信用卡业务风险防控

信用卡业务风险防控（共12篇）

信用卡业务风险防控 篇1

风险防控是金融领域一个永恒的话题。因为风险隐患常伴业务左右, 这既不是危言耸听, 又不是杞人忧天, 是一个实实在在存在又让人不能经常看到的东西。农村信用社同其他金融机构一样, 近年来, 随着改革和发展步伐的加快, 各类风险隐患层出不穷。虽然近几年, 上上下下出台各项内控制度, 但是由于执行上的偏差和个别制度先天性的缺失, 风险隐患不是削弱了, 而有愈加明显之势。在当今复杂的社会和经济环境下, 农村信用社在抓好业务经营的同时, 应进一步强化风险防控, 风险警钟要常鸣, 风险提示的黄灯要常亮, 防风险制度措施要常抓不懈和抓好落实。这样才能在风险防控工作中争取主动, 才能为经营合规稳健发展创造良好环境。

一、农村信用社存在风险的表现

所谓风险, 包含两个层面的定义: 一是说明具有不确定性, 说明风险随时随地可能会发生;另一个定义认为风险会带来损失, 而这种损失仍然具有不确定性, 而且引申到收益方面也具有不确定性。由此看来, 风险就是隐患, 可防可控, 但是如果防控措施疏忽, 依然会导致风险的发生。

(一 ) 信贷业务中 存在的风险 。农村信用社的根本服务对象是农村、农民, 如果离开了这一定位, 就会让农信社走上偏路。据了解, 某地的信用社贷款, 由于追求投放与效益的高速度, 把贷款大量投放到房地产、城镇个体工商户等非农产业。由于这些产业不是农信社支持的对象, 其政策风险和市场风险非常大, 具有不可预见性。一旦贷款不能按期归还, 虽然有抵押物和抵押程序合规, 但是抵押物基本不能及时变现。而且这类贷款具有单笔数额大集中度、偏离度高等特点, 对农信社信贷资金营造安全造成严重威胁。这是由于贷款投向不合规导致的风险隐患, 在各地农信社大量存在。尤其城镇社和集镇社情况明显。还有一类贷款, 就是在办理贷款过程中, 由于贷前调查不严, 贷款户为了能够多得到信用社贷款, 千方百计地提高抵押物评估价值用于办理抵押贷款。当贷款形成逾期不能以现金形式偿还贷款时, 农村信用社就要处置抵押物, 这类抵押物往往是林地、草原、沼泽、机械、房产、院落等, 一经变卖, 多数抵押物不足值, 有时损失一半以上, 给信贷资金带来损失。由于信用社内部员工个人借款、借名贷款、以新还旧、放贷结息等, 种种违规办贷问题屡禁不止。而且大量的此类贷款还隐藏在信贷资产中, 最终导致无法收回, 责任不清、不明, 变成了糊涂账。另外, 在近年的贷款核销处理中, 暴露出了很多问题, 信贷人员优亲厚友, 把不合规不应转入呆账的贷款转入核销之列, 玩失踪、假死亡、真逃债等现象都存在。

(二 ) 存款业务中的 风险隐患 。存贷款业务是农村信用社的主营业务, 存款业务是日常业务。每天营业网点办理大量的资金收付业务和转账业务, 尤其是大额转账业务。由于个别员工在职业道德方面缺乏教育和引导, 如果存在道德风险, 存款业务中就很可能会利用转账、抹账业务作案。近年有关报道和通报中, 已经有这方面的案例。这种由道德风险引发的案件隐患更不容易监测, 随意性、突发性更强。

(三 ) 安全保卫 方面存在的隐 患。一切业务经营都需要安全的环境做保障。离开了安全这个前提, 其他都无从谈起。在现实的社会条件下, 农村信用社面临的安全保卫形势十分严峻, 主要是在安防设施逐步完备的同时, 更要注重人防。人的因素是第一位的, 但是在基层一些营业网点, 一人值班守库, 枪支弹药不分管, 不关防尾随门随意出入等安全隐患时常出现。

(四 ) 职工职业 道德内在素养存 在的隐患。 近年来 , 随着农信社职工结构的调整, 队伍整体素质大大提高。个别人员缺乏必要的修养, 某些人受到社会浮躁、虚荣心、金钱为上等不良思想观念的影响, 拜金主义冲击心灵。不论是在贷款管理中还是在存款的业务办理上, 某些人动歪脑筋, 想歪主意, 对行业造成不良影响, 长此以往, 势必埋下风险隐患。

二、农村信用社经营风险的成因

( 一 ) 农村信用社作为涉农机构和服务“三农” 的金融部门, 在长期发展中留下一些后遗症。这些弊端有些是先天性的, 有些是后天造成的。改革至今, 法人治理结构尚在探讨和完善中, 农村信用社究竟属于什么性质的企业, 最后改革将成为什么样的模式, 在法人治理当中如何理顺关系, 如何真正落实这些关系, 都是值得探讨的课题。这种体制机制存在模糊认识和责、权、利不清的问题, 都在一定程度上引发了业务经营中的隐患。

(二 ) 近年来 , 旗县联社及上级联社十分注重抓职工培训教育工作。通过开展视频培训、集中培训等形式, 加强职工的思想理论教育、职业道德教育、思想品德教育、法律法规教育等学习教育内容, 一定程度上对塑造员工爱岗敬业的意识行为起到了作用。但是这种教育往往是不连续、不持续的。在不良习俗、不良风气的影响下, 个别员工经不住金钱的诱惑, 管不住心, 收不住手, 依据职业便利, 做出自批自贷、借名贷款、只借不还、要回扣、捞好处等有悖职业要求的行为, 导致道德风险的发生。

(三 ) 完备的内控制度需要抓好落实 , 即为抓制度的执行力。自2006年以来, 自上而下已经制定出台了大量的内控制度, 涵盖了农信社的所有业务领域。并且在执行中每年都在补充完善。这些制度就像交通岗中的红绿黄灯, 如果没有红绿黄灯, 整个交通秩序就会乱作一团, 致使社会秩序混乱。农信社的内控制度就是行业的红绿黄灯, 令行禁止, 收放适度。过去曾有句话叫铁路的纪律、银行的制度。但是现实中, 农信社的员工不按制度办事的事情却常常出现, 特别是在序时稽核中, 种种违规操作现象屡屡发生, 要明白小违规就是大隐患。

三、关于农信社防控经营风险的几点建议

(一 ) 树立业务发展和风险防控并重的思想意识。业务越发展, 风险防范越要加强。农信社不能只追求业务指标的高速发展, 而忽视风险防控工作。特别是在开办新业务的同时, 首先要考虑风险因素, 对于潜在巨大风险的业务领域宁可言弃而不涉足。

(二 ) 进一步强化防控意识。意识决定行为 , 行为决定后果。要把防控风险这个重大课题摆在更加突出的位置, 全员学习, 全员参与, 全员警示。要让防风险的话题警示贯穿农村信用社各个业务领域、层次。让全员明白, 心莫想, 手莫伸, 不敢想。一切为了工作的长久发展, 绝不能为一己之利而置信用社利益于不顾。只有全员提高风险防控, 减少道德风险的发生, 才能最大限度地规避风险。

(三 ) 进一步提高全员素质。道德风险有效规避和扼制 , 操作风险的减少与降低, 从源头上抓住防控风险的关口。这些方面的取得成功的关键在于员工素质的提高, 从心里真正爱岗把农信社工作当做事业来做, 树立全局意识, 人人维护农信社利益, 人人都为这棵大树施肥、浇水, 才能让农信社这棵大树茁壮生长。

(四 ) 进一步抓好内控制度的落实。农信社已建立健全了各项内控制度, 每个网点都能看到一些制度的展示。每名员工都有制度汇编。这不能成为一种形式, 而应当作为防控风险的制度保证, 抓好落实。其实按制度办事的说法人人都会讲, 但是具体到某个事情上就不然了。主要是人情关、面子关在作祟。如果自上而下都按制度办, 谁打招呼, 谁走捷径, 谁想简化手续都说不字, 那么长此以往, 就能养成良好工作习惯, 把制度落到实处。

(五 ) 进一步提高一线员工工资待遇。企业与员工是一个互动的有机整体。让员工安心工作, 为他们提供好的工作环境条件, 适当提高人员待遇, 是让员工安心工作、自警自律的举措之一。现实条件下, 建议管理部门给予一线员工工资上的倾斜, 特别是临柜人员、一线柜员, 他们承担繁重的工作任务, 每天面对客户群体, 与管理机关相比, 劳动强度远远大于这一类人员。所以, 防控风险要从员工的心灵做起, 让他们静心工作此策不失为明智之举。

摘要：防范金融风险是金融机构共同面对的重大课题。因为随着业务的发展, 经营环境的变化, 风险隐患随之出现。对于农村信用社来讲, 由于历史的原因和主客观因素的影响, 风险防范工作更加严峻。本文就如何进一步做好这方面工作等问题进行探讨。

关键词：农信社,风险防控,经营与发展

信用卡业务风险防控 篇2

随着商业银行风险防控体系的逐步建立和完善，信贷不良额正在逐年下降，总体形势向好。但是，随着商业银行信贷规模持续增长，信贷品种不断增加，信贷管理工作也暴露出不少问题，特别是贷后管理工作不深入、不细致，无法通过贷后管理发现风险、化解风险，影响了信贷资产质量，侵蚀了经营业绩。当然，商业银行的信用风险贯穿于整个信贷经营活动的各个阶段之中，涉及方方面面。信用风险管理不能仅仅限于贷款发放后的监控，而是要实施全过程的风险监控，及早发现风险，最大限度地减少风险可能给银行带来的损失。

一、当前银行不良贷款工作中存在的问题

信用风险管理是当前国有商业银行风险管理的核心，风险理念和行为偏差是导致不良信贷资产形成的重要原因。强化贷后管理不仅是完善信贷管理的一项基础工作，而且也是控制风险、防止不良贷款发生的重要一环。信贷业务从发生到结束是一个过程，贷后管理就是要在保证资金用于规定用途的基础上，跟踪客户所在行业、上下游和客户自身经营情况等的变化，及时发现问题，有针对性地提出解决措施，防患于未然，减少损失甚至避免损失。

第一，部分经营机构和客户经理对加强贷后管理的认识仍然不足，思想上仍然存在“重贷轻管”的现象。一旦项目获得审批通过，贷款发放后，随着向客户收取的各项中间业务收入已经到账，部分客户经理就会如释重负，思想上放松对贷款的进一步管理，无非是形式上的贷后检查报告、资产清分等工作，对客户的后续生产经营、财务状况、资金使用和回笼状况缺乏深入了解，直至有些客户出现还款困难或其他违约行为时才引起警觉和重视，但到这时为时已晚。

第二，贷后管理的手段不够，对风险处置的应变措施单一。处理风险的最终目的是成功回收银行贷款本息，贷后管理的各种手段均是为这一目的服务。但对于部分已暴露出风险隐患的客户，由于客户贷款尚未到期，客户尚在正常并按时支付银行贷款利息或分期还本，商业银行由于缺乏有力的处理手段，往往只能够采取发布风险预警、冻结客户未使用授信额度、关注客户经营情况、逐步压缩退出等手段，往往要等到客户发生实质性违约行为时才能采取诉讼、处置资产等法律保全手段，然而往往等到那时客户已无力偿还全部债务，即使采取了相应措施也会造成部分损失，同时也会增加银行的经营成本。

第三，贷后管理的体制还有待进一步理顺。目前，商业银行已建立了风险管理体制的“三道防线”，但归根结底能够发现和暴露客户风险隐患的应该是直接接触客户的一线经营部门，但由于经营部门出于经营考核等因素考虑，有时很难主动暴露风险。“三道防线”中 的风险管理部门、审计部门在业务检查中往往也只能采信于客户经理反映的情况和数据，因此即使每年有大型的贷后检查或审计活动，也难免会对客户的风险挂一漏万。

第四，决策失误导致不良贷款增加。主要表现在：管理层在制定压缩不良资产工作的方针、工作策略时，经营发展思路产生扭曲，或因片面强调压缩不良、防范风险，以致丧失了发展机遇，丢失了市场份额；或因对处置不良资产重要性的认识不足，在人、财、物上投入不够，丧失了处置良机；在不良资产的认定上出现失误，没有按章操作、科学界定，得体决策，导致不良率偏离正确水平；在不良资产处置方案的选择上，不是进行科学决策，而是凭借经验或想当然、拍脑袋决策，人为导致损失率加大。

