潜在风险评价

潜在风险评价（精选12篇）

潜在风险评价 篇1

近年来, 随着污水治理力度的不断加大, 污泥的产量也在快速增加。在多种城市污水厂污泥的最终处置方法中, 污泥土地利用存在着一些潜在的环境风险, 如富集于污泥中的重金属在农用过程中的迁移释放。污泥中Hg、Cr、Cd、As、Zn等重金属含量过高是制约污泥资源化处置最重要的原因之一, 若污泥未能获得良好的处置, 必然会对环境造成严重的重金属污染[1]。

因此, 对污泥中重金属形态进行区分并基于此对污泥中重金属的潜在生态风险进行科学表征是近年来的研究重点。本文对比分析了目前国内外常用的污泥重金属生态风险评价技术方法, 以期为污泥处理处置和污泥环境管理提供参考。

1 污泥重金属污染的特征

污泥是污水生物处理过程中产生的副产物, 是由多种微生物形成的菌胶团与其吸附的有机物和无机物组成的集合体[2]。由于污泥中含有丰富的具有可利用价值的有机质、氮、磷、钾等营养物质, 所以, 污泥土地利用成为污泥资源化利用的有效途径之一[3]。然而, 在污水处理的过程中, 通过细菌吸收、细菌和矿物颗粒表面吸附, 以及同一些无机盐 (如磷酸盐、硫酸盐等) 共沉淀等多种途径, 有50%~80%以上的重金属会被浓缩在污泥中[4]。因此污泥的土地利用受到了极大限制, 其农用过程中重金属的迁移转化研究也受到了广泛关注[5,6]。

有研究发现, 污泥中重金属在环境中的行为不仅与其总量有关, 更大程度上取决于其化学形态[7]。有些残渣态的重金属对生态环境的影响程度较小, 而一些可溶态、可交换态的重金属虽然含量不高但对生态环境安全影响较大。因此, 在污泥土地利用前对重金属污染进行客观评价, 可以实现对环境质量的有效监控[8]。

2 污泥潜在生态风险评价技术方法

2.1 地累指数法

地累指数法 (Index of geoaccumulation, Igeo) 是由德国学者Muller于1969年提出[9], 目前已被广泛作为研究沉积物中重金属污染程度的定量指标。以沉积物中重金属含量的高低反映污染水平[10], 适用于研究现代沉积物中重金属污染的评价。

具体计算公式如下:

式中:

Cn———元素n在沉积物中的含量 (mg/kg) ;

Bn———沉积物中该元素的地球化学背景值 (mg/kg) 。

地累指数可分为7个级别, 分别表示了沉积物中重金属的污染程度, 也即潜在生态风险的大小。

地累指数分级见表1。

涂剑成等[8]采用地累指数法对我国东北地区部分污水处理厂污泥重金属潜在风险评价进行了对比研究, 发现各污泥中Cr和Ni的Igea指数均小于0。表明污泥中Cr和Ni对耕地土壤环境无污染风险;大部分污泥样品中Cu和Zn的污染程度为中度污染到强污染之间, 污泥中Zn的潜在生态风险程度最高。总体上看, 污泥进入耕地黑土环境前, 应降低Cu、Zn和Mn的含量。

2.2 内梅罗综合指数法

内梅罗综合指数法 (Nemerou index) 常用于评估土壤重金属污染程度[11], 现已逐渐被引入研究污泥重金属的污染程度。评价方法首先根据公式计算出每个污泥样品中各个重金属元素的内梅罗单项污染指数, 然后再计算各样品所有重金属的综合污染指数。

某样品中某种重金属元素的内梅罗单项污染指数计算公式为:

式中:

Pji———第j个污泥样品中的第i种重金属元素的内梅罗单项污染指数;

Cji———第j个污泥样品中的第i种重金属元素的实测含量 (mg/kg) ;

C0———本地土壤中重金属含量的背景值 (mg/kg) 。

各样品所有重金属的内梅罗综合污染指数计算公式为:

式中:

PIj———污泥样品j中总金属的内梅罗综合指数;

Pj2.ave———污泥样品j中各种重金属内梅罗单项污染指数的平均值 (mg/kg) ;

Pj.max———污泥样品j中各种重金属内梅罗单项污染指数的最大值 (mg/kg) 。

内梅罗综合指数分为5级:PI≤0.7时, 污染程度为清洁;0.7>PI≤1时, 污染程度为尚清洁;13时, 污染程度为中度污染[11]。

涂剑成等采用内梅罗综合指数法和地累指数法对某污水处理厂污泥重金属潜在生态风险进行了表征。结果表明, 各污泥对应的内梅罗综合指数反映出各污泥总体对耕地土壤环境存在严重的潜在生态风险, 由于内梅罗指数不仅考虑到各种影响参数的平均污染状况, 而且特别强调了污染最严重的因子, 同时在加权过程中避免了权系数中主管因素的影响。因此克服了平均值法各种污染物分担的缺陷, 能较好反映污泥总体上潜在的生态风险。

2.3 潜在生态风险指数法

潜在生态风险指数法 (Potential Ecological Risk Index) 是瑞典科学家Hacanson根据重金属性质及其环境行为特点, 从沉积学角度提出来的对土壤或沉积物中重金属污染进行评价的方法。该方法不仅考虑土壤重金属含量, 而且将重金属的生态效应、环境效应与毒理学联系在一起, 采用具有可比的、等价属性指数分级法进行评价, 并定量地区分出潜在生态危害程度, 是应用比较广泛、比较先进的方法[12,13]。

潜在生态风险指数法计算公式如下:

式中:

Cn———样品的实测浓度 (mg/kg) (但有的研究中实测浓度也选择污泥中重金属的不稳定态总和[14]) ;

Bn———评价元素的背景值 (mg/kg) (由于污泥中重金属潜在生态风险存在于土地利用, 因此评价中应选取响应地区的土壤环境背景值) ;

Tr———单个污染物的毒性响应参数 (反映重金属在水相、沉积固相和生物相之间的响应关系) 。

Hakanson制定的标准化重金属毒性响应系数分别为[15]:

宁建凤等采用潜在生态风险指数法对广东大中型水库底泥重金属的生态风险进行了调查与评价[16], 其研究结果表明:粤北大中型水库底泥重金属具有很强的潜在生态风险, 其中Cd潜在生态风险系数最大。

2.4 风险评价码法

重金属的生物毒性和生态效应与其赋存形态密切相关, 因此在进行潜在的生态风险评价时, 需要考虑其赋存形态的影响。沉积物中重金属的赋存形态有可交换态、碳酸盐结合态、铁锰氧化物结合态、有机质结合态, 以及存在于晶格矿物中的残渣态等。可交换态及碳酸盐结合态存在的重金属, 由于其键合微弱, 易与上层水体相互交换, 因而具有快速生物可利用性, 常用于生态风险评价[17]。

风险评价码 (risk assessment code, RAC) 方法是常用的沉积物中重金属的风险表征手段, 以碳酸盐结合态和离子可交换态的重金属占重金属总量的质量百分数来表征[18]。有学者在河北滦河一些采样点的沉积物中发现, Cd的RAC已超过50%[19]。采用RAC评价沉积物中重金属风险, 可反映重金属赋存形态的生物有效性, 但还应考虑重金属的总质量, 若金属总质量很低, 即使RAC很高, 也不宜判定为高风险。

2.5 改进型潜在生态风险指数法

相比RAC法, 潜在生态风险评价指数法 (Modified Potential Ecological Risk Index) 对重金属的化学形态未予以区分。越来越多的研究表明, 相对于重金属的总量, 重金属元素的生物有效态含量更能反映出其生态毒性大小。因此朱慧娜等对潜在生态风险评价指数法进行了修正。参考风险评价码法适当考虑了重金属元素的不同化学形态对生态风险的贡献度[20], 并使用MRI对霞湾港底泥重金属生态风险进行了评价。波兰学者在此研究基础上, 将MRI用于了污泥堆肥中重金属的生态风险评价[21], 拓展了MRI的研究使用范围, 为污泥中重金属生态风险评价提供了新的思路。MRI的计算公式如下:

式中:

Eri———某金属元素的潜在环境风险;

Tri———某金属元素的毒性响应参数;

CDi———污泥或沉积物中某中金属元素的含量 (mg/kg) ;

Ω———重金属浓度修正系数。其计算公式为:Ω=Aδ+B (A为某重金属元素中可交换太含量占总量的比例, B=1-A, δ为某元素的毒性系数。

RAC风险分级以及MRI中δ取值见表2。

3 结论

(1) 污泥中由于大量营养元素的存在以及土地资源的日益紧缺, 土地利用成为了最有潜力的处置与利用方式, 然而由于其中往往含有多种重金属元素, 致使污泥的土地利用仍然备受争议。

(2) 污泥中重金属元素的潜在生态风险已经引起了研究者和管理者的广泛关注, 但由于相关标准的缺失致使如何对污泥中重金属生态风险进行客观评价成为研究的焦点。

(3) 污泥重金属常用潜在生态风险评价方法中地累指数法、内梅罗指数法等未考虑不同重金属的毒性效应不同;风险评价码法未考虑重金属含量全量水平;潜在生态风险评价指数法未充分考虑重金属元素的不同化学形态。因而其评价结论难以客观反应生态风险实际情况, 而经过修正的潜在生态风险评价指数法 (MRI) 综合考虑了不同重金属元素的毒性效应和重金属元素不同化学形态的生物有效性, 其评价结论可能更为客观。建议在研究和应用中优先采用。

潜在风险评价 篇2

黄浦江沉积物污染及潜在生态风险评价初步研究

采用Hakanson生态风险指数法对黄浦江沉积物样品中PCB、Hg、Cd、As、Cu、Pb、Cr和Zn等8个污染要素进行了分析,对其污染程度和潜在的生态风险进行了评价.结果表明,黄浦江污染程度和潜在生态风险为中等.从总的污染程度来看,黄浦江各污染物对生态风险影响程度由大到小的顺序为:Hg,Cd,PCB,As,Cu,Pb,Zn,Cr.

