银行廉政风险

银行廉政风险（共10篇）

银行廉政风险 篇1

1 当前银行业廉政风险种类及特征

1.1 银行业廉政风险的主要种类

一是岗位风险。银行内部岗位中隐藏的道德问题, 主要表现为银行工作人员的主观故意, 比如做一些与其岗位职责不相符合的行为, 产生不良的后果。二是职责风险。权力的运用监督不力, 权力限制的制度不健全, 主要表现为容易产生腐败, 以权谋私、假公济私等行为。三是程序风险。银行部门内部缺乏健全的预防腐败的程序, 或者有程序但执行不力, 不能起到相互监督、相互制约的作用, 程序的漏洞造成防控有效性不足。四是制度风险。好的制度可以约束人的行为, 起到提升效率、预防腐败的作用, 但目前银行业廉政风险防控制度仍然存在诸多缺陷, 容易出现权力滥用、缺乏限制等情况。五是操守风险。外界对内部人员的影响和刺激大量的存在于这个社会, 而许多银行人员经不起诱惑、稳不住内心, 容易出现权钱交易等问题。

1.2 银行业廉政风险主要特征

银行业廉政风险有如下四方面的特征。一是随着银行业务类型的不断丰富, 业务范围的不断拓宽, 业务开展的不断创新, 廉政风险的种类也不断增加。二是廉政风险不仅仅存在于某个部门、某个职位、某个体系中, 而是无孔不入, 在各个方面都存在。三是廉政风险引不起行业内领导和干部职工的重视, 没有认识到其重要性。四是危害性较大, 如果有廉政问题出现, 不仅仅对行业或部门内部, 还会扩散到外界, 造成更严重的影响。

2 开展廉政风险防控工作存在的主要问题

2.1 思想上没有引起足够重视

长期以来, 银行业普遍存在重业务轻防控的问题, 对业务工作精抓、细抓, 对廉政建设流于形式、缺乏成效。究其原因, 主要在于银行业内部总体上没有对廉政风险防控工作没有引起重视, 思想认识不足, 特别是有一种观点, 认为廉政风险防控不是自己的事, 和自己无关。这是非常危险的思想, 廉政风险防控并非只是纪检部门的事。

2.2 风险防控手段落后

一是风险点的发现、筛查不力。从各大商业银行的现状来看, 对于廉政风险的查找、分析, 因为触及到其他部门的利益, 受到众多部门的阻碍, 在发现风险点的过程中走形式、避核心, 找一些无关轻重、无关痛痒的风险点, 将真正触及实质的风险忽略。二是风险防控缺乏有效性。廉政风险防控需要有理论做指引, 制度做保障, 方法做支撑, 但目前这三方面都存在一定的缺失或不健全的问题, 缺乏有效性, 使得廉政风险防控制度停留在一纸空文之中。三是对风险防控职责混乱。廉政风险防控的职能与责任脱节, 防控力量得不到有效发挥, 职能设置与风险点不匹配, 防控措施缺乏针对性和着力点。加上没有具体的实施办法、工作机制, 不能从制度上和程序上有效的对廉政风险进行防控。

2.3 缺乏防控效果评估

缺乏对廉政风险防控的意识和执行, 也缺乏对廉政风险防控效果的有效评估, 导致长期以来, 银行业廉政风险防控不知道做的程度如何, 不知道怎么样进行总结和完善。同时, 纪检部门无法对防控工作进行有效的监督, 出现了问题也无法对问题本身进行量化或者评估, 这样也更不利于廉政风险责任的明确。

3 加强银行业廉政风险防控的对策

3.1 建立有效的权力运行机制, 增强防控的科学性

3.1.1 科学划分权力

首先, 要根据银行业的结构特点, 按照总行、分行、支行三个层级, 对各层级、各部门的权力清单进行收集、汇总、分类、分析、划分, 将各项权力风险点分解到各部门、各岗位, 最终落实到人;其次, 对各项权力的赋予、使用、限制等范畴进行充分了解和把握, 对权力运行机制进行完善和提升, 理顺权力运行流程, 设置权力运行监控关键点位, 找到权力运行风险点的应对办法;第三, 要抓住权力运行的实质, 要用与时俱进的精神和思维对待权力的划分。权力要细化, 需要与制度改革相结合, 也需要创新。在创新的基础上, 找到适合银行业权力设置和细化的有效路径, 体现权力划分的科学性。

3.1.2 合理限制权力

建立预警机制, 明确防控界限, 设置风险指标。将权力的运行限制在制度下、体系下。对于权力所涉及的廉政风险, 按照指标进行定量和定性, 如果在指标预警值的范围内, 廉政风险属于可控的, 对于超出预警值的指标, 需要对该权力进行违纪的确认, 不允许该权力在制度之外运行, 从而使得权力不受监控和约束。同时, 减少自由裁量权的使用范围和使用频率。

3.1.3 严格控制权力

对权力越界, 超出预警值仍未得到限制的, 要采取相对应的措施。要设立制度和标准, 对不同类别的权力指标的过界, 应采取不同的处理方式。但归根结底, 是为了控制权力的滥用, 对于越界的权力, 要做到“零容忍”, 维护制度和纪律的权威。同时, 要充分利用高科技, 运用电子信息技术对权力进行监督和控制, 使权力控制体系更加有效地发挥作用。

3.2 建立全方位的立体防控体系, 增强防控的系统性

制度的执行力需要有制度的系统性来支撑。一方面, 在银行业廉政风险的防控中, 需要建立一整套机制, 无论是哪个层级的银行, 都需要把岗位作为最小的防控单位, 不给廉政风险防控留死角。对所有查找出来的廉政风险, 从初期就要进行梳理、归纳、分析、总结, 使大风险化小, 小风险化无;同时, 也要按照这一套机制进行风险的排查和消除, 纪检部门在进行风险防控的时候也许做到“有理有据”, 随意性不能太强。除此之外, 银行与银行之间, 要加强合作, 共创风险防控体系, 将廉政风险从整体上进行防范。另一方面, 在银行内部的部门之间, 也应该在廉政风险的防控上形成一个整体, 各部门应服从防控大局, 放弃各自利益, 将廉政风险防控手段和措施进行整合。首先, 要舍弃部门的自我保护主义, 摒弃行业“潜规则”, 大力挖掘部门风险点;其次, 注重防控流程的再造, 梳理和总结关键节点, 设置指标参数, 划分各项权力的合理界限, 每一项权力都要经受防控流程的监控和评估。第三, 要拓宽防控的范围和领域。不给权力留任何钻空子的机会, 防控体系需要完善, 也要有针对性的对权力的运行进行跟踪, 即制度要跟得上形势, 主动适应权力的各种复杂性和多样性。

3.3 形成多方共治的风险防控局面, 增强防控的联动性

(1) 打造多部门联动的共治体系。在坚持党组织统一领导、纪检部门和业务主管齐抓共管的前提下, 总行、分行、支行和部门之间形成联动, 建立内控、外防相结合的一体化防控体系。

(2) 要助推各部门防控的积极性。充分运用银行业内部部门及员工的考评机制, 将廉政风险防控纳入考评系统, 于员工的收入挂钩, 与部门的效益挂钩, 将风险防控融入到领导及员工的日常工作中去, 以建设银行业内控机制。

(3) 要加强纪检部门的职能建设。纪检部门要加强风险防控能力的建设, 促进能力的提高。要利用可以借助的力量, 有效调动系统资源, 引入经验丰富的院校教授或者该行业能力突出的专家, 共同探索完善对银行廉政风险防控的体系, 科学、专业的评价防控实效。

(4) 要大力引入社会监督力量, 在全社会、全行业大力宣传廉政风险防控工作的目的、意义, 通过主动对外宣传换来全社会对银行业廉政风险的反向监督。同时, 打通监督渠道, 为公众提供现代化的监控平台, 智能收集反馈意见和建议, 并对信息进行加工、提炼, 用以提高行业自身风险防控能力。

摘要：廉政风险, 从古至今都是一个重要问题, 其主要存在于政府部门、事业单位、国有企业等, 从近几年来看, 行业范围也有扩大的趋势。如何对廉政风险进行防控, 是能否激发部门、企业活力, 促进公平正义, 推动社会进步的关键。因此, 加强廉政风险防控, 成为目前, 特别是十八大之后非常重要的课题。而对于银行业来说, 随着不断地改制创新升级, 银行廉政风险防控和预防腐败工作面临着严峻的形势。构建廉政风险防控管理体系, 主动预防和化解廉政风险, 成为提升银行内控管理水平和保证业务健康发展的迫切需要。

关键词：银行业,廉政风险,防控

参考文献

[1]张建中.构建有效的银行业廉政风险防控机制[J].金融时报, 2014, (3) .

[2]李义锋.关于加强廉政风险防控管理工作的对策思考[EB/OL].中国反腐倡廉网, 2011, (12) .

银行廉政风险 篇2

事 项 重大事项决策 决策总体执行方面：决策与政策法规 发生偏差；决策与客观实际情况不 符；决策简单化，缺乏调查研究；决 策不民主，决策议事规则和决策程序 不规范。一级 决策前广泛深入调查研究，充分征求各方面意见；涉 及改革发展和群众切实利益的决策，更加注重科学研 究和科学决策；按照程序决策，除遇重大突发事件或 紧急情况外，不得临时动议，重要决策要适当进行酝 酿，或事先做好沟通协调；坚持集体决策，严格执行 民主集中制；公开透明，规范程序议事规则。价格工作科学发展决策执行方面：履 行价格工作管理职责不到位；价格科 学发展战略、规划、计划等综合管理 工作不科学、不规范、不合理。一级 加强科学规划和统筹安排；强化科学管理价格工作； 抓好价格管理和价格监管工作；完善价格监测和价格 管理体系。重要人事任免 不严格按照程序选拔任用干部、进行 人事任免；不征求纪检机构意见；因 某种原因突击提拔干部；提拔“带病” 干部；超职数配备干部。一级 坚持公开、公平、公正原则，严格按照规则和程序选 拔任用干部；重要人事任免坚持集体研究、民主决策； 严格干部任职资格审查、公示和责任追究制；切实加 强拟任干部的考察、监督工作；严格职数管理，坚持 不超职数配备干部。重大项目安排 未认真执行民主集中制，或未进行调 查研究，导致重大项目安排不科学、不合理。一级 充分调查研究，善于听取各方面意见和建议；必要时 邀请有关专家学者进行可行性研究和论证；严格按照 《市物价局局长办公会议事规则》审议；坚持民主集 中制，坚持重大行政事项领导班子成员集体讨论研究 三重一大 事 项 决定。大额资金使用 过分相信承办人员偏袒陈述，导致不 符合条件、或未按规定履行审批的大 额资金支出通过审批。二级 进一步完善大额资金支出规定，按规定审批；严格财 务制度，实行专款专用，根据资金分类，按规定程序 使用资金；加强审核，入账票据必须符合规定。岗位职责风险 规范收费和价 格行为 执行省及省以上政府、价格行政主管 部门和有关部门制定的行政事业性 收费、商品、服务价格等规定不到位。一级 严格执行省及省以上政府、价格行政主管部门和有关 部门制定的行政事业性收费、商品、服务价格规定，规范收费和价格行为。政府指导价、政府定价的商 品和服务价格 的审批 不按规定程序对政府指导价、政府定 价的商品和服务价格进行审批。一级 依照法定程序对政府指导价、政府定价的商品和服务 价格进行审批 价格违规行为 的处罚意见 未深入调查研究、核实相关材料，偏 袒一方当事人，下达的处罚决定不符 合法律法规规定，或显失公平公正。一级 严格按照《价格法》和《价格违法行为处罚规定》等 法律法规办案，深入调查研究，核实相关材料，重大 案件由案审办实行集体研究决定制度，依法处理、秉 公执法。制度机制风险 价格管理制度 工作管理制度不完善，执行不到位，导致价格行政权力自由裁量权较大，容易产生违法违纪等严重后果。一级 加强制度建设，结合实际及时修订、完善相关制度。加大制度执行力度，加强监督。个人廉政承诺 落实党风廉政建设责任制，建立健全全局各项规章制度，用制度管人、管权、管事，进一步推动价格部门反腐倡廉工作； 提高思想认识，筑牢思想防线；严格遵守《廉政准则》，踏踏实实做事，清清白白做人。签名： 分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表

姓名 徐泽宝 职务 副局长 岗位主要职责（分工事项）分管行政事业收费 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 收费项目 没有规定的收费项目及期限收 费 二级 严格按规定和程序办 岗位职责风险 收费标准 标准的调查把关不严 二级 严格验收收支成本、严格把关、按程序办 业务流程风险 个人廉政承诺 落实党风廉政建设责任制，增强廉政意识，提高防腐能力，严格遵守《廉政准则》 分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 高晴 职务 副局长 岗位主要职责（分工事项）商品价格、成价监审、价格监测、价格认证 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 制度的执行 如果制度不完善、执行不到位或不 执行会导致行政自有裁量权过大，容易产生违规违纪等严重后果 一级 加快和完善制度建议，加大制度执行力度，加强制 度执行的监督 岗位职责风险 职责的履行 如果履行岗位职责，具体价格工作 产生随意性，漠化职责，造成管理 混乱 一级 认真履行和完善岗位职责，加强政策法规学习，不 断提高办事能力和效率 业务流程风险 流程的规范 如果业务流程不规范，工作就无章 可循，无规可依，导致工作被动和 失误 一级 严格业务流程规范和执行，严格工作程序，做到商 品定价合理合法，价格监测正确及时，成本监审、价格认证客观公正 个人廉政承诺 落实党风廉政建设责任制，增强廉政意识，提高防腐能力，严格遵守《廉政准则》 分管领导审核意见 所在党组

审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 郭玮莲 职务 副局长 岗位主要职责（分工事项）部分服务价格 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 价格管理制度 管理制度执行不到位 二级 完善价格管理制定 岗位职责风险 部分服务价格调 定 调定价 二级 按照调研程序规定，严格纪律 业务流程风险 行政审批 程序不规范，人员没有到位，二级 配齐相差人员，严格按照审批流程运行 个人廉政承诺 增强廉政意识，落实党风廉政建设责任制，严格遵守《廉政准则》。分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 聂海林 职务 副局长、党组成员 岗位主要职责（分工事项）分管价格监督检查分局工作：主要是依法查处违反价格政策和行政事业性收费的价格违法行为，组织开展市场检查，制定 专项检查计划，重点查处哄抬物价、价格垄断、价格欺诈等价格违法行为。分管局机关党支部工作：负责组织机关全体党员学习宣传党的路线、方针、政策，并保证党的路线、方针、政策和上级党 组织的决议、决定的贯彻落实；机关干部的思想政治工作；党员的教育、管理和监督工作。风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 价格管理制度 工作管理制度不完善，执行不到位，导致价格行政权力自由裁量权较大，容易产生违法违纪等严重后果。二级 加强制度建设，结合实际及时修订、完善相关制度。加 大制度执行力度，加强监督。岗位职责风险 价格违规行为的 处罚意见 未深入调查研究、核实相关材料，偏 袒一方当事人，下达的处罚决定不符 合法律法规规定，或显失公平公正。

一级 严格按照《价格法》和《价格违法行为处罚规定》等法 律法规办案，深入调查研究，核实相关材料，重大案件 由案审办实行集体研究决定制度，依法处理、秉公执法。业务流程风险 发展党员工作 发展党员程序不规范、不到位。

