农村金融体系存在的问题及对策

农村金融体系存在的问题及对策（精选8篇）

农村金融体系存在的问题及对策 篇1

农村金融体系存在的问题及对策

近年来县域经济信贷资金投入普遍不足，严重制约了农业和农村经济结构战略性调整的步伐，现有农村金融体系存在着不适应农村经济发展的诸多因素。因此，如何重构农村金融体系，有效发挥金融在资源配置中的主动作用，以增加农民的收入，就成为一个现实需要考虑的问题。

一、农村金融体系存在的问题

近几年来，随着国有商业银行的战略调整、农业发展银行职能由综合性向单一性的转变、以及农村信用社体制改革的反复、农村金融体系的整体功能受到削弱，己不适应农业和农村经济发展的需要。从总体上看，近几年农村金融体系对县域经济的信贷支持力度不但没有加强，反而有所下降。在县域经济的存款市场上，资金通过邮政储蓄和国有商业银行资金上存大量流向城市，使资金本来就短缺的县域经济发展雪上加霜。在县域经济的贷款市场上，商业金融机构和政策性金融机构的贷款投放明显减少，合作金融机构的贷款投放虽然有所增加但后继乏力。具体表现在以下几方面：

一是邮政储蓄机构从农村大量抽走资金。近年来，由于邮政储蓄转存款利率水平过高，高于金融机构在人民银行的存款利率，且无任何风险，储蓄规模迅速发展。

二是国有商业银行的发展战略向大中城市转移，县及县以下机构网点大幅减少，保留下来的县及县以下机构网点通过资金上存，实际上已成为上级行的“储蓄所”。

三是商业金融支农力度减弱。国有商业银行实行向大中城市转移的战略。一方面县及县以下机构存款上存；另一方面县及县以下机构贷款权上收，除个人消费信贷外，其他信贷一般授信权限很少，有的仅三五十万元，国有商业银行县支行几乎没有单笔贷款审批权。这种情形直接减少了国有商业银行对农村信贷资金的投放。

四是政策性金融支农作用弱化。自１９９８年３月起，为了配合粮食收购体制的改革，实现收购资金的封闭运行，农业发展银行将农业开发、扶贫等专项贷款以及粮棉企业加工和附营业务贷款划转到了有关商业银行，开始专营农副产品收购资金的供应和管理工作。随着粮棉购销市场化进程加快，粮棉流通领域政策性经营空间缩小。农业发展银行粮棉收购贷款业务量出现大幅下降。而同时，亟需政策扶持的农业开发、农业技术进步及农村基础设施建设却得不到应有的政策金融支持。

五是合作金融支农后劲不足。邮政储蓄的过快增长直接造成农村信用社资金来源减少。而且，农村信用社自身也存在一些突出问题：一是历史包袱沉重，不良贷款占比高，风险较大；二是资本金严重不足产权不明晰法人治理不完善、管理责任不落实自我管理、自我发展的机制没有形成：三是服务方式、服务手段落后。这使得农村信用社无论在支农服务广度上和深度上都难以发挥更大作用。就是目前深受农民欢迎的农户小额信用贷款多数农村信用社也都是靠人民银行再贷款支持。

二、对策建议

一是加大商业金融的支农力度。国家可以通过税收政策引导商业银行把一定比例的资金用于农业和当地社区。县城经济内中小企业占绝大多数，一些全国性的大金融机构按他们风险管理的程序很难找到合适的贷款对象，而在社区范围内通过对创业者、经营者的了解和对当地市场的了解及对生产经营的跟踪服务，许多中小企业和一些农业项目是可以贷款的。因而有必要对商业银行的结构进行改组。能对当地发放一定比例贷款的国有商业银行可以继续保留机构为当地服务，没有能力在当地放款且达不到一定比例的机构可以让他们撤掉网点，让出存款市场，也可以在这些银行县级机构的基础上改组成当地的社区银行，发挥社区银行贴近客户的优势改进县城金融服务。

二是深化农村信用社体制改革，发挥农村信用社支农主力军作用。深化农村信用社体制改革，因地制宜改革农村信用社组织形式和管理方式，明晰产权关系，强化约束机制，增强服务功能，把农村信用社真正办成由农民、农村工商户和各类经济组织入股，为农民、农业和农村经济发展服务，实行自主经营、自我发展、自我约束、自担风险的社区性地方金融机构。农村信用社的组织形式大体可分为三类：大部分地区要继续巩固和发展乡镇信用社、县联社各为法人的体制；在人口相对稠密或粮食主产区，信用社资产规模较大、管理基础较好的地方，可实行全县农村信用社统一法人；在经济比较发达、城乡一体化程度较高的地方，可将农村信用社改建为县（市）银行机构。农村信用社的历史包袱应该采取有效的财政政策和资金政策逐步消化。

三是理顺邮储转存款利率，建立农村资金良性循环的机制。农村资金外流除国有商业银行县级机构的渠道外，还有一个重要的渠道是邮政储蓄。邮政储蓄存款以较高的利息转存人民银行，无风险的高息收入使邮储机构产生了较大的利益冲动，邮储存款增量成倍增长。为了体现公平竞争的原则应在开放邮储自主运用资金渠道的同时把邮储在人民银行的存款利率降到与其他金融机构相同的水平。让市场资金运用的利率水平约束邮政储蓄的吸储行为。邮政储蓄自主运用的资金可以购买国债也可以购买政策金融债。特别是可以购买农业发展银行的债券，把农村资金运用到农业、农村。邮储机构与农村其他金融机构处于同一竞争水平后，相应能增强农村信用社的竞争能力，有利于农村信用社增加存款，增加信贷投放能力。

农村金融体系存在的问题及对策 篇2

中国自1979年开始市场化改革以来, 为了配合整个经济体制改革的推进, 推动农村金融市场化的发展, 农村金融体制改革也进行了一系列的改革, 这30年的改革历程基本上可分为四个阶段:

第一个阶段:农村金融市场组织的多元化和竞争状态的初步形成阶段 (1979～1993年) 。这一阶段的改革措施和政策方案主要是恢复和成立新的金融机构, 形成农村金融市场组织的多元化和有限竞争状态。

第二个阶段:分工协作的农村金融体系框架构筑阶段 (1994～1996年) 。在第一阶段的基础上, 这一阶段的改革更明确了改革的目标与思路, 提出了要建立一个能够为农业和农村经济发展提供及时、有效服务的金融体系的口号。更具体的说, 这一农村金融体系包括以工商企业为主要服务对象的商业性金融机构 (中国农业银行) , 主要为农户服务的合作金融机构 (中国农村信用合作社) , 支持整个农业开发和农业技术进步、保证国家农副产品收购以及体现并实施其它国家政策的政策性金融机构 (农业发展银行) 。

第三个阶段:农村信用社主体地位的形成及其农村金融改革的深化阶段 (1997～2006年) 。在经历了亚洲金融危机和1997年开始的通货紧缩后, 中国金融业原先以“忽视内涵型增长、注重数量与规模扩张”为特征的外延式金融发展模式受到前所未有的挑战。因此, 在强调继续深化金融体制改革的同时, 对金融风险的控制也开始受到重视, 客观上强化了农村信用合作社对农村金融市场的垄断。

第四个阶段:探索试点开放农村金融市场的增量改革 (2006～) 。2006年伊始, 农村金融改革步入第四阶段, 我们把此阶段称为“新一轮改革”。与以往不同的是, 这次改革重点放在增量 (即现行农村金融体系所缺乏的部分) 上, 而不是存量上。由于在第三阶段紧盯体制内的农信社, 很难出动既得利益阶层, 白白支付了高昂的成本, 农村金融落后的局面并未根本改观, 于是政府转变思路, 在体制外部寻找改革的着力点与突破口。这就是目前正在进行的新一轮改革的最大特征。

所以, 综观30年中国农村金融体制变革与创新的过程, 我们发现, 中国农村金融体制改革基本上是在政府的主导下, 沿着发展机构的路径, 从正规金融机构入手, 力图在农村形成以合作制金融为基础, 政策性金融和商业性金融相互分工的农村金融体系。因此, 中国农村金融体制改革具有显著的路径依赖特征, 是一个政府参与和主导的强制性制度变迁过程。

2 中国农村金融体系存在的主要问题

我国农村金融在30年里经历了多次的重大变革, 逐步形成了由农业银行、农村信用社、农业发展银行、邮政储蓄银行、村镇银行、小额贷款公司等组成的农村金融体系, 但仍存在很多不容忽视的问题。

2.1 农村金融机构的功能定位不明确

目前农业发展银行、农业银行、邮政储蓄银行和农村信用社以及三类新型金融机构的职能分工在很大程度上存在混淆和冲突, 具体表现在: (1) 农业发展银行在功能定位和资金来源上受到局限, 其盈利水平低, 业务范围非常狭窄, 难以承担我国政策性金融的重任。亟须政策扶持的农业开发、农业技术进步及农村基础设施建设得不到应有的政策性金融支持。 (2) 尽管目前农业银行还承担着农村扶贫、农业综合开发以及农业基础设施建设等农村政策性金融业务, 但为获取足够的资金来源和高额回报, 应对外资银行的挑战, 几年来实行商业化改革, 实施了一系列限定农业贷款政策, 其信贷重心正由农村转向城市、由农业转向商业。因此, 农业银行对农村经济的支持作用日渐减弱, 在农村金融的主导地位不复存在。 (3) 农村信用社作为我国目前惟一的为农民提供金融服务的金融机构, 存在产权不清, 治理结构不完善, 股东权益不明确, 信贷管理运作不规范, 风险责任未落实等问题。