作 者：程祥圣 刘汉奇 张昊飞 张勇 CHENG Xiangsheng LIU Hanqi ZHANG Haofei ZHANG Yong 作者单位：国家海洋局东海环境监测中心,上海,200137刊 名：生态环境 ISTIC PKU英文刊名：ECOLOGY AND ENVIRONMENT年，卷(期)：200615(4)分类号：X522关键词：黄浦江 沉积物 污染 潜在生态风险

免费应用程序带来潜在风险 篇3

报告指出，在免费应用程序的外衣掩护下，犯罪分子能够让个人用户下载带有侵入性权限的应用程序，最终达到帮助他们部署恶意软件的目的。免费应用程序的权限由广告软件“资助”，它会泄露个人信息，然后广告网络会借助这些信息投放有针对性的广告。但是，其中26% 的此类应用程序似乎并不仅仅是广告软件。事实上，短信诈骗和刷机攻击是最常见的威胁类型之一，涵盖各种应用程序。

大多数个人用户根本不了解，甚至不关心自己所同意的应用程序权限。所以，网络犯罪份子能够越来越猖獗地利用应用程序权限，作为一种投放移动恶意软件的高效方式。同意这种权限后，就代表移动个人用户心甘情愿地将自己的个人信息交到了假扮成广告网络的犯罪份子手中，给骗子打开了一扇永不关闭的方便之门。

刷机软件：

在中国前十大恶意软件应用程序中有 6 个属于刷机软件。用户将设备刷机后，可以自定义操作、对显示进行个性化设置或安装不受支持的软件。对设备执行刷机，用户可以摆脱设备制造商或运营商设定的设置限制。但是，刷机也给犯罪份子入侵设备带来了更多方便。

中国个人用户成为了善于攻击已刷机设备的恶意软件的最佳目标。从数量上看，中国是遭受以下全部前五大最常见刷机攻击最严重的国家： DiutesEx（两个版本）、LVedu（3 个版本）、TattoHack、ExymemBrk 和 VoldBrk。这些应用程序中，许多都会收集个人详细信息并秘密安装下载程序，以便在已刷机的设备上安装间谍软件、刷机恶意软件、后门或僵尸网络软件。

短信诈骗：

该报告还显示，在中国，40% 的严重威胁都涉及短信诈骗。短信诈骗受害者会为不容易被发现的收费短信而多付费用。恶意软件会指示被感染的设备发送短信或接收某个收费 SMS 号码发出的短信。最隐匿的恶意软件会悄无声息地拦截确认回复和短信本身。用户通常只能在查看他们的话费单或者发现他们的预付费不翼而飞时，才会意识到他们遭到了短信诈骗的攻击。短信诈骗所得来的钱财会直接付给应用程序开发者，更有甚者，它可能带来更具侵入性的危险。

而TNS 和迈克菲在 2013 年联合开展的研究也发现，95% 的中国智能手机用户在使用带有支付功能的应用程序。这些用户中有 84% 的用户会在多个账户和设备上共用一个 PIN 码，45% 的用户会将密码保存在智能手机或平板电脑中。这些数字表明，中国用户习惯将大量的财务和个人信息保存在移动设备上。如果对这些设备保护不当，这些用户可能会面临财务和个人数据被盗以及被图谋不轨的开发者攻击的风险。

Box

迈克菲构建下一代防火墙

7 月 9 日，迈克菲完成其5月6日所宣布的对 Stonesoft Oyj 的要约收购，这标志着这一交易达到了一个重要里程碑。 Stonesoft 创新的高性能技术可满足当今和未来分布式企业的需求，它的世界级下一代防火墙在 Gartner 企业网络防火墙魔力象限中位居“远见者”象限。随着要约收购的完成，Stonesoft 已成为迈克菲集团所属公司，所有 Stonesoft 的产品和技术都将纳入迈克菲产品体系。

根据 Gartner 的研究，未来五年，企业网络安全设备市场的年复合增长率（ CAGR ）预计为 7.0%，到 2017 年将达到 114 亿美元。凭借 7200 多名员工对安全事业的全心关注，迈克菲在网络安全市场拥有雄厚的实力。随着 Stonesoft 的加入，可以预见，迈克菲将迅速成为企业防火墙技术领域的领先提供商。由于 Stonesoft 的产品能够与迈克菲广泛的产品系列相整合，客户可以从迈克菲的安全互联（ Security Connected ）战略中获益匪浅。

潜在风险评价 篇4

1 材料与方法

1.1 监测点选择

按照地理位置、经济条件、地质地貌等特征,分层随机抽取12个市675个乡镇,每个乡镇(不含城关镇)选择4个行政村作为监测点,共2 700个监测点。

1.2 样品采集与预处理

采用GPS定位技术,每个村随机采集1份农田土壤样品。1 m2范围内5~20 cm深处梅花5点法等量采样,四分法缩分至1 kg,经风干、剔除杂物、恒重、粉碎、过100目尼龙筛,备用。

1.3 样品测定

参照《土壤质量铅、镉的测定石墨炉原子吸收分光光度法》[5]和《土壤总铬的测定火焰原子吸收分光光度法》[6]检测样品中铅、镉、铬含量,参照《土壤检测第2部分:土壤p H的测定》[7]测定样品p H值。

1.4 潜在生态风险评价

采用Hakanson潜在生态危害指数法对土壤中重金属毒理危害进行评价[8,9,10,11],区域潜在生态风险指数RI和单因子潜在生态危害指数Ei计算公式如下。

式中,RI—多种重金属潜在生态风险指数之和;Ei—重金属i潜在生态风险指数;Ti—重金属i毒性响应系数,铅、镉、铬毒性响应系数分别为5、30、2[8,9];Pi—重金属i污染指数;Ci—重金属i实测值(mg/kg);Si—以本省农田土壤重金属背景值为评价标准,铅,镉,铬背景值分别为20,0.075,63.9 mg/kg[12]。见表1。

1.5 评价标准

《土壤环境质量标准》[13]为评价依据,本次采集样品为一般农田土壤,执行二级土壤环境质量标准。

1.6 统计学分析

全部数据用Excel与SPSS 17.0软件进行统计分析。

2 结果

2.1 土壤中重金属含量

2 700份土壤样品中铬、铅、镉含量平均值分别为39.63、18.52、0.4 mg/kg,浓度范围分别为2.24~140、0.1~161、0.005~10.71 mg/kg,依据《土壤环境质量标准》二级标准,铅、铬含量均未超标,13.74%(371/2 700)样品中镉含量超出二级标准,其中K市超标率最大,E市次之,超标率分别为63.89%(115/180)、41.67%(125/300)。变异系数分别为镉(264.31%)、铅(70.40%)、铬(59.46%)。见表2、表3。

注:()内数据为超标份数。

2.2 土壤重金属潜在生态风险评价

2 700份样品重金属单因子潜在生态风险指数由高到低为镉、铅、铬,平均值分别为160.98、4.64、1.24,铅、铬潜在生态风险指数均小于40,处于低度生态风险水平;镉潜在生态风险指数介于160~320之间,处于重度生态风险水平。K市和E市镉潜在生态风险指数较其余市大,分别为874.30、504.65,均大于320,处于严重生态风险水平。见表4。

镉潜在生态风险等级频数分布见表5。低度、中度、较重、重度、严重5个生态风险等级在2 700份样品中的比例分别为49.63%、22.37%、14.93%、3.59%、9.48%。A、F、E和K市分别为中等、较重、重度、严重生态风险等级频数最大的地区,频数分别为50.53%(192/380)、47.22%(85/180)、9.33%(28/300)、60.56%(109/180)。

全省RI为166.86,介于150~300之间,为中度生态风险水平。低度、中度、重度和严重4个风险等级样品比例分别为85.41%(2 306/2 700)、4.81%(130/2 700)、2.19%(59/2 700)、7.59%(205/2 700),大部分样品为低度风险。K和E市RI分别为882.28、513.55,分别为严重和重度生态风险;其余市RI均小于150,为低度生态风险。其中E市有101个监测点RI大于等于600,K市有90个监测点RI大于等于600,为严重生态风险。见表6。

注:()内数据为比例(%)。

注:()内数据为比例(%)。

3 讨论

变异系数反映了总体样本中各采样点平均变异程度,由于本研究中C、D、K和J市镉变异系数均在100%以上,导致全省镉变异系数达到了264.31%,说明这4个市镉的污染来源较为复杂。L和K市铅变异系数均在90%以上,提示这2个市存在铅的点污染源。

E和K市农田土壤区域潜在生态风险水平及镉潜在生态风险水平比其余市高,这与当地矿产资源丰富有关。矿产开采导致大量含镉废水排入河流或者废渣堆积造成土壤镉污染。农田土壤种植作物过程中,给作物施用肥料也会造成土壤污染,其中有机肥重金属含量大于化肥。我国有机肥主要来源是禽畜粪便,有机肥镉污染主要是由于禽畜饲料中重金属含量超标导致,而且重金属会在有机肥中积累[14,15]。当土壤受到镉污染后镉可在种植的作物体内富集,通过食物链进入人体,对人体健康产生危害。农田土壤中重金属污染给粮食生产和居民身体健康带来的隐患,应引起相关部门重视。镉潜在生态风险指数等级频数分布显示,30%样品出现中度以上污染,对区域潜在生态风险贡献较为突出。区域潜在生态风险评价结果显示,大部分样品处于低度风险水平,说明本省农田土壤已存在一定程度生态风险,尚未达到中度及严重恶化程度,需提前进行治理和预防。

本文采用Hakanson潜在生态危害指数法对重金属潜在危害进行了评估,其结果具有一定参考性。但是全面生态风险评估,还应当从全省农耕土壤作物、生物以及人体等进行综合的评价。

作者声明

外汇投资潜在风险有哪些 篇5

1、资金安全

交易中最重要的问题就是资金安全。NFA在针对OTC炒外汇零售客户的官方宣传材料中明确指出：OTC炒外汇没有结算机构的担保，客户用于买卖外汇和约的入金不受任何监管机构保护，且在破产时不被优先考虑；即便客户的资金由经纪商存放在拥有FDIC保险的银行帐户中，在经纪商破产的情况下客户的资金也得不到保护。外汇资讯

即使像RefcoFX一样在NFA和CFTC进行注册并受其监管，国内客户的资金也一样得不到保护，甚至连“客户”都算不上。根据美国破产法的规定，股票客户或商品客户拥有清算理赔的优先权，所以当经纪商破产时彵们保全全部资金的可能性相当高。但是，由于外汇现货既不属于股票也不属于商品，所以外汇现货客户既不是股票客户也不是商品客户。正是由于法律地位的缺失，使得在RCM开户的国内外汇投资者无法在破产清算中享有“客户”待遇，只能以无担保债权人的资格进入破产清算程序，这将可能导致血本无归。

2、市场风险

外汇交易市场24小时运转且没有涨跌幅限制，波动剧烈的时候在一天之内就有可能走完平时几个月才能达到的运动幅度。外汇的走势受众多因素影响，没有人能确切地判断汇率的走势。在持有头寸的时候，任何意外的汇率波动都有可能导致资金的大笔损失甚至完全损失。外汇资讯

3、外汇杠杆高风险

每种投资都包含风险，但由于外汇保证金交易采用了高资金杆杆模式，放大了损失的额度。尤其是在使用高杠杆的情况下，即便出现与你的头寸相反的很小变动，都会带來巨大的损失，甚至包括所有的开户资金。所以，用于这种投机性外汇买卖的资金必须是风险性资金；也就是说，这些资金即便全部损失也不会对你的生活和财务造成明显影响。

4、网络交易风险

虽然大部分经纪商有备用的电话交易系统，但外汇保证金交易主要還是通过互联网进行交易。由于互联网本身的特性，所以可能出现无法连接到经纪商交易系统的的现象，在这种情况下，客户可能无法下单，或无法至损现有的头寸，这将导致无法预料的亏损的出现。经纪商对此是免责的，甚至经纪商的交易系统出现当机彵们也不会承担责任。同样，国内银行的实盘交易对于此类风险也是免责的，这在交易开户书的协议条款中写得清清楚楚。外汇资讯

中国云计算面临5大潜在风险 篇6

地方政府发展云计算产业的积极性更加高涨，目前至少20个城市宣布推出各自的云计算规划，如北京的“祥云工程”、上海的“云海计划”等。同时，几乎所有的IT设备和软件厂商也都宣布进入云计算领域，如中国移动的“大云计划”、华为的云计算平台等。

上述所有这一切似乎都在预示着，我国云计算发展的形势一片大好。然而，在这种表象背后，其实隐含着很多的潜在风险，值得我们关注。

风险一：技术

在云计算的业务体系分类中，除了基础设施即服务（IaaS）外，平台即服务和软件即服务都需要强大的软件技术和产业作为支撑，特别是系统软件、平台软件和数据库管理系统。长期以来，这恰恰是我国软件技术方面的短板。由于得不到有效的支持，我们软件企业早已放弃了在这些基础软件领域的努力，沦为跨国公司附庸，进行二次开发。实际上，基础软件的开发存在着一个“干中学”的必要过程，只有开发出产品并在长期的应用过程中不断加以改进，基础软件的价值才能得到保障，技术水平才能得到提高，用户规模和市场价值才能得到不断扩大。这也就预示着，未来我国在云计算发展方面可能将继续面临着受制于人的被动局面。

