国内养老保险

国内养老保险（共9篇）

国内养老保险 篇1

.2国内外研究文献综述

.2.1国外农村社会养老保险制度研究

老年社会保障制度是社会保障系统中的一项重要内容，养老保障制度则是老年社 会保障制度中的最重要组成部分。早期的养老问题研究出现在西方经济学的相关文献 中，自西方现代福利国家建立养老保险制度并经历了数年的快速发展以来，关于养老 保险制度的基础理论研究和效率研究则更加盛行，出现了大量关于养老保险理论的经 典性文献。

1.养老保险制度的基础理论研究

虽然许多国家没有专门针对农民建立基本养老保险制度，但普遍认为农民应该同 城市职工享有同样的福利待遇。实际上，也是把农民直接纳入全民基本保障制度之中 ①，实行城乡一体化的社会养老保险制度，以期达到福利公平。所以，对养老保险制 度的基础理论研究是涵盖城乡的。社会养老保险制度理论是综合政治、经济、文化、社会和历史等多学科的研究领域，西方国家有两个主要流派对养老保险理论进行研 究:政治经济学派和新古典经济学派。前者以经验描述的方法重点研究社会养老保险 制度的变迁过程，指出非经济因素尤其是政治因素在变迁过程中的作用，后者运用新 古典主义研究方法重点研究不同养老金制度对其他经济变量的影响和各种养老金制 度安排产生的经济绩效。在遭遇改革和实践的批评与自我批评中，两派理论出现汲取 对方精华，相互融合、互相补充之趋势。目前，西方国家关于养老保险的基础理论研 究主要集中在以下方面:养老保险制度中政府和市场职能问题、养老保险效应研究、关于政府的行政效率和财政支持等。

关于养老保险制度中政府和市场职能问题，政治经济学派以政治因素在养老保险 制度变迁中的作用为出发点，注重研究养老保险制度变迁中政治因素赋予公民养老的 社会权利，提出工业制度论、社会民主论、国家中心论等。工业制度论认为，经济发 展促使社会对服务以及提供这些服务的劳动需求增加导致公共支出包括养老金支出 增加，而这是技术进步的必然结果。社会民主论认为，政府的养老金计划和其他社会 福利计划是阶级斗争的结果，社会养老金政策反映了分别代表资本和劳动的组织与政 党之间斗争的结果。国家中心论认为，民主水平对社会保障支出有积极影响。新古典 经济学派以莫迪利亚尼的生命周期理论为基础，以人在生命周期内效用最大化为出发 点，注重从政府与市场的关系角度研究养老保险制度及政府介入的起源，提出市场失 灵论、个人短视与父爱主义论、再分配论等。市场失灵论认为，逆向选择引起市场失

国内养老保险 篇2

我国人口老龄化趋势

新中国成立后, 我国走出战乱, 人民得以安居乐业。多子多福的传统观念加上医疗保健的改善, 使得20世纪50年代出生率提高而婴儿死亡率大幅度降低, 出现了一个生育高峰, 导致人口爆炸。虽然后来意识到人口问题的严重性, 采取严厉的计划生育政策, 取得了一定效果, 但50年代的人口激增和80年代以来的节制生育必然造成人口老龄化的迅速到来。与其他国家相比, 我国老龄化具有两个显著特点:一是基数大、速度快。据预测, 我国65岁以上的人口到2000年达到9000万, 到2010年约为1.1亿, 到2035年约为2.7亿。而60岁以上人口到2030年约为3.35亿。我国老年人口增长速度高于世界平均水平。据联合国预测, 2000～2025年期间世界增长90%, 我国增长111%;另据美国人口普查局的统计和预测, 65岁以上老年人比重从7%上升到14%所经历的时间, 法国115年, 瑞典85年, 美国68年, 英国45年, 日本26年, 而我国大约只要27年。二是底子薄、负担重。发达国家的人口老龄化是在人均国民收入较高水平情况下出现的, 而且建立了较健全的养老保险体系。例如, 美国1935年建立社会保障体系, 当时还没有进入老龄化社会;日本进入老龄化社会时人均国民收入已经达到1689美元, 有较充裕的财力建立养老保险制度。我国的老龄化是在人均国民收入较低的情况下出现的, 2000年65岁人口占总人口的7%以上, 步入老龄化社会, 人均GDP也不过800美元, 这迫使我国在经济还不够发达的时期解决比发达国家还严重的老龄化问题。

人口老龄化带来的主要问题是养老保险制度中的赡养比例问题及基金支付压力问题。首先, 由于我国的人口老龄化具有速度快、规模大、未富先老等特点 (见表1和表2) , 养老保险的需求量增长很快。原劳动和社会保障部副部长刘永富在2005年4月份在北大举办的保险论坛上曾发言道:“1992年, 参保职工为8500万人, 离退休人员为1700万, 赡养比例为5∶1, 2004年底这个比例为3∶1, 预计到2020年, 这个比例将为2.5∶1。”

(表1、2资料来源:中国社会保险年鉴2005年版, 劳动和社会保障部社会保险管理中心编制)

这意味着今后相当长的一段时间内, 一是需要供养的老人很多, 担子很重;二是面临着老年人口的赡养比例逐步加大的不利条件, 分摊到每个劳动力身上的养老义务比以往更重;三是养老负担持续快速加大, 这是刚刚起步不久的中国养老体系面临的一个严峻考验。其次, 在计划经济体制下, 职工的养老保险、退休是由单位和国家包下来的, 那个时候并没有考虑到今后大量职工退休可能承担的资金压力, 也没有个人账户的安排, 更没有相应的资金积累。到了上世纪90年代, 我国开始建设社会统筹和个人账户相结合的养老保险制度时, 已经退休的老职工和新制度实施前参加工作的职工都没有个人账户的积累, 那么他们的“养老钱”从何而来?在当前我国养老保险缺乏雄厚的资金积累的情况下, 这个任务“顺理成章”地落到了在职职工肩上。随着我国劳动力大军开始大规模退休, 目前入不敷出的整个养老保险制度, 到那时可能会演化成一场养老金支付危机。

劳动力的市场化趋势

改革开放以来, 中国经济的高速增长主要来自于激励制度变革带来的技术效率的提高以及由于矫正扭曲产业结构带来的资源配置效率的提高。这两个方面的改进都是劳动力市场发育的效应。

在经济利益机制逐渐增强的情况下, 劳动者具有通过流动改变收入状况的强烈愿望, 一旦约束劳动力流动的制度障碍被拆除, 这种流动就必然发生, 并且不可遏制。另一方面, 随着政府发展经济的动机的增强, 它也感受到劳动力资源重新配置带来的效率改进, 从而在其他情况不变的条件下, 政府也是乐于创造条件鼓励劳动力流动的。中国的劳动力市场体制改革在两个道路上进行:第一条道路是在计划体制之外生长出市场化的企业和市场性的配置方式, 比如在公有企业之外建立外商投资企业和私有企业, 由这些企业通过市场交易配置劳动力等资源;第二条道路是让计划体制下的公有企业逐步市场化, 包括劳动力配置的市场化。