2.2 农村金融服务网点“覆盖面”严重不足

随着国有商业银行的战略调整、农业发展银行职能由综合业务向单一粮食收购贷款的转变以及农村信用社体制改革难以真正突破, 农村金融体系的整体功能削弱, 已难以适合农业和农场经济发展的需要。

2.3 农村金融机构提供的产品单一

随着我国新农村建设的步伐加快, 农村经济对金融服务的需求趋向多样化和个性化, 但是大多数农村金融产品供给依旧单一, 大部分乡镇金融产品只限于存取款、贷款和一般的汇兑。而贷款则以短期贷款为主, 交易通常以现金方式进行, 城市中普遍使用的信用卡在农村仍是新鲜事, 更不必说在城市普遍推广的投资顾问、项目理财、网上银行服务。金融机构服务的缺位, 使得农民有部分“闲钱”因无正当的投资理财渠道, 转而用于非法的用途。

2.4 农村金融市场竞争不充分, 呈现高度的垄断特征

从其他国家的经验来看, 一个开放的、多元化和多主体竞争性农村金融市场的形成, 是农村经济建设的金融保障。但从目前的情况看, 1996年以来的农村金融改革并没能促进农村信贷市场的竞争, 反而使农村金融进一步趋向垄断。改革促使农业银行逐步从农村市场撤出其贷款业务, 并关闭了农业合作基金会和其他非正规金融机构, 农发行业务缩小为粮棉油收购贷款, 从而使农村信用社在我国农村正规贷款市场处于垄断地位。由于外部缺乏竞争压力, 造成其对农村金融需求反映不灵敏, 不能根据新的情况对金融产品和服务方式进行不断创新。不少农村信用社经营业绩差, 效率低下, 不良贷款居高不下, 根本无法承担农村金融“主力军”角色。

2.5 农村资金的大量外流趋势

中国农村特别是中西部地区资金和劳动力的流动呈现以下特征:农产品市场价格长期低迷和不稳定, 加上小规模自给自足的农户极低的劳动生产率, 以及乡镇企业大量倒闭, 导致贫困地区和农业生产区缺乏投资机会, 大量民工外出打工, 但其收入又通过农村金融机构回流到东部和发达地区。其结果是农村、农业和农民难以获得足够的发展基金, 农村经济发展出现了恶性循环。

2.6 农村保险严重缺失, 农村经济补偿机制未健全

由于农业保险固有的赔付率高、回报率低等问题, 加之保险公司在实行商业化经营后对经济效益的追求, 近10年来农业保险业务日趋萎缩。目前, 中国人民保险公司在多数省市的分公司都已撤销了农业保险机构及业务。农业保险的缺位, 在一定程度上提高了金融机构对农业、农村企业的风险评估, 成为“惜贷”的重要原因之一, 这不仅加剧了农村金融供给紧张的状况, 而且严重制约了农业现代化和农村经济增长的进程。

由此可看, 我国现有的农村金融体系不能适应我国农村经济发展对金融服务的需求, 严重制约着农村经济以及农村金融业自身的发展。所以, 构建新的农村金融体系需要借鉴国外成功的改革经验并结合本国自身的情况。

3 我国现代农村金融制度建设急需改革

我国现有的农村金融体系具有极强的外生性, 是政府主导下的产物, 不能适应我国农村金融体系的发展, 我国需采取一系列的措施进行农村金融体系的改革。

3.1 完善农村金融法规

尽管我国已经颁布实施了《商业银行法》, 但未提及农村合作银行和其他农村金融组织。因此, 应尽早制定和颁布“农村金融法”或“农村信用合作银行法”, 使农村金融的运作和人民银行的监管都有法可依。

3.2 农村金融体系的发展和完善需要政府大力扶持

农业经营风险大、周期长、季节性波动强、赢利水平低等特点决定了农村发展比较难于引进商业银行资金的支持, 因此更加需要政府的介入。

农村金融建设离不开政府财政投入和政策支持, 因此必须给予税收、利息补贴等方面的政策优惠与保护。比如中央银行对各金融机构实行差别准备金制度, 农村金融机构上缴的存款准备金比例均低于城市商业银行的上缴比例。

3.3 发展多种形式的农村金融组织

发展多种形式的农村金融组织, 尤其强化政策性金融在农村经济中的作用, 使金融机构与产品多元化。满足农村地区多层次、差异化的需求, 需要多层次的农村金融服务体系。为满足“三农”对农村金融的多样化需求, 可考虑放宽民营经济进入农村金融市场的条件, 创设和在现有农村金融机构基础上重组一批县域小型金融机构, 注重培育村级农村合作金融组织, 扩大农户小额信用贷款, 这样还有利于培育农村金融市场竞争机制。

3.4 建立农村资金回流机制

严格控制贷款对象和资金用途, 建立农村资金回流机制。现阶段我国不能单纯依靠市场机制作用来解决农村资金外流问题, 而应该积极发挥政府作用, 通过政策引导和严格控制贷款对象来防止农村资金流出农村。

3.5 大力发展农业保险

大力发展农业保险, 分散和降低农业生产的自然风险和市场风险, 降低农村金融的系统性风险。我国农业保险的规模虽有所扩大, 但还不能满足新农村建设的需要。所以, 一要推进我国农业保险立法。应先由各地根据辖区内的农业保险试点情况, 制定相应的农业保险地方性法规;国务院根据地方性法规试点情况, 制定农业保险条例;待条件成熟后, 再制定《农业保险法》。二是适时考虑设立农业风险管理局或农业保险局等专门的农业保险管理或协调机构, 统筹全国农业保险的发展。

参考文献

[1]钱水土, 中国农村金融体制三十年改革的回顾与评价[J].农业经济研究, 2009, 7 (3) :62-69.

[2]张俊平, 我国农村金融改革发展的现状及政策建议[A].中国经贸导刊[C].北京:科学出版社, 2009, 251-256.

农村金融体系存在的问题及对策 篇3

关键词：农村金融；问题；对策

中图分类号：F830.61 文献标识码：A doi：10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2012.10.17 文章编号：1672-3309（2012）10-46-03

近几年来，国家大力支持与推进“三农”经济的发展，金融是现代经济的核心，农村金融成了国家关注的重点。农村金融是影响我国农业和农村经济发展的重要因素，如何在新的发展阶段通过改革进一步提高效率，为新农村的建设和发展带来有力的推动作用，就成为当前农村金融发展的一个关键问题。另外，“三农”问题的核心是增加农民收入，实现途径是培育和完善农村要素市场、推动农村劳动力转移，保持农业的稳定、持续发展，所有这些都直接或间接依赖于农村金融的发展和支持。

一、我国农村金融的现状

自1979年开始市场化改革以来，为了配合整个经济体制改革的推进、推动农村经济、金融市场化的发展，农村金融体制也进行了一系列的改革。 近年来，在确保银行业稳健经营的前提下，银监会逐步推进农村金融市场开放，增强市场活力。经过20多年的农村金融体制改革，我国已形成了包括商业性、政策性、合作性金融机构在内的，以正规金融机构为主导、以农村信用合作社为核心、民间资金借贷为补充的农村金融体系。

目前，我国的农村金融机构主要有农村信用合作社、中国邮政储蓄银行、农业银行、农业发展银行和国有四大商业银行。农村信用合作社是分支机构最多的农村正规金融机构，分支机构遍及几乎所有的乡镇甚至农村，也是农村正规金融机构中唯一一个与农业、农户具有直接业务往来的金融机构，是农村正规金融机构中向农村和农业经济提供金融服务的核心力量。但是近年来受到国有银行体制改革的影响，商业化日趋严重，开始追求利润最大化，偏离了服务“三农”的目的，削弱了对农村经济发展的主导作用。与此类同，农业银行最初成立的目的是服务农业、农村和农民，1996年农业银行和农村信用社分离，体制发生变化，农业银行开始从农村向大城市转移，逐步开始商业化，与其他商业银行一样追求利润最大化，严重脱离了服务“三农”的目标。此外，随着近年来国家粮油棉市场的逐步开放和农村市场化改革的不断深入，作为国家政策性银行和承担国家农业政策性业务的农业发展银行的服务范围也越来越小，政策性作用逐步消失。

二、我国农村金融存在的主要问题

（一）农村正规金融市场组织不完善

从1999 年开始，全国上千家农村基金会全部关闭；四大国有银行大规模撤并31000多家地县以下基层机构，目前仍在农村开展业务的国有银行分支机构寥寥无几；农村的邮政储蓄只吸收储蓄不发放贷款。因此，现在农村剩下的只有农村信用合作社。但是，由于各种原因（政府干预、管制限制以及历史包袱），整个信用社为“三农”提供的金融服务能力同样非常有限。可见，这些金融组织无法为农村提供较好的金融服务。

（二）农村正规金融机构成为农村资金外流的渠道

近年来，大量的农村资金从农村金融组织转移到城市，资金大量外流的渠道主要是农村商业银行资金运用非农化，逐年减少对农村的资金支持。农村资金大量外流使得农民的贷款需求难以满足，农村的经济发展受到极大限制，

