材料物资管理制度

材料物资管理制度（通用9篇）

材料物资管理制度 篇1

物资材料管理制度

为了更好地对公司的物质材料进行有效的管理，科学有效地发挥物质材料的最大作用，规范公司物质材料从采购到出入库的管理流程，特制定本管理制度。

一、物资的采购流程

二、物资的验收入库

1、为防止公司材料资产流失，公司用于工程项目所购买的一切材料物品都必须办理入库后才能从库房领出，物资到公司后库管员依据物资采购请购单所列的名称、数量进行核对、清点，经使用部门或请购人员及检验人员对质量检验合格后方可入库并由库管员及时填写入库单一式三联：一联库管员记账、一联交财务、另一联交采购人员作为报账的凭据。

2、库管要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库。（1）未经总经理或部门主管批准的采购。（2）与合同计划或请购单不相符的采购物资。（3）与要求不符合的采购物资。

3、禁止不入库直接交工地的做法。因生产急需或其他原因不能形成入库的物资，库管员要到现场核对验收，并及时补填“入库单”。

三、物资保管

1、库房所有物品进行分类建立帐册。可分为:五金交电类、化工(油漆)铝钢材类、板(木)材建材类、手动工具和机具及配件类、日杂防护劳保用品类，所有帐目当天发生当天入帐完毕，禁止隔天做帐。

2、物资入库后，需按不同类别、性能、特点和用途分类分区码放，做到“二齐、三清”。

（1）二齐:物资摆放整齐、库容干净整齐。库房所有物品必须根据材料的属性和类型安排固定位置进行规范化摆放。

（2）三清:材料清、数量清、规格标识清。在物品上贴上标签，标明物品的名称、规格、数量及购买日期。

3、库管员对常用物资要随时盘点，若发现误差须及时找出原因并更正。盘点时，禁止不对实物实盘，仅抄袭敷衍了事。

4、做好库房物品的安全保护工作。根据材料的性能合理放置各类材料，防止材料变形、变质、受潮等现象发生。

5、做好库房的安全防范工作。合理摆放消防器具，库房内禁止吸烟，违者一次罚款100元。

6、非库房管理人员未经许可禁止进入库房。

四、物资的出库

1、库管员凭领料人的领料单如实发放，若领料单上相关负责人或总经理未签字、字据不清或被涂改的，库管员有权拒绝发放物资。

2、库管员根据进货时间必须遵守“先进先出”的库房管理原则。

3、任何人未办理领料手续不得以任何名义从库房内拿走物资，不得在货架或货位中乱翻乱动，库管员有权制止和纠正其行为。

4、库房对所有机具类工具进行登记造表，建立起借用登记的管理办法。借用时由项目负责人指定专人履行借用手续并签字确认，项目结束后及时归还。以旧换新的物资一律交旧领新，领用的各种工具均要登记，并由领用人和相关负责人或总经理签字，领用人辞职时必须交回所领用的工具。

5、库房对在库的物资材料每年清理、整理一次，按可用、在用、废旧、报废情况登记造表，上报公司审批处理。

6、各项目领用的物资，由相关项目负责人进行管理和保管，出现非正常损坏、浪费，或者遗失，由项目负责人及相关人员进行赔偿。

7、因库管员工作失误，造成物资材料损失的，同库管员进行赔偿。

五、物资退库及回收

1、由于生产计划更改引起领用的物资剩余时，应及时退库并办理退库手续。

2、工程项目结束后，由项目负责人组织人员对有再利用价值的物资，在拆除时分门别类的进行整理、归类，统一交回库房，由库房单独建账保管，以重复利用，减少损失，降低成本。从拆除到入库，均由各项目负责人负责联络和沟通，以使物资保持最大价值，并在数量上最大限度的入库。

3、废品物资退库，库管员根据“废品损失报告单”进行查验后，入库并做好记录和标识。

材料物资管理制度 篇2

2014年9月30日住房和城乡建设部发布了《关于进一步推进工程造价管理改革的指导意见》(建标[1]142号),明确要求建设项目主体各方实施工程造价全过程跟踪控制和精细化管理[1]。在建筑业转型发展与实施精细化管理的大背景下,四次经营的概念应运而生。四次经营是在建筑企业“三次经营”的基础上提出的,是企业对建设项目物资材料从计划、采购、储存、使用及回收利用等一系列精细化管理措施与方法[2]。大部分建筑企业的材料计划管理虽然有明确的制度规定,但往往在实施层面得不到重视和落实,影响到工作执行的难度[3]。项目部材料员对规范制度理解不一,执行过程屡有偏差[4]。大部分项目计划管理相对粗放,容易出现材料设备变更频繁,出现应急和盲目行为。基于此,本文重点从物资材料需求计划编制流程及方法、物资材料需求量确定方法两个方面展开研究,旨在为工程项目物资材料需求计划精细化管理提供思路和方法。

1 物资材料需求计划编制流程及方法

在此,依据项目计划管理及项目质量管理有关工具和方法,提出物资材料需求计划编制流程图如图1所示,其中流程图左边是有关编制的依据,右边是相关工具和方法。

1)成立物资材料需求计划编制小组,全面负责物资材料需求计划编制、计划实施、监控审核以及计划改进等工作,并积极收集物资材料需求计划编制有关资料,为后续工作做好准备。

2)编制施工预算。依据各专业施工图、工程量清单、投标文件、企业定额,应用实物法,即各分部分项工程量乘以定额工料机消耗量,得到单位工程各实物消耗量。

3)结合施工组织设计,编制年物资材料需求计划表,说明物资材料品种、规格、单位、需求总量、按月需要量等。同时说明属甲供或乙供材料,采购及租赁范围等。然后报物资材料部负责人审核签字,项目经理审批,通过后可按季度编制物资材料需求计划,每季度计划应在上一季度末提前一个月编制完成。

4)季度物资材料需求计划编制完成后按上述审核流程签字审核,通过后可按施工进度编制月物资材料需求计划,每月物资材料需求计划应在上月末提前15 d编制完成。编制完成后按上述审核流程签字审核。

5)项目在实施过程中,应按照施工进度,根据实际材料消耗量调整月、季度及年物资需求总计划,采用对比审核法、排列图法等分析材料实际消耗情况,对材料超支严重的情况应采用因果分析图等方法分析超支原因,按照ABC分类法对材料消耗进行分类管理,对A类和B类材料使用进行重点控制和管理。

6)调整后的月、季度、年物资材料需求计划应及时上报公司采购部门,以便根据施工进度计划及时安排采购及租赁。在项目实施过程中对物资材料需求计划进行动态监测和检查,发现问题分析原因,对计划编制中存在的问题及时总结,并将改进建议和结果纳入到下次计划编制过程中,促进计划编制质量不断提高。

2 基于一元线性回归分析的物资材料需求量确定方法

依据数理统计方法,以建筑面积与混凝土消耗量关系为例,建立一元线性回归分析模型。一方面在项目前期,对于同类型建筑能够很快运用模型公式估算出混凝土消耗量。另一方面,如果施工企业积累了相关数据,对于其他物资材料需求量的确定提供一种分析方法。

