上市公司发行新股的条件、程序及申请文件

2024-06-11

上市公司发行新股的条件、程序及申请文件（共4篇）

上市公司发行新股的条件、程序及申请文件篇1

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上市公司发行新股的条件、程序及申请文件

一、发行新股条件

上市公司申请增发新股，须符合一定的条件。根据我国《证券法》、《公司法》等的规定，公司发行新股，必须具备下列基本条件：

（一）前一次发行的股份已募足，并间隔一年以上；

（二）公司在最近三年内连续盈利，并可向股东支付股利（公司以当年利润分派新股，不受此项限制）；

（三）公司在最近三年内财务文件无虚假记载；

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（四）公司预期利润率可达同期银行存款利率。

此外，上市公司申请发行新股，还应当符合以下具体要求：

（一）具有完善的法人治理结构，与对其具有实际控制权的法人或其他组织及其他关联企业在人员、资产、财务上分开，保证上市公司的人员、财务独立以及资产完整；

（二）公司章程符合《公司法》和《上市公司章程指引》的规定；

（三）股东大会的通知、召开方式、表决方式和决议内容符合《公司法》及有关规定；

（四）本次新股发行募集资金用途符合国家产业政策的规定。目前，除金融类上市公司外，所募资金不得投资于商业银行、证券公司等金融机构；

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（五）本次新股发行募集资金数额原则上不超过公司股东大会批准的拟投资项目的资金需要数额；

（六）不存在资金、资产被具有实际控制权的个人、法人或其他组织及其关联人占用的情形或其他损害公司利益的重大关联交易；

（七）公司有重大购买或出售资产行为的，应当符合中国证监会的有关规定；

（八）中国证监会规定的其他要求。

同时，我国目前对申请增发新股的上市公司最近3年的加权平均净资产收益率水平还作出了明确要求：

（一）经注册会计师核验，如公司最近3个会计加权平均净资产收益率平均不低于6%，且预测本次发行完成当年加权平均净资产收

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益率不低于6%；设立不满3个会计的，按设立后的会计计算；

（二）经注册会计师核验，如公司最近3个会计加权平均净资产收益率平均低于6%，则应当同时符合以下规定：

1、公司及主承销商应当充分说明公司具有良好的经营能力和发展前景；新股发行时，主承销商应向投资者提供分析报告；

2、公司发行完成当年加权平均净资产收益率应不低于发行前一年的水平，并应在招股文件中进行分析论证；

3、公司在招股文件中应当认真做好管理层关于公司财务状况和经营成果的讨论与分析。

二、关于增发过程中的国有股减持问题

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若上市公司存在国有股（包括国家股、国有法人股）的，在增发新股时还将涉及到国有股减持的问题。根据有关规定，国有股减持主要采取国有股存量发行的方式。凡上市公司增发股票时，均应按融资额的10％出售国有股；若该股份有限公司设立未满3年，则拟出售的国有股通过划拨方式转由全国社会保障基金理事会持有，并由其委托该公司在公开募股时一次或分次出售。国有股存量出售收入，全部上缴全国社会保障基金。

三、增发新股的程序

上市公司增发新股，须由公司董事会、股东大会作出相应决议，聘请主承销商及律师事务所、会计师事务所等中介机构参与，并制作全套申请文件并提交中国证监会，在发行新股的申请获得中国证监会批准后，方可进行新股发行工作。在此过程中，上市公司还需根据工作进程进行相应的信息披露。增发新股的具体程序如下：

（一）由董事会作出决定，聘请主承销商。

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担任主承销商的证券公司将对上市公司有无重大关联交易、重要财务指标是否正常、资金使用是否恰当、利润是否达标以及公司经营的风险程度、是否存在违法、违规现象等重要事项予以重点关注，并制作《尽职报告》，在《尽职报告》中将对上述事项作出说明。主承销商在与董事会就新股发行方案取得一致意见后，向中国证监会推荐上市公司发行新股。

来源：（上市公司发行新股的条件、程序及申请文件http://s.yingle.com/cm/307774.html）公司经营.相关法律知识

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2017最新债务起诉状范本

债务起诉状其实也就是债务纠纷起诉状的一种简称，这是属于民事纠纷，因此债务起诉状也可以说成是民事纠纷起诉状。这是启动诉讼程序必不可少的法律文书，我国对此有严格的写作要求。下面，赢了网小编带来债务起诉状范本一份，帮助你了解相关知识。

一、民事起诉状内容

(1)标题。单列一行在正中写“民事起诉状”或“民事诉状”。

(2)诉讼参与人身份等基本情况。如原告是公民的，写明姓名、性别、法律咨询s.yingle.com

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年龄、民族、籍贯、职业、工作单位和住址。如果原告是不满18周岁的未成年人，则需写明法定代理人的姓名，以及与原告的关系。原告如是机关、团体、企业事业单位的，原告写单位名称、地址。次一行写法定代表人姓名及职务，法定代表人应为单位的主要负责人。原告不论是公民或者法人，如有委托代理人的，在原告的下一项还要写明委托代理人的姓名、职务以及与原告的关系。被告栏的事项与写法与原告栏的事项和写法相同。

(3)诉讼请求。这一部分主要写明请求人民法院依法解决原告一方要求的有关民事权益争议的具体问题。如要求损害赔偿、债务清偿、履行合同、产权归还等。诉讼请求应写得明确、具体、简明扼要。

