中信银行分析报告

中信银行分析报告（共10篇）

中信银行分析报告 篇1

1 内资银行的优势

一是内资银行尤其是国有商业银行有国家信誉的支持, 可以长期获得低成本的资金二是群众信誉较高;三是资金实力雄厚, 抗风险能力强;四是内资银行已拥有极为发达的国内网络系统, 四大国有商业银行中每家都有上万个分支机构, 异地通汇能力强, 如此庞大的银行网络渠道体系是外资银行进入中国后根本无法比拟的;五是内资银行了解国内金融市场、熟悉客户, 具有在本土经营的丰富经验, 客户资源广泛;六是具有完善的业务体系, 清算系统完备。

2 内资银行的劣势

一是体制上的劣势。内资银行与外资银行相比面临着体制上的劣势, 外资银行是市场化运作, 业务操作几乎很少有来自非市场方面的强烈干扰, 完全以利润为其经营目标, 根本不承担任何政策性信贷业务, 有充分的经营自主权;中国国有商业银行在贷款规模、投向、结构以及时限控制等方面都受到较为严格的限制或存在着阻力, 从而使其竞争能力大受影响。例如, 外资银行可以根据国际市场情况灵活地制定存贷款利率和各种手续费率, 报所在地人民银行备案即可;而内资银行的存款利率基本固定, 仅对贷款利率有有限的浮动权, 从而使内资银行在外汇存贷款的竞争上处于劣势;再比如外资银行可以根据企业盈利能力、还款能力等决定可否予以贷款;而内资银行必须要严格受制于该企业是否是国家宏观调控限制的行业。

二是经验和创新上的劣势。内资银行与外资银行相比面临着经验和创新上的劣势, 进入中国的外资银行大多为老牌跨国银行, 其丰富的经验优势体现在每一项银行业务的每一个环节上, 而且不断调整竞争策略和竞争手段来保持这一优势, 同时外资银行还通过金融工具的创新来保持其对市场的竞争力;而内资银行在这方面还存在着很大的差距。

三是资金实力和赢利能力上的劣势。内资银行资金实力和赢利能力与外资银行特别与国际著名跨国银行相比都还有相当的差距, 从整体上来看, 两者还不属于同一级别的竞1争对手。差距是一把双刃剑, 承认差距的同时就是民族银行业飞速发展的契机。因此2006年乃至今后一个相当长的时期将是内资银行迅速发展的时机。

四是国际业务方面存在着较大的差距。内资银行中除中国银行等少数以外, 大多海外联行网点少, 国际结算往往通过总行代理, 环节多, 速度慢, 从而效率较低, 资金在途时间长加大了客户的汇率风险。

五是社会负担沉重。内资银行肩负着众多社会功能, 职工的生老病死等等统统大包大揽。国有商业银行拥有庞大的员工队伍, 恐怕在世界上也是首屈一指的, 四大国有商业银行中每家约有员工20万人到60万人。尽管为国家减轻了就业压力, 但如此沉重的包袱, 导致国有商业银行成本支出巨大、效率低下。而外资银行几乎不承担任何社会负担, 这是中国国有商业银行望尘末及的。

六是在高风险中运行。内资银行特别是国有商业银行处于高风险运行之中。这是因为:一是银行不良资产数额巨大, 由于历史和体制的原因以及国有企业和国有银行经营管理方面存在着问题, 导致国有商业银行存在着高于其全部贷款10%的不良贷款。银行不良贷款的沉淀不仅造成银行赢利水平下降, 而且也使银行清尝力受到严重影响。二是银行自有资金率水平呈下降趋势。这种状况直接影响着国有商业银行抵御风险的能力, 而且也大大削弱了其与外资银行竞争的能力。

3 外资银行的优、劣势

外资银行比内资银行具有明显的竞争优势, 具体表现为: (1) 外资银行作业方法遵循的是国际惯例, 基本上不受政府干预。我国商业银行在一个相当长的时间内仍将无法摆脱政府指控干预。 (2) 外资银行规模庞大, 资金实力雄厚, 资产质量优良。仅花旗集团的资产就达7000亿美元以上, 相当于我国四大国有商业银行资产的总和。又如美国商业银行目前的不良资产比率是0.67%, 而我国银行的不良资产无论以哪个口径计算都在它的30倍以上, 大量不良资产已使我国国有商业银行的信用和地位受到严重损伤。 (3) 外资银行的经营管理机制灵活, 富有生机, 比较适应市场经济日益灵活多变的现实。我国商业银行目前体制不健全, 没有形成有效的现代企业制度和法人治理结构, 符合市场需要的管理制度乃在形成与完善之中。 (4) 外资银行融入国际金融市场多年, 有着丰富的经营经验, 提供的金融服务花样多, 能较快地适应市场需要。 (5) 外资银行的软硬件设备优良, 产品的科技化程度高。 (6) 外资银行在不少领域享受超国民待遇。在上缴利税方面, 内资银行的总负担超过70%, 而外资银行的综合税率只有30%左右;在购置设备方面, 内资银行费用需从税后利润中支出且需上级部门审查批准, 而外资银行却很灵活;在业务范围, 外资银行可做外币投资业务。

中信银行分析报告 篇2

二季度，商业银行发行理财产品1.7万款，募集资金规模10.07万亿元。2014年二季度，189家商业银行共发行理财产品1.7万款，募集资金规模约达10.07万亿元人民币，产品数量环比微幅增长0.4%，资金规模下降7%，相比去年同期，数量和规模分别增长69.80%和74.1%，参见图1。过去的2014银行年中大考并未出现像去年一样的“钱荒”现象，总体来看银行理财产品收益率水平较为稳定，并未出现大幅度的波动，平稳的度过了年中考核。二季度产品总量较一季度虽然有所增加，但就二季度各单月表现来看，6月份产品发售数量不仅没有上升，反而较5月出现了6个百分点的小幅下降。主要原因如下：一、“余额宝”类互联网金融产品的横空出世对银行存款的分流和银行间隔夜拆借利率的飙升，共同导致了去年年中银行理财产品量价的非理性飙涨。今年银行对于流动性的管理更加合理和严格，产品期限错配较为合理。二、央行两次定向降准增加了部分银行的流动性。三、今年以来货币政策基本方向未变，货币市场的利率水平总体表现平稳。

从二季度银行理财产品数量和规模的发行机构分布来看，城市商业银行和农村商业银行的发售动力强劲，发售数量较上季度分别增长1.7%和3.1%，二次降准使得部分城商行和农商行受益。城市商业银行理财产品总量占据各类银行之首，比重达34%，但规模占比仅为15%，规模占比虽然较上季度有2.6个百分点的提高，款均规模仍旧较小。相较之下国有商业银行和外资银行的发售数量有所萎缩，数量占比较上季度分别下降0.9%和0.1%。国有控股银行和上市股份制商业银行理财产品发售数量占比基本持平。从产品规模来看，国有控股银行产品规模比重较上季度下降2.5个百分点，占比43%，上市股份制商业银行产品规模占比36%，二者占据了整个银行理财产品的市场近8成的规模。