2.1 收集数据

通过广泛收集相关工程数据,得到共18组剪力墙结构建筑面积与混凝土消耗量数据,如表1所示。

2.2 建立一元线性回归模型

设x是可控变量,Y是依赖于x的随机变量,它们的关系是:

其中,α,β均为常数;ε服从正态分布N(0,σ2)。x与Y的这种关系称为一元线性回归模型[5]。

此处,x为建筑面积;Y为混凝土消耗量。

因此混凝土消耗量Y对建筑面积x的经验回归直线方程为:

2.3 线性回归检验

由数理统计一元线性回归假设检验方法,给定显著水平α,一次抽样后计算得:

给定显著性水平α=5%,样本容量n=18,查t分布数值表,可得:

而|T|>2.119 9,所以混凝土消耗量Y与建筑面积x之间线性回归显著。

2.4 预测与区间估计

给定x=x0时对Y做区间估计,给定显著性水平α,由数理统计区间估计相关理论,在x处,Y的置信下限与置信上限分别为:

此处假设对建筑面积x=12 500处的Y做预测,取1-α=95%。

故在建筑面积x=12 500处,取1-α=95%,则混凝土消耗量Y区间估计值为(4 007.67,7 401.33)。

3 结语

通过本文的研究,可以得出如下结论:1)项目部应参照弱矩阵型组织结构,成立物资材料需求计划编制小组,通过编制施工预算,汇总物资材料消耗量,然后分阶段编制物资材料需求计划,并在项目实施过程中对需求计划进行动态监测检查,并不断修正与改进。2)在收集数据的基础上,运用数理统计方法,建立混凝土消耗量与建筑面积的一元线性回归模型,并进行了线性回归检验,为物资材料需求量确定提供定量分析思路与方法。

参考文献

[1]建标[2014]142号文件,关于进一步推进工程造价管理改革的指导意见[Z].

[2]晋艳.谈四次经营与造价精细化管理的内涵及关系[J].山西建筑,2015,41(11):237-238.

[3]梁明新.路桥施工企业材料设备管理措施[J].中国高新技术企业,2010(30):174-175.

[4]贾战群.浅谈如何发挥物资管理在工程项目精细化施工中的作用[J].建筑施工,2009,31(10):920-922.

对优化材料物资管理办法的实施 篇3

【关键词】煤炭企业；材料管理；生产成本；物流数据

当前受国际政治经济形势严峻复杂，世界经济持续低迷，国内经济发展困难增多的影响，煤炭经济运行下行的压力加大。2014年5月份以来，全国煤炭市场发生了急剧变化，煤炭产业步入调整期，煤炭需求、产销量、铁路和港口转运量的增速大幅下滑，净进口持续快速增长，由此导致的全社会库存和企业应收账款快速增加、煤炭价格指数和市场景气指数大幅下滑，企业经营出现了许多困难。河南中平鲁阳煤电有限公司处于这样的大环境中，企业的销售压力加大，生产单位成本持续增加，货款回收出现困难等。面对这些问题，如何降低单位生产成本，如何优化对材料物资管理？材料是构成煤炭成本的重要因素，因此对材料物资的有效控制是解决这两个问题的一个关键。

1.自2012年9月起，公司所需的汽油柴油、钢丝绳、皮带、电缆、轴承、支护钢架和工矿、采掘配件等主要矿用物资由集团物资供应部集中采购。物资的集中采购既发挥批量采购的优势，降低公司采购成本，又提高了对生产矿使用物资质量的保障。同时，河南中平鲁阳煤电有限公司为更充分发挥设备物资的最大潜能，专门成立了公司设备物资调配领导小组。

公司供应站在这种采购模式下，加强对采购计划的管理，根据实际需要及时调整，使库存材料尽量为零。在物资供应价格管理上，按照“原价供应、价差返还”原则执行计划家结算，价差按月返还。供应站及时向公司上报《采购月计划》，在经过公司经理及财务负责人的核准后，依《采购月计划》进行采购作业。同时，库存材料按类别由专人保管、验收、入库、出库等工作，做到公司材料管理更加细化。

2.为了更好的控制材料成本，加强公司材料稽核管理，公司财务部门应用NC财务系统，使得供应站的物流数据能够实时传递到财务系统，做到整个采购、销售、材料出库过程中的业务数据传递的唯一性、及时性、准确性。同时，系统会依据供应站传递过来的数据通过系统的应付管理模块和存货核算模块的操作自动生成财务凭证，减少了数据传递过程中人为失误造成的数据错误，使财务核算更加准确、精细。这样，财务能更好更及时的掌握数据，并根据数据分析进行相应的材料成本管控。

生产过程与材料管理两同时，确保正常煤矿安全生产的同时优化材料管理。确保安全生产的前提下，尽量减少生产材料投入，降低生产成本，特制定生产材料成本控制措施。生产材料成本的控制应从材料计划、领用、运输、现场、回收修旧利废、考核、支护技术优化上做起，确保每个环节的强抓细管都有助于降低材料成本。

1.对每一次的生产用支护、建工类材料进场，生产技术部都必须现场进行数量验收、质量检验（拉尺测量）等工作，并填写材料进场验收记录台账。对进场材料的数量不符或质量不合格等现象，则一律不予接收。各施工队组每月报计划时必须严格按照生产技术部下达的材料定额，编制本队当月的材料计划。严禁出现与生产无关的材料，同时材料总额不得超过控制定额。生产材料的使用必须坚持需要多少，审批多少，投入多少。严禁随意投入，浪费材料和挪作它用。

2.对井下生产材料的领用应多加注意。领料队、组在装卸、运输材料时，不得野蛮装卸，特别是对易损坏的材料（锚杆、锚固剂、砖）必须轻拿轻放。按规定能一次性运到指定地点的材料，中途不准乱卸车。因特殊情况未能一次性运输到位的材料，在其他队责任区内堆放的材料必须堆放整齐，有人看管。材料运输到位后必须有下料人员沿井下材料运输线路进行查看，检查是否有材料掉落，遗漏等现象，严禁中途丢失、掉落。材料运放到位后，当班安全员对其进行验收，并登记井下材料管理台账，以防止运输过程中遗漏丢失、缺方亏吨现象。

3.加强工作面现场生产材料规范使用。各队组必须建立井下材料管理台账，登记每班入井的生产材料数量和当班消耗数量，井下库存，上班损坏及本班回收数量等；对于工作面的施工时合理使用生产材料，避免野蛮使用支护材料或替代工具等行为，使其最大限度地减少材料的人为耗損。施工现场所用的支护材料必须摆放集中且整齐，严禁乱倒乱放。

新的材料管理办法的实施，也规范了系统中对存货的分类，完善了存货的档案信息以及供应商的档案信息。通过NC财务系统中的供应商管理、采购计划管理、采购管理、销售管理、库存管理、合同管理、存货管理、应收应付管理等模块，公司相关人员可以及时的根据自己的工作责任进入系统进行操作，将公司的采购、销售、财务、仓库的等相关科室的业务联系起来，提高了整体工作效率。通过从集中采购到生产过程物料的使用，做到每个生产细节材料精细化管里，杜绝了浪费，降低了库存，从而降低了煤炭企业成本，为煤炭企业提升盈利空间。