三级 严格按照《中国共产党发展党员实施细则》，履行个人申 请、推荐入党积极分子、列入建党考察对象、批准预备 党员、预备党员转正等程序，成熟一个，发展一个。个人廉政承诺 落实党风廉政建设责任制，建立健全和完善各项规章制度，自觉体现以制度管事；增强廉政意识，规范工作行为，坚持从细微 处着手，严格遵守《廉政准则》。签名： 分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 何韶华 职务 纪检组长 岗位主要职责（分工事项）纪检监察、综合法规 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 廉政制度 落实不到位，导致不廉洁行为发生

二级 完善廉政制度 价格听证 听证程序不规范 二级 健全完善价格听证制度 岗位职责风险 纪检监察 执纪执法监督不到位 三级 严格执纪执法 业务流程风险 案件办理 办案程序不规范 二级 坚持办案程序，严格办案纪律 个人廉政承诺 落实党风廉政各项规定，廉

洁从政。分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 项贤杰 职务 副调研员、办公室主任 岗位主要职责（分工事项）综合协调机关政务工作；拟订相关工作制度并组织实施；负责会议组织、公文审核、文电处理、机要文档、政务督查、政务信 息、宣传报道、政务公开、安全、保密、计划生育、机关后勤管理服务等工作；负责综治和应急管理工作；负责机关综合档案 的建立和管理工作；负责人力资源和社会保障工作计划、总结等文字综合工作；负责局领导交办的其他工作。风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 内部管理制度 制度不完善，执行不到位，导致内 部管理不规范。二级 进一步健全完善和严格执行各项规章制度。岗位职责风险 车辆管理 公车私用、违规停放、违法肇事、加油维修保养管理混乱。三级 强化教育，提高司乘人员整体素质；科学调配车辆，强化节能意识，提高车辆使用效率；加强车辆维修管 理，降低维修费用；严格执行车辆管理规定。公务接待管理 存在超标现象。三级 实行结果监控。按照公务接待规定，严格遵守接待标 准、审批程序等，勤俭节约，合理、高效、规范开展 公务接待工作。资产管理 在资产管理过程中不符合规定或随 意处置，导致不廉洁行为。二级 进一步完善资产管理规定，严格执行各项制度。业务流程风险 文电处理工作 对来文、来电、来函和发文处理不 及时、不规范或不到位，导致工作 延误和失误。三级 严格执行《公文处理办法》及其《实施意见》，熟

悉 收发文操作流程，严格按照规定程序收发文件；对制 法文件按照规定的环节严格把关，确保公文的规范性 和权威性。个人廉政承诺 认真履行岗位职责，加强学习，不断提高修养和综合素质，树立正确的世界观、人生观和价值观；深入贯彻“以人为本、执政为民”的理论思想，坚持服务为先、民生为先；严格执行《廉政准则》，廉洁奉公，清白做人。

签名：项贤杰 分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 程 蕾 职务 办公室副主任 岗位主要职责（分工事项）协助办公室主任开展工作。风险类别 廉政风险主要内容及表现形式 风险 等级 防范措施 制度机制风险 重大国有资产申购 对申报计划审核不严，易造成不必 要的浪费。三级 按照办公用品管理规定，严格审查申报需求；进一步完善办公 用品管理制度，做到精打细算，厉行节约。岗位职责 风 险 机关、局属单位部门预 算管理审核 各单位申报的预算脱离工作实际、预算项目笼统、不全面，车辆购置 及运行费、公务接待等支出过大。二级 规范预算编制程序，对照上年度预算执行情况及工作实际，审 核各单位编制预算，细化预算内容、强化预算管理，提高预算 质量。业务流程 风 险 资金使用报销审核 未按财务管理制度规定履行审批手 续，或扩大了资金支付额度、范围。二级 严格按照财务管理制度规定的审批手续进行审核；依据年度预 算，包括支付额度、范围等进行审核。个人廉政承诺 认真履行岗位职责，加强学习，不断提高修养和综合素质，树立正确的世界观、人生观和价值观，求真务实，乐观上进，严格执行 《廉政准则》，坚持审批程序，合理、高效、规范开展工作。签名： 分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 叶军 职务 科员 岗位主要职责（分工事项）文秘 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 岗位职责风险 文电处理工作 对来文来电处理不及时导致工 作延误 二级 严格执行《公文处理办法》，按规定程序收发 文件 业务流程风险 个人廉政承诺 认真履行岗位职责，加强学习，不断提高修养和综合素质，树立正确的世界观、人生观和价值观，严格执行《廉政准则》 分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 汪志国 职务 科长 岗位主要职责（分工事项）价格成本监审、价格监测 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 成本监审 监审制度执行不到位 三级 严格执行成本监审制度 岗位职责风险 成本监审 学习不够、成本易产生误差 三级 加强学习业务流程风险 成本监审 程序有可能不完善 三级 坚持成本监审程序 个人廉政承诺 加强学习价格等法律法规和政策规定，提高综合素质，严格遵守《准则》廉洁奉公。分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 王丽萍 职务 副主任科员 岗位主要职责（分工事项）

价格成本监审、价格监测 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 成本监审 监审制度执行不到位 三级 严格执行成本监审制度 岗位职责风险 成本监审 学习不够，成本易生误差 三级 加强学习业务流程风险 成本监审 程序有可能不完善 三级 坚持成本监审程序 个人廉政承诺 加强《价格法》等法律法规的学习，提高素质，认真按《准则》执行 分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 李立志 职务 科长 岗位主要职责（分工事项）价格调控、规范性文件审核、价格听证制度、价格宣传 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 规范性文件审核 制度不完善、执行不到位 三级 完善和执行规范性文件管理制度 岗位职责风险 价格调控 学习不够、调查研究不深入 三级 加强调查研究，制定完善调控措施 业务流程风险 听证制度实施 制度细化不到位，程序有待完 善 三级 完善听证制度和程序 个人廉政承诺 加强学习价格等法律法规和价格政策，提高综合素质，严格遵守《准则》，克己奉公 分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 汪震波 职务 综合科科员 岗位主要职责（分工事项）具体负责依法行政、价格宣传等 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 规范性文件管 理制度 制度不完善，执行不到位，导致 规范性文件制发管理不

规范。三级 进一步健全完善和严格规范性文件管理制 度。岗位职责风险 价格宣传 宣传工作不及时，不到位，覆盖 面不广，造成工作被动。三级 及时学习领会宣传国家、省、市价格法律法 规和政策，积极利用新闻媒体，及时制作宣 传资料，发布价格动态。干部法制教育 对干部职工依法行政工作管理不 严或没有起到有效的防范作用，可能出现法制意识淡薄、事业心 和责任心不强等现象。三级 完善学习制度等，提高干部职工的依法行政 水平，创造良好的执法氛围。业务流程风险 行政执法人员 资格审核 行政执法人员资格审核不严 三级 建立台帐制度，从严审核把关。个人廉政承诺 贯彻落实党风廉政建设责任制，严格执行《廉政准则》，认真履行岗位职责，加强学习，不断提高修养和综 合素质，树立正确的世界观、人生观和价值观，廉洁奉公，清白做人。分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 陶达龙 职务 商品价格科科长 岗位主要职责（分工事项）负责公用事业价格、涉农商品价格、重要商品和储备物资价格、能源和交通价格及相关收费管理； 负责组织实施部分重要商品和服务价格临时干预措施；负责实行市场调节价的商品价格管理。风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险 等级 防范措施 制度机制风险 定（调）价审批 制度机制执行。制度不完善，执行不到位，导 致管理不规范。三级 严格落实操作规程和内控制度；严格落实各 项工作制度和责任追究制度；加强反腐倡廉 教育。岗位职责风险 行使审批及制度执 行。未严

格按照有关政策执行，对 审批工作把关不严。三级 严格执行《廉政准则》，进一步健全完善和严 格执行定（调）价审批制度 业务流程风险 定（调）价受理、初审。未按规定或没有及时提出定（调）价意见 三级 加强政治业务学习，提高业务水平和素质。个人廉政承诺 严格执行各项政策法规，坚持按程序办事；建立健全工作制度，积极营造廉洁高效的工作氛围，主动为管 理相对人和群众服务；认真履行岗位职责，加强学习，不断提高修养和综合素质，树立正确的世界观、人 生观和价值观，严格执行《廉政准则》，廉洁奉公，清白做人。分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机制 指导协调组审核意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 丁青云 职务 副主任科员 岗位主要职责（分工事项）商品价格管理服务 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 贯彻国家价格政 策，定调价审核 规避制度、有章不巡 三级 建立遵守规章制度 岗位职责风险 假公济私 三级 认真调查研究，加强事前审核 业务流程风险 不按规则程序 三级 按规范程序操作，规范手续 个人廉政承诺 不违规、不搞形式、不走过场,严格按政策规定办事，加强事后监督 分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 张小宏 职务 副调研员兼收费管理科科长 岗位主要职责（分工事项）行政事业性收费及部分服务价格管理 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 贯彻国家价格政 策，具体定调价审 核、办理《收费许 可证》、开展收费年 审等具体工作节点 规避制度、有章不循 给假公济私留下空子 三级 加强制度执行力 岗位职责风险 审核不认真细致，随意性大 假公济私、乱办证、年审不纠错 三级 加强事前审核和监管 业务流程风险 不遵守程序或搞形式、走过场 给收费监管造成危害 三级 规范手续、加强监督 个人廉政承诺 自觉遵守《廉政准则》，规范工作行为 分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 方旗 职务 科员 岗位主要职责（分工事项）行政事业性收费及部分服务价格管理 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 贯彻国家价格政 策，定调价审核、办理《收费许可 证》、收费年审 规避制度、有章不循 三级 建立遵守制度登记台账 岗位职责风险 假公济私、乱办证、年审不纠错 三级 认真调查研究,加强事前审核 业务流程风险 不按规范程序操作 三级 按规范程序操作,规范手续 个人廉政承诺 行为规范，不搞形式、不走过场，严格按政策规定办事,加强事后监督 分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 张旺宝 职务 副科长 岗位主要职责（分工事项）负责服务价格和经营性收费的管理、行政审批科工作 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 价格管理制度 有关资料的审核不严谨 程序不尽规范 三级 不断加强制度教育 岗位职责风险 经营性

价格标准调 整、房价备案 责任意识不强，把关不严 三级 制定严格的审核程序 业务流程风险 行政审批 明确工作准则，坚持程序操作 三级 提高审查能力 个人廉政承诺 增强原则性，加强自身素质提高，公事公办 分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 刘海熔 职务 主任科员 岗位主要职责（分工事项）经营性服务价格管理 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 价格管理制度 有关资料的审核不严谨 程序不尽规范 三级 不断加强制度教育 岗位职责风险 经营性价格标准调 整、房价备案 责任意识不强，把关不严 三级 制定严格的审核程序 业务流程风险 行政审批 明确工作准则，坚持程序操作 三级 提高审查能力 个人廉政承诺 自觉遵守《廉政准则》，增强原则性，提高自身素质，公事公办。分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 咸 彬 职务 价检分局局长 岗位主要职责（分工事项）负责市价格监督检查分局全面工作 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 价格案审制度 案审制度执行不到位，可能出现执 法程序、执法纪律等方面的风险 二级 严格执行价格案审制度 岗位职责风险 价格检查 不能严格按照二十四字办案方针 二级 加强政治理论和法制学习，提高工作管理水平，增 强抵御腐败的能力，严格按业务规程办事 业务流程风险 价格处罚 处罚决定不符合法律

法规规定，显 失公平公正 二级 严格按照《价格法》和《价格违法行为行政处罚规 定》办案 个人廉政承诺 带头模范遵守各项规章制度 分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 孙辉 职务 价检分局副局长(副科)岗位主要职责（分工事项）协助检查分局分局长开展工作，负责价格监督检查工作，负责信访举报工作。风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 执法办案 制度的落实 忽视执法办案制度建设，造成制度落 实不到位 二级 建立和完善执法办案建设相关工作制度，堵塞制度 和监控机制方面存在的漏洞 岗位职责风险 案件的 调 查 接受吃请、礼品等，不按规定程序调 查取证，徇私舞弊或泄露在履职过程 中知悉的商业秘密，滥用职权，给案 件处理造成错误依据，影响案件公正 处理。一级 严格按照《价格法》等法律法规办案，公开执法程 序，实行“阳光操作”，从源头上预防滥用和乱用行 政处罚自由裁量权的发生；加强对检查人员的监督 和日常警示教育；建立廉政谈话制度，提高廉洁行 政觉悟；提高自身素质，杜绝请吃等不良现象。案件的 处 理 不按法律法规进行处理，接收单位的 吃请、礼品等，在拟定处罚意见时，不深入调查研究、核实相关材料，偏 袒一方，下达的处罚决定明显不符合 法律法规，或显失公平公正。一级 严格按照《价格法》等法律法规办案，深入调查研 究，重大案件向分局长办公会汇报，实行集体研究 决定制度，依法处理、秉公执法。业务流程风险 价格行政处罚、价格违法案件

案 件受理 不认真对照《价格法》规定，对该受 理的案件不予受理，或接受被投诉单 位的吃、请，玩忽职守，造成履行职 责不到位。二级 严格按照《价格法》等法律法规办案，认真执行效 能责任追究办法，加强受理案件人员的教育和管理。个人廉政承诺 认真履行岗位职责，加强政治理论和业务知识学习，提高自身素质，提升服务水平，严格执行《廉政准则》。签名： 分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 顾连志 职务 科员 岗位主要职责（分工事项）价格举报工作，检查分局内勤工作。风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 价格信访、举报 工作制度 不学习、不重视各项制度和规定，办事凭 个人感觉，工作随意性大。一级 加强学习并严格遵守价格信访、举报工作制度和相 关的配套规定。岗位职责风险 受理立案和结案 归档 不按法律法规进行处理，在拟定受理立案 意见时，不深入调查研究、核实相关材料； 偏袒一方，接受吃请、礼品等，影响案件 公正处理。二级 严格按照《价格法》等法律法规和价格信访、举报 工作的各项制度、规定办事；提高自身素质和廉洁 行政觉悟，杜绝请吃等不良现象；依法办事、秉公 执法。业务流程风险 价格行政执法全 过程 不认真对照《价格法》规定，对该受理的 案件不予受理，或接受被投诉单位的吃、请，玩忽职守，造成履行职责不到位。二级 严格按照《价格法》等法律法规办案，认真执行效 能责任追究办法，加强受理案件人员的教育和管理。个人廉政承诺 认

真履行岗位职责，加强政治理论和业务知识学习，提高自身素质，提升服务水平，严格执行《廉政准则》。签名： 分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 吴奕珍 职务 副主任科员 岗位主要职责（分工事项）涉及行政事业性收费投诉举报处理、参与专项检查 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 依法行政执行 依法办案制度落实不够 三级 严守依法行政制度 岗位职责风险 价格检查 不按规定程序执法，接受吃请 等违法违纪行为 三级 严格按照“24”字方针公正执法、阳光操作 业务流程风险 违法查处 不遵守《价格法》、《行政处罚 法》等法律法规的规定，违法 检查程序 三级 加强学习，严格按照《价格法》《行政处罚法》 秉公执法 个人廉政承诺 坚决执行《廉政准则》，加强政治理论和业务法规知识学习，提高自身素质和服务水平。分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 谢永平职务 主任科员 岗位主要职责（分工事项）协助检查室主任开展价格监督检查与举报工作，负责医疗、教育收费监督检查与举报工作 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 制度落实 不深入调查研究、法规适用不 当等 三级 严格执照执法程序、处罚流程执法 岗位职责风险 价格检查 不按规定程序执法，接受吃请 等 三级 严格按照“24”字方针公正执法、阳光操作 业务流程风险 违法查处 不按

