金融运行机制

金融运行机制（精选8篇）

金融运行机制 篇1

金融控股公司运行机制研究

一、理论背景与立题依据

在20世纪结束前的10年里，金融混业经营浪潮再度掀起，美、英、日等主要发达国家均放弃了金融分业经营的严格规定，允许金融机构对银行、证券、保险、信托等金融业务实行混业经营。推动这一次混业经营浪潮的动力一方面来自微观金融企业自身追求规模与竞争力的原始冲动；另一方面是随着金融的自由化和全球化，对于本国金融机构（乃至其他工商企业）的严格规制，影响着整个国家的竞争力。在全球竞争中，事实证明实行分业经营的金融企业难以抗衡混业经营的金融企业。一国要保证本国金融机构或是金融业在国际市场上的竞争优势，惟有走混业经营道路。因此，在一定程度说，混业经营浪潮的掀起也是国家间竞争的产物，这在美、英两国表现得尤为明显。

综观世界各国的金融混业，其混业发展道路与混业经营模式的选择均有所不同，大致可以分为两类：第一类以德国、法国、意大利、荷兰、瑞士为代表的欧洲国家，自始至今实行以全能银行为主的混业经营；第三类是以美国、日本、英国为代表，正由分业经营向混业经营转变的国家，采用了以金融控股公司为载体的混业经营模式。金融控股公司得到后起混业经营国家的青睐，其原因在于，金融控股公司兼顾了市场的效率性与安全性。

金融控股公司应该成为我国金融分业经营向混业经营转变的微观经营载体，一方面是基于国外实践经验及理论的逻辑分析；另一方面也符合我国金融业现有的制度环境和行业状况。我国目前的法律规章和监管体制还没有做好对混业经营的监管准备，现有的分业经营体制对全能银行型混业经营也有明确的法律限制。金融控股公司相对于全能银行的易监管性及法律上可变通性，可以成为我国金融混业经营的微观突破口。事实上，这种经营模式已经得到监管当局的特别许可。

金融控股公司

上述令人眼花缭乱的法人组织机构中、是否坚持了分业经营的原则?各级独立法人的资本金投入是否足实(注意是“各级”〕？由谁进行了认真的核查?是否存在上级公司以负债或举债形式筹资入股子公司现象：银行、证券、保险三个金融监管部门各自对本部门监管对象涉及他部门监管对象间的信息，是否已做到相互沟通?是否存在集团公司下属各实体间的不良关联交易、增大了集团公司总体的风险。实事求是地说、这一系列问题迄今为止，并没有得到很好的重视和研究：往往是集团公司内一个公司经营不善或倒闭、便造成严重的“多米诺”效应。前几年，光大国际信托投资公司的严重支付风险、导致整个光大集团负债累累、苦不堪言，教训已是非常的深刻。所以，不尽快解决由十几年前形成的这些历史遗留问题、对于建立稳健的中国全融机构体系、坚持分业经营、分业监管的原则，切实防范和化解我国的金融风险，实在是一项重大的隐患。在此，笔者并不是赶潮流，凭空提出研究金融控股公司的问题，而是我国现实经济生活中已经存在的并不规范的金融控股公司问题，需要尽快研究相关的约束和监管制度予以解决。否则，如果决策者对这此问题长期不敏感、拖而不决，不仅是未真正坚持分业经营、分业监管的原则，其结果只能是又一次花钱买教训、给国家造成更大的损失。

而且更为严酷的事实是，现实经济生活中资本增殖的本性，已在驱使更多的企业不断寻找机会，通过各种形式进行跨行业的投资，不同程度地存在金融资本控制实业、实业资本控制金融机构以及金融资本控制金融资本的现象；这些案例正处于逐步放大的态势。如果长期缺乏对名义上不是金融控股公司实为金融控股公司的机构进行宏观管理的法规。名义上坚持分业经营实际又放纵混业经营，银行、证券、保险二个监管部门又不能在监管信息上形成沟通，在监管制度上达成有效的配合．必将会埋下新的巨大的金融风险隐患。

针对金融控股公司的这一特性．在研究其风险控制时，除了需研究其分别由各子公司金融业务本身形成的信用、市场、利率等一般风险外．还必须研究由“集团控股”这一组织架构特性可能带来的特殊风险。这里、应引起我们监管当局注意的．有以下几方面内容：

关于我国成立金融控股公司的时机问题；目前我国的法律和部门规章都未明确金融控股公司的法律地位。但在现实生活中已经存在像中信、光大、平保公司等金融企业直接控股金融企 业的公司，也存在不被人关注的、通过各种形式控股证券、保险、城市信用社等金融企业的工商企业。混业经营是发展趋势，但当前我国仍需坚持分业经营的方针。那么．这些历史遗留问题怎么解决?我国出现产业资本参股、控股金融企业的情况。一是因为金融产业作为第三产业处于大力发展的势头．但国家财政拿不出更多的资本投资金融企业；二是出于化解金融风险、提高资本充足率的需要，金融企业又缺乏自我积累。别无他路，只能向民间要资本〔包括股份化)；三是现行的商业银行法不允许银行投资非银行金融机构。这一切决定了产业资本参股、控股金融企业的必然性。因此，研究和成立我国的金融控股公司问题刻不容缓。

资本充足问题。鉴于控股公司集团内股权结构的复杂性．特别要防止同一笔资金被同时用于两个或更多的法人实体。要防止同一笔集团公司外注入的资本金在总公司和子公司的资产负 债表中同时反映、重复计算的问题。如果子公司又用该笔资本金入股其它子公司或孙公司，则该笔资本将被多次计算。反过来，子公司又投资持有母公司股权，或子公司间互相持股，更造成了股权结构的混乱和资本金的多次计算。如果母公司通过发债或借款方式筹资人股子公司．将导致过高的财务杠杆，影响集团公司的安全。

高级管理人员的任职问题。出于金融机构稳健经营的需要。金融机构高级管理人员的任职资格需经审查，这已是各国监管机构的通行制度。但是产生金融控股公司后，集团公司主要负责人可直接左右下属被监管机构负责人的经营思想；当金融控股公司为跨国公司时，特别是在大多数国家立法规定保护个人隐私权的情况下，一国监管部门的监管权限又受到地域的限制，难以保证集团内被监管机构的审慎稳健运行。为此，对被监管机构具有直接控制权的母公司负责人的任职资格要进行测试．对这种测试制度要加以研究；对持有被监管机构股份超过一定数量的主要股东董事要提出任用标推；当集团公司内甲被监管子公司负责人对被监管乙子公司负责人产生重要影响时，要研究建立甲公司监管主管机关与乙公司监管主管机关间的管理人员任职资格的磋商制度，等等。

复杂的法人结构，业务活动结构和管理结构问题：有些金融控股公司出于避税、逃避监管或其它方面的动机，其法人结构十分复杂．如公司注册地在百慕大群岛，但实体经营在香港，同样是金融控股公司，其主营业务和副营业务干差万别。在公司管理控制上．有的是全球集中型的．即由集团公司决定分布全球的子公司的发展战略和重大业务方针；有的是地区分散型的。即子公司的重大经营决策，由于公司董事会或经理各自决定，集团公司基本不干涉或很少干涉。

集团公司内不同子公司执行不同会计准则的问题。由于各个金融控股公司下属各公司在不同国家和不同行业从事不同的业务，各国家和各行业的会计准则、会计存在很大差异。这 不仅对集团控股公司及时、准确掌握全集团会计财务信息，提高管理和控制能力增加了难度，而且对监管者及时、准确披露被监管信息，制定和调整监管政策带来了难度。在这方面，要

