股份转让系统

股份转让系统（精选10篇）

股份转让系统 篇1

各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅 (局) 、国家税务局、地方税务局, 新疆生产建设兵团财务局, 全国中小企业股份转让系统有限责任公司, 中国证券登记结算公司:

根据《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》 (国发[2013]49号) 的有关规定, 现就实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题通知如下:

一、个人持有全国中小企业股份转让系统 (简称全国股份转让系统) 挂牌公司的股票, 持股期限在1个月以内 (含1个月) 的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年 (含1年) 的, 暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的, 暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

前款所称挂牌公司是指股票在全国股份转让系统挂牌公开转让的非上市公众公司;持股期限是指个人取得挂牌公司股票之日至转让交割该股票之日前一日的持有时间。

二、挂牌公司派发股息红利时, 对截至股权登记日个人已持股超过1年的, 其股息红利所得, 按25%计入应纳税所得额, 直接由挂牌公司计算并代扣代缴税款。对截至股权登记日个人持股1年以内 (含1年) 且尚未转让的, 税款分两步代扣代缴:第一步, 挂牌公司派发股息红利时, 统一暂按25%计入应纳税所得额, 计算并代扣税款。第二步, 个人转让股票时, 证券登记结算公司根据其持股期限计算实际应纳税额, 超过已扣缴税款的部分, 由证券公司等股票托管机构从个人资金账户中扣收并划付证券登记结算公司, 证券登记结算公司应于次月5个工作日内划付挂牌公司, 挂牌公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳。

个人应在资金账户留足资金, 依法履行纳税义务。证券公司等股票托管机构应依法划扣税款, 对个人资金账户暂无资金或资金不足的, 证券公司等股票托管机构应当及时通知个人补足资金, 并划扣税款。

三、个人转让股票时, 按照先进先出的原则计算持股期限, 即证券账户中先取得的股票视为先转让。

应纳税所得额以个人投资者证券账户为单位计算, 持股数量以每日日终结算后个人投资者证券账户的持有记录为准, 证券账户取得或转让的股票数为每日日终结算后的净增 (减) 股票数。

四、证券投资基金从挂牌公司取得的股息红利所得, 按照本通知规定计征个人所得税。

五、本通知所称个人持有全国股份转让系统挂牌公司的股票包括:

(一) 在全国股份转让系统挂牌前取得的股票;

(二) 通过全国股份转让系统转让取得的股票;

(三) 因司法扣划取得的股票;

(四) 因依法继承或家庭财产分割取得的股票;

(五) 通过收购取得的股票;

(六) 权证行权取得的股票;

(七) 使用附认股权、可转换成股份条款的公司债券认购或者转换的股票;

(八) 取得发行的股票、配股、股票股利及公积金转增股本;

(九) 挂牌公司合并, 个人持有的被合并公司股票转换的合并后公司股票;

(十) 挂牌公司分立, 个人持有的被分立公司股票转换的分立后公司股票;

(十一) 其他从全国股份转让系统取得的股票。

六、本通知所称转让股票包括下列情形:

(一) 通过全国股份转让系统转让股票;

(二) 持有的股票被司法扣划;

(三) 因依法继承、捐赠或家庭财产分割让渡股票所有权;

(四) 用股票接受要约收购;

(五) 行使现金选择权将股票转让给提供现金选择权的第三方;

(六) 用股票认购或申购交易型开放式指数基金 (ETF) 份额;

(七) 其他具有转让实质的情形。

七、个人和证券投资基金从全国股份转让系统挂牌的原STAQ、NET系统挂牌公司 (简称两网公司) 取得的股息红利所得, 按照本通知规定计征个人所得税;从全国股份转让系统挂牌的退市公司取得的股息红利所得, 按照财税[2012]85号文件的有关规定计征个人所得税。

八、本通知所称年 (月) 是指自然年 (月) , 即持股一年是指从上一年某月某日至本年同月同日的前一日连续持股, 持股一个月是指从上月某日至本月同日的前一日连续持股。

九、财政、税务、证监等部门要加强协调、通力合作, 切实做好政策实施的各项工作。

挂牌公司、两网公司、退市公司, 证券登记结算公司以及证券公司等股票托管机构应积极配合税务机关做好股息红利个人所得税征收管理工作。

十、本通知自2014年7月1日起至2019年6月30日止执行。挂牌公司、两网公司、退市公司派发股息红利, 股权登记日在2014年7月1日至2019年6月30日的, 股息红利所得按照本通知的规定执行。本通知实施之日个人投资者证券账户已持有的挂牌公司、两网公司、退市公司股票, 其持股时间自取得之日起计算。

2014年6月27日

股份转让系统 篇2

所谓外资企业全称为外商投资企业，是指依据中国法律设立的中外合资经营企业、中外合作经营企业和外商独资企业。外资企业在新三板挂牌，应当首先适用《公司法》，法律对外资企业另有规定的，应当适用外资企业有关法律规定。本文依据外资企业法律的特殊规定来分析新三板企业中外资问题，包括以外资企业身份新三板挂牌和曾经具有外资企业身份的内资企业的新三板挂牌。

新三板挂牌中的外资审查主要涉及以下问题：

一、公司设立和变更需要审批

主办券商和律师应当对外资企业设立的合规性进行审查。目前，大多数内资的有限责任公司和股份公司的设立无需审批，但是外资企业的设立必须经过审批，取得外商投资企业批准证书方能设立。需要审批的事项，包括中外合资企业、中外合作企业的中外各方间的合资合同、合作合同和公司章程，外商独资企业的章程。如果合同或章程未经外商投资管理部门批准，即使该外资企业取得了营业执照，仍应当判定该外资企业属于违法设立。

