的市场前景分析、未来业务发展规划、组织管理架构和风险控制能力分析、公司开业后3年的资产负债规模和盈利预测等内容；

（三）拟设立金融租赁公司的章程（草案）；

（四）出资人基本情况，包括出资人名称、法定代表人、注册地址、营业执照复印件及营业情况以及出资协议。出资人为境外金融机构的，应提供注册地金融监管机构出具的意见函；

（五）出资人最近2年经有资质的中介机构审计的审计报告；

（六）中国银行业监督管理委员会要求提交的其他文件。

第十四条 金融租赁公司筹建工作完成后，应向中国银行业监督管理委员会提出开业申请，并提交下列文件：

（一）筹建工作报告和开业申请书；

（二）境内有资质的中介机构出具的验资证明、工商行政管理机关出具的对拟设金融租赁公司名称的预核准登记书；

（三）股东名册及其出资额、出资比例；

（四）金融租赁公司章程。金融租赁公司章程至少包括以下内容：机构名称、营业地址、机构性质、注册资本金、业务范围、组织形式、经营管理和中止、清算等事项；

（五）拟任高级管理人员名单、详细履历及任职资格证明材料；

（六）拟办业务规章制度和风险控制制度；

（七）营业场所和其他与业务有关设施的资料；

（八）中国银行业监督管理委员会要求的其他文件。

第十五条

经中国银行业监督管理委员会批准，金融租赁公司可设立分支机构。设立分支机构的具体条件由中国银行业监督管理委员会另行规定。

第十六条

中国银行业监督管理委员会对金融租赁公司董事和高级管理人员实行任职资格核准制度。

第十七条

金融租赁公司有下列变更事项之一的，须报经中国银行业监督管理委员会批准。

（一）变更名称；

（二）改变组织形式；

（三）调整业务范围；

（四）变更注册资本；

（五）变更股权；

（六）修改章程；

（七）变更注册地或营业场所；

（八）变更董事及高级管理人员；

（九）合并与分立；

（十）中国银行业监督管理委员会规定的其他变更事项。

第十八条

金融租赁公司有以下情况之一的，经中国银行业监督管理委员会批准后可以解散：

（一）公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现；

（二）股东（大）会决议解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；

（五）其他法定事由。

第十九条

金融租赁公司有以下情形之一的，经中国银行业监督管理委员会批准，可向法院申请破产：

（一）不能支付到期债务，自愿或其债权人要求申请破产的；

（二）因解散或被撤销而清算，清算组发现该金融租赁公司财产不足以清偿债务，应当申请破产的。

第二十条

金融租赁公司不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，中国银行业监督管理委员会可以向人民法院提出对该金融租赁公司进行重整或者破产清算的申请。

第二十一条

金融租赁公司因解散、依法被撤销或被宣告破产而终止的，其清算事宜，按照国家有关法律法规办理。

第三章

业务范围

第二十二条

经中国银行业监督管理委员会批准，金融租赁公司可经营下列部分或全部本外币业务：

（一）融资租赁业务；

（二）吸收股东1年期（含）以上定期存款；

（三）接受承租人的租赁保证金；

（四）向商业银行转让应收租赁款；

（五）经批准发行金融债券；

（六）同业拆借；

（七）向金融机构借款；

（八）境外外汇借款；

（九）租赁物品残值变卖及处理业务；

（十）经济咨询；

（十一）中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。

第二十三条

金融租赁公司不得吸收银行股东的存款。

第二十四条

金融租赁公司经营业务中涉及外汇管理事项的，需遵守国家外汇管理有关规定。

第四章 经营规则

第二十五条

金融租赁公司的公司治理应当建立以股东（大）会、董事会、监事会、高级管理层等为主体的组织架构，明确各自之间的职责划分，保证相互之间独立运行、有效制衡，形成科学、高效的决策、激励和约束机制。