(4)事实和理由。这一部分是民事诉状的正文和核心部分，是请求人民法院裁决当事人之间权益纠纷和争议的重要根据。一般是先写事实，后写理由。事实部分，主要是写明被告侵权行为的具体事实或当事人双方权益争执的具体内容，以及被告人所应承担的责任。包括发生争执的时间、地点、原因、情节和事实经过都应具体写明，其中，应着重写清楚被告侵权行为所造成的后果和应承担的责任以及双方当事人争执的焦点和实质性分歧。事实写清楚以后，提供充分的人证、物证、书证及其它足以证明原告起诉有理的证据。理由部分，就是根据事实和证据，写明认定被告侵权或违法行为的性质和所造成的后果及应承担的责任;同时写明提出请求的政策和法律依据，但必须注意援

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引法律应准确、适当。

(5)诉状所递交的人民法院名称。可以这样写：“为此，特向你院起诉，请依法判决!此致××××人民法院”。

(6)具状人签名或者盖章，并注明提交诉状的年月日。

(7)附项。应依次写明本诉状副本的份数;书证、物证的名称、件数;证人的姓名和住址。年月日

二、债务起诉状范本

民事起诉状

原告：名称：______地址：_____________ 电话：___

法定代表人：姓名：________________ 职务：___

委托代理人：姓名：________性别：_____ 年龄：___

民族：___ 职务：___工作单位：________

住址：_________________电话：___

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被告：名称：______地址：_____________ 电话：___

法定代表人：姓名：________________ 职务：___

委托代理人：姓名：________性别：_____ 年龄：___

民族：___ 职务：___工作单位：________

住址：_________________电话：___ 诉讼请求_________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________________

事实与理由_______________________________________________________________________________

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_____________________________________________________________________________________________

证据和证据来源、证人姓名和住址

此致

_______人民法院

具状人(姓名)年月日

附：合同副本____份。

本诉状副本___份。

其它证明文件__份。

注：

①事实和理由中应写清合同签订的经过、具体内容、纠纷产生的原因、法律咨询s.yingle.com

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诉讼请求及有关法律、政策依据。

②原告应向法院列举所有可供证明的证据。证人姓名和住所，书证、物证的来源及由谁保管，并向法院提供复印件，以便法院调查。

③本诉状适用于被告为法人或其它组织。

上文中详细为大家阐述了民事起诉状的具体内容，同时也为大家提供了债务起诉状范本，希望能够帮助你顺利了解相关法律知识。不过小编需要提醒各位一句，根据现实情况来看，很多当事人自己书写起诉状结果导致遗漏诉讼请求，因此赢了网小编建议最好还是委托专业的律师来帮助你写债务起诉状。

来源：（2017最新债务起诉状范本http://s.yingle.com/zw/189976.html）债权债务.相关法律知识

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纷

中

应

该

提

交

哪

些

证

据

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性

质

房

屋

能

贷

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 债务人可以转让全部财产给股东吗 http://s.yingle.com/zw/654126.html

 保证合同的当事人与保证的范围

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 银行贷款还了本金利息还会滚利吗 http://s.yingle.com/zw/654124.html

  私人高利贷安不安全 http://s.yingle.com/zw/654123.html 公司欠

钱

不

还

人

去

楼

空

怎

么

办

http://s.yingle.com/zw/654122.html

 卖方拖欠货款利息怎么进行计算

http://s.yingle.com/zw/654121.html

 领导欠债不还怎么办有什么方法

http://s.yingle.com/zw/654120.html

 欠钱收到传票出庭后果是什么

http://s.yingle.com/zw/654119.html

 家庭资产与财产的区别

http://s.yingle.com/zw/654118.html

 江门低保证要具备哪些条件

http://s.yingle.com/zw/654117.html

 现在贷高利贷好贷吗,安全吗

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 工程款被恶意拖欠怎么解决

http://s.yingle.com/zw/654115.html

 私人借款抵押物怎样处理

http://s.yingle.com/zw/654114.html

 混合担保中债权人放弃担保物权怎么办 http://s.yingle.com/zw/654113.html

 不安抗辩权的名词解释

http://s.yingle.com/zw/654112.html

 非金融企业债务融资工具有哪些优势 http://s.yingle.com/zw/654111.html

 没有约定还款日期的借条过了两年是否过诉讼时效 http://s.yingle.com/zw/654110.html

 合伙人的债权人是否可对合伙债权主张代位权 http://s.yingle.com/zw/654109.html

 个人借款协议要注意哪些事项

http://s.yingle.com/zw/654108.html

 借款给他人没有收据怎么办

http://s.yingle.com/zw/654107.html

 经济纠纷诉讼时效是多久

http://s.yingle.com/zw/654106.html

 公司与老板的个人借款如何还款

http://s.yingle.com/zw/654105.html

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 事实婚姻补办结婚证之前的财产如何分割 http://s.yingle.com/zw/654104.html