收益率曲线走势平稳，收益率水平总体回落。纵观二季度收益率曲线，总体回落到2013年第四季度的水平上。鉴于央行“总量稳定、结构优化”的货币政策取向，今年货币市场的利率水平总体表现平稳。二季度银行理财产品收益率曲线走势较一季度整体下移，各个关键期限点收益率水平应声回落。参见图2（a）。可见，其中14天和2年期产品收益率环比降幅相对较大，分别为50个和74个BP（基点）。其余各期限降幅在50个BP以内，平均降幅为40个BP。

从今年上半年几个关键期限点的产品收益率的月度表现来看，进入1月份以后，随着年末揽储银行间资金争夺的告一段落，银行理财产品收益率纷纷掉头回调。相对于3个月和6个月产品的表现，1个月期产品的收益率回落幅度较小，除了5月出现了小幅跳水外，相对来说本季度的平均收益率水平维持在5%的水平，而3个月和6个月期产品收益率变化则是呈现了稳步的阶梯式回落，月均回落幅度均在10个BP左右。参见图2（b）。

从产品存续期限区间统计数据来看，二季度产品存续期在1个月以内和3个月以内的产品数量较一季度均有所下降，侧面反映出银行在产品期限配置上的变化，临近年中考核点市场对资金面充裕程度的预测相对来说更宽松，因此，在以往承担着冲节点重任的短期理财产品的数量相对减少，也说明银行理财产品的冲时点特征在微调的货币政策下对理财产品市场的影响正在弱化。在产品的存续期的设置上，银行也更加理性。同时，产品存续期在3到6个月（含）、6到9个月（含）和9到12个月（含）这三个期限区间的产品数量则较上季度有不同程度的上扬，银行在中长期锁定资金的意图明显。

2014年6月份到期收益：民生银行拔得头筹。2014年6月，共统计到98家商业银行1461款产品到期，未出现零负收益产品，其中人民币产品有1184款，平均到期收益为5.33%，较上月上升6个BP。

本月到期收益排名前十的产品到期收益率在6.8%-10.5%之间，其中5款由上市股份制银行发售，有4款均为城市商业银行发售，1款为农村商业银行发售。录得最高收益的产品是民生银行的“非凡资产管理远望谷股权收益权理财产品（T963）（B类）”，该产品到期年化收益率为10.5%，产品成立于2011年6月10日，存续期为3年，具体资金投向不明。

本月到期的产品中，平安银行的1款股票类产品未实现预期最高收益，产品名称为“平安银行‘聚财宝’结构类（挂钩股票）2013年23期人民币理财产品”。到期收益率为2%。

2019年中信银行辞职报告- 篇3

中信银行是中国改革开放中最早成立的新兴商业银行之一。本文将介绍2016中信银行辞职报告。

2016中信银行辞职报告(1)

尊敬的中信银行领导：

您好!

首先感谢您在百忙之中抽出时间阅读我的辞职信。

我是怀着十分复杂的心情写这封辞职信的。自我进入银行工作之后，由于行领导对我的关心、指导和信任，使我获得了很多机遇和挑战。经过这些年在行里的工作，我在金融领域学到了很多知识，积累了一定的经验，对此我深表感激。

由于我自身能力的不足，近期的工作让我觉得力不从心。为此，我进行了长时间的思考，觉得行里目前的工作安排和我自己之前做的职业规划并不完全一致，而自己对一些新的领域也缺乏学习的兴趣和动力。为了不因为我个人能力的原因而影响行里的工作安排和发展，经过深思熟虑之后我决定辞去中信银行的工作。我知道这个过程会给行里带来一定程度上的不便，对此我深表抱歉。

非常感谢行里十多年来对我的关心和教导。在银行的这段经历于我而言非常珍贵。将来无论什么时候，我都会为自己曾经是中信银行的一员而感到荣幸。我确信在*银行的这段工作经历将是我整个职业生涯发展中相当重要的一部分。

祝中信银行领导和所有同事身体健康、工作顺利!再次对我的离职给行里带来的不便表示抱歉，同时我也希望行领导能够体恤我个人的实际情况，对我的申请予以考虑并批准。

此致

敬礼!

辞职人：xxx

20XX年X月X日

2016中信银行辞职报告(2)

尊敬的xx行长：

经慎重考虑，我非常遗憾地向单位提出辞职。我带着复杂的心情写这封辞职信。由于您对我的能力的信任，使我得以加入xx银行，并且获得了许多的机遇和挑战。经过这些年在中信银行从事的xx工作，使我在xx领域学到了很多知识、积累了一定的经验。

我1965年1月出生于湖北，1980年参加高考，进入中等师范学校。1982年参加工作，开始在孝感的一所农村中学里当教师。在那里一干就是10年。1992年，参加公开招聘，进中信银行，分配在行xx支行从事办公室文秘及法律顾问工作。一年后，被选派到新成立的xx行xx支行，先后担任支行办公室主任、存款科长、银行卡部主任、分理处主任等职。后来，因机构改革，xx行整体退出，我于2000年底返回xx。已经担任了7年股级干部的我，又开始到基层营业网点当储蓄员、信贷员。2002年，调xx行xx分行办公室工作，并明确为副科级秘书;2004年，调xx行xx分行办公室工作，通过竞聘担任秘书科副经理;2009年8月，到省分行网点建设办公室工作，任综合负责人。我一直勤奋努力地工作，并获得过众多的荣誉。特别是在xx分行工作期间，每年的考核，我几乎都是优秀(只有2008年为良好)，连续四年被xx银行业协会授予通讯工作一等奖，多次被省分行评为优秀信息员。

在做好工作的同时，我一直坚持业余自学，努力提高自身素质。通过自修，先后获得汉语言文学、法学、国际金融等专业4个大学文凭，并被武汉大学授予法学学士学位。参加全国律师资格统考，取得了《中华人民共和国律师资格证书》。

在职场打拼中，因为自己坎坷的人生经历，使我错过了很多机会，也耽误了不少时间，如今年龄偏大，已经不能从事重要的工作岗位，更无升职的机会和空间，但自己又不愿意得过且过，浑浑噩噩地混下去，如果那样，只能成为xx行的累赘。思来想去，还是决定辞职，另谋生路。

此致

敬礼!

辞职人：xxx

20XX年X月X日

2016中信银行辞职报告(3)

尊敬的中信银行领导：

您好!

首先，非常感谢您这段时间以来对我的信任和关照。

这段时间，我认真回顾了这短时间的工作情况，觉得来中信银行工作是我的幸运，我也很珍惜这份工作，这短时间以来中信银行领导对我的关心和教导，同事们对我的帮助让我感激不尽。在中信银行工作这段时间时间中，我学到很多东西，无论是从专业技能还是做人方面都有了很大的提高，感谢中信银行领导对我的关心和培养，对于我此刻的离开我只能表示深深的歉意。非常感激中信银行给予了我这样的工作和锻炼机会。但同时，我发觉自己从事公司这个行业的兴趣也减退了，我不希望自己带着这种情绪工作，对不起您也对不起我自己。真得该改行了，刚好此时有个机会，我打算试试看，所以我决定辞职，请您支持。

请您谅解我做出的决定，也原谅我采取的暂别方式，我希望我们能再有共事的机会。我会在上交辞职报告后1-2天后离开中国银行，以便完成工作交接。

在短短的时间里我们中信银行已经多次发生可喜的变化，我很遗憾不能为中信银行的明天贡献自己的力量。我只有衷心祝愿中信银行的业绩一路飙升!中信银行领导及各位同事工作顺利!