（三）引导金融机构支持“三农”的激励机制不够健全

从金融渠道看，在统筹城乡发展的背景下，目前城乡资金呈现双向流动特征。从资金流入渠道看，农民进城务工收入逐年增多，通过邮政储蓄银行或其他金融机构汇回农村地区；中央银行对农村信用社和政策性银行给予再贷款支持，并对农村信用社改革提供资金支持；农业发展银行等政策性银行利用金融市场筹集社会资金以粮棉油收购贷款等渠道支持“三农”。从资金流出渠道看，主要是农村金融机构购买债券、拆借和上存资金等方式。鉴于农村经济产业收益率较低，农户等农村经济主体缺乏抵押担保品，一些地区的金融生态环境不够完善，相对来说，农村贷款交易成本高、风险大。解决农村资金外流问题，主要靠改善农村信用环境，为金融机构在农村提供有效金融服务创造商业上可持续的激励机制。

（三）农业保险、信贷抵押担保等发展尚不能满足农民需求

当前，农业保险的规模与农村经济对农业保险的需求不相称。农业保险作为促进农村经济平稳发展、推动农村金融市场深化的重要工具，是农村金融不可缺少的组成部分。农业保险发展滞后，一方面，导致“三农”经济收入平稳增长缺乏保障；另一方面，也导致农村金融市场的信贷风险较高。缺乏抵押担保物品是农民贷款难的重要原因之一。如何利用部分财政资金引导农村开展抵押担保创新是一个值得探索的问题。国际上，如荷兰等国家采取财政出资建立担保基金等形式，促进农村信贷发展；美国通过以农产品保护收购价格作为计价基础，要求信贷部门可以用农产品进行抵押担保。我国应借鉴国际经验，大力推动农村信贷抵押担保创新。

（五）民间金融处于初发阶段

由于货币管理当局对一切非正规金融持严厉管制的态度，因此民间金融仍然处于初级发育阶段，无法进一步扩展规模和经营网络，从而只能为农村经济和农民提供简单的金融服务，无法充分满足农村经济和农民的融资需求。

总之，缺乏合适有效的金融机构为农村和农民提供金融服务，无法满足后者的融资需求构成了当前农村金融发展的困境，也是阻碍农民收入增长缓慢的主要原因。

三、深化农村金融改革的对策和建议

（一）健全农村金融基础服务体系，构建适度竞争的金融市场

在考虑农村金融机构可持续和市场容量的基础上，放宽市场准入，允许多种所有制金融机构提供农村金融服务，鼓励适应农村金融需求多样性特点的金融产品和服务方式创新，完善农村信贷市场，逐步形成适度竞争的农村金融市场，从根本上改变农村金融服务落后的状况。尤其是创建中小金融机构，迄今为止，农村经济的基本单位是那些中小规模的农户、私人企业以及乡镇企业，理想的农村金融机构应该是能够为这些农村中小农户和中小企业提供充分的金融服务。显然，由于相对于大银行而言，中小银行在向小规模农户和中小企业提供融资服务上更具比较优势，所以应该以中小金融机构为主。不过，目前有关农村金融改革尤其是针对农村信用社改革的各种方案，客观上都会造成农村金融机构向中大型化发展。因此，在农村信用合作社改革进程中，必须注意农村信用合作社发挥作用的有效边界。另外，小额信贷、民间自发的金融合作，互助会及其他的自发的借贷行为都应该是适合农村现阶段经济基础的金融制度安排。必须提倡充分竞争，正是在这个意义上，放松并最终解除对农村非（准）正规金融组织活动的歧视和压抑政策，从而使不同的农村金融制度安排之间出现良性竞争的局面是十分必要的。现有改革方案并没有认识到农村金融机构之间竞争的重要性，只有在充分竞争的前提下，才能有效扩大金融服务（包括数量和品种），满足农村融资需求。另外需要指出的是，只有在一个充分竞争的环境中，才能有足够的信息比较判断不同金融机构的经营业绩，从而解决由于信息不对称所导致的道德风险问题。目前，在解决农村信用合作社历史坏账的问题中就存在一个道德风险问题，即部分农信社利用自身的信息优势，把正常情况下造成的呆账归结为历史包袱。只有在充分竞争的外部市场环境下，这一问题才有解决的可能。而放开民间金融，将非（准）正规金融纳入正规金融轨道，是在农村金融发展中实现充分、自由竞争的最佳制度选择。

（二）发挥地方政府在推动农村金融服务发展中的作用

地方政府在推动农村金融服务方面有着重要作用。特别是在改善地方金融生态环境，维护金融稳定，引导金融机构支持“三农”，加强地方法人金融机构党的管理以及鼓励各类新型农村金融服务机构扩大试点等方面，地方政府的作用更是不可或缺。一是加强诚信建设，创建良好的金融生态环境。二是做好服务，寓管理于服务之中。包括农村信用社及其联社在内地方法人金融机构的关系实行属地化管理，各省级政府要按照国家有关法规指导本地区的农村信用社加强党的组织建设和自律性管理。根据《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）的要求，试点成立小额贷款公司，由省级政府明确一个主管部门负责对小额贷款公司的监督管理，并承担风险处置责任。地方政府对于推动这类事实上已经存在并且对增加农村金融服务供给有积极意义的新型机构发展起着至关重要的作用。三是维护金融稳定，严厉打击非法集资。四是在其财力和税收优惠权限范围内，引导金融机构支持“三农”。充分发挥当地财政资金的杠杆作用，建立风险担保基金或促进农业保险发展，引导金融机构服务“三农”；在地方政府权限内，也可对支持“三农”的金融机构给予税费优惠。 五是鼓励担保机构和担保方式创新。有条件的地区，可由政府出资、农民和农村企业参股，成立符合现代企业制度的股份制担保基金或担保公司，带动各种担保机构的发展。扩大有效抵押品的范围，如增加存货、应收账款等动产抵押和权利质押。保护担保债权的优先受偿权。探索发展农业信贷保险，发挥保险在农村信贷中的保障作用。

（三）推动农村金融机构体制改革创新

银行体制在近年来经过无数次改革，农村金融得到了改善，但是，农业银行、农业发展银行、农村信用社三驾马车最初设立的目的和作用已被改变，商业化目的越来越明显，不再是专门服务农村的金融机构，国家应对此加以重视，特别是在解决资金大量外流方面，三驾马车要加强合作，积极推进农民小额信用贷款，解决农民贷款难的问题。另外，农村金融机构完善风险管理模式，实现金融机构的可持续发展；要探索多种形式的风险补偿方式，在总结农村信用社小额信用贷款和联保贷款经验的基础上，鼓励在农村地区探索各种类型的信用贷款模式。鼓励农村金融机构运用“龙头企业+小额贷款”、互保基金等形式提高信贷资金的安全性和盈利性。同时，鼓励农村金融机构根据当地农业发展的特点，发展各类与农产品期货市场、订单农业生产相联系的新型贷款方式，发挥订单农业、期货市场在抵御风险中的重要作用。积极推动各种类型农业保险在农村地区的试点和发展。再者加快建立存款保险制度，完善农村金融机构市场退出机制。存款保险制度是一种市场化的风险补偿机制。该制度的有效运作能够发挥存款类金融机构相互间的承保能力，农村金融机构参加存款保险，缴纳存款保险费，将有利于保护存款人利益，有利于形成有效的农村金融机构风险化解和市场退出机制。存款保险的有限补偿制度，有助于提高存款人的风险意识，发挥市场对农村金融机构的约束作用。

参考文献：

[1] 于思魁.浅论我国新农村金融体系新构建[J].内蒙古财经学院学报，2010，（08）.

[2] 黄延信.农村金融应继续改革创新[J].农村工作通讯，2010，（12）.

[3] 叶海燕.当前农村金融存在的问题及对策探讨[J].决策导刊，2009，（09）.

农村金融体系存在的问题及对策 篇4

【中文摘要】：农村信用社作为我国金融体系的重要组成部分，对促进国民经济持续稳定发展发挥着重要作用，随着我国市场经济和金融体制改革的不断深化，近几年，通过建立会计核算内控体系，规范操作流程，增强风险防范意识，信用社经营管理水平得到了较大提高，但是由于受历史、体制、人员素质等因素的影响，农村信用社的会计核算内控体系建设还存在许多薄弱环节，本文拟以分析农村信用社会计核算内控体系的现状，并提出如何建立健全行之有效的会计核算内控体系的对策。从而为有效防范和化解金融风险，保证农村信用社规范操作和稳健经营打下基础。【关键词】：农村信用社，会计核算，内控体系，内控机制

农村信用社是城乡居民集资联合组成的合作金融机构，自一九九六年，与农业银行脱离行政隶属关系，开始走上自主、自强、自立的经营道路以来，深化改革为动力，不断开拓创新，增强服务理念，夯实基础，加强管理，在经济发展中取得了一定的成绩，但随着社会主义市场经济体制的建立和金融体制改革的进一步深入，信用社会计的服务对象、核算范围、管理方式都发生了较大变化，特别是计算机技术在银行会计的应用迅猛发展，使得一些发挥重要作用的会计内控制度已很难适应当前的业务发展。信用社作为经营货币和信用的特殊企业，建立健全内控机制，是确保其稳健发展的一项重要举措，也是从制度上、源头上防范金融风险的基础性工作。纵观近年来，信用社会计内部频繁发生差错事故和经济犯罪案件，究其原因，无不与会计内控机制的不健全或失灵有着密切关系。