物资材料验收管理标准 篇4

1范围

本标准规定了物资材料验收管理的职能、权限、责任，物资材料验收的管理内容与方法。本标准适用于本公司物资管理。

2职责

2.1本公司物资管理工作委托物资公司执行。

2.2物资公司应做好物资采购进货的验收工作，使采购物资保质保量。

2.3物资公司在物资验收中对入库物资名称不规范、不符合质量、数量的有权拒收。

2.4物资公司对不认真贯彻执行上级规定工作造成的劣质物资流入仓库负责。

2.5物资公司对物资仓储物资短斤少两负责。

3管理内容与方法

3.1物资的验收管理

3.1.1所有购入物资均应办理验收入库手续，由仓管员办理收料单，由采购员签证。

3.1.2仓管员参照厂家来货装箱单、发货明细单、发票同行联及运输部门的货运单，按收料单核对货物的名称、型号、规格、数量进行验收。

3.1.3质量检验，在检查货物外观完整无损后验收，并应有质量保证书或质量合格证等技术资料，对高精度设备和有特殊要求的物资，提请技术部门或用料部门专业人员共同进行验收。

3.1.4仓管员在验收中要严格把关，外观检查有问题的产品，无合格证、质量检验证，验收时发现数量短缺超规定，质量达不到标准及与原始技术资料不符，配件不齐时暂不办理收料，作为“待验收”，并立即与采购员联系，由采购员负责办理追补、更换、索赔。

3.1.5对易爆、剧毒等危险品物资的验收需由仓管员和业务员两人共同进行，按指定库房存放。当日到货，当日验收完毕。

3.1.6数量验收的计量方法，视不同物资分别用检斤、检尺、点数、量方、理论计算等方法进行。根据计量管理的规定，结合本公司实际情况，总的原则是：凡散装的物资应全检，定量包装需抽检，有质量指标要求的还应进行主要质量抽检。有怀疑或必要时多检或全检，并作好原始记录，符合法定计量单位。

3.1.7物资供应须管好计量检测，包括合同、采购、运输押车、入库、保管、发料、盘库、统计等环节，并进行计量检测分析，以便有问题也能找出责任环节。计量严禁弄虚作假。

3.1.8如检斤后发现超过规定范围，应会同计量人员分析原因并反映经办部门。如属外单位责任者由经办同志负责与有关单位交涉处理，并将处理结果抄报相关部门，责任制考核。

3.1.9到货验收无误后，仓管员将货物按指定仓库放置，并及时登帐；有技术证件资料要归档妥善保管。

3.1.10凡需直接运往用料部门的物资，仓管员与用料部门有关人员共同验收。

3.1.11凡物资已到库，发票未到库时，保管员做好物资入库登记，作为“待验收”物资存放，待发票到后正式验收入库。

3.2物资入库计量验收规定

3.2.1钢材：要求现场过地镑，入库应有过镑单，检斤误差要求在±0.5%范围以内。

3.2.2变压器油：要求抽检50%，检斤误差要求在±1%范围以内。

3.2.3白棕绳：要求全检，检斤误差要求在±1.5%范围以内。

3.2.4铝排：要求全检，主要检查铝排长度、厚度、宽度和根数，检斤误差要求在±0.5%范围以内。

3.2.5铜排：要求全检，主要检查铝排长度、厚度、宽度和根数，检斤误差要求在±0.5%范围以内。

3.2.6铝包带：要求现场过地镑，检斤误差要求在±0.5%范围以内。

采购材料物资管理办法 篇5

第一条操作模式：集团统一招标、结同战略合作关系，由招投标中心、材料设备公司签订年度框架协议，确定厂家、品牌、规格型号和价格，地区公司负责签订合同采购供应并代付代扣的材料物资。

第二条材料物资种类：

1、集团签订框架协议后，地区公司可签订年度供货合同的有：钢塑复合管及管件、给水阀门、智能化产品（含停车收费系统、监控系统、可视对讲系统、数字硬盘录像机）、户内配电箱、弱电箱箱体、园林座椅及垃圾桶、淋浴间隔、公共区配电柜。

2、集团签订框架协议后，地区公司可签订单项供货合同的有：铝合金门窗、变频供水设备、空调机组、风机盘管、发电机组、电梯、小型中央空调、变压器、低压母线槽、高压电缆、高低压开关柜。

3、以上材料类别由集团招标中心签订框架协议的为铝合金门窗、公共区配电柜、变频供水设备、空调机组、风机盘管、发电机组、电梯、小型中央空调、变压器、低压母线槽、高低压开关柜;由材料设备公司签订框架协议的为高压电缆、钢塑复合管及管件、给水阀门、智能化产品（含停车收费系统、监控系统、可视对讲系统、数字硬盘录像机）、户内配电箱、弱电箱箱体、园林座椅及垃圾桶、淋浴间隔。

4、材料种类如有调整，集团另行发文通知。

第三条 地区公司签订年度供货合同的采购供应流程：

1、合同签订：地区公司招投标部或采购部根据集团签订的框架协议签订年度供货合同，并按权限报批。

2、计划申报：地区公司工程部每月根据供货周期每月1日前将材料计划提交工程技术部，工程技术部4天内审核完毕，报主管工程公司领导审批后交采购部，采购部3天内下发《地区公司订货清单》给供货单位。

3、材料验收：货到现场后由地区公司工程部、施工单位、供货单位共同按板验收；工程部开具《地区公司工地收货单》，经工程部、采购部、施工单位、供货单位共同签字确认。

4、款项结算：

（1）结算依据：《地区公司工地收货单》是地区公司与供货单位、地区公司与施工单位结算支付的唯一依据。

（2）付款周期：上月26日至本月25日到货的材料物资，必须在下月25日前支付给供货单位。

（3）代付代扣：每月9-15日，地区公司采购部根据《地区公司工地收货单》与供货单位对帐，并在《对帐单》上签名确认，对帐完毕后提交预决算部；每月16-20日，预决算部完成审核及申请使用资金审批手续后提交财务部；每月21-25日，财务部按已报批的《申请使用资金审批表》代付材料款给供货单位。预决算部负责从施工单位工程进度款或结算款中代扣其当月所用的材料款，因特殊情况，地区公司如需暂时在当月少扣、缓扣或暂时不扣施工单位材料款时，须由地区公司董事长/总经理审批。

5、样板管理：归档原始样板由集团统一封存，集团招投标中心和材料设备公司负责各自签订框架协议验收原始样板的发放，使用部门负责管理。

6、单据管理：《地区公司工地收货单》由材料设备公司统一印刷并发放各地区公司使用。

第四条 地区公司签订单项供货合同的采购供应流程：

1、合同签订：地区公司工程部根据现场施工进度提交立项报告，经地区公司主管领导审核、地区公司负责人审批后交招投标部，招投标部签订单项合同，并按照权限报批。

2、材料验收：货到工地后，由工程部组织卸货工作，地区公司工程部、供货单位、施工单位共同验收，工程部办理验收手续，并组织各方在工地收货单上签字确认。

3、款项支付：地区公司工程部收到供货单位请款申请后，2天内确认完毕并提交预决算部，预决算部3天内完成审核及申请使用资金审批手续后提交财务部，财务部按已报批的《申请使用资金审批表》付款结算。