此致

敬礼!

辞职人：xxx

中信银行分析报告 篇4

我国地方银行特色金融产品的开发与使用情况考察报告

摘要：近年来，以地方商业银行、农村信用社、农村商业(合作)银行为主体的地方银行在日益发展壮大的过程中不断地推陈出新，全国各地涌现出了一批又一批富有地方特色的金融创新产品，极大地促进了地区经济的发展。本文整理了各省市地方银行参与由中国银行业协会和全国地方金融论坛办公室共同举办的第二届中国地方金融特色产品评选活动的申报资料，并参考借鉴第一届中国地方金融特色产品的优秀成果，较为全面地介绍了我国地方银行特色金融产品的开发与使用情况。

关键词：地方银行；特色产品；开发使用

一、我国地方银行特色金融产品基本情况及特点

(一)我国地方银行特色金融产品的基本情况介绍

地方银行是我国金融体系的重要组成部分。对国民经济的发展起着强大的推动作用。经过近几年的迅速发展，我国的地方银行已初具规模，并逐步形成了一定的竞争力。各地方银行在其自身发展过程中始终坚持“以市场为导向，立足地方，深耕地方，做特做优”的服务理念。他们在开拓自身业务、服务地方经济和中小企业与社会公众时，作了大量的产品研发工作和服务尝试，推出了许许多多符合当地实际和自身发展需要的金融服务产品，极大地丰富了当地的金融市场，有效地促进了地区经济的发展。

自去年第一届中国地方金融特色产品评选活动举办以来，全国各地方银行一直都给予了很大的支持，参与热情极高，活动每年都收到申报材料两百多分，高度的实用性和学习与参考意义。

这里评选出的中国地方金融特色产品，都是直接扎根于“三农”与中小企业和人民大众的现实需求产品。把工商企业的订货、融资、生产、运输、仓储、结算、风险管理和“三农”的抵押担保、个人理财与就业助学担保等方面的需求融为一体，通过分门别类的金融产品为客户排忧解难、为企业整合资源、为社会经济构筑和谐。

(二)我国地方银行特色金融产品的开发与使用的特点

我国地方银行特色金融产品开发与使用特点概括起来主要为以下四点：

第一，品种繁多，内容丰富。随着金融体制改革的完善，地方银行获得了属于自己的更为广阔的发展空间，因此，如何充实和丰富这片空间，成了地方银行首要解决的问题。经过近几年的坚持不懈的努力与奋斗。我国地方银行终于迎来了百花齐放的春天，特色金融产品不断涌现，品种之繁多。内容之丰富，令人眼花缭乱。

今年来自全国各地方银行参与中国地方金融特色产品评活动的产品数量就达到222个，有针对环境保护的节能减排融资项目贷款；有扶持农户的“金稻谷”农垦系列农户贷教、农业供应链贷款、农民专业合作社贷款、订单农业贷教等；有支持中小企业发展的“扶强扶壮”贷款、小企业担保公司担保贷款、“直通车”小企业贷款、小企业“成长金规划”、小企业联合保证贷款等；有专门面向下岗工人的下岗再就业小额贷款；有针对广大城乡妇女的巾帼致富贷款、巾帼诚信创业贷款等；有专门针对农牧民的农牧民信用互助协会贷款；有针对农民工的出国劳务通业务、农民工银行卡特色服务等；有针对个体工商户

产品种类设置的各种抵押贷款，如棉花质押贷款、林权抵押贷款、海域使用权抵押贷款等，以及各类银行卡业务、结售汇业务、代理保险业务和自助银行业务等，如金桥卡业务、多渠道信用卡还教、边境贸易下市场浮动汇率现钞结汇业务、代理农村社会养老保险、踌银行现金管理平台、金凤凰自助商务银行等。

二、我国地方银行特色金融产品的广泛使用所产生的积极意义

(一)反哺农村，服务“三农”

长期以来。地方银行将服务“三农”作为首要的社会责任，坚持不懈地致力于农村金融的改革与发展，以不断深化和优质的金融服务反哺农村。在各省农村信用社联合社继续发挥主力军作用的同时，地方商业银行的支农社会责任不断强化。本次特色金融产品的评选活动中涌现出了众多优秀的支农创新产品，如广东省农信社的订单农业贷款。该产品采用“农信社+公司+农户+担保”的方式，由农产品和农业加工公司作担保，资金投放专款专用，有效地降低了信贷资金的风险，同时更增加了农民收入和政府税收，可谓是“三赢”的局面。截至2008年12月31目，客户数量达到1385户，累计投放10493笔，投放金额43625万元，业务收入3635万元。

在国家一系列支持“三农”政策的背景下，城市商业银行纷纷响应国家号召，积极肩负起支农的重任。处于我国农业大省的大庆市商业银行长期以来坚持以“城市吸储，反哺三农”战略为指导，于2006年推出农业供应链贷款。该产品将农业供应链上各主体，即公司(协会、担保公司)、农户(农企)、银行、保险、政府和科技有机结合，为农业供应链上的借款人(农户或农企)提供贷款，小，成本低。可复制，支持现代化大农业模式的形成。

(二)加强金融支持，破解中小企业融资难

长期以来，中小企业一直以蓬勃发展的势头为地方和全国的经济做出巨大的贡献，但面对日益严峻的国际经济形势，近年来中国的中小企业发展的形势不容乐观，甚至出现了大规模倒闭的现象。而制约中小企业发展的最主要的因素是融资困难，以致小企业融资难成为了近两年来全国上下最为关注的话题。要解决这一难题。除了国家政策的指导外，更离不开当地金融部门的支持和帮助。

但由于小企业信贷对银行综合回报率低，银行缺乏小企业定价模型，单笔金额小，周转频繁的特点使得大银行对此不感兴趣。使得地方中小银行在支持中小企业发展上起了主力军的作用，其中最具代表性的当属长三角和珠三角等中小企业最为集中和活跃地区的地方银行，在此以长三角地区的南京银行和淅商银行两家地方银行为例。地处长江中下游地区的南京是中国重要的综合性工业生产基地，尤其是中小企业在近几年尤为活跃。但迅速发展的中小企业仍然摆脱不了融资难的问题。南京银行就针对科技型中小企业融资难于2007年推出了知识产权质押融资产品，该产品的服务群体为拥有自主的知识产权，但缺少转化资金，且没有可供抵押的有形资产的科技型中小企业。其主要功能是以知识产权作为质押担保，为科技型企业提供短期信贷资金支持。该产品的主要特色为借款主体为处于高成长期的科技型中小企业；担保物为无形资产；借款多用于解决企业流动资金的不足，期限短、金额小，为快速将知识产权转化为生产力开拓了新的渠道。

三、目前我国地方银行特色金融产品存在的问题(一)国家相关配套政策和优惠措施还不完善

由于各地区经济发展的不平衡，地方银行的发展水平也不一致。导致一些小银行在国家配套政策和优惠措施方面得不到及时的享受。尤其是处于起步阶段的县级小银行，他们仍然按照一般商业银行的要求纳税。营业税和附加税都较高，在竞争中处于明显的劣势。由于操作成本等因素的影响，在利率方面，也有较多银行享受不到一般商业银行的待遇。

