维修经费

维修经费（精选2篇）

维修经费 篇1

随着高新技术在装备中的不断应用, 装备构造越来越复杂, 致使装备维修经费急剧上升。传统的装备维修经费管理模式已经不能完全适应“装备维修经费综合预算”管理的要求。因此, 构建基于决策支持的装备维修经费综合预算管理系统, 合理控制装备维修经费的流量和流向, 是提高装备维修经费综合预算管理决策水平的必要途径。

1 系统功能需求

针对综合预算管理程序严格、涉及数据种类繁多、数据之间关系错综复杂的特点, 系统总体功能需求主要包括:

(1) 具备全面的预算业务管理功能, 实现预算编制、预算执行、预算分析等业务管控, 满足综合预算全过程管理的需要。

(2) 具备强大的预算数据管理功能, 实现各种预算数据的集成与统一管理, 满足预算数据归类汇总、统计分析、信息共享的需要。

(3) 具备先进的辅助决策支持功能, 实现各种预算方案的多维度预测与分析, 满足综合预算决策信息支持的需要。

根据总部各机关、部门开展综合预算管理的需要, 把维修经费综合预算管理信息与决策系统分为3个部分:第一部分是维修经费综合预算编制系统, 第二部分是维修经费综合预算执行系统, 第三部分是维修经费综合预算分析系统。

2 综合预算编制系统设计

2.1 综合预算编制流程

在综合预算管理预算编制过程中, 经历了自上而下和自下而上的多次往复, 最终形成预算编制。一般是由总部机关主管参谋先制订总的计划, 总部机关业务参谋和各军区机关根据总的计划, 结合自身的情况, 初步编制预算, 在总部机关主管参谋的统一协调下, 进行总体调整和修订, 最终形成总体和各军区的预算。这种编制预算方法有利于达成上下协调, 在保证总体目标的前提下, 充分发挥各责任人的主观能动性。其基本流程如图1所示。

2.2 综合预算编制中的回归-时间序列预测模型

经费预测是预算编制中的重要一环。目前, 大部分机关部门对经费预算编制采取的方法是基数增减法, 即由预算编制部门综合考虑预算期物价与需求变化以及经费节约的要求等因素进行预计。这种方法能够考虑计划期内的各种可能变动因素的影响。但是公式中的各个参数, 都是预算编制人员根据经验得到的, 随机性很大。经费预算结果也往往与实际值有较大的差别。在维修经费预算已经编制完成的情况下, 完全可以利用器材消耗规律与费用这种内在联系以及其自身的季节性特征, 建立器材消耗规律与费用的回归-时间序列预测组合模型来对费用进行预测, 以达到较好的预测效果。

以装备维修费为例, 首先作出散点图, 进行观察, 由于费用与器材消耗规律随时间推移, 呈现季节性变化规律, 在进行建立模型之前, 先对数据序列进行季节性因素调整, 消除原序列中季节变动的影响;然后建立模型, 得到季节调整后的数据序列后, 再来判断相关关系是否属于非线性相关, 以便确定采用线性模型还是非线性模型来拟合。设y=a+bx+cx2+d (y:维修费;x:器材消耗规律;d:残差) , 首先进行检验, 观察c是否为零, 决定采用线性模型或者非线性模型。在决定采用何种模型后识别时间序列模型的结构, 对残差进行分析, 最终确定模型。

3 综合预算执行系统设计

预算执行是在预算编制的基础上, 以预算为依据和标准, 组织实施预算的过程。预算执行过程包括过程监控、差异分析、信息反馈、预算调整等环节。预算执行系统完成预算实际执行数据的录入、导入、查询等功能。其功能结构如图2所示。

具体功能包括:

(1) 预算执行登记:完成预算执行流水明细录入功能。

(2) 上年结转执行:完成上年结转经费支出流水的登记功能。

(3) 执行情况汇总:完成预算执行情况信息的汇总功能。

(4) 执行情况统计:完成对预算执行情况的统计功能, 可按负责人、科目、单项计划或多项计划进行统计。

预算计划一经批准, 必须严格执行, 不得擅自调整。如因特殊原因确实需要调整的, 首先由相关的业务参谋提出预算调整申请, 预算业务部门根据有关预算调整的规定, 初步审查预算调整申请是否合理, 如果申请符合预算调整规定, 则由预算部门制订和提出预算调整方案, 并按照预算编制程序和审批权限报批。如获得批准, 则可按方案进行预算调整。

(1) 项目调整:完成本级不同项目之间经费数量的调整功能。

(2) 执行单位调整:完成本级项目与下级单位之间的调整功能。

4 综合预算分析系统设计

4.1 综合预算分析流程设计

预算分析是为了实现预算目标, 运用先进管理理论与方法, 综合考虑各种影响因素, 建立各种预算分析模型, 利用各种数据分析与数据挖掘工具, 对预算编制及预算执行情况进行多维度的科学分析, 以提高预算编制和预算执行的科学性和准确性。其基本流程如图3所示。