第五条 三方协议及供货合同：

地区公司需签订三方协议及供货合同，由供货单位开具发票给施工单位的材料种类有：淋浴间隔、户内配电箱、弱电箱、给水阀门、钢塑复合管及管件、低压母线槽、高压电缆、铝合金门窗。

（1）地区公司在签订施工合同时，须同时签订三方协议及供货

合同。地区公司合同管理部于每月10日前将未签订“三方协议和供货合同” 施工单位的名单提交财务部，财务部必须停止该单位的工程进度款，直至其签订为止。

（2）三方协议由地区公司自行审批。

第六条 地区公司直接签订设备类物资采购合同，由供货单位开具发票给地区公司相应项目公司的有：智能化产品（含停车收费系统、监控系统、可视对讲系统、数字硬盘录像机）、小型中央空调、空调机组、风机盘管、发电机组、电梯、变频供水设备、变压器、公共区配电柜、高低压开关柜、垃圾桶及园林休闲椅，其他属于所在省地税局明确建筑安装工程计税营业额可减除其价值的名单的设备。

第七条 集团招投标中心、材料设备公司每月将价格调整情况及时通知地区公司合同管理部、招投标部、采购部。

第八条 集团招投标中心、材料设备公司对各自签订框架协议的战略合作单位材料物资的品质、款项支付情况进行监督管理。

第九条 材料物资样板管理、合同管理、计划管理、验收管理、单据管理、结算管理等相关工作流程参照《全国性材料物资采购供应管理制度》执行。

第十条 考核：地区公司相关部门未按照时间节点完成、工作达不到要求的，每次扣罚责任部门负责人100元，情节严重的予以失职问责处理。地区公司综合计划部负责考核，集团管理中心负责监督检查。

废旧物资和工程剩余材料的管理 篇6

废旧物资由库管员开具收入票，核算员须当天上账和收取现金并在规定时间内把所得款项全额上交公司财务，在月报表中体现资金台账表。

2、工程剩余的材料成品严禁退回公司，由项目经理安排材料员退货或联系其他项目进行处理。剩余的低耗材料可由项目经理协调，安排至其他项目部使用。所有退场物资由材料员负责票据的收集、核算员须当天上账。

浅谈医院材料物资的采购管理 篇7

一、组织领导

成立医院物资招标采购领导小组，院长任组长，医院班子成员任副组长，成员由监审科、财务科、总务科、器械科等职能科室负责人组成，办公室主任由总会计师兼任。医院物资招标领导小组负责定期对物资采购执行情况进行检查。

二、制订材料物资招标采购程序

材料物资招标每季组织1次，由院各科室根据科室所需物资情况，提出采购申请，管理部门根据科室申请，结合库存编造采购计划，经主管院长审核后报院长批准，招标采购办公室 (简称招办) 组织招标采购。凡未通过招标采购的材料物资，财务科一律不予付款 (临时、急用除外) 。这样一来，凡医院使用的各种材料物资均需通过招标采购，变个人操作为集体决定。

三、制订医院材料物资招标采购制度及管理办法

(1) 坚持质优价廉、公开、公正、公平的原则，服务临床，方便患者，做到既满足需要，又节约开支。

(2) 器械科按医院发展及业务需要对医疗器械、一次性用品、检验试剂、X线胶片等卫生材料的供货方进行评价，编制《合格供方名录》，并对供方的供货业绩定期进行评价 (大型医疗设备附购前论证) ，建立供方档案，并负责采购计划的编制和采购物资的进货验收、保管、领发。总务科对建筑材料、行政办公用品、五金交电用品、水暖用品、印刷品、零星加工维修等供货方进行评价，编制《合格供方名录》，并对供方的供货业绩定期进行评价，建立供方档案，并负责采购计划的编制和采购物资的进货验收、保管、领发。

(3) 对供方的评价及选择。物资管理部门根据采购技术标准和诊疗服务需要，通过对物资的质量、价格、供货期等进行比较，选择合格的供方，填写《供方评定记录表》，可同时选择几家合格供方，建立并保存合格供方的质量记录，根据产品的类别不同，明确对供方的评定方式和程序，对重要物资的供方除提供充分的书面证明材料外，必要时还需要样品测试及批量使用，测试合格才能供货。

(4) 采购量为半年用量，使用部门应提前半个月上报《申请采购计划》，管理部门应经常深入科室 (每周1次) 了解情况，并结合库存及科室《申请采购计划》，汇总编制《采购计划》，力争采购计划全面、内容完整、项目齐全，必要时附质量要求和技术指标。根据物资的性能和特点不同，个别物资可以采取一次性招标，分批送货或随要随送。

(5) 采购的实施。院招办根据院长批准的《采购计划》，组织招办成员按照采购物资要求，在《合格供方名录》中选择供方参加招标。对于临时急用的材料物资，相关部门填写《临时采购申请单》，报主管院长批准后，直接实施。零星、小批量物资采购由招办、监审科、管理部门具体组织实施;大批、贵重物资采购由院领导及全体招办成员组织实施，对于个别物资无法组织招标，可实行3人采购小组货比三家，现场采购。

(6) 严肃招标程序和招标纪律，实行规范化、制度化、科学化管理。凡参加投标的供方，必须出具合法的营业执照、生产经营许可证、产品质量合格证等相关资质证明，物资管理部门负责把关并负责编制《采购计划》，院招办负责标书的制作、发放及招标的组织实施。标书内容要全面，主要包括产品名称、单位、规格型号、产地品牌、数量、单价、质量要求、技术标准等，个别物资附样品。原始标书由供方填写后密封并交监审科，待招标时现场揭标，公开唱标，专人记录。同时，为避免惟价格论或惟质量论，要以质论价，质优价廉者中标。为严肃纪律和避免不正当竞争，投标方需交一定的保证金。凡中标者需签订《采购合同》及供货通知书，中标方按照合同要求及供货通知书内容送货。

(7) 材料物资的验收。物资供应部门在验收时应按采购合同和相关文件规定的产品标准或质量要求进行验证，必要时要到国家的计量监测部门进行检测，经验证后判定为合格品的，物资供应部门才能办理入库手续。

四、主要成效

(1) 理顺、规范材料物资采购制度，避免了暗箱操作，增加了材料物资采购的透明度，净化了经济环境，做到了相互牵制、相互制约、相互监督，体现了公开、公正、公平的原则，使物资采购制度更加科学化、制度化、规范化。

(2) 通过招标采购，贯彻了厉行节约、勤俭办事业的宗旨，同时降低了材料成本，减少了费用开支，堵塞了漏洞，严密了手续，确保了材料物资的安全完整。

(3) 通过招标采购，提高了物资质量，保证了供应，最大限度地发挥了材料物资的效能，推动了医院各项工作健康有序地发展。

(4) 通过招标采购，进一步贯彻了ISO9001—2000质量管理体系，达到了对采购过程及供方的控制、评价、选择，确保所采购的物资符合规定要求。

摘要：规范医院材料物资的采购程序和采购制度, 加大采购过程的管理, 严肃招标程序和招标纪律, 使物资采购更加科学化、规范化, 通过招标采购, 提高了材料物资质量, 更有效地推动了医院的发展。