20世纪80年代初实行的劳动部门介绍就业、自愿组织起来就业和自谋职业“三结合”就业方针, 使劳动者在组织起来就业和自谋职业方面, 开始运用劳动力个人所有权自主择业。实行劳动合同制, 劳动者可以与企业签订合同、续订或终止合同, 从而使市场就业有了合法的手段。市场就业也使劳动者在各种经济成分之间、地区之间、企业之间的流动率大大提高, 并改变了行政调配办法, 而是经过市场, 以应聘、借调、劳务承包、停薪留职、辞职等多种形式进行流动。同时, 家庭承包制的实行, 极大地提高了农民的劳动积极性, 在农业技术效率改进的同时, 释放出大量剩余劳动力, 从而推动农村生产要素市场的发育。随着乡镇企业的异军突起, 原来主要集中在农业的劳动力开始向农村非农产业、小城镇甚至大中城市流动, 也改进了资源配置效率。

现在经过改革, 无论是城乡之间、地区之间还是部门之间, 劳动力流动都从无到有, 并且大幅度扩大其规模和范围。根据研究, 改革以来在中国的GDP增长率中, 继资本和劳动力数量投入、人力资本积累的贡献之后, 劳动力转移作出了21%的贡献。目前, 7000～8000万农村外出劳动力每年至少带回或汇寄到农村2000亿元人民币, 成为扩大农村投资和消费需求的重要来源。

通过户籍制度以及一系列其他阻碍人口迁移的制度因素的改革而推动的劳动力流动, 不仅是经济发展的一个重要内容, 也是整个经济体制向市场机制转变的重要进程, 并且以其他领域改革的进展为前提。这个转变或改革的结果便是劳动力市场的形成与发育, 劳动力资源越来越多地由市场来配置。

总之, 当前多种经济成分蓬勃兴起, 劳动力跨所有制、跨行业、跨地区的流动愈益频繁且规模愈大。而现收现付的制度模式和主要适用于国有企业职工的养老金计发办法, 显露出流动性差、不能适应劳动力市场发展要求的缺陷。

资本市场的加速发育趋势

资本市场有优化资源配置的功能, 并且能提高资金运用效能。从世界范围看, 资本市场的产生和发展是与社会化大生产紧密相连的。从马克思有关虚拟经济的论述, 到后来产生的各种经济学理论, 都对资本市场在现代经济中的作用进行过不同角度的阐述。在现代经济生活中, 资本市场不仅提供了企业筹集资本的场所, 也是实现社会资源配置的工具, 并且还起到完善公司治理结构的重要作用。一个健康、高效和稳定的资本市场, 有利于提高社会资源的利用水平和经济的运行效率, 实现可持续发展, 增强一个国家的综合国力。党中央、国务院深刻地认识到了资本市场的重要作用, 将大力发展资本市场作为一项重要的战略任务。我国的资本市场发展到今天, 已经取得了巨大的成就, 为社会主义建设做出了巨大的贡献。面对新的形势和历史使命, 如何进一步推进资本市场改革开放和稳定发展, 更好地服务于全面建设小康社会的宏伟目标, 是当前摆在我们面前的一个迫切的课题。党的十六大提出要推进资本市场改革开放和稳定发展, 党的十六届三中全会提出“大力发展资本和其他要素市场, 积极推进资本市场的改革开放和稳定发展, 扩大直接融资。建立多层次的资本市场体系, 完善资本市场结构, 丰富资本市场产品”, 中央“十一五”规划提出“积极发展股票、债券等资本市场, 稳步发展期货市场, ……建立健全货币市场、资本市场、保险市场有机结合、协调发展的机制, 维护金融稳定和金融安全”。而资本市场需要庞大的长期稳定资金“压底儿”, 国际上通常由养老保险基金担当此任。在现收现付制度或者是名义账户制度下, 原有的养老金计发办法的核心是权益积累而非资金积累, 个人账户只是个虚的账户, 并无实质性的资金积累, 因而无法满足资本市场的需求。这虽然不是养老保险制度本身的缺陷, 但在改革过程中不能不充分考虑资本市场发展的需求。

全面建设小康社会与构建社会主义和谐社会的趋势

当前我国已进入全面建设小康社会与构建社会主义和谐社会的重要时期, 今后五至十年更是完善社会保障体系的关键时期。完善企业职工基本养老保险制度对于维护改革发展稳定大局、构建和谐社会具有十分重要的意义。全面建设小康社会的宏伟目标, 既体现在综合国力和经济发展速度上, 也体现在政治文明和社会全面进步上, 更体现在广大人民群众的实际生活水平上。社会保障是小康社会的重要指标, 社会保障制度是现代社会的安全网和稳定器, 是构建和谐社会的重要内容。当前一些社会成员的收入较低, 缺乏生活保障, 如一些退休早、养老金水平偏低的退休人员, 过去曾为国家建设做出了重要贡献, 应当通过建立正常的养老金调整机制来保障他们的基本生活。再比如一些下岗职工失业后, 收入比较低, 应当通过实行社会保险补贴、给予他们养老保险缴费绿色通道等办法, 帮助他们参保缴费。这些人的问题解决好了, 才能解决一些突出问题和矛盾, 促进社会的和谐稳定。

国内保险业为何集体失语 篇3

各地频发禽流感，国内保险业集体失语。紧接着民生人寿、华安财险分别于2005年11月7日和11月11日急推出禽流感险。随后，业内纷纷诟病这两家企业“炒作”，并指其没有精算基础的产品不过是借禽流感大肆吸引眼球。

毋庸置疑的是，一旦禽流感大规模爆发，没有合理定价基础的保险产品，显然可能遭遇到不可预知的风险，让保险公司背上沉重的赔付包袱。不过，如果我们从更广的视野范围内看，禽流感大规模爆发的威胁，显然不止于赔付这么简单。

信用保险业国际总会（Berne Union）主席Lars Kolte表示，禽流感就如战争一样是不受保类别，所以当禽流感爆发，关口封锁，人与物件都不能过关，可能会导致价格上升，甚至发生垄断。这种情况一旦发生，货运相关类保险的市场将骤冷，保费收入将出现明显下滑。而且禽流感对信用保险业也产生一定影响，由于受影响的公司不能付款，出口信用保险保费有轻微上调的必要。

事实上，只要禽流感大规模爆发，就会对中国经济造成重创，保险业同样不能独善其身。

去年，禽流感疫症在亚洲地区持续扩散的时候，就严重打击了亚太区的投资气氛，香港股市曾因为禽流感影响而连跌四个交易日，香港外汇基金的投资更在6天之内就损失了78亿港元。香港金融管理局总裁任志刚就表示，如果亚洲地区禽流感持续，势将影响区内经济及冲击金融体系，并导致资金流走。

日前，标准普尔发布的一份研究报告指出，保险业将成为禽流感的重灾区。标准普尔预计，一旦全球禽流感疫情发展严重，全球保险业将蒙受至少150—200亿美元的损失，最严重甚至可达2000亿美元。尽管发达国家的保险公司基本覆盖了所有的灾难性保险，而且通常有再保险公司为其分担风险，但禽流感疫情一旦发展严重，一些小的保险公司将遭受巨大冲击。笔者认为，就大规模禽流感爆发的风险标准普尔此言非虚，对国内保险公司来说，这种系统性风险造成的影响是全方位，造成的损失也将同样巨大。

