贷款资金监管

贷款资金监管（共3篇）

贷款资金监管 篇1

随着铁路局管理职能的转变、提升, 对资金管理工作提出新的更高要求。为了确保资金安全、有序、可控, 太原铁路局在不断完善资金管理制度措施的基础上, 从规范大额资金联签、现金使用、资金集中、稽核监督等方面入手, 实施事前、事中、事后全过程控制, 对资金动态监管进行了积极探索和实践, 取得了一定成效。

现将我局在资金监管过程中取得的一些经验及体会总结如下。

一、建立事前保障机制, 从源头上把好资金运行关

为积极适应路局直管站段重大体制改革带来的新形势、新变化, 我们在资金管理机制和保障机制上下功夫, 做到五个建立健全:一是针对现金的使用, 建立健全了现金管理制度;二是针对资金管理中存在的多头开户、资金分散等问题, 建立健全了资金集中管理制度;三是针对资金管理过程中存在的乱支、乱列等不规范行为, 建立健全了日常监督检查制度;四是针对资金管理中信息掌握不及时、工作预见性不强等问题, 建立健全了资金预算制度;五是针对个别单位资金管理有令不行、有禁不止等问题, 建立健全了考核奖罚制度。通过建立健全各项工作制度, 初步形成了各个管理链条环环相扣、紧密衔接的资金管理机制和保障机制, 促进了资金管理从经验管理向制度管理, 从粗放管理向精细管理, 从结果管理向过程管理的转变, 资金管理逐步走上了制度化、规范化、程序化的轨道。

二、规范事中支付程序, 确保资金的安全有效运行

1. 理顺完善大额资金使用逐级联签审批制度

大额资金联签是强化资金管理的有效手段, 完善联签审批程序涉及因素较多, 既要考虑单位性质规模、又要分析具体业务内容;既要监控到点, 又要涉及到面;既要运作高效有力, 又不能失去资金大额管理的意义。通过具体实践和摸索, 我们总结归纳出以下基本原则:

一是经济内容分项、资金额度分级管理原则。通过对各类单位全年资金运用单笔支出额度和支出笔数的综合分析, 将运输企业按主要运输单位和后勤生产单位划分为三档范围, 分别确认基层单位、局主管科、主管处三级联签管理责任制度;多经系统按主要经营项目和其他经营项目对资金额度划分四档范围, 确认为公司本级、总公司 (集团公司) 、国有资产管理中心、路局四级联签管理责任制度。

二是联签审批责任到人原则。在明确资金联签额度的基础上, 实行大额资金逐级联签责任到人的原则。对于每一级联签机构都规定明确的联签责任人, 并将责任人名单报路局财务处审定、资金结算所备案, 发生大额资金支出时便于对照检查。根据资金额度不同、管理权限不同、责任大小不同, 逐级联签, 逐级负责, 层层把关, 形成了较为严密的资金管理体系。

2. 建立资金动态报告制度, 规范管理机制

在动态监控中发现违规违纪事项, 立即剖析原因, 采取相应措施及时进行整改, 制定、补充和完善相应管理办法, 不仅提高了管理水平, 而且在实践中形成了具有我局自身特点的资金管理工作机制:

一是资金管理的纵向领导机制。通过大额资金逐级联签责任制度的施行, 明确了各单位第一管理者为资金管理的第一责任人, 财务机构负责人为资金管理的直接责任人。大额资金支付及联签情况直接报局总经济师和路局局长, 形成了资金的纵向领导机制。

二是部门管理的横向协调机制。通过对大额资金动态的分析, 对发现未经批准的支出项目, 与有关部门核对;对存有疑点的合同、协议, 交由局法律顾问室进行审查;对工资的支出, 在路局劳卫处批准发放的工资额度内进行支付。通过对大额支出的合理性、合规性的核查, 强化了路局财务、劳卫、多经、企管、工会等管理部门之间的横向协调机制。

三是信息传递的快速反应机制。通过大额资金的日报、周报及动态报告制度, 使铁路局的资金流能够做到事先掌握、事中控制、事后检查, 使资金管理的重要信息全部纳入企业第一管理者的视野范围, 发现的问题能够得到迅速解决, 建立了信息传递的快速反应机制。

3. 严格规范现金使用

按照《铁路企事业单位现金管理暂行办法》规定, 发放给职工工资、津贴、奖金等个人款项, 实行显性化管理, 全部由银行支付。对各单位日常的差旅费、备用金报销, 原则上由银行支付, 对各单位确实因工作需要日常支付使用的备用金报销, 我局从实际出发, 对主业、多经分别实行额度联签审批办法, 严格规范了现金使用。

三、加强资金监管的几点体会

几年来, 我们在资金动态监管上的探索和实践证明, 要管好用好资金, 各级领导必须要有决心, 各级财务人员必须要有细心, 全体结算人员必须要有恒心。只有把资金安全放在资金管理工作第一位, 才能真正实现资金安全有序可控的目的。