《价格法》、《行政处罚法》 执法 三级 严格按照《价格法》《行政处罚法》秉公执法 个人廉政承诺 坚决执行《廉政准则》，加强政治理论和业务法规知识学习，提高自身素质和服务水平分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 何冀中 职务 科员 岗位主要职责（分工事项）配合检查分局室主任进行价格监督检查工作和日常举报调查处理 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 依法行政执行 依法办案制度落实不够 三级 严守依法行政制度 岗位职责风险 案件的调查处理 未能遵守“二十四案”办案方 针 三级 认真提高办案水平业务流程风险 价格制度处罚原 则 对经手案件未能尽责 三级 严格按照《价格法》等办案 个人廉政承诺 认真履行岗位职责，加强政治理论和业务知识学习，严格执行《廉政准则》 分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 邹金保 职务 检查分局办事员 岗位主要职责（分工事项）商业及明码标价检查工作 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 依法行政执行 依法办案制度落实不够 三级 严守依法行政制度 岗位职责风险 案件的调查处理 未能遵守“二十四案”办案方 针 三级 认真提高办案水平业务流程风险 价格制度处罚原 则 对经手案件未能尽责 三级 严格按照《价格法》等办案 个人廉政承诺 认真履行岗位职责，加强政治理论和业务知识

学习，严格执行《廉政准则》 分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 胡成宝 职务 主任科员 岗位主要职责（分工事项）开展价格监督检查与举报工作，负责商品价格、房地产价格监督检查与举报工作 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 制度落实 不深入调查研究、法规适用不 当等 三级 严格执照执洗程序、处罚流程执法 岗位职责风险 价格检查 不按规定程序执法，接受吃请 等 三级 严格按照“24”字方针公正执法、阳光操作 业务流程风险 违法查处 不按《价格法》、《行政处罚法》 执法 三级 严格按照《价格法》《行政处罚法》秉公执法 个人廉政承诺 坚决执行《廉政准则》，加强政治理论和业务法规知识学习，提高自身素质和服务水平分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 查同庆 职务 主任科员 岗位主要职责（分工事项）价格检查 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 岗位职责风险 价格检查 不按规定程序执法，接受吃请等 三级 严格按照“24”字方针公正执法、阳光操作 业务流程风险 违法查处 不遵守《价格法》、《行政处罚法》 等法律法规的规定，违法检查程序 三级 加强学习，严格按照《价格法》《行政处罚法》 秉公执法 个人廉政承诺 坚决执行《廉政准则》，加强政治理论和业务法规知识学习，提高自身素质和服务水平分管领导审核意见 所在党组 审核

意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 姜斯根 职务 机关党支部专职副书记 岗位主要职责（分工事项）机关党支部的日常工作，抓好机关党员的教育、管理和发展，协助书记工作 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 岗位职责风险 党员发展 党员发展是否符合要求 三级 对入党积极分子加强教育、培养 业务流程风险 个人廉政承诺 对党员发展严格按制度办事，不徇私情，做到公道、正直 分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 张毅 职务 价格认证中心主任 岗位主要职责（分工事项）负责认证中心全面工作 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 业务流程风险 中心各类认证案件 的审核 不能按有关价格认证的规定执行，对案件材料审核把关不严，出具案 件质量有瑕疵的价格认证报告。三级 加强有关政策规范文件的学习，完善认证中心案卷 三级审核制度，完善案件审理委员会制度。业务流程风险 中心财务支出的审 核 不能坚持有关财务管理的规定，导 致财务支出不规范。三级 严格按照国家有关财务管理的文件贯彻落实，严格 执行有关财经纪律 业务流程风险 中心干部职工的管 理 不能严格执行有关事业单位人员管 理的有关规定，制度不完善，落实 不到位。三级 严格按有关人事管理的规定执行，加强学习教育，加强督促考核。个人廉政承诺 认真履行岗位职责，严格按照规定审查案件，保证案件质

量，保证财务、人事管理规范有序；进一步加强自身的世界观、人生观学习。分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 夏一愚 职务 价格认证中心副主任 岗位主要职责（分工事项）协助认证中心主任开展中心日常工作，分管涉案、涉纪、涉税类案件鉴定、认定 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 业务流程风险 涉案、涉纪、涉税 鉴定案件的审核 不能按有关价格认证的规定执行，对案件材料审核把关不严，出具案 件质量有瑕疵的价格认证报告。三级 加强有关政策规范文件的学习，完善认证中心案卷 三级审核制度，完善案件审理委员会制度。个人廉政承诺 认真履行岗位职责，严格按照规定审查案件，保证案件质量；进一步加强自身的世界观、人生观学习。分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 王 菊 职务 市价格认证中心综合部主任 岗位主要职责（分工事项）财务核算和财务管理；协助领导草拟文件、人事管理、资产管理；会议安排、日常接待、宣传等综合事务 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 业务流程风险 财务报销环节 对不完整的报销单据，不能严 格把关。三级 学习国家财经纪律和相关会计制度，严格财 务报销程序。业务流程风险 资产管理环节 对资产未能及时定期进行有效 管理。三级 加强资产台帐管理，健全资产管理制度 个人廉政承诺 严格执行财经纪律和会计制

度，定期对资产进行有效管理，树立为人民服务的工作作风。分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 陈 虹 职务 市价格认证中心出纳会计 岗位主要职责（分工事项）财务管理和现金管理；协助综合部主任草拟文件、资产管理；会议安排、日常接待、宣传等综合事务 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 业务流程风险 财务报销环节 对不完整的报销单据，不能严 格把关。三级 学习国家财经纪律和相关会计制度，严格财 务报销程序。业务流程风险 资产管理环节 对资产未能及时定期进行有效 管理。三级 加强资产台帐管理，健全资产管理制度 个人廉政承诺 严格执行财经纪律和会计制度，定期对资产进行有效管理，树立为人民服务的工作作风。分管领导审核意见 所在党组 审核意见 市反腐倡廉预警机 制指导协调组审核 意见 岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表 姓名 李发志 职务 价格认证中心涉税认定一部主任 岗位主要职责（分工事项）办理各类涉税财物价格认定 风险类别 风险点 廉政风险主要内容及表现形式 风险等级 防范措施 制度机制风险 涉税价格认定法 规尚待完善 不按法规要求违规进行价格认 定，违反价格认定原则。三级 树立正确的人生观、价值观，增强风险意识 岗位职责风险 认定结论能否正 确反映涉税财物 的正常市场价格 对岗位职责理解不充分,思想 认识不到位，出具虚假认定结 论。三级 努力加强业务知识学习，提高业务能力 业务流程风险 能否严格遵守涉

银行廉政风险 篇3

农商银行党风廉政建设现状

——机构设置不能适应发展要求。总行纪检、监察工作部门大多数未单设，并且多为兼职人员，应酬日常事务较多，研究纪检监察工作时间较少，工作时常处于应付，工作的力度不够。

——思想认识不到位。基层网点有相当一部分党员思想认识不到位，没有把抓党风廉政建设这项工作摆上重要议事日程，贯彻责任制的积极性不高，工作被动应付，对责任范围内存在的问题不敢指出，不敢批评。个别党员甚至错误地认为党风廉政建设工作抓得太紧会束缚手脚，会影响工作、效益的提高。

——党风廉政责任制的考核与追究工作有待加强。农商银行党风廉政建设缺乏全面、系统、有效的检查考核机制，对党风廉政责任制的贯彻落实情况缺少定期和比较规范的检查、考核。还存在着责任追究力度不够大，追究效果不理想的现象。

——人员素质有待提高。由于农商银行点多、面广，情况千差万别，人员层次参差不齐，党风廉政建设和反腐败工作任重道远，加之纪检监察干部学习、培训的较少，专业知识还比较缺乏，工作开展还存在一定的难度。

十点加强党风廉政建设

——总行党委重视，夯实组织基础。为提高干部职工的政治思想觉悟和党风廉政建设责任目标意识，确保党风廉政建设工作取得成效，应明确抓好党风廉政建设工作是农商银行党委的首要责任，将党风廉政建设列入党委重要议事日程工作，把党风廉政建设工作纳入工作重点，坚持把党风廉政建设和各项业务工作紧密结合，一起布置、一起落实、一起检查、一起考核。

——强化政治思想，提升党员干部素质。一是认真学习党的十八大精神等一系列重要思想；二是组织学习理论政策，提高政治思想觉悟；三是注重加强干部职工政治思想、业务知识和职业道德及勤政廉政教育培训工作；四是开展党纪、政纪、法律、法规教育学习活动。五是认真抓好正反典型教育，增强党员干部职工拒腐防变的意识和能力。

——完善监督体系，规范完善制度，保证监督有据可依。一是完善廉洁自律规范。适应形势的发展，对领导干部廉洁自律各项制度、规定、要求等进行清理，保留适用和管用的，及时根据新情况、新问题、新要求制定新规范。二是健全权力运行程序规范。规范日常业务行为和程序，形成“办合规业务、做合规员工”的合规经营、合规操作的良好氛围和环境。重点从加强贷款审批、发放、大宗物品的采购、固定资产购置、抵贷资产的处理、大额费用开支等方面的监督入手，提前介入，加强监督，对违反规定和纪律的行为坚决进行查处。

——违规必处，保障健康发展。内控制度建设是农商银行稳健经营的安全阀。在内控制度执行过程中，敢于逗硬，违规必究，有效保障“改革、发展、稳定”三步并行的良好局面。既要在治标上抓落实，以坚定不移的态度、坚强有力的工作和坚持不懈的努力，与时俱进地开展党风廉政建设和反腐败斗争，以党风廉政建设的更大成效取信于广大人民群众，又要在治本上下工夫，充分运用教育、监督等综合手段，从机制、体制、制度等方面加大从源头上预防和解决腐败问题的力度，确保经济发展健康有序。

——结合稽核监督、纪检监察，提高监督效果。稽核监督、纪检监察是党风廉政建设的前沿阵地，党风廉政建设是稽核监督、纪检监察工作的指南。党风廉政建设必须紧紧抓住合规文化建设，把廉政建设和合规经营、合规操作作为监督重点，将防范风险和可持续发展作为追求目标，以经济责任审计、常规稽核、专项稽核、纪检监察等促进内控机制建设，从而推动党风廉政建设的发展。

——强化民主监督，积极开辟群众监督渠道。充分发挥群众这面“反光镜”的作用，以科学监督评价为载体推进信息系统建设。鼓励、支持稽核人员大胆监督、大胆处理违章违制行为，通过强化稽核监督、纪检检查、民主监督，推进党风廉政建设，纠正行业不正之风。

——改进选人用人机制，强化责任考核和追究。“选好一个网点负责人，就可以搞好一个网点的工作”。万事人为本，总行党委、人力资源部门应建立良好的选人用人机制，按德才兼备原则，从德、能、勤、绩、廉这五个方面入手，全面推行公平竞争，用好的作风选好的人，用好的人带领好队伍；倾听群众意见，尊重基层心声，将对员工负责，对信合事业负责，对社会负责统一起来，选好人、用好人。实施强制轮岗制度，有效预防行业不正之风，加强党风廉政建设。

——建立健全事前、事中、事后监督机制，从源头预防犯罪。预防职务犯罪始终是党风廉政建设的重点和难点，必须在预防和监督上防患于未然。防范的重点要放在事前、事中、事后监督机制的建立健全上，以严促廉，以严养廉，用制度改变和预防职务犯罪，把监督从事后推进到事前、事中和决策层面。监督对象要放在高管人员和一线主任，监督重点要突出以权谋私、内外勾结、商业贿赂以及吃拿卡要报。严格责任追究，打击违规违制行为，从而促进党风廉政建设。

——推行阳光操作，重点防范信贷道德风险、操作风险。信贷业务是农商银行的根本业务，道德风险、操作风险是信贷风险中的最大风险。要把监督的关键放在管理信贷的人、有决策权的人身上，防止暗箱操作、权钱交易，受贿，利用职权入股、接受暗股等违纪违法行为；把监督的重点要落实到风险管理全过程，突出对贷前调查、贷时审查、审批、抵押物评估、登记、贷后管理等薄弱环节的监督上，推行阳光操作、有效监督，防止道德风险、操作风险的发生。

——搞好党风廉政建设更需要一支高素质的纪检监察队伍。农商银行纪检监察人员不仅要加强理论水平的学习。深入学习党的十八大精神，把握有中国特色社会主义理论，领会党的建设和反腐败的重要思想，准确掌握党的廉政建设具体要求，努力提高纪检监察专业能力。熟练掌握党风廉政建设的政策及政策界限，提高政策水平；有过硬的作风，有顶住压力的勇气，不怕得罪人的胆量，不怕受恐吓的胆识，敢于对不良风气说不，敢于对违法乱纪的事进行处理，敢于对违规违纪违法的人作斗争。

浅议银行业廉政风险防范机制建设 篇4

一、当前银行业廉政风险存在的现状

1. 思想教育不到位

银行业在利润、指标的重压下, 忽略了对员工的思想道德教育, 日常学习中只注重业务学习和产品培训, 政治学习不够, 对员工日常的世界观价值观教育、改造缺失。一些领导干部也只重视业务发展、营销客户, 不注重提高自己的思想道德修养。

2. 产品设计流程优化不到位

为了在激烈的竞争中取得优势, 推行产品创新、优化流程、提高服务便是银行的重要途径。在推出新产品的过程中, 存在急于设计产品、推向市场、取得经营效果的倾向, 而在产品风险防范方面相对欠缺、甚至存在矛盾和漏洞, 一旦被图谋不轨的人员钻了漏洞、实施违规行为甚至作案, 极易引发风险。优化流程存在一个培训、学习和运行适应的过程, 如果员工掌握不透、操作失误, 或者流程在逻辑性上、周密性上存在矛盾和缺陷, 或者与个别业务存在不适应性等都有可能导致权力失控和行为失范等廉政风险。

3. 制度执行不到位

银行经过多年的发展, 基本都建立了一套较为完备的业务流程和规章制度, 关键在于执行。有些机构在发展规划上重规模轻质量, 在考核激励上重利润轻内控, 在业务发展上重营销轻管理, 对业务流程和相关制度要求进行绕行、变通、打折执行甚至不执行, 使规章制度形同虚设结果是造成权力失控和行为失范等廉政风险。

4. 监督检查不到位

各家银行普遍建立了相应的监督、检查机构和制度, 但执行力度不够。各基层机构在组织业务自查时存在走形式情况、对存在的问题护犊子, 或者虽然能够指出问题, 往往不进行责任追究。上级部门检查时也存在碍于情面, 不能深层揭示问题、对发现问题不能进行严肃问责的情况, 这些都易引发相关风险。