外资企业设立后，凡是涉及合同和章程内容的变更事项均需经外商投资管理部门批准，否则该变更属于无效行为。主要包括:

1、合营企业注册资本的增加、减少;

2、合营一方向第三者转让其全部或者部分股权的;

3、外资企业变更为内资企业。

主办券商和律师应就外资企业的历次股权转让包括内资变更为外资企业，或由外资企业变更为内资企业，审查其变更程序是否符合当时外商投资管理部门制定的规章及规范文件的规定并发表意见。

二、投资领域应合规

在审查外资企业是否符合新三板挂牌条件时，要依据国家对于外资企业投资领域的有关管理规定——《外商投资产业指导目录(2015年修订)》对该企业的主营业务进行审查，该目录中列出了国家鼓励、限制和禁止设立合营企业的行业。

三、外汇管理应合规

外资企业的外汇来源及使用，应当符合国家外汇规定。具体审查包括：

1、外方出资者以外币出资的，应当检查外商投资企业的外汇登记证，以确定外币是否汇入经国家外汇管理局各分支局、外汇管理部(以下简称“外汇局”)核准的资本金账户。

2、有下列情形的，应当检查企业提供的“国家外汇管理局资本项目外汇业务核准件”原件，以确定其行为是否与外汇局核准的相一致：

(1)外方出资者以其来源于中国境内举办的其他外商投资企业净利润和因清算、股权转让、先行收回投资、减资等所得的货币资金在境内再投资的;(2)外商投资企业以资本公积、盈余公积、未分配利润、已登记外债和应付股利转增资本的;(3)外方出资者减少出资的;(4)国家规定的其他出资方式须经外汇局核准的。

3、外方出资者以实物出资的，应当获取企业进口货物报关单据，检查实物是否来源于境外。

4、着重审查外方出资的验资报告。验资过程中，验资的注册会计师应当向外汇局核准的外资企业资本金账户的开户银行的函证。注册会计师应当在收到外方出资情况询证函回函后，以注明外资外汇登记编号的回函作为出具验资报告的依据，并将其复印件交企业留存备查;注册会计师还应当向企业注册地外汇局发出外方出资情况询证函，并根据外方出资者的出资方式附送银行询证函回函、资本项目外汇业务核准件及进口货物报关单等文件的复印件，以询证上述文件内容的真实性、合规性。

对于中国投资者以境外特殊目的公司返程投资，需要审查其是否适用《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》，该特殊目的公司的设立是否符合我国外汇管理部门的监管规定。

四、特殊的公司治理机构

与内资的有限责任公司不同，有限责任公司形式的中外合资企业不设股东会，董事会是合营企业的最高权力机构，决定合营企业的一切重大问题。合营企业董事会的组成、董事名额的分配是合营企业合同主要内容之一。

中外合作经营企业不设股东会，设董事会或者联合管理委员会。董事会或者联合管理委员会是合作企业的权力机构，按照合作企业章程的规定，决定合作企业的重大问题。

以上两点是我们在新三板业务中审查外资企业和曾经是外资企业的内资企业必须注意的，因其涉及到外资企业重大决策的程序合法性。

五、中外合作经营企业的特殊性

中外合作经营企业不同与其他外资企业的地方主要有两点：

1、中外合作者可以在合作经营企业合同中约定合作期满时合作经营企业的全部固定资产归中国合作者所有的，可以在合作企业合同中约定外国合作者在合作期限内先行回收投资的办法。

2、中外合作经营企业的各方投资者可以采用分配利润、分配产品或者合作各方共同商定的其他方式分配收益。

中外合作经营企业和曾是中外合作经营企业的内资企业，如果其历史上存在上述情况，券商和律师应当对其合规性进行审查。

六、外资企业的知识产权

对于外资企业仍在使用的来自外方股东的知识产权应审查其合法性、有效性和所有权;审查其所有权或使用权是否受到限制，外资企业是否需要对使用该知识产权向外方股东支付使用费用，或使用该知识产权的前提是否是必须使用外方股东掌握的与该知识产权有技术上下游关系知识产权;该知识产权是否受中国法律保护。

七、外资企业曾享受的税收优惠是否合规

根据股转公司的反馈意见，券商和律师至少要从以下两个方面来审查外资企业曾享受的税收优惠：

1、外资企业曾经享受的税收优惠是否符合国家法律、法规、规章的规定。

2、在公司由外资转为内资的情况下是否涉及税收优惠补缴问题。我国关于外商投资企业的税收优惠政策主要源于1991年7月1日实施的《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》和《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》。2008年1月 1日《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》生效后，《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》和《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》被废止，2008年2月27日国家税务总局发布《关于外商投资企业和外国企业原有若干税收优惠政策取消后有关事项处理的通知》(国税发[2008]23号)规定：“外商投资企业按照《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》规定享受定期减免税优惠，2008年后，企业生产经营业务性质或经营期发生变化，导致其不符合《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》规定条件的，仍应依据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》规定补缴其此前(包括在优惠过渡期内)已经享受的定期减免税税款。”

《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第八条第一款规定：“对生产性外商投资企业，经营期在十年以上的，从开始获利的起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税，但是属于石油、天然气、稀有金属、贵重金属等资源开采项目的，由国务院另行规定。外商投资企业实际经营期不满十年的，应当补缴已免征、减征的企业所得税税款。”