对云计算平台来说，其技术复杂度和管理要求远非一般的操作系统可比。因为真正的云计算平台应该是各类基础软件以及各类业务应用软件的综合体。从理想状态来看，只有具备了相应的基础软件开发能力，才能为市场上的各行各业的用户提供量身定做的服务。当然，在云计算初级阶段将经历一个为客户提供通用业务应用服务的过程，就像目前微软所做的那样，以云计算方式提供办公软件（Office 365）服务。但是，无论如何，基础平台软件开发能力是必须的。从这个意义上讲，我国企业尚不具备全面的云计算开发能力。实际上，当前我国很多城市开展的云计算项目，背后都离不开IBM、微软、Oracle等跨国公司的影子。毫无疑问，这将对我国云计算发展产生非常不利的影响。

风险二：产业

这里先来定义一个概念：产业主权。所谓产业主权，是指产业分工各方在整个产业链条中所处的位置和地位，以及对产业价值分配的主导权。我国的产业位置分布和产业价值分配基本上呈现两种截然不同的形态：产业位置分布往往呈现纺锤体形状，而产业价值分配则是哑铃型形状。虽然我国几乎在所有行业都有大量的企业参与其中，但是绝大多数都被挤在产业链的中间位置，而产业链两端即技术研发与标准制定、品牌与最终产品销售则很少，因而呈现出纺锤体形状;同时，中间位置能够从产业中所获取的价值却很低，最大的价值被产业链两端的企业所攫取。面对纺锤体和哑铃型产业结构，我国产业结构往往不能自主地实现有效的产业升级和创造更多的经济价值，所有这些都只能由占据产业高端的跨国公司所控制。

因此，我国产业发展的这两种形状分布实际上是最没有产业安全可言的。就IT产业整体分布来看，外国企业往往在技术研发和专利、技术标准制定等产业高端占据主导地位，而我国企业通常集中在生产制造与加工等中间环节，而终端产品则由跨国公司来统一组装和销售（这也就是所谓的“贴牌”生产）。

目前，国内云计算产业同样呈现这样两种形态。就企业分布而言，高端的云计算平台操作系统、核心业务系统以及大型数据库等领域，主要是一些国外跨国公司主导，我国的企业则主要在部分硬件制造、所谓的系统集成和传输方面具有一定的优势。这样一种产业结构也预示着我国未来的云计算产业价值的哑铃型分配格局，这不得不让我们忧虑未来我国云计算发展的产业安全问题。

风险三：管理

云计算已经超越了我们现有的信息化内涵，将对国家政治、经济安全产生深刻的影响。就我们现在对信息化的理解来看，信息化只是应用现代信息技术改进和提高经济社会管理水平和效率，根据人们的需要计算、分析和管理我们的日常事务。在这个过程中，“现代信息技术”仅仅是一种技术手段，“现代信息技术”的应用者仍然居于主导地位，可以自主地建立和管理业务与数据，并在相当程度上掌握可能出现的安全问题。

但是，在云计算环境下，这些权利已经发生了重大的变化，云计算服务提供商得以剥夺应用者（云服务接入者）的这些权利，并能够将其日常业务活动置于自己的监控之下。也就是说，云计算技术日益将云服务接入者推向“他者化（被人监视和管理）”状态:信息技术一方面让社会更加高效，另一方面也使人类更加透明，并将个人置于他者的管制之下。云计算技术使得“他者化”状态提前来临，将对经济社会产生重大的影响。在国外跨国公司居于控制地位的情况下，这种影响更应该引起我们的高度关注。

风险四：信息安全

信息安全是一种普遍存在的问题，但是在云计算环境下，信息安全又发生了一些新的变化。信息安全主要包括两个方面：一是与个人隐私和商业秘密有关的信息安全；二是宏观统计安全。前一个是一种常规的信息安全问题，而且在非信息技术条件下也同样存在，但是后一个则是传统的信息化条件所不具备的。在传统的信息化条件下，企业通常都是自己负责管理其信息基础设施和信息系统，而在云计算环境下，由于云服务提供商能够网聚大量的甚至是海量的（中小）企业接入自己的云计算平台，因而对一国经济来说，这就具有了一种特别的风险，那就是宏观统计风险。云服务提供商可以很容易地从其接入者中挑选分析样本，对各行各业随时进行精确的分析与预测，从而掌握一个国家的经济发展形势与问题，并对该国经济社会发展带来潜在的安全风险。

我国中小企业众多，遍布我国经济社会发展的各行各业。目前，中小企业被看做是云计算服务的重要对象，也是云服务提供商们进行竞争的重要领域。因此，如何确保中小企业信息化的信息安全，是规划未来云计算发展的重要问题。

风险五：市场

这里的市场风险主要是指面对国内云计算产业的快速发展，整个市场表现出一种混乱局面，而且这种混乱的市场局面正在对国内云计算产业发展产生越来越不利的影响。这些主要表现在两个方面：

1. 跨国公司在国内云计算市场发展中占据先机并长期居于主导地位，将对未来经济社会发展产生深刻的影响。

当前，我国云计算正进入一个新的发展阶段：由概念形成阶段向应用推广阶段转变，而促进这种转变的却并不是国内民族企业，而是跨国公司。本来，从技术上讲，我国IT企业尚未做好云计算产业发展的技术储备，只是处于学习和研究或开发阶段。然而，最近一年以来，围绕云计算应用的分析和报道却在铺天盖地地展开，让人觉得云计算好像已经瓜熟蒂落了。其实，这种假象都是由某些跨国公司的市场营销行为所造成的。实际上，对于像IBM、微软等巨头们来说，它们几年前就展开了有关云计算方面的技术和产业研究，并为此投入了大量的研究人员与研发资金。对于这些企业来说，投进去的钱总要有所回报，而且获取回报的时间还不能太长，最好是越早越好。于是，有些公司去年就开始提“推进云计算应用的元年”。其初衷不外乎两个：一是提前收回成本，二是占得先机，先国内云计算企业一步抢占市场。

2. 我国云计算领域面临着重复建设的征兆。现在地方政府对于发展云计算的热情过于高涨了，不仅缺乏有效的规划布局，而且又在重蹈建设的覆辙。云计算中心建设将是一个非常消耗电力的事情，因此必须挑选电力供应充沛、安全高效的地方。但是，目前我国的云计算中心主要集中在电力紧张的东部，拥有大量电力的西部则较少。另外，过多的云计算中心也与云计算本身所要求的规模化、共享服务背道而驰，我们不得不注意这些问题的后续影响。

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如何化解云计算的潜在风险

为了能够有效地掌控和化解我国的云计算发展所面临的诸多风险，当前我们有必要采取一些切实可行且行之有效的措施。这些措施包括：

1．建立云计算产业发展专项资金。为了促进物联网产业的快速发展，国家有关部门已经设立了物联网产业发展专项资金。毫无疑问，我们也应该设立云计算产业发展专项资金，通过专项资金的扶持重点来支持形成国内云计算技术的自主开发能力，构建国内完整的云计算产业链条，提升云计算产业主权。当然，云计算产业发展专项资金也要与软件信息服务业发展政策相统一。

2．加强对云计算产业的规划布局与管理。根据云计算发展特点，合理规划云计算数据中心建设，同时，加强云计算产业发展的配套条件建设，特别是加快无线宽带网络建设。

3．加强对云计算服务提供商的管理。由于云计算所具有的潜在问题，信息化主管机关有必要加强对云计算行业的监管，包括对云计算服务进行准入管理，要求云计算服务提供商报备有关云服务项目及其基本内容，以及接入其云计算服务的客户信息。尤其重要的是，应要求跨国公司必须与国内IT企业组建合资公司，才能在国内提供云计算服务，而且提供云计算服务的数据中心必须建在国内。

4．大力扶持本土企业开展云计算服务。要充分发挥电信运营商在云计算传输渠道方面的优势，在云计算发展过程中积极争取主动。电信运营商要与像华为这样的已经具备一定云计算技术优势的电信设备制造商合作，加强云计算终端的研发，依靠各方面优势，突破目前我国云计算核心技术不足的缺陷，提高我国在云计算市场的综合竞争力。

5．为推进云服务，可以考虑优先就一些公共信息系统服务建立全国性的云计算中心，向社会公众免费提供服务。这方面可以考虑国产办公软件如WPS、全国自然人基础数据、法人基础数据共享与查询服务等。通过这些简单易行的云服务，培育和促进我国企业在云计算方面的技术开发能力和水平。

6．实事求是地定位政府在促进云计算市场发展中的作用。在当前我国电子政务建设尚未形成科学合理的顶层设计架构的情况下，指望通过建设“政府云”去推动国内云服务是不切实际的。当前我们应该根据云计算技术的特点和要求，理顺行政管理体制与业务数据的关系，构建有中国特色的电子政务企业架构。

潜在风险评价 篇7

洽川湿地,位于陕西省合阳县城以东20km的黄河之滨。地处黄河中游。南北全场大约40km,东西宽3km到5km,总面积约面积176km2。是黄河中游面积最大,保护最完整的原始湿地。不仅是著名的旅游景区,同时也是众多珍惜植物和珍贵生物的栖息地。

二、数据与方法

(一)数据采集

分别在洽川湿地处女泉景区(如图1)选择4个采样点,用土钻和铁锹(表层有油漆覆盖,金属部分不会和土壤样品接触)采集0-40cm的土壤及底泥样品,样品为该采样点7-8个分点的混合样品,每个点采集的混合样不少于2000g。采用过程当中所盛放的工具材料为聚乙烯、纸等非金属制品。所采样品带回实验室置于凉处风干三周并过筛。

(二)处理方法

1、土壤重金属检测

应用ipha-4000便携式土壤重金属检测仪对所采土样经行检测。

(三)分析方法

1、地积累指数法

地积累指数法(lego)是德国海德堡大学沉积物研究所得科学家muller提出的一种水环境沉积物中重金属污染的定量指标。

其公式为:lgeo=log2[Cn/(1.5×Bn)]

Cn为样品中元素n的浓度;Bn为背景浓度;1.5为修正指数,通常用来表征沉积特征、岩石地质及其它影响。Forstner等将地质累积指数分为7个级别,详见表1。

2、单项污染指数评价法:pi=ci/si

其中ci为重金属i的实测浓度,si为重金属i土壤环境背景值(这里选用中国土壤元素环境背景值,见表2)

3、Hakanson潜在生态风险指数评价法

该方法考虑了多种重金属的协同作用、重金属的毒性水平、污染浓度以及生态对重金属的敏感性,所以更具生态合理性。

Ti为单一重金属i的生物毒性响应系数,在这里反应了金属对人体及生态系统的危害程度;Mn、Pb、Zn、As的毒性系数分别为1、5、1、10;RI为综合潜在生态风险指数;Eri为单项潜在生态风险指数;参考Hakanson的划分标准,以及马建华等对其的修订,依据本文研究区域的实际情况制定了响应的等级分类表,详见表2。

三、结果与分析

(一)洽川湿地处女泉景区土壤重金属污染状况

由表2和表4对比得知,Pb、Sr、As的含量超出国家土壤元素背景值外,其余被测元素均未超标。As在各采样点含量均严重超标,超出背景值约3倍左右。Pb和Sr属轻度超标。Zn、Rb、Zr、Mn的含量未超标。Pb在各采样区域均有超标,以前码头最为严重,达到86mg/kg。就众采样点平均值而言处女泉的重金属含量相对较少。

(二)洽川湿地处女泉景区地积累指数法评价

由表5可以得出,前码头、中码头、后码头以及处女泉的污染平均值依次为-0.230、-0.305、-0.416、-0.462,污染程度为无污染。具体点位的单因子污染物lgeo Pb在前码头污染属于中度污染,在四个采样区中Sr均为无-中度污染,而As全部为中度污染。Zn、Rb、Zr、Mn均不构成污染。