5. 自我约束不到位

当前社会环境复杂, 特别是受社会不良习气的影响, 一些员工自我约束不到位、随波逐流、禁不住诱惑, 贪图享乐, 极易出现廉政风险问题。特别是在经济下行时期, 社会上出现各种诈骗、欺骗行为, 银行员工手中掌握着一定的特权和资源, 极易被不法分子盯上。如民间借贷和非法集资情况严重, 组织者往往想借银行的网络和流程来实施非法行为, 将损失转嫁给银行, 所以千方百计拉银行的员工下水, 银行员工一旦禁不住诱惑, 就可鞥造成道德层面和操作层面的风险。

二、当前银行业廉政风险防控机制建设存在的主要问题

1. 思想认识不到位

有的领导和个别工作人员对廉政风险防控机制建设不重视, 没有认真地研究它的作用和效果, 在单位的工作中注重个人的得失, 注重业绩, 对廉政建设“说起来重要, 做起来不要”。有的从思想上就对廉政风险机制建设有反感情绪, 助长了风险事件的滋生。

2. 工作开展不到位

思想上不重视, 往往工作开展就不力, 将廉政风险防范视作可有可无, 停留在表面上, 存在走形式、敷衍、应付现象。没有相应的教育计划、工作措施, 有的机构由于没有实质性的廉政风险防控工作方案, 也没有认真开展此项活动, 难以从源头上预防腐败的发生, 导致工作的力度不强。

3. 科学履职不到位

多年的履职过程中往往容易形成固有的思维模式, 工作中沿用老的办法, 只要完成任务, 不讲完成质量。特别是随着经济的发展, 银行新产品、新程序层出不穷, 许多的腐败行为隐蔽更深, 更难发现, 有的运用高科技、投资等手段进行腐败, 如果运用科学的方式、方法履职不到位, 会影响防控廉政风险的成效。

三、加强银行业廉政风险防范的主要措施

1. 加强思想教育

首先, 采取正面宣传的方式加强法规、法纪和道德情操教育。

对于一些国家、政府、上级行颁布施行的重要的与员工生活和业务关联度大的法律、法规、规定、流程等采取以会代训、以考代训、以查代训三种方式进行正面灌输培训教育。可以就某项制度的执行情况进行专项检查, 同时对检查出的问题严肃处理, 以增强员工重视和执行程度。在年度教育活动中将结合国家、总、分行相关法律、法规及规定的出台适时选择相应的形式组织开展。

其次, 采取反面案例剖析的方式加强遵纪守法、按章操作教育。通过剖析典型案件发生的原因, 教育员工加强管理、遵规守纪、按章操作、相互监督。充分利用网站、宣传版等宣传工具不间断地摘登一些案例, 时时提醒员工, 做到警钟长鸣。组织参观监狱或罪犯现身说法及邀请公检法部门讲课的形式加强教育。

2. 健全制度和流程

每一类、某一项新产品推出前一定要充分测试, 实验, 对业务流程和制度设计中可能出现的漏洞考虑周全, 选择一个或几个试点机构进行测试, 尽可能使产品流程和制度设计严密、合乎逻辑, 作为银行业一定要做好老产品适应新形势下流程的梳理, 在推出新产品的同时也要考虑加大调查研究力度, 多听取基层行相关人员尤其是业务操作人员的意见和建议, 在业务运行中做好跟踪后访工作, 随时关注运营情况, 发现漏洞及时迅速修改、堵塞, 杜绝隐患的发生。

3. 强化运用科技手段

科技是信息化时代银行业发展的重要支柱, 运用科技手段加强廉政风险防范是必由之路。科技手段注重“机控”而非“人控”, 能有效防范工作人员主观意识偏差和个体差异带来的风险, 也不会受同事情意、领导意志的干扰。对于通过计算机处理的业务, 可以将控制的要求嵌入流程的任一环节, 运用科技手段的主要目标“预防+控制”, 充分利用计算机的高速处理和智能交互技术, 以网络通讯技术为支撑, 在银行数据集中处理架构的基础上, 对业务操作的合规性和风险程度进行实施判断, 对可接受的予以放行, 对不可接受的予以拦截, 并对被拦截的风险进行提示, 并加以杜绝。

4. 强化监督、检查和惩戒力度

各家银行都有相应的业务检查、管理和审计部门, 各个机构也有加强业务管理的职能。要强化业务检查的力度和效能, 不护短, 敢于反映真实的情况, 对检查发现的问题加强惩戒力度, 加大违规成本, 使员工不敢违规, 加快流程优化和前后台分离。强化后台监督功能, 进一步约束、制约工作人员违规操作的行为, 营造有利于岗位廉政风险防控的银行业运营环境, 从监督、检查和惩戒上杜绝廉政风险的发生。

摘要：银行作为高风险行业, 干部、员工掌握着一定的职权和便利, 廉政风险存在的可能性很大, 危害性很大, 建立科学有效的防范廉政风险的机制对银行业的安全运营意义重大。本文着重从银行业廉政风险存在的现状、廉政风险防控机制建设存在的主要问题及加强银行业廉政风险防控机制建设的主要措施进行阐述。

银行廉政风险 篇5

廉政风险点防范措施三篇

公安局廉政风险点与防范措施范文 廉政风险点防范措施 1 在廉政风险点建设工作开展的第二阶段，通过个人自查、同事互查、领导帮查，确定了个人思想道德和工作职责风险点共 10 条，分别为思想道德风险点和岗位职责风险点各 5条。针对查找出来的风险点，提出以下防范措施：

一、思想道德风险点

1.放松世界观改造，理想信念动摇的风险(一级)。措施：加强学习，增强党性修养，坚定理想信念不动摇。

2.不认真学习，政治素质低的风险(一级)。措施：加强学习，努力提高自身综合素养。

3.不服从工作安排，我行我素的风险(二级)。措施：进一步转变工作作风，服从、服务于部门工作安排。

4.责任心不强，有畏难情绪，履职不到位，创新意识不够的风险(二级)。措施：进一步转变工作作风，增强责任心，兢兢业业开展好各项工作。

5.不注意调整心态，不思进取，得过且过的风险(三级)。措施：进一步转变工作作风，积极进取，认真扎实开展好每一项工作。

二、岗位职责风险点

1.违反廉洁自律相关规定，违反财经纪律的风险(一

级)。措施：加强学习各类财经法律法规，不断提高业务能力。

2.对各种财经法律、法规、规章制度掌握不够全面，财务工作执行不到位的风险(一级)。措施：加强学习各类财经法律法规，不断提高业务能力。

3.责任心不强，监督执行不到位的风险(二级)。措施：进一步转变工作作风，增强责任心，兢兢业业开展好各项工作。

4.不坚持原则，不按规定办事的风险(二级)。措施：进一步学习各种业务知识，坚持原则，按规定办事。

5.能力素质与岗位职责不适应的风险(三级)。措施：加强学习，不断提高业务能力。

公安局廉政风险点与防范措施范文 廉政风险点防范措施 2 一、***(市局党委书记、局长)

主要分管工作：负责全局全面工作。

廉政风险点：

1、干部选拔任用。

2、评优评先。

3、全局党委班子建设。

风险等级：一级

风险点的防范措施：

1、按上级制度规定选拔干部。在干部选拔任用工作中。

严格按照《党政领导干

部选拔任用工作条例》，按规定条件、程序要求、指数分配等实施。市局范围制定的相关文件要经局党委成员形成共识，并报市委政法委和市委组织部审批或把关后方可实施。

2、评优评先坚持程序。按照评优评先基层推荐，组织部门审核、市局党委集体研究和广大民警公认的原则，公正把关、合理提出建议。

二、***(局党委副书记、政委)

主要分管工作：协助局长抓全面工作，负责全局民警的政治思想工作，主管全局财务工作，分管政治处、办公室。

廉政风险点：

1、5000 元以下财务审批。

2、公务接待。

3、评优评先。

风险等级：一级

风险点的防范措施：

1、坚持开支预算和大额采购班子集体研究制度。5000元以上大额开支，必须经局党委会集体研究决定，认真审核。对需要履行政府采购或招标的预算，必须先履行手续，后开支。

2、完善公务接待审批制度。公务接待落实接待标准，履行招待费开支审批手续。

3、完善推荐程序。各类荣誉称号的确定和推荐按照基层推荐，有关科、室审查，局长办公会集体讨论决定的原则，公正把关，合理提出建议。

三、***(市局副局长)

主要分管工作：分管治安大队、户政科、松林店分局、保安公司及各派出所

廉政风险点：

1、治安案件立案审批。

2、派出所工作的审核、检查、监督。

风险等级：一级

风险点防范措施：

1、严格审批程序。立案、结案均履行审批手续，对办案单位上报的案卷严格审核后，批准是否立案、结案以及对案件线索的终止调查等手续由法制科严格把关。

2、严格按照保定市公安局《警务工作规范》标准，履行职责。

四、***(市局副局长)

主要分管工作：分管刑警大队、经侦大队、看守所、拘留所、城管派出所及各刑警中队，协调武警看守中队。

廉政风险点：

1、刑事案件立案审批。

2、刑侦工作的审核、检查、监督。

3、监管场所的监督、检查。

风险等级：一级

风险点防范措施：

1、严格审批程序。立案、结案均履行审批手续，对办案单位上报的案卷严格审核后，批准是否立案、结案以及对案件线索的终止调查等手续由法制科严格把关。

2、严格按照保定市公安局《警务工作规范》标准，履行职责。

3、严格按照《监管场所工作条例》、《看守所重大责任追究》、《看守所严管牢头狱霸规定》等履行职责。

五、***(市局副局长)

主要分管工作：分管交警大队、巡警特警大队、治安检查站

廉政风险点：

1、道路交通执法。

2、证照办理、年检。

3、交通事故处理。

风险等级：一级

风险点防范措施：

1、严格执行《x 道路交通安全法》，督导、规范执法行

为。

2、严格执行公安部 91 号令、102 号令办理车管业务。

3、严格执行《河北省公安厅道路交通安全法实施条例》处理交通事故。

六、***(市局纪委书记)

主要分管工作：负责全局纪检工作，分管法制科、控申科、纪检监察室、警务督察大队、公安消防大队。

廉政风险点：

1、公安民警违法违纪案件查处。

2、消防工作的审核、检查、监督。

3、行政复议案件监督、检查。

4、监督检查法律文书审批手续。

风险等级：一级

风险点防范措施：

1、强化违纪违规线索管理。对上级批转、本级受理民警违纪违规投诉和举报经监察部门登记后，要及时掌握，重大线索向市局主要领导汇报。对所属工作人员加强保密教育和纪律观念，防止放纵和泄密问题发生。对失职渎职人员督导落实责任追究。

2、严格按照《x 消防法》第十条、第十二条督导落实安全措施。

3、严格复议和应诉管理。对行政复议和应诉案件，督

导法制部门拿出意见。参加复议和应诉的工作人员与复议、诉讼当事人有利害关系的，督导其回避。

公安局廉政风险点与防范措施范文 廉政风险点防范措施 3 一、思想道德风险

1.主要表现：放松世界观改造，理想信念动摇，政治素质低;背离社会主义荣辱观;不思进取、得过且过，作风漂浮、脱离实际，因循守旧、形式主义，以权谋私、独断专行等。

2.防控措施：

(1)建立廉政谈话机制。按照风险岗位的三个等级进行：三级风险岗位的工作人员谈话，局机关由科室负责人进行，学校由校务成员负责;二级风险岗位的工作人员，机关由局分管领导谈话，学校(单位)由主要负责人负责，纪检人员可参加;一级风险岗位的工作人员由局主要负责人谈，分管领导和纪检负责人可参加。下属单位人员较多的，可以集体谈话形式进行。廉政谈话每年至少进行两次，对存在苗头性、倾向性问题的，要及时进行谈话。谈话情况要进行书面登记以备查。

(2)建立警示教育机制。可采取单位领导作廉政报告、到廉政教育基地参观、参加相关职务犯罪案件庭审旁听、前往法纪教育基地(监狱)接受警示教育、邀请有关领导和专家上廉政课等形式，对干部职工进行经常性的廉政教育，使干部教师思想上时刻绷紧反腐倡廉这跟弦，形式可以多样，重

在实效。

(3)加强人文关怀。充分发挥党组织、工会、共青团、妇联(女职委)的作用，从政治、思想、工作、生活上关心、爱护、帮助干部教

师，开展有益身心健康的文体活动，倡导积极向上的生活情趣，营造良好的廉政文化氛围。

(4)加强日常工作生活的监督，通过民-主生活会、述职述廉、民-主评议等方式，提高党员干部教师的依法行政水平、工作效率和服务质量。

二、制度机制风险

1.主要表现：未能根据改革发展和党风廉政建设形势需要，及时完善和执行各项制度，造成部分制度可操作性不强，贯彻落实不到位;部分机制缺乏相互支撑、相互制约，约束力和监督力的作用不明显，不能形成有效的常规化工作措施。

2.防控措施：

(1)定期梳理完善各项制度，增强可操作性，实现各项工作有制度依据，形成按制度办事的行为规范。

(2)监督各项工作的决策和执行程序，建立综合监督机制。

三、岗位职责风险

1.主要表现：不履行“一岗双责”，或履行不到位;违反

廉洁自律相关规定，利用职务上的便利谋取私利，收受礼金、礼券、礼品等受贿行为;违反民-主集中制，独断专行或软弱放任;失职渎职、不作为或滥用职权等。

2.防控措施：

(1)建立制度防范机制。对涉及班子成员的重点廉政风险岗位关键是要在建立健全民-主决策、集体决策、阳光决策等方面下功夫，严格

执行重要事项议事规则、政务(校务)公开等制度;对涉及中层干部的重点廉政风险岗位，关键是要在规范自由裁量权、完善内部管理、相互制约上下功夫。

(2)严格落实招生、教育收费、财务审批、物质采购、工程建设管理等政策规定。

(3)全程监督干部选拔任用、教师招聘、调动等工作，确保各项工作的公开、公平、公正性。

(4)加强对重点岗位工作流程管理、日常监督。

(5)公示风险岗位及防控措施。各学校(单位)要对确定的岗位廉政风险点进行汇总，认真填写《学校(单位)廉政风险防控登记表》，并通过上墙、局域网等方式公开。

(6)建立监督检查机制。廉政风险防范工作重在制度的落实执行，局党委一年至少一次对本系统的制度执行情况进行监督检查，对不执行制度的行为要批评指出，因不执行制度而造成不良后果的，要对有关人员给予相应处理。每年年

风险导向廉政审计运行机制研究 篇6

一、廉政审计引入风险导向模式的必要性

(一) 廉政审计契合风险导向理念能提高审计效率

廉政审计是为保证公共权力拥有者廉洁从政行为而进行的监督活动。审计过程中融合了传统财务收支审计、绩效审计、经济责任审计、舞弊审计、违法违规审计等内容, 最终定位于查实腐败。审计覆盖面广、审计问题敏感性强。近几年, 随着重大违法违规问题不断曝光, 社会公众对国家审计的期望越来越高。然而国家审计由于设置体制、权利发挥受限、审计主体力量不足等因素的影响, 可能会使这种期望差距越来越大。典型的例子是公众认为审计并没落到实处, 政府审计亟需问责体制追究屡审屡犯的现象, 在这种情况下, 开展有针对性查实腐败的廉政审计所承担的风险越来越高, 所以审计风险评估尤为重要。在实质性审计前先评估与经济、效率、效果相关联的外部因素、被审计对象自身的因素及政府管理当局舞弊、违法违规行为, 只要这些因素引起的受托责任后果不经济、低效率、无效果就应确认为重大错报风险领域。风险导向廉政审计模式在审计执行前加入风险评估这一流程, 以全面风险评估为基础, 从高风险点入手, 对风险高的项目和资金加大审计力度, 找出审计的重点领域、重点项目, 随时据重大错报风险评估水平修改实质性审计工作重心。审计切入点准确即提高了审计效率, 又满足了社会公众对审计人员日益增加的期望值。所以廉政审计应该在风险导向模式下进行。