研究确立相应的制度予以解决。

各国监管部门政策不同易造成的监管“盲点”问题；由于跨国金融控股公司下属各公司业务涉及多个国家、多个行业，对多个国家监管部门来说，其监管理念和方法不同。这不仅表现为对银行、证券、保险机构的资本无足要求不同，资本金要素的定义不同，而且有的资产负债评估方法也不同。在此条件下，尽管单个监管部门可以做到对被监管部门各自有效的监管，但是如果不同国家、不向监管部门间缺乏正常的信息共享制度．必然对集团控股公司的风险防范和控制造成缺陷。

金融控股公司的性质和监管问题。除—金融企业控制另一金融企业外，若设立金融控股公司投资控制金融企业，尽管金融控股公司本身不直接从事银行、证券和保险等金融业务．可按普通的非金融企业对待，但是由于其主要资本或大部分资本投资于金融企业，其经营决策行为对金融市场直接产生影响，因此，把金融控股公司列入金融监管部门的监管视野中是情理之中的事。

但是。在一国金融监管部门分设的情况下，金融控股公司出哪个监管部门监管?在银行、证券和保险行业监管部门各自为政的模式下，为堵塞监管漏洞，应指定一家监管部门为主要监管部门。

主要监管部门的职责问题。除去分业监管本身需履行的职责外，主要监管部门应明确金融控股公司的设立条件；审批金融控股公司的业务范围，允许或禁止金融控股公司以自己名义或 通过控股子公司从事的某些业务；会同财政部门研究确立控股公司内各公司会计报表的并表原则。涉及境外企业的，要考虑不同国家的会计制度差异和会计的差异；研究实施对整个金融控股公司的风险监管，包括资本充足率要求、流动性要求、监督大额内部交易、防止集团内不良关联交易等。尽管国际上对金融控股公司资本充足评估方法仍存争议，但必须寻找适合我国国情的方法、防止控股公司发债筹资投资下属企业股权而导致财务杠杆过高，防止控股公司内不受金融监管的子公司风险对控股公司形成重大冲击，等等。

金融运行机制 篇2

关键词：农业,措施,机制

一、国内目前农地金融发展状况

(一) 取得的初步成就

1. 湄潭县试点取得的宝贵经验。

在1988年, 在经济随着改革不断发展的同时, 中央政府决定在贵州省湄潭县成立农地金融实验区, 虽然至1997年, 最终以亏损550万元而以失败告终, 但是为21世纪农地金融的发展提供了诸多经验。如:在重庆市江津地区, 农民为了取得贷款, 把土地的经营权和地面的农作物折合成股权从而成立合作社, 再从商业银行贷款, 既降低了风险, 又提高了农民的积极性和团结性, 使当地的农业得以集约化经营, 促进了农民的收入, 提高了当地的经济生活水平。

虽然经过几十年的不断奋斗, 收获了许多经验, 但是, 整体农地金融发展方式还需不断尝试和改进。随着国内市场的不断发展和完善, 以及政府加大对农业发展的支持, 找到适合国内发展方式的需求将会越来越强烈。

2. 法律逐渐健全。

根据我国相关的法律规定, 土地的使用权可以作为贷款中的信用担保, 与此同时, 还有多项农地金融政策陆续出台, 土地的使用权将变为所有者的一笔财产, 这些制度及法律法规将为我国农地金融的健康发展提供保障, 另外, 我国已经建立了较为完备的使土地流向市场的机制。但是东部地区流向市场比例明显好于西部地区, 西部地区需要加快改革的进程。

(二) 发展中遇到的瓶颈

1. 地区发展不平衡。

我国地域面积广阔, 从东部沿海平原到西部高原沙漠, 从南部亚热带季风气候到北部温带大陆性气候, 经济发展水平各异, 在这种大背景下, 不同地区农民的资金不同、文化程度不同, 因而在不同地区要采取适合本地发展水平的, 农民可接受的模式。

2. 农村社会保障制度不完善。

尽管我国已在全国范围内建立起新农村合作医疗保险和养老保险, 但是对农民起到的作用有限, 农民抗风险的能力依然不足, 这必然会导致银行对农民的贷款信用不足和农民对土地流转的不情愿, 害怕变为失业农民, 从而限制农地金融的长远发展。

农民害怕失去土地后生活失去保障, 降低了农民参与的积极性, 影响当地经济的持续发展和生活水平的实质提高。这种保障体系的不完善、不健全, 如果得不到解决, 将会继续阻碍农地金融的进一步发展。

3. 土地评价体系不完备。

目前, 在我国大部分地区, 农民在向银行贷款时, 对农民的土地估值缺乏统一的标准, 有时紧紧以银行单方面的评价来贷款, 缺乏权威部门的参与而带有很大的不确定性。其结果是给农民带来巨大风险, 因而也会降低农民参加的积极性, 减少了当地产业的集约化。因此, 国内有必要建立起一套完备、公正、合理的土地价值评估机制。

二、目前国内典型的发展模式

(一) 土地抵押合作社

以重庆市江津地区为例, 该地区的主要经济收入来源是种植柑橘, 但是在发展过程中遇到了资金不足的问题而无法扩大规模, 降低成本。在当地政府的支持下, 遵循自愿的原则, 成立了合作社, 参加的人员以自己的土地经营权及地面农作物折合成股权参与合作社的日常运转。

该地区的实验是近几年对国内农地金融发展有重要影响的实践之一, 并且时至今日, 该合作社仍在持续健康发展, 为我国其他地区的发展提供了宝贵的历史经验。

在该模式中农民可以自由退股, 保障了农民的权益, 提高了农民参与的积极性, 解决了农民的后顾之忧, 体现了合作社自愿的原则。另外, 当地政府对合作社有较大的控制权, 处于绝对领导地位, 这导致推广到其他地区有所限制。

(二) 银行领导模式

以山东潍坊为例, 当地是以蔬菜种植为支柱产业, 产品销往全国各地。潍坊银行, 向农民以他们的土地使用权、蔬菜作为信用担保来提供贷款, 推动了当地经济的持续发展, 提高了农民的收入。

以商业银行的领导来推动农地发展, 在对资金充足的银行来说, 抗风险能力比较强, 可以使农地金融业务得到更好发展, 对当地的农业合作社也会带来先进的市场管理经验。但该模式中也存在一些缺陷, 如:银行一般在农村地区没有分支机构, 因而该模式比较适用于经济比较发达的地区;或者, 资金实力有限的银行, 不能满足农民贷款业务的需要也会限制当地经济的进一步发展。

三、改善农地金融发展模式的措施

(一) 地区政府的合理支持和良好的信贷环境

结合国外农地金融发展的经验, 政府应该合理、科学的支持和管理, 在财政和土地政策方面要提供帮助。这是因为:第一, 政府可以创造良好的金融环境, 在合作社成立之初和发展过程中可以提供补贴, 促进合作社的良好发展。第二, 政府可以从法律和政策上, 对土地的抵押提供帮助。第三, 不同地区的政府, 可以根据当地的发展水平, 提供合理的、切合实际的帮助。

此外, 还要积极培养农民和银行间建立起信赖的合作关系, 解决农民的资金问题。

(二) 完善相应的制度建设

农地金融的发展离不开一个完善的制度体系, 结合目前国内的现状, 要重点提高对农民的保障机制, 提高农民参与的积极性;此外要在全国范围内建立起统一的、标准的土地估值体系及机构, 让农民的合法权益得到保障。

四、结束语

虽然随着社会的持续发展, 生产力的不断解放, 第二、三产业在国民经济中所占的比重越来越大, 但是农业有其独特的优势, 如:抗金融风险强。尤其是在中国这样一个农业大国, 农业发展的状况关系到国家稳定、持续健康的发展。因而研究农地金融的发展模式及机制, 促进国内农业进入到一个新的阶段, 对实现国家富强、民族振兴很有帮助, 因此必须加快农地金融发展模式改革和创新, 提高当地的经济集约化水平, 提高农民的收入。

参考文献

[1]罗剑朝.博弈与均衡:农地金融制度绩效分析——贵州省湄潭县农地金融制度个案研究与一般政策结论[J].北京:中国农村观察, 2006 (3) :44-46.