国内货运险预约保险协议 篇4

甲方：东乡县南港汽车运输有限责任公司

乙方：中国人寿财产保险股份有限公司无锡市锡山支公司

为方便甲方投保，使甲方在陆路运输过程中因遭受保险责任范围内的自然灾害或意外事故造成的损失能及时得到经济补偿，甲乙双方协商达成如下协议：

一：被保险人：_________________

二：本协议所指的保险货物为：_________________________________

甲方保证本协议内的保险货物全部向乙方投保，甲方未在启运前及时向乙方申报的货物出险，乙方不承担保险责任。

三、保险责任

按乙方《国内水路、陆路货物运输保险综合险保险条款》规定的责任范围执行。

四、保险金额

保险金额为：6000000元。

五、保费结算

保险费率为0.3%。甲方同意将保险费共计18000元人民币签定本协议10天内一次性划付乙方帐户。

六、免赔率/额

保险金额的5%,或每次事故1000元,以高者为准.七、保费期限

本协议书所约定的保险期限自2011年12月1日0时至开始至 2011年12

月31日24时终止。

八、保险承保

甲方在每次货物起运前须书面通知乙方并将出运清单传真乙方，包括装载工具(车辆牌照)、发运地、目的地、保险金额、货物名称、数量等。

九、双方义务

保险标的出险后，甲方应立即通知乙方或出险地乙方的代理机构(中国人寿财产保险股份有限公司全国统一服务电话95519)，并立即采取积极有效的施救、保护、整理措施，以减少保险标的的损失进一步扩大。甲方还应协助乙方做好现场勘查、残货清理等工作，并向乙方及时提供相应的单证。乙方在接到甲方提供的全部单证后，应根据保险责任范围迅速核定应否赔偿,并根据现场查勘情况尽快定责、定损。双方达成协议，乙方应在10天内进行赔付。

十、终止条款

甲乙双方在协议期限内一方因故终止合同，应提前3天书面通知对方。

十一、争议处理

因本保险协议发生争议,由双方协商解决.协商不成的，提交无锡仲裁委员会仲裁。

本保险协议的争议处理适用中华人民共和国法律。

十三、其它事项

本协议一式两份，甲乙双方各执一份。

甲方：（签章)乙方：（签章)

负责人或授权签字人(签字)负责人或授权签字人(签字)电话:电话:

签订日期:

月日

国内信用证履约保证保险条款 篇5

第一章 总则

第一条 本保险合同由保险条款（含附加险条款）、投保单、保险单、保险凭证等组成。凡涉及本保险合同的约定，均应采用书面形式。

第二条 本保险合同适用于银行（包括政策性银行、商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村信用社）为国内企事业单位之间货物和服务贸易提供的国内信用证开立、转让、保兑、议付、卖方押汇、福费廷（含二级市场交易）、应收账款债权资管计划等服务。信用证开证行为本保险合同的投保人，信用证受益人、信用证项下应收账款债权转让受让人或可对应收账款债权主张权利的其他当事人为本保险合同的被保险人。

第三条 本保险合同项下的被保险信用证在保险单中列明，并符合下述条件：

（一）具有真实的贸易背景。

（二）遵循信用证开立日有效的《国内信用证结算办法》最新版本规定。

第二章 保险责任

第四条 在保险期间内，被保险人按照信用证条款规定提交单据后，因投保人下列风险引起的信用证项下款项损失，由保险人按本保单约定承担赔偿责任。

（一）投保人破产，指投保人破产、停业或者被接管。

（二）投保人拖欠，指在单证相符、单单相符的情况下，投保人超过最终付款日仍未支付信用证项下款项。

（三）投保人无理拒付或拒绝发出到期付款确认书，指在单证相符、单单相符的情况下，投保人无任何理由地在规定时间内拒绝对即期信用证付款，或拒绝对远期信用证发出到期付款确认书。

第五条 在发生本保险合同列明风险情况下，被保险人为实现被保险信用证应收账款债权所支出的事先经保险人书面同意的合理费用，保险人将根据本保险合同的约定负责赔偿。

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第三章 除外责任

第六条 存在以下情形的，保险人不承担保险责任：

（一）信用证无真实贸易背景；

（二）信用证被依法确认为虚假或无效；

（三）信用证项下所提交的单据被依法确认为虚假或无效。第七条 下列原因造成的损失、费用，保险人不负责赔偿：

（一）被保险人或其雇员、代理人故意违约、欺诈以及其他违法行为；

（二）投保人或其雇员与被保险人或其雇员恶意串通，损害保险人的利益；

（三）被保险人知道或应当知道本保险合同项下约定风险已经发生，仍继续办理相关业务；

（四）信用证项下单证不符或单单不符；

（五）信用证项下银行报文传输或信件或单据递送过程中发生的延误、中途遗失、残缺或其他错误；

（六）因国家行政行为或司法行为致使投保人无法继续履行付款责任；

（七）因战争、敌对行为、军事行动、武装冲突、恐怖主义活动、罢工、暴动、民众骚乱、恐怖活动；

（八）核爆炸、核污染及其他放射性污染；

（九）地震、海啸、水灾、火灾、暴风或其他不可抗力。

第八条 其他不属于保险责任范围内的损失和费用，保险人不承担赔偿责任。

第四章 保险金额

第九条 保险金额是保险人承担赔偿责任的最高限额，为保险人对被保险人因投保人开立的信用证项下的交单索款可能承担赔偿责任的最高限额，最高不得超过信用证约定的应付金额，具体金额在保险单中载明。

第五章 保险费

第十条 投保人应当在保险合同订立时一次性缴纳保险费。对于在保险人未足额收到保险费前发生的风险，保险人有权拒绝承担赔偿责任。

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第六章 保险期间

第十一条 保险期间由投保人与保险人协商确定，具体以保险单载明的约定时间为准，但最长不超过一年。

第七章 保险人义务

第十二条 投保人投保时，如采用保险人提供的格式条款的，保险人应当向投保人说明保险合同的内容。尤其是对保险合同中免除保险人责任的条款，保险人应当作出足以引起投保人注意的提示。

第十三条 保险合同成立后，保险人应当及时向投保人签发保险单（包括电子保险单）或其他保险凭证。

第十四条 保险人收到被保险人提交的索赔申请文件后，应当从交单次日起的五个营业日内确定被保险人提供的有关索赔证明和资料是否完整，如不完整应一次性地通知被保险人补充提供。

第十五条 保险人收到被保险人提交的相符索赔文件后，应当从次日起的五个营业日内作出是否属于保险责任的核定，并将核定结果通知被保险人。

（一）对属于保险责任的，保险人向被保险人履行赔偿义务，办理赔付手续；

（二）对不属于保险责任的，保险人向被保险人发出拒绝赔偿通知书，并说明理由。

第八章 投保人义务

第十六条 投保人对涉及国内信用证业务的相关操作，应当符合国内信用证开立日有效的国家法律法规、银行业监管规范和相关行业协会制定的规则与指引。

第十七条 投保人在投保前应按照监管机构的要求对客户及信用证交易开展尽职调查。

第十八条 未经保险人同意，投保人不得就本保险合同项下约定的信用证交易向其他保险公司投保同类型保证保险。

第十九条 投保人应将可能影响保险人风险预测、费率厘定等信息如实告知保险人，如实回答保险人就有关情况提出的询问，并如实填写投保单。

第二十条 投保人对信用证项下交单经审核确认为相符交单时，应在规定时

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限内办理付款或在远期信用证下确认到期付款。

第二十一条 投保人有义务协助保险人核查与本保险合同相关的账册、申请书、合同、单证以及往来函电等资料。

第九章 被保险人义务

第二十二条 被保险人在知道或应当知道投保人不利的消息以及本保险条款第六条项下任一风险发生时，应及时采取一切必要措施，避免或减少损失，并及时通知保险人。

第二十三条 投保人进入破产程序的，被保险人有义务及时在相关法院或机构登记债权。

第二十四条 被保险人在保单生效后，如需修改信用证条款，应事先征得保险人同意，否则，保险人对相关信用证项下发生的损失有权拒绝承担赔偿责任。

第二十五条 办理信用证项下应收账款债权转让时，被保险人在本保险合同项下的权益应作为其信用证项下应收账款债权的从权利一并转让/让渡，该保险权益转让/让渡无需通知保险人。