 民间放贷时间到了不还钱怎么办

http://s.yingle.com/zw/654103.html

 追讨欠款有几种方式追债的方式有哪些 http://s.yingle.com/zw/654102.html

 合同纠纷夫妻的连带责任范围有哪些 http://s.yingle.com/zw/654101.html

 最新2018新婚姻法2018个人债务

http://s.yingle.com/zw/654100.html

 担保人及配偶没有财产,配偶家人会受牵连吗 http://s.yingle.com/zw/654099.html

 债权人代位权抗辩事由具体有哪些 http://s.yingle.com/zw/654098.html

 关于判决中已确定承担连带责任的一方向其他连带责任 http://s.yingle.com/zw/654097.html

 个人借款能转为股权吗

http://s.yingle.com/zw/654096.html

 如何认定民间借贷合同无效

http://s.yingle.com/zw/654095.html

 亲戚借钱不还债权人怎么打官司

http://s.yingle.com/zw/654094.html

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 别人欠钱不还如何用法律手段怎么讨债 http://s.yingle.com/zw/654093.html

 担保人承担保证责任是夫妻共同财产吗 http://s.yingle.com/zw/654092.html

 合并前的债务由谁承担

http://s.yingle.com/zw/654091.html

 欠债不还可以搬东西卖吗

http://s.yingle.com/zw/654090.html

 国有企业债务重组的模式有哪些

http://s.yingle.com/zw/654089.html

（海商法）下船舶优先权所担保的海事债权种类 http://s.yingle.com/zw/654088.html

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不良债权转让的效力

不良债权的形成原因是多方面的，最根本的因素在于我们国家的法治化程度不够，客观的说，我们国家无论从法律的制定、法律的执行以及配套制度的建设(如财务监管、信用制度)等诸多方面都存在严重问题。那么，不良债权转让的效力是怎样的呢?接下来，赢了网小编为您提供相关介绍，供您参考。

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一、不良债权转让合同

不良债权转让合同,一般是指四大资产管理公司以拍卖、招标等方式向其他企业、个人处置不良金融资产时，与其他企业、个人所签订的债权转让合同。与一般债权转让相比较，不良债权转让涉及的政策性强，转让标的是评估为不良债权的金融债权，转让对价一般为低价打折转让，受让企业或个人主张债权时,债务人往往会以该债权转让导致国有资产流失为由抗辩转让合同无效。对其效力的认定，是审判中的难点。

二、对不良债权转让效力认定的难点

1.债权转让时评估不真实,即在不良金融债权处置的评估过程中，漏估、低估债务人的资产，对债务人偿债能力低值评估的情形。

2.受让人主张债权后可能获得巨额收益的。此问题也是当前不良金融资产处置案件审理中一个亟待解决的重要问题，尤其是民营企业或个人以极低的价格(最低为5%左右)受让债权后，就全额债权及利息主张权利时，各级法院考虑到可能存在国有资产流失的问题，一般不敢轻易判决。实践中，一些资产管理公司无法实现的债权，在转让给其他企业或个人后，确实有部分企业或个人在实现债权时，获得了较高比例的受偿。但笔者认为，向企业或个人转让不良金融资产，是国家

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处置不良金融资产的重要途径，对企业和个人合法受让的债权，不能仅因为其支付对价极低却对全额债权主张权利而认定转让合同无效。

3.禁止转售的债权对外转让的。主要涉及两种情形：一是财政部财金[2005]74号通知第二条所禁止转让的债权，被资产管理公司对外转让的。违反该规定，转让合同是否必然导致无效呢?根据合同法司法解释(一)第四条之规定，确认合同无效不能依据行政规章。上述通知关于禁止转让债权的规定，并不必然导致转让合同无效，转让合同效力的认定须根据具体情况加以分析。对于经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的国有企业债权、国防军工等涉及国家安全和敏感信息的债权以及其他限制转让的债权，因涉及国家的公共政策及国家安全，可依照民法通则第五十八条之规定，认定此类债权的转让无效。而对于债务人或担保人为国家机关的不良债权，国家法律明确规定国家机关不得借款或进行担保，其参与民事活动有明显的过错，理应依照相关法律的规定承担责任;同时，即使经转让相关企业或个人成为国家机关的债权人，双方也是民事活动中的正常债权债务关系，并不会因债权人主张权利而损害国家或社会公共利益。所以，债务人或担保人为国家机关的不良债权被转让的，不应轻易认定为无效。

三、有关不良债权的法律规定

最高人民法院印发《关于审理涉及金融不良债权转让案件工作座谈会

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纪要》的通知：

各省、自治区、直辖市高级人民法院，解放军军事法院，新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院：为认真落实中央关于研究解决金融不良债权转让过程中国有资产流失问题的精神，统一思想，明确任务，依法公正妥善地审理涉及金融不良债权转让案件，防止国有资产流失，保障金融不良债权处置工作的顺利进行，维护和促进社会和谐稳定，维护社会公共利益和相关当事人的合法权益，最高人民法院商有关部门形成了《关于审理涉及金融不良债权转让案件工作座谈会纪要》，现印发给你们，请结合审判工作实际，遵照执行。各高级人民法院，特别是不良债权转让纠纷案件数量较多、标的额较大、影响较大地区的高级人民法院，要加强对有关案件审判、执行工作的调研指导，发现新情况、新问题的，应当及时报告最高人民法院。

以上是小编为您提供的关于不良债权转让的效力方面的相关介绍，希望可以帮助到您。不良债权是指公司企业的资金、商品、技术等借与或租借到其它公司企业但面临无法收回或收回少量的现象。如果您对不良债权转让的效力还有相关问题，可以向赢了网的专业律师进行详细咨询。