(三)洽川湿地景区单项污染指数及其污染等级评价

由表6可以得出被测元素中Pb、Sr、As的污染等级较高,尤其是As的含量已经达到了重度污染水平,Sr为中度污染、除去前码头Pb的污染水平已经达到重度污染外,其余各处为轻度污染,Zr和Mn为尚清洁,Zn和Mn则不构成污染。就污染指数来讲,前码头中Pb的污染指数最高为3.647,中码头、处女泉以及后码头都以As的污染指数最高,分别为4.239、3.261、3.696。

(四)洽川湿地沉积物重金属潜在生态风险评价

本文根据研究区域的实际情况,利用hankason的潜在风险指数评价法对Zn、Pb、Mn、As四种元素进行了分析,结果如表7所示。

1、单项潜在风险指数及其风险等级评价

就总体而言,单项潜在风险指数最高的为中码头的As(42.39),达到中等风险水平;最低的为中码头的Zn(0.44),仅为轻度风险水平。在前码头、中码头、处女泉以及后码头中,单项重金属潜在风险指数中As>Pb>其余两种元素。而在生态风险等级中除了As为中等生态风险外,其余元素均为轻微生态风险。

2、综合潜在风险指数及其风险等级评价

就综合潜在生态风险指数而言,前码头(55.28)>中码头(50.23)>后码头(44.01)>处女泉(39.53)。综合潜在生态风险等级均为轻微级生态风险。

四、结论及讨论

潜在风险评价 篇8

白银市位于甘肃省中部, 黄河上游, 地下水资源丰富, 黄河流经市辖区, 水能资源充足。面积2.12万km2, 人口180万人。白银地区矿产丰富, 开采历史悠久, 矿产资源有铜、铅、锌、金、银等金属矿产及硫磺、煤炭、石膏、石灰石、芒硝、氟石等非金属矿产。白银市几十年来粗放的有色金属采选和冶炼加工, 致使境内东大沟流域农田及周围生态环境的重金属污染问题严重, 直接影响黄河流域生态安全。东大沟是白银市东市区工业区的一条排污沟, 起源于白银公司露天矿, 由北向南穿过白银市东市区, 流经38 km于四龙口汇入黄河。沿途主要接纳了白银公司、银光公司等工业企业排放的工业废水和东市区居民生活污水。作为农业灌溉用水的有效方式, 东大沟沿线耕地用污水灌溉有很长的历史。因此, 研究污灌区土壤重金属污染特征, 对土壤环境质量进行评价, 可为污灌区土壤重金属污染修复提供科学依据。

1 研究方法

1.1 样品采集

1.1.1 采样区域与采样点分布。

本次研究基于2007年全国第二次土壤普查工作中在东大沟污灌6个不同区域 (分别标记为A、B、C、D、E、F) 采集的表层土壤, 采样深度为0~20 cm，共计50个, 其中区域A有4个, 区域B有10个, 区域C有23个, 区域D有3个, 区域E有6个, 区域F有4个, 代表白银市东大沟污灌区域土壤环境质量, 采样定位见图1。

1.1.2土样采集与处理方法。

测量重金属的样品用竹片或竹刀去除与金属采样器接触的部分土壤, 再用其取样。等重量混匀后用四分法弃取, 保留相当于风干土3 kg的土样记录装袋。采样结束后, 采样小组填好样品流转单, 同样品一起交样品管理员。采集的土壤样品放置于风干室的风干盘中, 除去土壤中混杂的砖瓦石块、石灰结核、根茎动植物残体等, 摊成2~3 cm的薄层, 经常翻动。半干状态时, 用木棍压碎或用2个木铲搓碎土样, 置阴凉处自然风干。风干后的样品倒在有机玻璃板上, 用木锤敲打, 用木棒再次压碎, 细小已断的植物须根, 采用静电吸附的方法清除。混匀土样, 过孔径2 mm的尼龙筛, 去除2 mm以上的砂粒, 大于2 mm的土团继续研磨、过筛。过筛后的样品全部置于无色聚乙烯薄膜上, 充分搅拌、混合直至均匀, 用四分法弃取、称重, 保留2份样品, 一份装瓶备分析用, 另一份继续进行细磨, 过孔径0.15 mm的尼龙筛用于分析。

1.2 样品分析

采用盐酸-硝酸-氢氟酸-高氯酸全消解的方法, 彻底破坏土壤中的矿物晶格, 使试样中的待测元素全部进入试液, 使用Zeenit-700原子吸收分光光度计测定Cu、Pb、Zn、Cd, 使用AFS-930原子荧光光度计测定As、Hg。所有测定均有空白样和质控样进行质量控制。

1.3 评价方法

污染评价的方法很多, 目前使用较多的是指数法, 不同的评价方法侧重点不同。本次研究采用污染综合指数法、污染分担率对污灌区土壤重金属污染特征进行评价, 采用Hakanson潜在生态危害指数法对污灌区土壤生态风险进行评价。

1.3.1 土壤重金属污染质量评价。

土壤按照应用功能、保护目标和土壤主要性质划分为3类, Ⅱ类主要适用于一般农田、蔬菜地、茶园、果园、牧场等土壤。土壤质量基本对植物和环境不造成危害和污染。本次评价区域执行《土壤环境质量标准》 (GB15618—1995) Ⅱ类土壤标准[4], 采用单项污染指数和综合污染指数, 对污灌区土壤重金属污染进行评估。具体的数学模型如下。

单项污染指数:Pi=Ci/Si

综合污染指数:

污染分担率:Ki (%) = (Pi/P) ×100

式中, Pi为第i种污染物单项污染指数, Ci为第i种污染物的实测值, Si为第i种污染物的评价标准, P为污染综合指数, Ki为第i项污染物所占的分担率 (%) 。

土壤质量分级标准见表1。综合污染指数全面反映了各污染物对土壤污染的不同程度, 同时充分考虑了高浓度物质对土壤环境质量的影响。

根据国家土壤环境质量标准的定义, 本文将土壤环境质量分为5个级别, 具体分级见表2。

1.3.2 潜在生态风险评价。

瑞典著名地球化学家Hakanson在1980年提出的潜在生态指数法 (The Potential Ecological Risk Index) (RI) 是一套应用沉积学原理评价重金属污染和生态危害的方法。该方法作为国际上土壤 (沉积物) 中重金属研究的先进方法之一, 不仅反映了某一特定环境中不同污染物的影响, 同时也反映了多种污染物的综合影响, 并定量划分出潜在危害程度, 是目前应用很广的一种方法。我国著名学者陈静生曾于1989年根据Hakanson的关于潜在生态危害指数评价方法介绍了6个重金属元素的毒性系数的计算方法, 并给出了毒性系数。随后, 我国众多学者在研究土壤 (沉积物) 重金属污染评价中也大量使用了潜在生态危害指数法。

单个元素污染系数:Cri=Ci实测/Cni

式中, Cri为某一种金属的污染系数, Ci实测为土壤 (沉积物) 重金属元素的实测含量, Cni为该元素的评价标准, 某一重金属的潜在生态危害系数Eri=Tri×Cri

某一点土壤 (沉积物) 多种重金属综合潜在生态危害指数:

Hakanson提出的重金属毒性水平顺序:Hg (40) >Cd (30）>As (10) >Pb (5) =Cu (5) >Zn (1) , 潜在生态风险指数可以定量评价单一元素的风险等级, 也可以评价多个元素的总体风险等级。重金属的潜在生态风险指标与分级关系见表3。

2 结果与分析

2.1 东大沟污灌区土壤重金属污染特征

对白银市东大沟污灌区50个点位表层采集的土壤样品, 使用原子吸收光度法和原子荧光光度法完成了6种元素 (Cu、Pb、Zn、Cd、As、Hg) 的测试。同时, 选取全国第二次土壤普查中本地区环境土壤背景点的土壤样品, 并将此作为本地的背景值。监测分析结果可知, 东大沟污灌区不同区域表层土壤中重金属含量分布差别较大 (表4) 。由表4可知, 6种重金属含量均值大小在区域A、E、F中依次为Zn>Pb>Cu>As>Cd>Hg, 区域B依次为Cu>Zn>Pb>As>Cd>Hg, 区域C、D则为Zn>Cu>Pb>As>Cd>Hg。重金属污染程度沿程分布呈现逐渐降低的趋势。

以相关元素背景值为评价标准是土壤环境质量评价的最基本的依据之一, 也是判别土壤污染程度与否的重要标准之一[5]。通过与白银市土壤背景值比较, 污灌区表层土壤中6种重金属平均含量均显著高于土壤背景值。其中, Cu的最高平均值达到土壤背景值的39倍 (区域B) , Pb为24倍 (区域A) , Zn为23倍 (区域A) , Cd为475倍 (区域A) , As为15倍 (区域F) , Hg为48倍 (区域F) 。除As和Hg外, 其他重金属元素的超标率为100%。因此, 由于历史原因和现实条件限值, 常年使用处理未达标的污水灌溉, 白银市东大沟污灌区表层土壤已经出现了严重的重金属累积现象, 应引起农业环境部门的重视。

2.2 东大沟污灌区土壤重金属污染质量评价

由于该地区的土壤p H均值为7.58, 属微碱性环境, 故选择国家土壤环境质量标准p H>7.5的二级限量值作为污染评价值, 计算污灌区土壤中6种重金属的单项污染指数值和综合污染指数值, 分析结果见表5。

从表5可以看出, 根据单项污染指数法和综合污染指数法的评价结果, 污灌区表层土壤已经受到重金属污染。在研究区中的重金属, Cu、Pb、Zn、Cd、As、Hg的单项污染指数的变化范围分别为1.06~7.57、0.50~1.99、0.73~4.46、10.7~62.0、1.68~6.92、0.14~1.89;单项污染指数均值分别为3.91、1.34、2.50、35.2、3.32、1.06, 均大于1。在研究的污灌区中, Cd的污染指数最高, 对环境的污染也最大。表层土壤重金属的平均单项污染指数从大到小依次为Cd>Cu>As>Zn>Pb>Hg。

污灌区的综合污染指数范围为2.5~13.2, 均值为7.9, 污灌区土壤受到重污染, 作物受到的污染已相当严重。由综合污染指数看以看出, 各个污灌区表层土壤重金属污染程度为区域C>区域A>区域B>区域D>区域F>区域E。从分布的区域来看, 重金属污染程度呈现污灌土地沿流域自上而下, 由近岸到远离逐渐降低的趋势。

污染物分担率反映了各污染物在污染过程中所占的比率。从表6看以看出, 污灌区表层土壤中6项污染物平均分担率的顺序为Cd>As>Cu>Zn>Pb>Hg, 但不同区域中污染物分担率有差别。在污灌区表层土壤中, Cd污染物分担率明显高于其他污染物, 平均值达到了72.51%, 因此东大沟污灌区表层土壤重金属的污染程度主要由该地区Cd的污染程度来判定。从污染因子结构来看, 与东大沟纳入废水企业明显相关。

2.3 东大沟污灌区表层土壤潜在生态风险评价

根据东大沟流域特点, 综合本地区背景土壤不会对东大沟污灌区土壤中重金属含量造成影响情况, 本次研究确定以《土壤环境质量标准》 (GB15618—1995) Ⅱ类标准进行生态风险评价。