一是抓落实, 要有决心。各级领导要有决心, 特别是“一把手”要亲自把关落实, 对每一笔大额资金的支付, 做到心中有数;局长、处长、站段长在资金安全上负总责。在落实大额资金日常管理中, 局长在检查运输安全生产的同时, 亲自过问大额资金的使用情况, 亲自核对大额资金动态报告中基层单位上报的品名是否与购买的实物一致, 树立了路局、站段主要领导抓资金安全同抓运输安全一样重要的决心。

二是抓落实, 要有细心。各级财务人员要有细心, 就是从源头做好工作, 严格按照资金预算和大额联签制度办事;从每一个财务人员做起, 认真规范填写票据和报表, 各负其责。财务主管认真审核合同协议, 制证人员按照合同协议制证, 出纳人员按照批准支付的依据准确填写票据, 按照程序, 办理结算业务。

三是抓落实, 要有恒心。全体结算人员要时时刻刻, 认认真真把好每一笔结算业务, 克服因日常繁琐带来的疏忽、大意, 守好全局资金的大门, 对最后地支付关负责。结算工作看起来简单, 实际操作起来又比较难把握。为提高我局结算人员的素质和水平, 在结算所内部开展百日无差错活动, 在全局开展结算业务技术比武活动;在日常工作中, 严格按规章制度办事。

完善资金管理的各项制度和程序, 充分发挥全局各级财务部门的监督检查职能, 强化资金集中管理, 确保资金运作安全有序, 为和谐铁路建设做出更大的贡献。

摘要：为了顺应铁路改革的需要, 铁路局在完善资金基础管理, 规范大额资金联签制度, 完善现金使用, 资金集中, 稽核监督等方面发挥了卓有成效的作用。

关键词：保障机制,支付程序,几点体会

参考文献

[1]太原铁路局财务会计文件选编 (2010) .

[2]太原铁路局文件 (太铁财201037号) .

[3]铁路资金管理文献汇编.

贷款资金监管 篇2

产品说明

人民币流动资金贷款是为满足客户在生产经营过程中短期资金需求，保证生产经营活动正常进行而发放的贷款。

产品特点

流动资金贷款作为一种高效实用的融资手段，属于授信额度内最普遍的产品之一，具有贷款期限短、手续简便、周转性较强、融资成本较低的特点。

期限

流动资金贷款的期限最长不超过3年

申请条件

1.借款人应是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业、事业法人及其他经济组织，拥有工商行政部门颁发的营业执照，并通过年检；

2.借款人须经我行信用评级，并达到一定级别要求。我行会根据评审的需要不定期调整确定准入级别，该级别应参照有关规定执行；

3.借款的用途符合国家产业政策和有关法规；

4.借款人具有健全的经营管理机构、合格的领导班子及严格的经营管理制度；企业经营、财务和信用状况良好，具有按时偿还贷款本息的能力；

5.有银行认可的担保单位提供保证或抵（质）押担保；

6.借款人在中国银行开立基本账户或一般账户；

7.符合中国银行其他有关贷款政策要求。

固定资产贷款

产品说明

固定资产贷款是指银行为解决企业固定资产投资活动的资金需求而发放的贷款。企业固定资产投资活动包括：基本建设、技术改造、开发并生产新产品等活动及相关的房屋购置、工程建设、技术设备购买与安装等。

贷款种类

固定资产贷款分为下列各项用途的长期贷款、临时周转性贷款和外汇转贷款：

基本建设是指经国家有权部门批准的基础设施、市政工程、服务设施和新建或扩建生产性工程等活动。

技术改造是现有企业以扩大再生产为主的技术改造项目。

科技开发是指用于新技术和新产品的研制开发并将开发成果向生产领域转化或应用的活动。

其他固定购置是指不自行建设，直接购置生产、仓储、办公等用房或设施的活动。

产品特点

1.一般贷款金额较大；

2.一般期限较长，大都为中期或长期贷款且大部分采取分期偿还；

3.在贷款保障方式上，除了要求提供必要的担保外，一般要求以项目新增固定资产作抵押；

4.在贷款方法上，一般采用逐笔申请、逐笔审核。适用客户经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，实行独立核算的企业法人、事业法人和其他经济组织。