[2]中国人民银行, 证监会, 银监会, 保监会等.关于加快推进农村金融产品和服务方式创新的意见.银发[2010]198号.

[3]陈明根.关于我国农地金融的思考[J].合肥:安徽农业科学, 2008 (3) :68-69.

[4]黄小彪.我国农村金融发展制度建设的思考[J].广州:南方农村, 2002 (3) :18-20.

探索可持续的绿色金融运行机制 篇3

我国要在科学发展观的指导方针下实现可持续发展，就需要绿色发展，也需要绿色金融。绿色金融不是一个单一利润导向的金融，它是需要按照社会目标、按照经济学上所说的正的外部性来导向的。这样一个并不是单纯追求投资回报的思路，具体体现为区别对待的金融行为，现实形态上就应该是：有利于绿色发展的，它就要支持，不利于绿色发展的、非绿色发展的，就不支持。所以，这种区别对待的金融，其中主导性的因素是政策金融。

在中央银行调控之下商业性的金融体系，也需要加入绿色金融的发展，需要跟其他力量在一起形成合力推进绿色经济发展。但是，这种金融体系可以简单地按照区别对待的原则承担绿色金融的全部任务。如果真的那样，人们就会把央行调控下的金融体系看做政策性金融体系，而我们改革开放30多年来反复探讨的，是要使这样的体系商业化，银行首先要企业化——银行成为真正的企业，才能使企业成为真正的企业。

所以，对于绿色金融需要有一个政策性金融的相关性质的定位。它还需要有明显的政策倾斜因素注入到里面。这种具有明显政策倾斜特征的绿色金融的事项，需要有政策性资金介入。这种政策性资金的介入，当然要以国家财政为后盾，要结合社会目标原则。但是，它需要形成“政策性资金、市场化运作、专业化管理、信贷式放大”的机制。当然，国家还要有其他一些措施，比如说必要的税收优惠等，配合绿色金融一起推进绿色经济、低碳化发展、“两型”社会建设等。

在这方面可以看一下新能源、节能降耗的升级换代创新等，它涉及到现在已经开始成气候地利用风能、太阳能、地热、余热，以及在建筑方面要推行节能建筑……很多很多的事项。在这方面我们遇到了什么障碍呢?实话实说，在中国多年以前就开始探讨商业性金融和政策性金融分道扬镳之后，进展并不顺利，政策金融到底怎样构建它的体系，怎样支持这些直接效益往往并不明显的绿色经济的发展，它在最近几年受到明显挑战之后何去何从，这些问题并没有得到一个全面深入的探讨和比较合理的解决方案。我们有必要结合绿色金融，进一步去深入探讨这方面的问题。

建立一种风险共担机制

笔者认为，其中很重要的就是有政策性资金介入，构建一个哪怕是粗线条的政策性融资体系(其中可能也有必要组建政策性定位的金融机构等)，势必要求政府支持的操作主体，与其他市场一般主体、企业、商业性银行机构等，形成一种风险共担的机制。过去碰到的问题，往往是从中央到地方，政府财政出钱组建了政策性金融机构(政策性银行、信用担保机构等)，但是它在现实生活中面临一个两难的困境，就是在这样一个政策性定位的主体运行起来之后，各方面认为它理所应当承担全部相关风险，在实际项目里面，企业都认为只要政策性金融因素注入之后，就可以规避所有风险，这样在财政部门看来，这个机制就像个无底洞、发生了所谓“道德风险”，权责利脱节的弊病，使这个过程不可持续。已组建的信用担保机构全国有几千家，好多是国家和地方政府先注入资金，让他们发挥政策性的信用担保作用，但是运行起来以后，我们会发现，如果按照政策性定位的初衷去做自己业务的话，会出现资金萎缩压力，而资金萎缩如得不到规范化的后续资金支持，那么在这样的约束面前它会转而去寻求短、平、快的商业性项目，背离组建时的初衷。或者是坚持政策性目标而面临资金萎缩，对各方都不可交代，他自己也不愿意就此萎缩下去；或者放弃这个目标转而做短、平、快——这种两难局面大量发生，我们还没有看到很成型的应对措施和方略。

从这样的例子可以看出，我们今后要进一步发展绿色金融，需要共同探讨，怎么样形成一种在市场经济环境里面各种主体风险共担的可持续的发展机制。实际上，国际经验和我们现在已经有的一些探索，说明这种风险共担机制和可持续机制，是可以由粗到细打造的。比如美国主导的倾向是推崇华盛顿共识、政府无为而治，但实际上美国一直存在着政策性担保机制，以预算安排支持资金，但政府政策性支持机构所承担的风险，一般最高不超过85％，在金融危机冲击下曾经适当提高风险界限，比如说到90％，但是绝对不会100％承担风险。那么，这样的项目参与各方，自然会有风险意识，同时运行机制就有内生的激励约束的对称性。在我国现行体制下，要进一步推进机制转换的过程中间，这样的风险共担机制非常值得借鉴国际经验，再结合中国自己的实际情况，努力使之建立起来。我们在现在信用担保的具体运行上，应该看到商业性的信用担保机构也不断涌现，政府支持的，包括这些主体要积极探索的，正是绿色金融创新，需要探索风险共担、可持续的运行机制。

建立一个支持对象遴选机制

还有一个支持对象的遴选机制问题。比如，一般原则上，大家认为贴息是好的机制，这几年在中央层面上，贴息也已有针对企业技术改造、升级换代的非常明确的安排。国家几百亿元的贴息，可以引入至少十倍即几千亿元社会资金，主要是商业性贷款进入政府想给予支持的一些项目和领域。但是相关的矛盾就是既然贴息引出了政策支持问题，也就产生了谁可以得到这样的机会，谁该得到贴息的问题。必须尽可能防止该支持的拿不到支持，不该支持的却给予了支持的现象发生。这需要有一个防范设租寻租、合理甄别挑选的机制。