1、完善信用社会计核算内控体系的最终目的。

会计内部控制就是为防范会计风险，切实履行会计职能，完成货币政策调控目标，切实控制会计业务活动过程，各个环节可能出现的风险而形成的实施方法、措施和程序。近几年来，会计内控越来越受企业重视，信用社作为高负债、高风险，涉及面广，联动性强，敏感度高的金融企业尤为如此。完善会计核算内控体系最终目的是强化岗位牵制和完善操作规程，从而有效地避免风险的形成。

1.1达到岗位牵制的目的

信用社的每个岗位不是简单个体，而是相互联系和相互制约的一个整体。

1.1.1落实会计岗位的科学设置，达到岗位牵制的目的

各信用社会计核算分别设立主办会计，对其实行联社委派制，本单位无权对其进行更换，以提高其组织本单位会计业务的独立性和管理本单位会计人员的权威性。信用社会计核算应明确专人负责事后监督，以加强业务行为的自我检查和审核。建立会计主管和会计负责人制度，明确会计部门只接受其主管的领导，会计主管人员不经办具体的经营业务，会计人员进行的任何账务记录如果没有有效的会计凭证，其会计主管应受到处罚。

1.1.2实行分级授权的约束制度

信用社会计帐务处理实行分级授权，职责分离，相互牵制的岗位约束制度，会计人员不得超越权限范围处理会计账务和增删改会计财务事项或参数。上级授权处理的事项须履行必要的手续，从而形成对会计业务操作者、管理者和监督者的“三道防线”。所有会计帐务处理必须实行岗位分工，明确岗位职责，禁止一人兼岗或独自操作，特别是落实钱、账分管制度和印、押、证、机分管制度。

1.1.3加强会计岗位的监督制约

信用社授权控制规定对业务用章、密押、空白凭证等会计帐务处理的有效证章实行专人分管，对会计账务处理的全过程必须实行事前、事中、事后监督。

1.2 达到岗位操作规程完善的目的

当前，农村信用社根据实际情况加快会计控制制度完善的步伐。结合农村信用社主要会计岗位业务内容，会计岗位操作规程如下。

1.2.1记帐岗的操作规程

受理现金收入时，及时对帐号、户名及金额进行核对。受理现金支出时，折角核对印鉴等凭证要素，确定真伪。受理转帐支票、办理汇票、信汇等业务时，必须对凭证要素进行认真审查，无误后方可办理相应的转帐业务，营业终了须进行总分帐核对，保证帐帐、帐表全部相符。

1.2.2储蓄岗的操作规程

实行柜员制的存、取款业务有电子监控和后台每日总分帐核对，每日营业终了时，储蓄岗要核对帐务，保证手工帐与储蓄金额表完全相符，并拷贝轧账，打印相关报表。

1.2.3联行岗的操作规程

接到客户填制的信汇、电汇、汇票委托书后，必须审查凭证要素是否齐全，折角核对印鉴，审查实际存款金额是否透支，防止签发空头报单或汇票。

尽管农村信用社的会计核算内控体系在近几年得到了一些完善，在具体实际操作过程中还存在一些问题。

2、信用社会计核算内控体系存在问题的分析

农村信用社会计核算暴露出的风险隐患是多方面的，既有内部也有外部，既有主观也有客观，归纳起来，有以下三方面问题：

2.1现行的会计核算制度不能适应当前金融业务发展。

近几年，随着经济的快速发展，各金融机构之间的竞争也越来越激烈，金融业务也得到了快速发展，从而使信用社的会计核算制度跟不上步伐。

2.1.1信用社会计业务的手工操作旧模式已不能适应业务的发展。

信用社会计制度经过发展，总结了双人临柜，钱帐分管，换人复

核，总分核对等十六项相互牵制的内部控制原则，基本适应手工操作时期“钱帐”的需要。随着银行业务的电子化发展，会计业务处理已摆脱了手工记帐算帐，基本实现了计算机处理，但现行的会计制度仍未作相应的修改，如计算机口令密码管理，操作人员的管理权限，计算机的系统安全控制，数据的输入与处理控制及人机交接环节等控制均没有明确的制度规定，仅靠上级行政文件形式进行补充。

2.1.2传统的信用社会计制度已不能适应会计职能的转变。

传统的会计主要任务是记帐、算帐、报帐，满足于“表平帐对”，其监督职能的发挥也多是注重对会计核算的事后监督，这种会计职能与会计业务不断发展变化的形势和任务已经不相适应。随着信用社会计核算业务种类的不断发展，信 用社会计核算的服务、监督职能也就不能加强，这就要求会计监督从事后转移到事前、事中，以便准确反映金融活动，为信用社制度和执行货币政策，加强会计核算内控提供依据。

2.1.3新业务的应用没有先行的制度作保证。

如全国电子特约汇兑已开通四年多了，可到目前为止，还没有一个统一的管理办法，只由各地根据当地的实际情况自行制定制度、要求、标准、管理的深度和力度也就各不相同。显然，会计核算制度的不适应性，将会削弱了会计内控制约机制的有效发挥，加之部分补充制度操作性较差，就不可避免地存在风险隐患。

2.2会计人员的“数”质不适应信用社业务发展需要

信用社业务数量增强很快，而会计人员数量和质量却没有得到相应的增加，从而制约着农村信用社业务的发展。

2.2.1内部监督无法真正落实。

相当部分的镇、乡信用社达不到最低的内控分工要求，使得一些相互牵制的制度无法真正落实，不少业务带险操作，违规操作。如会计制度明确规定，信贷员不得兼作记帐员，电脑管理员不得兼作记帐员，事实上信用社都做不到这一点，遇到职工出差、培训、请假只好代班，内控制度的监督、管理力度也相应削弱。

2.2.2会计人员素质也不能适应业务发展的需求。

随着金融业务的电子化、网络化、信息化程度越来越高，无论金融现代化管理与操作手段的推广应用，还是金融业务的创新，客观上都要求会计队伍的业务素质、管理水平及操作技通知与之相适应，但是，从一支笔、一个算盘过来的大部分老同志，不能很快掌握计算机的应用，年轻的同志进社时，大部分没有经过正规培训，仓促顶岗。与其他专业银行相比，整体素质不高，影响了会计内控的有效执行。

2.2.3会计人员防范风险意识的欠缺，直接影响了风险防范能力。

相当部分的会计人员，没有从防范风险的高度去正确认识执行制度的重要性，在具体操作过程中缺乏警惕性，具体表现在：会计人员私章随意丢放，互通口令、密码，一些业务未经复核就盖上复核印章，后手过分相信前手，印章、重要凭证、密押表面上实行“三分管”，实际上交叉混用，有的信用社甚至出现重要空白凭证丢失、失窃现象等，都容易给犯罪分子留下作案机会，可以说会计核算一直处于“干好无功，干不好出大事“的状况，缺乏一套科学的绩效挂钩的考评奖罚机制，遵守制度无奖，违规操作无罚，大大地挫伤了会计人员工作的积极性，使得部分一线人员不愿意长期从事会计工作。

2.3会计监督机制不够健全

信用社会计监督主要是以联社为中心，对会计核算的监督，对会计控制制度落实的监督与对会计管理人员监督。前者包括会计核算内容的真实性、合法性和执行会计制度的监督，后者是对制订的内部控制制度，在实际操作中是否有效遵守进行监督，以及对会计人员内控 制约是否硬化，与是否存在对会计主管的制约监督。目前，信用社会计职能履行不够理想。

2.3.1管理体制的频繁变动使管理弱化。

自与农行脱钩后，农村信用社管理体制变动的频繁，造成农村信用社的管理弱化。长期以来，农村信用社会计制度的制订、执行、监督实行“三位一体”的管理模式，主要依靠事后监督员、会计主管以及上级会计部门的监督检查来完成，缺乏一套较为规范、完善、具有力度的的监督方法。

2.3.2由于监督不力，有的乡镇信用社经营缺乏应有的约束。

主要是会计人员的素质和管理人员的水平不高。

① 部分信用社会计核算混乱，总帐与明细帐长期不符。

② 会计、出纳、电脑岗位之间职责不清，有些工作互相扯皮、互推责任、风险隐患较大。

③有些信用社不顾财经法纪律师，财务费用上大手大脚，超标准，超权限开支。④规定的会计主管按月检查，往往是敷衍了事，流于形式。

3、健全农村信用社会计核算内控体系的对策

应尽快建立一整套适应农村信用社特点的规章制度和内控制度，严密核算制度，严把险关；建立一支高素素会计队伍，严防风险发生；要加强对会计业务人 员与管理人员的内控监督制约，及时处理风险，将损失降到最低点。

3.1抓住关键，严格执行会计制度。

俗话说：无规矩不成方圆。信用社要稳健经营，必须建立和完善一整套规章制度，科学的制度是内控的重要手段。

3.1.1要健全完善制度。

在具体工作中，要对每项业务的重要风险部位，制订健全完备的内控制度进行约束和权限，做到有章可循，防止业务工作的盲目性和随意性。同时，因根据业务发展和客观形势的变化，及时调整有关规章制度，各规章制度之间要保持相互协调统一，形成完善的规章体系，从而确保规章的有效性和时效性。

3.1.2要合理界定岗位职责。

围绕建立合理的授权分类制度，严格区分工作程序，业务范围。重点抓住要害岗位和要害环节，明确会计风险防范责任制，把落实各项内控制度当作强化内控管理，防范金融内险的头等大事来抓。要求每位会计人员按照自身的工作职责范围和管理制度规程办事，做到凭证传递定线，操作定型。用具定位的三定工作，切实加强对联行经办人员、票据交换人员、微机操作员、复核员、事后监督员的监督与检查，定期或不定期抽查各项规章制度的执行情况，保证各项规章制度真正落到实处，不给犯罪分子以任何可乘之机。