盐山县于2006年被河北省确定为“奖补资金”试点县，盐山县农村信用合作联社与当地政府结合，本着帮贫致富的理念，适时推出了小额扶贫贴息贷款，由信用社出扶贫信贷资金，政府出贴息资金，具有鲜明的地方特色。产品刚推出阶段，贴息起到了“四两拨千斤”的作用，贷款农户得到实惠。两年来共获贴患28万元，贷到款的农户比较认同。但由于政府对逾期贷款不予贴息，由于农业的自然及市场风险大，贷款期限又只有一年。部分农民对此也提出了意见，加之该业务工作量大，成本较高，风险大，激励又不能及时到位，农村信用社的积极性也受到影响，最终导致了该产品的停止。

(二)有的特色金融产品设置的条件偏高

调查发现。有的地方银行在开拓信贷服务方面专门为中小企业推出了许多新开发的金融产品，例如“动产抵押”、“仓单质押”、“应收账款质押”等金融产品比较受中小企业欢迎。但是这些产品的特点大多教条件设置偏高，申请贷款的中小企业必须具有优质的不动产或动产、稳定的盈利状况，尤其是比较高的银行存款保证金第三方担保等不同条件，因此符合贷款条件的中小企业

水平。导致推动当地经济发展的力量有限。

(三)产品开发不合规

因制度缺陷、决策和管理失误、业务违规操作形成的合规风险问题仍是当前城乡信用社的主要风险。主要是长期以来，由于缺乏资本约束意识和现代企业制度，城乡信用社受习惯思维和经营管理水平的限制。在经营理念上仍然存在着惯性冲动，导致个别新开发的产品存在着不合规风险。如金融机构盲目提高存贷款利差，或变相提高存款利息以增加银行存款等，严重地扰乱了金融秩序，不利于我国更好地实施金融监管。

虽然参与此次评选活动的创新产品大部分都为优秀特色产品，但也存在了个别违规产品。如某城市商业银行申报的“患加息”存款产品就是一款不合规的产品。该产品以7天为一个计息周期，结息日自动将上一结息日的本金和利息转入本计息周期进行复利计息，执行通知存款利率，客户随存随取，无需提前通知。该行推出的“息加息”存款产品的固定收益率是活期储蓄存款的几倍，可以说是7天定期存款，而这是金融政策中所不允许的，严重违背了7天通知存款和定期存款的有关政策规定，我国的7天通知存款规定储户必须提前至少7天通知银行取款。而定期存款的最短期限为三个月，所以说这款产品是不合规的。

四、完善我国地方银行特色金融产品开发与使用的建议

(一)银政合作，加强地方政府的服务力度

中国光大集团董事长唐双宁曾说过：“地方政府与金融业是新型鱼水关系”。确实，任何创新都离不开政府及相关政策的支持。各地方银行要加大与

合运用货币、财税、监管等政策，建立激励有效、风险可控、协调配套的扶持措施。要大胆探索和建立多层次的中小企业和农村担保机制，引导和极力地方银行加大对中小企业和“三农”的投入支持力度。要积极改善金融法制环境，健全并联通城乡征信信患，强化信用监督和失信惩戒，着力打造诚信社会，优化社会信用环境。

如政府要充分发挥行政职能作用，为地方银行建立银企对接新机制，为银行和企业搭建平台，保证合作的顺利进行。银行负责对具备条件的、有市场、有效益、有偿还能力的重大基础设施项目提供重点信贷支持和金融服务；政府负责精心组织和筛选好项目，落实地方配套资盘担保措施，全面协调、监督银行贷款项目执行和还本付息。

(二)探索新思路，降低金融产品的准入条件

开发多种抵押品贷敖固然拓宽了中小企业的融资渠道，降低了地方银行的信贷风险，同时也给地方银行带来了更大的收益。但对于处于创业阶段的讲信誉、有前景的个人或中小企业，即使没有抵押品也应该给予及时的扶持。降低他们的融资门槛，如加快开发各种信用贷款产品或无形资产抵押贷款产品等，从而营造良好的社会信用体系。如今有很多地方银行致力于知识产权质押贷款、信用卡贷款、联保贷款等，打破了传统抵押品贷款的限制。是今后地方银行金融创新继续努力的一大方向。

(三)加强地方银行合规风险的监管与控制

合规是银行经营活动的基本内在需求，也是企业文化的重要组成部分。2005年4月，巴塞尔银行监督委员会发布的《合规与银行台规职能》指引中指出：

银行的活动必须与所适用的法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则、以及适用于银行自身业务活动的行为准则相一致。

银行银行卡业务自查报告 篇5

“制度执行年”中关于银行卡自查的工作报告

为贯彻落实朔州市银监办下发的《关于印发朔州银行业“制度执行年”活动实施方案的通知》中关于开展制度执行年自查自纠的通知精神以及行内对“制度执行年”内部控制自查工作的实施方案要求，我部门联合营业部、事后监督岗针对银行卡方面进行了风险排查工作，现将有关情况报告如下：

一、自查工作的开展情况

根据我部门针对银行卡业务自查的计划方案，开展了为期一个月的自查工作，通过对银行卡相关规章制度及业务办理操作流程的梳理，2014年至今银行卡业务办理情况，自助机具银行卡使用情况，检查监督情况等方面的自查自纠，明确分工和职责，细化自查内容，建立问题台账，通过自查寻找问题，发现问题，解决问题。

二、规章制度及业务操作流程的梳理情况

因我行使用晋城银行前台业务系统，所以我部门在晋城银行总行下发的《银行卡管理办法》及银行卡业务操作流程基础上，结合我行实际情况加以修改，认真梳理了《*****银行银行卡业务风险防范管理办法》、《**卡业务操作流程》《*****银行取款机业务处理流程》、《*****银行存取款机业务处理流程》、《*****银行自助机具吞卡处理操作流程》《*****银行自助发卡机业务管理办法》等制度及办法规范和约束发卡操作，并组织员工认真学习，做到业务拓展，制度先行，保证管理有依据，操作有规范，风险能控制。

三、银行卡业务办理的自查情况

至2015年3月，我行发行“**卡”**张。（1）针对银行卡的开销户、挂失、冲销、补卡等风险类交易，严格按照《*****银行银行卡业务风险防范管理办法》等规章制度进行风险检查，通过检查挂失登记台账、客户办卡留存账户资料，发卡机发卡后留存回单，发现柜员在办理业务过程中基本按照我行规定进行办理，还存在部分身份证件不清晰，客户信息填写不完整的情况均已进行记录并要求整改。（2）针对银行卡片保管，我行**卡由晋城银行统一印制，我行前台操作人员在领卡、发放、销卡过程中，按照相关规定做出入出境库登记手续，严格落实银行卡账户实名制，废卡专人保管、登记，统一销毁。（3）自助机具自查。在我行布放的自助机具醒目位置进行风险提示，提醒客户的安全用卡。（4）持卡人合法权益方面，在营业前台、自助网点张贴风险提示，提醒客户不要将密码泄露，不要设置太简单的密码，提醒客户妥善保管银行卡等。要求客户在办理前阅读开卡协议书，如实填写开卡申请表本人亲笔签名确认。（5）银行办理的自查。我行业务系统不支持同一客户超过3张银行卡。因我行规定**卡一律不得代办，特殊情况需由会计主管审批，所以前台柜员按照此规定落实实名制、本人办理制度。（6）银行卡收单检查。在受理收单业务时严格按照本地化管理、确保机构的真实性，并通过对现有收单业务的商户进行一一核查和抽查账户流水等途径，加强交易监测，发现两户经常使用信用卡刷卡并很快支取的现象，对该商户进行资料的完善并将机具收回。