申请条件

1.持有经工商行政部门年检合格的企业营业执照，事业法人应持有法人资格证明文件；

2.持有中国人民银行核发的贷款证/卡；

3.借款申请人经济效益好，信用状况佳，偿债能力强，管理制度完善；

4.落实中国银行认可的担保；

5.在中国银行开立基本账户或一般存款户；

6.固定资产贷款项目符合国家产业政策、信贷政策；

7.具有国家规定比例的资本金；

8.项目经政府有关部门审批通过，配套条件齐备，进口设备、物资货源落实；

流动资金贷款合同 篇3

流动资金贷款合同

（适用于对企业类借款人的流动资金贷款）

重要提示

请保证人认真阅读本合同全文，尤其是带有★标记的条款。如有疑议，请及时提请债权人予以说明。

借款人：

贷款人：

借款人：

住 所： 邮政编码： 法定代表人（负责人）：

联系人： 联系电话： 传 真：

开户金融机构： 账 号：

贷款人：

住 所： 邮政编码： 法定代表人（负责人）：

联系人： 联系电话： 传 真：

借款人向贷款人申请贷款,贷款人经审查后同意发放贷款。为明确各自的权利与义务，双方根据现行相关法律、法规、规章以及金融监管机构的有关规定，在平等、自愿的基础上，经协商一致，订立本合同，以共同遵守执行。

1、陈述与保证

1.1借款人的陈述与保证

1.1.1借款人是依法设立并合法存续的独立民事主体，具备所有必要的权利能力，能以自身名义履行本合同的义务并承担民事责任。批准及授权，不存在任何法律上的瑕疵。

1.1.3借款人在签署和履行本合同过程中向贷款人提供的全部文件、报表、资料及信息是真实、准确、完整和有效的，未向贷款人隐瞒可能影响其财务状况和还款能力任何信息。

1.2贷款人的陈述与保证

1.2.1贷款人是依法设立并合法存续的独立民事主体，具备所有必要的权利能力，能以自身名义履行本合同的义务并承担民事责任。

1.2.2对因履行本合同而了解到的借款人的债务、财务及生产经营情况予以保密，但法律、法规和规章另有规定的除外。

2、贷款金额

本合同项下贷款金额为人民币（大写）（小写）RMB。

3、贷款用途

3.1本合同项下贷款用途为。

3.2未经贷款人书面同意，借款人不得改变本合同项下贷款的用途。

4、贷款期限

4.1本合同项下的贷款期限从 年 月 日止起，至 年 月 日止。

4.2本合同项下的贷款期限起始日及到期日与借款借据不一致时，以借款借据中载明的日期为准。借款借据为本合同的组成部分，与本合同具有同等法律效力。

5、利率和利息的计算、给付

5.1本合同下的贷款利率按以下 1 项执行：

7.1.5已向贷款人提交符合要求的提款申请等材料，并经贷款人审核同意的；

7.1.6借款人提取借款必须满足本合同约定的提款条件，否则贷款人有权停止向借款人发放任何条款；

7.1.7其他条件：

7.2贷款人在借款人满足上述条件后 个工作日内开始发放贷款，借款人的提款应至少提前3个工作日办理相关手续。

7.3支付方式: 7.3.1本合同采用 支付方式；

7.3.2受托支付的金额标准为。达到或超过此金额标准时，借款人应当采用贷款人受用支付方式；

7.3.3采用受托支付方式的，在借款人满足贷款发放条件后，贷款人根据借款人的提款申请或委托支付申请，将本合同项下贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对手；

7.3.4采用自主支付方式的,在借款人满足贷款发放条件后,贷款人根据借款人的提款申请发放贷款；

7.3.5采用自主支付方式的，借款人应于本合同项下每次贷款资金发放后 日内向贷款人汇总报告贷款资金支付情况；

7.3.6贷款支付过程中，贷款人可以视借款人的具体情况调整支付方式和支付条件，并不受附加条件约束。委托支付不能附条件，借款人所附条件对贷款人不产生效力。

7.4实际的提款日和提款金额以借款借据的记载为准。

7.5贷款支付过程中，贷款人信用状况下降、主营业务盈利能力降低、贷款资金使用出现异常的，贷款人有权提高贷款发放条件、变更贷款支付方式或停止贷款资金的发放和支付。

8、借款展期

8.1借款人需要对贷款进行展期的，应在贷款到期日前 日内向贷款人提出申请，并征得担保人的书面同意；

8.2贷款展期须经贷款人审查同意后方可办理，展期合同另行签订。

9、还款

9.1借款人应按本合同约定的到期日和下列计划按时还款。借款借据记载的到期日与本合同约定不一致时，以借款借据的记载为准；

年 月 日；还款金额（大写）（小写）RMB 元；

年 月 日；还款金额（大写）（小写）RMB 元；

年 月 日；还款金额（大写）（小写）RMB 元；

年 月 日；还款金额（大写）（小写）RMB 元；

年 月 日；还款金额（大写）（小写）RMB 元；

9.2借款人应于本合同约定的还款日前在其账户上备足当期应付款项并自 的财务会计报表等相关文件、资料和信息，有权要求借款人及时提供贷款资金使用记录等相关资料，有权对借款人相关账户实施监控等；