第二十六条 被保险人有义务协助保险人核查与本保单相关的账册、申请书、合同、单证以及往来函电等资料。

第二十七条 保险期间内，被保险人应在知道或应当知道本保险合同列明的拖欠风险发生之日起两个营业日内，向保险人提交可能损失通知。

（一）被保险人提交可能损失通知，是后期发起索赔的前提条件。

（二）被保险人未能在前款规定的期限内提交可能损失通知的，保险人有权降低赔偿比例；如果被保险人在前款规定的期限后五个营业日内仍未提交可能损失通知的，保险人有权拒绝承担赔偿责任。

第二十八条 被保险人提交可能损失通知后又收到投保人或相关付款义务人付款的，应当在收到款项后两个营业日内通知保险人。

第十章 赔偿处理

第二十九条 被保险人应当在提交可能损失通知后30天内向保险人提交索赔申请及相关证明和资料。如被保险人未能在上述期限内提交索赔申请，导致保险事故的性质、原因、损失程度等难以确定的，或影响保险人追偿权益的，保

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险人有权降低赔偿比例或拒绝承担赔偿责任，但事先经保险人同意的除外。

第三十条 被保险人申请赔偿时，应向保险人提供下列证明和资料：

（一）索赔申请书；(二）保险单；

（三）被保险人对该索赔的说明及意见；

（四）保险事故相关的信用证、单据、信用证项下应收账款债权转让协议（如有）、往来函件、邮件及传真等；

（五）涉及诉讼的，需提交法院的传票、诉状，以及其他所能提供的与确认保险事故的性质、原因、损失程度等有关的证明和资料；

（六）涉及支付法律费用的，被保险人应提交聘请的第三方机构的名称、人员、费用、预算以及第三方机构递交的工作报告及其他保险人合理要求的文件、资料。

第三十一条 保险人定损核赔时，不应包含下述款项。对于已计入的，应扣除相应款项:

（一）投保人已支付或货物购买方（服务接受方）已支付、已抵销，及被保险人同意减额、放弃债权的部分。

（二）被保险人已通过其他途径收回的相关款项，包括但不限于转卖货物或变卖抵押物所得的款项等。

（三）被保险人已从投保人或货物购买方（服务接受方）获得的其他款项或权益。

（四）被保险人应向投保人收取的利息、罚息等。

（五）其他应扣减的款项或费用。

第三十二条 在发生保险责任范围内的风险时，如涉及货物处理，在被保险人处理完货物前，保险人原则上不予定损核赔。被保险人处理货物的方案事先须经保险人同意，否则保险人有权拒绝承担赔偿责任。

第三十三条 对投保人在付款前收到法院止付令及后续仲裁、诉讼情况，保险人定损核赔的原则是：

（一）投保人在付款前收到法院止付令，除非保险人认可，在获得法院解除止付令之前，保险人不予定损核赔。

（二）投保人在付款前收到法院止付令后，因贸易双方存在纠纷而引起买

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方拒付货款或拒绝接受货物，除非保险人书面认可，被保险人应先进行仲裁或提起诉讼，在获得已生效的仲裁裁决或法院判决并申请执行之前，保险人不予定损核赔。

（三）上述发生的诉讼费、仲裁费和律师费由被保险人先行支付，在被保险人胜诉且损失属本保险合同项下保险责任时，该费用由保险人承担，否则，由被保险人自行承担。

第十一章 追 偿

第三十四条 被保险人提交可能损失通知后，应委托保险人进行追偿或按照保险人的指示自行追偿，否则保险人有权降低赔偿比例或拒绝承担赔偿责任。

在被保险人委托保险人追偿的情况下，如查明被保险人所受损失属于赔偿责任，则由保险人承担追偿费用；如查明被保险人的损失不属于保险人的赔偿责任，追偿费用由被保险人承担。

第三十五条 在保险人赔付后，被保险人应将赔偿所涉及的销售合同、信用证项下的权益转让给保险人，同时，被保险人仍有义务协助保险人向投保人及相关付款义务人追偿。被保险人及其代理人从货物购买方（服务提供方）、投保人或其他付款义务人处追回或收到的任何款项，视为代保险人保管。被保险人应在收到上述款项后两个营业日内将相应款项退还保险人。

第三十六条 本保险合同约定的保险事故发生后，无论被保险人与投保人或其他相关付款义务人是否有特别约定，除非经保险人同意，投保人或相关付款义务人对被保险人的任何付款均被视为按时间顺序偿还保险项下被保险人对该投保人的应收账款。

第三十七条 保险人赔付后出现下列情况的，被保险人应在收到保险人退款要求后两个营业日内退还保险人已支付的赔款及相关利息：

（一）保险人发现被保险人未遵守最大诚信原则；

（二）被保险人擅自接受退货、同意减额、擅自放弃债权或与投保人、其他付款义务人私自达成和解协议；

（三）因被保险人原因导致保险人不能全部或部分行使代位追偿权；

（四）保险人查明致损原因不属于本保险合同保险责任范围。

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第十二章 争议处理和法律适用

第三十八条 因履行本保险合同发生的争议，由当事人协商解决。协商不成的，提交保险单载明的仲裁机构仲裁；保险单未载明仲裁机构且争议发生后未达成仲裁协议的，依法向中华人民共和国人民法院起诉。

第三十九条 本保险合同的争议处理适用中华人民共和国法律（不包括港澳台地区法律）。

第十三章 其他规定

第四十条 本保险合同生效后，投保人不得解除本保险合同。

第四十一条 保险人依照本保险合同约定向被保险人支付保险赔偿金后，保险责任自行终止。

第四十二条 凡本保险合同涉及的任何款项支付，各方应通过银行转账或双方均可接受的其他方式将相关款项支付到对方指定账户中，不得采用现金结算。

第四十三条 除非另有约定，与本保险合同有关的任何通知、文件等，应以书面或电子形式通知对方，对方收到之日即生效。

第十四章 释 义

第四十四条 本保险合同涉及下列术语时，适用下列释义：

（一）【信用证】指国内信用证，是银行（包括政策性银行、商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村信用社）依照申请人的申请开立的、对相符交单予以付款的承诺，并是以人民币计价、不可撤销的跟单信用证。

（二）【开证行】指接受开证申请人委托开立信用证并按信用证条款和条件独立承担付款责任的银行。

（三）【破产】指依照国家法律，开证行已进入破产程序，或法院、有权机关依法采取了其他使开证行免受债权人直接追偿的措施。

（四）【拖欠】指在单证相符、单单相符的情况下，开证行超过最终付款日仍未支付信用证项下款项。

（五）【保兑】指由保兑行在开证行承诺之外做出的对相符交单付款、确认到期付款或议付的确定承诺。

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（六）【信用证受益人】指接受信用证并享有信用证权益的当事人，一般为货物销售方或服务提供方。