第五，对信贷退出机制认识不清。主要表现在由于长期沿用以下不良贷款率、不良贷款绝对额控制指标，并对指标进行考核为主的管理方式，使部分行为表面上的数字好看，过于注重发展速度，忽视了企业发展的质量，有的甚至不惜采取盲目垒大户方式掩盖行业、企 业的真实状况，错过了信贷退出的最佳时机。大多数人认为，实施信贷退出会影响业务的发展，导致企业存款减少，客户迁移、结算量下降等等。正因为受短期利益的驱动，缺乏前瞻性，不愿及时地从一般的户中适时退出，因此导致目前不良贷款居高不下。

二、商业银行应大力培育健康风险文化

当前，我国经济发展的基本面没有改变，但国际环境中不确定、不稳定的因素增多，国内经济运行中的一些矛盾也比较突出，保持经济平稳较快发展面临的挑战和困难增大。因此，商业银行要通过合规经营、健康的风险文化是做好各项工作的根本。

合规经营和风险文化是一种习惯，能够影响员工按照某种思维和方式去思考、解决问题。在合规经营和风险文化的建设上，必须持之以恒，以理念同化人，以制度约束人，以文化培养人。商业银行要结合工作实际，营造良好的适合风险文化生存发展的内部环境，把全行的风险文化建设好。从宣传上加大力度，把先进的风险管理理念、技术和经验，渗透到每个岗位和每个流程环节，提高员工理性思维和理性行为，培养员工良好的习惯。从制度上加大力度，根据当前经济和金融发展形势，结合全行发展状况，进一步优化完善信贷管理全流程的规章制度，保障业务健康发展。从执行力上加大力度，尤其要强化各级行领导的执行力，进一步严肃纪律，加大违章违规处罚力度，切实强化制度执行力；历史遗留问题不及时暴露的，或因此贻误处置时

机的，不但要追究历史当事人的责任，也要处理现有当事人员的责任。

高度重视和关注系统性风险。银行系统性风险是由银行业外部冲击造成的风险，引发系统性风险的一个重要因素就是银行外部宏观形势的变化，这是银行不能控制和影响的，也是商业银行要重点跟踪和研究的。系统性风险是影响银行可持续发展的关键所在。如何科学安排好自身的发展目标和业务结构，在可承受的风险范围内获取长期稳定的价值回报，这是全行亟需解决的问题。

过去我们一直处在经济高速增长的环境中，有很多风险和问题被暂时掩盖住了，对系统性风险的认识普遍不足，研究也很不够。因此，当前极其复杂的风险环境，迫切需要商业银行加强风险分析，积极研究对策。要紧紧围绕结构调整，密切跟踪宏观经济中诱发系统性风险的关键性因素，比如宏观经济走势、政策法规变化、产业结构调整、环保和节能减排、资产价格波动等等。

在防范风险方面还要将实地调查与有关信息系统相结合。从第一笔信贷发放后开始，至少每季度实地检查一次。由于客户经理日常工作比较繁忙，当遇到贷款发放日期较为集中、尤其是贴现业务数量较多的时候，很难及时为每笔信贷业务作贷后检查并撰写检查报告。因此在工作中，应建立行领导联系重要客户制度、掌握客户潜在金融需求的同时，也对企业的生产经营情况、贷款资金使用情况等进行了解，使市场营销和贷后管理融为一体，提高工作效率。贷后管理是一项系统工程，涉及全行上下和多个部门，因此必须在明确各部门职 责的基础上，形成齐抓共管贷后工作的新局面。在做好对所有客户贷后管理的基础上，进一步突出重点，建立起“权责统一、重点突出”的贷后管理体系。建立分层次贷后管理制度，一是加强对跨区域集团客户的贷后管理。这部分客户占用贷款多、管理难度大，一旦出现风险，将对全行的经营产生较大影响；二是要加强限制行业客户的贷后管理，对国家限制行业的客户，采取有效措施，密切监测客户的经营变化情况，防范和化解信用风险；三是加强对关注类贷款的管理。这部分贷款存在一定的潜在风险，客户信用风险随时有可能显现，通过加强贷后管理，提高风险预警能力，防止形成新的信用风险。

三、当前对商业银行贷款工作中的防范对策

一是要建立风险预警机制，增加风险管理的前瞻性。信用风险管理能否成功关键在于早期发现隐患并及时采取防范措施，因此，加强信用风险的预警工作是银行提高信贷资产质量、改善经营管理状况的重要途径。现阶段信用风险管理工作对贷前调查，项目备选上的风险预警还是个空缺，还没有一套系统的、全面的、科学的贷前风险预警指标体系。因此，我们应积极地建立一套严密的、先进适用的信用风险预警体系，努力改变传统管理模式下的风险判断表面化和风险反应滞后的状况，加强风险搜索的系统性和准确性，并对风险的波动趋势作前瞻性的而不是事后的判断，争取风险管理工作的主动性。在此基础上，建立健全信用风险预警制度，提高信用风险管理的科技含量。

二是从源头上抓好风险防范工作。研究保全工作的同时，首先要想到如何避免风险。作为商业银行，风险如影随形。因此，应相应地制订压缩不良的目标，找准切入点。首先从源头上分析、预测、控制，最大程度地减少损失；要加强调查分析，把好第一道关口，贷款绝对不能“拍脑袋”，也不能只站在区域的角度来衡量；要加强贷中和贷后管理，抵押保证手续要全，跟踪企业运行性时，要盯紧企业的风险。

商业银行信用卡业务风险管理研究 篇3

关键词：信用卡管理；风险分析；对策建议

中图分类号：F830.33 文献标识码：A 文章编号：1006-8937（2016）02-0116-02

1 概 述

根据《中国信用卡产业发展蓝皮书》披露的信息显示，截止2014年，我国金融机构累计发放信用卡4.55亿张，全国人均0.34张，诸如北京、上海等一线城市平均每人持有超过一张，交易总额超过17万亿，而且每年的交易额都不断被刷新。报告还显示，2014年平均每张信用卡消费总额达8 587元，同比上升13.67%，单笔消费平均金额超过2 000元，同比降低12.55%，从这数据可以看出，国人的消费观念和消费方式正在逐渐被改变，很多人已经完全适应了信用卡消费的模式。在信用卡发行量和消费额度不断增加的同时，逾期风险也不断被拉大，2014年信用卡发生逾期时长半年的金额高达350多亿，这个数据是2010年4倍，在活卡率不足60%的情况，这个数据值得行业提高警惕。

2 我国信用卡管理存在的问题

2.1 法制环境和信用体系的缺陷

我国的法律制度建设一直滞后于经济社会的发展，这几年我国政府虽然一直抓紧对征信体系的建设，取得了很大进展，但是现行的征信体系与我国的经济和社会发展情况还存在较大差距，特别是与西方发达国家相比相差还很大。在中国人民银行的牵头下，在2004年年初，我国的第一个个人信用信息数据库建立，并在年内初步实现全国联网运行实验，后经过2年，在2006年全国个人信用信息库开始正式投入使用，信息库实现各大商业银行间个人贷还款信息共享，数据的信息涉及个人贷还款信息、信用担保信息和个人的身份识别信息。美国的相关法律法规规定，个人如果出现负面信用信息，将会被强制保存7年，但是在我国，目前还没有相关法律法规有此相关规定，因此需要国家立法部门尽快出台相关法律进行管理和约束。

2.2 业务外包存在的风险

出于提高工作效率和节约人工成本的考虑，现在大部分商业银行将信用卡申请的某些业务直接外包给BPO企业，或是招聘一些兼职工作人员办理。这种操作方式是给企业带来了诸多的好处，但同时也可能给企业带来风险隐患，比如：

①业务外包会涉及将申请人的个人信息传输给外包公司，外包公司如果管理不规范或是处于某种目的，很容易泄露申请人信息，这不仅会给申请人造成某种损失，也会损害银行声誉；

②外包公司受某些方面的影响，与银行间的业务出现中断，如果处理的不好，也会给银行造成较大损失。

2.3 业务推广环节存在的风险

众所周知，目前信用卡市场竞争异常激烈，很多银行都成立信用卡销售中心，直接销售信用卡产品，而销售人员的待遇基本都是与销售业绩绝对挂钩，有些银行还对销售人员的每天、每周、每月的销售情况做排名，做考核，销售人员往往在强大的业绩压力下，会采取各种违规作业，比如有的业务员为了完成业绩，可能把信用卡申请表交个朋友、家人帮忙到处宣传，不按公司規定和要求亲自和申请人面签，核对资料；也有工作人员为了完成任务，不择手段，故意伪造相关申请资料进行申请。甚至有的工作人员与不法分子勾结，利用虚假信息诈骗银行，这种内外协同诈骗银行的行为直接给金融遭受较大的财产损失。

3 信用卡业务风险成因分析

市场经济实质上是信用经济，信用卡是市场经济发展的产物，信用卡风险种类比较多，既有可能来自金融机构内部，也有来自持卡本人，只有清晰了解信用卡业务的具体情况和认真分析信用卡风险出现的具体原因，才能有效建立健全信用卡管理体制和机制。

3.1 持卡人失信造成的信用风险

从宏观上来讲，我国由于信用体系的不健全，特别是个人信用体系的不健全，导致信用违约事件经常发生，这也与我国金融机构间信息不共享有直接的关系。我国信用违约易发、多发主要存在以下几个方面的原因：

①现行的法律法规对失信的惩罚力度十分低，没有在社会上形成一种威慑力，同时现行的法律法规也没有建立对诚信的倡导和鼓励机制，信用不好的人在日常生活中并没有受到过多影响，也就是说，对恶意透支或是不主动归还借款的人其违约成本很低；

②由于现行的个人信用体系还没健全，导致个人在办理信用卡时，金融机构工作人员对信用卡申请人过去的信息审核量有限，这样会不可避免地对审核过程增加了很大的难度；

③金融机构间由于出于某种考虑，他们间的很多信息得不到共享，现实中就会出现有的人在某金融机构的黑名单里，但是他仍然可以在别个的金融机构申请到信用卡，这种行业壁垒如果得不到完全消除，风险就会一直存在下去，甚至会不断增加；

④各个金融机构间也存在相互竞争关系，现在对信用卡申请的门槛越来越降低，一人可以在多家金融机构中申请多张，无形中超过了个人本应该申请的额度，这会直接增大违约的概率，增加金融机构的风险。

从微观上来讲，一是信用卡自身属性决定了其与信用风险有着直接而又紧密的关系。信用卡消费模式本身就是一种风险，信用卡顾名思义是建立在人的信用之上的，在现实生活中，人的信用可能会与个人的经济状况、心理情况变化而随时发生变化，这种变化是不可控的。因此，只要信用卡的透支功能存在，风险就必然存在。二是在现实生活中，金融机构对持卡人的经济、就业等情况难以监控，持卡人即便是出现失业、经济危机等情况，银行也无从获知而及时对持卡人出现违约前的授信额度进行调整。

3.2 不法分子欺诈形成的风险

信用卡诈骗是当前商业银行对信用卡风险管理和控制的重点，持卡人在正常的授信额度下消费或取现时是不需要发卡单位再次授权的，因此不法分子往往利用信用卡的这个特点，对窃取或是捡到的信用卡进行欺诈式消费或取现，比如通过更改卡号、伪造信用卡等方式进行诈骗，给原持卡人、特约单位或银行蒙受损失；还有的不法分子利用伪造的假信息骗取银行办理信用卡，当拿到卡后大肆消费或取现，最终造成银行无法追回被骗资金而遭受损失。

3.3 内控制度不健全引发的内部风险

内部风险是由于企业内部控制制度不健全造成的。企业的内部风险具有隐蔽性，不易被风险，不易被防范，如果金融机构的内部控制制度不健全，内部风险的存在或发生是很有可能的，内部风险造成的危害往往比较大，同时很多时候一旦发生将无法挽回。内部风险的存在主要变现在，公司內部缺乏专业的、资深的风险管理人员，企业的风险控制制度陈旧、落后，缺乏有效性、及时性；内部管理人员风险意识薄弱，管理不规范，业务操作不科学、不严密；管理岗位人员的权责不明晰，管理存在漏洞或是缺乏相互监督和制约而引发的风险。