来源：（不良债权转让的效力http://s.yingle.com/zw/189577.html）债权债务.相关法律知识

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 债务人放弃债权或者无偿转让财产，债权人应采取何种措施 http://s.yingle.com/zw/654187.html

 先履行抗辩权的适用条件

http://s.yingle.com/zw/654186.html

 办贷款是要离婚调解书还是判决书 http://s.yingle.com/zw/654185.html

 债务人与债权人关系如何

http://s.yingle.com/zw/654184.html

 房屋贷款所需要了解的内容都有哪些 http://s.yingle.com/zw/654183.html

 债权转让通知如何进行风险防范

http://s.yingle.com/zw/654182.html

 无还款期限的借条诉讼时效怎算

http://s.yingle.com/zw/654181.html

 银行保函担保公司可以办理吗

http://s.yingle.com/zw/654180.html

 未到期债权转让是否有效

http://s.yingle.com/zw/654179.html

 当前民间借贷存在哪些问题

http://s.yingle.com/zw/654178.html

 连带责任债务人诉讼时效怎么计算 http://s.yingle.com/zw/654177.html

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 离婚女方要偿还债务吗

http://s.yingle.com/zw/654176.html

 关联企业间的担保须股东大会同意吗 http://s.yingle.com/zw/654175.html

 银行贷款20万一年利息多少

http://s.yingle.com/zw/654174.html

 有保证人的借款起诉状

http://s.yingle.com/zw/654173.html

 债务人和担保人都跑了怎么办

http://s.yingle.com/zw/654172.html

  个人借款合同范本 http://s.yingle.com/zw/654171.html 债务纠

纷

中

应

该

提

交

哪

些

证

据

http://s.yingle.com/zw/654170.html

 朋友欠钱赖账不给怎么办

http://s.yingle.com/zw/654169.html

 没有借贷保证如何维权

http://s.yingle.com/zw/654168.html

   不当得利是什么意思 http://s.yingle.com/zw/654167.html 什么是担保期限 http://s.yingle.com/zw/654166.html 仓储

性

质

房

屋

能

贷

款

吗

http://s.yingle.com/zw/654165.html

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 公司向另一个公司借款/借款单格式怎么填写 http://s.yingle.com/zw/654164.html

 财产损失报备需准备什么资料

http://s.yingle.com/zw/654163.html

 因债务纠纷扣留他人财物违法吗

http://s.yingle.com/zw/654162.html

 诉讼时效抗辩是什么意思

http://s.yingle.com/zw/654161.html

 无因管理的种类有哪些

http://s.yingle.com/zw/654157.html

 公司向私人的借条书写格式2018 http://s.yingle.com/zw/654156.html

 如何中断借条的诉讼时效

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 农行车贷推迟了几个月还款要不要紧 http://s.yingle.com/zw/654154.html

 国内债务余额怎样计算

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 主债权和担保债权的关联是什么

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  担保除斥期间 http://s.yingle.com/zw/654151.html 公司设立过程中公司债务的处理方法 http://s.yingle.com/zw/654150.html

 企业间转让债务属于什么行为

http://s.yingle.com/zw/654149.html

 如何解决企业内部三角债

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 保险代位权的例子是什么样子的

http://s.yingle.com/zw/654147.html

 企业之间相互借贷的形式有哪些

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 欠款协议如何写在法律上能生效

http://s.yingle.com/zw/654145.html

 民间借贷的三分利是怎么计算的

http://s.yingle.com/zw/654144.html

 借条和欠条写哪个更好,谁更具有法律效力 http://s.yingle.com/zw/654143.html

 借条与欠条的诉讼时效有什么区别 http://s.yingle.com/zw/654142.html

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 借款没有约定还款期限怎么处理

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  欠款没钱还款怎么办 http://s.yingle.com/zw/654140.html 非法集资立案中借条受法律保护吗 http://s.yingle.com/zw/654139.html

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可以上法

院起诉吗

http://s.yingle.com/zw/654135.html

 债权人在诉讼时效经过后的救济方法有哪些 http://s.yingle.com/zw/654134.html

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 借款协议书（2018最新）范本

http://s.yingle.com/zw/654132.html

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代物清偿协议分为几种情况

在实际生活中，债务人存在实在无法还清债务的情况，可以和债权人进行协商后，达成代物清偿协议，以代物清偿方式来了结双方债务关系。通常代物清偿协议存在三种情况，下面小编将为您介绍这三种情

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况的具体内容，以及法律对其效力认定，希望给大家带来帮助。

一、当事人在债务清偿期届满前达成的代物清偿协议的效力认定

1、当事人在债务清偿期届满前约定债务人不履行到期债务时以抵债物来清偿债权，但未明确抵债物的所有权直接归债权人所有，该代物清偿协议在当事人之间具有法律效力，但对抵债物应进行折价或拍卖、变卖该抵债物，并从拍卖、变卖价款中清偿债务。

《最高人民法院关于适用(中华人民共和国合同法)若干问题的解释(一)》第四条明确规定：“合同法实施以后，人民法院确认合同无效，应当以全国人大及其常委会制定的法律和国务院制定的行政法规为