第二十六条

金融租赁公司应当按照全面、审慎、有效、独立的原则，建立和健全内部控制制度，并报中国银行业监督管理委员会或其派出机构备案。

第二十七条

金融租赁公司的关联交易应当按照商业原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行。

第二十八条

金融租赁公司应当制定关联交易管理制度，具体内容应当包括：

（一）董事会或者经营决策机构对关联交易的监督管理；

（二）关联交易控制委员会的职责和人员组成；

（三）关联方的信息收集与管理；

（四）关联方的报告与承诺、识别与确认制度；

（五）关联交易的种类和定价政策、审批程序和标准；

（六）回避制度；

（七）内部审计监督；

（八）信息披露；

（九）处罚办法；

（十）银监会要求的其他内容。

第二十九条

金融租赁公司的重大关联交易应经董事会批准。重大关联交易是指金融租赁公司与一个关联方之间单笔交易金额占金融租赁公司资本净额5%以上，或金融租赁公司与一个关联方发生交易后金融租赁公司与该关联方的交易余额占金融租赁公司资本净额10%以上的交易。

第三十条

金融租赁公司董事会、未设立董事会的金融租赁公司经营决策机构及关联交易控制委员会对关联交易进行表决或决策时，与该关联交易有关联关系的人员应当回避。

第三十一条

售后回租业务必须有明确的标的物，标的物应当符合本办法的规定。

第三十二条

售后回租业务的标的物必须由承租人真实拥有并有权处分。金融租赁公司不得接受已设置任何抵押、权属存在争议或已被司法机关查封、扣押的财产或其所有权存在任何其他瑕疵的财产作为售后回租业务的标的物。

第三十三条

售后回租业务中，金融租赁公司对标的物的买入价格应有合理的、不违反会计准则的定价依据作为参考，不得低值高买。

第三十四条

从事售后回租业务的金融租赁公司应真实取得相应标的物的所有权。标的物属于国家法律法规规定其产权转移必须到登记部门进行登记的财产类别的，金融租赁公司应进行相关登记。

第五章 监督管理

第三十五条

金融租赁公司应遵守以下监管指标：

（一）资本充足率。金融租赁公司资本净额不得低于风险加权资产的8％；

（二）单一客户融资集中度。金融租赁公司对单一承租人的融资余额不得超过资本净额的30%。计算对客户融资余额时，可以扣除授信时承租人提供的保证金；

（三）单一客户关联度。金融租赁公司对一个关联方的融资余额不得超过金融租赁公司资本净额的30%；

（四）集团客户关联度。金融租赁公司对全部关联方的融资余额不得超过金融租赁公司资本净额的50%；

（五）同业拆借比例。金融租赁公司同业拆入资金余额不得超过金融租赁公司资本净额的100%。

中国银行业监督管理委员会视监管工作需要可对上述指标做出适当调整。

第三十六条

金融租赁公司应按照相关企业会计准则及中国银行业监督管理委员会有关规定进行信息披露。

第三十七条

金融租赁公司应实行风险资产五级分类制度。

第三十八条

金融租赁公司应当按照有关规定制定呆账准备制度，及时足额计提呆账准备。未提足呆账准备的，不得进行利润分配。

第三十九条

金融租赁公司应按规定编制并向中国银行业监督管理委员会报送资产负债表、损益表及中国银行业监督管理委员会要求的其他报表。金融租赁公司法定代表人及直接经办人员对所提供的报表的真实性承担法律责任。

第四十条

金融租赁公司应在每会计结束后4个月内向中国银行业监督管理委员会或有关派出机构报送前一会计的关联交易情况报告。报告内容应当包括：关联方、交易类型、交易金额及标的、交易价格及定价方式、交易收益与损失、关联方在交易中所占权益的性质及比重等。

第四十一条

金融租赁公司应建立定期外部审计制度，并在每个会计结束后的4个月内，将经法定代表人签名确认的审计报告报送中国银行业监督管理委员会及相应派出机构。

第四十二条

金融租赁公司违反本办法有关规定的，中国银行业监督管理委员会可责令限期整改；逾期未整改的，或者其行为严重危及该金融租赁公司的稳健运行、损害客户合法权益的，中国银行业监督管理委员会可以区别情形，依照《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规的规定，采取暂停业务、限制股东权利等监管措施。

第四十三条

金融租赁公司已经或者可能发生信用危机，严重影响客户合法权益的，中国银行业监督管理委员会依法对其实行托管或者督促其重组，问题严重的，有权予以撤销。

第四十四条

凡违反本办法有关规定的,中国银行业监督管理委员会按《中华人民共和国银行业监督管理法》等有关法律法规进行处罚。金融租赁公司对中国银行业监督管理委员会的处罚决定不服的，可以依法申请行政复议或者向人民法院提起行政诉讼。

第六章 附 则

第四十五条

本办法由中国银行业监督管理委员会解释。

第四十六条