三、存在问题及改进建议

经自查，我行还存在以下问题（1）部分柜员防范意识不强，对银行卡犯罪认识不足；（2）业务素质有待提高；（3）加大自助设备的安全风险检查力度。

改进建议：今后工作中，不间断对员工进行银行卡进行培训、制度的学习，进一步提高员工安全意识和对违法犯罪的认识，提高业务水平，实现银行卡业务推广和管理协调发展。

*****银行

中信银行分析报告 篇6

杜邦系统作为资产收益率的核心, 让投资者了解了企业的盈利能力。总资产净利率受银行销售净利润和总资产周转率的影响。权益乘数表现了负债经营的操作能力, 公司的杠杆收益越多, 权益乘数就越大。

1 基于杜邦分析法的商业银行盈利能力因素分析

1.1 净资产收益率分析

净资产收益率也称权益净利率=总资产净利率*权益乘数, 是综合水平最高的盈利能力指标, 也是一个综合性极强, 是最具代表性的财务分析指标, 是杜邦系统的核心。公司财务管理的首要目的是实现股东财富最大化, 净资产收益率正是反映了股东投入资本的获利能力, 反映了公司筹资活动、投资活动、经营活动的效率。

1.2 销售净利率分析

销售净利率是反映银行商品经营能力最首要的指标, 是银行资产经营的结果, 是实现净资产最大化的保证。银行从事商品经营, 目的在于获利, 其途径有两个:一是扩大营业收入;二是降低成本费用。销售净利率是银行净利润和营业收入之间的比率, 用以衡量银行在一定时期的销售收入获取的能力。

1.3 总资产周转率分析

总资产周转率是反映银行营运能力最首要的指标, 是银行资产经营的结果, 是实现资产收益最大化的基础。银行总资产由流动资产和非流动资产组成, 流动资产反映了银行的偿债能力和变现能力, 非流动资产则反映银行的盈利能力、经营规模和发展潜力。因此, 资产结构是否合理、营运效率的高低是银行资产经营的核心, 并最终影响到银行的经营业绩。总资产周转率越高, 说明总资产周转速度越快, 则银行盈利能力越强。

1.4 权益乘数分析

权益乘数=平均资产总额/平均净资产, 权益乘数对净资产收益率的影响实质上反映的是资产负债率对它的影响。恰当的资产负债率有一定的财务杠杆作用, 将给企业带来税收利益, 有利于企业的管理和发展。针对银行的主营业务收入主要是汲取公众存款和发放贷款, 相对正常银行来讲, 权益乘数是很高的, 该比率越高说明银行的经营效率越好。

2 基于杜邦分析法对我国建设银行盈利能力分析

中国建设银行是我国五大商业银行之一, 建设银行触及的领域有公司银行业务、资金业务和个人信贷业务等, 管理公民储蓄存款、信用卡业务、外汇业务、信贷资金业务和政策性房改金融和个人住房抵押贷款等业务。2011年~2013年主要财务数据见表1。

资料来源:国泰安建设银行2011年~2013年年度报告数据库

2.1 净资产收益率分析

由图1可知净资产收益率由销售净利率、总资产周转率、权益乘数组成, 这三个比率体现银行的盈利能力、资产管理能力和偿债能力。通过对净资产收益率进行分解, 可以找出建设银行盈利能力发生变化的具体原因。表2对建设银行2011~2013年的净资产收益率进行因素分析, 来进一步探索销售净利率、总资产周转率、业主权益乘数的变化对净资产收益率的影响。

2013年销售净利率的增加对净资产收益率的影响:23.58%-23.43%=0.15%

2013年总资产周转率的降低对净资产收益率的影响:21.76%-23.58%=-1.82%

2 01 3年权益乘数下降对净资产收益率的影响:21.14%-21.76%=-0.62%

三个因素的综合体现=0.15%-1.82%-0.62%=-2.29%

由此可知, 建设银行2013年净资产收益率比2012年净资产收益率下降了2.29%, 主要是由于总资产周转率下降引起的, 总析产周转率下降了1.82%;但是销售净利率的上升对净资产收益率也有正面影响, 使其上升了0.15%, 权益乘数下降的幅度不是很大, 对净资产收益影响了0.62%。虽然在三个因素的影响下, 但是建设银行的净资产收益率仍然下降了2.29%。

对建设银行2011年~2013年净资产收益率进行因素分析后, 下面按照杜邦分析法分析净资产收益率指标, 从销售净利率、总资产周转率和权益乘数三个角度进行剖析, 剖析建设银行盈利能力变化的主要原因。

2.2 销售净利率分析

由分析可知建设银行2013年的销售净利率比2012年提高了0.27%, 使其净资产收益率提高了0.15%。销售净利率是净利润和营业收入的比率, 反映建设银行营业收入与营业费用之差形成的利润, 其指标的提高表明建设银行的营业收入利润率有所增长, 销售净利率的提高表明建设银行的盈利能力有所提高。由表3可知2011年~2013年销售净利率的有所上升主要是营业费用增加的幅度比营业收入的幅度大, 表明银行在增加营业收入时要控制营业费用的增加, 使其营业利润最大化。

2.3 总资产周转率分析

由表4可知建设银行2013年的总资产周转率比2012年下降了0.29%, 使其净资产收益率与2012年相比, 下降了1.82%。总资产周转率=营业收入/平均总资产, 反映银行资产创造销售收入的能力。总资产周转率的高低取决于流动资产周转速度的快慢, 只有加快流动资产的周转, 将使总资产周转速度变快, 否则, 它会慢下来。所以, 建设银行要增加其资金的流通速度, 在扩大规模的同时, 还要重视投入与产出的效益, 使其总资产周转率上升, 盈利能力才能提高。

2.4 权益乘数分析

由表5可知, 建设银行2013年的权益乘数与2012年相比下降了0.42倍, 下降的幅度最大, 使得净资产收益率与2012年相比下降了0.62%。权益乘数=1/ (1-资产负债率) , 指标越大, 阐明银行债务管理得以充分利用, 财务风险也就越大。由表5可知, 总资产和股东权益有所上升, 但是净资产负债率有所降低, 2013年比2012年降低了2%。银行的负债主要是由存款组成, 这部分负债占资金来源的80%。由于近年来股份制银行和外商银行在我国发展迅速, 其服务和金融产品不断改善, 我国有很大一部分存款流入到股份制银行和外资银行中。这很大程度上影响了建设银行资产负债率, 使它不能充分发挥财务杠杆的有效性, 不能为其带来盈利性。

3 提高我国建设银行盈利能力的建议

由以上分析可知, 建设银行的销售净利率上升的幅度不大, 这说明利润增加不大, 所以必须优化银行金融资产质量, 提高建设银行资产利用效率, 在此基础之上, 建行还要注意自己的业务收益率;建设银行总资产周转率下降的幅度最大, 所以建设银行应该要增加营业收入的同时控制好营业费用, 优化成本结构, 提高建行的营业利润;虽然建设银行的权益乘数下降不大, 但还是要提高建行财务杠杆比率, 就必须要扩大其负债规模, 并且要控制好负债过多带来的风险, 只有这样才能提高建设银行的盈利能力。建行根据央行政策, 优化信贷结构, 增加中间业务种类, 提高总资产流动效率;建设银行要高度重视贷款质量, 防范贷款风险, 加快推进战略一体化。

参考文献

[1]尹高兰.杜邦分析法在建设银行财务报表分析中的应用分析[J].金融经济, 2014 (02) .