3.4 操作不规范形成特约商户风险

造成特约商户风险的主要原因是，发卡的金融机构在发卡的时候对持卡客户的培训不够或是持卡商户对信用卡的管理不足引发的不规范操作。诸如，一是金融机构工作人员没有按照具体操作规程对客户信息进行认真检查、核对，同时也没有留下持卡人的签名，接受了己被止付的信用卡；二是金融机构服务人员在对签购单压印时，没有把信用卡内容压印进去，或是压印的信息不全、不清晰，导致留存收据上的卡号不能正常使用，导致银行无法结算；三是工作人员在填写大小写时，没有按照严格要求来，把大写写成小写，漏写大写金额、忘记让经办人员签名和盖章等，这些错误操作或是疏忽都有可能让居心不良的人可涂改小写金额，而无法追究责任人。

4 信用卡风险管理对策

4.1 商业银行应严防申请欺诈风险的发生

首先，银行应该加强对市场营销人员（客户经理）的管理，要求客户经理必须与申请人实行面签，拍照等，坚决杜绝委托别人代理办理的情况，另外有条件的应该对申请人的家庭情况进行核实，申请的本人必须亲自签字。银行对于发现违规的工作人员应该从严处理，务必确保营销团队的纯洁性，防止欺诈事件的发生。

其次，银行应加强内部审批环节的审核力度，确保申请人提供信息的真实性，在审查过程中应该充分发挥人民银行征信系统的作用，对相关信息进行核实。

再次，银行应该建立科学、系统、全面的申请人个人信息评审模型，目前还存在许多银行还没有这样的技术手段，在当前经济快速发展的时代，务必要利用大数据资源，来优化银行内部审批流程和审批方法。

最后，金融系统应该建立黑名单共享信息库，在内部共享不良客户信息。

4.2 商业银行内部应建立健全风险预警机制

风险预警机制是信用卡发放到申请人手里后，银行需要定期监控持卡人消费情况、经济情况、信用情况的重要组成部分。目前我国没有建立像西方发达国家那样有一个庞大的商业信用数据库，所以商业银行要加强对持卡人动态监测，提前预报监测到风险，尽量在风险还没有真正发生或扩散开之前就得到控制，也就是说，我国的金融机构必须加强信用卡风险的预警机制建设，减少后发性风险带来的重大损失。

4.3 国家应加强信用卡立法建设，健全信用卡相关法律

信用卡消费模式正在改变着大部分国人的消费观念，但是目前我国有关信用卡的法律法规还很不健全。在信用违约成本非常低，又没有具体的法律法规威慑下，不法分子对恶意透支或违约的问题毫无忌惮，因此法律法规的不健全正影响着信用卡市场的健康发展。因此，我国政府应该加快建立健全有关信用卡管理的法律法规。

4.4 加大对国民信用观念教育

在当前，社会上不讲诚信现象比比皆是，信用违约、欺骗的事件常有发生。这与当前我国的教育教学培养模式还是有一定的关系，因此学校、政府应该努力创造良好的信用氛围，学校应该从小孩教育入手，加强对孩子的信用观念教育和培养，政府应该引导好舆论媒体，加大对信用的宣传力度，鼓励人们讲信用，遵纪守法，同时做好对公民信用普法教育知识的投入和建设。最后就是加大对信用违约、违法的惩罚力度，让更多的人对信用违约心生敬畏，减少信用卡欺诈风险。

参考文献：

[1] 韩建东.我国商业银行信用卡的信用风险管理对策[J].财经界，2014，（6）.

[2] 朱璐.我国商业银行信用卡业务风险管理研究[D].北京：首都经贸大学，2011.

信用卡业务的风险战略 篇4

1. 逆向选择、道德风险所引起的业务风险

发卡银行与信用卡客户组成的信贷市场, 是一个信息不对称市场。信用卡客户天然地拥有比发卡银行更充分的信息, 发卡银行在未向信用卡客户发行信用卡之前, 信用卡客户存在隐瞒自身不良条件以换取发卡银行审批通过的倾向;发卡银行清楚自己在信息占有中处于劣势地位, 为了弥补可能遭受到的坏账损失, 倾向于提高透支利率或者提高发卡条件, 而这又进一步将“好的, 风险较低的”信用卡客户挤走, 而留下“坏的、风险较高的”信用卡客户, 从而产生逆向选择。发卡银行在向信用卡客户发行信用卡之后, 发卡银行对信用卡客户的个人行为缺乏有力的监控手段, 难以督促信用卡客户按照发卡前的约定行事, 信用卡客户有可能从事有损发卡银行利益的活动, 如超出自身经济实力而进行的盲目高消费, 从而产生道德风险。美国经济学家斯蒂格利茨指出, 信贷市场上的信息不对称, 以及由此而产生的逆向选择、道德风险甚至可以导致市场的崩溃。

2. 委托-代理理论诱发的业务风险

信息经济学理论通常将拥有信息优势的一方称为代理人, 将不具备信息优势的一方称为委托人, 委托人与代理人之间的利益往往难以协调一致。首先, 在代理人的选择上, 委托人只能依据有限的“市场信号”, 选择代理人, 不能确保选出最佳代理人;其次, 委托人很难设计出对代理人产生最大化激励效应的合同;再次, 委托人无法准确判断企业利润与代理人努力程度的关联程度, 无法完成按照企业所获利润来支付代理人报酬, 如果完全凭借企业的利润状况来确定代理人的收益, 无形中就将企业经营中的部分风险转移给代理人, 代理人承担的风险将超过他所应承受的范围, 从而无法达成协调的委托-代理关系;最后, 委托人与代理人建立某种关系, 该关系不能刺激代理人实现自身效用的最大化, 在这种情况下, 代理人将设法利用其信息优势降低努力程度, 从而损害委托人的利益。

在信用卡业务经营管理中, 发卡机构作为其母体银行的职能部门或事业部单元, 通常扮演着代理人角色, 它拥有独立的发卡权、授信审批权, 而又不最终承担相应的风险责任, 这往往造成发卡机构过分追求部门的短期利益最大化, 并产生高风险的经营行为, 从而积聚业务风险。发卡机构内部的管理层与执行层、操作层之间也存在委托-代理关系, 管理层对执行层、操作层的努力程度等信息的了解不完整, 无法准确判断发卡机构的经营业绩在多大程度上是由执行层、操作层的努力造成的, 风险损失在多大程度上由执行层、操作层不能控制的因素造成的, 执行层、操作层具有利用自身信息优势, 做出损害发卡银行整体利益的可能性, 比如对关系人审批发卡、风险监控不到位等。

3. 经济的周期性波动引起的信用卡风险

银行的经营受经济的周期波动较大, 银行的风险也往往在经济高速增长时期被掩盖, 随着经济增长的减缓, 风险也随之暴露。

国际上, 在经济高速增长时期, 居民收入随之增长, 其未来收入预期较高, 因此更原意透支消费, 导致发卡银行信用风险加大, 只是由于发卡有着较大的收益空间, 风险尚未暴露。随着经济步入衰退期, 居民收入因此下降, 其信用卡还款来源变得不足, 发卡银行的信用风险将浮出水面, 往往给发卡银行造成巨额损失。21世纪初, 发生在韩国的信用卡业务风险就是一个最好的例子。

二、信用卡风险分类

1. 信用风险

信用风险是指由于借款人没能履行事先约定的还款义务, 而给银行造成损失的风险。信用卡的信用风险是指由于持卡人违反约定, 不能按时足额归还透支款项, 给发卡银行带来损失的可能性或不确定性, 信用风险是信用卡风险中的主要风险。

信用风险产生的原因主要有: (1) 持卡人客观上丧失偿还信用透支的能力。信用卡的消费信贷业务作为一项信用活动, 存在着持卡人不能清偿到期债务的客观必然性, 特别是当持卡人收入下降, 其收入的现金流就有可能不足以偿还信用卡应付账款, 持卡人的授信额度越大, 信用风险也就越大。 (2) 持卡人主观上没有偿还债务的意愿, 持卡人故意逃避责任, 拒不履行透支还款义务。信用风险的主要表现形式为:其一, 持卡人在领卡后, 其职业、收入、财产、社会地位等经济和信用条件下降或恶化, 无力偿还信用卡应付账款;其二, 持卡人有能力归还信用卡应付账款, 但故意逃避责任, 不予归还。

2. 操作风险

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险, 它包括法律风险, 但不包括策略风险及声誉风险。信用卡的操作风险分布面广, 种类繁多, 包括制度管理方面的原因, 如银行治理机制失效、内部控制失灵、业务流程不严等;人员方面的原因, 如因操作人员的业务素质不高、道德水准低下, 而产生的错误操作及内部欺诈;信息系统方面的原因, 如银行卡交易系统处理发生异常中断、机具设备故障、客户信息发生泄露等。

3. 市场风险

市场风险是指由于价格 (利率、汇率等) 的变动, 给银行造成损失的可能性。市场风险反映到信用卡业务上, 一方面, 指利率风险, 我国现行的信用卡透支利率高达18%, 远远高于同期流动资金贷款利率, 随着我国信用卡产业的不断成熟及金融业利率市场化步伐的加快, 透支利率极有可能随之下调, 将给发卡银行带来利息上的损失;另一方面, 发卡银行通过发行国际卡, 往往还保留了一部分外汇资金敞口, 这部分外汇资金敞口面临着汇率变动的影响, 从而造成汇率风险。

三、信用卡风险特征

信用卡业务是一项系统性较强的业务, 涉及到银行卡组织、发卡银行、持卡人、特约商户等多个环节, 信用卡风险既具有一般银行风险的特点, 又有自身特有的风险特征, 具体而言, 具有如下特征:

1. 客观性

信用卡风险与信用卡业务相伴相随, 经济运行中存在不确定性及信息不对称的情况, 客观上决定了信用卡风险的存在, 信用卡的风险不可能消除。

2. 单个客户风险大

信用卡业务是一个典型的无抵押消费信贷业务, 贷款无具体的偿还期限, 信用卡透支资产的唯一还款来源就是持卡人未来的现金流, 因为无第二还款来源, 单个客户信用卡透支的风险很大。

3. 总体风险可控

就发卡银行而言, 遵循“大数原则”, 发卡银行可以通过扩大持卡客户群体, 进行风险分散与掌控。作为主要风险的信用风险是可以管理并控制的, 发卡银行可以通过精选目标客户, 控制信用风险源头, 通过增加资本金, 调整风险资产来增强抵御风险的能力, 通过实时监控、及时转移、补偿等方式将风险控制在一定的范围内。

4. 隐蔽性

在经济运行的增长期, 因为信用有借有还, 贷款此借彼还, 许多损失或不利因素被这种信用循环所掩盖。尽管隐蔽性可以在短期内为发卡银行提供缓冲机会, 但它麻痹了发卡银行的风险防控神经, 给其信用卡经营管理带来了巨大的风险隐患。

5. 突发性

信用卡风险受经济周期影响较大, 一旦经济处于衰退期, 信用卡风险往往在突然间爆发, 并陷入恶性循环。在经济衰退期, 一些持卡人因收入下降, 无法按期偿还欠款, 将使发卡银行的贷款周转发生困难, 导致其采用紧缩的信用政策, 而紧缩的信用政策又进一步导致发卡银行贷款周转不畅, 形成恶性循环。

6. 非预见性

发卡银行与持卡人之间存在着较严重的信息不对称现象, 发卡银行很难以低成本对持卡人的的资信状况做出精确的判断。根据信用卡从业人员的工作经验, 很难对信用卡申请人做出授信审批发卡判断, 风险往往难以预见。

7. 范围广泛

信用卡主要依托于计算机网络进行支付结算, 在具体应用过程中涉及发卡银行、收单行、银行卡组织、特约商户、持卡人等多个环节, 这些环节都有可能出现风险, 从而给信用卡业务整体带来风险。同时, 信用卡应用范围很广, 除了在遍布全球的ATM、POS机上使用外, 还能运用于多种电子终端, 应用范围的广泛性, 导致其业务风险范围也更加广泛。

8. 对科技的应用较为敏感

信用卡业务是以高科技电子化为基础的业务, 系统集成度高、对网络通讯的依赖程度高、电子设备的应用水平高, 信用卡业务的每一步发展都建立在信息科技的基础上, 科技应用在提高信用卡业务风险管理水平的同时, 加大了信用卡业务风险的敏感性与脆弱性。