举个例子。杭州西湖区过去财政部门年年会拨款支持小企业科技创新。这个是很正常、很普遍的财政行为。但是发现，这个做法效果并不好，“撒胡椒面”很难追求绩效。能不能把这种“消耗型”的资金投入转为“循环型”，怎么打造这个机制呢，我们看到的后来的做法，实际上就是打造在市场经济环境下多方面形成合力的风险共担机制和支持对象的遴选机制。财政拿出两千万元资金，说这笔钱不再是简单地支出，而是作为一份基金股本，注入一个小企业科技发展产业基金。这个产业基金其他的参加者中，有当地一个比较活跃的专业水平相对高的商业性信用担保机构，它还利用自己的关系拉来了硅谷银行的一部分国外股份，也包括其他来源的民间资本等，这样形成一个法人，这个法人的产权结构有公有私，但是财政这部分投入明确地不要求分红，财政只要把这个资金运用从消耗型转换成循环型就可以了，既然不分红，就增加了他们把民间资金吸收进来的吸引力——以前似乎无利可图，现在他们认为有利可图了，就形成了这样一个小型科技企业发展的产业基金。这个产业基金一形成，就可运用贴息、信用担保等其他方式，争取社会商业性贷款支持。它们合在一起怎么样支持小企业呢?所有股权单位代表，加上当地的科技局的代表，组成一个遴选委员会，在申请支持的项目中挑选最上层的一批给予支持，一批原来无望获得融资支持的企业创新项目，就此变为可以得到融资支持。这是积极合理的创新性探索，是一个非常有意义的中国现实生活中的PPP(公私合作伙伴关系)的案例。

×市金融运行形势分析2P 篇4

财政部驻湖北专员办陈玲

银行是市场经济的重要组成部分，是推动改革、促进发展、稳定社会、造福人民的重要力量。近几年，×市银行业抓住当地“工业立市，三产活市，统筹发展，富民强市”的发展战略，深化内部改革，完善经营机制，各项存款平稳增长，贷款增量再创新高，票据业务趋于理性，中间业务迅速发展，盈利能力明显提高。

一、取得成绩

一是存款总量稳步增长。2007年底，×市银行业金融机构本外币各项存款余额为476.97亿元，比年初增加37.74亿元，存款增长幅度为11.88%。2007年存款增长的主要特点：一是企业存款大幅增长。2007年底，全市企业存款余额达到120.14亿元，比年初增加19.09亿元，增长18.89%，同比多增15.99亿元。二是储蓄存款同比少增较多。年底全市储蓄存款余额为277.19亿元，比年初增加13.3亿元，增长5.04%，同比少增10.91亿元。三是其他存款增长较快。年末其他存款余额为82.62亿元，比年初增加18.58亿元，增长29.01%，同比多增8.22亿元。四是县域存款增长较快。2007年底，该市所辖六县（市）银行存款余额为180.18亿元，比年初增加30.28亿元，增长20.2%。全年县域人民币储蓄存款增加了20.22亿元，而城区减少了6.41亿元。五是存款稳定性降低。全年新增企业存款中活期占86%，新增储蓄存款中活期占87%。

二是贷款投放增速较快。2007年，全市银行机构贷款余额为208.24亿，比上年底增加31.1亿元，增长17.56%。贷款增长的主要特点：从投向看，一是交通运输基础贷款增加较多。年末交通运输基础贷款余额为17.61亿元，比年初增加10.48亿。二是个人贷款增长较快。年末全市银行个人贷款余额为34.47亿元，比年初增加5.7亿元、增长19.81%。三是农业贷款增长较快。年末全市农业贷款余额为30.59亿元，比年初增加6.97亿元，增长29.51%。四是商业贷款增长较快。年末商业贷款余额为27.88亿元，比年初增加3.07亿元，增长12.27%。五是房地产开发贷款增长较快。年末全市房地产开发贷款余额为11.99亿元，比年初增加1.85亿，增长18.15%。六是对汽车行业贷款减少。年末全市银行机构对汽车及零部件生产企业、汽车经销商的贷款余额为45.3亿元，比年初减少6.66亿元，下降12.82%。

三是中间业务稳步推进。中间业务是2007年银行业金融机构业务增长的一大亮点。全市银行业金融机构实现中间业务收入17700万元，比去年同期增加8550万元，增幅为93.4%；全年代理销售基金手续费收入5400万元，占中间业务收入的30.5%；银行卡业务收入3070万元，占中间业务收入的17.3%。四家国有商业银行中间业务收入为15820万元，同比增长96.8%。

四是票据业务理性发展。2007年，该市全年累计签发银行承兑汇票131亿元，比同期下降1.37亿元，累计贴现42亿元，比同期下降52亿元。票据业务双双下降有其理性的一面：一是受市场利率影响，过去依靠票据赚取收益的行为得到有效控制。二是去年某行×市分行发生票据诈骗事件，各行加强了对票据业务风险控制，办理票据业务准入资格提高。三是宏观调控影响，贴现占用了银行的信贷规模，在央行频频调高存款准备金率的情况下，头寸短缺，票据贴现下降属正常现象。

五是经营效益不断好转。2007年，该市全辖银行机构（不包括邮政储蓄机构）1

实现经营利润43998万元，同比增加18286万元，增长71%。除中行外,其他机构均实现经营性赢利，工行、农行、建行、发行、农村信用社实际经营利润分别比上年增长31%、167%、63%、930%、24%。从收入结构看，在中间业务收入大幅增长的同时，银行贷款利息收入同比也增长了26%。

六是资产风险有效化解。一是不良贷款持续“双降”。2007年末，该市银行业提按五级分类的不良贷款余额共31.55亿元、比年初减少7.43亿元，不良贷款率为15.15%、比年初下降6.85个百分点。二是非信贷资产风险得到有效化解。12月末四家国有商业银行不良非信贷资产余额为60021万元、比年初减少30974万元，不良非信贷资产率为2.98%、比年初下降1.85个百分点，预计损失为58646万元、比年初减少31154万元；农村信用社不良非信贷资产余额为55048万元，比年初减少18431万元，不良非信贷资产占比为10.48%、比年初下降3.66个百分点。

七是内控管理成效显著。2007年，该市银行业金融机构共发生案件2起，涉案金额67万元，发案率同比下降60%，涉案金额减少2.15万元。除农村信用社外，其他银行业金融机构均实现了“零案件”。

八是金融改革取得新进展。一是农业银行股改准备工作进展顺利。对资产摸底清查进行了复查，对抵债资产进行了处置，法律、信贷、人事及责任追究等相关准备工作全面完成。二是农村信用社的央行票据兑付工作稳步推进。××联社认购的3431万元票据资金经人总行银监会审核获准兑付，成为全省首批12家获得央行票据兑付的县联社之一。三是农发行积极适应改革发展的新形势和业务大拓展的新要求，实施“一体两翼两补”发展战略，巩固扩大传统业务，有效发展新业务，业务发展加快、结构明显优化，收入渠道拓宽、效益明显提高。四是工行、建行、中行抢抓机遇，推动业务、网点转型，金融服务水平和市场竞争力得到进一步提高。五是邮政储蓄机构创新经营，有效推动了经营方式和经济增长方式的转变。

二、存在问题

从调查情况来看，×市银行业在地方经济发展过程中，抢抓机遇，开拓创新，取得了快速发展，但也存在着不少问题。

一是区域经济发展不平衡，经济总量较低，经济结构单一等制约着银行业的发展后劲。该市地处鄂西北山区，是以汽车为第一支柱的新兴工业城市，但随着××汽车公司总部外迁和××有限公司注册武汉，××汽车公司不再是该市独有的“名片”，该市车城品牌开始弱化甚至流失，依靠××汽车公司发展起来汽配企业“地缘优势”淡化，经营成本提高，企业投资信心不足，汽车产业发展后劲不足，汽车城地位受到极大挑战。