(二) 廉政审计机制融合风险导向模式能降低审计风险

廉政审计是以国家审计机关为主体, 集中一部分社会资源, 用于保证国家公职人员在履行职能和满足社会公共需要的经济活动过程中廉洁从政, 而实施的以腐败为审计导向, 结合风险评估和实质性测试为主要内容, 规范权力运作, 不断揭露和查处违法、违规问题, 揭露和查处腐败。廉政审计应政治需要而突出反腐功能, 审计性质敏感, 一旦审计失败, 影响力十分深远, 所以廉政审计任务繁重、审计人员承担的风险较大, 而这与目前审计力量不足形成严重对比, 所以廉政审计只能选择重点领域、重点部门和重点资金进行审计监督, 而如何科学合理筛选审计重点, 提高审计效率, 对政府部门公共资源使用的结果做出总体评价, 其难度远高于传统的财政财务收支审计。廉政审计若想减少审计风险, 顺利完成审计任务, 就必须在风险导向审计模式下进行。风险导向传输模式不仅要求审计人员对被审计单位所面临的整体风险水平 (宏观层面) 进行评价, 而且要对产生风险的具体环节 (微观层面) 进行评价。风险评价过程要求审计人员始终保持专业怀疑态度, 发现有价值的审计线索, 特别是在有些线索无法获得的情况下, 靠专业分析, 通过收集充分适当的证据和风险分析的过程, 透过现象看本质, 识别风险点, 实施个性化的测试方案。不仅可以确认被审计对象的公允性, 还可以证实可信度, 不但契合被审计对象本身的舞弊因素, 同时通过对支持的非财务信息披露的适当性发表意见。这种审计模式的审计过程是一个不断克服和降低审计风险的过程, 只有审计人员认为审计风险控制在可以接受的范围内, 才可以发表审计意见。

二、风险导向模式下廉政审计运行的可行性

(一) 风险导向审计关注风险的职责与廉政审计职能相符

目前风险导向审计主要运用于民间审计, 没有将风险导向传输模式引入廉政审计运行机制过程中。实际上, 风险导向审计模式与廉政审计关注整个政府受托人的风险职责相符。廉政审计的职责即是对国家公职人员涉及国家和群众利益的权利运行过程进行监督。当前在市场经济转轨过程中, 在利益的驱动下, 由于权力没有得到有效制约和监督, 政府机构不可避免地会不顾公共利益去追求官僚集团自身的私利。公职人员违法违规、权钱交易、权力商品化等官僚行为也屡见不鲜。所以腐败的原因复杂、形式多样、性质严重。在这样的背景下, 廉政审计面临的一个重要任务是不断揭露和查处违法违规问题, 揭露和查处腐败问题, 廉政审计风险更多表现在收支违规、挪用公款等管理舞弊行为。因此风险导向审计中风险的评估对构建廉政审计科学的风险模型有重要的启示, 即在寻找风险点的过程中立足点应放宽、视角应放开。风险导向审计量化的是风险评估值, 廉政审计量化的是腐败评估值, 其量化方法可以参照风险的量化方法, 并借鉴风险导向传输模式, 以腐败评估为依据确定重大风险领域而导入具体审计程序。廉政审计目的不仅是发现问题, 控制审计风险, 维护审计主体的权威, 更重要的是帮助政府诊断职责履行过程中的风险领域, 提出预防风险的策略, 这对受托政府正确履行与日俱增的责任无疑具有很大的帮助。

(二) 风险导向廉政审计模式受审计成本的限制较少

风险导向审计与账项基础审计、制度基础审计相比可能会加大审计成本。但由于廉政审计具有无偿性的特点, 职责是政府给予的, 不存在拒绝接受委托或拒绝发表审计意见的双向选择, 更不能回避职责, 降低审计风险的唯一途径是通过追加审计成本和扩大审计范围, 实施科学的审计方法, 尽量将重大问题加以揭示, 这样可能使得审计成本偏高。但廉政审计经费由政府财政拨付, 不存在由于审计成本增加而减少审计程序的可能性。所以廉政审计只要评估出的风险水平难以接受, 就可以针对有腐败迹象的领域开展大规模、广泛的审前调查, 最终以高效率、低风险方式完成审计目标, 给政府提出可行性建议, 提高自身威信与社会地位。

三、风险导向模式下廉政审计运行机制

(一) 风险感知

风险导向廉政审计运行机制的风险是针对国家公职人员在履行职责过程中所实施的违背职责要求的, 可能会给经济运行带来不良经济后果的可能性。风险感知是对社会转型期可能或已经出现的各种腐败苗头保持敏感和持续的关注, 特别是当前社会中的热点问题、百姓关心的话题。国家公职人员外生腐败源于制度失效、权力寻租、任意处理权等;内生腐败源于腐败动机、腐败心理、道德控制力差。一些腐败多发、高发领域如建设工程、医疗纠纷、教育和组织人事、专项资金使用等, 对其蕴藏的腐败问题进行分析后, 审计人员始终要保持职业怀疑, 从多个角度辩证地分析问题, 对影响经济、效率、效果的因素做出判断。确定这些风险是否涉及廉政审计的管辖范围, 即是否与廉政审计的职责相关, 如果相关, 就将风险作为进一步识别和评估的对象, 然后将标示出来的各种风险进行汇总, 形成风险列表。风险导向廉政审计在审计流程中增加这一阶段, 能对腐败多发、高发领域、重点部门、重点资金的国家公职人员预报腐败警情, 使审计关口前移, 改变国家审计主要侧重事后审计状况, 实现及早利用风险的“感知效应”。

(二) 风险特异性识别与评估

风险感知阶段, 廉政审计标示出相关风险。本阶段要进一步分析该风险的背景、历史和受影响的利益相关方。确定该风险事项的内外部影响因素和其中的主要因素。把握风险的特征, 增强风险的识别能力, 及时、灵敏、准确报告风险或报警, 提供腐败信息, 提示党和政府对哪些腐败迹象予以足够的关注, 同时分析引发这些腐败的主要因素和产生后果的严重性。这个阶段对腐败进行定性分析的基础上, 根据所估计和预测腐败发生的概率和损失程度, 确定该腐败嫌疑人的行为是违规还是违法, 及其腐败的严重程度, 从而将廉政审计风险水平评估为高、中、低三个层次, 根据不同的风险水平, 采取不同的措施应对。过程如图1:

(三) 风险应对

根据腐败的定性分析, 评估的风险水平为高、中、低三个层次, 找到腐败发生概率高、影响大的领域确定为廉政审计对象, 列入中长期或年度审计计划, 审计机关将配置审计资源、组织系统的人力、物力对特定风险展开专门调查, 以进一步发现问题和处理问题, 这个过程即为“风险应对”, 具体分为审计准备、审计实施和审计报告阶段。

审计准备阶段, 风险导向廉政审计运行机制根据项目审计计划确定腐败嫌疑人, 选派合适的审计人员组成审计组, 进行审前调查。由于廉政审计的目的是为了核实腐败内容的真实性, 以便确定腐败的性质及经济犯罪的严重程度, 这些特点决定了风险应对阶段审计人员承担的风险大、内容复杂, 所以在确定排查范围时, 不仅要根据已发现的客观的、指示性证据, 还要根据已经掌握的证据或线索, 通过分析有关财务凭证的内容或资金流向, 确定排查范围, 调查了解被审计对象的基本情况, 并取得与审计项目有关的资料, 为了使审计工作有序开展, 需要编制审计方案。

审计实施阶段, 审计人员根据规定进入被审计单位实施审计工作, 为了使被审计单位了解审计意图和要求, 取得被审计单位及其工作人员的配合, 可以秘密召开有关人员的进点会议。实施阶段的主要目的是确定腐败嫌疑人属于哪种腐败行为, 并确定腐败的危害程度。所以审计人员可以直接进行实质性测试, 通过检查、观察、查询、函证、分析性程序和重新计算等方法对腐败嫌疑人经办的财政、财务收支等有关经济活动的真实、合法、效益进行深入调查。在审计实施阶段, 还要针对所评估的风险领域查阅大量的非财务资料, 到非财务领域收集各种证据。同时由于风险导向审计模式中对风险的评估贯穿审计的全过程, 因此审计实施阶段发现的影响经济、效率和效果的领域随时修改实质性程序, 扩大相应的审计范围, 通过编制审计日记和审计工作底稿记录审计过程。

审计报告阶段, 先对审计工作底稿、审计日记所记载的审计结果进行梳理、筛选、归类和整理, 对腐败性质及危害程度进行综合评价, 向审计机关提出审计组的审计报告。属于廉政审计范围内的腐败行为需要进行处理处罚的, 如违反国家规定的财政财务收支行为, 审计组所在部门应草拟审计决定书;对审计组发现的, 应当由公安机关、检察机关纠正处理处罚或追究相关责任人员的行政责任、刑事责任的, 审计组所在部门应草拟“审计移送处理书”。经过审计报告和处理后, 能使审计风险得到控制, 问题得以解决, 同时审计人员可以协同被审计单位相关人员建立整改措施, 有效防止该类行为的再次发生。

廉政审计在具体实务操作过程中引入风险导向模式, 功能除表现在审前的风险感知, 审计过程中对国家公职人员腐败嫌疑进行识别、评估和判断外, 还能主动发挥预警、控制、处置等功能, 适时跟踪被审计对象的动态。

参考文献

[1]赵伟江:《公共审计服务治理理念与政府审计机制创新》, 《审计研究》2004年第3期。

[2]胡志勇:《完善国家审计监督遏制腐败寻租》, 《审计与经济研究》2005年第1期。

[3]徐伟:《试论风险导向审计及其在我国的运用》, 《审计研究》2004年第4期。

高校财务廉政风险防范路径研究 篇7

一、高校财务管理漏洞及诱发的廉政问题

腐败作为廉政的另一面, 其本质就是权钱交易。高校财务工作是一项综合性的经济管理活动, 它不仅办理单位的一切财务收支活动, 而且还直接参与单位的基本建设及物品采购的招投标管理、资产管理以及校办企业管理等。财务工作的特殊性决定了它时时要同钱、物打交道。

而在高校财务管理工作中, 经常会出现内部会计控制失控的现象, 例如, 一些单位和部门存在收入不入账、会计核算不真实、审计监督不到位、制度执行不严等情况, 这种无效的财务管理行为很容易导致腐败的发生。综观已查办的财务职务犯罪案件, 其“突破口”事实上都是从财务运行的轨迹上寻找到的。高校财务管理上的种种缺陷, 实际上是导致腐败发生的根本原因。

1. 货币资金的内部管理失控, 诱发廉政风险。

目前, 许多高校都把创收作为经营目标, 旨在提高教职工的福利待遇。创收在高校之间、部门之间所形成的“攀比”风气 (比收入、比福利) , 使得个别高校干部陷入其中, 甚至不惜铤而走险, 做出一些违法违纪的事情, 从而诱发财务廉政风险。这主要是货币资金内部会计管理失控所至。一是从事学费收费的人员违犯了《内部会计控制规范──货币资金 (试行) 》“岗位分工及授权批准”第十二条规定:即严禁未经授权的机构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。二是违犯了《内部会计控制规范──货币资金 (试行) 》“现金和银行存款的管理”第十六条规定, 即单位取得的货币资金收入必须及时入账, 不得私设“小金库”, 不得账外设账, 严禁收款不入账。

目前许多高校均有委托承办的职能部门、二级院系及合作办学方进行收费的现象, 他们基本上是要求学生先把款项缴入某个老师的账户, 然后剔除部分代收费 (如计算机等级考试费、课本费等) 后, 再由经办老师把款转回学校账户。于是就会出现收入不入账, 个人侵吞公款或小集体瓜分国有资产的现象。例如, 广西民族大学教务处张晓勤截留各种收费款119.67万元, 在账外设立“小金库”, 以劳务费等名义发给本处职工。又如广西大学公共管理学院教师吴国斌利用担任成高班专业班主任的便利, 将应上缴的学费收入20多万元挪作私用, 构成挪用公款罪。

2. 名目繁多的乱收费在财务体外循环, 诱发廉政风险。

国家曾三令五申坚决制止高校在招生录取工作中利用新增调剂性计划收取“点招费”、“赞助费”、“建校费”等违规行为, 但仍然有一些高校领导漠视党纪国法, 挖空心思利用调整专业等巧立名目进行乱收费。一些领导有意规避财务部门, 授意、指使会计机构、会计人员以外的其他人员进行乱收费。

资金管理上的薄弱环节, 促进了少数高校存在财务失控的现象, 导致腐败行为的发生。例如, 广西中医学院制药厂原厂长甘书坚、广西中医学院院长办公室原副主任杨志华利用学院委托收取和管理招生赞助费的便利截留、侵吞公款73万元, 同时将273万元借给他人从事经营活动, 构成贪污挪用公款罪。

3. 高校财务管理机制上的漏洞, 诱发廉政风险。

《高等学校财务制度》规定“高等学校财务工作实行校 (院) 长负责制”。这一规定使部分校 (院) 长认为自己就是财务工作的决策人。实际工作中, 高校财务管理体制执行的是“党委领导下的校 (院) 长负责制”。其目的是实现高校决策权与执行权分离。

按照领导干部廉洁自律“十不准”的规定, 高校领导是不能违反规定干预和插手学校基建、大宗物品采购、资金借贷、重大项目投资, 以及校办产业、后勤服务等经营管理活动。但一些高校领导权力过于集中, 凡事自己说了算, 并且利用“一支笔”签字的特权, 收受贿赂。例如, 广西中医学院原院长王乃平通过与学院下属的几家医院领导打招呼的方式为海南药商李某推销药品, 从而受贿人民币64万元、澳元4万元、美元2万元和价值1.78万元人民币的北京奥运纪念币一套。通过干预和插手新校区建设, 并从中收受承建商王某20万元。

4. 资金活动管控不到位, 诱发廉政风险。

一般来说, 高校的规模越大, 资金管理的难度就越高。在资金活动较为复杂的情况下, 资金活动的管控不一定能够做到面面俱到。由于资金活动管控不到位, 给一些不法分子提供了舞弊的空间。例如, 广西大学人事处社会保险福利科原科长梁高峰利用负责管理其学校退休人员退休金发放工作的便利, 将其保管的国家重复发放给退休人员的退休金和养老金共55.16万元占为己有。

5. 工程物资采购监督上的盲区, 诱发廉政风险。

高校的基本建设工程、教学仪器设备采购、食堂的物资供应、教材采购等均是腐败的“高危”区。由于没有一个具体标准, 以及高校体制不同, 所处的地域不同, 因此, 在执行政府招标采购程序的繁简程度也有所差异。高校工程建设暗箱操作的现象更是防不胜防, 肢解工程、围标串标、串案窝案现象严重。例如, 桂林电子科技大学原工会主席赵永华利用担任尧山校区建设指挥长的便利, 滥用职权, 为他人谋取利益受贿114万元;同案的基建处原处长孙绍忠、尧山校区建设指挥部技术监督组组长申伯胤分别受贿12万元和18.2万元。