（七）【信用证项下应收账款债权转让】信用证项下应收账款债权转让不同于可转让信用证权利义务的转让，而是指对于已经获得开证行到期付款确认书的远期信用证，对其项下应收账款债权或相关权益转让给第三人的行为。

（八）【议付】指可议付信用证项下单证相符或在开证行或保兑行已确认到期付款的情况下，议付行在收到开证行或保兑行付款前购买单据、取得信用证项下索款权利，向受益人预付或同意预付资金的行为。

（九）【卖方押汇】指银行根据信用证受益人的申请，在其销售货物或提供服务后，提交信用证项下相关单据，为其提供的短期资金融通。

（十）【福费廷】指包买行无追索权地买入因货物或服务贸易交易产生的、由信用证开证行承担第一性付款责任的未到期债权，该债权已由开证行承兑/承付/保付，并可在二级市场转卖。

（十一）【应收账款债权资管计划】指受信用证受益人的委托，在收到开证行有效的到期付款承诺确认后，将信用证项下未到期的应收账款债权转让给券商、基金、保险、银行等第三方投资机构设立的资产管理计划。

（十二）【即期信用证】指开证行应在收到相符单据次日起五个营业日内付款。

（十三）【远期信用证】指开证行应在收到相符单据次日起五个营业日内确认到期付款，并在到期日付款。远期的表示方式包括：单据日后定期付款、见单后定期付款、固定日付款等可确定到期日的方式。信用证付款期限最长不超过一年。

（十四）【最终付款日】即期信用证的最终付款日为开证行审单期限的最后一日；远期信用证的最终付款日为开证行通知确认的远期付款到期日。

（十五）【追偿费用】指在追偿过程中发生的全部费用，包括调查费、诉讼费、仲裁费、律师费、公证费、认证费和执行费等，以及追回欠款后支付给追账公司或律师事务所的佣金。

（十六）【止付/止付令】指法院为保护信用证申请人或开证行的合法权益，在诉讼前或诉讼过程中依法裁定涉案的开证行、保兑行、保险公司等暂时停止承

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诺和支付信用证约定款项的保全措施，具体包括止付令、禁付令、冻结令或其他具有相同或类似功能的司法命令。

国内生育保险的规定是如何的 篇6

①1951年颁布的《中华人民共和国劳动保险条例》把“女工人与女职工”纳为保障对象。②1955年颁布的《国务院关于女工作人员生产假期的通知》使“机关女工作人员”也有了基本相同的制度保障。③1986年印发《女职工保健工作暂行规定(试行草案)》，在此基础上，1988年国务院又颁布了《女职工劳动保护规定》，特别是统一了机关事业单位和企业的生育保险制度。④1992年全国人大通过了《中华人民共和国妇女权益保障法》，明确“国家保护妇女依法享有特殊权益，逐步完善对妇女的社会保障制度”。⑤1994年7月《中华人民共和国劳动法》颁布，规定女职工与男职工享有同等的权利和义务，劳动者在生育情况下，依法享有社会保险待遇。⑥1994年12月，劳动部颁布了《企业职工生育保险试行办法》，它标志着我国生育保险制度的改革和发展进入了一个新的阶段。

(2)中国生育保险制度的`主要内容

当前国内社会保险制度浅析 篇7

(一) 社会保险是社会保障制度的一个最重要的组成部分。

社会保障是指国家和社会在通过立法对国民收入进行分配和再分配, 对社会成员特别是生活有特殊困难的人们的基本生活权利给予保障的社会安全制度。由社会保险、社会救济、社会福利、优抚安置等组成。其中, 社会保险是社会保障的核心内容。社会保险是一种为丧失劳动能力、暂时失去劳动岗位或因健康原因造成损失的人口提供收入或补偿的一种社会经济制度。依靠政府为支撑, 强制某一群体将其收入的一部分作为社会保险税 (费) 形成社会保险基金, 之后在满足一定条件的情况下, 被保险人可从基金获得固定的收入或损失的补偿。它是以经济保障为前提的, 以全体劳动者为保障对象, 以用人单位和劳动者个人的缴费为资金来源, 同时政府给予资助, 其目标是保证物质及劳动力的再生产和社会的稳定。现阶段的社会保险主要包括养老社会保险、医疗社会保险、失业保险、工伤保险、生育保险等项目。

(二) 从社会保险的项目内容看, 一切

国家的社会保险制度, 不论其是否完善, 都具有强制性、保障性、社会性和福利性这四个特点

1、强制性。

社会保险作为一种维护社会公平、稳定社会发展的机制, 作为一种调整利益分配、保证物质及劳动力再生产的机制, 是以社会利益为本位, 以社会公平为基本价值取向的, 这就需要通过国家强制力才能保障实现。同时, 由于社会保险资金的缴纳与分配涉及到国家、企业及个人三者间的权利、义务和经济利益, 因此只有依靠相关的法律、法规, 依靠政府的行政权力才能顺利完成缴纳与分配的任务。由此, 我们说社会保险具有强制性的特点。社会保险通过相关法律规定, 由国家强制开展, 全体劳动者和其所在单位都必须按照法律法规参保。对于劳动者而言, 是否参加保险, 参加保险的缴费标准, 参加保险的项目等都是没有选择性的。

2、保障性。

实行社会保险的根本目的就是保障劳动者的基本生活, 使其在失去收入后仍能生活, 从而保证社会的安定。符合国家法律规定的劳动者均可享受国家所提供的各种社会保险待遇。社会保险的保障范围和社会保障不同, 受经济发展水平所限, 在一定时期内, 只在法律规定的范围内实施。例如, 我国现阶段享受社会保险的基本上是国家机关、全民所有制企业、事业单位以及一部分民营企业雇员, 主要以劳动者为保障对象。

3、社会性。

社会保险的社会性, 即其普遍性, 也就是说它在实施范围上具有广泛性。无论被保险人的职业、年龄、收入水平以及健康状况是何种情况, 一旦其失去工作或者丧失劳动能力, 政府就会对其依法提供相应的损失补偿, 以保障其基本的生活需要。可以说, 社会保险的普遍性大大降低了劳动者的就业风险, 使劳动者在付出自己辛勤劳动的同时, 更加没有后顾之忧, 将劳动者的义务和权力更好地进行了协调和统一。

4、福利性。

社会保险不以盈利为目的, 它以最少的花费解决最大的社会保障问题, 属于社会福利性质。劳动者和用人单位缴纳的费用和政府的资助构成了社会保险资金来源, 当劳动者面临丧失劳动能力、暂时失去劳动岗位或因健康原因等造成一系列损失的情况下, 可从基金获得固定的收入或损失的补偿。用人单位、相关的社会保险办理机构不谋取任何利益。因此, 我们说社会保险具有福利性特点。

二、现阶段社会保险对于国民发展的重要性

社会保险制度作为社会保障体制的中心, 对整个社会的发展起着至关重要的作用, 具体表现为以下三个方面:

(一) 为保障社会的稳定奠定基础。

作为人类社会文明进步的重要成果与推动力量, 社会保险为保障社会的稳定奠定了坚实的基础。一个民族的振兴崛起, 一个国家的繁荣富强, 都是与社会的稳定相关的, 没有稳定, 何来发展。而社会的稳定又是由每一个生活在社会中的个体共同努力打造的, 在每一个社会的发展历程中, 总会遇到其社会成员老弱病残、丧失劳动力等情况, 总会遇到经济发展迅速与缓慢的情况, 社会保险制度的发展让每一个辛勤努力的劳动者没有了后顾之忧, 它保障了劳动者在年老、失业、患病、工伤、生育时的基本收入不受影响, 无收入、低收入以及遭受各种意外灾害的劳动者有生活来源, 满足他们的基本生存需求。从有可能产生不安定因素的源头加以防范, 社会的发展才会更加的稳定健康。