二是大量的信货资金聚集在房地产、小水电一些大额授信客户及其关联企业中，蕴含着较大的信贷风险。比如，2007年底，该市国有商业银行和农村信用社发放的水电贷款余额达到16.2亿元，占贷款总额的8.25%。水电贷款额度大、周期长、不确定因素较多，受自然条件影响，在电站建成后如水量不够，发电量达不到设计能力，必然影响企业还贷能力。市中行向某电站发放贷款4200万元，该电站于2006年2月竣工后实际发电量和发电收入与预期相差较大，虽然该笔贷款2008年2月才到还款期，但中总行已于2006年6月把该笔从正常转为次级。

三是随着金融体制改革深入进行，金融机构网点大量撤并后，造成部分地区金融服务严重不足。据调查，该市辖内的×县从1997年开始，先后撤消了工行、中行县支行，建行停办了贷款业务，农行撤消了全部乡镇网点，农信社撤消了全部乡镇分社，导致部分农村地区金融服务处于真空状态。

四是信用担保体系不完备影响着银行业的发展。第三产业的发展对小额信贷需求较大，由于服务不到位，加上信用担保体系不完备，业务进展十分缓慢，全市累计发放下岗失业人员再就业小额担保贷款526万元。据调查，造成小额担保贷款停滞不前的主要原因是信用担保机构资本金不足，担保业务量少，担保能力低，反担保门槛较高以及银行放贷成本较高。

五是城市与农村金融市场发展不协调，呈现出“一条腿长，一条腿短”的格局。一方面外埠金融机构对县域优质客户的强力渗透，导致了县域银行业优质客户进一步稀缺，另一方面农村地区的民间借贷兴起，致使银行业“难贷款”现象十分突出。

三、对策建议

纵观×市银行业发展中存在的上述问题，有经营理念问题，有经营环境问题。如何促进银行业的进一步发展，从调查情况来看，我们认为：

首先，银行业要适应市场的需要，在市场中优化服务，开拓创新。银行业的发展与当地经济的发展息息相关，当地经济的发展离不开银行业的支持，但当地经济的发展确决定着银行业的前途和命运。×市是全国最大的商用车生产基地，目前该市市委市政府以商用车为龙头，积极推进汽车关键零部件产业改制、重组、联合，大力发展科技创新型汽车产业。该市有着丰富的旅游、水能、生物医药、绿色食品等独具特色的资源，开发潜力巨大。银行业务必要抓住机遇，紧紧围绕当地经济发展的重心，抓住区域经济发展的品牌，服务服从于当地区域经济发展的重点项目，积极开拓、不断创新，在市场竞争中求发展。

其次，职能部门要加强监督管理，优化金融运行环境，为银行业的健康发展提供公平的竞争环境。针对改革过程中的遗留问题，政府要协调督导有关职能部门，尽快兑现相关扶持政策，化解历史包袱。针对信用担保体系不完善问题，政府应当建立财政预算风险补偿制度，以增强担保实力。针对农村金融体系不健全问题，政府一方面要加快农村金融体制改革，推进村镇银行建设，优化支农政策环境。另一方面要健全支农贷款制度，适当下放对“三农”各种贷款额度的审批权，放宽支农贷款担保抵押条件和加大支农贷款额度，组建县级邮政储蓄银行，将农村邮政储蓄吸收的大部分资金反哺“三农”，支持新农村建设。按照“有保有压、区别对待”的原则，引导农村金融机构按照当地农业生产的季节性特点，积极增加支农信贷投放。

最后，银行业自身要适应发展的需要，积极主动地推进内部改革。一是加强贷款发放的管理。实施“审、贷、查”三分离制度，限制基层银行的贷款审批权限；建立以发放抵押贷款为主的信贷保障制度。二是建立贷款风险预警机制，加强贷中监测和贷后管理。应从贷款各环节入手，加强各风险点的审查监督、内控约束和责任认定，建立逐户分析、逐笔测算和定期分析等风险预警制度，为风险预警提供准确的早期信息；区别情况将贷款按风险程度分级别管理，制定相应的管理、处置办法，以便对有问题贷款及早发现，及早处理。三是完善不良贷款追偿制度，建立一套完整高效的贷款诉讼管理制度，通过完善的制

清洁生产运行机制探讨 篇5

文章分析了清洁生产的运行机制,认为清洁生产方案的实施受企业、政府、公众、市场和社会环境等五个方面的影响与制约.在此基础上,从我国国情实际出发,讨论了我国在实施清洁生产方案所面临的.问题,并从企业、政府、公众、市场和社会等方面给出了相应的对策建议.

作 者：任宪友 蔡述明 作者单位：任宪友(华东师范大学资源与环境学院,上海,62)

蔡述明(中科院测量与地球物理研究所,湖北,武汉,430077)

规范权力运行机制暂行办法 篇6

规范行政权力运行机制暂行办法

第一章 总则

第一条 为进一步规范我委行政权力运行，加快发展改革工作法制化进程，推动廉洁型机关、服务型机关建设，根据《河南省规范行政权力运行机制暂行办法》以及《濮阳市委办公室 濮阳市政府办公室 关于进一步规范权力运行机制的实施意见》，结合我委实际，制定本办法。

第二条 本办法所称行政权力是指我委依据法律、法规、规章的规定或授权，履行行政职能，管理社会公共事务的各项行政职权。

第三条 本办法适用于濮阳市发展和改革委员会及其下属单位。

第二章 规范决策权行使

第四条 科学界定决策权限。各级领导按照分管工作和职级权限，各科室、单位依据我委岗位权力运行流程，明确管理责任，严格在职权范围内决策，做到权力与义务的统一、决策与责任的统一，既不越权决策，也不错位决策。第五条 健全依法决策机制，凡属于“三重一大”（重大决策、重要干部任免、重大项目安排、大额资金使用）事项，要充分调研，深入论证，集体研究决定；对专业性、技术性较强的事项，要进行专家论证、技术咨询和决策评估；对涉及干部职工切身利益的事情，要通过座谈会、书面征求意见等形式，深入调查，广泛听取意见。

第六条 严格落实重大决策风险评估制度，对直接关系社会公众和干部职工切身利益且涉及面广、容易引发社会稳定问题的事项开展风险评估，针对廉政风险和社会稳定风险制定有效的防控措施。

第七条 建立委重大决策合法性审查制度，由法规科进行合法性审查，未经合法性审查或经审查不合法的，不得提交会议讨论决策。不得将违反国家法律、法规和规章，违反财经纪律和廉洁自律有关规定，不属于我委职责范围内或违反决策规定程序的事项等提交集体决策，也不得个人审批决定。

第八条 建立健全决策跟踪评估制度，重大决策作出后，根据决策效果持续周期，以半年或一年为单位，组织调研撰写重大决策评估报告，对决策产生的影响进行全面评估，并针对具体形势予以修正调整。

第九条 建立完善委法律顾问制度，聘请律师、专家组成法律顾问团，在重大决策、重点项目审批、规范性文件制定、合同审签、法律诉讼等方面充分发挥顾问作用，规避风险。

第三章 规范执行权运行

第十条 健全权力内控机制，强化内部权力制约。按照“三定”方案赋予的职权，对机关运行经费分配使用、政府采购、国有资产管理等权力集中的部门和岗位，实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用。

第十一条 进一步清理规范行政职权目录、清单，加快职能转变。立足发展改革工作实际，重点围绕社会经济发展综合协调、全市重大项目建设、经济体制改革、产业结构调整等重点业务职能，加快制定和完善专项管理制度和政策措施，促进我委管理、保障、服务职能的良好实现。