而高校专用设备的生产厂商数量少和教学“急用”等原因, 以非常规的方式进行采购的现象也会经常发生。食堂物资供应特别是农副产品采购, 由于季节性的特点和市场行情波动不一, 加上缺少对市场信息准确性的掌握。这些都会给犯罪分子提供作案的机会。

二、构筑防范廉政风险的新路径

会计工作是经济活动的“关口”, 任何合法或非法的经济业务都要通过会计科目加以反映。因此, 要保证会计行为规范和会计资料质量, 在很大程度上取决于会计机构、会计人员在会计核算和会计监督中充分发挥作用。也就是说, 只要会计机构、会计人员真正起到“把守关口”的作用, 财务收支中的任何违法违纪问题都会得到有效制止和纠正。

1. 加强内部会计基础工作的审查, 及时避免潜在风险。

一是经常查看收款情况, 看有否票款不符现象。现金是最容易被不法分子侵占的, 通常表现为截留收入和任意支出。因此, 需要高校的财务管理及内部审计相关人员对现金收支账进行定期或不定期的审查, 结合学生人数、收费标准、文件资料和现金收支来源查看发票有否大头小尾、收入是否不入账或少入账、有否账外设账的情况。

二是审查重点支出情况, 看有否虚报冒领现象。每笔支出都要查看付款的内容与该单位的业务是否有关, 鉴定其是否合理、合法, 手续是否齐全, 重点审查发票有否伪造、盗用、涂改、重复报账、白条抵库和虚报冒领等情况, 严格审查有无经手人、验收人和主管领导的批准等程序。

三是查看银行账户情况, 看有否挪用过户转出款项的现象。高校的经济业务结算一般通过银行转账完成。不法分子往往利用银行存款支付金额大、管理较现金松、转出款项不易被马上发现、事后可以平账等有利条件进行贪污与挪用公款。因此, 平时要严加注意查看有无过户转出套取资金的现象。

四是查看会计账目情况, 看有否虚拟开支现象。单位的会计资料之间均存在平衡的关系。不法分子经常会利用会计科目的使用和结算中出现的错账、漏账或原始凭证上计算的错误转入虚拟的暂付款科目, 再套取现金, 中饱私囊。

五是要审查定额及市场信息情况, 看有否与定额和市场信息失真的现象。定额是支出管理中的一个参照物, 利用市场信息可以衡量经济活动内容是否真实可靠。不法分子往往会通过抬高价格、增大工程项目中隐蔽工程的成本等去套取资金, 从而进行索贿或受贿。这时, 会计人员就要认真审查与定额的差异, 认真对比市场信息情况, 发现异常及时制止, 并予以纠正。

2. 强化会计监督, 从法律上堵死廉政风险发生的途径。高校财务人员一定要坚持原则, 认真做好以下几个方面工作:

一是加强对原始凭证进行审核和监督。对经济活动中当事人提供的不真实、不合法和弄虚作假的原始凭证一律不予受理或按照规定逐级向上报告, 请求查明原因、追究责任。

二是要加强对会计账簿和账外设账的行为进行审核和监督。发现伪造、变造、故意毁灭会计账簿或者几外设账的行为要立即制止和纠正, 制止和纠正无效时, 按照规定逐级向上报告, 请求处理。

三是要加强对实物、款项进行监督。要建立并严格执行财产清查制度。发现账簿记录与实物和款项不符时, 按照规定逐级向上报告, 请求查明原因、追究责任。

四是要加强对权力滥用的监督。发现单位负责人指使、强令编造、篡改财务报告行为时, 应及时制止和纠正或向上级主管单位报告, 并采取相应措施进行处理。

五是要加强内外监督。要联合校内纪检审计监督部门, 定期或不定期地对有利益关联的部门进行突击核查或走访部分群众, 看有否乱收乱支现象;还要主动邀请上级财政、审计、税务及社会中介审计机构对高校财务收支进行监督审计, 发现问题及时制止和纠正, 防止形成腐败死角。

【注】本文系广西教育科学“十二五”规划2012年度广西高校反腐倡廉研究专项课题“高校财务管理廉政风险防范研究” (项目编号:2012ZJ008) 的阶段性成果。

摘要：高校财务职务犯罪的发生大多与财务管理不完善有关。本文以广西高校工作人员在财务方面的职务犯罪为例, 分析了高校财务管理中存在的问题, 并提出防范廉政风险的新路径。

关键词：财务职务犯罪,廉政风险,高校财务管理

参考文献

[1].桂纪.近年来我区查处的教育系统违纪违法案件概况.党风廉政教材, 2011;9

[2].自治区纪委第二纪检监察室.当前我区教育系统违纪违法案件情况的调研报告.党风廉政教材, 2011;9

高校设备采购工作廉政风险探讨 篇8

1 存在或潜在的风险点分析

尽管高校设备采购具有涉及资金量大、阶段环节多、波及面广、关注度高、社会影响大、廉政风险点分散等特点,但存在或潜在的风险点可归纳为业务流程、制度机制、外部环境等3个方面。

1.1 业务流程

高校的设备采购流程各学校虽有差别,归纳起来基本都包括:采购计划的论证、采购方式的确定、招标文件的编写、招标采购合同的签订与执行管理等,以上每一流程都存在风险点,从而为不正当商业竞争提供条件。下面就从以上诸方面入手分析存在或潜在的风险点。

1.1.1 采购计划的论证

高校仪器设备经费来源主要有两个渠道:一是国家财政性专项经费的投入,二是科研项目购置科研专用仪器设备的经费。后者由于经费来源不一、涉及面广、需求零散、数量较大,特别是对拟采购的设备缺乏认真的论证,为廉政风险的产生提供了可能。具体表现为:一是将完整的采购项目或设备分解成几个独立的小项目或几部分,从而使每个小项目与每一部分预算金额达不到公开招标采购限额,规避招标;二是本来是成套设备,强调其特殊性或非标性,进而选择其他方式采购。如此一来,不但使学校资金效益无法保证,而且增加了采购的商业风险。

1.1.2 采购方式的确定

采购方式的确定是采购招标工作启动准备,是招标人计划明确后如何运作的抉择过程。其风险点主要表现为采购人员出于某种目的,未选择最合适的采购方式,如应该公开招标但采用邀请招标,将竞争性谈判与询价混为一谈;另外,设备使用人或采购者坚持强调所需设备“情况非常紧急”,这样就可以把本应公开招标采购的设备列入单一来源采购,达到自由选择设备供应商的目的。其实,这些所谓的“紧急情况”只是设备使用人或设备采购者的人为因素,其结果就是腐败现象的滋生。

1.1.3 招标文件的编写

招标文件的编写涉及设备使用者与采购者,两方面都有可能制造廉政风险。一方面,高校的设备采购计划无一例外都是由设备使用教师提出,设备使用者为了保证某个“友好”供应商得到合同,技术指标编写中关键性指标存在排他性条款,致使即使招标广大设备供应商也不能应约,这样只有“朋友”才会提出竞标,“朋友”采购围标等不正当手段,实际上形成了不公平竞争,产生腐败行为。另一方面,就是招标人出于某种目的在操作过程中刻意设定投标入门高或低门槛,以确保“意中人”顺利进入招标规定程序的情况。

1.1.4 招标采购

其主要风险点表现为采购招标公告不在公开媒介发布,仅在学校内部网上进行公示和通报,或通知个别相熟厂商,造成潜在供应商无法进入;另外,专家评审组名不符实,学校自主采购中,评标、定标不能完全由专家评审组裁定,设备使用者与采购者过多干预评审过程,甚至招标过程中还会融入竞争性谈判而演变成四不像,不依法操作使得公开招标蜕变成自由招标。还有就是采购者和竞标者共同参与合谋,有意对竞标进行不正确的评估,而与错误的竞标者签订合同。

1.1.5 合同的签订与执行管理

此过程的商业风险主要表现有:签约过程中不认真研究核对招投标文件的条款内容而有意无意地出现规格不详、配套附件遗漏、违约责任不明等现象,从而导致与中标人签订变更招标实质性内容的合同;由于人力物力的限制,招标人对所采购设备的生产过程与到货验收环节的监督无法延伸到位,主要由采购职能部门的工作职责去约束,靠合同供应商的诚心与设备经办人员的良心来自律,很少有经办人之外的其他人去认真复核投标产品和实际到货产品的型号与规格,交付设备的质量或提供服务的质量比合同要求的低。这就越意味着学校资金的浪费,而这种采购行为实质上就是另外一种腐败行为。

1.2 制度机制

法国伟大的启蒙思想家、法学家孟德斯鸠认为:“一切有权力的人都容易滥用权力,这是一条万古不变的经验,有权力的人们使用权力一直到有界限的地方才休止”。因此,失去制度约束的权利必将导致腐败。高校制度机制产生的风险点主要表现为管理制度缺失、监督机制乏力、惩处力度不够、激励机制失效等。制度包括法律、规章以及政策等;机制是指做事情的方式、方法,简单地说,机制就是制度加方法或者制度化了的方法。设备采购产生腐败的根本原因,一是权力失去制度的制衡与约束,二是采购者滥用职权、以权谋私。另外就是虽然出台了一系列规章政策,但在具体运作层面缺乏对相关规定的详细解释,或者没有操作程序方面的严密规定,监督机制未能有效发挥作用,给个别人员开展寻租行为提供可乘之机。

1.3 外部环境

在当前市场经济环境中,人的功利心理与机会主义行为被放大,虽然经济不断发展,人民生活总体水准不断提高,可是整个社会的道德水准并未得到相应提高。高校工作人员也同常人一样具有七情六欲,有基本的物质生活需求与非物质追求。在当下市场经济大潮的冲击下,在整个社会的道德水准下降的情况下,当腐败现象不再仅仅表现为个别现象而发展成为群体性活动时,高校设备采购管理人员难免便会有人失足落水。一旦人性的自私性战胜道德观的约束,也必定同其他政治经济领域的掌权者一样,难以抵制诱惑,就有可能随波逐流,通过权力来谋取一己私利。

2 防范措施探讨

虽然我们无法改变外部环境,但可以通过规范采购工作的业务流程,完善相关制度,强化监督机制,加强宣传教育,提高思想道德水平来避免或减少廉政风险的发生。

2.1 规范业务流程

规范业务流程就是要保证高校仪器设备从计划、论证到采购和验收入账按规范流程操作。具体来说就是要做好设备采购计划的前期论证,减少人为因素的干扰,选择正确的采购方式及编写合理的招标文件,以公平、公正、公开为原则实施招标采购,严格把握合同的签订与执行管理等,使采购工作变成真正的阳光采购。

2.1.1 做好设备采购计划的前期论证,选择合理的采购方式

仪器设备采购计划的前期论证、选择合理的采购方式、确定关键性技术指标往往是密不可分的。仪器设备采购计划的前期论证工作应本着实事求是、认真负责的态度,坚持技术上先进、经济上合理、教学科研适用的原则进行经费计划的论证。重点是设备采购的必要性以及所购设备的名称、型号规格、技术指标、数量以及整体性等。参与论证的专家必须站在全局的角度综合考虑。着重解决以下问题:一是避免将整体采购项目或设备分解成几个独立的小项目、小设备,规避招标;二是区别独立成套设备与非标自制,可以为采购方式的合理选择提供依据,减少采购过程中人为因素的干扰。

实践表明,科学规范的论证方式可以消除采购流程中诸多“暗箱操作”的弊端,有助于促进廉政建设。仪器设备采购仅仅依靠道德自律或法律教育不能杜绝某些厂商与调研采购人员之间的合谋和腐败现象。在高校仪器设备前期论证过程中,如果监督制度完善、机制健全、措施到位,可以防止或减少一些人走上违法违纪道路。

2.1.2 精心编制技术文件,组织设备采购

在设备采购中,无论是公开招标、邀请招标、竞争性谈判,还是询价。技术文件的编制是采购到优质性价比设备的基础,对于公开招标、邀请招标来说还有合理的资质要求及评分标准的确定。技术文件编制核心是既要考虑不同品牌之间的不可比性,特别是知名品牌与一般品牌之间的性能差异,又要考虑关键性指标,避免出现排他性条款。只有技术文件编制合理,才能充分调动各生产厂家之间的竞争,使学校有较大的选择空间,价格下降的幅度也较大,同时,减少不公平竞争及腐败行为的产生。

招标投标作为一种有效的选择交易对象的市场行为,遵循竞争性、公开性和公平性的原则,具有程序规范、透明度高、公正客观的特点。通过竞争维护各方面利益的平衡以及自身利益与厂商利益的平衡,使设备采购在最大范围内实现竞争,以获得价格、质量、技术等的优势来实现目标。正由于仪器设备招标采购是通过“公平、公开、公正”的竞争,由招标委员会集体评标决定。这种方式规范了设备采购的行为,增加了采购的透明度,改购买行为由事后的监督变为事前、事中和事后的全过程监督。但是,与其他采购方式一样,在招标过程中,必须执行严格规范的招标采购制度,才能减少风险的产生,否则采购也只是流于形式。

2.2 加强制度建设,营造和谐的采购环境

加强高校设备采购管理,完善设备采购管理制度,主要是在工作中注意研究新情况、探讨新方法、发现新问题。制定并完善科学、规范、制衡的仪器设备采购工作流程和规章制度,并坚决贯彻执行;实施计划、论证、招标、采购、验收、监督等主要环节的相对、有效分离。对需要招标采购的仪器设备严格执行招标公告发布制度、公开评标标准和评标方法,建立完善的评标专家制度,对所有供货厂商都实行公平原则,所有招标内容、采购活动全程透明,充分发挥制度在惩治和预防商业贿赂方面的保证作用。

同时,加强采购人员的思想道德及反腐倡廉教育,树立正确的价值观。坚决贯彻执行中共中央《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》和其他有关文件精神,充分认识商业贿赂的严重性和危害性,自觉抵制商业贿赂,构建高效、长效的防腐廉政体系。形成以廉为荣,以贪为耻的良好的采购环境。

3 规范采购流程,做好设备采购工作

近年来,随着国家采购相关法律、法规的建立健全,我校在设备采购工作中也建立了一套完整的控制流程及监督制度,有效保障了设备采购工作的进行。

3.1 充分发挥设备采购前论证的效用

设备采购首先要在源头上把好采购项目审批关。对大批量或大型设备物资采购,不论经费来源,都必须充分做好采购前的选型、可行性论证等工作。目前,我校对各类设备的论证主要采用以下3种方式:

3.1.1 国家专项计划建设项目

如“211工程”“优势学科建设工程”以及各类重点实验室建设等建设项目,此类项目主要用于科研设备的配置,为科学研究提供必要的支撑。这些建设项目采用项目整体论证与个别设备单独论证相结合的方式。具体为:单台套价格在10万~80万元之间的采用整体论证的方式,专家组以校内专家为主,一般5位专家中3位为校内专家,2位为校外专家;单台套价格在80万元及以上的单台论证,除校内1位设备专家外,其余应为校外专家。论证的主要内容为:设备的主要技术指标、功能及配套设施,设备购置的必要性与完整性(独立成套设备与非标自制),参考生产厂商及主要技术特点,是否重复购置等。