以上法律规定是我们审查外资企业曾享受的税收优惠的法律依据。

八、劳动用工

外企企业聘用的外籍员工应当符合《外国人在中国就业管理规定》外资企业聘用外国人须为该外国人申请就业许可，经获准并取得《中华人民共和国外国人就业许可证书》(以下简称许可证书)后方可聘用。

在中国就业的外国人应持职业签证入境(有互免签证协议的，按协议办理)，入境后取得《外国人就业证》(以下简称就业证)和外国人居留证件，方可在中国境内就业。

未取得居留证件的外国人(即持F、L、C、G字签证者)、在中国留学、实习的外国人及持职业签证外国人的随行家属不得在中国就业。

股份转让系统 篇3

事实上，在保荐人平安证券一路护航之下，远方光电日前抛出的发行价高达45元，对应市盈率也达51.72倍，远超LED行业平均市盈率和近期新股发行的平均市盈率。以此计算，远方光电将至少募资6.75亿元，而潘建根夫妇的财富将直接飙上16.50亿元。在疯狂敛财的同时，潘氏家族亦不乏“温情”的一面，曾以低于净资产的价格将部分股份转让给大学教授，业内人士称，此举涉嫌利益输送。

“三高”发行 敛财游戏继续

在LED产业链中，远方光电既不从事上游芯片制造，亦不专注于中游封装，而是以设备检测为主，而据了解，国内主流LED厂商大多具有设备自检能力。远方光电号称其市场占有率约为50%，其实并未覆盖前述具备自检能力的厂商。然而，远方光电却以此为噱头，将发行价定在45元的高位，市盈率超50倍，是典型的“三高”发行。

资料显示，潘氏夫妇直接和间接持有远方光电81.49%的股份，共计3667万股，以45元发行价计算，潘氏夫妇持股市值高达16.50亿元，而截至2011年9月末，潘氏夫妇在远方光电中拥有的所有者权益仅为1.28亿元。若加上潘氏夫妇2010年向远方光电出售数威软件及远方仪器所分别获得的5000万元、1700万元，则潘氏夫妇在两年之内资产溢价超过12倍（未考虑潘氏名下其他资产），通过51.72倍的高市盈率发行则是潘氏迅速暴富的主要原因。

值得一提的是，近期新股发行的市盈率普遍低于远方光电，如经营LED业务的长方照明（300301）、聚飞光电（300303）、万润科技（002654）发行市盈率分别为32.79倍、27.53倍、30倍，远方光电市盈率市盈率一股独高，与平安证券的运作不无关系。从变卖数威软件等“垃圾”资产及随意向远方光电借款开始，潘氏夫妇便不乏套现敛财的前科，不难想象，一旦远方光电成功上市，潘氏夫妇极有可能通过各种手段从远方光电获取资金，届时，远方光电将彻底沦为潘氏家族的摇钱树。

对于高发行价，潘建根在远方光电路演期间表示，远方光电的发行价主要是网下专业机构按规定确定的，而发布的市盈率则是根据2010年的业绩来制定的。远方光电保荐协办人，来自平安证券的余波则坚持认为，远方光电的发行价格合理体现了公司目前的价值，而市盈率则体现了未来的成长价值。

数据显示，远方光电2010年营收及净利同比上涨98.60%、117.75%，不过远方光电2010的营业外收入接近1000万元，享受到的税收优惠超500万元。若扣除前述非经常性损益，远方光电的营业利润将锐减1500万元左右，远方光电在制定发行价的同时，并未严格遵循其主营收益。

而在行业前景方面，远方光电则极力渲染，并以行业龙头自居，声称行业将呈现爆发式增长。不过远方光电拒绝承认LED行业产能过剩的事实，潘家根日前亦表示2015年国内LED实验室光电检测设备市场需求将超过12亿元，而全球市场需求将达到52亿元。业内人士指出，自2010年以来，由于产能急剧放大，LED行业已经显示出系统性的颓势，若非产业政策积极扶持，行业洗牌将提前到来。远方光电作为LED产业链的附属企业，高度依赖LED产业链，一旦相关政策未予落实，则远方光电的盈利能力势必大打折扣，平安证券及远方光电用不确定的行业前景确定其市盈率，难免有失公允。

折价转股 涉嫌利益输送

尽管潘氏夫妇热衷于玩弄资本游戏，但对于潘氏夫妇认为“有价值”的人，潘建根却显得较为慷慨，竺素娥入股远方光电即是佐证。

2010年4月，潘建根与浙江工商大学财务与会计学院教授、财务管理研究所所长竺素娥签订股权转让协议，后者以106.8万元的对价受让潘家根21.36万元的原始出资额，此后，竺素娥持股比例为1.88%，持有远方光电84.61万股，入股成本为5元/股。

时隔一月之后，远方光电引入创投华睿海越，后者出资2274.68万元仅认购远方光电新增股本68万股，入股成本高达33.45元/股，约为竺素娥入股成本的6.69倍。

对于同一时期不同股东入股成本悬殊的问题，远方光电的解释称，竺素娥长期以来从事公司财务管理的教学与研究工作，并在多家上市公司担任独立董事，具有十分丰富的公司财务管理经验，能够利用专长为发行人提供财务咨询服务。资料表明，竺素娥目前担任康盛股份（002418）、龙生股份（002625）及三维通信（002115）的独立董事，并曾担任过杭萧钢构（600477）、兔宝宝（002043）的独立董事。