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依据，不得以地方性法规、行政规章为依据。”对于当事人在债务未届清偿期之前达成以物抵债的协议，只要约定的内容不涉及抵押、质押的外在形式，就应依据“法无明文禁止即可为”的原则，肯定其效力。债权人有权依据代物清偿协议约定请求债务人履行替代给付义务，但应履行清算程序，对抵债物进行折价或者拍卖、变卖该抵债物，拍卖、变卖价款如果高于原债权，多余部分应返还给债务人;如不足清偿债务，债权人就差额部分仍有权向债务人主张。

此外，虽然当事人在债务未届清偿期之前达成的代物清偿协议具有法律效力，但是该约定不具有对抗其他债权人的效力。

2、当事人在债务清偿期届满前明确约定债务人不履行到期债务时抵债物归债权人所有的代物清偿协议，该协议因违反了禁止流押、流质的强制性规定，应认定为无效协议。

物权法第一百八十六条、第二百一十一条均规定，抵押权人(质权人)在债务履行期届满前，不得与抵押人(出质人)约定债务人不履行到期债务时抵(质)押财产归债权人所有。法律设定禁止流抵、流质的目的主要是基于平衡双方当事人利益考虑，防止居于优势地位的债权人牟取不当暴利，损害债务人特别是其他债权人的利益，维护民法的平等、公平原则。当事人在债务清偿期届满前达成代物清偿协议，约定债务人不履行到期债务时抵债物(包括动产和不动产)归债权人所有的代

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物清偿协议，该协议实际上具有担保债权实现的目的，财产直接归债权人所有与禁止流抵(质)条款的约定内容是一致的。在此情形下，如果债权人以债务人违反代物清偿协议的约定为由，要求债务人继续履行协议或对所抵之物主张所有权的，人民法院应不予支持。由于代物清偿协议无效，原债务未实际获得清偿，债权人可依原债务主张权利。

3、当事人在债务清偿期届满前约定以房屋或土地等不动产进行抵债，并明确在债务清偿后可以回赎，债务人或第三人根据约定已办理了物权变更登记，该行为符合让与担保的特征，虽然不能产生物权变动的法律效力，但债权人可以主张对该抵债物进行折价或从拍卖、变动抵债物的价款中受偿。

让与担保作为一种非典型的担保方式，具有程序灵活便捷、交易成本低廉及扩张融资范围等制度价值，在社会交易活动中非常常见。但是，由于法律将让与担保排除在典型担保之外，导致学界及审判实践中对一让与担保的效力认识不一，否定观点认为让与担保违反了物权法定原则，应认定无效;肯定观点则以合同自由原则及非专属的财产权利均可让与为由，认为应赋予其法律效力，但是同时认为债权人必须履行清算义务，且不具有对抗其他债权人的效力。但随着学说研究的深入及审判实践发展，让与担保已获得正当的理论基础，其有效性逐渐被大家按受。

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二、当事人在债务清偿期届满后达成的代物清偿协议的效力认定

当事人在债务清偿期届满后达成的代物清偿协议，根据协议履行情况，可区分为两种情形：

1、当事人在债务清偿期届满后达成代物清偿协议，该协议对当事人具有法律约束力，但应履行清算程序，对抵债物进行折价或者拍卖、变卖该抵债物，且当事人一方如认定协议存在可变更、可撤销情形的，可以依请求变更或撤销代物清偿协议。

债务清偿期届满后，债务如为金钱之债则数额就会确定，在此客观基础上达成的代物清偿协议往往为双方当事人的真实意思表示，对该合意的效力应予确认。同时，为保护双方的合法权益不受损失，也应赋予双方请求人民法院或仲裁机构变更或撤销代物清偿协议的救济权。物权法第一百九十五条第一款规定：“债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，抵押权人可以与抵押人协议以抵押财产折价或者以拍卖、变卖该抵押财产所得的价款优先受偿。协议损害其他债权人利益的，其他债权人可以在知道或者应当知道撤销事由之日起一年内请求人民法院撤销该协议。”

第二百一十九条第二款规定：“债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形，质权人可以与出质人协议以质押财产折价，法律咨询s.yingle.com

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也可以就拍卖、变卖质押财产所得的价款优先受偿。”参照上述规定，当事人在债务清偿期届满后，可以折价或拍卖、变卖等方式来清偿债务，而为此缔结的相关协议及履行行为均在法律授权范围内，应认定其法律效力。

2、当事人在债务清偿期届满后达成代物清偿协议，并完成给付行为，如已办理不动产变更登记或股权转让登记，该代物清偿协议当然属于有效行为。

一方当事人反悔，要求确认代物清偿协议无效，应不予支持。但如果当事人一万认为该抵债行为存在合同法第五十四条规定的可变更、可撤销情形下，可依法请求人民法院或仲裁机构变更或撤销。第三人如果认为债务人与债权人存在恶意串通，转移责任财产，损害了其合法权益，可依据合同法第五十二条第二项的规定，请求人民法院确认债权人与债务人之间履行的代物清偿行为无效。

三、当事人在执行程序中达成的代物清偿协议的效力认定

当事人在执行程序中达成的代物清偿协议，如果抵债物是不动产，在尚未办理物权转移手续前，该协议对双方不具有法律约束力，债务人反悔不履行代物清偿协议，债权人要求继续履行抵债协议或要求确认所抵之物的所有权归自己的，应不予支持。