3.1.2 科研经费购置的科研专用仪器设备

主要采取抓大放小的措施,就是严格审批单台设备价格在10万元以上的设备。10万元以下的仪器设备由科研部审核经费来源,资产管理处处长审批采购计划;10万元以上的设备则必须组织专家进行详细的论证并填写《大型仪器设备购置论证报告》及《大型仪器设备购置方式审批表》,报资产管理处初审,监察、审计部门会审,最终由主管校长审定。

3.1.3 教学仪器设备的配置

对这类设备的论证是按实验室建设项目进行,项目建设单位根据项目建设任务书编制详细的设备配置清单,由资产管理处邀请校内有关专家进行评估审核。尤其值得一提的是,这些被邀请的专家都是学校已经离退休的老前辈,都曾经奋斗在教学的第一线,有着丰富的教学工作经验;而且,以其现在所处的有利位置,他们完全可以无所顾忌、直言利弊,并提出更好的意见和建议,对于学校本科教学实验设备采购工作的把关起到了重大的、不可估量的积极作用,加强了教学设备采购的主动性和有序性。

3.2 把好技术文件编制关,做好采购工作

对各类设备的技术文件编写,学校也提出了详细的要求,如列入招标采购的设备必须提供至少3个备选厂商等,设备采购按设备的性质及特点采用不同的采购方式,主要做法如下:

3.2.1 技术文件编写

技术文件编写由设备采购申请人以论证报告为基础提出技术需求,资产管理处初审,对单价在40万元以下的设备基本尊重采购申请人的意见,单价在40万元及以上的设备由资产管理处聘请1~2位相关专业专家进行会审,依据设备的单价高低及复杂程度而定。会审主要解决技术指标编制的合理性、先进性,避免出现排他性条款。

3.2.2 采购

我校对单价批量20万元、单台10万元以上的设备主要采用公开招标、邀请招标;个别采用竞争性谈判、单一来源采购;询价主要用于批量20万元、单台10万元以下的设备。并且学校对公开招标与邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购都具有明确界定。在整个采购流程中,资产管理处的作用就是严格把关、规范程序。对预算价格在120万元及以上或国家有明文规定的设备,采用委托公开招标的方式,其他采用自行招标的方式。在自行招标中严格按照招投标的规定执行,管理者不参与专家组,招标全程由纪检及财务部门监督。并实施联合审批制度,即招标采购的设备合同除资产管理处处长签字审核外,还必须由纪委签字认可,财务处才给予付款及报销。对于个别特殊设备,如教师们将科研成果转化成教学科研所需要的特殊的自制设备,采用竞争性谈判、单一来源采购的,需要填写《采购方式申请表》经学院主管领导审批后,报资产管理处及纪委认可,最后报主管校长审定后,由资产管理部门、纪委等相关部门负责人参与,同教师及相关技术专家(一般2人)一起与厂家谈判制订委托加工的合同,协商价格。

3.3 完善制度建设,认真做好服务

组织经常性的学习,深入推进党风廉政建设和反腐败工作,形成杜绝商业贿赂的长效机制。把廉政建设教育贯穿于具体工作中,处长作为反腐倡廉工作第一责任人,对本处反腐倡廉工作负总责,与学校签订反腐倡廉责任书并坚持认真执行,同时,根据学校规定与科室领导分别签订责任书,做到层层落实。按照中央和教育部提出的“标本兼治”的原则,把学校实施设备采购的效能监督工作作为从源头上杜绝和治理商业贿赂行为的一项重要内容,从体制、机制和管理制度入手,完善内部控制制度,形成一整套科学合理的设备采购程序,从源头上预防和铲除存在于设备采购工作中可能滋生商业贿赂现象的土壤,推动设备采购的廉政建设工作。

另外,要摆正位置,提供优质服务。在采购工作中,设备采购部门是一个配合的位置,资产管理处应该是一个为教师们提供良好服务的角色,而不是让教师为我们的工作来服务。同时,要认清学校的采购工作离不开设备供应商的配合与支持,设备采购部门应该在设备需求人与供应商之间起到一个协调“中间人”的作用,只不过这种协调“中间人”的角色是在一定的规则下进行,只有这样才能为设备采购工作顺利进行营造一个良好的内外部环境,降低设备采购的廉政风险。

加强高校设备采购的管理是反腐败的必然要求,也是高校党风廉政建设中的一项重要任务。通过多年工作实践,我们认为要做到事先防范就必须认清设备采购过程中存在或潜在的风险点所在,并有针对性地采取防范措施,制定并完善工作流程、规章制度及制约机制。发挥各种手段的配合作用和整体效能,就一定能把高校治理设备采购商业贿赂工作做得更好。

参考文献

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[2]洪向华.加强商业道德建设是治理商业贿赂的一项根本措施[J].中共中央党校学报,2007,8:88～92

[3]高国民.高校材料设备招标采购管理之廉政风险点探讨[J].山西建筑,2010,4:91～92

[4]杨国华.高校设备采购前期论证工作的管理与思考[J].中国现代教育装备,2007,4:10～11

检察职业的廉政风险与防范 篇9

胡锦涛总书记指出, “要进一步加强预防制度建设, 推进廉政风险防控机制建设”。因此, 对检察职业的廉政风险进行认真剖析, 有利于推进检察机关廉政风险防控机制建设, 保证检察队伍的纯洁性。

一、检察职业廉政风险的含义

职业廉政风险, 是指从事职业或实施公共权力的主体产生滥用公共权力谋取私利等腐败行为的可能性。因而, 检察职业廉政风险是指检察机关或检察人员在行使检察职权过程中发生滥用检察权谋取私利, 导致执法不公、不廉等腐败行为的可能性。

二、检察职业廉政风险类型和表现形式

本文认为, 可将检察职业廉政风险分为思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险、业务流程风险和外部环境风险五种类型。思想道德风险, 是指检察人员因自身理想信念或思想道德的因素, 造成个人执法行为规范或职业操守发生偏移、执法行为失控, 或授意他人违反职业操守, 可能产生或发生执法行为结果不公正、不公平, 当事人利益受损或不当得利, 或“以权谋私”等腐败行为的风险。其主要表现:理想信念动摇, 廉政信仰缺失;贪图享受, 背离社会主义荣辱观;对群众的疾苦和利益漠不关心, 麻木不仁;利欲熏心, 见利忘义, 搞权钱交易、权色交易等。制度机制风险, 是指由于制度规范缺乏规范性、系统性、可操作性, 制度之间缺乏有效的制约和制衡, 对工作程序、工作时限、执法标准、执法质量、执法过错责任追究的规定缺乏刚性, 可能产生或发生检察权失控, 执法行为失范, 以权谋私等腐败行为的风险。其主要表现:不能根据反腐倡廉建设实际, 及时建立和完善各项规章制度;执行制度搞“上有政策, 下有对策”, 合意的就执行, 不合意的就不执行;利用制度的缺陷滥用职权, 搞不正之风, 谋取私利甚至徇私枉法等。岗位职责风险, 是指由于检察职业的特殊性及从检人员缺乏职业道德、业务素质不高等因素, 可能造成检察人员不正确履行职责或者不履行职责, 导致产生或发生失职渎职、以权谋私等腐败行为的风险。其主要表现:作风漂浮、相互推诿, 渎职失职;违反规定插手经济纠纷;权力运行不透明, 变相或者暗箱操作;不履行或不正确履行“一岗双责”;利用职务上的便利谋取私利等。业务流程风险, 是指由于工作程序不规范、不严谨、自由裁量权大, 或各工作环节缺乏有效的相互制约的内部监控机制, 可能造成在岗人员滥用检察权或渎职失职, 导致产生或发生办人情案、以案谋私等腐败行为的风险。其主要表现:权力分配不清, 不作为、乱作为, 对法律法规执行不力;无视法纪, 不按执法规范或规程执法办案;为当事人通风报信, 或者泄露案件秘密等。外部环境风险, 是指由于执法对象为了实现执法结果有利于自身利益的目的, 或者社会上一些潜规则对检察人员正确履行检察职能的干扰, 或者不良思想的诱导, 可能造成检察人员因经不起利益的诱惑, 导致产生或发生权力失控, 行为失范, 失职渎职, 搞权钱交易等腐败行为的风险。其主要表现:滥交朋友, 搞不正当的私人关系;以案谋私, 违反规定办案, 或者亲属收受财物, 干涉执法办案等。

三、对检察职业廉政风险防范的建议

本文认为, 要有效遏制和化解检察职业廉政风险, 关键在于防范。要建立健全教育、制度和监督三个方面的长效机制, 对权力运行实行全程监控, 从源头上确保检察权安全运行。

(一) 强化宗旨和廉政意识, 从思想意识根源防范风险

综观违法违纪和腐败现象的产生原因, 其直接原因大都是思想意识的蜕变, 廉政信仰的缺失所致。因此, 需要充分发挥教育防范功能, 加强对检察队伍的教育培训。首先, 改变理念, 创新教育模式。由过去的说教型向引领型教育转变, 构建“传统教育与现代教育, 理论教育与实践教育, 灌输式教育与自我教育, 集中教育与网络教育”四个相结合的教育模式, 突出抓好“四个教育, 四个引导”, 即抓好理想信念教育, 引导广大干警坚定政治信仰和理想信念, 加强党性修养, 增强宗旨意识;抓好党纪法规教育, 引导广大干警牢固树立社会主义法治理念, 增强依法从检意识;抓好先进典型示范教育, 引导广大干警争先创优;抓好反面典型警示教育, 引导广大干警牢固树立社会主义荣辱观。其次, 丰富载体, 创新教育方法。开展教育要与上级的总体部署、与工作生活实际、与廉政文化和检察文化建设有机结合, 形式可多样, 如:选定一个主题开展大讨论或演讲比赛;利用传统节日或重大纪念日, 开展有益于身心健康的爱国主义、革命传统教育等。再次, 区分层次, 突出教育重点。根据受教育对象的职权职务、工作岗位和违法违纪、腐败现象易发多发的时机、环节等廉政风险的情况, 区分层次, 分类施教, 如:对领导干部和部门负责人, 要以履行“一岗双责”、“讲党性、重品行、作表率”、贯彻“廉政准则”为重点;对一线执法办案人员, 要以“立检为公, 执法为民”、检察职业道德教育为重点, 做到“案前有提醒、案中有警示、案后有启示”, 把廉政教育贯穿于执法办案的全过程;对新进人员和新任中层干部, 以培养理想信念、“廉政信仰”为重点, 加强“大局观、核心价值观、执法观、业绩观、权力观、发展观”教育。

(二) 规范执法和用权行为, 从权力运行源头防范风险

建立健全结构合理、配置科学、程序严密、制约有效的权力运行长效制度机制, 是从制度机制源头上有效防范检察职业廉政风险的根本保障。一是完善执法办案的工作规范和检察权力运行的内部监督制约机制。制定完善执法办案制度, 将相关法律法规等规定细化为具体的操作办法和执法工作规范, 促进执法办案的程序化、规范化。在保证工作效率的前提下, 细化为具体明确的、风险防范有明示的业务工作流程。进一步完善检察文书说理、当事人权利义务告知、述职述廉、个人重大事项报告制度, 建立执法档案、廉政档案等制度。建立廉政风险预情分析机制, 多渠道, 全方位查找或收集廉政风险信息和资料, 深入分析风险信息, 动态研究执法办案、队伍管理、作风建设等方面可能出现的问题和漏洞, 从中找出共同性和规律性的问题, 为制度建设和风险防范提供决策依据。二是建立和完善执法办案和权力运行的外部监督制约机制。在推行人民监督员制度的基础上, 加强党风检风监督员、民主监督员等外部监督制度机制建设, 加强重大案件通报、情况通报、重大决策征求意见等制度建设, 提高在公开、透明、信息化环境下的执法公信力。

(三) 确保执法权力依法行使, 从权力运行环节防范风险

监督的乏力、姑息、不到位, 是滋生蔓延廉政风险的重要原因。推进监督工作规范化, 完善监督管理机制, 是从职权运行环节防范检察职业廉政风险的关键和保证。具体的有:一是强化监督要注重“四个结合”。即“内部监督与外部监督相结合, 组织监督与自我监督相结合, 专职部门监督与社会群众监督相结合, 平时跟踪监督与信息网络监督相结合”, 不断探索监督新途径, 创新监督新方式, 对执法活动和权力运行进行全过程监督。二是强化内部监督, 严格执法责任追究。认真贯彻落实《中国共产党党内监督条例 (试行) 》, 《检察人员执法过错责任追究条例》、《人民检察院执法办案内部监督暂行条例》等内部监督制度, 结合实际制定各项配套制度和措施, 增强监督制度的强制性和可操作性。深入推进检务督察工作, 不断完善督察内容, 改进督察方式, 采用案前预警提防、案中跟踪督查、案后结果评审的监督模式, 强化对执法办案、队伍管理、作风建设和执行上级重大部署、决策、决定, 以及权力运行等情况的全过程督察。三是拓宽监督渠道, 整合监督资源, 充分发挥外部的监督作用。注重监督资源的整合, 拓宽监督渠道, 积极探索内外部监督合一的立体型监督新路子。在全面推行人民监督员制度的基础上, 建立和完善党风检风监督员、民主监督员制度, 加强对检察人员“八小时”以外, 特别是个人生活圈、社交圈活动情况的有效监督。加强与人大代表、政协委员的联系, 拓宽人大代表和政协委员的监督渠道。深入推进“阳光检务”, 逐步建立执法办案公示机制, 除法律规定保密的情况, 将执法依据、程序、流程、结果都公之于众, 自觉接受监督, 提升检察工作的透明度和公信力。

摘要：任何一个掌握公权力的部门和个人, 客观上都存在职业廉政风险。检察机关承担着国家法律监督的职能, 同样存在职业廉政风险。本文从检察职业廉政风险的含义、表现类型和形式入手, 阐述对检察职业廉政风险防范的几点建议。

关键词：检察职业,廉政风范,防范

参考文献

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[2]王文信.检察机关廉政风险防控需注意的问题[N/OL].正义网-检察日报, 2011-12-20.