12.1.2有权与借款人的大额融资、资产出售以及兼并、分立、股份制改造、破产清算等活动；

12.1.3有权按照本合同约定收回贷款本金、利息（包括复利、逾期及挪用罚息），收取借款人应付的费用，行驶法律法规规定或本合同约定的其他权利；

12.1.4借款人未按本合同约定清偿债务时，贷款人有权从借款人的任一账户上扣划款项；

12.1.5对借款人逃避贷款人监督、拖欠贷款本息或其他严重违约行为，有权实行信贷制裁，有权向有关部门或单位通报，有权通过新闻媒体实行公告催收。

12.2贷款人的义务

12.2.1按照本合同的约定按期足额发放贷款，但因借款人原因造成迟延的除外；

12.2.2对借款人提供的有关财务资料以及生产经营方面的商业秘密予以保密，但法律法规以及规章另有规定的除外。

13、承诺

★13.1借款人有下列情形之一的，借款人应当提前征得贷款人的同意：

13.1.1出售、赠与、出租、出借、转移、抵押、质押或以其他方式处分重要资产、资产的全部或大部分；

13.1.2经营体制或产权组织形式发生或可能发生重大变化，包括但不限于实施承包、租赁、联营、公司制改造、股份合作制改造、企业出售、合并（兼并）、合资（合作）、分立、设立子公司、产权转让、减资等。

13.1.3借款人对外投资、实质性增加债务融资、或向第三方提供保证； ★1 3.2借款人应在下列事项发生或可能发生之日起7日内书面通知贷款人： 13.2.1修改章程，变更企业名称、变更注册资金、法定代表人（负责人）、住所、通讯地址或营业范围等工商登记事项，作出对财务、人事有重大影响的决定；

13.2.2借款人或担保人拟申请破产或可能或已被债权人申请破产；

13.2.3涉及重大诉讼或仲裁案件，或者主要资产或本合同项下担保物被采取了财产保全等强制措施；

13.2.4借款人或担保人停产、歇业、解散、停业整顿、被撤销或营业执照被吊销；

13.2.5作为本合同项下贷款担保的抵押物、质押财产（权利）价值严重减少、意外毁损或灭失；

13.2.6借款人、借款人的法定代表人（负责人）或主要管理人员涉及违法活动；

13.2.7经营出现严重困难，财务状况恶化，或发生对借款人经营、财务状况或偿债能力有负面影响的其他事件。

14、违约情形

★14.1借款人的违约情形：

14.1.1未按贷款人的要求提供真实、完整、有效的财务会计报表、生产经营状况及其他有关资料；

14.1.2未按约定方式进行贷款资金支付或未按约定用途使用贷款的； 14.1.3未按期归还债务本息；

14.4.5质押合同约定的出质人的其他违约情形。

14.5担保合同或其他担保方式未生效、无效、被撤销，或担保人出现部分或全部丧失担保能力的其他情形或者拒绝履行担保义务，借款人未按贷款人要求落实新的担保的，视为借款人违约。

15、违约救济措施

★15.1借款人出现本合同约定的违约情形时，贷款人有权行使违约救济措施，违约救济措施包括但不限于：

15.1.1停止支付借款人尚未使用的贷款，单方面宣布本合同项下已发放的贷款本金部分或全部提前到期并要求借款人立即偿还本合同项下所有到期及未到期的本金、利息及费用；

15.1.2发生贷款逾期或挪用贷款时，按中国人民银行的有关规定和本合同的约定计收利息、罚息和复利；

15.1.3从借款人的任一账户上扣划款项；

15.1.4要求借款人对本合同项下所有债务提供符合贷款人要求的新的担保；

15.1.5行驶担保权利； 15.1.6解除本合同；

15.1.7借款人有逃避贷款人监督、拖欠贷款本金及利息、恶意逃废债务等行为时，借款人有权将该种行为向有关单位通报，并在新闻媒体上公告。

15.2当有充分的证据证明借款人有违约情形，会造成贷款人将来难以收回贷款时，借款人承诺并授权贷款人暂时冻结其账户内的资金，不能动用账户中的款项。

15.3借款人未按时足额偿还贷款本金、支付利息的，应当承担贷款人为实现债权而支付的催收费、诉讼费（或仲裁费）、保全费、公告费、执行费、律师费、差旅费及其他费用。

16、其他事项

16.1 16.2 16.3 16.4

17、争议解决方式

17.1本合同在履行过程中发生争议，可以通过协商方式解决；协商不成，按 1 所列方式解决：

17.1.1向贷款人住所地有管辖权的人民法院起诉；

17.1.2提交 仲裁委员会（仲裁地点为），按照申请仲裁时该会现行有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对双方均有约束力。

17.2在诉讼或仲裁期间，本合同不涉及争议部分的条款仍需履行。

18、其他

18.1本合同项下的借款借据以及双方确认的相关文件、资料均为本合同不可分割的组成部分。