[2]严朝辉.浅析当前形势下商业银行如何提升盈利能力[J].时代金融, 2010 (07) .

[3]朱月梅.杜邦分析法在中国建设银行财务报表分析中的应用[J].商业文化, 2012 (12) .

中信银行分析报告 篇7

【关键词】投资银行；业务发展；混合经营

引言

自美国的次贷危机引发的全球金融海啸以来，我国商业银行选择了发展投资银行业务策略，大胆尝试新的业务形式，突破业务发展障碍，迎来投资银行业务大跨步发展的时代。现阶段，由商业银行开展投资业务是我国混合经营的正确选择，促进商业银行混合经营方式的成熟，推动金融业的繁荣进步。

一、商业银行开展投资银行业务的意义

商业银行开展投资银行业务将大大满足当代企业公司的多样化需要，推动我国金融领域的进步，商业银行的这种混合经营是当代金融业随着现代经济发展需要形成的一种新型行业，符合经济社会飞速发展的要求，对促进商业金融的发展具有重要作用。

（1）商业银行开展投资业务的必要性

发展投资银行业务是商业银行适应国际金融形势变化的必然选择，是应对融资格局变化和优化盈利结构的现实需要，是推进综合化经营和应对国际竞争的必然选择，是完善银行服务功能和培育核心竞争力的客观需要。随着支付宝的出现和普及，传统银行业面临巨大挑战，如果其业务主体还停留在贷款、清算等传统业务上，我国商业银行将大大落后于外资银行的综合业务，滞后于时代发展的浪潮，同时我国商业银行陷入了规模扩张和低水平同质竞争的瓶颈，为了尽快完善混合经营模式、适应客户需求的变化、健全银行服务功能、更好地应对外资银行的挑战、培育核心竞争力、适应国际金融业的变化发展，商业银行开展投资银行业务无疑是一个大胆的尝试，也是正确的必然的选择，是我国经济社会不断发展的结果与要求。

（2）商业银行的投资银行业务的作用

自2007年的次贷危机引发的金融海啸席卷全球以来，投资银行业务饱受批判，这期间在我国的发展也倍受关注和争议，但其发展对经济金融带来的改变和好处却是不容置疑的。随着我国资本市场的不断深入和客户企业需求日趋多元化，商业银行的传统业务已经无法满足金融业竞争的需要，开展投资银行业务有利于银行拓展新的盈利来源，更好地满足企业多元化的金融服务需求，提高竞争力，在银行竞争中占据主动，促进自身的发展进步。此外，商业银行的投资银行业务不仅对企业有重要作用，对个人的投资理财同样具有深刻意义，满足个人投资理财的多样化需求，帮助个人财产的增加和有效利用，加深人们对投资业务的认识和对财产的投资管理意识。

二、目前我国商业银行开展投资银行业务面临的问题

面对世界经济金融的变化发展，我国商业银行开始学习先进的投资银行管理理念以适应日趋激烈的行业竞争，到2010年我國商业银行的投资银行业务的发展初具规模，但仍然处于投资业务发展的初级阶段，面临着诸多困难和矛盾。主要是粗放式的发展，缺乏专业性和独创性的投行业务风格。

从大的方面来看，我国市场经济体制还不健全，资本市场发展不成熟，开展投资银行业务的环境尚未成熟。改革开放以来，市场经济体制的建立使市场在资源配置和经济运行中发挥着基础作用，但目前的市场是不健全不完善的，仍然存在许多问题，国内资本市场发育程度较低，缺乏流动性和透明性，进而导致商业银行开展投资银行业务的目标市场的选定不清晰，缺乏长期的战略指导和有效的监督管理，严重阻碍了投资业务的发展。

从银行角度来说，我国商业银行的经营理念与国际水平存在较大差距，对投资银行业务的认识不足。由于商业银行和投资银行在经营体制、运作机制、企业文化、业务流程等方面的差异，两种不同经营理念的业务在同一系统内要协调融合带来一系列体制、人员等问题，银行的经营管理水平相对较低，经营理念和经验远远落后于国际，缺乏专业人才和技能水平，内部的运作机制和发展战略不健全，严重制约了投资业务的发展[1]。

从客户角度来看，不论是企业还是个人，尚未改变对商业银行的传统认识，对商业银行开展投资银行业务的认知度不高，缺乏对投资银行业务和混合经营模式的系统认识，商业银行前期的宣传普及工作不到位，尚未获得相应的市场地位和市场形象，缺少目标客户群。从法律角度来说，商业银行的投资银行业务的相关法律文件不成熟，必须的法律框架仍处于不断构建补充之中，对投资业务的开展带来一定程度的阻碍。

三、商业银行的投资银行业务进一步发展措施

从世界银行的发展趋势以及商业银行的业务竞争来看，我国商业银行要积极尝试混合经营，紧跟时代步伐，大力发展投资银行业务。商业银行作为业务的开展主体，其自身投资业务的手段和措施是推动我国金融投资业务发展的主要动力，配合企业客户和法律规范的帮助，有利于促进投资业务水平的提高。

（1）提供高效运转的投资银行业务运作平台

商业银行开展投资银行业务需要在内部建立高效运转的运作平台，根据自身特点和实际情况，充分利用商业银行的原有优势，制定长期发展战略，将自身优势转化为自身的现实竞争力，与公司业务、资金业务等部门进行有效合作，逐步建立以投资银行业务为中心的有效合作关系，学习国外先进的投资业务知识和经验，提高商业银行投资业务的专业技术水准，加强与政府、企业以及其他金融机构组织的联系，大胆拓展投资银行业务，制定发展战略和市场竞争战略，做好客户定位和战略合作伙伴的选择，促进投资银行业务运作水平的提高，推动银行金融的不断创新发展[2]。

（2）构建与投资银行业务相适应的监督管理体系

商业银行的投资银行业务的发展面临诸多困难，作为金融业无可避免的投资风险是其中的一大难题，与投资业务相适应的风险管理体系充分显示出其构建的必要性。建立统一的金融监管框架，实现对金融控股公司跨产品、跨机构、跨市场的业务监管，既促进金融创新，又增强金融控股公司的活力，实现风险控制的专业化[3]。在商业银行内部建立有效的“防火墙”制度，减小金融风险的传染，防止因一项业务的失败而拖垮整个银行，同时建立全面严谨的操作风险的管理系统，提高识别、防范、控制和化解风险的能力。增大投资业务信息的透明程度，对资本计算和工作流程予以监管，对金融控股公司进行外部约束，使金融风险的产生、传染和扩大减少到最小程度。