关键词：医院,材料物资,采购管理

参考文献

材料物资管理制度 篇8

【关键词】供电企业；物资管理；精细化管理

一、电力物资管理的特点

第一，电力生产具有自身的专业性，设备材料都有特殊要求。针对部分主要设备而言，所具有的科技含量相当高。同时，大多数配件都只能单独存在，不能实现通用，大部分仍然依靠先前的生产技术。第二，生产电力物资的时间并不短，断路器、GIS、变压器等都需要较长的时间，且部分因素也会左右设备的生产过程。第三，电力供应必须是长期的，因此各项物资的供应更是要快速实现。另外，部分储备物资还要积极来迎接突发事件。第四，电力物资在运用的过程中，由于物资分工较细，专业性较强。所以说，强有力的管理制度是必须的，能够较好的保证物流的顺利运行，确保配送、仓储和计划实施正常。

二、供电企业物资管理现状

现在，供电企业物资管理具有如下7个问题：一是物资供应时间紧凑；二是集约化管理的广度、深度还有很大的提升空间；三是电网管理体系并不简单；四是没有相应的管理标准来管理小型物资仓库；五是统一化信息平台的缺失；六是供货周期长，上报计划后要等3个多月的时间才能实现物资到货；七是缺少数据库，历史资料匮乏，主要原因是小型物资仓库物资台帐并不完善。

三、供电企业物资的精细化管理的实施

1.物资计划管理方面

首先由主管部门批示用料计划，随后分公司经理签字审核，再到计划主任编号，最终落到计划员手中。3天后，计划员会出具加工计划、采购计划、订货计划、上报计划等。对于计划的编制而言，务必要理由有据，有核算和，符合自有储备量、物资需求量要求，做到正确合理。同时，还要填写各种物资信息，例如地点、时间、数量、规格、型号、名称、技术要求等。且计划要在允许的时间内提交，对于没有按时提交的计划，各单位应当承担主要责任。

2.物资采购管理方面

直接采购、中标采购的分类管理，招投标管理两个构成了物资采购管理。为了进一步降低采购成本，务必要由公司统一采购。各单位不能独自采购，务必要由分公司统一管理。物资分公司也应该履行好自己的职责，树立起服务至上的意识，积极的提供优良服务。而且，必须大力开展市场调查工作，确保大宗物资采购的招标工作顺利进行，最终做好物资供应工作，为公司节约成本。

3.物资财务管理方面

精细化财务管理有自身的管理需求，在内容方面务必要进一步整合分解，做到最精细。同时，还要健全管理制度，确保财务预算和效益控制能够实现全程把控。根据“细化成本核算单元”的理念，结合“总量控制，分解到项，重点突出”管理思想，进一步分解各项成本考核目标，确保人人有落实，人人有行动，并付之于严厉的考核制度。另外，在精细化管理的过程中，还要把财务管理的模式运用到全部的生产经营中，确保经营业务和财务管理实现统一进步。其管理领域更应该不断延伸，发挥管理职能，确保财务信息的正确性，推动业务经营良性运转。财务部门更要发挥主观能动性，积极把数据资料反映到其他部门，用数字和图表来展现公司经营的状况，为决策者做出正确判断提供凭证，始终让经营方向朝向正确的位置。

4.物资合同管理方面

采购物资的前提就是合同。若付款、定交货比较顺畅，订货完全可以利用询报价制度。如果货款在5000元以上，且技术较为繁琐、质量要求高，这样的产品理应订立书面合同。采购订货合同的商定和签约的人数必须要在1人以上，且合同中要想写列明物资内容、型号、数量、价格、费用结算方式、质量需求、交货期限、合同签订日期等。对于那些技术要求高的合同，还应该签订合同附件。一旦合同成立后，双方必须严格遵循合同要求，按照合同办事。计划采购部门要定期核查合同，建设合同管理台账。并合理管控合同相关的各种文件，还要把合同原件交付给财务部，作为付款的凭证。

5.物资仓储管理方面

精细化管理重点体现在3个方面：出库发放、保管保养、入库验收。仓库保管员必须履行好职责，确保物资进仓验收无纰漏，并准确查验物资的品种、规格、数量和质量等，并实事求是向上级反馈情况。同时，还要认真核查，确保凭证手续齐全。如果发现凭证有误，应该拒发材料。物资的管理工作也要紧抓不放，做到堆放有序、整齐、牢固等。确保先进先出的原则，真正实现快收快发。另外，年度库物资的清仓盘点务必正确无误，账、卡、物三者必须完全匹配。

6.物資信息管理方面

信息时代已经大踏步的向我们走来，信息管理已经提上了工作日程。作为物流作业的关键，信息流能够确保物流顺利运行。物资信息精细化管理已经是大势所趋，物资采购供应部门应该大量收集整理相关的物流信息，并有选择性的汇报给决策机构。另外，还应该在办公自动化系统上按时发布物流资料，例如仓库收发情况、设备到货情况、合同执行情况、资金占用情况等等，确保经营决策机构能够做出合理决策。

参考文献：

[1] 王慧芳.浅谈电力施工企业物资管理的现状及改善方法[J].现代经济信息.2014（09）.

[2] 王旭.浅议供电企业物资管理工作优化[J].中国电力教育.2013（02）.

材料物资管理制度 篇9

第一章 总 则

一、全国性材料物资定义：由集团统一招标、签订合同，广州恒大材料设备有限公司（以下简称材料设备公司）或地区公司负责采购供应的材料物资。

二、材料设备公司及地区公司主要负责全国性材料物资采购供应工作。

三、地区公司工程部负责材料的申报、验收、使用管理，并确定各施工单位进度款申报周期内材料的使用量。各工程部必须根据工程建设量至少设置一名专职材料管理人员，由其负责建立健全计划申报台帐及材料使用台帐，以及材料款支付及扣款的对账工作。

四、地区公司工程技术部负责本公司材料计划的审核，材料配送、质量及台帐的监督检查考核工作，并协调解决地区公司内部材料管理方面问题。

五、地区公司预决算部负责施工单位所用全国性材料物资款核算工作，在工程进度审核及结算审核时对接收和使用的材料数量、金额进行核算。

六、地区公司合同管理部负责材料款扣除审核及合同履约监督维权取证工作。

七、集团财务中心、地区公司财务部负责全国性材料物资财务核算及款项代付代扣工作。

八、集团管理中心负责全国性材料物资配送监督管理及地区公司材料计划审批工作。

第二章 全国性材料物资采购供应方式

一、由材料设备公司统一采购供应给施工单位的材料： 人造砂岩、外墙砖、仿石砖、仿古砖、涂料、水泥瓦（含西瓦）、卫浴五金、洁具（含陶瓷、龙头）、抛光砖、瓷片、开关面板插座、墙纸、吸顶灯（含筒灯）、园林灯具、水晶灯、橱柜、入户门、户内门、门锁五金、木地板、阳台栏杆、铁艺门及围墙栏杆、室内铝合金飘窗台栏杆、电线电缆（含高压电缆）、PVC及PPR等管材管件、分