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对于执行和解协议的效力，学界一直存有争议。本文是仅从代物清偿的性质及现行法律规定来分析执行和解协议中所涉代物清偿的效力，对于执行和解协议的整体效力不予评述。《最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定(试行)》第八十六条规定：“在执行中，双方当事人可以自愿达成和解协议，变更生效法律文书确定的履行义务主体、标的物及其数额、履行期限和履行方式。”第八十七条进一步规定：“当事人之间达成的和解协议合法有效并已履行完毕的，人民法院作执行结案处理。”

第一百零四条规定："中止执行的情形消失后，执行法院可以根据当事人的申请或依职权恢复执行。恢复执行应当书面通知当事人。根据上述规定，当事人在执行程序中达成的代物清偿协议，协议得到现实履行，才能产生消灭原债务的法律效力，否则人民法院根据当事人的申请或依职权恢复原判决的执行。

以上就是小编为您整理的代物清偿协议通常存在的三种情况，当债务人与债权人达成代物清偿协议之后，需要拟定一份同意双方债务进行代物清偿的代物清偿合同，这样，协议才具有法律效应。更多我国法律对于代物清偿的相关规定，您可以在线咨询赢了网团队，他们将为您提供最专业的法律解答。

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来源：（代物清偿协议分为几种情况http://s.yingle.com/zw/189522.html）债权债务.相关法律知识

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纷

中

应

该

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交

哪

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首次公开发行股票并上市申请文件篇2

（2006年5月18日证监发行字〔2006〕 6号）第一章招股说明书与发行公告

第二章发行人关于本次发行的申请及授权文件第三章保荐人关于本次发行的文件第四章会计师关于本次发行的文件第五章发行人律师关于本次发行的文件第六章发行人的设立文件

第七章关于本次发行募集资金运用的文件第八章与财务会计资料相关的其他文件第九章其他文件

第十章定向募集公司还应提供的文件

第一条为了规范首次公开发行股票并上市申请文件的格式和报送方式，根据《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》（证监会令第32号）的规定，制定本准则。

第二条申请首次公开发行股票并上市的公司（以下简称发行人）应按本准则的要求制作和报送申请文件。

第三条本准则附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的最低要求。根据审核需要，中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）可以要求发行人和中介机构补充材料。如果某些材料对发行人不适用，可不提供，但应向中国证监会作出书面说明。

第四条申请文件一经受理，未经中国证监会同意，不得增加、撤回或更换。

第五条发行人报送申请文件，初次报送应提交原件一份，复印件三份；在提交发行审核委员会审核前，根据中国证监会要求的份数补报申请文件。

发行人不能提供有关文件的原件的，应由发行人律师提供鉴证意见，或由出文单位盖章，以保证与原件一致。如原出文单位不再存续，由承继其职权的单位或作出撤销决定的单位出文证明文件的真实性。

第六条申请文件所有需要签名处，均应为签名人亲笔签名，不得以名章、签名章等代替。

申请文件中需要由发行人律师鉴证的文件，发行人律师应在该文件首页注明“以下第××页至第××页与原件一致”，并签名和签署鉴证日期，律师事务所应在该文件首页加盖公章，并在第××页至第××页侧面以公章加盖骑缝章。

第七条发行人应根据中国证监会对申请文件的反馈意见提供补充材料。有关中介机构应对反馈意见相关问题进行尽职调查或补充出具专业意见。第八条申请文件应采用幅面为209×295毫米规格的纸张（相当于标准A4纸张规格），双面印刷（需提供原件的历史文件除外）.第九条申请文件的封面和侧面应标明“××公司首次公开发行股票并上市申请文件”字样。

第十条申请文件的扉页应标明发行人董事会秘书及有关中介机构项目负责人的姓名、电话、传真及其他方便的联系方式。

第十一条申请文件章与章之间、节与节之间应有明显的分隔标识。

申请文件中的页码应与目录中标识的页码相符。例如，第四章4-1的页码标注为4-1-1，4-1-2，4-1-3，„„4-1-n.第十二条发行人在每次报送书面申请文件的同时，应报送一份相应的标准电子文件（标准．doc或．rtf格式文件）.发行结束后，发行人应将招股说明书的电子文件及历次报送的电子文件汇总报送中国证监会备案。

第十三条未按本准则的要求制作和报送申请文件的，中国证监会按照有关规定不予受理。

第十四条本准则自发布之日起施行。

附录：《首次公开发行股票并上市申请文件目录》附录：首次公开发行股票并上市申请文件目录

第一章招股说明书与发行公告

1-1 招股说明书（申报稿）1-2 招股说明书摘要（申报稿）1-3 发行公告（发行前提供）

第二章发行人关于本次发行的申请及授权文件

2-1 发行人关于本次发行的申请报告 2-2 发行人董事会有关本次发行的决议 2-3 发行人股东大会有关本次发行的决议

第三章保荐人关于本次发行的文件

3-1 发行保荐书

第四章会计师关于本次发行的文件

4-1 财务报表及审计报告 4-2 盈利预测报告及审核报告 4-3 内部控制鉴证报告

4-4 经注册会计师核验的非经常性损益明细表

第五章发行人律师关于本次发行的文件

5-1 法律意见书 5-2 律师工作报告

第六章发行人的设立文件 6-1 发行人的企业法人营业执照 6-2 发起人协议

6-3 发起人或主要股东的营业执照或有关身份证明文件 6-4 发行人公司章程（草案）

第七章关于本次发行募集资金运用的文件

7-1 募集资金投资项目的审批、核准或备案文件

7-2 发行人拟收购资产（或股权）的财务报表、资产评估报告及审计报告 7-3 发行人拟收购资产（或股权）的合同或合同草案

第八章与财务会计资料相关的其他文件

8-1 发行人关于最近三年及一期的纳税情况的说明 8-1-1 发行人最近三年及一期所得税纳税申报表 8-1-2 有关发行人税收优惠、财政补贴的证明文件 8-1-3 主要税种纳税情况的说明及注册会计师出具的意见