四、信用卡风险管理战略与策略

1. 强化风险管理意识, 突出信用风险管理在信用卡业务经营中的核心作用

如果说信用卡业务在发展初期, 为了争夺市场而进行“跑马圈地”, 市场营销是第一要务的话, 那么, 经过市场的培育与业务的发展后, 信用风险管理将是信用卡业务经营成败的关键环节。信用卡业务经营的国际经验表明, 坏账损失成本是信用卡业务成本的主要组成部分之一, 并有趋势成为业务成本的最大部分, 坏账损失能否得以管控直接决定了信用卡业务的盈利能力, 因此, 信用风险的管理至关重要, 包括信用风险管理在内的风险管理能力将成为信用卡业务经营的核心竞争力。工商银行的信用卡业务在夺取“第一发卡银行”桂冠的同时, 一定要提高风险管理能力, 按照信用风险管理目标, 将信用风险及由此产生的呆坏账管控到适当的水平, 进而打造“最优发卡银行”。

2. 适度提高风险容忍度, 实现信用卡业务的质量、效益协调发展

风险管理的目的是通过承担一定的风险, 并对其进行有效管理, 以实现风险收益的最大化, 风险是收益的源泉。由于信用卡业务的透支利率是传统信贷产品利率的近3倍, 信用卡业务的收益将能覆盖更多的坏账, 信用卡的坏账率目标理应高于传统的信贷业务坏账率, 信用卡业务的信用风险不合理的下降, 业务经营将会停滞。由于风险管理理念的偏差, 一些国有控股大型商业银行的信用卡业务发展曾经受到严重影响, 某一国有商业银行在进行“股改上市”期间, 管理层将信用卡业务的信用风险比照传统信贷业务的信用风险进行管理, 要求信用卡业务透支坏账率控制在2%以内 (信贷业务的坏账率目标同样为2%) 。不切实际的坏账率管理目标严重束缚了该银行各级机构发展信用卡业务的积极性, 各级机构在严格的坏账率目标考核体制下, 视透支为“洪水猛兽”, 不敢发展信用卡的资产业务, 不愿进行信用卡业务的扩张, 在近2年时间内, 业务发展缓慢, 错失了业务发展良机, 被一些新业商业银行顺利赶超。因此, 工商银行的各级管理层要提高对信用卡本质特征的认识, 在风险可控, 收益能够有效覆盖成本的前提下, 整体提高信用卡业务风险的容忍度及坏账率标准。与此同时, 工商银行应该对分支机构实行业务的分类管理, 对风险管理水平较高、信用环境较好的分支机构, 适度放宽坏账率标准, 允许其大力发展信用卡资产业务, 提升盈利水平;对风险管理水平较低、信用环境较劣的分支机构, 从严掌握坏账率标准, 切实防范风险。

3. 健全信用卡业务的风险管理体系及业务处理流程

信用卡业务的运作模式有其自身的专业特点, 其管理要求也需有别于银行其他业务, 具体而言, 要抓好如下六个环节: (1) 授信政策制定。由发卡银行决策层收集和分析历史资料, 制定有效的授信政策及管理制度, 并确保授信政策及管理制度的有效遵循; (2) 授信审批。按照授信政策确定的标准, 对信用卡申请人进行严格筛选, 对符合要求的客户, 审批发卡, 并授予合理的信用额度; (3) 授权及监控。充分利用计算机系统, 为持卡人提供信用卡交易授权服务, 保证持卡人交易的便利性, 并对持卡人交易行为进行实时监控, 识别、分析持卡人的异常交易行为 (比如频繁大额透支取现、新发卡立即满额透支等、批量客户透支、特约商户套现嫌疑等) , 对高风险的行为采取一定的风险管理措施, 降低风险; (4) 伪卡控制。提高计算机系统的安全性及运用水平, 分析交易数据, 设定控制参数及系统模板, 制定防控伪卡政策, 完善机具设备的伪卡识别水平, 调查伪卡案件, 杜绝伪卡案件发生; (5) 客户联系。负责对短期逾期还款的持卡人进行电话还款提醒, 必要时, 通过上门、信函等形式进行摧收, 负责对特约商户的联系、走访及管理, 防止收单风险; (6) 资产管理。负责对长期逾期 (现阶段通常指180天以上) 还款的持卡人进行诉讼, 申请强制执行, 以有效降低不良透支, 保证银行债权的实现, 对已形成的坏账, 收集材料, 予以核销。

具体到工商银行, 为提高透支资产管理水平, 可将信用卡透支资产管理流程划分为资产营销、交易控制、透支催收三个环节, 并针对性地采取不同的风险管理措施。 (1) 在资产营销环节, 应运用统计分析模型, 对历年的客户用卡数据及资产质量数据进行筛选与分析, 通过授信发卡政策, 将收入高、风险可控、综合贡献度大的客户确定为目标客户, 并广泛地向目标客户主动邀请发卡, 对用卡状况良好、综合贡献度高的客户, 主动调高其授信额度; (2) 在交易控制环节, 要依托强大的管理信息系统, 健全客户用卡实时监控系统, 开发客户贡献度、风险度评价系统, 通过对持卡人交易账户的实时监控与分析, 提早阻止持卡人恶意用卡, 防止风险不断扩大。同时, 要在对历年透支情况进行分析的基础上, 通过决策模型预测持卡人违约情况, 根据发生损失的可能性, 采用相应的减少授信、止付、摧收等措施; (3) 在透支催收环节中, 要综合运用电话催收、信函催收、上门催收、司法催收等多种透支催收手段, 对持卡人进行持续、有效地催收, 在实践中也可将催收环节外包给具备一定资质的中介机构, 以提高催收效率。

4. 完善和拓宽风险化解渠道

一方面可以尽量转移信用卡业务风险。信用卡风险转移是发卡机构将风险转移给他人, 减少自己损失的一种方法与手段, 它能够促进信用卡市场向向成熟。具体到工商银行, 可从以下两种方式入手, 进行风险转移。其一, 通过保证、质押进行转移, 对资信状况不佳, 不符合免担保发卡的客户, 可采用保证、质押方式进行发卡, 并视保证人资质、质押物权利大小, 对客户进行授信, 在保证、质押办卡时, 应注意审查保证人的资质及质押物的权属性质, 签订有效的担保合同。其二, 通过保险进行转移, 可与保险公司进行合作, 对持卡人欠款行为和卡被盗、遗失或冒用进行保险, 保险期限应与信用卡的有效期一致, 保险金额应覆盖相应的损失, 通过支付保险费, 让渡一部分利益给保险公司, 降低发卡机构的风险。

信用卡业务信贷风险防范 篇5

一、加强个人住房装修贷款用途的管理

首先，经营机构调查岗、分行个人贷款审查岗及放款审核岗加强对借款人提供的装修用途证明材料真实性、完整性的审查审核，对装修合同中明确载明工程进度及付款时间、金额的，按工程进度发放贷款，且贷款用途与装修合同规定保持一致。其次，贷前调查环节，经营机构调查岗对装修房屋情况进行实地查看，并提供2幅装修现场照片作为贷款申请资料。第三，贷后检查环节，分行贷后管理岗再次对装修房屋情况进行实地查看，拍取2幅装修现场照片作为贷后管理资料归入贷款档案。

二、加强内部员工贷款管理

加强对行内员工个人贷款的资金实际流向监控。通过对行内贷款员工结算账户流水进行分析，根据分析结果和贷款风险状况分类的不同实行差别化的贷后管理措施，如对某贷款员工的结算账户流水分析发现账户存在资金回流等情况，需进一步核实该笔回流资金的实际来源，若确为信贷资金回流，则相应采取提前收贷措施等，以提高贷后检查质量，规范行内员工与担保公司、典当行等单位的交往行为，坚决杜绝信贷资金流入股市或民间融资市场。

三、切实规范信用卡业务管理

一是加强信用卡发卡环节的客户资料审查，规范发卡营销行为，改进过分强调发卡数量的考核办法。二是严格授信额度控制，审慎开展分期付款业务等，从源头上加强信用卡风险控制。三是建立完善信用卡风险监测预警机制，加强信用卡合规管理，对于发卡数量突然大幅上升、相关投诉大量增加、异常交易增多等情况，及时反应，追根溯源。四是加强收单业务管理。对特约商户和POS机具交易量突增、频繁出现大额交易、整数金额交易、交易额与经营状况明显不符等情况，及时调查处理，如确认属虚假申请、信用卡套现、泄露账户交易信息、恶意倒闭等欺诈行为的，及时采取撤除受理终端、妥善留存交易记录等措施，并根据情节轻重，进一步采取提交公安机关处理、列入黑名单、录入银行卡风险信息系统、与相关银行卡组织共享风险信息等风险控制措施。

信用卡业务风险防控 篇6

现如今，人们的消费意识和理念突破了传统观念的束缚，信贷消费正在逐步兴起并迅速为人们所接受。这种有利的契机给银行信用卡这个朝阳产业提供了广阔的发展空间。但是风险与受益往往是并存的，信用卡业务在其不断增长和创收的同时，也面临着许多风险。如果忽视对风险的管理和控制，必将造成不可估量的损失。在银行面临的众多风险中，操作风险是控制点多、管理较为复杂、人为因素较多的一个，也是进行风险管理的重点环节之一。因此，对银行信用卡业务进行分析，对所存在的操作风险进行计量和有效的管理是十分必要的。

一、风险的识别

风险的识别是在对风险进行防范的最初阶段，对于所要面临的风险加以认识。它是风险管理的基础，对于后续开发可行的操作风险管理系统是非常重要的。新巴赛尔协议规定对于操作风险的识别应该立足于当前的和潜在的风险。具体到信用卡业务操作风险的识别，应该考虑的因素包括：

一是潜在操作风险的整体情况；二是银行信用卡业务运行所处的内外部环境；三是银行的战略目标；四是银行提供的其他产品或服务；五是银行独特的环境因素；六是内外部的变化及变化的速度。

一般而言，信用卡业务作业包括客户申请（客户选择、进件）、录入、征信、发卡、资料管理、用卡、还款、催收等环节，如图 １所示。

在信用卡业务中的各个业务环节中，都可能产生风险，因此对每个环节都不能忽视，要进行详细的整体业务分析，确定潜在的风险点。

二、风险的评估和量化

对风险进行评估和量化是风险识别后的首要任务。由于企业的资源是有限的，对于风险的管理也是在有限的资源下进行的。所以业务的各个风险点所存在的风险大小不同，所采取的控制强度和处理的优先级别就存在差异。

评估和量化风险的主要方法就是评估该项风险可能发生的概率，但是这种评估要建立在客观、一致的标准之上。这就要求不同人员在评估风险时不带有主观偏见性；此外，风险可能产生的影响也是需要考虑的问题，这种对于风险影响的评估不仅仅是经济上的，还在于对公司目标的广泛影响。

对于操作风险产生概率的评估和量化笔者采用等级化的描述方法。各个业务流程中的风险点可分别划分为四个等级：一级，几乎肯定（发生的可能性大于95％），二级，很可能（发生的可能性在60％－95％），三级，可能（发生的可能性在10％－60％），四级，不大可能（发生的可能性小于10％）。

对于操作风险影响的评估和量化，也可以采用等级描述法。可分为：一级，灾难性（超出可承受的能力，产生巨大的财务损失）；二级，较大（较大的财务或其他损失，极其不良的影响）；三级，中等（中等的财务损失，一定的不良影响）；四级，较小（较小的财务损失，涉及的金额较小）；五级，无关紧要（极小的财务损失，几乎没有什么影响）。

在操作风险的概率和影响评价与量化的基础上，可以对风险进行综合的等级划分和评估。可采用的标准如下：一是极度风险，要求立即采取措施。二是高度风险，要求管理层予以关注。三是中等风险，必须规定控制程序和责任。四是低风险，用日常的程序处理。五是极小风险，基本上不用处理。

三、风险管理和风险缓释工具

有效的风险管理和正确的风险缓释工具的使用，可以使银行信用卡业务的操作风险降低到可以接受的风险水平。不同银行的信用卡业务具有不同的经营环境和特殊的经营特点。

具体管理方案的制定，就是为实现信用卡操作风险管理的目标，就以上已经识别和评估量化的各个风险点，组织专门的人员并配备一定的资源来完成。以下三个方面是信用卡业务经常面临的高风险点，据此可以有针对性的制定风险管理措施，并由相关部门负责实施。