第十二条 认真落实权力清单和责任清单制度，严格按照市编办印发的《濮阳市发展和改革委员会行政权力目录》、《濮阳市发展和改革委员会责任清单（行政职权运行流程图）》行使职权。建立权力清单和责任清单动态管理和长效管理机制，根据法律法规、我委组织机构和职能调整情况等，及时调整权力清单，特别是要将上级下放的审批项目及时增补进目录清单，并向社会公布。对不按权力清单履行职权的单位和人员，依纪依法追究责任。

第十三条 各科室、各单位要根据行政职权目录制定行政职权运行流程图，明确每个环节的承办机构、办理要求、办理时限等，优化行政职权运行流程，减少工作环节，规范行政裁量权，推进行政职权运行规范化。加强电子政务建设运用，提高网上并联审批系统利用效率，大力推进行政职权网上运行，促进行政职权运行公开透明。

第十四条 稳步推进政务公开。由办公室牵头负责，按照《政府信息公开条例》规定，主动公开相关政府信息，提高机关事务工作透明度。把招标采购、部门预决算、大额资金使用、“三公”经费等社会广泛关心的事项作为政务公开的重点，接受社会监督。

第四章 规范监督权行使

第十五条 驻委纪检组、监察室是监督我委行政权力运行的主体。

第十六条 监督的对象为我委机关各科室及其工作人员、委属单位及其领导人员。

第十七条 驻委纪检组、监察室应对我委权力运行情况予以常态化、全面监督，同时将运行经费分配使用、招标采购、车辆管理等主要业务作为监督工作的重中之重，必要时进行专项监督检查。

第十八条 驻委纪检组、监察室可采用列席会议、受理群众举报、调阅档案材料、民主测评、明察暗访等形式进行监督。并在服务对象中建立观察员、监督员制度，扩大监督渠道，形成群众广泛参与的监督机制。

第十九条 驻委纪检组、监察室每年应针对我委行政权力运行情况进行一次以上的专项监督检查。并可根据工作需要，邀请部分人大代表、政协委员、监督员、群众代表等参与监督检查工作。

第二十条 驻委纪检组、监察室对发现和受理的问题线索，按照干部管理权限或有关职责权限进行处理。经调查认为需要实施责任追究的，按照程序报批，组织协调有关部门按照管理权限具体实施。

第二十一条 监督检查情况要形成报告上报委党组，纳入作风建设和反腐倡廉建设检查考核内容，作为对科室、单位政绩优劣评定和个人业绩评定、奖励惩处的重要依据。

第五章 规范责任追究

第二十二条 建立决策问责制度，强化行政决策责任追究。建立重大决策终身责任追究制度及责任倒查机制，对决策严重失误或者依法应该及时作出决策但久拖不决造成重大损失、恶劣影响的，严格追究行政一把手、负有责任的其他领导人员和相关责任人员的法律责任。

第二十三条 注重条线管理，强化领导责任，在工作中实施一级对一级负责，形成经办人、科室负责人、分管领导的责任链条，实行层层追究，连带负责，增强问责的层级化和联动性。

第二十四条 全委工作人员必须认真履行职责，依法行使权力，坚决克服懒政、怠政。在行政权力行使中违反国家本省、我市有关规定，存在不作为、慢作为、乱作为等行为，工作失职渎职的，视情节轻重，依照《行政机关公务员处分条例》等规定给予相应的处分；涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；对相关科室或单位也应追究相应的责任。

第二十五条 我委内部依照职权作出的处理决定或处分执行情况及相关材料要在相关事项结束后15日内送驻委纪检组、监察室，受到其他有关机关、部门处理、处分的，也应在15日内告知驻委纪检组、监察室。被处理或处分的人员对受到的责任追究的处理或处分决定有异议的，按照有关规定可以申请复核或申诉。接到复核申请的部门和受理申诉的部门要依据有关规定复查并作出结论。复核、申诉期间，不停止处理决定的执行。

第二十六条 实施责任追究的情况要载入个人人事档案和廉政档案，作为对个人业绩评定、奖励惩处的重要依据。

第六章 附则

金融运行机制 篇7

1. 涵盖150多种农作物。

美国已形成了多个种类、覆盖多种农作物的农业保险产品。目前美国已有150多种农作物被纳入农业保险范畴, 可供选择的保险品种超过300个, 既包括玉米、棉花、大豆和小麦等大宗农作物, 也包括草莓、干豌豆、柑橘等种植面积少、总产量低的小品种。2008年以来, 主要农作物的参保率均在80%以上, 而且呈现稳步增加的趋势。

2. 产量险和收入险并存。

美国农业保险的产品种类包括产量险和收入险。产量险是以产量损失达到一定程度作为赔偿发生条件的险种。收入险是通过期货市场的价格发现功能与农业保险政策相结合, 把价格变化对收入造成的不确定性纳入了风险责任之中, 以收入低于一定水平作为农业保险赔付的条件。收入险的风险保障的覆盖范围更广, 受到了农场主的普遍认可, 近年来发展较快。

二、美国农业保险体系的特点

1. 构建多层次农险服务体系。

美国农业保险体系形成了农业风险管理局、商业保险公司和各类民间组织组成的多层次体系。美国农业部风险管理局 (RMA) 和联邦农作物保险公司 (FCIC) 两块牌子、一套人马, 负责制定农业保险政策、提供农业再保险、对经营农业保险的私营保险公司进行补偿以及开发新的农业保险品种等。

私营保险公司承担农业保险的销售、理赔全程服务, 并负责质量管理、承担风险和向风险管理局提供相关数据和统计资料等。私营保险公司推出的农业保险具有商业可持续性。在2012年的农业干旱灾害的保费收入高于赔偿10余亿美元, 赔付率约为91%, 不考虑保险公司的相关运营成本, 私营公司的农业保险产品有能力实现自负盈亏。

各类民间组织积极促进农险政策的立法和推广。如美国农场局联合会 (AFBF) 等组织, 反映农户的利益和诉求, 通过影响立法机构、社会舆论等途径争取有利于农场利益的农业保险政策措施。

2. 施行对农险的供求双方进行双向政策激励。

为鼓励农场主积极投保, 政府对投保农场主的保费进行一定比例的补贴, 近年来的平均补贴率在60%左右。补贴水平由投保人选择的保障水平与保险单位决定 (FAPRI, 2010) 。该种制度设计能够加大对经济状况较差农场主的支持, 因为经济状况较差的农场主通常选择的保障水平较低, 因此支付的保费较低。为鼓励商业保险公司推出更多的农险产品, 政府对保险公司实行15%以上经营补贴、税收减免, 提供低成本再保险。

3. 根据实施效果不断完善农险政策。

美国农业保险历经70多年的发展, 近10年开始大量应用。1938年经《农业调整法》授权开展农业保险之后, 美国政府相继修改和出台了《联邦农作物保险法》 (1980年修改) 、《克林顿农作物保险改革法》 (1994年出台) 、《农业风险保障法案》 (2000年出台) 、《食品、环保和能源法案》 (2008年出台) 、《食物、农场及就业法案》 (2014年出台) , 对农产品保险政策不断完善, 形成了日渐成熟的农业保险体系。目前, 农作物保险承保面积达到当年可保面积的80%左右。