表7列出了白银市东大沟污灌区表层土壤单个重金属潜在生态风险系数和综合生态风险指数。通过计算结果可以看出, 污灌区表层土壤重金属综合潜在生态危害指数为352~2 009, 平均达1 159, 生态风险达到很强生态风险, 只在区域E (RI=352) 为较强生态风险, 表明白银市东大沟污灌区表层土壤受到严重污染, 应引起充分的关注。污灌区表层土壤6种重金属的潜在生态风险系数Eir范围:Cu为5~38, Pb为3~10, Zn为1~4, Cd为321~1 860, As为17~69, Hg为6~76。从6种重金属的潜在生态风险系数的均值来看, 其潜在生态风险程度为Eir (Cd) >Eir (Hg) >Eir (As) >Eir (Cu) >Eir (Pb) >Eir (Zn) 。在整个污灌区表层土壤中, Cu、Pb、Zn处于轻度的潜在生态风险, 而Cd则处于极强的潜在生态风险。As在区域F中处于中等的潜在生态风险, 在其他区域则处于轻度的潜在生态风险。Hg在区域B、C、F中处于中等的潜在生态风险, 而在其他区域处于轻度的潜在生态风险。由此可见重金属Cd为东大沟污灌区表层土壤重金属污染首要污染物。表7分析结果表明, 污灌区表层土壤中处于很强的潜在生态风险水平, 则主要是由Cd所引起的。Cd的潜在生态风险系数均值为1 055, 远高于极强生态风险值, 在6个区域50个点位中, 仅有1个点位为中等生态风险水平, 占所监测点位的2%;3个点位处于较强生态风险水平, 占所监测点位的6%;7个点位为很强生态风险水平, 占所监测点位的14%;其余的39个点位达到极强生态风险水平, 占所监测点位的78%[6]。

3 结论

利用综合污染指数和潜在生态风险指数法对白银市东大沟污灌区表层土壤重金属进行了分析, 得出污灌区表层土壤重金属的污染程度和潜在生态风险。

(1) 污灌区不同区域表层土壤中重金属含量分布差别较大, 土壤中Cd、As、Cu、Zn、Pb和Hg的平均含量均显著高于白银市土壤背景值, 污灌区表层土壤已经出现了严重的重金属累积现象。

(2) 污灌区的综合污染指数范围为2.5~13.2, 均值为7.9, 污灌区土壤受到重污染, 作物受到的污染已相当严重。由综合污染指数可以看出, 各个污灌区表层土壤重金属污染程度为区域C>区域A>区域B>区域D>区域F>区域E从分布的区域来看, 重金属污染程度呈现污灌土地沿流域自上而下, 由近岸到远离逐渐降低的趋势。表层土壤重金属的平均单项污染指数从大到小依次为Cd>Cu>As>Zn>Pb>Hg。在污灌区表层土壤中Cd明显高于其他污染物, 平均污染分担率达到了72.51%, 其次为As、Cu、Zn等, 与东大沟纳入废水企业 (铜冶炼、铅锌冶炼) 明显相关, 表明Cd为东大沟污灌表层土壤重金属污染的首要污染物, 其污染程度决定了该污灌区的污染程度。

(3) 污灌区表层土壤重金属的潜在生态风险指数在352~200 9之间, 平均为1 159, 潜在生态风险达到很强生态风险水平。6种重金属的潜在生态风险程度为Eri (Cd) >Ei (Hg) >Eri (As) >Eri (Cu) >Eri (Pb) >Eri (Zn) 。在整个污灌区表层土壤中, Cu、Pb、Zn处于轻度的潜在生态风险, As和Hg处于中度潜在生态风险水平, 而Cd则处于极强的潜在生态风险, 应引起高度重视, 积极采取措施, 减轻其生态风险。

摘要：以白银市东大沟污灌区表层土壤为研究对象, 分析污灌区表层土壤中Cu、Pb、Zn、Cd、As和Hg等6种重金属的分布特征, 并采用污染综合指数法和潜在生态危害指数法进行评价。结果表明, 东大沟污灌区不同区域表层土壤中重金属含量分布差别较大, 污灌区表层土壤中6种重金属平均含量均显著高于土壤背景值, 污灌区表层土壤已经出现了严重的重金属累积。表层土壤重金属的平均单项污染指数从大到小依次为Cd>Cu>As>Zn>Pb>Hg, 污灌区的综合污染指数范围为2.513.2, 均值为7.9, 污灌区土壤受到重污染, 作物受到的污染已相当严重。潜在生态风险评价表明, 污灌区表层土壤达到很强生态风险水平, Cu、Pb和Zn处于轻度的潜在生态风险, As和Hg处于中度潜在生态风险水平, 而Cd则处于极强的潜在生态风险。

关键词：污灌区,重金属污染,潜在生态风险,评价,甘肃白银,东大沟

参考文献

[1]朱桂芬, 苏现伐, 王学峰, 等.新乡市王村污灌土壤中重金属污染及相关性分析[J].河南师范大学学报 (自然科学版) , 2010, 38 (6) :102-105.

[2]郭朝晖, 肖细元, 陈同斌, 等.湘江中下游农田土壤和蔬菜的重金属污染[J].地理学报, 2008, 63 (1) :3-11.

[3]周秀艳, 李培军, 孙洪雨.辽宁典型工矿区与污灌区土壤重金属污染状况及原因[J].土壤, 2006, 38 (2) :192-195.

[4]中华人民共和国农业部.土壤环境质量标准:GB15618—1995[S].北京:中国标准出版社, 1995:1-4.

[5]郭翠花, 黄淑萍, 原洪波, 等.太原市地表土种五种重金属元素的污染监测及评价[J].山西大学学报 (自然科学版) , 1995, 18 (2) :222-226.

银行理财产品潜在风险漫议 篇9

案例一:范女士介绍, 去年她在某银行办理存款业务时, 银行的工作人员向她推荐了一款理财产品:“分批投入资金, 周转两年, 预期收益至少8%。”范女士便毫不犹豫地签下购买合同, 并分次投入了共计8万元。没想到该产品到期时, 亏损近2万元。面对宣传单上“预期收益率为8%～40%”的宣传语, 李女士前去“讨说法”, 她认为工作人员此前并未告知产品风险, 有夸大收益率之嫌, 但最后, 此事不了了之。范女士算了算, 如果当时把这些钱转为定期存款, 能赚利息6000余元。从此, 范女士对理财产品敬而远之。

案例二:私营业主袁先生买了几款长期限的理财产品, 没有仔细了解说明书中的“存续期不可赎回条款”, 半年后, 他的企业将要迁往外地, 打算把理财产品变现后带走。但根据合同约定, 中途资金不能被取出, 银行不接受他这一要求。袁先生一怒之下把银行告上法庭。经咨询根本不可能打赢官司。最后袁先生接受了银行的和解建议。

实际上, 理财在很大程度上是一种投资行为, 购买理财产品的投资者需承担投资过程中可能存在的风险, 购买一只理财产品, 便意味着愿意承担相应的风险。理财产品的相关风险主要包括以下几种。

市场风险:理财产品募集资金将由银行投入相关金融市场, 金融市场波动将会影响理财产品本金及收益。造成金融市场价格波动的因素很复杂, 价格波动大, 投资者所购买的理财产品面临的市场风险也大。比如, 在遭遇2008年金融危机时, 由于全球资本市场均大幅下挫, 当时大多数与资本市场相关的理财产品均遭受不同程度的损失。

信用风险:理财产品的投资如果与某个企业或机构的信用相关, 比如购买企业发行的债券、投资企业信托贷款等, 理财产品就需要承担企业相应的信用风险, 如果这个企业发生违约、破产等情况, 理财产品投资会蒙受损失。

流动性风险:如案例二中, 袁先生就对理财产品的流动性风险认识不够, 某些理财产品期限较长或投资于难于及时变现的金融产品, 在理财产品存续期间, 投资者在急用资金时可能面临无法提前赎回理财资金的风险或面临按照不利的市场价格变现所致的亏损风险。为了能够减小流动性风险的影响, 投资者可以进行资产配置, 将一部分闲置资金投资于随时可以赎回的高流动性产品, 以免用钱时不能够及时赎回。此外, 需要关注的是, 资产管理类产品有巨额赎回的条款限制, 一旦投资者集中赎回达到一定比例, 银行有权拒绝或延期处理。

通货膨胀风险:由于理财产品收益是以货币的形式来支付的, 在通货膨胀时期, 货币的购买力下降, 理财产品到期后的实际收益下降, 这将给理财产品投资者带来损失的可能, 损失的大小与投资期内通货膨胀的程度有关。

政策风险:受金融监管政策以及理财市场相关法规政策影响, 理财产品的投资、偿还等可能不能正常进行, 这将导致理财产品收益降低甚至理财产品本金损失。

操作管理风险:银行是理财产品的受托人, 其管理、处置理财产品资金的水平以及其是否勤勉尽职, 直接影响理财产品投资的理财收益的实现。

信息传递风险:银行将根据理财产品说明书的约定, 向投资者发布理财产品的信息公告, 如估值、产品到期收益率等。若因通讯故障、系统故障以及其他不可抗力等因素的影响使得投资者无法及时了解理财产品信息, 这可能影响理财产品投资者的投资决策从而影响理财产品收益的实现。

不可抗力风险:自然灾害、战争等不可抗力因素的出现, 将严重影响金融市场的正常运行, 可能影响理财产品的受理、投资、偿还等的正常进行, 还有可能导致理财产品收益降低甚至本金损失。

那么, 投资者在购买理财产品时该如辨别其投资风险呢?

看理财产品是否保本。如果理财产品是保本或者保证收益型的, 那么在产品到期时, 至少投资者投入的本金不会发生损失。不过, 有的理财产品属于部分保本型, 比如设置95%保本, 则本金最多损失5%。

看理财产品是固定收益类还是浮动收益类。固定收益类理财产品风险较低, 实现预期收益率的把握较大, 基本都能实现预期收益率。浮动收益类理财产品则要结合是否保本来分析:如果是保本或者保证收益型理财产品, 则到期时最坏的情形为零收益或低收益, 最好的情形为实现预期最高收益率, 总体上到期收益率在一个区间内浮动;非保本浮动收益理财产品则收益无上限, 亏损也无下限。这里需要注意的是, 投资信贷资产的理财产品作为非保本浮动收益理财产品具有特殊性。投资信贷资产的理财产品相当于发放贷款, 贷款利率上浮或下浮幅度在产品成立时已经拟定, 因此该类理财产品到期时要么实现预期收益率 (上下浮动范围很小) , 要么因贷款无法回收而损失投资本金和收益。

看投资标的。亦即看产品是投资于债券, 还是信贷资产, 或是股票基金, 抑或是组合类投资等。产品如果是投资于债券, 则属于固定收益类理财产品, 风险程度视投资债券的级别而定, 总体而言风险较小;如果投资于信贷资产, 则需视借款方的还款能力而定, 经营不确定性较大的企业还不上贷款本息的可能性也较大, 理财产品的风险也就相对较高, 反之则低;如果是投资于股票基金, 则产品风险较高。

看风险控制措施。理财产品如果设置了有效的风险控制措施, 就等于给自身铺了安全垫, 可降低产品风险。比如, 投资于信贷资产的理财产品是否有实力机构作担保, 或者由实力机构到期回购;投资于股票的理财产品是否设置了止损条款等。

看流动性安排。如果产品在到期前可赎回, 则投资者在有资金调度需求或者遇资本市场生变时, 可选择是否提前赎回, 此时流动性风险相对较小。如果产品注明不能提前赎回, 那么投资者只有等到产品到期才能获得本金和收益, 期间若缺资金或遇市场生变想收回投资则无计可施。

浅析个人贷款潜在风险 篇10

一、个人贷款定义

根据中国银行业监督管理委员会颁布的《个人贷款管理暂行办法》, 个人贷款是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。个人贷款根据有无抵押物分为个人抵押贷款和个人信用贷款, 个人贷款根据用途又可分为个人消费贷款和个人生产经营贷款。