在潘氏夫妇看来，竺素娥可凭借自己的专长为远方光电提供财务咨询工作，但公开资料表明，竺素娥并未在远方光电担任管理职务，仅是远方光电的自然人股东。业内人士指出，竺素娥不大可能以股东的身份参与远方光电的具体经营，只有一种解释，即在远方光电筹备上市的过程中，竺素娥可能确实凭借专长或人脉为远方光电提供了帮助，而作为回馈，潘建根象征性的以5元每股的成本将部分股权转让给竺素娥。根据发行价计算，竺素娥目前持有的远方光电市值已暴涨35倍，接近4000万元。

股份转让系统 篇4

一、个人持有全国中小企业股份转让系统(简称全国股份转让系统)挂牌公司的股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

前款所称挂牌公司是指股票在全国股份转让系统挂牌公开转让的非上市公众公司;持股期限是指个人取得挂牌公司股票之日至转让交割该股票之日前一日的持有时间。

二、挂牌公司派发股息红利时,对截至股权登记日个人已持股超过1年的,其股息红利所得,按25%计入应纳税所得额,直接由挂牌公司计算并代扣代缴税款。对截至股权登记日个人持股1年以内(含1年)且尚未转让的,税款分两步代扣代缴:第一步,挂牌公司派发股息红利时,统一暂按25%计入应纳税所得额,计算并代扣税款。第二步,个人转让股票时,证券登记结算公司根据其持股期限计算实际应纳税额,超过已扣缴税款的部分,由证券公司等股票托管机构从个人资金账户中扣收并划付证券登记结算公司,证券登记结算公司应于次月5个工作日内划付挂牌公司,挂牌公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳。

个人应在资金账户留足资金,依法履行纳税义务。证券公司等股票托管机构应依法划扣税款,对个人资金账户暂无资金或资金不足的,证券公司等股票托管机构应当及时通知个人补足资金,并划扣税款。

三、个人转让股票时,按照先进先出的原则计算持股期限,即证券账户中先取得的股票视为先转让。

应纳税所得额以个人投资者证券账户为单位计算,持股数量以每日日终结算后个人投资者证券账户的持有记录为准,证券账户取得或转让的股票数为每日日终结算后的净增(减)股票数。

四、证券投资基金从挂牌公司取得的股息红利所得,按照本通知规定计征个人所得税。

五、本通知所称个人持有全国股份转让系统挂牌公司的股票包括:

(一)在全国股份转让系统挂牌前取得的股票;

(二)通过全国股份转让系统转让取得的股票;

(三)因司法扣划取得的股票;

(四)因依法继承或家庭财产分割取得的股票;

(五)通过收购取得的股票;

(六)权证行权取得的股票;

(七)使用附认股权、可转换成股份条款的公司债券认购或者转换的股票;

(八)取得发行的股票、配股、股票股利及公积金转增股本;

(九)挂牌公司合并,个人持有的被合并公司股票转换的合并后公司股票;

(十)挂牌公司分立,个人持有的被分立公司股票转换的分立后公司股票;

(十一)其他从全国股份转让系统取得的股票。

六、本通知所称转让股票包括下列情形:

(一)通过全国股份转让系统转让股票;

(二)持有的股票被司法扣划;

(三)因依法继承、捐赠或家庭财产分割让渡股票所有权;

(四)用股票接受要约收购;

(五)行使现金选择权将股票转让给提供现金选择权的第三方;

(六)用股票认购或申购交易型开放式指数基金(ETF)份额;

(七)其他具有转让实质的情形。

七、个人和证券投资基金从全国股份转让系统挂牌的原STAQ、NET系统挂牌公司(简称两网公司)取得的股息红利所得,按照本通知规定计征个人所得税;从全国股份转让系统挂牌的退市公司取得的股息红利所得,按照财税[2012]85号文件的有关规定计征个人所得税。

八、本通知所称年(月)是指自然年(月),即持股一年是指从上一年某月某日至本年同月同日的前一日连续持股,持股一个月是指从上月某日至本月同日的前一日连续持股。

九、财政、税务、证监等部门要加强协调、通力合作,切实做好政策实施的各项工作。

挂牌公司、两网公司、退市公司,证券登记结算公司以及证券公司等股票托管机构应积极配合税务机关做好股息红利个人所得税征收管理工作。

股份转让系统 篇5

第一章 公开转让说明书及推荐报告 1-1 公开转让说明书（申报稿）1-2 财务报表及审计报告 1-3 法律意见书 1-4 公司章程

1-5 主办券商推荐报告

1-6 定向发行情况报告书（如有）

1-7 中国证监会核准文件（适用股东超过200人）第二部分 不要求披露的文件 第二章 申请挂牌公司相关文件

2-1 向全国股份转让系统公司提交的申请股票在全国股份转让系统挂牌及定向发行（如有）的报告

2-2 向中国证监会提交的申请股票在全国股份转让系统公开转让及定向发行（如有）的报告

2-3 有关股票在全国股份转让系统公开转让及定向发行（如有）的董事会决议

2-4 有关股票在全国股份转让系统公开转让及定向发行（如有）的股东大会决议 2-5 企业法人营业执照

2-6 股东名册及股东身份证明文件 2-7 董事、监事、高级管理人员名单及持股情况 2-8 申请挂牌公司设立时和最近两年及一期的资产评估报告（不适用股东超过200人）