集水器、酒店及会所地毯、酒店电子锁、防水材料、户内配电箱、给水阀门、弱电箱箱体、钢塑复合管及管件、地弹簧、排气扇、淋浴间隔。

二、由材料设备公司统一采购供应给地区公司或酒店集团的材料物资： 厨房电器、对讲机、智能化产品（含停车收费系统、监控系统、可视对讲系统、数字硬盘录像机）、楼盘电瓶车、酒店会所物资（含乒乓球桌及挡板、钢琴、桌球台、健身器材、休闲沙发按摩床及技师凳、酒店电视机、浴室防水电视、电话机、清洁设备、保险箱、客房冰箱、电脑电视一体机、客房布草、餐饮布草、骨瓷、强化瓷、自助餐设备、厨房小型设备、不锈钢餐具、水晶器皿、客房一次性用品、宴会家具、酒店家具、客房床具、客房服务用品、客房落地灯及台灯、服务车类、酒店系统管理软件、水会管理软件、办公家具）、电脑、安全帽、保安装备、广告伞、制服、公共区配电柜、垃圾桶及园林座椅、金银器、不锈钢制品、厨房用品、大堂服务用品、货架系列、公共区垃圾桶、体育器材、标识标牌、清洁剂、印刷品、纸巾类、户外家具、维修工具、员工宿舍家具、员工宿舍床上用品、员工工鞋、系统管理软件、粮油、烟酒、贵重干货。

三、由集团签订框架协议、地区公司负责签订合同并采购供应的材料设备：

小型中央空调、空调机组、风机盘管、发电机组、电梯、变频供水设备、铝合金门窗、变压器、高低压开关柜、低压母线槽、高尔夫草坪设备、视频会议系统、屋村巴士。

四、全国性材料物资增减的管理：材料类别的增减由管理中心负责报集团总裁审批；因设计原因、产品的更新换代及产品优化不增加成本的由设计院或园林集团负责报集团主管领导审批，增加成本的须报董事局分管领导审批。

五、由材料设备公司统一采购供应的材料物资，不允许地区公司采购供应；因特殊情况需地区公司采购供应的，须经主管材料供应的集团副总裁审批同意后方可采购供应。

第三章 全国性材料物资样板管理

一、归档原始样板：须由供货单位、材料设备公司、设计院或园

林集团、招投标中心四方签名或盖章确认，仅封存一套于材料设备公司。

二、验收原始样板：须由供货单位、材料设备公司、设计院或园林集团三方签名或盖章确认，由材料设备公司负责发放。原则上验收原始样板于封存后3天内下发、新项目材料进场20天前下发，地区公司每个项目各1套（由工程部签收），总工室1套，材料设备公司驻地配送质检部各1套，设计院或园林集团1套，供货单位1套。

三、验收原始样板可采用实物、实物小样、图片资料等形式。

四、所有材料物资样板须登记造册，由使用部门自行管理。

第四章 全国性材料物资采购供应合同的管理

一、全国性材料物资购销合同的签订

（一）全国性材料物资由集团常务招投标小组招标，框架协议或合同分别由招投标中心、材料设备公司及地区公司负责签订。

（二）材料物资的定标须报董事局主席审批；月度价格上浮的须报董事局主席审批、月度价格下浮的由主管材料的集团公司副总裁审批，并均须签订补充协议。

（三）合同须报集团总裁审批。

（四）合同需签补充协议的报集团公司主管副总裁审批。二、三方协议及供货合同的签订

（一）地区公司在签订施工合同时，须列出该项目所需的全国性材料物资明细。

（二）材料设备公司在签订供货合同时，须列明产品代码和类别。

（三）地区公司在签订施工合同时，须同时签订三方协议及供货合同。材料设备公司于每月10日前将未签订“三方协议和供货合同” 施工单位的名单提交集团财务中心，财务中心必须停止该单位的工程进度款，直至其签订为止。

（四）三方协议及供货合同由材料设备公司自行审批。

三、合同文本的管理：档案中心、财务部存档合同原件各壹份。

第五章 全国性材料物资计划管理

一、材料计划种类：材料计划、三月材料计划、月度实际用

料计划。

二、计划模板的编制：

（一）设计院、园林集团和材料设备公司共同下发《全国性材料物资使用手册》及《全国性材料物资统一标准表》，并注明材料编码、品名、规格型号、使用位置。

（二）材料设备公司下发全国性材料物资计划模板，仅包含设计已选用的规格型号。

三、材料计划申报、审批流程：

（一）材料计划：由材料设备公司负责编制，在集团工程开发建设计划或重大节点计划下发后15天内编制完毕。

（二）三月材料计划：由地区公司工程部负责编制，于每月12日前提交工程技术部；工程技术部于每月15日前完成审核后提交集团管理中心；集团管理中心每月20日前完成审批后提交材料设备公司；材料设备公司于每月25日前整理汇总后提交供货单位备料。

（三）月度实际用料计划：由地区公司工程部编制下月计划并于每月1日前提交工程技术部；工程技术部于每月3日前完成审核并经主管工程公司领导审批后提交集团管理中心；集团管理中心于每月5日前完成审批后提交材料设备公司；材料设备公司于每月10日前下发下月订单至供货单位。

(四)施工单位尚未确定或三方协议未签订的,地区公司可以工程部名义申报材料。

第六章 全国性材料物资库存管理

一、各类材料物资原则上均须库存，并建立台帐、定期盘点。

二、仓库及库存量的设置：

每个城市须设立仓库，原则上各仓库备洋房10套1000标准、5套2000标准样板房材料用量，有别墅盘的地区A型别墅备2套，B、C型别墅备4套板房用量；厂家库存量原则上不少于材料测算量的10%和三月材料计划第1个月需求用量相比的较大值。

三、库存材料物资的补仓规定：原则上材料物资出仓后须及时补仓。

第七章 全国性材料物资配送管理

一、材料分批进场管理

（一）交楼大批量材料计划可分批进场。

（二）根据工程实际进度需要，工程部组织施工单位、驻地配送质检部人员讨论后，出具材料分批进场方案，经地区公司工程技术部、主管工程公司领导审核及管理中心现场负责人审批后，于每月15日前提交材料设备公司。

（三）已申报的材料计划要求到货时间与现场工程进度需求明显不符的，材料设备公司可根据工程实际进度安排材料进场，并提请管理中心现场负责人批准后执行。但因此影响现场工程进度的，经管理中心现场负责人签字确认后，对材料设备公司进行处罚。

二、卸货管理

（一）材料物资到达现场4个小时前，材料设备公司驻地配送质检部项目负责人通知工程部项目经理及管理中心现场负责人；物资到施工现场后，材料设备公司仓管员及质检员通知工程部监理工程师及管理中心现场负责人；工程部监理工程师必须在30分钟内到达施工现场，组织施工单位开始卸货，要求6个小时内将材料物资卸完，并完成《工地收货单》的签字确认工作；否则，材料设备公司将问题立即告知管理中心。