个人消费贷款指的是银行向符合条件的个人发放的用于其本人及家庭, 具有明确消费用途的人民币贷款, 包括普通贷款和额度贷款。个人经营性贷款 (个人助业贷款) 指的是银行向个人发放用于满足其生产经营需求的人民币贷款。

由于信用贷款风险较大, 目前各银行个人贷款中采用最多的是个人抵押贷款。由于住宅变现较容易, 银行比较愿意接受住宅作为抵押物。因此, 目前我国个人抵押贷款中抵押物以住宅为主。抵押物以住宅为主的个人贷款在房地产高涨时看不出风险, 一旦遇到国民经济下滑, 国家宏观调控改革的出台, 房地产业涨势大降, 就存在比较大的风险。2010年“国五条”限购政策出台后, 房地产市场快速降温, 市场趋冷, 出现房产有价无市的状况, 以房产作为抵押物的个人贷款首当其冲风险显现。为此深入分析个人抵押贷款中存在的风险非常重要。一方面, 我们要顺应我国市场经济发展的需要, 促进金融体制深化改革, 改革银行业的贷款结构, 提高个人贷款的比例, 满足人们群众对资金的需求, 促进个体经济的发展。另一方面, 我们要防范金融风险, 降低不良贷款率, 分析个人贷款存在的潜在风险, 提出防范措施, 保证个人贷款的安全。所以, 本文探讨的个人贷款风险是指有抵押物的个人贷款风险和防范措施。

二、个人贷款流程

要揭示个人贷款的风险, 首先要了解个人贷款的流程, 在了解个人贷款流程后, 才能分析出哪个阶段最容易出问题, 只有找出问题, 才能制定措施加以防范。

个人贷款的操作流程主要包括几个阶段:贷前调查—信贷审批—发放贷款过程—贷后管理。

个人贷款的具体流程:客户申请—材料收集—信用评级—信贷审批—客户授信—落实条件—授信支用—贷后管理—贷款回收。

以上个人贷款阶段和具体流程, 是目前国内各银行在受理个人贷款过程中必须遵守的程序和流程, 不允许随意增减, 落实到具体个人贷款, 大致可以分为六个具体步骤和内容。

第一步, 客户向各金融机构提出个人贷款需求申请, 并按要求提供各种证明材料, 如身份证, 工作证, 收入证明, 结婚证, 户口本等材料。

第二步, 银行客户经理做贷前调查, 客户经理要核实客户所提供的材料的真实性, 对抵押物进行评估核实, 对根据客户提供的资料进行评级评分, 对客户情况进行审核, 综合考虑授信金额并形成贷前调查报告。

第三步, 合规审批, 根据客户经理提供的贷前调查报告和审批意见书, 合规人员对照银行政策进行初步审批, 贷款金额较大的贷款, 需要平行作业经理协同审核。

第四步, 贷款审批人员根据客户经理提供的材料对照银行的政策进行审批。

第五步, 完成审批后, 客户经理陪同借款人办理他项权证, 他项权证办理完成后由银行工作人员领取权证, 落实抵押物并发放贷款。

第六步, 贷后管理, 根据银行制度对客户贷款资金流向使用情况等进行调查, 定期回访客户, 了解其还款情况, 如果客户发生拖欠贷款情况, 负责进行催收。

从个人贷款六个具体步骤来看, 防范个人贷款潜在风险, 第一步是前提, 也就是说, 提出个人贷款需求的公民, 一定要诚实, 所提供的资料一定要真实可靠, 没有任何的虚假成分。第二步是关键, 也就是说, 我们的客户经理要有敬业精神和职业道德, 要认真做好贷前调查, 保证银行掌握的信息是真实可信的。第六步是保证, 贷后管理和服务做好了, 才能保证银行个人贷款资金不损失。

三、个人贷款风险分析

任何贷款在放贷过程中都存在风险, 个人贷款也同样。根据还款来源分类, 个人贷款风险分为第一还款来源风险和第二还款来源风险。以下进行具体分析。

(一) 第一还款来源的潜在风险

个人贷款就是银行暂时借给自然人的有一定期限, 有一定的利息, 到期要归还的资金, 所以借款人有无还款能力是银行能否放贷的前提。

1. 还款能力认定困难带来的风险。

贷款到期必须归还, 这是铁定的规定。所以, 银行在放贷前要考虑放贷对象的收入情况, 借款人收入就是个人贷款的第一还款来源, 对借款人收入确定的准确性直接影响贷款资金的安全。所以, 银行对个人消费贷款的审核主要审核贷款人的收入状况, 目前我国居民日常收入主要来源于工资性收入和资产性收入, 对于大部分居民来说, 工资性收入是主要的收入来源。

因此, 银行个人贷款要求借款人提供工资收入证明、租赁合同等真实可靠的证明。个人消费贷款第一还款来源主要考量借款人家庭收入, 银行还要求贷款人提供家庭主要成员的收入证明, 来综合衡量贷款人的还款能力。相对于个人消费贷款, 个人助业贷款除要考虑借款人家庭收入, 还要考虑借款人企业的收入, 来综合评价借款人还款能力, 以保证贷款资金的安全。由于各种主客观的原因, 现在要明确确定借款人收入还比较困难, 借款人收入确定主要风险在于:

(1) 工资性收入不实存在的风险。我国目前还处于市场经济建立过程中, 多种所有制经济并存, 借款人所在单位良莠不齐。一般来讲大中型国有企业比较规范, 他们提供的收入证明可信度较高, 而合资企业、民营企业提供的收入证明可信度较低, 往往实际收入与收入证明相差一倍多, 使客户经理无法根据其开具的收入证明来判断借款人收入。在具体业务操作中往往会发现, 某些合资企业、民营企业所开具的收入证明的单位, 经工商行政局网上查询已停业, 这给这些个人贷款资金带来了很大的潜在损失风险。由于有些企业在认识上不重视, 在开具个人收入证明把关不严, 为了方便本单位职工, 在银行能顺利贷到款, 把收入证明开高, 这就给银行带来非常大的麻烦, 使银行无法确定贷款人的真实收入情况, 也就无法确定贷款人的还款能力, 给个人贷款带来了潜在风险。

(2) 借款人经营性收入不实存在风险。我国金融机构开展的个人助业贷款, 主要是针对中、小个体企业、民营企业、个体经营户而制定的个人贷款产品, 对第一还款来源的判断采取个人收入, 企业收入和借款人其他收入合并加以考虑。但对企业收入判断也存在以下几个方面的困难。

首先, 财务报表真实性不足。个人助业贷款相对公司类贷款利率相对较低, 贷款金额也相对较小, 加上有抵押物作为担保, 故银行为了加快贷款速度, 支持创业, 简化了贷款程序, 只要求企业提供《资产负债表》, 《利润表》等, 没有要求提供的报表必须经过专业会计师事务所进行审核, 这样报表的真实性就大打折扣。现在一些民营个体小企业有二本帐或多本帐已是公开的秘密, 我们在实际工作中发现, 不光是未经审计的报表真实性不足, 就是经过审计的财务报表也存在刻意粉饰财务指标的情况。比如, 某地企业的财务报表中应付票据记账金额为票据金额扣除保证金金额, 保证金不计入银行存款, 虽然资产负债表平衡, 也未虚增利润, 但美化了流动比率, 速动比率等偿债能力指标。

其次, 第三方材料不充分。在财务报表无法确认真实性时, 我们在审计实践中, 往往采取第三方材料来佐证企业的收入。第三方材料一般采用企业税单, 企业水电费等, 但小企业流转税往往是包税的, 所得税也可以通过零报税来规避税费。水电费是判断企业规模最可靠的证据, 但企业性质不同, 从事行业不同, 水电费的消费量也不同, 由于我们的客户经理对企业所处行业了解不足, 无法通过水电费对企业做出正确判断。

最后, 提供的资料不实。个人助业贷款的对象是小企业主, 小企业主自有资金比较少, 但流动非常快, 借款人往往愿意通过提供个人交易流水, 公司交易流水来证明其公司规模。当然资金周转的越快带来的效率越高, 同时也可能带来亏损, 使资产不断缩水, 这样带来两个方面的变化。一方面, 企业经营良好, 资金周转较快, 带来良好的效益, 促使企业主扩大经营规模, 提出新的资金需求, 从而给银行带来新的业务机会。另一方面, 市场不对路, 经营不善, 致使企业倒闭, 还本付息发生困难, 形成不良贷款甚至坏账。

2. 个人贷款资金需求难以测算带来的风险。

当贷款人提交贷款申请, 并提交了相应的证明材料后, 贷款受理银行的客户经理, 就要对贷款做贷前调查, 以确定证明材料和资金用途的真实性, 而往往银行对借款人实际的资金需求测试测定存在一定困难。目前我国居民的个人贷款资金用途主要是购买汽车和房产装修, 购买汽车, 各种合同比较规范, 购买汽车的资金比较能确定, 但房产装修资金就比较难确定, 借款人为了顺利得到足额贷款, 往往会伪造合同或扩大合同金额, 特别是装修好坏相差非常大, 需要的资金也相差较大, 由于客户经理缺乏装修的专业知识, 无法准确判断装修费用进而确定授信额度, 这就给贷款留下潜在风险。

个人经营性贷款用于企业资金周转, 在用途期限方面与流动资金贷款相类似, 笔者认为可以借鉴流动资金贷款测算办法来核定个人经营性贷款的贷款额度, 但个人经营性贷款额度测算中也存在以下几个问题:第一, 财务报表不真实不完整, 影响资金需求测算。个人助业贷款资金额度, 是根据存贷周转天数, 应收账款周转天数, 应付账款周转天数, 预付账款周转天数, 预收账款周转天数等指标推算出来。财务报表的数据是应收账款等数据的基础, 而且必须连续3年完整报表数据。个人助业贷款对象是小企业, 个体业主, 这类企业的财务制度往往不健全, 财务报表真实不足, 影响到贷款额度测算。第二, 借款人关联人信息难以查询。在审计贷款审核过程中, 银行必须认真审核借款人关联人员的信息资料。比如, 借款人配偶身份证和征信信息, 已成年未婚子女的身份信息和征信信息。借款人往往不愿意提供关联人真实的详细收入和所控制企业情况, 使银行无法查证, 给银行的统一授信管理带来困难。第三, 资金需求测试的工具不足。根据测算公式, 新增贷款额度为营运资金量减借款人自有资金再减现有流动资金贷款。个人客户经理接触对公业务不多, 没有权限进入对公信贷系统。对人行企业征信系统了解不够, 不能熟练应用各种对公业务系统查询企业信息, 无法通过人行征信系统了解企业现有借款情况, 影响贷款额度测算。由于在测算贷款额度方面存在以上困难, 银行在业绩指标的压力下, 为了留住客户, 银行往往不进行贷款需求测算, 直接按抵押物价值乘以相应的抵押率授予其相应贷款额度。

3. 贷款后资金监管难带来的风险。

根据银监会颁发的规定, 小额个人消费性贷款 (贷款金额30万元以下) 和个人经营性贷款 (贷款金额50万元以下) 的贷款支付方式可以为自主支付, 即贷款放款入借款人账户, 由借款人根据实际用款计划自行支付。实际操作中, 借款人为了使用方便, 贷款到账后就一次性提取现金或开本票转至它行, 银行对借款人实际用款情况控制和监管造成困难。