4. 期货市场成为农业保险产品开发的重要基础。

美国利用期货价格开发大豆和玉米的保险产品。预测价格 (projected price) 和收获期价格 (harvest price) 等决定农民保费水平和赔偿金额的关键参数由大豆和玉米期货价格确定, 大豆使用11月合约价格, 玉米使用12月合约价格。预测价格基于期货合约的2月份每日结算价的平均值计算, 收获期价格基于上述合约的10月份价格进行计算。收获期价格高于预测价格越多, 农民获得的赔偿就越多。

大豆收入保险涉及历史平均产量 (Actual Production History, APH) , 即最近5年产量的移动平均值, 单产保险比例 (Coverage level, CL) , 基价 (Base price, BP) , 即期货价格等参数。

三、我国发展农业保险的启示及建议

1. 农业保险和目标价格政策相结合稳定农民收入。

我国目前人均耕地面积小, 农户数量大, 保险公司开发保险产品缺乏规模效应, 全面开展农业保险的将产生较高的保费费率。美国农场220万个, 农场平均耕地面积约1000亩;我国农户2.66亿户, 户均耕地面积约7亩, 土地的集约化经营程度低。目前, 引导种粮大户选择农业保险, 如采用低费率, 高理赔水平等是我国当前农业规模化经营水平相对较低时的可行选择。在我国平均经营规模达到200.2亩的家庭农场87.7万个, 引导这部分农场率先参加农业保险, 可以覆盖约1.7亿亩的耕地面积。随着农村合作社数量的增加, 单个合作社耕地面积的提高, 可以全面铺开农业保险, 取代国家临时储备政策、目标价格政策作为稳定农民收入的主要政策工具。

2. 增加对保险公司的保费补贴等激励措施。

我国目前对农业保险的支持政策主要是保费补贴, 目前的补贴比例在75%-80%之间;2007-2011年, 中央财政安排的农业保险保费补贴资金从21.5亿元增加到97.06亿元。保险补贴施行财政补贴分级幅度的机制, 中央政府提供35%-40%, 省级政府提供约20%, 市县基层政府提供约15%;按此推算我国政府提供的保险补贴总额度为250亿元左右, 低于美国;2010年美国政府的保费补贴近70亿美元, 约合400亿人民币。但除了对农民的保费补贴之外, 我国没有对保险公司经营管理进行补偿的政策, 也没有再保险政策扶持, 税收政策也只有在营业税方面有一定优惠, 我国应加强对保险公司的积累措施, 增加财政资金的支持额度。

3. 加快发展农产品期货期权市场。

创新大学二级管理运行机制 篇8

关键词：二级学院 管理 管理机制

近年来，各高校随着办学规模的扩大和教学改革的深入，学校管理工作的内容显著增多，工作量和工作难度大大增加，使各支队伍都面临人员不足的问题。为了保证教学质量，每年新进人员编制指标大多向教学第一线倾斜，从而使管理部门工作压力十分繁重。为此，各高校普遍推行和加强二级管理，将原来的系升格为二级学院，并纷纷进行内部管理机制改革，管理重心下移，校级管理由日常管理向指导、监控、检查、考核的职能转变，将日常管理的重心下移到基层院（系）身上[1]。但是，院（系）级教学单位由于管理者大多为专任教师兼职担任，专职管理人员一般只有2人～3人，同样面临着人手短缺的压力[2]。在这种情况下，院（系）级教学单位只有通过不断创新二级管理机制，加大管理改革力度，提高管理水平，才能克服人员不足的困难，保证高质量、高效率地完成教学、科研、服务社会和学生管理等各项工作任务。

大学二级学院承担着教学、科研、服务社会和学生管理等重要任务，而每一项工作都十分具体和繁杂，需要从始至终一步一步扎扎实实地去做。由于几乎所有的工作都与每一个人的切身利益息息相关，都需要全体师生员工的共同参与，因此，在院（系）级的管理过程中做到以人为本尤为重要。

多年来，北京农学院植物科学技术学院不断更新思想观念，积极探索管理创新，逐渐形成了具有鲜明特色的民主化、规范化、信息化管理机制，高质量、高水平地完成了各项管理工作，受到全校上下的一致认可。自2002年学院成立以来，在创新管理机制作用下，学院在教学、科研、服务社会等各个方面都取得了突出的成绩。学院现有四个本科专业，其中一个专业为国家级特色专业，两个专业为北京市级特色专业；现有一个北京市级优秀教学团队和两个北京市学术创新团队。学院曾被北京市总工会授予“北京市教育创新工程优秀集体”荣誉称号，获得北京市总工会颁发的“首都劳动奖状”；曾被北京市教育工会评为北京市学习型班组先进单位，北京市先进工会集体。学院党组织曾三次获得北京市先进基层党组织的荣誉称号。

以稳定为基础，构建民主化的管理机制

在工作压力增大、人手严重不足的情况下，更需要创建一个良好、和谐的工作环境，营造团结一心、积极向上的工作氛围，使每一个人都能身心愉悦地投入到工作之中，以保证各项工作高效率、高质量地开展。

院（系）级教学单位工作的核心是人才培养，而教师是人才培养工作的主体。为教师营造民主、平等、和谐的人文环境，可使教师心情愉悦，促进教师更加积极、主动地发挥育人的主导作用。多年来，学院始终把以人为本、和谐发展作为一切工作的出发点和落脚点，坚持公开、公平、公正的原则，做到各项工作计划透明、过程透明、结果透明。特别是广大教师关注的问题，更要增加其透明度。近年来，学院的民主管理主要体现在以下方面。

1.院务工作公开

二级学院的建设和发展与每位师生员工的个人利益息息相关。学院出台了《植物科学技术学院关于加强院务会工作透明度的决定》，实施了向全体教师公布《院务会会议纪要》和《院务会工作简报》的制度。将每一次院务会、教学指导委员会和学术委员会的会议纪要向全体教师公布，或者将一个阶段内几次会议的内容，以及领导班子所做的工作以《院务会工作简报》的形式向全院教师通报。这种院务公开制度的实施，拉近了学院领导班子与广大教师的距离，加深了相互间的理解和信任，增强了集体的凝聚力，有利于学院上下思想统一、步调一致、团结协作、积极配合，从而进一步促进各项工作的顺利开展。院务公开制度的实施，还加大了对领导班子的监督力度，促进领导不隐瞒事实、不回避问题、不推卸责任，有利于领导班子执行力的提高。

2.经费管理公开

2005年，学院依据学校财务管理有关规定出台了《关于院（系）级教学经费分配及使用与管理暂行办法》，明确了院（系）级经费的使用范围和管理流程，并实施了学院经费使用账务公开制度，使每笔经费的支出用途、支出金额和支出经办人都完全公开透明。2011年10月，学院自行开发的“经费管理系统”正式启用，使学院日常经费和项目经费的分配、使用登记和审批实行了网络化管理，有效地实现了经费管理的全程公开。

3.绩效津贴管理公开

绩效津贴的发放是教职工十分关注的问题，因此，绩效津贴管理必须十分严谨、规范。学院在绩效津贴管理上坚持做到“津贴分配原则人人知晓”“津贴计算过程人人明白”“各项数据来源清清楚楚”。绩效津贴分配方案广泛征求教职工意见，达成共识，形成文件；每年向教职工讲解津贴计算和发放的流程及细节，让大家做到心中有数；每月发放“岗位津贴条”，使详细信息一目了然，一旦发现有误，可及时更正。