3.2提高员工与管理层内控意识。

建立一支具有较高政治素质和业务水平的信用社会计核算队伍，是内控机制有效运行的根本保证。

3.2.1择优录用，把好进入关。

信用社会计人员不仅需有一定的经济、金融理论知识，还要有扎实的业务能力和熟练的电子计算机操作技术，更要有高度的工作责任感和无私奉献的敬业精神。在人员配置上，不仅要考虑保证业务处理和制度落实所需人员的数量，更要把政治素质好、业务能力强、无不良纪录的人员充实到会计队伍中去。通过定期或不定期的岗位轮换和强制休假制度，暴露存在的问题和人员及时予以纠正和处理，发挥内控的预报、预警作用。

3.2.2以人为本，提高会计人员素质。

“人是生产力中最活跃，最革命的因素”。防范风险，健全会计核算内控机制，最终要靠一支高素质的会计核算队伍去实施，应把“以人为本”的思想贯穿于经营管理始终，采取各种方式对会计、出纳人员进行政治思想，职业道德、法制制度、操作技能以及计算机知识等的教育培训。引导员工敬业爱岗、自觉遵纪守法，鼓励员工参加学历学习，到兄弟单位听经验介绍，赴爱国主义教育基地参观等丰富多彩的方式，来提高员工的思想素质。对管理人员要着重进行电子化技术性训练，掌握对金融高技犯罪条件的预防方式，积极研究探讨工作中出现的各类差错事故，经济案件的原因和根源，不断强化会计管理人员的风险意识，并通过他们主动研究风险，防范风险，以此来造就一支业务精通、思想过硬、敢打敢拼的队伍，以更好地防范金融风险，适应现代金融市场日趋激烈化的竞争要求。

3.2.3严格奖罚，建立激励机制。

对有章不循、违反制度规定的责任人给予经济处罚；对严格执行制度规定，工作质量高的个人给予相应的奖励，做到奖罚分明，彻底打破信用社职工工资吃“大锅饭”的现象，把存、贷款、利润指标、工资费用等密切挂钩，严格监督、检查、考核，增强信用社的经营活力。

3.2.4从严管人治岗。

从近年来农村信用社系统发生的经济案件看，主要发生在会计、出纳、结算、储蓄、信贷部门。因此，要加大对主要岗位人员和要害部位的管理，严格操作规程，强化岗位制约，坚决杜绝一人多岗现象。对人员不足的网点要按照机构管理的要求予以充实或撤并，严格执行营业临柜证、章、押和钱账分管原则，做到双人复核，双人守库，账务日清月结，内外账定期核对，逐步完善各项业务事前、事中、事后的监督检查制度，使业务流程的各个环节处于缜密的监控之下。同时，要按照岗位设置，制定不同层次岗位人员任职资格和上岗要求，实行应试上岗、定期考核，动态管理，进一步加强对主要岗位从业人员的培训，建立分层次、分岗位的岗前培训和岗上培训制度，并经常对重要岗位人员执行制度和工作程序的规范性进行检查，防止少数人利用工作之便进行内部作案。

3.3加强内部管理，强化会计监督制约机制

坚持以内部稽核和外部监管相配套的监督体制，市联社对基层社实行直接监管稽核工作，切实由单一的合规性监管向深层性风险性监督转变，提高的内控水平。

3.3.1强化会计核算内部稽检监督，加大稽审力度。

针对当前农村信用社会计核算内部稽核体制不顺，缺乏必要的独立性、权威性、稽核面窄、频率低、质量不高等问题，首先要建立超垂直领导、分级管理的内部稽核体系。一是信用社应安排兼职稽核员对信用社会计业务进行定期、不定期稽核；二是联社统一安排专职稽核员定期、不定期对各信用社会计业务进行稽核。其次，加强稽核队伍建设，提高稽审效率。要选拔优秀人员充实到稽核部门，保证其数量和质量达到较高标准。稽核人员必须精通各类金融业务和政策法规，且做到客观公正、清政廉洁。

3.3.2健全规章制度，防范经营风险。

农村信用社对每项会计核算业务的重要风险点，都应制定详细的规章制度进行约束和限制。首先农村信用社应当以经营目标为中心，依据《商业银行法》、《票据法》、《担保法》、《农村信用社会计基本制度》等有关金融法规，健全内部各项规章制度，做到有章可循，有法可依，堵塞漏洞，防范风险。其次，农村信用社还应注意对已有的会计核算内控制度进行整理、修订、完善和补充，以适应金融法规和金融环境的变化，从而保证其适用性，这样才能最终形成一种“人定制度、制度管理人”的会计核算内控体系。

3.3.3完善财务管理机制，防范财务风险。

在会计内控机制上，要强化依法经营，健全财务管理领导小组，不断完善财务管理办法，树立勤俭办社的指导思想，提倡增收节支，坚持量力而行，组织财务收入、紧缩财务支出，对方损社和高风险社上收财务支出权，严禁截留利润，私设“小金库”，侵占集体财务和资金。严格履行财务费用报批手续，坚持制止“先斩后奏，斩而不奏”现象，认真落实“一支笔”审批制度，切实加强农村信用社的管理和监督。

总之，建立和完善信用社会计内部控制和风险防范责任制，内部管理应当从严抓起，加强会计内部控制和柜组之间的协调配合，规范业务经营行为，制订业务操作规程，合理配置会计人员，加强印、押、证管理，坚持实行会计业务事后监督和会计出纳制度执行检查的报告制度，完善会计事前制度制定，事中组织实施，事后监督控制，提高会计控制水平，把防范工作贯穿于整个业务经营活动的始终，从而不断增强内部管理水平，保证各项业务经营无事故、无案件、无损失。从而能促进信用社稳健发展。

[主要参考文献] [1]《金融研究》杂志，2004年1-6期。[2]刘宗柳，陈汉文，《企业内部控制：理论、实务与案例》，中国财政经济出版社，2002版。

[3]梁春满，陈静主编《现代银行内控》中国金融出版社，2000年版。[4]庄思岳主编《银行业风险与防范》经济出版社，1998年版。[5]《中国信合》杂志，2004年1-6期。

[6]章正平、俞宝青，中国农村信用合作社，第173期。全方位构筑农信社内控制度。

[7]白绍成，中国农村信用合作社，第156期，完善信用社内控机制刻不容缓。[8]戴国建、李卫东，中国农村信用合作社，第156期，密织“内控网”筑牢“防护墙”。

金融服务工作中存在的问题及对策 篇5

服务精髓 在于用心。给客户一个高品味的服务，高层次的享受。这就要求我们每一位员工必须想客户之所想，送客户之所需，这也是银行营销的技巧之一。只有我们用真心、诚心、热心去对待客户，才能留住客户的决心！

面对越来越激烈的同业竞争，我们只有做的更好更出色，更有特色，才能处于不败之地。

--摘自某农商银行的服务手册

据国外一项调查资料统计显示，银行获得1个新客户的成本是保留一个老客户成本的5倍。如果一个银行能够将其客户流失率降低5%，其利润就可能增加25%以上。

--资料调查

服务，是一个老生常谈的话题。从某种意义上来讲，服务是一种管理，服业是一种文化，服务更是一种精神。从省农信社到各县市联社均在不断强调加强优质金融服务工作，并取得了一定的成绩，逐步形成了自己的优质服务样本。但是，从发展需要来看，目前农信社的服务水平和质量还不能适应日益激烈的竞争形势，许多方面都不尽人意。当前的优质服务是否真正“优”质，是值得我们去总结和反思的现实问题。在全省农村信用社深入开展文明规范服务创建活动的今天，各联社积极寻求对策，大力推进文明规范服务，着力提升员工规范服务水平，如何提升服务质量，留住老客户、拓展新客户，显得尤为迫切。

一、开平信用社金融服务工作现状

服务是金融行业的基本特征，也是开平信用社永恒的主题。在市场竞争异常激烈的今天，服务已成为金融机构赢得客户、占据市场的竞争焦点，各种服务项目层出不穷，各项服务品牌纷纷出笼，服务质量的好坏和服务功能的齐全日益成为凝聚客户的决定性因素。开平信用社由于历史包袱沉重、地域环境限制、人员整体素质参差不齐、服务配套设施不健全等因素，致使服务功能难以与其它商业银行相媲美，服务质量更是大步滞后，服务的落后与不健全成为制约信用社改革发展的瓶颈。如何突破金融服务竞争格局，打造好“服务”品牌，用服务吸引客户，用服务赢得利益价值，值得我们每一位信合人的深思。经过本人的工作经验与思考，主要反映在以下几方面：重“表面服务”，轻“理念培养”；重“服务规范”，轻“特色服务”；重“形象工程”，轻“服务内涵”；重“检查督促”，轻“长效管理”。

（一）、只重机械式服务，忽视理念性服务

柜面标准化服务培训内容有工作人员微笑服务、站立服务等。的确，通过我联社组织多次的礼仪、标准服务培训，为我联社注入新的服务理念，柜面服务模式有了很大的改观，面貌已经焕然一新，服务质量得到一定的提升，但这些都是机械式服务，服务方式、服务机制并未完全放开，“以客户为中心”的服务理念未得到彻底贯彻，很多员工都只是停留在表面的制度机械式阶段，没有体会到服务制度的实际要求，总体水平提升不够。