4.2 综合预算分析系统功能设计

在预算编制和预算执行的基础上, 运用相应分析模型和分析工具, 对预算情况进行综合分析。其功能结构如图4所示。

4.2.1 模型维护

采用各种建模分析方法进行建模, 并存入模型库。其中, 采用关联度的方法分析预算参数对某项费用影响程度, 从而选择费用分析模型的输入变量;利用回归建模分析、灰色预测分析、神经网络、支持向量机等方法建立预算分析模型;综合运用多种建模方法, 建立多方法集成的组合模型;对模型库中已有模型进行组合, 建立新的组合模型。

4.2.2 数据汇总

完成预算相关数据录入、汇总等功能, 建立预算分析集成数据环境。

4.2.3 数据预处理

对新采集录入的数据进行分析处理, 剔除异常值, 为预算分析作准备。

4.2.4 数据分析

利用联机实时分析对预算数据进行多角度、多维度分析, 主要包括:

(1) 修理经费标准分析:根据大修、中修、小修和日常维护历史数据, 分析各种装备大修、中修、小修、日常维护经费标准的变化趋势。

(2) 器材 (物资) 消耗规律分析:根据器材 (物资) 消耗统计历史数据, 分析大修、中修、小修的器材 (物资) 消耗规律。

(3) 设备配套标准分析:根据不同类型部队、不同装备修理要求, 分析设备配套标准的合理性。

(4) 预算方案分析:根据修理经费标准、器材消耗管理、设备配套标准, 利用各种分析模型, 设定各种参数, 从不同维度 (装备、时间、单位、科目等) 对已经编制的预算方案进行分析。

(5) 预算方案对比:根据各种预算参数, 采用不同方法, 编制不同预算方案, 进行各种预算方案对比分析。

4.2.5 结果输出

完成分析结果的报表、图形等方式的输出功能。具体包括:

(1) 报表输出:采用报表进行分析数据输出, 可根据要求, 对表格不同内容设置不同颜色。

(2) 图形输出:采用各种图形方式, 将各种分析数据直观、简洁地向用户显示。包括多维透视图、动因分析图、敏感度分析图等。

4.2.6 预算查询

实现预算查询功能。具体包括:

(1) 年度计划查询:按照用户所拥有的权限, 完成对当前年度正式计划 (包括本级和下级) 、上年本级正式计划的查询。

(2) 执行情况查询:按照用户拥有的查询权限, 查看相应范围的计划项目的执行情况。

(3) 历史信息查询:完成预算历史信息查询功能。

5 结束语

本文构建基于决策支持的装备维修经费综合预算管理体系, 对预算编制, 预算执行和预算分析等3个方面进行了系统设计与分析, 通过数据挖掘技术和决策模型有效地提高了各机关、部门预算编制的科学性, 而且通过差异分析与控制、联机实时分析等预算分析手段为各机关、部门决策提供了支持, 能够辅助管理者制订出优化的决策方案, 实现对维修经费的有效控制。

摘要：针对我军装备维修经费综合预算管理的内容和要求, 本文提出构建基于决策支持的装备维修经费综合预算系统, 主要从预算编制、预算执行和预算分析3个方面对系统进行设计。该系统实现了装备维修经费综合预算业务处理与决策支持的有机结合, 提高了装备维修经费综合预算决策水平。

关键词：综合预算,决策支持,维修经费

关于申请维修学校厕所经费的请示 篇2

关于申请维修学校厕所经费的请示

XX小学是凯里市教育局布局调整后的一所农村寄宿制学校，学生来自八公里之外村寨。现师生们所用的厕所是八十年代修建的简易砖木结构的便厕，因年久失修，瓦片破碎，屋檐、椽皮、檩子朽烂，加之厕所后面没有排水沟，以致造成屋面漏雨、墙体、地面多出开裂。为消除安全隐患，避免危害师生，学校决定粉刷厕所内外墙体，将已朽的屋顶木料更换及补上破碎的瓦。因学校资金短缺，急需维修。恳请局给予1万元资金补助，以解学校燃眉之急。

妥否？请批示！

XX小学

2014年4月22日

附图片：

关于申请学校迁坟经费的请示

尊敬的市教育局领导：

XX小学是凯里市教育局布局调整后保留和扩建的一所农村寄宿制学校。有新修的320国道和现修的凯台工业大道分别从学校校门经过。学校占地10212㎡。学校地势开阔，环境幽雅，绿树成荫，是教书育人的地方。现校园内有两所老坟，恰在新、老教学楼、操场、新修的宿舍之间，影响校容。为美化校园、净化校园。学校与坟主协商。坟主答应按现行情每所5000元（两所合计1万元）搬迁。因学校资金短缺，恳请局给予1万元的搬迁费补助。

妥否？请批示！

XX小学

2014年4月22日