企业廉政风险预警及干预体系研究 篇10

笔者根据近年来的工作经验,结合前人研究的成果和所在企业实际的工作需求,提出以员工心理平衡指数结合岗位风险指数进行结合作为廉政风险水平综合评定的指标,并根据风险评估结果,结合风险等级、风险成因等因素分析,构建有针对性的干预措施。

一、廉政风险预警评价模型中的员工心理平衡指数

随着市场经济的发展,其追求利益最大化的观念在促使各行业工作讲求效益的同时,也滋生了拜金主义、享乐主义思想。这种思想也同样导致企业员工职务失范行为时有发生。外因通过内因发挥作用,针对供电公司来说,关注员工职务失范行为及职务风险,其中的核心问题是“心理失衡”问题。

心理失衡,概言之就是出现在心理过程中的常见的不平衡现象,是心理过程中认识、想象、情感、思维等诸多因素的不及或过分。图1是心理失衡与行为表现关系的图示,如图1所示,从相对静止这一理论来看,心理平衡只是暂时的。从一个平衡到另一个平衡的运动过程中所存在的心理状态,就是心理失衡。心理失衡是需要调节又尚未得到调节时的心理波动或心理呆滞状态。当一个人心理出现失衡时,他的所作所为就会不符合他的生活、工作环境对他提出的要求,做出一些离奇和出格的行为。美国著名心理学家皮亚杰认为:“人的认知功能有两个基本特征:组织和适应。组织是把直觉和认知的信息系统化到认知结构模式中去的倾向;适应是人利用已形成的认知结构产生调节环境的倾向,两者密不可分。人通过对认知的不断平衡实现对环境的适应。”而当人体通过认知不能平衡实现对环境的适应时,就发生了心理失衡。造成心理失衡的原因可能有多种,比如,最常见的情况是当外界压力超出员工能够正常承受的范围,员工无法通过心理的自我调节实现对压力源的适应,便会出现心理失衡;同样,员工对自己所得的报酬是否满意取决于他与他人进行的社会比较和对自己进行的历史比较所得的相对值。如果比较结果被认为是合理的,该员工就容易达到一种心理的自然平衡,反之就产生不公平感,心理产生失衡。

对于企业来说,员工职务失范行为是其心理失衡的直接表现。要从根本上杜绝员工职务行为失范,提升供电公司员工队伍的整体职业行为规范水平,就要从外在调节机制和内在调节机制两方面着手,消解员工的心理失衡问题。(见图1)

对企业员工的廉政心理指数进行评估的关键是找到影响或反映心理失衡水平的相关心理或行为特征,并有针对性地采用对应的测量方法。根据心理学的基本理论,人的心理结构可以分为心理过程和个性两大方面,其中心理过程具体可以分为认知、情绪、意志三个部分;而个性可以分为个性特征和个性倾向性两个部分。结合企业的具体实际,提出以下有关企业员工心理平衡水平的影响因素模型(如图2所示)。其中主要涉及到的因素包括:

1、员工压力水平。压力是指员工在面对具有威胁性刺激情境中,一时无法消除威胁脱离困境时的一种被压迫的感受,如果这种压力感受经常因工作原因而持续存在,会演变成个人的职业心理压力。一般来说,压力水平越高,心理平衡指数越低。

2、个体心理能力。个体心理能力主要包括认知方式、情绪意志以及个性特征等三个方面内容。认知方式,是指员工个体在知、觉、思维、记忆和理解问题等认知活动中加工和组织信息时所显示出来的独特而稳定的风格。包括对外部如世界观、价值观以及对内部如自我认知等方面。不良的认知方式可能造成心理平衡指数降低。情绪意志,是指员工个体在对客观事物的认识过程中表现出来的态度体验以及为了实现目积极标,员工个体有意识地提出目标、制定计划、选择方式方法、克服困难,以达到预期目的的内在心理活动过程即为意志过程。不良的情绪意志品质可能造成心理平衡指数降低。个性特征,主要是指由于每个人的先天素质和后天环境不同造成的员工不同的个性特征,主要包括个性倾向性、个性心理特征、需求动机等方面。个人特征越差,需求层次越低,过于关注物质、金钱等低层次需求,可能造成心理平衡指数越低。

3、社会支持。团队支持,是指每名员工所在的工作部门或工作团队内部的关系协调性,个人之间以及团队与个人之间的相互帮助、相互配合水平,具有较好团队支持的员工往往具有较高的工作满意度,心理平衡指数较低。家庭支持,系统理论由穆雷鲍恩博士提出,要理解一个个体不能将其与其他人隔离开,而是应该将其看作为家庭的一部分,因为家庭是一个情感的单位,是家庭成员相互联系、相互依赖的一个系统。一般来说,家庭支持较好的员工的心理平衡指数也会越高。对于心理平衡指数的测量,借助于经典心理学专业问卷,针对企业员工工作特点,笔者建立了一套心理评估测试量表。70道题目从员工的压力水平、个体心理能力及社会支持这三大方面来对心理平衡指数进行评估。同时为了避免传统的心理量表及问卷测试可能带来的社会称许性等问题,量表中还引入心理投射技术,并加入测谎题目来考查被评估者答题真实性倾向,从而最大程度上提高该评估的可靠性和科学性。

二、廉政风险预警评价模型中的岗位风险指数

岗位风险指数主要包括反映员工工作岗位特征的岗位风险系数,根据笔者工作实践经验,岗位风险指数主要可以从岗位风险水平系数和在岗履职时长两个维度进行评估。其中岗位风险指数与岗位可支配权力大小密切相关,即岗位可支配权力越大,相关约束机制越少,岗位的廉政风险也越大。同时,岗位风险指数还与员工在该岗位工龄时长存在相关,一般,在同一岗位工作越久,风险等级也越高。

企业易产生廉政风险的权力主要有人事权、财务权、资源支配权等。不同岗位的权力配置结构不同,虽然一般而言,岗位权力越大,廉政风险就越大。但应注意的是,并不能简单认为领导就比一线员工权力大或者职能部门就比现场权力大。对岗位权力的衡量,应建立在对具体权力运行的具体分析上。

1、岗位风险水平系数的测量

在实践上,关于岗位风险水平系数的测量可通过评估岗位所实际拥有的可能引发廉政风险的权力大小来衡量。具体可采取的步骤为:首先界定人事权、财务权、资源支配权三类权力作为风险评估维度(I)。其中人事权主要包括涉及人员岗位调整、干部招录选拔、评先树优等用人方面的所有操作及管理活动;财务权主要包括财务预决算、收支等方面的所有操作及管理活动;资源支配权主要包括直接或间接控制支配设备、材料、数据等资源的操作及管理活动。然后,邀请企业内外部专家按照决策、经办、参与三个水平,对各个岗位在以上三个方面的等级(P)进行评估。最后,根据加总三个维度的分数,并可以根据分数将岗位风险水平系数分为高、中、低三个水平。

2、在岗履职时长的评估

在同一岗位工作越久,风险等级也越高。根据对企业已有腐败案例的汇总分析,并采用聚类统计分析方法对发生腐败行为的在岗时间进行了统计,提出按照5年作为分界线来表征在岗履职时长的风险水平。然后采用R(f)=f(S,L);其中,R(f)代表每个岗位的风险指数,S代表岗位风险水平系数,L代表在岗履职时长指标。(见表1)根据目前各岗位的风险指数,我们将风险分为:高岗位风险水平(包括A、B、D)、低岗位风险水平(C、E、F)。

三、廉政风险模型的构建

结合以上心理平衡指数以及岗位风险指数两个风险维度,建立四等级廉政风险模型(见图3)所示:

据此,按照上述模型,可采取以下风险防范策略:—高风险:属于高危廉政风险水平,应重点予以关注,并采取措施消除或减少风险因素。—中度风险:属于中等廉政风险水平,应一般性关注,加强监督,防微杜渐。—低风险:属于较低廉政风险水平,只需做好常规检查。

四、廉政风险预警干预体系的构建

根据风险评估结果,综合分析风险等级、风险成因等因素,提供个性化的干预措施。具体干预措施分为三类,即“心理干预”、“教育干预”、“组织干预”,并按照每类干预的力度再分为五级,即:

五级心理疏导:(1)心理普及讲座,(2)主题心理沙龙,(3)小组心理辅导,(4)心理沙盘治疗,(5)心理专家咨询;

五级教育引导:(1)廉政资料学习,(2)廉政提醒短信,(3)听廉政课、看廉政片,(4)参加廉政理论研讨、作品征集,(5)廉政教育基地参观、法院开庭旁听;

五级组织减压:(1)任务“瘦身”,(2)家庭助廉,(3)员工关系师结对帮扶,(4)领导谈心,(5)岗位轮换。

在此基础上,对不同的风险评估结果,采用相应的干预措施,具体(见表2):

☆心理干预

公司采取五级心理疏导实现对员工的心理干预。按照干预等级从低到高分别是:心理普及讲座(一级);主题心理沙龙(二级);小组心理辅导(三级);心里沙盘治疗(四级);专家咨询(五级)。

心理普及讲座(一级)。开设心理知识普及讲座,为广大干部职工树立“了解心理知识、缓解心理压力、疏解心理纠结、化解心理矛盾”的理念,让员工学会正确面对心理压力,用心理学专业技巧对抗负面心理。

主题心理沙龙(二级)。心理沙龙是一种形式自由活泼、参与性强的主题讨论会。根据落入此区域的不同员工的特点选取不同主题的心理沙龙,有针对性地让员工共同面对难题,共同树立廉洁理念,共同探讨解决之道。

团体心理辅导(三级)。组织落入此区域的员工进行团体心理辅导。公司通过在团体的情境下进行一种心理辅导,实现团体内人际交互作用,促使员工在交往中观察、学习、体验,认识自我、探索自我、调整改善与他人的关系,学习新的态度与行为方式,以促进良好的适应与发展的助人过程。

心理沙盘治疗(四级)。沙盘游戏治疗是目前国际上很流行的心理治疗方法。公司对落入此区域的员工进行心理沙盘治疗,通过心理沙盘进行员工心理诊断与综合性心理评估,缓解各种心理压力、紧张和焦虑,分析各种心身疾病的专业性。同时,公司将沙盘游戏治疗作为一种综合性的心理教育技术,在心理健康的维护与人格发展,艺术表现与创造力的培养和生活质量的提高中发挥积极的作用,引导员工(来访者)获得以自性化为目标的人格发展与心性完善,感受心灵所能达到的境界。

心理专家咨询(五级)。落入此区域切存在心理不适或心理障碍的员工,且单纯依靠公司内部力量无法解决的员工,需要转介给外部心理专家,进行专业的心理咨询。在专家的支持和帮助下,通过共同的讨论找出引起心理问题的原因,分析问题的症结,进而寻求摆脱困境解决问题的条件和对策,以便恢复心理平衡、提高对环境的适应能力、增进身心健康。

☆教育干预

公司采取五级教育引导实现对员工的教育干预。按照干预等级从低到高分别是:廉政资料学习(一级);廉政提醒短信(二级);听廉政课、看廉政片(三级);参加廉政理论研讨、作品征集(四级);廉政教育基地参观、法院开庭旁听(五级)。

廉政资料学习(一级)。一是学习时间“足”。每月下发廉政学习资料,正确处理“工学”关系。采取“小、精、灵”式碎片化学习,基层多利用周末、晚上时间学。二是学习形式“多”。以集中学习和自学相结合、专家辅导和专题座谈相结合、网络学习和书面学习相结合的方式,增强学习的针对性。三是学习要求“严”。严格“两个一”要求(记好一本学习笔记、写好一篇学习体会),提高学习效果,并建立了学习签到制度,定期为缺席人员补课。

廉政提醒短信(二级)。一是短信内容精炼。以“微警示”为出发点,将廉洁从业理念浓缩成精炼的语言,做到“扫一眼、警钟响”。二是短信发送常态。廉政提醒短信的发送频率以周为单位,实行常态化管理。三是短信形式丰富。利用现代化媒介手段,通过手机短信和“掌上清风”微信平台双重途径,向员工推送廉政提醒短信。

听廉政课、看廉政片(三级)。一是开设廉政课。开展思想道德作风纪律建设及依法治企专项教育,公司领导送廉课入基层。开展“三严三实”和“党风廉政学习教育月”主题活动,基层党组织负责人带头讲专题廉政课。二是播放廉政片。组织相关人员观看公司与检察院共同编写、拍摄的微电影《模拟法庭》,并撰写观后感。

参加廉政理论研讨、作品征集(四级)。一是开展廉政理论研讨。成立廉政理论研讨工作小组,确定廉政课题并深入研究,为廉政建设工作探索全新途径。二是开展廉政作品征集。组织廉洁文化作品征集和廉洁家园打造活动,开设职工廉政作品展和廉政画册编制。落入此区域的员工,可以工作人员、征集对象等不同身份参与。

廉政教育基地参观、法院庭审旁听(五级)。一是组织参观廉政教育基地。组织此区域人员前往浙江省廉政示范教育基地参观学习,听取现行服役人员的心路历程,强化廉洁从业意识。二是组织旁听法院庭审。与检察院联系,组织员工旁听职务犯罪庭审,用被告声泪俱下的忏悔敲响员工廉洁从业的警钟。

☆组织干预

公司采取五级组织减压实现对员工的组织干预。按照干预等级从低到高分别是:任务“瘦身”(一级);家庭助廉(二级);员工关系师结对帮扶(三级);领导谈心(四级);岗位轮换(五级)。

任务“瘦身”(一级)。工作任务多,工作节奏快,是造成员工压力的重要原因之一。公司要求各单位部室负责人、管理人员和班组长必须对工作安排进行有机统筹,提升领导能力,优化工作安排,提高工作效率。对各项工作任务进行合理安排,减少因安排不当造成的额外工作量,对工作进行合理“瘦身”,有效实现组织一级干预。

家庭助廉(二级)。著名的葛麦斯安全法则指出,隐去管理者的身影,让亲人取而代之,去唤醒当事人的安全意识,是有效的安全管理。廉政安全也是如此。公司积极依靠亲情的力量,针对落入本区域的员工推行“三亲一书”。“三亲一书”即亲人照片、亲情寄语、亲身感言、廉政安全家书。在公司各部门、单位,将亲人照片、亲情寄语和亲身感言进行整合,张贴在办公室醒目位置;撰写廉政安全家书。此外,通过每年签订《家庭助廉责任书》,召开家属年终座谈会等形式,用爱感召廉政安全。

员工关系师结对帮扶(三级)。员工关系管理师也被称为“员工援助师”,是近年来兴起的一个促进社会管理、劳动与家庭和谐的新职业,员工管理管理师们运用专业知识和技能,为员工提供社会、心理、经济和健康方面的帮助。公司启动了“员工援助计划”,培养一支持证上岗的国家级内部员工关系管理师专业队伍。开展员工关系师结对帮扶,并将员工关系管理切入“现场模式”,即结对员工关系师走入工作现场,了解员工工作场所、健康、情绪、压力等方面情况,提供心理调适、排疑解惑、压力释放等员工服务。不断促进员工劳动、家庭、身心和谐,提高员工心理健康指数。

领导谈心(四级)。实施领导谈心日机制。每周分别由公司总经理、党委书记、纪委书记,向落入此区域的员工约谈。谈心内容包括了解员工的思想、工作和生活情况,发现员工存在的思想问题,交流工作中存在的廉政风险点,由员工自身提出应对廉政风险点的预控方案。建立联络员制度,联络员动态跟进约谈后的员工情况。对于约谈的员工建立相关的廉政谈心档案,并做好档案的保密工作。

岗位轮换(五级)。对于风险过高,不适合再在本岗位上工作的重点专业和关键岗位员工。按重点专业和关键岗位等级,分为两类。第一类重点专业和关键岗位包括工程管理专业、项目管理专业、营销管理专业、物资管理专业、综合管理专业、供电(营业)所负责人等。第二类重点专业和关键岗位包括人资管理专业、财务管理专业等。重点专业和关键岗位轮换交流主要形式为在本单位(部门)内,不同岗位之间的轮换交流;在本单位(部门)内,相同岗位不同工作区域、工作职责范围之间的轮换交流;相同岗位或不同岗位在不同单位(部门)之间的轮换交流。

摘要：构建廉政风险预警干预体系是促进企业从源头预防腐败的根本方法,对提升企业核心竞争力和服务质量具有的重要意义。本研究旨在通过对员工的心理平衡指数以及岗位风险指数进行评估,创建廉政风险预警评价模型,从而对员工“岗位廉政风险”进行有效评估。并根据风险评估结果,结合风险等级、风险成因等因素分析,提供有针对性的干预措施。从而做到了廉政建设的“防”、“控”合一,为丰富企业廉政风险预警干预体系提供参考。

关键词：廉政风险,预警,干预体系

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