(二) 为弥补市场机制的失灵做出贡献。

市场经济是一种效率性经济, 可以使社会经济资源得到有效的配置。然而, 市场经济也存在不可否认的缺陷, 其中之一就是市场的分配机制必然会拉大社会成员之间的收入差距, 出现分配不公的现象, 甚至使一部分人陷入贫困。从经济的角度来看, 这种分配机制使得富者更富, 穷者更穷, 那些丧失就业机会和劳动能力的老弱病残就会在激烈的竞争中遭到无情的裁决。在现代经济社会中, 人们已然达成一种共识, 即人的生老病死以及人的最低生活需要, 不应当由市场来裁决, 政府应当有所作为。在市场经济体制下, 政府虽然不能通过行政手段在初次分配领域中干预收入分配, 但可以采取收入再分配措施来缩小收入差距, 矫正市场分配的不公。社会保险的发展推动正是为弥补市场机制的失灵做出了贡献。通过对保险费的强制征收, 形成保险基金, 对于收入较低或者没有收入来源的劳动者予以适当补助, 帮助其提高生活水平, 社会保险充分体现了社会的公平分配, 有效保障了社会的持续稳定发展。

(三) 为提高劳动者自身素质提供平台。

社会保险的概念强调保险对象是最重要的社会群体, 即劳动者。每个生活在社会当中的人们都通过劳动, 为自己攒下一笔在年老、失去工作能力或者身体出现意外事故的保险金作为保障, 更重要的是通过劳动, 人们可以实现其自身价值并进一步意识到正是劳动使他们实现了自身的价值。这必然会提高劳动者的自身素质, 促使他们向不同的领域学习发展以便过上更好的生活, 在无形中促进了劳动力的有效流动, 促进了社会资源的更加合理科学的配置, 在一定程度上激发了中国经济的活力。同时, 在劳动者发生疾病、伤残、失业等风险事故时, 社会保险也能为劳动者提供一定的经济补偿与生活保障, 进而推动了劳动能力的迅速恢复。

三、如何全面推进国内社会保险发展

(一) 加大政府公共财政对社会保险的投入, 加强对社会保险的监管力度。

政府是推动社会保险发展的强大后盾, 加大政府财政的投入能够减少企业的后顾之忧, 对在社会范围内营造一个更加开放、积极的参保环境起到至关重要的作用。为此, 应明确各级政府在社会保障方面的责任, 建立政府对社会保障的正常投入机制和不同层级政府间的分担机制。同时, 各级政府也要调整财政支出结构, 加大对社会保障体系建设和能力建设的投入。监督管理是保证社会保障体系良性循环的重要手段, 健全的监督体制可以保证政策的全面有力贯彻执行, 因此政府必须加强对社会保险的监管力度, 对社会保险领域内出现的各种违法违纪行为、贪污挪用行为、执行不到位现象等进行事前监督和事后严惩。

(二) 调动企业和个人参加社会保险

的积极性, 平衡政府、企业和个人三者之间的关系。社会保险是以全体劳动者为保障对象, 以用人单位和劳动者个人的缴费为资金来源, 同时政府给予资助, 因此只有充分调动起企业和个人参保的积极性, 平衡政府、企业和个人三者之间的关系, 才能使现阶段的社会保险制度更加快速、健康地发展。政府降低社会保险的基本水平, 能使企业的负担相应减少;鼓励效益较好的企业增加补充保险, 提高劳动者个人的缴费比例, 并且提高政府对社会保险资助的比例, 以确保劳动者的社会保险水平。政府、企业和个人三者共同承担责任, 促进保险制度的有序发展。鼓励企业加强补充保险, 不仅能够提高企业的凝聚力和吸引力, 还能促进企业自身的责任意识和大局意识, 稳定职工队伍, 加快企业发展;提高个人缴费比例, 能够使劳动者强化自身权利意识, 不断提高业务素质。

(三) 扩大社会保险覆盖面, 缩小社会群体间保障水平差距。

现阶段仍有很多非公有制经济组织从业人员、农民工、灵活就业人员未纳入社会保险范围内, 因此应致力于将符合条件的各类人群都纳入制度体系, 根据国务院印发的《社会保障“十二五”规划纲要》, 应进一步扩大社会保障覆盖范围, 基本养老、基本医疗保险保障人群实现基本覆盖。实现人人享有基本保障的目标。同时, 根据经济社会发展情况, 逐步缩小社会群体间保障水平差距, 缩小城乡、区域、群体之间的社会保障待遇差距。不分用工形式, 不分职工身份界限, 逐步实现所有劳动者人人享有社会保险的权益, 使其整个社保体系有利于社会的劳动者能合理流动。为全面建设小康社会提供水平适度、持续稳定的社会保障网。

摘要：社会保险作为社会保障的核心内容, 对一个国家的国民经济生活起到了至关重要的作用。本文通过解析现阶段我国社会保险的特点, 明确社会保险对国民发展的重要性, 并就如何进一步全面推动社会保险发展做出思考。

关键词：社会保险,国民发展,全面推广

参考文献

[1]李蔚, 李静.关于推进社会保险可持续发展的思考[J].劳动保障世界, 2011.6.

[2]高洪静.浅谈新形势下企业社会保险工作[J].人力资源管理, 2011.16.

国内养老保险 篇8

关键词：存款保险；支持论；反对论

一、积极观点

这种观点认为我国迫切需要建立明确存款保险体系。持这样支持观点的原因包括以下几点：第一，银行的不稳定性需要建立存款保险制度，保护存款人的利益，尤其是保护居于多数的小额存款人的利益；第二，提高公众对银行的信心，有助于抑制挤兑，保证银行体系的稳定性；第三，建立对出现严重问题，濒于破产的银行进行处置的合理程序。具体观点有：

（一）从客观环境来说，建立存款保险制度受益匪浅

中国人民银行行长助理刘士余说目前中国建立存款保险制度的内部条件和外部环境已经成熟。中国人民银行金融稳定局局长谢平认为，中国将于2006年底全面开放金融市场，预计存款保险计划将有助于缓解国有银行受到的冲击。

（二）银行资金结构的特殊性

张效东根据银行资金来源结构上看，银行资本金所占比例极小，一般都不到10%，主要其财务杠杆的作用，正是因为银行高负债经营，才使其破产倒闭的可能性增大。李永真认为央行对存款人利益的保护是随意的，无确定的标准。张桥云更进一步的阐述了李永真的观点，认为央行是否帮助问题银行，取决于央行关于银行清偿力的判断和稳定金融的考虑；而存款保险制度对存款的保护是自动的，一旦投保银行倒闭，存款人就会得到赔偿，前者通过防止挤兑保护存款，后者通过保护存款防止挤兑。

（三）银行危机发生与银行危机的传染过程中，存款人挤兑行为是导致危机或者加速危机发展的重要原因

凌涛指出，如果能够在危机发生时对存款人提供一定的保护，使其存款不受可能发生的危机影响，存款人就不会挤兑银行，也不会有盲目跟风行为的发生，于是，存款保险制度成为有效防范银行挤兑和危机传染的重要制度安排。