2-9 申请挂牌公司最近两年原始财务报表与申报财务报表存在差异时，需要提供差异比较表（不适用股东超过200人）2-10 全部股票已经中国证券登记结算有限责任公司登记的证明文件（挂牌前提供；不适用股东超过200人）2-11 申请挂牌公司全体董事、监事和高级管理人员签署的《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》（挂牌前提供）

2-12 证券简称及证券代码申请书（适用股东超过200人）2-13 国有资产管理部门出具的国有股权设置批复文件及商务主管部门出具的外资股确认文件（适用股东超过200人）2-14 中国证监会核准后至申请挂牌前新增重大事项的说明文件（如有；适用股东超过200人）第三章 主办券商相关文件

3-1 主办券商与申请挂牌公司签订的推荐挂牌并持续督导协议（适用股东超过200人）3-2 尽职调查报告 3-3 尽职调查工作文件

3-3-1 尽职调查工作底稿目录、相关工作记录和经归纳整理后的尽职调查工作表 3-3-2 有关税收优惠、财政补贴的依据性文件 3-3-3 历次验资报告

3-3-4 对持续经营有重大影响的业务合同 3-4 内核意见

3-4-1 内核机构成员审核工作底稿 3-4-2 内核会议记录

3-4-3 对内核会议反馈意见的回复

3-4-4 内核专员对内核会议落实情况的补充审核意见 3-5 主办券商推荐挂牌内部核查表及主办券商对申请挂牌公司风险评估表

3-6 主办券商自律说明书

3-7 主办券商业务备案函复印件（加盖机构公章并说明用途）及项目小组成员任职资格说明文件（适用股东超过200人）

3-8 律师、注册会计师及所在机构的相关执业证书复印件（加盖机构公章并说明用途；适用股东超过200人）第四章 其他相关文件

4-1 申请挂牌公司全体董事、主办券商及相关中介机构对申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书

4-2 相关中介机构对纳入公开转让说明书等文件中由其出具的专业报告或意见无异议的函

4-3 申请挂牌公司、主办券商对电子文件与书面文件保持一致的声明

4-4 律师、注册会计师及所在机构的相关执业证书复印件（加盖机构公章并说明用途）

论对发起人股份转让的规制 篇6

关键词：发起人,股份转让,限制

一、我国《公司法》对发起人股份转让的限制规定

股份公司的设立宗旨和经营范围、经营方式等, 最初是由发起人确定, 为了保障新设立的股份公司经营的稳定和成功, 使发起人利益与股份公司的经营成果紧密联系在一起, 并防止发起人在股份公司设立后很短时期内就转让股份, 致使股份公司运行失序或经营策略落空, 对发起人的股份转让给予一定的限制是必要的。台湾学者也认为其立法意旨, 端在防止发起人以发起组织公司为手段, 以获取发起人之报酬及特别利益为目的, 形成专业发起人之不当行为。违反此规定之转让应属无效。

《公司法》第142条第1款规定;“发起人持有的本公司股份, 自公司成立之日起一年内不得转让”。这一规定与台湾地区公司法的规定:“发起人之股份, 非于公司设立登记后一年内, 不得转让。但公司因合并或分割后, 新设公司发起人之股份得转让。”相合。公司法进一步规定, 公司向发起人、法人发行的股票, 应当为记名股票, 并应当记载发起人、法人的名称, 不得另立户名或者以代表人姓名记名。发起人的股票, 应当标明发起人字样。因此, 发起人在公司成立后1年内禁止转让的股份, 是本公司标有发起人字样的记名股票。对于发起人在公司成立后受让的本公司无记名股票或者其他记名股票, 可以转让。

二、对发起人股份转让限制的评价

我们对发起人转让股份之法律行为进行检讨, 有三种含义:一是债权行为, 即双方的买卖契约;二是准物权行为, 即发起人移转股权之法律行为;三是物权行为, 买受人移转价金所有权之法律行为。自发起人角度观察, 只有债权行为与准物权行为。发起人不得转让股份, 否则其转让无效, 然则到底是指转让股份的债权行为无效还是其准物权行为无效?

首先, 我们检讨发起人股份转让的准物权行为的效力。正如前文所述, 发起人股份转让限制规定是属禁止性规定, 属于义务性规则, 规定的是不作为义务, 即当事人不得为一定行为的法律规定。从法理上分析, 禁止性规定又可分为命令规范与效力规范, 前者仅取缔违法之行为, 对违法者进行制裁达到对其行为的阻遏, 但并未否认其在私法上之效力。后者不但取缔其行为, 也否认私法上的效力。根据物权法定原则, 发起人不得转让其所持股份, 当然不得为转让股份之行为, 即或发生了股份的转让, 也不发生物权上之效果, 也就是说, 无私法上的效力, 因此, 发起人转让股份是属于准物权行为的效力规定, 即发起人转让股份的准物权行为无效。