8-1-4 主管税收征管机构出具的最近三年及一期发行人纳税情况的证明 8-2 成立不满三年的股份有限公司需报送的财务资料 8-2-1 最近三年原企业或股份公司的原始财务报表 8-2-2 原始财务报表与申报财务报表的差异比较表 8-2-3 注册会计师对差异情况出具的意见

8-3 成立已满三年的股份有限公司需报送的财务资料 8-3-1 最近三年原始财务报表

8-3-2 原始财务报表与申报财务报表的差异比较表 8-3-3 注册会计师对差异情况出具的意见

8-4 发行人设立时和最近三年及一期的资产评估报告（含土地评估报告）8-5 发行人的历次验资报告

8-6 发行人大股东或控股股东最近一年及一期的原始财务报表及审计报告

第九章其他文件

9-1 产权和特许经营权证书

9-1-1 发行人拥有或使用的商标、专利、计算机软件著作权等知识产权以及土地使用权、房屋所有权、采矿权等产权证书清单（需列明证书所有者或使用者名称、证书号码、权利期限、取得方式、是否及存在何种他项权利等内容，并由发行人律师对全部产权证书的真实性、合法性和有效性出具鉴证意见）

9-1-2 特许经营权证书

9-2 有关消除或避免同业竞争的协议以及发行人的控股股东和实际控制人出具的相关承诺

9-3 国有资产管理部门出具的国有股权设置批复文件及商务部出具的外资股确认文件 9-4 发行人生产经营和募集资金投资项目符合环境保护要求的证明文件（重污染行业的发行人需提供省级环保部门出具的证明文件）

9-5 重要合同 9-5-1 重组协议

9-5-2 商标、专利、专有技术等知识产权许可使用协议 9-5-3 重大关联交易协议 9-5-4 其他重要商务合同 9-6 保荐协议和承销协议

9-7 发行人全体董事对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书 9-8 特定行业（或企业）的管理部门出具的相关意见

第十章定向募集公司还应提供的文件

10-1 有关内部职工股发行和演变情况的文件 10-1-1 历次发行内部职工股的批准文件 10-1-2 内部职工股发行的证明文件 10-1-3 托管机构出具的历次托管证明 10-1-4 有关违规清理情况的文件

10-1-5 发行人律师对前述文件真实性的鉴证意见

10-2 省级人民政府或国务院有关部门关于发行人内部职工股审批、发行、托管、清理以及是否存在潜在隐患等情况的确认文件

10-3 中介机构的意见

企业债券发行程序、条件及要求篇3

本文主要介绍企业债券发行程序、条件及要求等等法律知识，让您更深入地了企业债券的发行，该文由法律快车公司法小编为您整理，感谢您的阅读与关注!

【延伸阅读】股东权益、公司法全文、有限责任公司、股份有限公司

一、发行依据：

1.《企业债券管理条例》

2.《国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》(发改财金[2004]1134号)

3.《国家发展改革委关于下达2007年第一批企业债券发行规模及发行核准有关问题的通知》(发改财金[2007]602号)

4、《公司法》

5、《证劵法》

6、《公司法》

二、企业债券发行条件：

1.所筹资金用途符合国家产业政策和行业发展规划;

2.净资产规模达到规定的要求;

3.经济效益良好，近三个会计年度连续盈利;

4.现金流状况良好，具有较强的到期偿债能力;

5.近三年没有违法和重大违规行为;

6.前一次发行的企业债券已足额募集;

7.已经发行的企业债券没有延迟支付本息的情形;

8.企业发行债券余额未超过其净资产的40%。用于固定资产投资项目的，累计发行额不得超过该项目总投资的20%(目前执行30%);

9.符合国家发展改革委根据国家产业政策、行业发展规划和宏观调控需要确定的企业债券重点支持行业、最低净资产规模以及发债规模的上、下限;

三、办理流程：

1.批准企业债券发行规模，按照以下程序进行：

(1)企业按照企业债券发行规模申请材料目录及其规定的格式，提出债券发行规模申请。省属企业直接向省发展改革委提出申请;其他企业由各设区的市发展改革委初审后，向省发展改革委转报申请。经省发展改革委统一审核后，集中向国家发展改革委申请我省企业债券发行规模。

(2)国家发展改革委根据市场情况和已下达债券发行规模发行情况，不定期受理企业债券发行规模申请，并按照国家产业政策和有关法律法规及国务院有关文件规

定的发债条件，对企业的发债规模申请进行审核，符合发债条件的，核定发行规模和资金用途，报经国务院同意后，由国家发展改革委下达发债规模，再经省发展改革委统一转发涉及省直属企业和相关市的企业发债规模并提出有关要求。