（二）由于地区公司原因造成规定时间不能卸货，材料设备公司有权自行组织卸货，由此产生的一切费用由地区公司承担，费用由地区公司财务部在其帐户中直接划扣给材料设备公司。

（三）材料设备公司驻地配送质检部编制卸货台账，每月月底提交管理中心。

三、验收管理

（一）全国性材料物资分为工厂、仓库、现场验收。

（二）验收标准：按照《全国性材料物资现场验收标准》执行。

1、工厂验收

1）、根据需要可安排驻厂人员验收。

2）、验收要点：是否为该供货单位生产的；是否符合产品规格、型号、数量及等级等要求。

2、仓库验收

供货单位送货到仓库后，材料设备公司仓管、质检员各1名及供货单位代表共同按验收要求验收，合格的由材料设备公司开具《进仓单》，验收人员共同签名确认；不合格不得接收。

3、现场验收

1）、从供货单位送货到施工现场的：材料设备公司仓管、质检员各1名及供货单位代表按验收要求验收，合格的由材料设备公司开具《材料设备公司收货单》，验收人员共同签名确认；不合格不得接收。材料设备公司现场收货完毕后，组织工程部监理工程师及施工单位代表进行现场收货，由材料设备公司开具《工地收货单》，现场验收人员共同签名确认。

2）、仓配到施工现场的：由材料设备公司先开具《材料设备公司收货单》，并将材料发送至现场，若无法及时配送，地区公司可自行提取并办理费用签证。货物至现场后由材料设备公司组织工程部监理工程师及施工单位代表收货，并开具《工地收货单》，现场验收人员共同签名确认。

（三）材料到场验收合格后，因安装、使用不当或成品保护不力造成的产品维修问题由工程部组织材料设备公司、供货单位和施工单位召开会议，最终由工程部裁决责任划分。

（四）材料设备公司、地区公司工程部共同负责全国性材料物资的品质验收，如对到货材料的品质有异议，最终由地区公司董事长裁定。

（五）以工程部名义申报的材料到场后，仍未确定施工单位的，由工程部负责签收并保管；施工单位确定后，在其领用材料时，地区公司工程部应以函件形式报材料设备公司，以供发票开具；由地区公司工程部负责办理材料领用手续，《材料领用单》签字应齐全，并据以对施工单位扣款，同时应将《材料领用单》的材料设备公司财务部联提交材料设备公司。

（六）施工单位已确定，但因种种原因拒绝在《工地收货单》上签字的，工程部应在材料到场后15天内协调施工单位签字。15天后施工单位仍未签字的，材料设备公司将单据交地区公司财务部挂账。

（七）原施工单位已签收，但中途变更单位（材料没用完，新单

位又不接收原材料）的或材料用于其他项目的，地区公司应在新单位进场15天内协调完毕并办妥相关手续；原施工单位退料后由新单位重新领用的，应使用红字工地收货单办理假退料手续（至少经材料管理员、项目经理、工程部经理、材料设备公司及原施工单位签字），以供财务调账。

（八）因施工单位不签收等问题造成的库存材料，现场材料管理员应建立健全《现场不签收甲供材料台帐》；每月末地区公司材料管理员、材料设备公司配送质检部人员应共同盘点库存的甲供材料，财务部须每季度参与盘点；对于有质保期的材料，应标注有效日期；并将签字确认后的《现场不签收甲供材料盘点表》报管理中心及地区公司财务部。

（九）地区公司负责采购的材料物资的验收管理参照上述规定执行。

四、到货材料管理：

（一）地区公司工程部会同合同管理部发函施工单位，要求施工单位对全国性材料物资接收提供《授权委托书》，明确必须由被授权人接收材料，授权委托书原件由工程部存档，复印件交材料设备公司、预决算部、财务部、合同管理部备案。

（二）施工单位接收后的材料，由施工单位负保管责任。

（三）若发现施工单位申报材料数量与需求量差异较大或施工单位将申购的材料用在非本公司项目的，将追究施工单位责任，情节严重的解除双方战略合作关系。

五、退货调拨管理：

按照《全国性材料物资退货调拨及结算管理办法》执行。

第八章 单据管理

一、单据类别：

（一）《进仓单》一式四联：存根（结算部）、供货单位、财务部、配送质检部。

（二）《出仓单》一式三联：存根（结算部）、财务部、配送质检部。

（三）《材料设备公司收货单》一式四联：存根（结算部）、供货单位、财务部、配送质检部。

（四）《工地收货单》一式六联：存根（材料设备公司结算部）、材料设备公司财务部、施工单位、地区公司财务部、地区公司预决算部、地区公司工程技术部/工程部。材料设备公司在《工地收货单》签字确认当天将工程部联交地区公司工程部材料管理员，并在两天内提交电子版；在每周一前将地区公司预决算部联、财务部联原件及电子版提交相关部门。

二、单据印制：由材料设备公司负责印制。

三、单据领用：所有单据的领用必须造册登记备查。

四、单据使用：

（一）供货单位送货给材料设备公司的材料物资，材料设备公司开具《材料设备公司收货单》，作为材料设备公司支付供货单位货款的唯一依据。

（二）材料设备公司送货给施工单位或地区公司的材料物资，材料设备公司开具《工地收货单》，作为地区公司代付代扣货款的唯一依据。

（三）进、出仓材料物资须开具《进仓单》、《出仓单》。

五、单据传递：上述单据由材料设备公司传递到各相关使用部门。

第九章 盘点管理

一、材料设备公司库存材料盘点管理要求：

（一）材料设备公司需根据材料物资类别、品种、规格型号设立明细账，并根据已确认的《进仓单》每日序时登记物资入库明细账；根据《出仓单》每日序时登记物资出库明细账；根据《材料设备公司收货单》每日序时登记物资收货明细账；根据《工地收货单》每日序时登记物资供货明细账。

（二）每月最后一天为仓库的结账日，每月1-2日为盘点时间，材料设备公司、地区公司财务部负责统计上个自然月材料的入库、出库及结余情况，对材料物资进行账账核对和账实核对，发现盘盈、盘亏及时查找原因，并根据集团公司的有关规定进行处理。

二、材料设备公司库存材料盘点程序：

（一）记账时间：每月的记账时间为上月的26日至次月的25日为1个自然月。

（二）盘点时间：结账时间为每月的25日，实地盘点时间为每月的1-2日。

（三）盘点人：材料设备公司配送质检部、地区公司财务部。

（四）盘点的具体事项：

1、盘点前：仓管员须将材料物资进行分类，按类别、规格型号摆放整齐，并先按账面数打印出《材料物资实物盘点表》；盘点时，逐一清点实物，做好账、卡、物的核对工作，清点每种物资、核对登记并编制《材料物资实物盘点表》；盘点后，所有现场盘点人员须在《材料物资实物盘点表》签名确认。对盘盈、盘亏的实物应及时查明原因并做好记录，不能马上查明原因的盘盈、盘亏，应及时注明待查原因，并在五天内完成。