至于发起人转让股份的债权行为, 即买卖契约的效力则要分两种情形;假若双方订立的买卖契约约定股份转让是在公司成立1年内, 显然违反了公司法的规定, 当属不能, 自然无效;如果双方订约约定在公司成立1年后才转让股份, 也即是说在公司成立登记之日起1年内没有实际发生发起人股份转让的效果, 没有违背公司法第142条第1款的规定, 理应有效, 这在我国的司法实践中已得到证实。如江苏省张桂平 (原告、反诉被告) 诉王华 (被告、反诉原告) 股权转让合同纠纷案, 江苏高级人民法院在审理中认为:股份有限公司的发起人在公司成立后三年内, 与他人签订股权转让协议, 约定待公司成立三年后为受让方办理过户手续, 并在协议中约定将股权委托受让方行使的, 该股权转让合同不违反公司法第147条第1款的规定。协议双方在公司法所规定的发起人股份禁售期内, 将股权委托给未来的股权受让方行使, 也并不违反法律的强制性规定, 且在双方正式办理股权登记过户前, 上述行为并不能免除转让股份的发起人的法律责任, 也不能免除其股东责任。因此, 该案中的股权转让合同应认定为合法有效, 即上文所说的债权行为有效。

三、完善对发起人股份转让规制的路径

从大量的文献看来, 通说认为公司法限制发起人转让股份主要基于以下原因:一者发起人系公司最重要原始股东, 公司设立后即转让其股份, 可能影响公司的健全与信誉;二者发起人负有很重要的设立责任, 若任由其移转其股份, 可能会影响对公司或第三人的责任;三者防止发起人利用假借发起组织公司为名, 以获取发起人报酬和特别利益, 形成专业不正当行为 (即以发起组织公司为手段, 而行诈欺图利之行为) 。对于这些理由, 刘连煜先生认为有极尽不合理之处, 理由为:

第一, 发起人身份因公司成立而转换 (或因当选为董事、监事而担任公司职务, 或未当选仅为一般股东) , 自此, 发起人不再具有发起人身份, 其重要性与一般股东无二;身份已改, 却在法律条文上对过去身份进行行为限制, 不知对象指向何人, 难免引起理解上的困惑。而且通常从发起人股份的认购至成为公司成立后变为股东这一时间并不长, 允许该期间内转让的必要性不大, 而且当事人之间具有债权性效力, 公司成立后或者缴纳日期后, 受让人可以请求转让有履行, 并以此具有对公司的对抗力。

第二, 该规定限制发起人转让股份的目的在于预防发起人在设立过程中因疏于行使职务而引起公司利益致损时, 保证公司向发起人追偿。可是, 公司对于发起人的债务请求权不必局限于发起人所持有的本公司股份, 而应当主张向其全部财产行使权力。我国公司法在规定发起人的责任部分已做出了明确的规定:“在公司设立过程中, 由于发起人的过失致使利益受损的, 应当对公司承担赔偿责任”, 其责任范围及于其一切财产。否则, 只以其所持股份为限制, 难免会使公司的请求权落空。

第三, 假若发起人借设立公司谋取报酬及特别利益, 这巨额特别利益将成为招募股份的一大障碍, 创立大会可以对之裁减。也就是说, 对于此类问题在公司成立时可以处理, 不必再限制发起人转让股份。

第四, 发起人所持股份必须待公司成立1年后方能转让, 而对一般认股人的股份在公司成立后即可转让, 两者显然不平等, 属于歧视性规则, 有挫伤发起人对设立公司的合理预期之可能, 即势必引起资力充足之发起人仅愿认购法定范围之股份而不愿尽其实足资力, 或者资力充足之人仅愿作为一般股东而不愿为积极的发起人, 岂不可惜。因为对发起人股份转让的限制无疑会改变拟成为发起人的风险态度, 趋利避害是人的本性, 何况在我国人们不习惯于投资设立企业而更愿意追求稳定的利益, 如宁愿存钱而不大愿意去投资办厂。发起人与一般股东依同样方法取得股票, 在公司成立后1年内的期间, 一者可以转让, 另者则限制转让, 明显有悖于股份平等原则。而且股份公司系典型合资公司, 一旦设立登记后, 公司概由董事、监事、经理负责, 除出资不实责任外, 发起人设立之责任当然解除。既然发起人责任已经解除, 却又课以其股份在公司成立后1年内不得转让的义务, 于法理不通。实际上, 发起人的设立责任与股份转让完全是两回事。因此, 笔者以为公司法第142条第1款规定, 将发起人设立责任与股份转让联系在一起, 表面上因应了“使发起人利益与股份公司的经营成果紧密联系在一起, 并防止发起人在股份公司设立后很短时期内就转让股份, 致使股份公司运行失序或经营策略落空”, 实则于法理不通, 不具有妥当性。

除此之外, 纵观发达经济各国公司立法, 鲜有此规定, 唯有我国台湾地区和大陆公司法对发起人所持股份进行转让限制, 可见不具有普遍合理性。

笔者认为要防止因投机和公司不成立引起的损失向一般大众扩散的公益性更强, 并且在公示方法不全的状态下进行转让而引起的混乱, 完全可以通过其他手段的规制, 比如, 发起人责任制度来达此目的。从经济效率的观点看, 法律应该以使设立公司之行为更有效率为目的来分配设立公司本身这一风险, 由法律选择发起人、认股人和第三者中哪一方来承担。达到这一目的的一个规则就是把损失分配给能以最低成本来防止或消除这种损失风险的一方。在公司设立中, 似乎发起人比认股人、第三人更能估计到募集设立的风险, 并更容易采取措施消除这种风险。换言之, 从发起人责任着手来规制公司设立的违法和违规行为更能减少社会成本, 增加社会效益。

综上所述, 笔者认为对发起人股份转让进行限制不具有正当性, 建议将该条第1款之规定改为对权利股的转让限制, 即“因认购股份而取得的权利的转让, 对公司没有效力, 并准用于新股发行。”