（一）目标客户的选择

在开展信用卡业务的过程中，银行在客户定位上应该有一个清晰的判断和理解。对各发卡地区的资源状况进行充分细致的调查了解是信用卡管理机构的首要工作，然后可以根据具体的潜在客户群的情况，实施市场细分策略，确定目标客户群体并设定准入标准，包括收入、职业、家庭情况及个人负债等参数。

（二）持卡人使用前的培训

对持卡人的培训是信用卡使用中最为重要的环节之一，充分的培训计划可大大降低银行与持卡人的风险。这些措施包括：提醒持卡人及时签名与修改密码、对消费单据的保存、定期对账、对个人资料的保护、支付结算时对敏感信息的保护以及紧急情况下与发卡行的及时联系。

（三）客户账户的实时监控

实时监控系统一旦发现持卡人账户的交易频率和数量出现异常应当及时通知持卡人确认交易的真实性。若为真实交易，则要确保持卡人的消费金额在信贷额度之内，以减少可能发生的损失。

（四）制定应急和连续经营方案

银行应该建立并确保信用卡业务在正常的经营状态下顺利地进行。为此，应该建立并保持应急预案和程序，以识别并控制可能发生的意外事件和紧急情况。意外事件和紧急情况发生时，应该及时做出响应，以预防或减少可能造成的损失。

应急计划的范围包括：持卡人或其他主体的重大投诉、信用卡重大风险隐患或犯罪案件、软硬件系统的运行故障、内控不利造成重大透支等。而对于这些紧急情况的处理时，要将责任明确到相关部门。事务处理的负责人要有敏锐的判断力，分清轻重缓急，一旦确定是紧急事务，应果断、及时、迅速的着手处理并尽力化解，不得无故拖延。在处理过程中，各个部门要密切配合，通力合作，并派专人跟踪全过程，直至危机化解。

（五）风险报告

操作风险的报告应该涵盖银行面临的和潜在的所有关键性风险、对于风险的评估量化、风险管理措施和紧急情况的应急措施等。这些信息要符合企业管理人员风险管理的需求，使操作风险得到充分的识别和评估，风险管理措施符合实际需要并且得到成功的传递和实施，确保上述管理过程是一个动态的不断重复的过程。

第三方物流信用风险及其防控探究 篇7

当前使用第三方物流的客户以公司企业占绝大多数, 与其联系密切的淘宝、拍拍等电子商务网站虽然卖家为个人, 但他们均受各种企业式制约, 可以将他们视为个体户或者“小型私营企业”, 而与第三方物流服务企业的合作以卖方居绝对统治地位。据中国仓储协会秘书处的调查数据显示, 商业企业物流使用第三方为执行主体由2005年的17%上升到2012年的27%。但根据《中国现代物流发展报告2012》中的调查显示, 从2007年到2011年, 生产企业对第三方物流的满意程度从29%下降到19%, 不完全满意程度从55%上升到63%。商业企业对第三方物流的满意度从22%下降到16%, 不完全满意程度从68%上升到73%, 不满意程度从10%上升到11%, 第三方物流的信用危机问题不可忽视。

二、第三方物流运作过程中的信用风险问题

(一) 双方信息不对称, 第三方物流企业虚报自身能力

目前信息条件下, 企业对第三方物流公司的信息量的了解较少, 往往处于劣势。一些经营并不是很好的第三方物流企业为了接受较大的合作客户的业务, 经常会对方利用信息不对称的弱点, 进行虚假宣传, 夸大自身的服务能力, 诱使企业与其达成协议。

(二) 第三方物流企业管理存在缺陷, 员工素质不高

在第三方物流服务的过程中, 由于监管制度和执行的不完善或不到位, 一些主观的风险因素不可避免, 现如今物流服务的一线员工中有一小部分的行业素质并未达到要求。暴力分拣屡见不鲜, 还有一些员工利用条款中的漏洞, 私自将客户的货物收走, 然后仅仅赔偿运费的数倍即可。

(三) 第三方物流企业控制物流业务

企业如果将物流业务外包给第三方, 那么第三方物流企业将渐渐的控制住合作企业的一些核心业务, 生产性的企业更是如此。作为生产性的企业, 其物流业务关系到整个企业的运营, 国家发展和改革委员会的调查显示, 众多企业未将物流外包的最重要原因正是如此, 即“担心失去对物流业务的控制能力”, 均值达到了3.942。

(四) 第三方物流企业私自泄露顾客信息与企业的商业机密

在第三方物流的服务过程中, 顾客的信息在物流的环节中密不可分, 此时顾客的大量资料被第三方物流企业所掌控, 虽然名义上物流企业须对顾客的资料信息保密, 但对于顾客来说, 这些信息处在一个相对不安全的环境中, 存在着被泄露的风险, 而现实中对顾客资料信息出售牟利的案例也并不少见。

三、第三方物流服务信用风险的防控方法

(一) 物流企业信用风险防范体系的设计

物流信用风险防范体系结构流程要将物流销售过程与应收账款回收过程统筹结合, 客户信用评估与信用设计协调统一, 还应把物流合同签订与物流资金的跟踪环环控制, 在不同阶段采取不同的控制方法, 并且同时监督合约双方的信用问题。综合以上, 我们对物流信用风险防范体系作出设计, 如图1所示。

(二) 风险管理策略的实施

1. 企业可接受风险水平的判断。

第三方物流企业在制定信用政策的具体条款之前, 首先要自身能够承担风险的水平进行判断, 并以此来决定给予客户的付款额度和期限的优惠程度。判断可接受风险水平的因素主要有企业的营销目标、行业环境、企业的自身能力和客户方面的因素四个方面。

2. 客户信用标准设定。

为了使物流信用政策的制定能够建立在统一的信用标准基础上, 使用政策需要设定出第三方物流企业给予顾客的信用优惠, 要求顾客支付货款的最终期限和数额的最低标准, 通过这些条件加强信用管理政策的应用协调和组织工作。

3. 信用政策的制定。

通过以上的分析, 第三方物流企业便可根据信用标准制定出具体的信用政策。根据企业所处的不同时期, 按照实际情况, 综合企业的运营各个阶段, 在不同的因素中制定具体的细节, 大体的分类如表1所示。

四、解决第三方物流信用风险问题的对策与建议

第三方物流的信用风险极大的阻碍了产业的健康发展, 针对服务过程中的风险与合作陷阱, 除去物流企业要建立一个完善的防范体系外, 合作企业与社会各界对其的解决对策也不可或缺。

(一) 正确选择第三方物流服务供应商

在企业决定将物流业务外包后, 首要问题就是选择一家优质的第三方物流服务企业。企业可以从各个相关部门调派人员, 组建一支选择团队, 让其中的每一个人都参与选择, 对第三方物流供应商进行全面综合的评价。

(二) 加强对第三方物流企业合作关系的有效管理

企业应当把第三方物流服务商视作长期的合作伙伴, 而不是短期的临时交易关系, 视物流合作为价值、利润中心而非成本中心。因此, 企业与第三方物流服务商之间应建立起互惠互利、风险共担的伙伴关系。企业将物流业务外包之后, 需要对第三方物流服务商进行强有力的监督和绩效考核, 以保证物流的服务质量。同时不定期的对服务进行监督检查。

(三) 建立物流综合责任保险

物流服务的过程环节众多, 信用风险虽然可通过多方的努力控制降低, 但是由于不可预测因素, 风险无法完全避免。因此, 可以学习欧美国家建立一个新型的险种———物流综合责任险, 这其中包括机动车辆险、货物运输险、财产保险、第三者责任险、人身意外险、雇员忠诚保证险等多种保险, 并可以依据物流企业的实际情况增加或减少。运输公司、货运代理公司、车站、承运人、转运市场等等都可以作为被保险的对象, 最大限度的解决了物流中的不可预测风险。

参考文献

[1]中国现代物流发展报告[R].机械工业出版社, 2012.

[2]刘志学, 龚凤荚.第三方物流合作陷阱表现形式与防范对策[M].中国物流与采购, 2012年第12期.

[3]高尚全.企业该如何起动信用经济[M].中国经济导报, 2010.

信用卡业务风险防控 篇8

一、住房抵押贷款的信用风险

(一) 我国住房抵押贷款的发展现状

为了弥补购房资金不足, 购房者将所购的房屋作为抵押物从银行获得的住房抵押贷款;贷款期满并还清后, 房产会转到贷款者名下。1991年颁布的《关于继续积极稳妥地进行城镇住房制度改革的通知》, 是我国个人住房按揭贷款的兴起, 在政策的支持下, 1992年建行发放首笔住房抵押贷款。时至今日, 国家政策扶持下, 住房抵押贷款业务得到了全面的发展。

从表1中的发展趋势来看, 房地产市场依旧活跃, 永远居民购房的住房抵押贷款的规模也随之扩大。以农行为例, 截至2013年12月31日, 个人住房贷款12920.07亿元, 较上年末增加2410.08亿元, 增长22.9%。

(二) 信用风险及其表现

个人住房抵押贷款期限可达30年, 贷款在发放前银行有综合的信用评估, 并且具备抵押保证, 但都不足以消除其与生俱来的信用风险。信用风险, 是由于借款人不能如期偿还贷款本息给银行带来的损失或者在银行处置完抵押物后任然不可弥补所借出款项的损失。经济社会中的“理性人”违约或履约都是在最大化自身效用的基础上。一方面, 若借款人的还款保障受到了影响, 将无法正常偿还本息导致被迫违约。另一方面若市场不景气, 房价大幅下降或利率迅速上升时, 贷款人基于收益和成本的衡量, 认为违约引致的成本低于继续履约而偏向于违约即为理性违约。

二、住房抵押贷款信用风险形成原因

从经济学角度来看, 在银行业理性的假设下, 由信息不对称引发的交易双方的委托——代理问题表现为逆向选择和道德风险, 可能导致信用违约。从我国具体国情来看, 银行内部风险控制机制缺陷和主观的非理性因素;外部金融市场不发达, 政府这个看得见的手不当干预, 都致使住房贷款信用违约发生几率高而不减。

(一) 银行的“非理性”导致信用风险

“优质”的住房抵押贷款是各银行占领市场份额的有效手段, 但在发展业务的同时, 贷款的审批监管方面远跟不上业务扩展的步伐。在我国, 存在各方面的介入干预和政策原因, 商业银行未必能按照利润最大化来经营。银行的“非理性”一方面在商业银行内部, 从业人员专业素养不能与时俱进, 在简化贷款发放的步伐中疏于审核和后部风险跟进, 为信用风险埋下“伏笔”;另一方面, 房地产市场往往被赋予活跃金融市场和经济增长的政策目标, 政策安排也带来的银行非理性。

(二) 个人征信体系不完善

中国人民银行征信系统的个人征信包括多方面综合信息, 成为各大商业银行进行信用评估的重要依据。商业银行获得申请人各方面的准确信息客观公正地进行的信用审核是防范信用风险的第一道防线, 但此系统还存在一些不足。其一, 各方机构的数据信息还没有建立起有效地共享机制, 人行征信系统个人信息采集还有待完善, 更新有待及时。其二, 我国没有制定一套专门的法律体系有效保障个人信息的采集和使用。征信系统无法有效发挥作用无疑降低了运作效率, 增加了银行运行成本, 并且不牢靠的信息银行无法准确进行信用审核。

(三) 抵押物处置难度大且二级市场不活跃

发生信用违约时, 在银行处置作为房产的抵押物以弥补损失过程中具有一定的困难。首先, 由于利益的驱动, 相关机构可能会人为高估抵押物的价值;其次, 银行在借款人违约时处置房产, 但房屋属于居民生活必需品, 不健全的社会保障体制可能会引发社会问题;最后, 房屋的流动性差, 银行难以及时变现则不能及时弥补损失。另一方面, 发贷银行可以在二级市场上, 通过资产证券化等手段转让住房贷款的债权回收资金, 增加资产流动性, 从而实现风险转移。在多方机构的努力合作下, 建设银行成功地发行了“建元2005”并成为我国首个贷款证券化的案例。健全的二级市场无疑对商业银行进行风险转移有重大作用, 经过这几年的发展, 我国贷款的二级市场初具规模, 但与西方金融发达国家相比, 还不是十分的完善。