个人助业贷款贷后资金监管也存在一定的问题, 由于社会信用体系不健全, 小企业及个体工商户为了有效回流资金, 习惯于现金结算。同时, 企业为了避税, 往往不开具正规发票, 仅开具收据或者出库单据等不正规的凭证, 使银行难以把握贷款资金真实用途。各家银行结算系统各自独立, 小企业主会计制度又不完备, 银行跨行追踪资金走向难度较大, 在实际操作中, 即便贷款采取受托支付方式, 资金转入交易对手账户后, 一旦交易对方将资金转至其他行账户, 贷款银行就很难掌握贷款资金使用情况, 从而出现贷款资金流入民间融资领域, 被挪用于投资股市、股权、期货等违规行为。

(二) 第二还款来源的潜在风险

第二还款来源, 我们一般是指贷款人用来贷款的抵押物。住房抵押贷款是目前银行贷款中比较常见的融资模式, 占有比较大的贷款份额。在信用体制尚未健全的情况下, 抵押物在贷款中就显得极为重要, 抵押物的变现能力直接关乎贷款资金的安全。

1. 抵押物合法性的潜在风险。

抵押物要成为有效物, 必须是真实合法, 这样银行在发现第一还款来源无法按合同按期归还贷款, 根据法律, 法院才会支持银行对抵押物享有优先受偿权。所以, 抵押物是否合法是银行放贷款的先决条件, 也是保证贷款资金安全的前提。

(1) 抵押物合法性风险。根据《婚姻法》的有关规定, 除夫妻双方另有约定外, 夫妻关系存续期间取得的财产为夫妻共有财产, 根据《民法通则》的司法解释, 对于共同财产的出发应征得所有共有权人的统一, 否则无效。在个人贷款中大多数是以房产为抵押物, 由于房产抵押本身属于对房产的一种处分行为, 如果未能征得抵押人配偶的同意, 就有可能被认为无效。由于人民银行征信系统升级, 系统中可以显示出公安局备案的身份证照片, 现在单纯找人冒充配偶签署抵押合同的情况现在已较少出现, 实际操作中出现较多的是 (1) 抵押人为造假。借款人为了造假, 找人冒充为其配偶, 并携带假身份证假结婚证等假证件, 签署抵押合同, 在征信系统中配偶照片与实际来签约的人不一致时, 借款人往往会辩称系统中为老照片。个人贷款客户经理不配备二代身份证鉴别仪, 仅凭征信系统照片很难辨别签约人真伪, 进而影响抵押合同合法性的鉴别, 有可能导致抵押权落空。 (2) 公正造假。借款人出具的公证书, 证明配偶委托其全权办理抵押事宜是伪造的, 借款人为了造假往往采取:第一, 选择离贷款行比较远的比较小的公证机构。第二, 在公证机构中, 民营公证机构就占比较大的份额, 借款人就专找小的民营公证就采取金钱打通关系出具假公证书, 有的利用小的民营公证就的公证人员业务不熟悉, 操作部严使公证书存在瑕疵, 导致公证书无效, 如果银行根据该类公证书办理抵押手续, 则抵押合同无效, 抵押权也会落空。

(2) 抵押物优先权存在的潜在风险。我国《物权法》第179条规定:“为担保债务的履行, 债务人或者第三人不转移财产的占有, 将财产抵押给债权人的, 债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情况。债权人有权就该财产优先受偿。”可见, 抵押权的优先受偿的条件是, 不能有其他法定优先权优先于抵押权, 也就是优先权优于抵押权。法定优先权包括: (1) 税收 (2) 部分破产债权 (3) 土地使用权出让金 (4) 建设工程价款 (5) 浮动抵押权 (6) 动产留置权 (7) 其他优先权。

在个人贷款中我们经常会遇到的情况: (1) 土地使用权出让金。个人贷款的抵押物是个人住房或者个人商业用房, 由于历史原因, 一部分个人住房或个人商业用房土地性质是划拨土地, 这些房屋在出让时需要补交土地出让金。这部分房产作为抵押物时需要考虑扣减土地出让金后的价值。一般普通住宅的土地出让金较少, 还有抵押价值。但商业用房的土地出让金往往较高, 有些甚至达到房价的一半, 如果银行因工作疏忽未注意土地性质, 以该类抵押物的现价进行评估, 一旦进入资产处置环境, 该类抵押物将大打折扣, 出现资不抵债, 使银行资金受损。 (2) 租赁权, 借款人在将房屋抵押之前已经将房产出租, 承租人在租约期限内对房产有优先权。银行在办理贷款前没有尽职调查, 使借款人将已出租的房屋用于抵押物, 根据买卖不变租赁的原则, 在租赁期间, 承组人可以继续使用房产, 这就势必影响抵押物拍卖的价格。 (3) 债权。我国《企业破产法》第132条规定:“破产人在本法公布之日前所欠职工的工资和医疗、伤残补助, 抚恤费用, 所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用, 以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金, 依照本法第113条的规定清偿后不足以清偿的部分, 以本法第109条规定的特定财产享有担保权的权利人受偿”这就是说, 抵押物为企业资产的话, 一旦此企业破产或债权人无法偿还所欠银行债务, 需要拿抵押物来偿还时, 必须首先偿还破产人所欠职工工资、医疗和伤残补助等《企业破产法》所规定部分。这就告诉我们银行在贷前一定要全面尽职地对抵押物进行调查。优质企业才能作为抵押物, 才能保证银行资金的安全。反之, 抵押企业可能一文不值, 无法保证银行资金的安全性。

(3) 抵押物评估存在的风险。银行在办理贷款前, 要对抵押物进行第三方评估, 并根据抵押物评估金额来核定贷款金额, 因此评估金额的准确与否直接影响贷款风险缓释能力的高低。

(1) 缺少技术量化指标。影响评估准确性。目前, 我们在评估体系中, 由于缺少技术量化指标, 对一些抵押价值的关键性因素难以准确量化。例如, 容积率, 环境因素、土地和地上建筑物的协调性等。这些因素对不动产价值的影响如何量化, 在我国的大部分不动产估价报告修改很少。如何确定地下容积率对地价的影响, 环境影响和污染程度评估也仅在估价报告中有笼统的描述, 目前我国也没有这一方面的技术规程, 无疑对评估的准确带来影响。

(2) 评估方法选择影响评估金额。对同一抵押物由于采取市场比较法、成本法、收益法等不同方法进行评估, 其评估结果差异较大, 银行在资产评估中选择何种评估方法, 最大程度规避评估风险, 是银行要重点考虑的问题。

(3) 评估有效期过短。评估机构的评估报告有效期一般最长为1年, 而银行给予借款人额度一般为2-3年。评估报告有效期过期后, 银行贷款额度还未到期, 借款人不愿意为了再次支用贷款而再次评估, 如果房地产市场波动较大, 银行资金就存在风险, 银行只能自行评估借款人每项贷款支用的风险缓释能力。

四、建议和措施

银行的个人贷款特别是个人助业贷款, 帮助了个人创业, 促进了民营企业和个体经营户的发展, 扩大了就业渠道, 维护了和谐社会发展。但是我们必须清醒地认识到, 由于我们处在市场经济建设和完善阶段, 社会环境, 个人诚信, 银行贷款程序和规章等存在的问题, 使银行贷款资金存在风险。为了防范风险, 保证资金安全, 我们必须对存在的问题加以防范和改进。

(一) 完善制度, 防范操作风险

完善制度, 是银行防范风险的最有力的措施。针对个人贷款存在的潜在风险, 银行要从制度层面找问题, 针对问题制定和完善制度, 将风险降到最低程度。比如单靠人行征信系统上的照片无法辨别借款人及抵押人的真伪, 银行可以为个贷经理配置二代身份证鉴别仪。2013年开始新一代身份证就不能使用了, 二代身份证采取数字防伪, 数字防伪用于机读信息的防伪, 是将持证人的照片图像和身份项目内容等数字化后存入芯片, 可以有效起到证件防伪的作用, 防止伪造证件后篡改证件嫉妒信息内容。由于二代身份证内置芯片, 现今伪造二代身份证可能性较小, 从实践看, 目前银行柜面使用二代身份证鉴别仪的发生利用假身份证开户的案件大大减少, 所以银行要完善制度, 规范开户, 个人贷款业务的身份证均需要通过二代身份证鉴别进行验证, 没有通过验证的不给开户和办理个人贷款, 这样可以防止利用假身份证骗取银行贷款的风险。

(二) 严格审核, 掌握真实情况

银行一般不要求借款人提供经会计师事务所审计过近3年的财务报表, 使一些别有用心的人, 利用假财务报表, 骗取银行贷款, 所以, 笔者认为, 对于小企业, 由于其会计制度较为完善, 应该要求其提供经会计师事务所审计的财务报表, 这样肯定要增加贷款者的成本, 但从资金安全考虑考虑这样做是必须的。对于个体工商户, 由于其规模较小, 采取的是定额税, 缺少规范的会计制度, 可以不要求其提供经会计师事务所审计的近3年完整财务报表, 但必须提供完整的财务报表, 客户经理要做尽职调查和核实, 以保证所提供的财务报表的真实性, 防范利用虚假财务报表骗取银行贷款, 保证资金的安全。

(三) 运用工具, 防范授信风险

1. 运用系统, 防控真实性风险。

一些对公信贷核查系统, 个人客户经理没有权限查询, 有的个人客户经理不了解也不会使用。实际上, 通过公私联动, 个人客户经理可以有更多的工具防范个人贷款风险。比如个人客户经理可以通过工商行政管理局网站查询企业注册信息, 查看企业是否已经注销以及企业法人代表是否为借款人, 查证借款人所提供的营业执照的真实性。因此, 如果个人客户经理能熟练运用对公信贷系统工具, 一些常出现在个人贷款中的漏洞就能堵住, 资金安全就有保障。

2. 运用系统, 防范多头授信。

在人民银行征信系统上, 个人客户经理可以通过借款人提供的企业组织代码证查询贷款卡号。通过贷款卡号可以查询到该企业在其他金融机构的借款情况。个人客户经理可以根据人民银行系统上查询到的信息核定借款人及其控制企业的授信额度, 防范多头授信。

3. 运用系统, 合理测算资金需求。

对贷款企业额度审批时, 客户经理要根据其财务报表认真测算营运资金量, 营运资金量减借款人自由资金减现有流动资金贷款再减其他渠道提供的营运资金, 就是该企业需要新增的流动资金贷款额度。个人客户经理也可以利用该公式测算个人经营性贷款客户实际需要的贷款额度, 防范超额授信的风险。

(四) 尽职调查, 堵住漏洞

每个银行职工都要忠于职守, 努力做好本职工作, 客户经理不能坐在办公室中等着客户上门, 看看个人贷款申报材料, 而要勤动口, 勤动脚, 要问清情况, 要到实地调查, 才能掌握实际情况, 实事求是地按政策为客户办理个人贷款。借款人提供的材料是死板的, 也容易伪造, 但是古话说得好“要使人不知, 除非己莫为”。人生活在社会中, 真实地情况, 周围的人最为了解, 因此银行贷款经办人员除了要从正常渠道获取信息外, 还需要走办公室下去调查, 从借款人企业的员工、朋友、邻居处了解贷款人的情况, 确实掌握贷款人的收入、住房、企业和其他资产情况, 实事求是地帮助解决贷款人急需资金的需要, 堵住和防范骗贷的现象。同样, 客户经理还需要对抵押物进行尽职调查, 特别需要确定抵押物是否存在优先权, 比如对抵押物是否出租等情况要到现场做实地调查, 如果抵押物已出租, 需要明确真实承租人, 并让承租人签订放弃优先承租权的承诺, 这样才能防止优先权导致抵押物处置风险。所以, 客户经理的尽职调查非常重要, 只有深入调查, 才能掌握实际情况, 发现虚假情况, 防范风险。