在公司设立登记之前取得权利股 (股份认购人地位) 的投资者, 在公司取得法人资格前, 尚不具备股东地位, 但毕竟又是股东的前身。在实际交易中, 存在通过股款缴纳收据或者要约证据金收据上附加空白委任状而转让的例子。因此, 对公司成立前权利股的转让进行限制, 旨在简化公司的股权处理事务, 避免公司面对纷繁复杂的转让环节而带来的繁琐事务。

学者认为:为抑制不管企业的营业和利润状态如何, 只图谋短期差价的投机行为;为防止公司设立程序或新股发行程序因权利股的转让而变得混乱;尤其是在公司设立时, 为了从公司不成立的危险中保护受让人。同时, 规定权利股的转让须以股票的交付来进行, 而权利股的转让方法很难制度化, 不得不对其进行限制。

而且, 《证券法》第37条就上市公司股东转让权利股或股票发行前的股份的行为已进行了严格限制:“证券交易当事人依法买卖的证券, 必须是依法发行并交付的证券。非依法发行的证券, 不得买卖。”可见, 在股票市场中买卖的股票, 必须是依法发行并交付的股票。即或公司设立登记或新股发行行为生效, 倘若投资者尚未取得股票, 亦不得在证券市场转让其股权。股东转让权利股的行为, 不仅不能对抗公司, 自身也归无效。所以, 从体现公司法与证券法的协调上也应对权利股的转让限制作出规定, 以达到两者的和谐统一。

参考文献

[1]王保树主编, 中国公司法修改草案建议稿:理由说明与参考立法例, 社会科学文献出版社2004年版, 第192页[1]王保树主编, 中国公司法修改草案建议稿:理由说明与参考立法例, 社会科学文献出版社2004年版, 第192页

[2]柯芳枝, 公司法论, 中国政法大学出版社2004年版, 第192页[2]柯芳枝, 公司法论, 中国政法大学出版社2004年版, 第192页

[3]张文显主编, 法理学, 高等教育出版社北京大学出版社1999年, 第72页[3]张文显主编, 法理学, 高等教育出版社北京大学出版社1999年, 第72页

[4]《中华人民共和国最高人民法院公报》2007年第5期, 第39—48页[4]《中华人民共和国最高人民法院公报》2007年第5期, 第39—48页

[5]柯芳枝, 公司法论, 中国政法大学出版社2004年版, 第192页[5]柯芳枝, 公司法论, 中国政法大学出版社2004年版, 第192页

[6]刘连煜, 公司法理论与判决研究, 法律出版社2002年版, 第221—2页[6]刘连煜, 公司法理论与判决研究, 法律出版社2002年版, 第221—2页

[7]李哲松, 韩国公司法, 吴日焕译, 中国政法大学出版社200年版, 第276页[7]李哲松, 韩国公司法, 吴日焕译, 中国政法大学出版社200年版, 第276页

股份转让系统 篇7

1改造概况

此次改造的目的是:实现新老主井、副井提升计数;实现班、日、月、季、年数字有累计和报表输出;井上下机电设备开停显示;地面井下轨道、胶带、煤仓、罐笼、箕斗等运输状态工业电视监视、瓦斯监测系统数据的共享显示。

生产调度系统设计的总体原则为“理念超前, 技术先进, 整体规划, 统一标准, 统一协议, 分步实施, 兼顾已有系统”。改造内容包括:生产调度显示系统;数字化工业电视监视系统;煤矿安全生产工况动态显示系统。

2系统升级改造方案

2.1数字化工业电视监视系统

根据平煤五矿的实际需要, 井下、地面共计安装24套摄像仪。其中16套井下摄像仪为矿用本安型摄像仪, 图像信号采用矿用阻燃光缆直接传输到地面调度室。地面安装8套摄像仪, 其中3套为全方位彩色摄像仪, 可以完成上、下、左、右、推远、拉近、焦距+、焦距-、光圈大、光圈小、雨刷、加热、风扇的控制, 镜头采用15倍镜头;余下的地面5套固定彩色摄像仪采用固定彩色摄像仪、自动光圈镜头, 图像信号采用同轴电缆传输到地面调度室。

工业电视监视系统共由3部分组成:

(1) 井下部分。安装矿用本安型光纤摄像仪16套, 全部采用KD6002矿用本安型光纤摄像仪, 防爆合格证号2974002, 国家专利号ZL93 2 36367.9。隔爆兼本安电源为KDW32, 防爆合格证号242120;光缆采用煤矿阻燃多芯光缆[2], 由生产调度室至副井下口由48芯通信光缆进行连接;副井下口至己三采区由24芯通信光缆进行连接, 然后由8至12芯光缆连接到各个安装地点。副井下口至己二扩大采区由12芯通信光缆进行连接然后由4至8芯光缆连接到各个安装地点 (图1) 。

(2) 地面部分。地面共安装8套摄像仪, 具体安装在煤楼的不同位置, 其中全方位彩色固定彩色摄像仪2套, 自动光圈摄像仪6套, 这8套摄像仪通过24芯光缆直接连接至调度室。

(3) 调度室部分。井上、井下工业电视图像信号通过光缆传送到矿调度室的8台SGJ-5视频光接收机, 视频光接收机将光信号转换成电信号, 最终全部图像送到矿调度室的GDK-4E (16×4) 视频集中分配器上, 通过同轴电缆直接连接到24台彩色监视器上, 在调度室内实现对井上、井下主要生产设备及关键岗位场面的实时监视。