（四）金融业退出监管不当，亟需存款保险制度来弥补监管的不足

何光辉认为退出监管内容较为模糊，可操作性差，缺少关于商业银行债权债务的处理规定。接管商业银行没有明确的依据，也没有具体定义信用危机的含义；界定商业银行破产是从流动性危机而非清偿力角度出发的。秦葵认为，存款保险制度为了金融秩序，引进一种更为稳妥的市场退出机制。

二、保守观点

对存款保险制度最主要的批评来自于两个方面，一是认为存款保险制度会挤出市场约束，从而增加了银行的道德风险；二是认为存款保险制度会阻碍金融发展。反对者则怀疑存款保险是否能够彻底消除挤兑，认为这一制度可能降低了存款人对银行的约束，弱化了银行竞争力，进而影响到该制度本身绩效。具体观点有：

中国社会科学院金融研究所副所长王国刚在接受媒体采访时曾指出，由于市场利率尚未形成，多层次市场机制尚未建立，多元化金融产品也未展开，存款保险制度尚难以成行。高建华通过对己建立存款保险制度的国家发生银行危机进行分析表明：存款保险带来的道德风险问题没有得到有效遏制，也没有有效防止银行系统性危机发生的实证。又通过对目前我国银行业现状进行分析，认为考虑到实施存款保险制度可能引发的逆向选择和道德风险问题，我国目前不宜推行存款保险制度。刘安棋认为，我国建立“显性的存款保险”缺乏必要的基础和条件。

三、结束语

纵观世界各国的实践，存款保险制度在保护小额存款人利益的同时，将有助于抑制挤兑，促使差的金融机构有序退出金融市场，以优化金融生态环境，维护金融体系和金融市场的稳定。这也就是存款保险制度在各个国家得到广泛应用的原因。虽然存款保险制度存在一些不足，但是总的来说是利大于弊，我国应该大在借鉴其他国家存款保险制度设计经验基础上，同时考虑我国的金融业一些特殊情况，就我国存款保险制度的设计进行了深入的研究。

王素珍根据中国的金融环境状况，借鉴西方存款保险制度，从存款保险提供主体、存款机构加入的方式、投保对象、费率设置方式，理赔限额以及基金来源和监管机构的定位等方面提出了设想。林晓枫认为在银行资产市场性获得提高的前提下，可以进一步通过存款保险证券化增强流动性以顺应金融机构对流动性风险的追求。贺瑛根据国外立法经验的总结并结合中国实际对我国的存款保险法进行了设计。王自力认为建立有效的存款保险制度，离不开有效的外部支持系统，包括健全的法律支撑、全方位银行监管、相关各部门的协调配合以及健康的存款保险制度意识。这些经验可为我国建立存款保险制度提供有益的借鉴。陈向聪将存款保险制度中的道德风险具体分析为存款人的、投保机构的、金融监管机构的和存款保险机构的道德风险，并提出我国存款保险制度的具体设计特征。

参考文献:

［1］何光辉.存款保险制度研究[M].北京:中国金融出版社,2003.

［2］凌涛.存款保险制度的国际经验与借鉴[M].上海:上海三联书店,2007.

［3］张正平.转轨时期我国存款保险制度的构建[M].北京:中国经济出版社,2007.

［4］秦葵.存款保险制度研究综述[J].甘肃金融,2002,(9).

［5］孙晓慧.我国建立存款保险制度研究观点综述[J].经济纵横,2006,(2).

国内养老保险 篇9

根据第六次全国人口普查，截止到2010年，我国60岁及以上老年人口达

1.77亿人，占总人口的13.26%，大大高于国际老龄化标准10%，标志着中国已经进入老龄化社会，养老成为一个重大的社会问题。养老地产作为我国养老保障体系的重要内容之一，既是老年化商品经济时代特有的房地产业和养老产业整合的产物，也是房地产企业转型和追求可持续发展而进行市场细分的结果。发展老年地产不但能推动房地产市场的进一步发展和完善，还能够缓解政府的社会保障压力，满足不同需求层次的老年人的特殊要求，改善老年人居住环境。因此，积极探索适合我国国情和市场需求的养老地产发展模式，是房地产发展过程中的必经之路。

一、发展养老地产的国际经验

养老地产是人口老龄化发展需要,国外养老产业经历了漫长的发展阶段：18世纪后期至二战前，三代同堂的传统养老方式较为普遍，养老产业并未兴起；二战后至20世纪60年代，各国都趋于老龄化，社会福利性质养老机构开始兴起；20世纪70年代至今，社区养老服务业逐渐发展，形成了包括老年用品、老年医疗、老年文化、老年休闲、老年公寓等多种业态的服务业和配套产业。从发展阶段来看，国外养老地产逐渐从机构照顾服务向以社会形式、社区为基础的照顾服务过渡，政府的直接参与度降低，商业的、非盈利及非正规的机构发展迅速，养老地产配套服务更趋灵活性、全面性、个性化。但是，老年地产开发运作模式与各国对老年问题的政策、制度有关，同时也与其文化背景有关，因此，经过长期的探索与实践，各国的老年地产各具特色，经典的案例成为新兴国家发展老年地产经验的源泉。

1.美国

美国老年地产业经过几十年的发展已比较成熟，其主体是美国的社会营利机构，政府和教会为辅。在开发运营过程中，不但从生理需要、安全需要层次满足老年群体的需求，还以爱为名注重为老人营造家与爱的氛围，满足老年人对归属与爱的需求，而超级综合老年社区是实现上述价值的最佳选择。

太阳城是美国、也是世界上著名的专供退休老人居住和疗养的社区。由Del Webb公司于1961年开始建设，已陆续在美国开发了20多个以太阳城命名的老

年社区，成为美国开发老年社区的著名品牌。该社区有如下特征：

1）属于住宅开发性质，社会盈利机构为开发主体，政府提供周边基础设施

建设；

2）盈利模式以住宅销售为主，出租为辅；

3）消费者限定55岁以上的老人；

4）娱乐设施、高尔夫球场、商业设施作为太阳城发展的关键；

5）没有医疗护理等配套服务，主要依赖社区等所在城镇提供的大市政基础

配套；

6）一般位郊区区位，占地大，容积率低，住宅形式多样化，满足不同老人

需求，以独栋、联排、复合公寓、独立居住中心等住宅产品为主；

7）兼有旅游、度假等功能，目标客户分为长住和旅游度假两种。

可借鉴之处：首先，太阳城以住宅立项，利用销售住宅迅速回现，保证开发商资金的正常运转；其次，以健康活跃老人为主要客户群，为其进行产品定位，满足其特殊的生活、交往、活动等需求；最后，在市场和产业链日趋成熟时，与度假管理公司合作开发，将旅游地产与养老地产相融合，增加产品竞争力。但是，太阳城社区医疗护理配套依赖于城镇市政基础配套，在我国显然无法实现。

2.日本

日本的社会养老模式经过几十年的发展实践，已经形成了相对独立完善的体系，推行以社区化居家养老为主的养老方式，为老年人提供良好的室内外环境设置，保证其与社会的接触交流，尽可能长地保持其独立生活能力，因此有人形容日本养老地产强调自助料理。此外，日本的老年住宅模式基本都不是采用出售产权的经营模式，出租是其主导经营模式。其中，“机构设施”模式就是由开发商建造一所适合老年人居住的设施，设施内配置以护理为主的各种服务；而“住宅”则是房东通过收取租金得到投资回报的模式。我国规模不大的老年公寓其实可以参考日本的这种模式。