2.批准企业债券发行方案，按照以下程序进行：

(1)企业债券发行人获准发债规模后，按照公开发行企业债券申请材料目录及其规定格式，逐级上报企业债券发行方案。经省发展改革委审核后，向国家发展改革委申请。

(2)国家发展改革委受理企业债券发行方案后，根据法律法规及国务院有关文件规定的发债条件，以及国家发展改革委下达规模通知的要求，对企业债券发行方案申请材料进行审核，提出反馈意见，通知发行人及主承销商补充和修改申报材料。

(3)发行人及主承销商根据国家发展改革委提出的反馈意见，对企业债券发行方案及申报材料进行修改和调整，并出具文件进行说明。

(4)国家发展改革委分别会签中国人民银行、中国证监会后，印发企业债券发行批准文件，并抄送各营业网点所在地省级发展改革部门等有关单位。

(5)企业债券发行批准文件由国家发展改革委批复给省发展改革委后(中央企业除外)，再由省发展改革委批复给企业或相关市发展改革委。

四、企业债券发行规模申请材料目录：

1.企业债券发行规模申请材料目录：

(1)企业债券发行规模申请书(省属企业直接向省发展改革委申请;其他企业通过设区的市发展改革委申请);

(2)发行人近三年的财务资料;

(3)发行人投资项目批复文件复印件;

(4)其他必要的文件和资料。10.符合相关法律法规的规定。

2.公开发行企业债券申请材料目录：

(1)国家发展改革委下达的本次企业债券发行规模的文件;

(2)企业债券发行方案申请书;

(3)发行企业债券可行性研究报告，包括债券资金用途、发行风险说明、偿债能力分析等;

(4)发债资金投向的有关原始合法文件;

(5)经审计的发债主体最近三年的资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表;

(6)经审计的担保人最近三年的资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表;

(7)企业债券发行章程;

(8)企业债券发行公告;

(9)承销协议;

(10)承销团协议并附承销网点和承销金额一览表及承销网点所在省级发展改革部门的意见;

(11)担保函;

(12)企业债券信用评级报告;

(13)发债主体和担保人的《企业法人营业执照》(副本)复印件;

(14)法律意见书;

(15)各中介机构的证券从业资格证书复印件;

(16)其他必要文件，如发行公司债券的，需报送公司债券募集说明书;

(17)本期债券发行有关机构联系方式;

(18)相关法律法规要求提供的其他文件。

上述申报材料用A4纸印刷、装订成册，一式3份。

上市公司发行新股的条件、程序及申请文件篇4

各具有主承销商资格的证券公司、金融资产管理公司，各上市公司：

为进一步提高信息披露质量，降低信息披露成本，现对《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号――上市公司发行新股招股说明书》(以下简称《上市公司发行新股招股说明书准则》修订如下：

一、第二条“应按照本准则编制招股说明书并公开披露。”修改为“应按照本准则编制招股说明书和招股说明书摘要，并按规定披露。”

“发行人向原股东配售股票(以下简称”配股“)应编制配股说明书，发行人向社会公众发售股票(以下简称”增发“)应编制增发招股意向书及增发招股说明书。”修改为“发行人向原股东配售股票(以下简称”配股“)应编制配股说明书及其摘要，发行人向社会公众发售股票(以下简称”增发“)应编制增发招股意向书及其摘要、增发招股说明书。”，并在此前增加“本准则所称招股说明书摘要包括配股说明书摘要和增发招股意向书摘要。”

二、第三条“招股说明书”修改为“招股说明书及其摘要”。“发行人公开披露的招股说明书须经中国证监会核准”删除。

三、第六条“以免重复”前增加“对于曾在招股说明书、上市公告书、定期报告、临时报告中披露过的信息，如事实未发生变化，发行人可采用索引的方法进行披露”。

四、第七条第一款“经核准的招股说明书披露之前”修改为“招股说明书披露之前”：“必要时须重新报经中国证监会核准”修改为“必要时发行新股的申请应重新经过中国证监会核准”。

五、第八条之后增加一条：

招股说明书摘要的编制和披露，还须符合以下要求：

(一)、招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，无须包括招股说明书全文各部分的主要内容;

(二)、招股说明书摘要中要尽量少用投资者不熟悉的专业和技术词汇，尽量采用图表或其他较为直观的方式准确披露公司及其产品、财务等情况，做到简明扼要，通俗易懂;

(三)、招股说明书摘要必须忠实于招股说明书全文的内容，不得出现与全文相矛盾之处;

(四)、招股说明书摘要刊登于中国证监会指定的信息披露报刊，篇幅不得超过一个版面。在指定报刊刊登的`招股说明书摘要最小字号为标准小5号字，最小行距为0.35毫米。

六、第九条“应在承销开始前五个工作日将配股说明书刊登在中国证监会指定的至少一种报刊及互联网网站上，”修改为“应在承销开始前五个工作日将配股说明书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊，同时将配股说明书全文刊登于中国证监会指定的互联网网站。”

七、第十条第二款“发行人应将增发招股意向书刊登在中国证监会指定的至少一种报刊及互联网网站上，”修改为：“发行人应将增发招股意向书刊登在中国证监会指定的互联网网站”。

第十条增加一款内容：“发行人应将增发招股意向书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊。已编制和在指定报刊刊登增发招股意向书摘要的，不必制作增发招股说明书摘要。”