2、盘点期间已收到而未办妥入账手续或已办理出库手续尚未提货的材料物资，应另行分别存放，并予以标示。

3、所有盘点财务都以静态盘点为原则，盘点开始后应停止材料物资的进出及移动。

4、盘点使用的单据、报表内所有栏位若遇修改处，均须经所有盘点人员签字确认。

（五）对盘盈、盘亏材料的处理：由材料设备公司配送质检部出具《材料物资盘盈、盘亏处理意见报告》，写明盘盈、盘亏的材料物资类别、规格型号、数量、金额和具体原因，并给出初步处理意见，经财务部审核后根据盘盈、盘亏的金额大小报相关领导审批，10万元以内（含10万元）的报主管材料的集团副总裁审批，超过10万元的再报总裁审批，审批后交财务部和配送质检部各一份进行账务调整。

三、地区公司的库存盘点管理参照上述规定执行。

第十章 结算管理

一、由材料设备公司供货给施工单位，地区公司代付代扣的结算：

（一）《工地收货单》是材料设备公司、地区公司和施工单位三方结算支付的唯一依据。

（二）材料设备公司结算部根据《工地收货单》编制《对账单》，并在NC系统中生成《销售发票》，每月25日结账（一个结帐月为上

月26日至本月25日），每月3-7日，完成对账单报审；每月8-13日，材料设备公司配送质检部根据《对账单》与地区公司预决算部、财务部对账，并于每月13日前将各方确认完毕的《对账单》提交地区公司预决算部；地区公司预决算部根据《对帐单》填写《申请使用资金审批表》，于每月15日前办完资金审批手续。

（三）每月20日地区公司必须代付材料款给材料设备公司，如果地区公司每月20日不能代付材料款，地区公司财务部必须停止该公司一切款项的支付，直到该公司账目上的款项能够扣除支付材料款时，由地区公司财务部直接支付给材料设备公司材料款。

（四）因特殊情况，地区公司如需暂时在当月少扣、缓扣或暂时不扣施工单位材料款时，须由地区公司董事长/总经理审批。

（五）发包人指定分包工程中涉及发包人指定材料设备公司供货，结算时须转扣总包单位部分，原则上由工程总包单位提前出具授权书，授权现场施工单位（即分包单位）代表总包单位对《工地收货单》上相应的数量金额予以确认。特殊情况可由工程总包单位和分包单位共同在《工地收货单》上签字确认。授权书须由工程总包单位和分包单位双方加盖公章确认，材料设备公司统一编号管理，并在对帐单中须注明总包单位和授权书编号。

（六）施工单位尚未确定或三方协议未签订的，《工地收货单》仍应按《全国性材料物资采购供应管理制度》规定对账和付款；

为保证财务信息准确及对材料使用情况监督，地区公司财务应及时入账处理，暂挂：借记“原材料-待处理甲供材料[客商、项目辅助核算]，贷记“应付账款-应付材料款[供应商辅助核算]，并按工地收货单号登记《财务部甲供材料简易台帐》。

地区公司财务收到施工单位领用单据后，调整账务处理： 借： 预付账款-XX施工单位[客商、项目辅助核算] 贷：原材料-待处理甲供材料[客商、项目辅助核算]

（七）施工单位已确定，但因种种原因拒绝在《工地收货单》上签字的，具体结算及挂账方式参照第（六）条处理。

二、材料设备公司供货给地区公司的货款结算：

（一）《工地收货单》是材料设备公司、地区公司双方结算支付 的唯一依据。

（二）材料设备公司结算部根据《工地收货单》编制《对账单》，并在NC系统中生成《销售发票》，每月25日结账（一个结帐月为上月26日至本月25日），每月3-7日，完成对账单报审；每月8-13日，材料设备公司配送质检部根据《对账单》与地区公司预决算部、财务部对账，并于每月13日前将各方确认完毕的《对账单》提交地区公司预决算部；地区公司预决算部根据《对帐单》填写《申请使用资金审批表》，于每月15日前办完资金审批手续。

（三）每月20日前地区公司必须付材料款给材料设备公司，如果地区公司每月20日不能支付材料款，地区公司财务部必须停止该地区公司一切款项的支付，直到该地区公司账目上的款项能够支付材料款时，由地区公司财务部直接支付给材料设备公司材料款。

三、材料设备公司对供货单位材料款的结算：

（一）《材料设备公司收货单》是材料设备公司、供货单位双方结算支付的唯一依据。

（二）材料设备公司每月25日与供应商结账（一个结帐月为上月26日至本月25日）；每月9-15日，由供货单位提供对账清单于材料设备公司结算部，双方核实并签字确认（供货单位盖公章）；每月16-20日，材料设备公司结算部根据双方确认的对账清单填写《申请使用资金审批表》报财务部审核，审核后按程序履行报批手续；每月21-25日由材料设备公司财务部按已完成报批手续的《申请使用资金审批表》将材料款支付给供货单位。

四、地区公司对供货单位的货款结算：

（一）地区公司须按合同规定支付供货单位货款。

（二）地区公司按合同应付未付而又没有提出书面的正当理由的，由材料设备公司按合同规定提交资金申请单给财务中心，财务中心核准后指令地区公司财务部直接将货款支付给供货单位。

（三）款项支付后，由集团财务中心书面知会材料设备公司、地区公司各相关单位/部门。

五、地区公司对施工单位的货款结算：

（一）施工单位在申报进度款中必须明确当周期全国性材料物资

接收量、使用量，工程部负责核实；预决算部负责按合同在当期进度款中将全国性材料物资材料款予以扣除，施工单位当月接收的全国性材料物资必须在三个月内按合同约定比例或至少80%（无合同约定时）的比例扣除完毕。

（二）工程结算前，由预决算部牵头组织工程部、材料设备公司、工程技术部、财务部、合同管理部进行清查对账，并按合同约定将材料款予以全部扣除。

（三）材料设备公司、地区公司预决算部必须做好《全国性材料物资到货台帐》；地区公司工程部必须做好《全国性材料物资到货、使用及退货调拨台帐》，并于每月25日前提交工程技术部、合同管理部；预决算部必须做好《全国性材料物资扣款台帐》。每月25日前，由地区公司工程技术部牵头组织工程部、材料设备公司、预决算部、财务部、合同管理部核对上周期材料到货、退货调拨及扣款情况。

（四）对地区公司自行采购供应施工单位的材料参照上述规定执行，地区公司采购部、招投标部参照材料设备公司职责划分操作。

第十一章 考核规定

本制度的考核：按照集团管理中心下发的考核办法执行。附件:

1、《三月材料计划表》

2、《月度实际用料计划表》

5、《材料设备公司收货单》

6、《工地收货单》

7、《对帐单》

8、《材料物资实物盘点表》

9、《**地区卸货台账》

10、《材料领用单》

11、《现场不签收甲供材料台帐》

12、《现场不签收甲供材料盘点表》

13、《授权委托书》

14、《财务部甲供材料简易台帐》

15、《全国性材料物资到货台帐》

16、《全国性材料物资到货、使用及退货调拨台帐》

17、《全国性材料物资扣款台帐》

3、《订货清单》