（二）首重形象工程，忽视内涵服务

近年来，各级农信社都十分注重自己的服务形象建设，开展了相关的一些装修工程，同时在微笑服务的基础上，导引服务、站立服务、承诺服务、限时服务、延时服务、上门服务等竞相亮相，无不强调让客户享受超值服务，在一定程度上起到了树立形象、服务客户的作用。但这些大都属于表象的，并没有真正切入到服务的实质内涵。现代服务理念强调“以客户为中心”，以满足客户需求为检验标准，要求农信社不仅要满足客户态度好、速度快等最基本的、低层次的金融需求，还要满足客户资产保值、增值、理财等多方面的高层次、全面的金融需求。

（三）竞争力强的服务品牌比较单一

首先讲一个贴身的例子：我社在2008年发行了银行卡--珠江平安卡，这个业务品种给我们带来了什么的变化？给我们传统业务带来了什么冲击？给我们农信社带来了什么收益？首先开平农信社发行了银行卡，对自己金融形象提高到了一个新的高度；二是客户不再是白天营业时间带个存折到柜台排队办理业务，而是全天24小时可以在全球办理业务；三是银行卡的各种自助设备如ATM、CRS、POS等均可以办理传统的现金、结算等业务，无形增加了服务窗口，提高了服务效率；四是利用了各个银行的自助服务设备、银联网络、互联网等等非我社的资源，使我社服务得到了极大空间的扩展；五是为我社每年带来了100万元以上的0风险的中间业务手续费收入。由此可见，一张小小的银行卡能给农信社带来翻天覆地的变化，一个优质的服务品牌产品能给一个金融机构带来无法预见的服务品牌提升及经营收入，这值得我们重视和深思。

农信社的服务品牌比较单一，首先是产品和服务的设计从自身的风险防范和业务流程上考虑较多，对客户的需要和方便考虑少，现有产品针对性不强。二是产品和服务的创新多集中于资产和负债业务，在衍生金融产品和投资理财方面考虑不多，难以为客户量身定做金融服务产品，现有产品多元化不够。三是对金融产品的发展前景和客户服务需求分析不多，现有产品持续性不足。

（四）多元化的服务手段有所欠缺。一是服务手段落后,组合手段运用较差，仅限于广告宣传、微笑服务等肤浅服务，没有深入的调研和周密的服务策划。二是客户服务只局限于传统的存款、贷款业务领域，对于新兴的电子业务，理财业务等发展力度扶沟，服务功能局限的问题十分突出，难以适应市场多元化的需要。三是缺乏有效的客户识别技能，导致对客户的需求不能全方位、立体的掌握。四是科技支持有待提升。我社银行卡衍生业务虽有一定规模，中间业务也有一定发展，但与商业银行相比，服务高端客户的手段和措施不多，难以为客户提供综合性的理财服务。

（五）专业素质高的服务团队还未建立。一个金融机构的发展和壮大，离不开专业、优良的服务团队。由于历史原因，农信社社员工素质普遍不高，在操作上偏重于传统的存贷和结算业务，缺乏既有长期的、综合的工作经验、熟知现代金融和新兴业务知识的实用性人才，尤其是缺乏具有系统的市场营销知识和市场预测、分析能力、市场开拓意识的人才。

当前，农村信用社的金融服务工作面临着良好发展机遇。一是环境有利。随着新农村建设的大步推进，全民创业新热潮的掀起，财政体制改革等农村综合改革的全面深化，为农村信用社进一步拓展业务提供了广阔空间。二是政策有利。随着国家推行适度宽松的货币信贷政策及交通、住房等基础设施建设项目的启动，将进一步拉动和活跃内需，也将促进农村信用社积极改进金融服务，加大创新力度，调整和优化信贷结构，筛选和争取更多优质客户。三是基础有利。农村信用社产权制度改革以来，各项工作都取得了长足的进展，企业形象、服务水平和硬软件手段都大为提升，特别是各项电子银行业务、中间业务潜力巨大，为今后进一步做好金融服务工作搭建了良好的平台。

在看到有利条件的同时，我们也清醒地看到，农村信用社金融服务工作正面临着前所未有的挑战。一是市场竞争的压力越来越大。随着银监会调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策、农业银行回归农村、邮政储蓄银行定位农村金融市场、村镇银行和农村资金互助社的成立，农村金融市场竞争愈演愈烈，农村信用社面临的竞争形势越来越严峻，我们赖以生存的农村领地和发展空间受到越来越大的挑战和挤压。二是客户的服务需求越来越广。随着金融工具的发展、人们理财观念的变化和需求的多样化，企业、居民对银行的依赖性减弱，股票、债券等直接融资方式受到青睐，农村信用社提供的产品和服务已难以满足客户多样化的服务需求。三是政府及社会各界的期望越来越高。当前，政府及社会各方面对农村信用社增强信贷服务和其它金融服务的期待很高，而我们的产品创新、员工素质、管理水平等离这些要求还有很大差距。

二、提升金融服务质量，首先要规范

（一）、开展规范化服务的重要性和必要性

1、规范化的文明优质服务是实现农村信用社可持续发展的根本保障。近年来，在全体干部员工的共同努力下，我社的存贷款规模不断扩大，不良资产稳步下降，综合效益逐年递增。但金融业的激烈竞争，是一种“百轲争流，千帆竞发”的状态，只要有一刻的懈怠，就会被别人抛到身后，因此只有不断地进取，才能使自身立于不败之地。要实现各项发展目标，使得各项业务可持续的快速发展，做好服务是根本，只有以高质量的服务作为支撑，不断加强文明优质服务，苦练内功，才能保障我社的又好又快发展。

2、规范化的文明优质服务是保持在同业竞争中立于不败之地的重要手段。近年来，国有商业银行从服务形象到整体竞争力的迅速提升，专业银行的标准化服务、完善的网络服务，甚至邮政储蓄也已经实现了全国通存通兑，这都给农村信用社带来了空前的冲击和压力。可以说，与其他金融机构相比，无论是人才还是科技，农村信用社都毫无竞争优势可言，而“体贴入微”的服务才是我们在竞争中求生存的唯一选择。惟有立足于服务地方经济，提升服务品位，增强服务功能，拓展服务空间，才能赢得较高的市场份额和庞大的客户群，才能在同业竞争中站稳脚跟、求得先机。

3、规范化的文明优质服务是提升农村信用社整体形象的核心内容。良好的企业形象是快速发展的基石，回顾所取得的业绩，无不与这几年坚持立足“三农”、服务“三农”为己任、提升知名度密切相关。现在农村信用社要加快发展，单纯依靠硬件设施的投入和加强宣传工作已经不够，做好规范化文明优质服务才是提升整体形象的核心内容。把文明优质服务的每件小事真正落到实处，落到每一个细小的工作环节上，才能让客户对信用社的服务满意，对我们放心，使他们真正把农村信用社当成自己的银行。

（二）、加强规范化服务要重点做好以下几点

1、提高思想认识，加强组织领导。充分认识规范化服务的重要意义，以抓好服务质量管理为切入点，切实提高服务质量和水平。一是联社成立规范化服务工作领导小组，各基层信用社也相应成立规范化服务工作领导小组，实行“一把手”负责制，落实分管领导、责任部门和工作人员，明确工作职责。对优质文明服务要做到有计划，周期有评比，确保落到实处。二是要全面把握优质文明服务的要义，教育和引导广大员工充分认识服务是经营中不可或缺的重要组成部分，各项经营必须通过服务才能实现。深刻理解“服务树形象，服务出规模，服务增效益，服务促发展”的主旨内涵，摆正经营与服务的关系，把规范化服务管理要求落实到日常业务管理工作中去。

2、更新服务观念，增强服务意识。要转变服务理念，增强服务意识。开展规范化的优质文明服务不是阶段性的工作，而是一项事关农村信用社生存和发展的长期性战略工作。用“以服务求生存，以创新求发展”、“心贴心的服务，手握手的承诺”、“信达于民，合源于心”的服务理念，切实提高全体职工的服务意识。

3、扎实苦练内功，提高服务技能。一要树立以人为本的观念,苦练内功。要想在服务上要取得质的飞跃，关键在人。因此，对广大员工要有效加强爱岗敬业、诚实守信、办事公道、服务群众、奉献社会的职业道德教育，使他们懂得规范化的优质文明服务是市场竞争的需要，是业务发展的需要，从而把创优服务化为自觉行动。二要加强培训，切实提高服务技能。一方面要有效加强业务知识培训，提高广大员工对新制度、新业务吸收，苦练岗位基本功，熟练掌握每项业务流程，临柜业务办理做到热情周到、快捷准确，实现又快又好的高效率；另一方面要有针对性开展专业服务技能训练。结合 “文明服务规范”内容以及银行业文明规范服务工作指引要求，切实加强员工对行为、礼仪方面专业技能训练，有条件的可把专家请进来或有计划选送一批年轻优秀员工开展专门培训，促进文明服务上的规范化、个性化、优质化，积极把服务技能、服务水平迈向新的层次。