二、我国养老地产发展现状与创新

当前我国养老地产尚处于初步试验阶段，一方面是由于中国老人对养老意识的态度还是认识不够高,主要停留伴子养老,陪孙养老的初级阶段,储蓄意识及消费能力制约了老人的有效需求。另一方面，由于设施配置多、专业化程度高、成本回收慢、效益利润低等因素, 成为企业猛进之后难以逾越的障碍。然而，国家相关政策的支持以及“银发”观念的逐渐改变，全国范围内各路开发商中嗅到了“夕阳工程”的商机，纷纷投入养老地产行业，数据显示约有20~30家房企已经进入养老地产领域，其中包括房产大亨万科、保利、绿城等。虽然，出现了不少“挂羊头卖狗肉”的现象，众多养老地产项目中不乏创新想法和案例。

1.连锁经营走入老年公寓

美国太阳城走品牌路线，杭州长寿村老年公寓提出把连锁经营引入老年公寓，在国内甚至国际建立网点，各网点内的老人可以互访。青岛市福利院采取了置换服务与连锁经营两种模式，和北京太阳城国际老年公寓合作，采取定期和不定期相结合的方式开展置换服务，使双方的老人可以有机会进行异地旅游、疗养，并免费享受住宿、饮食、娱乐、观光等方面的服务，并且将这种运营理念逐步推广至西安、大连、天津等地的养老机构，在全国范围内开展连锁经营置换服务。北京太阳城也应用了连锁免费置换的理念，免费提供与国内其它城市连锁型居住疗养的置换式服务，免费提供与国外连锁型居住疗养的置换式服务，在与太阳城建立连锁置换关系的国外老年期居住疗养，免收食宿费用。

2.“以房养老”

早在2007年，全国首个租赁式老年社区试行了“以房养老”倒按揭这一种新型模式，可是由于符合条件者少，报名人数不足十人，这项新型模式无奈“搁浅”。近年来，国内一些地方又兴起了“以房养老”，一些银行、保险公司、养老机构和公积金管理中心等机构纷纷推出“以房养老”业务。南京的一些老年公寓，凡在本市有60平方米以上产权房、超过60岁以上的孤残老人，可以将房产抵押给养老机构，自己则免费入住老年公寓，老人去世后房屋产权归养老机构。

3.“亲情住宅”注重以人为本的亲情关怀

澳洲康都是北京首个以家庭的需要为核心的全功能亲人社区，虽然不是养老地产，但是其设计理念可以为老年地产的发展提供借鉴。澳洲康都住宅主体以全然不同的功能设计规划CONDO公寓、乐龄公寓和青年公寓，和家人毗邻而居，提案家庭新生态，解决了同堂之家既需要相互照顾而生活习惯又各不相同的矛盾。“亲情社区”是一种以维系和增进家庭亲情为主的、老年住宅和普通住宅混合布置、充分体现“以人为本”理念的新型社区，比起纯粹的老年地产这种新型社区的利润

空间更大，操作运营也没有太多的限制，更重要的是能够迎合老年消费者独立养老、年轻人尊老多元化需求。

4.养老地产与旅游地产有机结合随着养生旅游的日益发展成熟，养老地产的潜在商机，养老养生地产因其“养生+旅游+房产”三管齐下的开发模式备受开发商的青睐。近年来旅游养生地产在养老地产中成为发展最迅速的一支。北京·太申祥和山庄是中国传统文化打造的集养老、度假、健康的中和度假村，推行会员制新型养老模式的国际敬老院，采用中国传统古典建筑形式和传统的中医医疗饮食文化，与养老事业相结合，创立了中医药健康养生新模式。另外，太阳谷·椰风海韵、三亚·海棠湾、万宁·兴隆爱晚中心等都是国内养老旅游地产叫出名的项目。

三、促进我国养老地产发展的对策建议

当下国内外养老地产已经积攒了不少实践开发的经验，特别是发达国家不论是盈利性的还是非营利性的养老地产做的红红火火，相比之下，虽然有不少新想法、成功的案例，我国养老地产的发展却不尽人意。今年来，各大企业纷纷试水，不乏有企业冲着政策优惠，借“养老”名号在全国范围内大面积圈地，然后“挂羊头卖狗肉”。有先进的理念、成熟的开发运营模式，没有规范养老地产市场的政策、制度支撑，养老市场的健康发展依然只是停留在规划，无法实践。

1.“量体裁衣”——分层次、分地区发展不同模式养老地产

所谓“量体裁衣”就是指要有针对性的开发，不能“一刀切”盲目跟风。从实践经验来看，可以从两个方面来“量体裁衣”。一方面，针对不同层次的老年消费者，选择不同的开发模式，根据中国高收入阶层的养老需求，开发个性特征显著的商业化养老地产项目，针对低收入阶层的养老需求，由政府牵头开发保障性养老地产项目。另一方面，城市中心，依托已有的市政基础，开发老年公寓，近郊或是临近旅游地开发综合老年社区，如美国的太阳城还有我国的诸多旅游地产项目。

2.严格的准入制度

由于养老地产的开发对房企的资金实力以及养老配套服务经营者运营能力要求非常高，针对开发商及服务经营者建立严格的准入制度必不可少。应该综合考虑资金实力、运营能力、实践经验以及抗风险能力，让有资质、有能力的企业

进入养老地产行业，并提供相应的政策支持和优惠，将以“养老地产”招摇撞骗的企业拒之门外，坚决打击“挂羊头卖狗肉”的行为。实践中,我国目前多依据国家对房地产市场乃至整个市场经济的宏观政策来对房地产开发市场主体尤其是房地产开发企业进入市场的资格进行限制,而缺乏比较稳定具体的实体法律，从市场准入制度实践效果来看,有的地方政府出于维护地方利益考虑,出台各种名为市场准入,实为市场封锁的规定,让房地产开发市场经营者“望市兴叹"。此外，由于房地产开发市场经济政策本身不明晰不稳定, 重程序轻标准,现实工作部门和人员缺乏对实体标准的明确把握,也加剧了准入工作中的任意性。因此，严格的准入制度，外加规范的审批流程是规范养老地产业关键环节。

3.优惠政策方面

十八大会议强调“大力发展老龄服务事业和产业”精神，住建部在“十二五”规划中要求“涉老工程建设与改造等方面都须积极应对”，“改善老年人居家养老条件和社区养老环境”等,为住区及住宅的适老化建设提供了良好政策环境，国家政策风向已经偏向养老地产，关键环节仍需改善。土地使用方面，养老地产具有很大程度上的公益性质,因此地方政府对于养老地产用地应该给予相应的优惠政策。应该在全国范围内，将养老地产用地都是地方政府的公建配套用地,降低开发成本。与此同时，应当出台相应的监督监察机制,确保政策性的优惠用地确实用于养老地产开发,而非房地产开发商借养老地产之名开发商业住宅项目。税收优惠方面，税收政策的倾斜会增加其对养老地产行业的积极性。由于养老地产本身投资收益率较低且投资回收期较长,针对大型的养老地产开发商与较小型的走特色养老路线的养老地产开发商应区别对待，可采用梯度的税收政策。比如，盈利性的且针对的消费者是高收入老年的项目，税收优惠幅度可以降低，而福利性质的老年公寓可以享受大幅度甚至是税费减免政策。