从我国具体国情来看, 金融体制不健全, 银行等金融机构的风险控制意识薄弱加上房价虚高不下、银行间还存在一定的恶性竞争等, 导致我国住房贷款的信用风险形成机制呈现出一定的复杂化。

三、我国个人住房抵押贷款信用风险防范的建议

在经济体制转轨的过程中, 政府正有效地进行着相关改革, 金融机构的信用风险防范能力日益增强。所以在积极地发展住房贷款业务的同时还要不断强化风险控制, 完善担保机制和相关法律法规, 保障贷款的安全性, 从而促进我国的房地产市场的良性发展。

(一) 个人信用体系的完善

随着大数据时代的来临, 一系列借款人的信息数据将会在贷款审核中发挥越来越重要的作用。美国的金融机构不仅通过借款人了解所需信息, 个人信用服务中介机构还为其提供较为完整地历史数据, 甚至包括了该个人的信用卡透支记录、驾车违章等。我国的个人信用体系还需要完善, 此时的政府需挺身而出, 直接出面采取有效措施, 为信用体系提供切实有效的政策保障。首先, 政府要健全相关法律法规, 以保证信息征集的准确性和完整性, 保证信用评级的真实性和实用性;其次, 对于信用违约行为需制定相应的规则, 用道德和法律两种方式约束公民, 营造一个人人守信的良好风气;最后, 关键是建立一个规范专业的信用信息数据库, 网络共享方便了银行访问和获得有用信息, 对个人信用风险进行评估和管理。

(二) 改进商业银行信用风险管理机制

商业银行是借款人发生信用风险的首要损失者, 对于信用风险的防范规避直接关系到银行当期利润, 甚至会连锁引发金融市场的系统性危机, 因此, 做好信用风险的管理对银行至关重要。我国商业银行对于住房贷款的风险管理意识不足, 风险管理工作尚存在一些问题:缺乏先进准确的定量分析工具, 借款人信用信息收集不完整, 贷款审查带有主观性, 监管和监控效率较低。银行在改善这些问题时, 对于事前审查需做到科学、客观, 增强从业人员的专业知识和素质水平;已发放的住房抵押贷款要实时关注信用级别状况的变化, 强化监督机制, 实时跟定、动态分析调整贷款级别、抵押物的价值变化和贷款人的财务状况, 以确保及时发现并消除诱发信用风险的因素。同时, 商业银行还要不断创新, 丰富贷款品种和风险转嫁方式, 完善住房抵押贷款市场, 不仅注重国内风险因素, 对于国际上关联风险也要实时关注。

(三) 适度稳妥的发展住房抵押贷款证券化市场

在贷款前充分识别借款人的风险级别并不能消除信用风险, 开辟贷款证券化市场用以转移风险势在必行, 但我国的金融市场不发达, 自由化程度低, 相关法律法规不健全, 贷款证券化业务还不成熟。资产证券化使得银行可以在市场上出售抵押贷款的债权, 进行资金融通, 在降低风险、增加资金的流动性、化解资金期限不匹配的矛盾等方面具有优势。在我国资产证券化的推进进程中, 商业银行要明确职能定位, 对日常工作严格把关, 以稳字为先推进业务发展。需要注意的是, 对于资产证券化这样的金融创新不仅实现了风险的转移, 更带来了复杂的风险, 所以在推进证券化和监管上还有很长的路要走。

(四) 健全住房抵押贷款的担保和保险机制

在房价上涨的趋势下, 以房屋为抵押不失为贷款安全的保障, 但一旦房价大幅下跌, 银行处置抵押物可能难以弥补损失。发展抵押贷款市场的担保和保险机制有利于风险分散, 还有利于银行风险管理体制的发展, 由政府组建一个自中央到地方的一体化的保障机构对我国住房信贷市场的发展有重要的意义。

结合我国具体实际建立起我国的住房担保机构, 引入了国家信用作为后盾, 不仅银行增强了收回贷款的信心, 而且提高了贷款的信用级别, 有利于贷款利率的下调, 减小中低收入者的还款负担, 减少违约行为。政府的介入提高了效率、降低了成本, 增强了房地产市场的信心, 对中国住房金融市场的稳健发展起到了积极作用。在另一方面, 商业性保险公司需树立良好的形象, 完善住房贷款的保险机制, 与政府信用相互补充, 对抵押贷款市场的发展和信用风险的管理有重要促进作用。

(五) 完善我国的住房公积金制度

设立专门用于缴存职工的房屋消费信贷的住房公积金具有强烈的政策性, 主要是为了解决中低收入者的购房需要, 给广大劳动者提供了一种显性的住房保障, 是住房制度改革重要内容。中低收入者通过住房公积金购房, 其还款来源有了一部分保障, 信用风险得到降低;但是, 我国的住房公积金政策现实执行上还存在一些不足之处。第一、目前仅覆盖到城镇职工, 尚不能满足广大个体企业职工、打工者和农村居民日益增长的购房需求, 这些群体的还款来源单一, 容易导致违约。第二、收入差距容易导致缴存金额的不同, 难以达到普遍提高居民居住水平的政策目标。第三、公积金的使用存在地区差异, 各地区经济发展不平衡, 消费理念不同, 甚至使得积压的公积金流向非房地产领域, 失去专用性。另外, 在公积金的管理, 法律保障等方面还需要与时俱进的改进, 让此项政策降低购房者的负担, 做到真正的惠民利民。

此外, 随着国内经济体制改革的前进和国际市场的发展, 违约风险发生的频率和结构将更加复杂多变, 政府在立法和监管方面的工作还要走的更远。这不仅强化了房屋消费者权益保护意识, 是民生问题, 也规范了银行等金融机构贷款发行, 利于风险的防范与监控, 给金融行业的带来了稳定性。总而言之, 住房抵押贷款的信用风险伴随着贷款的前前后后, 政府和市场应相互配合相互补充, 从银行内部管理和外部环境着手, 做好各方面工作保障。

摘要：本文从我国繁荣的房地产市场开始, 对现今住房抵押贷款规模和信用风险做了简单的介绍, 住房贷款的发放即使是以抵押物作为保证, 信用风险问题不可避免。结合我国具体国情, 从银行、政府和贷款市场等方面讨论了我国住房贷款的风险形成机制。指出要强化风险管理体系, 要求政府与银行协调合作, 透过国外的成熟经验, 在银行内部管理体系和外部保障环境方面对我国风险管理提出了相关建议, 旨在降低信用风险, 促进房贷市场的健康发展。

关键词：住房抵押贷款,信用风险,防控措施

参考文献

[1]黄小彪, 黄曼慧.住房抵押贷款信用风险形成原因及对策研究[J].中国房地产金融, 2004 (6)

[2]方丰, 岳东, 何军.住房抵押贷款信用风险与个人征信体系[J].金融与经济, 2005 (9)

[3]肖作平, 易林辉.我国住房公积金缴存比例的影响因素研究——基于34个大中城市的经验证据[J].经济研究, 2010 (1)

[4]张细松.资产证券化、金融创新与资本市场——基于美国金融危机分析的视角[J].云南财经大学学报, 2011 (3)

[5]李勇.房地产市场调控背景下住房抵押贷款证券化发展分析[J].中国证券期货, 2011 (10)

[6]王宇见.利用住房公积金解决中低收入者住房问题的思考[J].新经济, 2013 (20)

信用卡业务风险防控 篇9

信用卡业务是银行业务的组成部分, 信用卡业务包括客户发卡, 商户收单, 信用卡分期业务 (商户分期, 账单分期, 汽车分期, 家装分期等) , 因此具有银行传统业务产品的风险, 也有信用卡业务特有的风险。银行业务存在的各种风险在信用卡业务中也同样存在, 包括市场风险、信用风险、法律风险、流动性风险、操作风险等, 其中造成信用卡业务资产损失的最主要原因是信用风险。所谓信用风险, 就是持卡人在使用信用卡额度的过程中, 因经济状况的改变或社会发生变化造成的逾期还款或违约的风险, 此外还有蓄意透支、违约产生逾期的道德信用风险也属于信用风险的范畴。

二、目前, 我国的信用卡业务的风险管理改善的措施

目前, 我国的信用卡业务方面的风险管理仍然是处于不断进行探索和改进的阶段。对信用卡业务风险进行管理的首要前提就是要树立正确的风险管理的观念。欧洲银行的信用卡管理措施可以为我国的信用卡风险管理提供建议。

欧洲商业银行对风险进行管理的理念主要有:只能对风险进行管理, 不能回避风险;回报和风险是相对应的;风险管理的意识必须要始终贯穿在业务进行的整个阶段;风险的管理和控制要与经济市场的拓展和营销进行紧密地结合;同一笔信用卡的办理业务至少要有两个人进行关注和管理;对信用卡用户要使用严格的信用等级的评价和审批流程;要根据不同的情况有效地区分信用卡风险;建立合理的风险控制的标准;商业银行一定要建立合格的对风险进行控制的管理机制;对风险进行控制的机制要保持一定的独立性;商业银行要建立有自己独特风格、符合自我特点的风险文化;建立合理的风险控制的奖惩制度;商业银行也积极吸取其他银行错误做法的教训, 并对自我管理的方法进行及时的更新。目前, 我国的信用卡业务进行风险管理的方法可以从以下几个方面进行:

(一) 建立合格的信用卡业务的相关管理制度, 防范制度风险的出现

由于我国的信用卡业务在不断地发展, 各种风险因素和现象也就随之而来。根据目前在信用卡业务中经常出现的情况来说, 为了减少信用卡业务风险的出现, 有必要定期对信用卡方面的法律法规和规章制度进行修订和完善, 从而最大限度地减少与信用卡有关的利益者的纠纷。同时, 对信用卡方面的法律法规和规章制度进行修订和完善, 有助于对我国的信用卡市场进行规范。另外, 对信用卡业务操作方面的规章制度进行完善, 有助于减少操作人员的操作风险。

(二) 对信用卡风险的内部体制进行控制, 对违规的管理方法进行明确的惩罚

银行对信用卡的业务操作进行严格的规范, 对信用卡风险的内部体制进行控制是控制信用卡风险的前提。通过对信用卡业务的处理流程进行规范, 对信用卡业务的客户准入 (确保真实性) 、征信调查、授信和催收等各个环节制定统一的标准, 从而做到对各个环节存在的风险点进行严格的控制和对各个岗位的责任进行明确的规定, 并在此基础之上, 加大对工作人员的培训力度, 推行标准化的操作方法, 对违规行为建立明确的处理措施, 从而杜绝操作方面存在的风险。

(三) 对征信和监管体制进行完善, 积极构建科学的信用卡业务的管理控制系统和风险方面的预警机制

目前, 我国信通卡业务发展缓慢的一个主要原因就是征信制度不健全。虽然人民银行在全国范围内建设和完善个人的信息资料库, 但是仍存在很大的困难, 例如信用资料的数量非常庞大、范畴还存在很大的局限性, 还不能跨行对证券、保险的信息记录进行查询, 也不能对个人的纳税记录和犯罪记录等信息进行查询, 从而很难准确而全面地对一个人的信用情况进行评价。

1. 对征信和监管体制进行完善, 并且加强同行业之间的交流和合作。

人民银行的个人征信系统时能在全国商业银行的范围之内对信用卡业务用户的居住信息、职业信息和银行的贷款信息进行查询, 在信息的获取和录入方面人存在很大的滞后性和不完全性。所以, 应该增加对个人的证券、保险等方面的信息进行信用记录, 以便于及时对个人信息进行获取和记录, 有助于银行对信用卡的申请者进行及时、全面而准确的信用方面的评价, 从而减少信用风险的发生, 并且在很大的程度上对信用卡的欺诈风险进行防范。

2. 积极构建科学的信用卡业务的管理控制系统和风险方面的预警机制。

在国外, 很多的商业银行都已经采取了高科技的技术手段对信用卡的风险进行规避。这有助于我国的商业银行进行经验的借鉴, 从而在我国的信用卡业务的管理方面引进先进的管理措施, 构建科学的信用卡业务的管理系统。当然, 大部分银行已经运用了数据监测系统, 来判断分析和避免信用卡风险, 还必须借助大数据理念和网络平台进行完善。

(四) 扩大信用卡的宣传力度, 向信用卡用户普及银行可和金融方面的基本知识, 并且做好特约商户的培训

在银行所遭受的信用卡方面的风险所造成的损失当中, 一是很大一部分是由于信用卡的持卡人对使用信用卡的规定和知识的了解不够, 形成的非恶意违约;二是商业银行对于商户相关的管理人员的培训不到位造成的操作风险;三是部分恶意透资人员不懂法, 因为信用卡恶意透资可直接追究刑事责任。所以, 为了最大限度地减少这些失误, 有必要向信用卡的使用者讲授信用卡的使用知识和相关的法律法规宣传, 并且积极引导信用卡持有者养成健康的使用习惯, 并且也要加强特约商户的培训, 从而从源头上杜绝欺诈方面的风险。

三、结束语

目前, 我国的信用卡业务需要监管部门加大监管力度, 同时更需要各商业银行自身加强合规经营的建设, 不断完善信用卡业务办理流程的风险控制措施。我国的商业银行可以借鉴国外先进的管理理念, 从而有助于我国的信用卡业务风险的降低。

摘要：目前, 我国的经济飞速发展, 信用卡业务也在飞速发展, 信用卡业务也逐渐成为银行盈利能力 (中间业务收入) 最强的业务。所以目前商业银行必须要解决的一个问题就是信用卡业务风险的控制和管理。我国的信用卡业务方面的管理目前处于不断改善和不断提升的阶段。本篇文章主要是对信用卡业务的风险形式进行了分类, 并且对信用卡的业务管理措施进行探析。

关键词：信用卡业务,信用风险,管理

参考文献

[1]李霖昱.浅析我国信用卡业务风险的表现及对策.《商情》, 2013年48期.