4、强化创新意识，丰富服务内涵。一是创新服务方式。根据客户和金融产品特点，为不同的客户提供个性化、人性化服务，全面提升服务水平。二是创新服务功能，积极开展网上银行、手机银行、开办信用卡等业务，满足客户专业化、多元化的金融服务需求。三是创新业务品种，拓展业务范围，大力发展中间业务，有效开办保险代理、个人理财和咨询业务，努力实现农村合作金融机构服务上的多元化，把农村信用社发展成“金融服务超市”，吸引客户，留住客户。四是建立优质客户回访制度，通过手机短信等有效方法，维护客户、争取客户；五是构建客户交流平台，加强与客户沟通，让客户感受到农村信用社对客户的关怀和服务承诺。

三、对提升开平农信社金融服务质量几点建议

（一）、整合客户信息资源，对个人客户提供分层服务

在新金融环境下，银行已是高度依托信息技术的信息密集型行业，并随着经济的不断发展，银行的竞争更多地表现为收集、整理和应用信息能力的竞争。在所有信息中客户信息显得尤为重要，客户信息已经成为了银行的生命线，个人金融业务的拓展离不开客户信息的把握。要做到以客户信息为基础，对客户提供分层服务，这需要全面整合个人金融业务产品，根据收集的客户需求，针对不同客户群体，后台的业务和科技部门共同协作开发出适销对路的个人金融产品。这样实现了业务和科技部门的良性循环互动，就可更好地服务客户，让客户满意。

（二）、加快推进网点模式转换，对服务功能进行分区设臵

网点是商业银行进入市场，与客户直接面对面提供服务的触角和驻点，也是银行进入市场最前沿的竞争阵地。当前我社在网点的功能布局上几乎千篇一律，银行人员与广大个人客户被玻璃阻隔，不能进行有效的沟通和有针对性进行营销，加之系统目前都是以账户管理为主，缺乏一套集成的、以客户为中心的作业系统，大量客户资料资源不能得到充分、有效地利用，不能有针对性地进行营销，也就难以为优质客户提供个性化金融产品和专业化的理财服务，制约了业务经营层次进一步提高。银行网点应由一个被动的交易中心转型为主动的客户关系中心，成为为客户提供理财咨询、办理结算业务的综合性服务场所。银行抓住一切机会并努力创造机会，向客户进行营销，推行现代投资理念，实现银行效益与客户价值有机统一。为了支持网点转型的实现，一是根据网点服务功能的划分，开发包括高柜区、底柜区、贵宾服务区、休息等候区、自助服务区等相应的计算机系统支持；二是推出排队叫号系统，实现人群的有序分流；三是对后台系统全面整合，需要对客户信息平台、营销服务平台、客户关系管理平台、风险管理和控制平台进行整合，把零散的、单一功能的系统整合成为面向个人客户的一个全功能的综合营销系统。

（三）、加强自助服务建设，对柜面业务进行分流处理。自助服务渠道是从时间和空间上对银行柜面服务的延伸，在服务模式上为客户提供超越时空的“AAA”式服务——任何时候(Anytime)、任何地方(Anywhere)、以任何方式(Anyhow)为个人客户提供方便、安全的金融服务。我社于2008年开始就陆续将ATM、CRS、存折补登等功能相对简单的自助服务设备投入运行，现在基本上已经遍布各个网点，但其他电脑终端，网上银行服务演示电脑未能配备，对于网银等电子渠道业务的推广和发展无法提供有效的推广设备，特别是乡镇客户，由于文化素质不足，均无法使用我社的电子渠道服务，对乡镇网点电子渠道业务的推广带来一定的困难。

（四）、进一步加强视觉形象工程

我社的许多网点都比较残旧，视觉形象大打折扣，建议网点装修改造由外到内要统一设计风格，提升形象。

（五）制定统一的柜面服务规范

一是明确全联社统一的服务理念和宣传口号，避免在对外宣传上各自为政，口号杂乱，不能形成营销合力；二是明确标准化柜面服务操作流程；三是规范文明服务用语；四是规范仪容仪表；五是规范大堂经理制等等。

(六）、推行基层网点操作精细化现场管理

针对基层网点每位员工的日常行为方面提出具体要求，倡导从小事做起，做每件事情都要讲究细节和规范。通过各种服务守则全面整顿规范，使规范化工作观念逐渐转化为员工的习惯，从而使全联社每个场所的环境、每个员工的行为都符合文明规范的标准。

（七）、加大一线员工的培训力度

要坚持每年有针对性地为每位员工提供一次培训机会，对前台业务人员及与其相关管理部门人员，进行产业政策、经济法规、银行知识、市场营销等方面的培训，特别是要加强对金融新产品知识的培训；对临柜操作人员要进行银行各项规章制度、操作技能和服务礼仪的培训，使一线员工都能熟练掌握各项操作流程，熟练运用的各种业务技能，并达到较高的操作水平，掌握获取各种经营信息的能力；对各级管理人员要进行现代金融知识、先进的管理知识的培训，增强他们接受和运用新事物、新观念、新办法的能力。同时，要根据员工不同岗位、不同业务种类，定期组织技能考核和技术比赛，通过经常性的技能考核和技术比赛，带动群众性岗位练兵活动的普遍开展，在员工中形成一种你追我赶、抢前争先的良好氛围。

（八）、大力培养员工服务的自豪感

开平农信社的金融服务建设，离不开在职的每一位员工的努力，培养员工服务建设的自豪感及服务理念，是提高服务质量必不可少的一个环节，这需要一个良好的激励机制，让每一个员工感受到农信社服务形象的提升，离不开自己的一份力量。

农村金融体系存在的问题及对策 篇6

普惠金融是联合国于2005年“小额信贷年”时提出的概念，后被联合国和世界银行大力推行。其基本含义是：能有效、全方位的为社会所有阶层和群体提供服务的金融体系。实际上就是让所有的老百姓都能享受到更多的金融服务，更好的支持实体经济的发展。它的内涵主要包括以下几方面的内容：首先，普惠金融是一种理念。只有让每个人都拥有享受金融服务的权利，才有机会参与经济发展，才能实现共同富裕，构建和谐社会。其次，在服务对象方面，贫困和低收入客户是这一金融体系的核心，他们对金融服务的需求决定着金融体系各个方面的行动。最后，普惠金融是以较低的价格而不是免费提供金融服务。本质上，普惠金融是以较低的门槛将那些被排除在传统金融服务之外的人纳入金融服务体系之内，它不是一种单纯的资金的转移，而是要让所有人都享受到实惠的、可持续的金融服务。发展农村普惠金融的意义

农村金融是现代农村经济的核心，对农村经济的发展具有重大的影响。因此，发展农村普惠金融，完善农村普惠金融体系，对于推动农村经济的发展具有很重要的作用。农村地区的贫困人口缺乏资金支持去发展生产，而传统金融体系又把他们排除在外，使他们无法摆脱贫困。通过发展农村普惠金融，向他们提供农村金融服务，能够使贫困者进行生产性投资，这是帮助他们摆脱贫困的基本途径。发展农村普惠金融的基本目的就是使农村地区的贫困人口能够获得平等的享有充分的金融服务的权利。除此之外，发展农村普惠金融还可以促进教育公平、医疗公平等，从而能够促进整个社会的公平，有利于我国和谐社会的建设。我国农村普惠金融的发展现状

我国的农村金融机构经过多年的发展，已经形成了以正规金融机构为主导、以农村信用合作社为核心的农村金融体系。与正规的金融机构形成完备的体系相比，在我国的农村金融市场上还广泛存在着以自由借贷等为主要形式的民间金融，非正规金融机构也得到迅速发展，这就使我国的金融服务区域实现了广覆盖。但是，我国在2012年末还有1696个乡镇还没有金融机构，事实上，在我国实现每一个区域都有金融机构的目标，还存在着相当大的困难。我国农村普惠金融发展中存在的问题

首先，农村居民将自己拥有的资金存入农村金融机构，这些金融机构却因为自己本身盈利第一的商业特性和农业生产的特性，不愿意将资金贷给农民，这使得农村和城市的贫富差距越来越大。其次，作为农村金融需求主体的农民，缺乏相关的金融知识教育，金融意识和信用意识比较淡薄，这就加大了农村地区金融服务的难度。再次，普惠金融由于其目标客户是农村中的低收入者甚至是贫困群体，他们一般没有抵押贷款的能力，也无人替他们担保，这就使农村普惠金融业务的不良贷款率较高，导致了农村普惠金融机构贷款风险的大大提升。最后，我国涉及农村普惠金融的法律法规还不够健全，现有的金融法规都是针对城市出台的，农村金融还没有专门的法律规范和保护。完善我国农村普惠性金融体系的对策

首先，要建立多层次的农村普惠金融体系。主要应采取以下几点措施：找准自身发展定位，适当调低市场准入标准;加大宣传力度，拓宽融资渠道;加大培训力度，规范内部管理;政府要加大对农村资金互助社的培训力度。其次，要增强农村普惠金融机构的可持续发展能力，农村普惠金融机构的可持续发展能力主要取决于它们的风险管理水平，因此，如果要提高它们的可持续发展能力，就要提高他们的风险管理水平。第一，逐步推行小组联保机制以降低贷款风险，一方面可以起到代替抵押的作用;另一方面可以使贫困农户之间相互担保，让他们之间互相监督、互相帮助，提高还款率，降低贷款风险。第二，农村普惠金融发展中的信息不对称问题给金融机构带来了巨大的风险。我们可以利用先进的信息技术使农村金融机构建立信息化、网络化的业务管理系统，获取相关信息，降低网络风险。第三，农村普惠金融机构只有采取商业化的运作，遵循利率市场化的原则，才能逐渐摆脱对政府补贴的依赖，使自己的经营收入足以负担自己的经营成本，这样才能实现农村普惠金融机构的可持续发展。最后，要充分发挥政府在农村普惠金融发展过程中的作用，主要应做到以下两方面：一是加大农村地区微型金融的立法力度;二是规范和引导民间金融，加快制定民间借贷的法律法规;三是，利用财政税收政策和货币信贷政策引导金融资源流向农村地区。一方面，政府可以对农村新型的金融机构给予财政补贴和税收上的优惠，使他们迅速发展起来;另一方面，政府还可以进一步放开对农村普惠金融机构贷款利率的控制。结语