以制度建设为抓手，构建规范化的管理机制

制度建设是规范化管理的核心，只有制度健全，并严格执行，才能使管理规范化真正落实到位。院（系）级管理制度的订立，应注重工作流程细节的可操作性，要强调具体化和明确性，同时，还要从实际出发，紧密结合自身发展需要，制定行之有效的管理措施。近年来，学院不断建立、健全和完善了一系列规章制度，包括行政管理、教学管理、科研管理、学生管理等，逐渐形成了制度化、规范化的良好管理氛围。院（系）级管理制度建设应坚持以下几个原则：

1.以稳定为前提

制度建设要有利于发展，更要有利于稳定。一个制度既不能一成不变，也不能频繁变更，应在一段时期内相对稳定。由于院（系）级管理制度往往是对校级管理制度的一种补充和细化，是针对一些十分具体的问题所规定的处理细则及实施办法，频繁修订或无原则地变更容易引起工作中的混乱甚至造成差错，会引起师生员工的不满。

2.以规范为核心

制度建设的核心是建立规范的工作秩序，形成良好的规范习惯，这取决于制度的严格执行。实践证明，只要始终坚持“按制度办事，就事不就人”的原则，一定会形成规范的工作秩序。例如，对发生教学过失或教学事故的教师除了给予通报批评、取消当年考核优秀和职称评聘资格外，还要扣发当月津贴500元；因私事未参加集体活动的，每次扣发津贴30元等。通过多年坚持严格执行规章制度，逐渐得到了广大教职工的认同，并形成了教职员工自觉遵守各项制度的良好习惯，保证了学院各项工作的有序开展。

3.以人为根本

制度建设要有利于调动全员的工作积极性，积极发挥每个人的主观能动性，这就一定要真正做到以人为根本。学院除了制定《大学生就业奖励办法》《为优秀学生提早配备专业导师的规定》《岗位津贴发放及考核办法——科研奖励》等以树立榜样、鼓励先进、引导广大师生积极进取为目的的文件以外，还制定了关心师生员工，体谅他们的需求，积极调动其工作积极性的一系列文件。例如，《经费分配及使用办法》中详细规定了将经费使用权限下放到教研室、实验室和办公室的经费分级管理制度；《学生选课有关规定》中详细规定了给予学生尽可能多的选择选修课的机会和充分下放自主选课权的有关规定等。实践证明，这一系列“以人为根本”的规章制度的严格、认真执行，极大地调动了全院师生的积极性。

4.以创新为理念

制度建设要以管理创新为指导，突出院（系）级管理特色。高校二级学院的管理创新重在改革不合理的、不规范的、不合时宜的制度；推出过去没想到的、没做到的、不完善的制度。“管理创新”在不同时期、不同阶段和不同历史背景下，甚至是因管理者的不同思想观念、管理理念和办事风格等因素呈现出不同的内容和形式。因此，“管理创新”是动态的、多元的、前进的，而不是一成不变的。例如，过去一段时期，学校的植物生产类专业按大类招生，学生入学后在上专业课之前要进行专业方向的划分，学院因此制定了《植物生产类专业学生自主选择专业方向的规定》；在大力推行学分制改革的时期，制定了《学生自主选课的规定》；在就业形势面临严峻困难时，制定了《就业工作奖励的制度》；在学生学风状况出现问题时，制定了《加强学生考勤工作的有关规定》等。

以信息化为手段，构建科学化的管理机制

众所周知，实施管理信息化是提高工作效率和工作质量的主要手段，是实现现代化、科学化管理的重要途径。在高校，建立信息化校园管理平台，实现行政办公信息化、教学管理信息化和科研管理信息化等已相当普遍，但院（系）级的信息化平台建设情况差异较大。大多数仅作为信息查询窗口和自我宣传阵地，而学院真正用来实施办公管理的却不多见。

学院自2005年起，紧密结合自身管理特点，积极建设院（系）级信息管理平台，努力向实现院（系）级管理信息化、办公无纸化的目标迈进。学院已建立了较为成熟的教学管理信息平台，初步建立了行政管理信息平台，并正在进一步完善科研管理信息平台。教学管理信息平台中的教学信息管理、教学计划和任务管理、教学评价和检查管理、专业实践课管理、毕业实习管理、毕业论文管理等，不仅为管理者和广大师生提供了工作上的方便，成为师生的好帮手、好助手，而且还进一步规范了每个教学环节的管理流程。行政管理信息平台中教师教学工作量管理、岗位津贴管理、经费收支管理等，不仅避免了繁琐复杂数据的人工运算可能出现的差错，而且也使每一个计算过程和运算结果都能公开透明。

各种信息平台的建立，基本上实现了无纸化办公，大大地降低了办公室工作人员的工作压力，显著提高了管理工作效率、工作质量和整体管理水平。院（系）级管理信息平台的建设应注重：

1.突出过程化

院（系）级管理信息系统与校级层面的信息系统的最大区别是更具有具体化、过程化的特点。例如，校级教务管理系统中只有各专业各学期的开课计划和教学日历，而在院（系）级管理信息系统中可以完成教研室主任对教学任务的分配；任课教师根据教研室主任下达的教学任务提交授课计划、实验计划、实习计划以及实验准备要求等；实验员按要求完成实验准备工作；学生按授课计划、实验计划和实习计划有计划地上课；教学督导员、教学管理者和教师可随时安排听课。又如，毕业论文管理，从教师拟题、学生选题，到学生提交论文综述、开题报告、毕业论文以及导师批阅，直至毕业论文答辩分组、答辩小组评分、论文评阅及评语、论文总评成绩统计等一系列环节都可通过院（系）级教学管理信息平台来实现。

2.突出规范化

院（系）级管理信息平台的建设首先要体现各个管理过程和工作流程的科学性、合理性和规范性，要依据学校和学院所制定的相关管理制度来进一步细化并加以落实。同时，还要注重数据报表格式上的规范、美观，尽可能使每一项工作从任务下达、过程实施，直到统计汇总、输出报表等都能按上级要求的标准去完成，从而实现整个管理过程高质量的无纸化办公。

3.突出个性化

院（系）级管理信息平台既然是围绕本院（系）各项工作来设计的工作流程平台，所以必须要紧密联系本院（系）工作实际，突出管理特色和管理创新，并随着院（系）管理改革的不断深入，不断地改进和完善，使其真正成为二级学院不可缺少的好助手，充分发挥它不可替代的作用。

4.突出人性化

信息平台就是为了人的操作使用而搭建的，没有人这个用户主体，就没有信息平台生存的必要。用户对平台使用的感觉是否顺手、是否方便、是否快捷等，都可能影响到使用效果和质量。例如，刚开始运行“授课计划填写”功能时，很多教师觉得要逐一填写每次授课的章节号、内容、班级及人数、地点、任课教师等，很繁琐，而且一旦出现一点差错，就要重新操作一遍。后来，学院对此进行了修改，简化了填写操作，减少了人工录入，增加了复制以往同门课程授课计划以及可以局部编辑修改的功能，给教师带来了很大的方便，受到教师一致好评。

综上所述，大学二级教学单位承担着科学化管理的重要使命，不断地探索、创新大学二级学院管理机制大有可为。随着形势的发展，还有许多工作需要不断地完善，不断地提升水平。

参考文献：

[1]卫金磊，陈迪. 院系级过程化教学管理系统的构建[J]. 中国教育信息化，2007，（4）：41-44.

[2]刘丽开，宋志卿，宋美华，朱军. 进一步增强二级学院积极性创造性的研究[J]. 中国轻工教育，2009，（增刊）：49-50.

（作者单位：北京农学院植物科学技术学院）