信用卡业务风险防控 篇10

一、信用卡的申请和办理过程

1. 信用卡的特点

信用卡作为一种提供小额消费信贷的支付工具具有以下的特点:

(1) 是一种免担保、免抵押的小额贷款。

(2) 先消费, 后还款, 有最长56天的免息期。

(3) 可预借现金。

(4) 提供积分奖励计划。

这些特点, 吸引越来越多的人加入到“卡族”当中, 我国的信用卡行业展现出迅猛的发展势头。

2. 信用卡的申请

目前, 我国的信用卡申请有以下三种方式:

(1) 网上申请。申请者登陆银行的官方网站, 填写相关信息, 就可以申请该银行的信用卡。由于信用卡的申请者中年龄在24岁~35周岁的所占比重最大, 他们经常上网, 所以网上申请这种方式是信用卡申请中最为广泛选用的一种。目前, 一些银行也通过“微博”这一更加宽广的平台, 展示该银行信用卡的优惠活动, 来吸引申请者。

(2) 电话申请。申请者拨打银行的客服电话, 口述相关的信息, 就可以申请该银行的信用卡。

(3) 亲自到银行窗口申请。这种方式就是申请者直接到银行窗口进行办理。

这种申请方式在三种申请方式中所占的比重是最小的。有以下几个原因。首先, 基本各大银行都设有信用卡中心, 专门从事信用卡业务, 而银行窗口对于信用卡业务的办理只是一种辅助作用, 在窗口申请之后, 也是需要卡中心的人进行后续的办理, 所以在窗口申请的信用卡发卡的速度慢于通过卡中心办理的。其次, 通过其他方式申请的信用卡, 会有专门的工作人员上门办理业务, 而去窗口申请, 就没有那么方便了。

3. 信用卡的办理过程

所谓“电子化”办理信用卡, 就是用平板电脑取代以前的纸质申请表, 不需要客户填写信息, 而是为其办理信用卡的工作人员直接将申请者口述的各种信息输入到平板电脑当中。

(1) 工作人员与申请者约定办理业务的时间。目前, 基本各大银行都设有信用卡中心或其他的专属部门来开展信用卡业务。当工作人员收到客户的申请信息时, 会通过电话回访与客户约定办理的时间, 上门为客户办理信用卡。

(2) 工作人员与申请者约定办理业务的地点。按照规定, 银行的工作人员必须到申请者的单位为其办理信用卡, 需要在工作单位拍摄一张申请者的工作照。

(3) 工作人员询问申请者的相关信息并输入到办卡系统中。这些信息包括:申请卡片的名称、申请人姓名、身份证号、出生年月日、手机号码、电子邮箱、婚姻及教育状况、毕业学校名称、住宅电话、住宅地址、职业资料、联系人资料等。

(4) 工作人员亲见并拍摄申请者相关的证件和财力、工作证明。首先, 申请人必须携带第二代身份证原件, 不可以是复印件。银行工作人员必须亲见其身份证原件并且拍摄照片。如果身份证丢失, 使用的是临时身份证, 必须等到其重新办理的身份证取回后, 重新核实, 才能够提交其申请信息。其次, 申请人的财力证明包括:房产证、汽车行驶证, 按照规定, 银行的工作人员必须亲自看到原件并且拍摄照片。最后, 如果申请者没有社会保险, 需要出具单位的工作证明来证明其有收入来源, 工作证明上需要盖有单位的公章、财务章或者人事章的一种。

(5) 申请者抄写办理信用卡的承诺书并了解所办信用卡的相关条款。信用卡承诺书内容大致如下:本人已阅读全部申请材料, 充分了解并清除知晓该信用卡产品的相关信息, 愿意遵守领用合约的各项规则。亲自签名处要求申请者必须亲自签名, 不可以代签。

二、“电子化”办卡过程中存在的风险及防范措施

1. 信用卡风险的含义

信用卡风险是指在信用卡业务经营管理过程中, 因各种不利因素而导致的发卡机构、持卡人、特约商户三方损失的可能性。

2. 信用卡风险的种类

(1) 来源于持卡人的风险:一是恶意透支。二是谎称未收到货物。三是先挂失, 然后在极短的时间大量使用挂失卡。四是利用信用卡透支金额发放高利贷。

(2) 来源于商家的风险:一是不法雇员欺诈。二是不法商家欺诈。

(3) 来源于第三方的风险:一是盗窃, 盗窃者大量而快速的交易, 直到合法持卡人挂失并且该卡被银行冻结。二是复制。三是ATM欺诈。四是伪造, 犯罪分子先获取客户的信用卡资料, 再伪造信用卡进行欺骗。五是身份冒用, 这既包括盗用消费者身份, 也包括剽窃商户身份。六是虚假申报, 犯罪分子以虚假的身份证明及资信材料办理信用卡申请, 或谎报卡片丢失, 然后实施欺诈消费或取现, 使银行蒙受损失。

(4) 来源于商业银行的风险:商业银行内部存在不法工作人员, 他们往往会利用职权在内部作案, 如擅自打制信用卡或盗窃已打制好的信用卡, 冒充客户提取现金或持卡消费, 或擅自超越权限, 套取大额现金等。

3.“电子化”办卡过程中存在的漏洞

“电子化”取代“纸质化”办卡在一些方面取得了进展, 比如:在“纸质化”办理信用卡时, 一些申请者用伪造的身份证办理信用卡, 之后进行恶意的透支。由于上门办理业务的工作人员无法只通过肉眼辨别其身份证的真伪, 造成了这种恶意透支的后果。而现在的“电子化”办理信用卡, 平板电脑中的办卡系统直接与公安部的户籍系统相联系, 只要输入申请者的身份证号码和姓名, 就能查出该身份证是不是伪造的, 这一举措, 有效地防止了伪造身份证造成的信用风险。

但这仅仅防止了信用风险中的一小部分, 还有很多方面是存在漏洞的, 需要进一步的完善。

(1) 首先, 申请者的教育状况可以造假。众所周知, 学历情况是银行总部在审批信用卡时的一个条件, 有学历的申请者信用卡审核通过的几率相对较大。因此, 一些申请者就伪造学历, 比如一些初、高中毕业的申请者, 就会填写成专科的学历, 学校名称就选择某个学历认证系统上无法查找该人是否从此学校毕业, 比如:“大连广播电视大学”这一学校, 在学历认证系统中就查不到, 但是这个学校却是真实存在的。

(2) 作为财力证明的汽车行驶证、房产证可以造假。“电子化”取代“纸质化”办理信用卡, 虽然要对证件的原件进行拍照, 不再仅仅是提供复印件, 造假较以前来说困难了很多, 对规避信用风险起到了一定的作用。但现在市面上存在各种办假证的窝点, 汽车行驶证、房产证的造假, 根本就是小菜一碟, 几百块钱就能办出来一个假证, 所以这一方面还是存在很多需要继续完善的地方。

(3) 工作证明可以造假。相对来说, 工作证明应该是最容易伪造的一个证件。一些信用卡申请者, 没有稳定的工作, 更没有社会保险, 为了证明自己有稳定的收入来源, 会通过各种渠道找单位开具一个工作证明, 甚至可以伪造在这个单位办公, 而银行的工作人员是没办法通过一次接触就判断出其工作证明的真伪。

4. 针对漏洞提出的完善措施

(1) 完善学历认证系统, 同时让申请者自己出具学历认证的打印表。学历认证系统的完善, 让所有的学校在该系统中都可查, 不再出现像“大连广播电视大学”这种不可查的情况, 就能够有效的防止学历造假, 防止不符合任何条件的申请者通过学历这个条件来办理信用卡, 与此同时也就规避了信用风险, 不会发生信用卡套现等情况的发生。

在办理信用卡的过程中, 如果能够让申请者本人出具学历认证表, 这样不仅规避了假学历的风险, 同时能够为信用卡的审核人员节省更多的时间, 提高信用卡审核的效率。

(2) 银行办卡系统直接与车辆管理所车辆信息系统相联系。针对伪造汽车行驶证的造假行为, 如果银行办卡系统能够直接与车辆管理所车辆信息系统相联系, 那么银行的工作人员就可以直接查验到申请者提供的汽车行驶证的真伪, 这样就能够有效的避免用伪造汽车行驶证作为财力证明。目前, 汽车作为财力证明, 银行对其的认可度很高, 所以, 一些人会伪造价格在30万以上的汽车来作为自己的财力证明, 借此来办理透支额度在10万以上的信用卡, 用于信用卡的套现。所以有效地防范伪造驾驶证, 对于防范信用风险是至关重要的。

(3) 银行办卡系统与房产局相联系。房产作为固定资产, 能有力的证明申请者的财力状况, 因此很多申请者为了申请透支额度较大的信用卡, 会不惜铤而走险, 伪造房产证。在“纸质化”时期, 只需要提供房产证的复印件即可, “电子化”取代“纸质化”之后, 必须要拍摄房产证的原件, 这样就提高了造假的成本, 但是相对于要利用信用卡套现的所得来说, 这点儿成本只是九牛一毛。所以“电子化”并不能完全规避掉信用风险, 银行的办卡系统应该和房产局相联系, 当申请者出具房产证之后, 通过其房产证的号码便可以查其真伪。这样, 能够有效地规避信用风险。

(4) 提供个人的工资卡流水单、工资条来作为财力证明。目前, 大部分公司或者是企业都使用工资卡为员工发放工资, 也有少部分个体工商户直接发放现金, 但不论以上那种情况, 都会有工资条。因此, 可以要求申请者提供工资卡流水单或者是工资条来作为财力证明。这样, 不仅仅可以了解到申请者的工作证明是否真实, 而且能够判断其财力状况, 是否有稳定的经济来源, 以防造假现象的发生。

三、我国信用卡行业现状

我国信用卡行业的现状大致如下。首先, 中国信用体系不完善。目前, 中国的信用制度建设尚处于起步阶段, 尤其是个人信用体系建设更是薄弱环节。个人信用数据相对分散, 政府部门之间、甚至银行之间在个人信用数据方面没有实现共享。各商业银行对于目标客户的信用评估, 由于受到所掌握的客户信用数据的限制, 不能够准确地反映出目标客户的信用等级, 使防范信用卡风险的第一道屏障失效。其次, 网络支付蕴藏风险。电子商务近几年的遍地开花, 网络交易的迅猛增长, 并不能掩盖电子商务仍潜存着许多漏洞这一事实, 而且伴随网络的“长大”, 这些早先的技术“缺陷”与“漏洞”正迅速演变成足以致命的黑洞。除此之外, 商业银行发卡过度。目前中国各商业银行为争夺信用卡这一高利润的市场, 除少数几家银行还没有发行信用卡, 大多数银行都建立了各自的信用卡系统, 导致信用卡的发行近乎泛滥。有许多银行重量不重质, 降低了对信用卡用户条件的审核。其最终结果是信用卡用户含金量不高。