农村金融体系存在的问题及对策 篇7

(一) 与农村金融多元化趋势相背离的垄断现状。

随着金融机构体系改革步伐的加快, 国有商业银行加大了机构撤并力度, 在农村保存的部分机构也失去了放贷等最基本的服务功能。尤其是农行乡 (镇) 级大部分已经撤销, 贷款权限收缩, 贷款数量有限。目前, 直接为农民提供融资服务的金融机构只有农村信用社, 这种单一垄断的机构难以独自支撑农村经济的快速健康发展。目前农村信用社贷款主要是支持农户基本生产资金需要的小额农户贷款, 虽然贷款涉及面已达70%左右, 但没有满足农民扩大再生产资金需求及种养大户对贷款的需求, 更不用说向农业基础设施、农业综合开发投放贷款。

(二) 金融服务滞后于农村经济发展。

一是农行战略的调整, 导致其对农业服务功能减弱, 大部分地区出现服务“真空”现象。二是农发行业务单一, 服务农村经济的功能缺陷明显。三是农村信用社承担支农主力军作用, 但农村信用社的服务功能不能满足农村经济发展的需要, 体现在贷款发放上, 农村信用社“春放秋收冬不贷”的传统作法与市场经济下的农业生产周期不吻合。四是专业化程度不高。农业产业化的发展需要农村金融提供技改信贷和贸易结算等专业化服务, 而农村信用社专业化程度不够, 还无法满足需要。

(三) 与农村经济结构调整不相适应的信贷结构。

一是农村资金流失加剧与资金需求增长的矛盾, 削弱了金融支农能力。二是信贷资金管理集约型与农村资金需求粗放型的矛盾, 制约了金融支农力度。三是信贷额度及期限控制与农村发展生产对资金需求的矛盾, 影响了金融支农效应。例如, 贷款期限一般都是一年期以下, 而农业的生产周期较长, 这种贷款期限与农牧业生产周期的不协调, 已不适应现代农业经济的发展规律。

(四) 不适应农村市场经济发展需要的管理机制。

目前, 农村信用社作为农村金融的支柱, 本身管理体制极不健全。一是法人治理结构不规范、体制不完善。农村信用社成立了具有合作性质的社员代表大会、理事会、监事会, 但没能形成有效的内部制衡机制, 漏洞多, 执行不严格。二是产权关系不明晰。高级管理人员形式上是社员代表大会选举产生, 事实上由上级联社任命, 是信用社的经营者, 农村信用社的工作人员也成了信用社的实际拥有者, 入股社员实际上没有行使对农村信用社的管理权。三是从内部管理上来看, 各种内部控制制度大部分沿用原农行时期的制度规定, 没有根据业务的发展制定符合本身经营需要的内部管理制度。

二、改善农村金融服务的对策

(一) 加快农村信用机构的改革步伐。

集中在公司治理结构、管理体制改造、合理授权授信、内部风险控制和提高人员素质方面, 充分发挥农村信用社支持农业生产的主力军作用。根据新形势下农村经济发展对金融服务的新要求, 遵循市场经济发展规律, 深化农村信用社的改革, 建立起符合市场经济规律、优化资金配置、产权关系明晰、法人治理结构规范、风险责任明确的农村金融经营管理体制, 增强农村信用社自身营运能力, 提升对农村经济发展的金融服务水平。

(二) 加大政策性金融支农力度。

一是农业发展银行要承担起农业开发贷款、扶贫贴息贷款等政策性金融业务。二是进一步调整农业政策性金融信贷结构, 拓宽支农领域, 逐步将支持重点由农产品流通领域转向农业生产领域。

(三) 尽快改变邮政储蓄农村资金只存不贷的局面。

农村金融体系存在的问题及对策 篇8

国家重视推动农村地区的发展，尤其是对于金融方面，因为这是与经济最相关的内容，通过一些政策和方案，农村地区在金融供给方面的工作已经有了提升，但是根据调查发现，在供给方面还是存在一些问题，这不利于发挥金融的功能，更不利于农村地区与城市之间缩短差距，国家和相应人员需要仔细研究，对如何解决进行思考，保证金融供给符合农村的实际情况，满足农民的实际需求，从而促进农村地区整体经济的提升。

我国农村地区金融供给方面的现实情况

我国农村地区发展金融方面的工作，一直都比较落后，所以整体上金融方面还有缺失，在这样的情况下，金融的供给就只能以非常缓慢的速度提高，通过统计的信息发现，我国农村在供给方面，经常不能满足农民的需求，也就是对于贷款方面，现在只有18.54%的农村有相关的服务，这样的情况使农村地区的企业没有办法进行贷款，从而自身的发展就受到了资金方面的限制，按照这样的实际情况，如果不对这个问题进行思考，需要76年的时间才能够使农村地区接近现在中等水平城市的情况。

农村地区的金融供给方面还存在一些问题

通过对现实情况的了解，我们就可以发现在金融供给这个方面，农村地区整体上还存在一些问题，而解决这些问题可以促进农村地区各方面经济的发展，但是这先要明确具体的问题，这样才能使解决的方法更有针对性。第一，现在我国农村整体上金融银行太少，现有的银行经营形式较为单一，基本上都是中国农业银行和中国邮政，这两类银行提供的服务相对来说比较少，所以在整体上供给方面内容也较少，而且对于贷款业务来说，允许贷款的情况也较少，现在只允许粮油和棉花等生产方进行贷款；第二，国家在整体上没有相应内容的法律法规，所以农村地区进行金融供给的时候，没有合适的依据，一是导致整体供给工作的发展速度非常慢，二是容易发生高利贷等违法的情况，而且从提供供给的银行机构角度来说，没有相应的法律法规，整体上来说供给的服务和业务，风险非常高；第三，受上面两点问题的影响，我国农村地区的人们对于请求供给的主动性不高，农村地区的金融市场不繁荣，而且负责农村地区的政府也没有做好宣传的工作，及时供给的内容和方法都没有进行扩展，人们也不能及时知道。

关于如何予以农村地区金融供给方面对策的几点思考

对农村地区金融供给方面存在的问题有一个把握之后，国家和相应人员就要思考解决的对策，而在这之前，国家也完备相关内容的法律法规，为具体的工作提供一个正确的方向，也保证下级相应部门可以按照要求，准确地开展金融的供给，不断丰富其内容并且创新方法，在这个基础上，还应该从以下三个方面思考：

重点根据农村的实际情况对农村信用社进行改革。第一，现在农村地区金融供给方面最严重的一个问题就是银行的数量比较少，而且现有的银行提供的供给有欠缺，那么增加银行的类别和数量，需要一些时间，针对这个问题，国家应该对农村地区的实际情况进行研究，有针对性的做好现有金融银行的改革工作；第二，对农村地区的实际情况有一个了解之后，就要对农村信用社进行改革，因为这是专门农村地区的金融机构，分布得很广泛，所以对其进行改革，可以使提供的金融供给更加符合农民的需求，在改革之前，要先有一个总体的方案，先解决现在信用社中存在的官方色彩，政府要以农民为主；第三，农村的信用社根据详细的方案，对内部的人员先进行一个调整，根据信用社管理的人数范围，安排合适的人员数量，然后扩展业务的内容，使农村、农业、农民这三个方面都有适当的业务，如针对农村地区来说，可以设立针对农村地区发展创意农业的贷款业务，初期的利息低，等到创业农业有了收益之后，将利息提高，而且支持将剩余的金额全还清。

加强对农村地区金融供给工作两方信誉的思考。做好上一点内容之后，国家要对农村地区金融供给工作整体的安全进行一个思考，这就需要通过合适的方法保证信誉问题。一方面，在相应内容的法律法规中，要明确信誉这个问题，一要对可以进行贷款人员进行明确要求，保证他们有能力可以负担，二是对怎样确定资格进行要求，为银行的工作提供一个正确的方法，三是要对银行方面进行要求，如果出现倒闭等情况，怎样对人们予以补偿，四是对如果有人恶意或者是逃避还款的情况怎样处理进行要求，为两方信誉方面予以保证；另一方面，农村各类银行在提供给人们贷款之后，要定期地把握实际的情况，而一旦出现问题，就要对需要负责的人员进行调查，处罚与之相关的人员，减少自身的损失。

对农村地区金融整体的制度进行变革。想要彻底地解决农村地区金融供给方面的问题，一定要对整体的制度进行改革，一是要对金融供给的一方予以扩展，尤其是一些商业银行，这样才能够使不同需要的人都可以找到具体的供给内容，二是政府要根据实际情况制定相应的方法，推动金融供给方面的发展，三是对可以开展金融供给的一方资格予以放松，允许私人进行供给，但是一定要注意进行管理，避免风险问题的发生。