（3）其他相应的配套措施

除了投资银行业务运作平台的构建和运作流程的制定以及风险管理体系的构建之外，专业人才培养机制的建立和完善也极为重要与紧迫，我国现阶段这方面的人才数量和质量远远不足是一个无法回避的问题，因此要大力加强投资人才的培养，学习国际先进的技术和管理经验。除了商业银行内部建设之外，外部环境的督促也起到巨大作用，加强审计监督制度的建立，确立相应的制度法律建设，推动宣传教育，改变人们和企业对商业银行的传统认识，推动商业银行的投资银行业务发展。

结语

高效运转的业务运作平台，规范的业务流程，专业的人才队伍和考核刺激制度，准确的客户定位，良好的产品开发和业务创新机制，完善的风险管理体系，有效的审计监督制度等等都是我国商业银行适应企业需求与市场竞争采取的有效措施，促进投资业务混合经营模式的开展，推动我国银行金融的混合经营与繁荣发展。

参考文献

[1]武鼎义.城市商业银行发展投资银行业务的策略研究[J].吉林金融研究，2012，（07）：7

[2]郑良芳.商业银行操作风险的防范与控制[J].金融理论与实践，2011，（03）：114-116

[3]周炯，赵洋.金融危机背景下我国银行业监管问题思考[J].河南师范大学学报（哲学社会科学版），2010，（01）：133-134

银行财务分析报告 篇8

上市银行财务分析

——以华夏银行为例

摘要：上市银行财务信息的披露有严格要求，采用正确的方法对其财务状况和经营成果进行综合分析，能为各项决策提供可靠的依据，以获取最佳经济利益。本文以华夏银行为例，采用比率分析法、趋势分析法以及综合分析等方法对华夏银行财务信息作出分析、评价以及预测。

关键字：上市银行;财务信息;分析

一、 引言

随着资本市场的进一步放开，银行业补充资本金的.渠道也在逐步拓宽。近来年，我国出现了银行争相上市的局面。因而，各银行的财务信息日益为社会各界人士关注。对上市银行财务状况和经营成果作出合理的、正确的分析和判断，不仅能有助于银行管理层分析过去这些情况产生的原因，发现经营管理中的存在的问题，以便在新的预算年度采取相应对策，也有助于投资者、债权人了解银行运作，预测其未来的发展趋势，作出相应的决策，以获得最佳经济利益。

本文以华夏银行为例，根据其相关财务信息，综合运用比率分析法、趋势分析法和综合分析，从上市银行的安全性、流动性、经营效率以及经营成果等方面分析，评价该银行度的经营业绩，分析财务状况和经营成果产生的原因，预测其未来的发展趋势。

二、华夏银行基本情况及业务

华夏银行成立于1992年10月，是一家全国性股份制商业银行，总行设在北京。1995年经中国人民银行批准开始进行股份制改造，改制变更为华夏银行股份有限公司(简称华夏银行)。9月公开发行股票，并在上海证券交易所挂牌上市交易。11月，引进境外战略投资者，与德意志银行签署全面长期战略合作协议及其他相关协议。月顺利完成定向增发。

截至年末，华夏银行总资产7316.37亿元，拥有31家分支行、313家营业机构，与境外1290家银行建立代理业务关系，建成了覆盖全球主要贸易区的阶段网络。

华夏银行的经营范围主要包括吸收人民币存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款项;提供保管箱服务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外汇借款;外汇票据的承兑和贴现;自营或代客外汇买卖;买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券;发行和代理发行股票以外的外币有价证券;外币兑换;外汇担保;外汇租赁;贸易、非贸易结算;资信调查、咨询、见证业务;以及经中国人民银行批准的其他业务。

三、财务会计信息

(一)简要财务报表

资产负债表：详见附录一

利润表：详见附录二

现金流量表：详见附录三

股东权益变动表：详见附录四

(二)主要财务指标和监管指标

银行卡暨网上银行业务分析 篇9

一、基本情况

二、工作中存在的主要问题

1.信用卡业务发展面临“内忧外患”

信用卡是现代科技与金融业务相结合的产物。信用卡的发展不仅推动支付活动向非现金支付方式转化，提高了社会的文明程度，而且对于社会供给与需求的调整起到了重要作用。现阶段，国内各大商业银行借鉴国际信用卡经营管理的先进经验，按照集中经营、运作和管理的模式分别组建了信用卡中心，进行独立核算、垂直管理和专业化经营。对于二级发卡行来说，发行信用卡却存在着诸多问题。我市的信用卡业务虽然是按计划稳步发展，但其发展极不平衡。在xx年新增的818张信用卡中，含有员工信用卡470张，显示出信用卡业务的发展速度严重滞后，而要突破目前这种发卡难的状况，就必须深入了解其原因所在。

(1)内部制约因素

我行自xx年“新一代”数据集中后，二级分行卡部将发卡权限上收，进行集中管理，对资信调查、信控管理、发卡、制卡、透支催收等进行集约化经营。集中管理后，信用卡业务在资信调查、信控管理等方面取得了较好的效果，但风险也基本上集中到银行卡部。同时，由于二级分行卡部缺乏专职、专业的信控及透支催收人员，致使卡部无法扩大营销规模。就我行信用卡业务的发展现状来说，信用卡的发行仍依赖于各支行的配合与支持。集中管理后，各支行在信用卡业务中无发卡效益、无沉淀资金。虽然曾对其实施年费利润分成、大客户免担保等一系列的优惠政策，但仍然难以调动各支行的发卡积极性。基于上述原因，各支行、网点不愿将那些信用度高、存款额大、用卡频繁的借记卡客户发展成为信用卡客户。

(2)功能有待完善

银行卡业务的竞争力在于其完善的功能及突出的卖点。与其他行的信用卡业务相比，我行在发行时间、科技含量、市场空间、产品功能等方面均无明显的竞争力。因此，当务之急是利用现有的科技、网络优势，完善信用卡的使用功能。

(3)传统营销理念难以满足信用卡业务发展要求

银行卡业务已成为国内各商业银行竞争的焦点，也是外资银行进入中国市场的切入点。当前，我行的宣传、营销策略远未跟上快速发展的时尚生活理念。仅靠各二级分行开展营销活动，在人力、物力和财力上均无法满足要求，各行的宣传也是各自为政，尚未形成统一的推广形象。

2.进行经营思路与产品创新，扩大银行卡收入来源

银行卡收入主要包括发卡收入、年费收入、交易手续费收入、利息收入、商户回佣收入等，这些收入最终取决于服务质量的高低、实用功能的优劣和用卡环境的好坏。

(1)整合资源，完善产品功能，实现银行卡业务与网银业务的优势互补

一是拓展银行卡的理财功能。为了突破银行卡传统的消费、结算功能，各商业银行均在银行卡品种和功能的创新上下功夫，陆续拓展了一卡多账户、一卡多币种、一卡多用途等业务型态，实现了定活随转、本外币兑换等功能，使银行卡业务与传统的储蓄业务、外汇业务自然衔接，充实了以银行卡为载体的理财功能，在规模与效益上均获得了较大的提升。二是以网上银行为业务平台，拓展银行卡的各项代理业务。以银行卡为载体，通过网上银行开展代缴话费、电费、代发工资以及网上购物等业务，充分利用银行卡与网上银行的各自优势。三是寻求新的利润增长点，推行智能卡。由于磁条卡存在易损坏、易消磁、联机操作的特点，安全性能差且易被仿冒，所以发行科技含量高的智能卡是银行卡业务发展的必由之路，也是提高市场竞争力的重要手段。