信用证业务中的风险与防范对策 篇11

摘要：随着我国对外贸易工作、吸引外商投资的不断扩大及金融市场改革的进一步深化，作为进出口企业的进出口业务的迅速发展，进出口企业对外洽谈业务大部分使用银行信用证。由于信用证业务涉及到不同国家习惯、不同客户习惯，在信息传递、贸易方式等方面都存在着不同程度差异，同时，企业所选定的银行，信用证业务操作风险就不可避免地传导给银行。银行只要针对信用证结算业务特点，找准风险源，采取有效防范措施，那么所面临的信用证业务风险就会大大降低。

关键词：国际业务信用证结算风险对策

1信用证结算方式

信用证是银行有条件的付款保证，它是银行根据开证申请人(即进口商)要求和指示，向受益人(即出口商)开具，在规定的期限内凭规定的单据支付一定金额的书面保证文件。信用证结算方式是指在进出口业务中，由进口方的银行及开征行应进口商要求向出口商出具的书面承诺，只要出口商提供了符合信用证的单据，开征行即担当第一付款人，向出口商支付货款的一种结算方式。

信用证结算方式是进出口商在外汇银行采用的最为广泛的一种国际贸易结算方式。因为这种方式一方面能保障出口商如期如数收回货款：另一方面，由于货款的支付是以取得符合信用证规定的货运单据为条件的，这样就有利于进口商对进口货物的品质、数量等进行控制检验，并决定是否到银行付款赎单。

信用证结算方式业务流程如下：

信用证结算方式业务流程如下：

尽管企业的进出口量增加，在国际结算业务方面取得显著成绩，但在做业务过程中，仍然可以体会企业也面临许多来自自身信用及银行信用两方面产生的风险，作为企业进出口的自身信用的好坏直接把一定的风险转嫁给银行。就信用证结算方式中产生风险做进一步的论述。

2企业的信用给银行带来的风险

企业的信用风险形式具体表现在以下几方面

2.1进出口企业的资信风险①开证申请人(进口商)无理挑剔单据、拒收单据或倒闭破产，信用证到期不能付款，或进口商故意欺骗银行，预先提货而使银行信誉受损；②出口商信誉的好坏，直接影响到银行收汇是否安全、可靠。如果出口商信用不良，出现出口货物以次充好或短少数量，与合同或信用证要求的物品不符；不按信用证规定时间装运货物，文件没有按信用证规定时间提交给银行，这些各种违约情况，造成银行收汇困难，出口商也不能按时收汇。

2.2出口商伪造单据的风险在信用证结算方式中，开证行是凭符合信用证条款要求的单据向出口商付款，而在《跟单信用证统一惯例》(第600号：该惯例是国际商会对各国银行审核信用证单据标准做的规定)中明文规定“在信用证业务中，各有关当事人所处理的只是单据，而不是单据所涉及的货物、服务或其他行为”。银行对进出口商提交的任何单据的形式、完整性、准确性、真伪性或法律效力概不负责：如果出口商信誉不佳，伪造质检单、保险单、提单等单据且使单据以假乱真并符合信用证条款，则进口商就可能在不知情的情况下付款赎单，造成钱财两空。又如进出口商串通一气，采用有意使开证行、收单行名称、地点不祥或错误及误加密押等手段，使进口商难以收到货物，从而将开证行牵涉近来。

2.3进出口商进行担保提货的风险信用证结算方式中，由于进出口商双方国家距离较紧，货物到达目的港口后，提单、发票等信用证要求的单据还没有寄到开证行，进口商为了避免货物到港后产生压港费用，一般要求开证行根据出口商发来的提单和发票的传真件或者扫描件向海关出具担保文件提货，进口商可凭此文件办理先提货，而由此导致开证行放弃了对货物控制权。案例：企业签订合同，结算方式为托收即期(D，P AT SIGHT)，因双方国家距离较近，为了避免客户多产生港口费，企业把发票、箱单、提单传真给客户，以便客户到银行打保函先提货，货物到达目的港，客户即不到银行赎文件，也不提货物，最后，企业得到客户通知己提货，企业没多想，但迟迟不见货款到帐，经企业与银行查询，客户并没有到银行赎文件，客户而是伪造文件把货提走，导致企业至今不能收到货款。

3银行信用本身给企业带来的风险

出口贸易结算的50％以上采用信用证方式。企业选择这种方式原因，是让银行也帮助企业把好最后一道关。但是.信用证业务自身的复杂性和游离于基础合同的独立抽象性加重了风险防范和金融监管的难度。世界各国不时有信用证诈骗案的发生，发展中国家更成为信用证诈骗的多发地区。由于银行结算自身对其信用活动的每一个环节可能出现的风险的防治是有限度的，特别是在内控制度建设还很不发达的情况下，这种信用风险产生的概率还是很大的。就信用证结算中银行信用给企业带来的风险。

3.1银行业务人员审单不严格招致开证行拒付风险。案例：实际操作中，由于企业办事人员与银行结算人员非常熟悉，银行人员自身疏忽问题对单据没有认真处理只是简单确认。开证行或进口商恶意挑剔不符点，开证行推卸责任，拒付款项，则意味着议付行就得被动承担责任，造成企业直接无法全额收汇。

3.2企业选择银行，也要对银行各项服务作一定的了解。在实际操作中，银行收到客户开来的信用证，银行对信用证内的一些软条款和陷阱，及时提醒企业，避免给企业带来恶果。

除进出口商的商业信用和银行自身信用产生风险外，其它诸如外汇结算风险、交货、运输方式、航运风险、法律异地化风险、国际政治风险，这些都可能对银行信用证结算带来难以预料的损失。信用证风险是一个复杂的多层次的商业信用及银行信用风险。

4防范信用证结算风险的对策

4.1商业信用风险和银行信用风险的相互不可替代性，决定了对其二者的防范同样具有不可替代行，即不能单纯地防治商业信用风险为主，也不能片面地以防范、规避银行信用风险为主。

4.2制定严格的企业内部操作制度，提高企业人员的业务素质。企业多给业务人员提供各种培训机会，企业业务人员自身也要不停的学习和了解各方面的信息。银行也应该把新的政策和法规及时通知企业，银行根据新政策的出台举办业务培训，避免自身问题给企业造成损失。

商业银行信用卡业务风险管理研究 篇12

1985年,中国银行发行了我国内地第一张信用卡,而后各大银行开始发行具有各自特色的信用卡。信用卡发卡量为18 555.56万张,同比增长30.4%,增速回落27.3个百分点。我国信用卡发卡增速明显回落,信用卡发卡从高速增长逐渐转向平稳增长。信用卡授信总额进一步增加,信用卡期末应偿信贷总额(信用卡透支余额)持续增长,信用卡短期信贷消费规模不断扩大。截至2009年底,信用卡授信总额13 634.96亿元,同比增加39.1%;期末应偿信贷总额2 457.58亿元,同比增加55.3%。期末应偿信贷总额占金融机构人民币居民户短期消费性贷款余额的38.5%,同比提高了0.3个百分点。

信用卡逾期半年未偿信贷总额大幅增加,占期末应偿信贷总额比例上升,信用卡坏账风险加大。截至2009年底,信用卡逾期半年未偿信贷总额76.96亿元,同比增长127.9%;信用卡逾期半年未偿信贷总额占期末应偿信贷总额的3.1%,较2008年底增长1个百分点,信用卡违约率增加,坏账风险加大。(数据来源:央行发布<2009年支付体系运行总体情况>报告)因此,信用卡的风险管理问题迫在眉睫。

二、信用卡风险的分类及产生的原因

信用卡风险是指在信用卡业务经营管理过程中,因各种不利因素而导致的发卡机构、持卡人、特约商户三方损失的可能性。狭义上,信用卡风险是指因信用卡无担保循环信贷的产品特性和贷款实际发生的非计划性、无固定场所、授贷个体多、单笔金额小等特点,导致发卡机构产生损失的可能性。信用卡业务的风险大体上可分为以下几类:

1.信用风险。信用风险是指因客户违约所引起的产生损失的可能性。就信用卡而言,信用风险是指由于持卡人违反约定,到期不能足额还清银行的信用卡贷款而给银行带来损失的可能性。从实际来看,信用风险所占比例较大,是银行信用卡业务所面临的主要风险。

信用风险的产生主要有以下几个原因:

(1)发卡审批不严格,盲目追求规模的增长而不注重质量的提高,导致了一些没有信用卡申请资格的人申请到了信用卡,这部分人的还债能力较弱;

(2)宏观经济波动。受到金融危机、经济危机的影响,信用卡持卡人收入减少,履约能力减弱;

(3)社会整体对信用的重视程度不够。人民银行虽已建立了个人征信系统,但数据收集并不完全,没有产生足够的约束作用,信用卡违约成本较低。

信用卡逾期未偿个案增加,始终是由于社会信用体系未健全,很多持卡人对于自己个人信用缺乏爱护意识。

2.欺诈风险。欺诈风险是指持卡人违反信用卡合约的规定,虚构、伪造企业名称或注册空壳企业团办信用卡,使用他人身份证骗领信用卡进行恶意透支、非法变现,导致的逾期未偿个案激增,给银行带来损失的风险。

欺诈风险的产生主要有以下几个原因:

(1)发卡机构不注重资信调查,对于一些空壳企业没有引起足够的重视并进行实地调查,使得违法犯罪分子有了可乘之机。

(2)特约商户投机取巧,唯利是图,助长和推动了恶意透支和非法变现的活动。

信用卡欺诈行为形式多样、所占比重较大,且性质恶劣,给银行带来的经济损失和社会负面影响较大,因而是信用卡业务中最直接、最难防范的风险。

3.操作风险。根据巴塞尔协议对于操作风险的定义,操作风险是指由于内部程序、人员、系统不足或者运行失当,以及因外部时间的冲击等导致直接或者间接损失的可能性的风险。

操作风险的产生主要有以下几个原因:

(1)清算失误;(2)交易记录错误;(3)不可抗的自然灾害,如火灾等;(4)系统故障。

三、信用卡风险管理建议

商业银行在信用卡业务中进行风险管理时,应充分运用风险回避、风险预防、风险分散转移和风险补偿等传统的风险管理方法,并在各个环节中合理采取现代的风险建模与评估体系。

1.风险回避。商业银行在发卡前分析此项业务的风险成本和期望收益,应回避那些风险和收益不相称的信用卡发行。这种方法是控制风险的有效手段,成本较低。但由于银行不能完全清楚地了解信用卡申请人的资信状况,因此风险成本不易衡量。

2.风险预防。信用卡风险尚未发生时,如果能够确认收益会大于风险引致的损失,那么银行应事先采取一定的防备性措施以降低信用卡风险发生的可能性。如利用Var模型衡量在险价值,加强对于特约商户的培训和对信用卡透支和变现的管理,

3.风险分散转移。商业银行可通过多种金融工具的使用将信用卡风险转移出去。信用卡贷款属于商业银行资产的一部分,可通过资产证券化将贷款打包出售。商业银行也可在发卡时要求申请人提供担保或抵押,并确立明确的权利义务关系。商业银行也可向保险公司投保,当风险转化为实际损失时,由保险公司承担相应的损失。在这一过程中,商业银行应加强成本管理。

4.风险补偿。商业银行可按授信的一定比例提计风险准备金,当风险实际发生时,由风险准备金补偿损失。这种方法易于执行。

商业银行的经营战略和管理理念是风险管理的前提和基础,因此,商业银行要做好信用卡风险管理,首先应该遵从合理的银行卡发展理念,在实现数量和规模的增长之后,应更加注重质量和效益的提高。

摘要：本文在介绍了我国信用卡发展的整体情况之后,简要归纳了信用卡风险的组成结构,并分析了各种风险产生的原因,进而综合各种风险要素提出了信用卡风险管理的建议。

关键词：信用卡,风险,风险管理

参考文献

[1]高艺杰.中国信用卡信用风险控制与管理研究[D].苏州大学,2007.

[2]叶川.中国信用卡风险及风险管理研究[D].南京航空航天大学,2008.