(五) 加强培训, 提高员工素质

员工素质是银行做大做强的基础, 是企业管理的核心, 是防范资金风险的保证。我们要把员工的素质看作企业的生命, 创新发展的源泉。所以, 我们在任何时期都要把通过员工培训, 提高员工的政治素质和技术素质, 放在第一位。首先, 要定期对客户经理进行脱岗培训, 比如每两年脱产培训一次, 时期3-5天, 培训内容, 除企业文化, 敬业精神, 岗位规章制度外, 主要进行技术的培训。通过培训, 互相交流, 不断提高专业技术水平。其次, 要发挥好工会, 团委等组织作用。通过各种活动, 把企业文化融入企业员工中, 提高企业的凝聚力, 使员工在企业有归属感, 提高员工的忠诚度, 降低员工的离职率。最后, 不断提高员工的福利待遇, 为员工制定清晰的职业发展方向。通过定期考核, 竞争选优, 使员工看到希望, 努力工作, 积极上进。

总之, 银行个人贷款是银行的一项主要业务, 它有助于解决居民群众对资金的需求, 稳定社会秩序, 利国利民, 银行有责任有义务办好此项业务, 我们要不断改进我们的工作, 防范资金风险, 保证贷款资金安全。

摘要：个人贷款业务越来越成为银行的主要业务, 为各银行带来了较好的收益。但是, 随着改革开放的深入, 我们必须看到个人贷款带来的风险, 必须保持清醒头脑, 看到问题, 分析问题, 找出解决措施和方法, 控制贷款风险, 保证贷款资金的安全。

当前宏观经济运行的潜在风险 篇11

中国经济在应对危机中取得了骄人的成绩,但与此同时,也积累了不少问题。尽管有些问题与风险早就存在,并且在危机爆发之前政府已经开始采取措施去应对,不过,危机来临使得保增长成了首要任务,很多问题被暂时搁置起来。我认为目前中国宏观经济运行中主要存在以下几个方面的风险。

强劲复苏与通货膨胀风险

通货膨胀取决于供求是否平衡。理论上,供给与需求的力量同样重要。但短期而言,起主导作用的还是总需求,或者说是GDP的增长。如果GDP的增长远远超出了潜在增长率,那么通货膨胀肯定会到来。从目前来看,2009年GDP增长为8.7%,低于潜在增长率(根据我们的测算,过去30年经济潜在增长率在9.5%左右),这就是为什么2009年全年通货膨胀率仍然为负。我们预期2010年GDP增长在9.5%左右,接近潜在增长率。GDP增长率由8.7%上升到9.5%,总需求的上升显然会给通货膨胀带来很大压力。

不过,我们判断,2010年的经济增长不会超过潜在增长率。这一方面由于外部环境仍存在不确定性,另一方面,就政策当局而言,也不会希望经济出现过热迹象,毕竟,经济内生增长的动力还没有被很大程度上激发起来,政府调结构的任务仍很艰巨,再加上全球复苏仍存在一定的不确定性,经济过热缺乏有力的支撑。从而通胀压力也不会太大。

即便2010年经济增长很快,高通货膨胀的来临也会是2011年。改革开放以来的经验表明:一般是GDP增长率先达到顶峰,通货膨胀率会滞后一年达到顶峰。比如,上一轮周期中,经济增长率在2007年达到周期峰值,通货膨胀率在2008年达到周期的峰值。尽管如此,强劲的复苏一定会给通货膨胀带来压力。2010年的通货膨胀率可能不高,但2011年的风险更大。

房地产业风险关涉政府而非居民

资产价格上升过快,成为当前关注的焦点,也是宏观经济运行中的重要风险。中国资产价格快速上涨风险主要体现在房地产领域。

那么,房地产风险到底有多大?一个重要的指标是所谓房地产信贷风险暴露,即与房地产相关的信贷占整个银行贷款的比重。目前,中国的房地产信贷风险暴露(购房者及开发商贷款占整个银行贷款的比重)只有17%,而美国则达到56%。再对比亚洲金融危机爆发之前一些亚洲经济体的房地产信贷风险暴露。有数据显示,1996年房地产信贷占银行贷款的比重分别是:香港(40%～55%),马来西亚(30%～40%),新加坡(30%～40%)。可见,相比起来,中国目前的房地产风险暴露并不是很大。

不过,中国的不同之处在于地方政府和央企陷入房地产很深。首先,地方财政高度依赖于土地出让金,而地方政府的业绩也在于房地产投资的增长。其次,地方融资平台依赖于土地抵押,也就是说地方投资项目的贷款与土地抵押值以及相应的“地王”的价格都有很大关系。截至2009年6月底,全国84个重点城市处于抵押状态的土地有284万亩,抵押贷款总额达2.1万亿元人民币。第三,央企深度介入房地产。据报道,当前国资委分管的129家央企中,超过70%的央企涉足房地产业。2009年1～10月,央企中涉及建筑业的利润总额累计同比增长44.5%。有数据显示,央企中仅母公司和二级企业设立房地产公司的房地产资产总量,目前已高达1800亿元人民币。这表明,很多央企的盈亏对房地产业的波动都高度敏感,房地产业的风险可能会直接转化为央企经营风险。而央企的风险最终会是国家的财政风险。

综合以上分析,房地产风险蕴含着大量的地方政府财政风险及央企风险。此一风险更多地关涉政府而非居民(因为居民部门的住房抵押贷款风险暴露并不算高),这一特点与一些发达经济体和新兴市场经济国家有较大不同,因此要引起高度关注。

潜在财政风险

根据国际经验,危机之后财政风险上升是不言而喻的。相关研究显示,危机后三年政府债务会增长86%。目前一些发达经济体的公共债务占GDP的比重已经超过了100%。尽管不同的经济体,其负担债务的能力有所差异,但总体上,不断上升的债务一定是风险累积的过程。

作为对比,中国的公共债务(内外债)占GDP的比重只在20%左右,是非常低的水平。不过,考虑到其他方面的债务,综合负债水平也颇高。中国目前的综合负债包括内外债、银行坏账、地方债务、养老金缺口等。

银行坏账。中国银监会称,中国银行业2009年底的不良贷款率为1.58%,较2009年初降低了0.84个百分点。不良贷款余额降至4973亿元人民币,较2009年初减少630亿元人民币。总体上,银行坏账水平是非常低的。但考虑到2009年贷款的迅速发放并且规模巨大,未来三五年可能会出现坏账率的上升。因此,称其为潜在风险是非常确切的。

地方债务。对于地方债务也有多种估算。之前有4万亿的说法,但随着地方融资平台的推出,地方债务又有了迅速的上升。来自银监会的统计数据显示,银行对地方政府融资平台授信总额已经高达8.8万亿元,贷款余额已超过5.56万亿元,与中央政府国债余额相当。全国有13个省的融资平台贷款余额超过该省财政总收入,更有甚者高出2倍以上。显然,通过地方融资平台,地方政府在逐步完成4万亿投资中由地方承担的重任。尽管目前地方融资平台的风险还不能准确地评估,但由此所累积的地方债务风险需要引起高度关注。

养老金缺口。截至2009年12月底,全国社保基金会管理的基金资产总额为7765亿元,显然远不能够满足社会保障事业的需要,养老金缺口很大。养老金缺口的测算较为复杂,涉及到很多影响因素,目前还没有确切的数字。根据世界银行的一项估算,从2001年到2075年,中国养老金缺口可能达到9万亿元人民币之巨。另外也有一些机构测算,养老金缺口为3万亿。

因此,我们不能因为中央政府内外债占GDP的比重仅为20%左右,就认为财政风险很小,而是要格外关注加总了银行坏账、地方债务以及养老金缺口的综合负债风险。

政策退出导致的不确定性风险

如果说此次危机是百年一遇,那么各大经济体对于危机的反应也是前所未有、规模空前。考虑到雷曼兄弟倒闭后所出现的全球性恐慌,一些超常规的反应是可以理解的。不过,在经历了2009年的经济“修复”过程,以及全球经济逐步进入复苏通道,考虑政策退出以及更多关注政策的常态化就变得非常重要了。

目前需要关注的是政策退出可能带来的种种不确定性风险。从某种程度上,2009年是确定性较多些,因为各经济体一门心思是去对抗危机,匹兹堡峰会尽管开始想讨论政策如何退出,但最终是敲定大家都不退出。但2010年的情况不一样,各经济体都在蠢蠢欲动考虑退出方案。由于各经济体情况不同,其退出步骤和方法也都各有差异,从而产生较多的不确定性并对复苏的轨迹形成一定的冲击。

警惕增值税转型的潜在风险 篇12

一、增量抵扣的政策抑制转型进程

这次增值税转型只允许抵扣新增机器设备 (固定资产) 所含税款, 对存量资产则不准扣除。这是因为我国固定资产存量相当大, 如允许所有已购置固定资产所含税款进行抵扣, 有可能使财政收入缺口过大, 从而危及经济的正常运行。但是这部分税额不予抵扣, 将在一定程度上产生了政策扭曲和逆向调节, 造成新旧企业之间新的不平等。经营好的企业在同等条件下宁愿购买新的固定资产, 而不愿实施兼并, 不利于企业进行资产重组, 诱发盲目投资和重复建设。

因此, 笔者认为, 在购进存量固定资产时, 可以允许扣除当期应计入成本的折旧, 而这样处理既可减轻财政收入的压力, 又可在一定程度上消除不予抵扣的弊端, 逐步实现“全抵扣”。

二、增值税税基过窄, 影响中央和地方财政收入

1994年税制改革以后, 增值税成为我国的主体税种, 其收入规模占税收总量的50%左右。作为中央和地方共享税, 其构成了中央财政和地方财政的“半壁江山”。而通过这次增值税转型改革, 预计2009年将为减轻企业负税共约1233亿元。如果增值税转型改革后, 纳税人增加其固定资产存量出现新的递增高峰, 可能会出现销项税额不能满足抵扣的情况, 某些地区将难以承受这种突如其来的重压。

因此, 扩大增值税税基, 不仅有利于完善增值税的抵扣链条, 也增加了税收收入。从本质上讲, 增值税征收范围越宽, 越能发挥增值税的中性功能。我国现行增值税主要覆盖商品生产领域和流通领域, 建筑、交通运输、邮电通信及其他劳动服务产业仍实行营业税, 这些不利于生产性劳务进项税款的合理抵扣, 不能充分发挥增值税的调节功能。在具体扩税过程中, 应本着税率统一、公平税负的原则, 应包括到所有创造和实现增值税的领域, 应包括到所有创造和实现增值税的领域, 逐步将营业税并入增值税的范畴, 拓宽税基, 缓解了转型带来的税收收入减少。

三、一般纳税人的标准线偏高

增值税转型改革中, 为了平衡小规模纳税人与一般纳税人之间的税负水平, 促进中小企业的发展和扩大就业, 降低小规模纳税人的税收负担, 统一调低至3%。但是, 现行一般纳税人划分的标准过高, 年应税销售额标准工业企业为100万元, 商业企业为180万元。大部分纳税人应税销售额达不到这个数额标准, 从而带来一系列的问题,

因此, 应进一步放宽一般纳税人的认定标准。建议将有固定生产经营场所、财务制度健全的生产型企业全部纳入一般纳税人范围。此外, 借鉴国际经验, 允许达到一定条件的商业经营小规模纳税人选择转为一般纳税人, 让更多的企业享受到增值税转型带来的优惠。

四、减免税优惠过多过乱, 不利于增值税抵扣链条的完善

1994年税制改革以后, 为了体现对某些行业的扶持和对弱势群体的关怀, 我国增值税制度规定的大量的减免税政策。过多的中间环节和进口环节的减免税度政策不利于增值税链条的完整, 使增值税偏离中性原则和公平原则。