(2)改善用卡环境，提高刷卡质量

根据人民银行对在交易终端上进行跨行交易收益的分配原则，对atm和pos的跨行交易分别采取了固定代理行手续费和固定发卡行收益的办法。因此，对atm实施高效运营管理、提高刷卡消费率是改善用卡环境的有效措施。

中信银行分析报告 篇10

【关键词】上海银行业 对外开放 中资银行经营 效应

一、变量选取

（一）被解释变量

盈利水平变量。该变量用来衡量上海个体中资银行层面的经营成果，主要有年度净利润PROFITit与总资产利润率ROAit。

风险控制变量。上海中资银行经营面临的风险主要为信贷业务违约风险，将不良贷款率NPLit作为衡量风险控制成效的变量。

（二）解释变量

本文主要研究上海银行业实际开放的效应，因此选取外资银行市场渗入程度变量来表征银行业实际开放度。外资银行市场渗入程度变量主要有上海外资银行总贷款余额FBLOANt以及资产份额FBSHRt。

（三）控制变量

上海中资银行的盈利水平与风险控制除受外资银行市场渗入程度影响外，还受自身层面变量、上海银行业市场结构以及上海经济总体运行状况等因素的影响。

个体层面变量。银行个体的资产总额与规模经济密切相关进而影响到银行的净利润，因此选取中资银行个体总资产ASSETit及总资产增长率ASSETRit作为控制变量。由于现阶段中资银行信贷业务仍占较大比重，因而选取年末各项贷款余额LOANit、贷款余额增长率LOANRit两个变量作为补充。

市场结构变量和经济总体变量。由于银行业市场竞争格局也可能会影响到中资银行的经营，因此选取赫芬达尔银行业集中指数HHIt来控制住银行业市场结构的变化，HHIt为介于0与1之间的指标。选取上海全市生产总值GDPt来表征上海地区经济总体运行状况。

二、样本选取与模型建立

（一）样本选取与数据来源

选择2007～2013年作为样本期。银行业对外开放政策自2007年初全面实行，上海外资银行的非审慎性限制被完全取消，汇丰、花旗等多家大型外资银行业务范围与中资银行基本相同。银行业全面开放至今8年间开放政策保持稳定使这期间数据较以往更具有可比性。

选择上海辖内的14家主要中资商业银行作为研究对象。14家银行包括工、农、中、建、交、浦发、中信、光大、民生、招商、兴业、平安12家全国性银行的上海分行以及沪城商、沪农商2家本土银行。2007年至今这12家上海分行、2家本土银行的资产总额占上海地区所有商业银行资产总额的90%以上，具备很强的代表性。

相关数据来源。上海各中资银行的净利润、不良贷款率、总资产等个体层面数据来自上海金融年鉴，上海外资银行市场渗入程度变量的样本数据来自上海年鉴，上海全市生产总值等数据来自上海统计年鉴，赫芬达尔银行业集中指数由上海金融年鉴有关数据计算得出。

（二）模型建立

由于所获取的样本数据是横截面个体数为14、期数为7的面板数据，因此尝试建立面板数据模型。面板数据模型中常用的有混合模型、变截距模型以及变系数模型。考虑到14家中资银行间的差异性，利用所得数据进行大量试验建模，结合协变分析检验最终确定模型形式如下的固定影响变截距模型：

Yit=αi+β1FBt+β2BANKit+β3Xt+εit，i=1，2，…，n，t=1，2，…，T

其中Yit表示被解释变量，FBt为上海外资银行市场渗入程度变量，BANKit为中资银行个体层面变量，Xt为银行业市场结构或生产总值等其他控制变量。截距αi因横截面的个体影响存在差别以体现14家中资银行间的差异性。εit为随机误差项。

三、计算结果与初步分析

（一）对盈利水平的效应

表1 ROAit=αi+β1FBSHRt+β2ASSETRit+β3HHIt+εit参数估计结果

由表1知自2007年至2013年末每个年度内外资银行资产总额在上海银行业中所占比重FBSHRt越大，外资银行的市场渗入程度越显著，作为被解释变量的中资银行个体资产利润率ROAit越高，对每家中资银行盈利水平的正面促进效应越大。这表明上海银行业对外开放有利于提升中资银行盈利水平的推断初步得到验证。中资银行个体的期末总资产增长率ASSETRit这一控制变量的对应参数为正数，说明上海中资银行盈利水平的提升依然离不开资产规模的加速扩张。另一控制變量上海银行业集中指数HHIt对银行资产利润率产生反向阻碍作用，验证银行业市场的高集中度不利于上海中资银行增强赢利能力的结论。

（二）对风险控制水平的效应

表2 NPLit=αi+β1FBLOANt+β2LOANRit+β3GDPt+εit参数估计结果

由表2知自2007年至2013年末每个年度内上海外资银行年末贷款余额FBLOANt越大，作为被解释变量的中资银行个体不良贷款率NPLit越低，银行信贷资产质量越高因而风险得到更有效的管理。这表明上海银行业对外开放有利于改善中资银行信贷资产质量及风险管理状况的推断得到验证。单个中资银行贷款增长率LOANRit这一控制变量对中资银行个体不良贷款率NPLit的影响为负且显著。上海全市生产总值GDPt对NPLit的影响同样为负，说明总体经济的繁荣有利于银行信贷资产质量的提高。

四、实证检验的结论

（一）从对上海中资银行盈利水平的效应分析

银行业开放的竞争效应将减少内资银行利润以及资产利润率，降低内资银行盈利水平。然而竞争效应的显著程度取决于外资银行改变本地银行业市场结构的程度高低。通过回归分析发现表征上海外资银行市场渗入程度变量对银行业集中指数的影响均不显著，表明上海银行业对外开放政策全面实施以来，外资银行并未从根本上改变上海银行业市场的竞争格局。

银行业开放的外溢效应将增加内资银行利润以及资产利润率，提升内资银行盈利水平。在新兴经济体银行业市场，一方面内资银行在经营方面可供提升空间大。另一方面内资银行吸收借鉴外资银行经营管理经验和先进技术的能力较强，外资银行的管理制度、经验技术以及产品服务的外溢效应可以通过招募外资银行核心人才、效仿外资银行产品等途径传导，促进内资银行盈利水平的提高。

由于外资银行资产份额FBSHRt对个体中资银行的ROAit、PROFITit的影响显著为正，因此外溢效应显著大于竞争效应，外溢效应在上海银行业开放效应中占主导地位。

（二）从对风险控制水平的效应补充分析

银行业开放的竞争效应将提高内资银行不良贷款率，降低内资银行盈利水平。外资银行主动挖掘和争夺盈利水平较高的优质企业客户，造成内资银行优质客户的严重流失，迫使内资银行选择更多风险较高的中低端客户开展业务。违约风险较高的客户导致不良贷款率的增加。外资银行的风险管理制度、风险控制技术的外溢将抵消撇脂现象所产生的负面冲击。

由于外资银行贷款总额FBLOANt对个体中资银行的不良贷款率NPLit的影响显著为负，即上海银行业开放对中资银行风险控制水平的效应为正，这再次验证外溢效应在上海银行业开放效应中占主导地位的结论。

参考文献

[1]常建新，盛秀婷.外资银行进入和国内银行绩效：来自中国的新证据[J].投资研究.2014.33（7）：41-55.

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