2.2生产调度显示系统

2.2.1大屏幕投影系统

如将生产调度显示系统建设成为拥有高分辨率、高清晰度和亮度、用户控制界面简单、操作方法先进的大屏幕投影系统, 煤矿调度中心即能高质、高效地对各种控制信息进行实时监控和集中指挥调度。大屏幕投影系统主要由投影子系统、控制子系统组成。

(1) 投影子系统。

该系统选用4台1 702 mm一体化投影机。拼接规模为2 (行) ×2 (列) ;单屏尺寸为1 361 mm (宽) ×1 021 mm (高) ;显示面积为2 722 mm×2 042 mm;显示分辨率2 048×1 536。

(2) 控制子系统。

控制子系统选用XWALL控制器, XWALL控制器硬件部分主要由主机、网络接口、视频信号、RGB信号输入、显示驱动组成。能将4台一体化投影单元组成一个大面积、高分辨率的显示平台, 将主站系统、MIS网系统、图像监控系统的各种应用情况通过网络方式、RGB直通方式、视频方式友好地显示在大屏幕上[3]。

实现视频窗口、多路网络信号窗口、4路视频信号窗口在大屏幕上同时显示, 任意一个窗口均可在大屏幕上的任意位置进行任意缩放、移动、漫游、全屏显示;通过RS-232连接的控制终端, 可以对大屏幕及外围设备的各种参数进行调整设置;使用Xwallmouse软件模块, 可在大屏幕上同时显示8个不同颜色的光标, 真正实现了多个用户同时操作控制大屏幕的任何应用窗口;通过字幕叠加软件模块, 可实现在大屏幕上的任意位置滚动、静止显示任意字体以及任意大小的欢迎标语、通知。

2.2.2LED条形屏

在调度室大屏幕投影墙上方设置1块LED电子显示屏, LED条形屏主要显示调度值班人员和天气预报的信息, 嵌入在大屏幕上方, 与大屏幕和监视器合成电视墙。

单屏尺寸5 300 mm (宽) ×800 mm (高) ;显示面积5 300 mm×800 mm。

LED电子显示屏结构系统主要由硬件设备和应用软件2部分组成。硬件设备包括主控计算机、控制驱动显示接口、显示屏体, 应用软件则是利用汇编语言、C语言和VB语言开发的驱动控制软件和控制软件。

2.3煤矿安全生产组态监测监控系统

随着平煤集团公司瓦斯监测监控系统KJ4升级为KJ2000N, 早期研制的KJ45煤炭企业综合调度指挥系统已不能使用, 由此新研发了1套“基于三层结构的煤矿安全生产组态监测监控系统”, 系统功能如图2所示。该系统使用专门研制的接入网关, 能够保证煤矿既有的各种监测监控系统独立、可靠、安全、稳定地运行;综合采用组态技术、远程监控及诊断技术和B/S层软件体系结构, 实现了煤矿各种监测监控系统实时数据的网络共享, 即信息集成。通过专用组态软件可以根据实际工作情况随意组态, 能够形象、直观、全面地反映煤矿的安全、生产、经营状况。

通过在主、副井提升绞车上安装计钩传感器, 并在监控服务器中安装PLC-8408输入输出卡, 实现对主副井钩数的统计;煤矿安全生产监测监控系统通过系统接入网关, 将KJ2000N监测监控系统中的相关数据导入实时数据库中, 用组态软件表现出来。系统接入网关由专用的嵌入式系统组成, 不会因接入而影响KJ2000N监测监控系统的安全运行[4]。

实时数据库是整个监控组态环境数据处理和管理的核心, 组态软件通过数据采集模块, 从现场设备获得实时数据并经必要的加工后, 可实现以下功能:①实时数据以图形、动画等形式直观地显示在计算机屏幕上。②控制数据被送到I/O设备, 对执行机构实行控制或调整控制参数。③存储历史数据, 对历史数据检索请求给予响应, 还可按要求打印历史报表, 以声音、图像的方式将报警及时通知操作人员, 并记录报警信号, 以备检索。

通过MCGS通用监控系统, 用户能够自由组态控制菜单、按钮和退出系统的操作权限, 只允许有操作权限的操作员对某些功能进行操作, 防止意外或非法关闭系统、进入开发系统修改参数或者对未授权数据进行更改等操作, 保证了系统的可靠性与稳定性。通过数据库对现场数据的采集处理, 以动画显示、实时曲线、历史曲线、报警处理、流程控制和报表输出等方式输出。

3生产调度系统改造工程施工

平煤股份五矿按照改造方案, 做了以下工作:

(1) 2009年10月, 完成了工业电视系统井下光缆的敷设、吊挂和熔接, 摄像仪、电源设备的安装, 调度室工业监视器及骨架的安装, 光电转换设备调试。

(2) 2009年11月上旬, 完成了大屏幕投影系统的安装、调试, LED显示屏的安装、调试。

(3) 2009年12月下旬, 完成了煤矿安全生产组态监测监控系统的资料收集、软件开发、硬件安装及系统调试;2009年12月31日, 按改造方案计划完成了系统升级改造全部工程, 系统进入试运行阶段。由生产厂家和五矿技术人员共同完成对五矿生产调度系统的安装调试及参数设置, 对生产调度系统进行试运行。

4改造后生产调度系统

4.1生产调度显示系统

改造后大屏幕投影系统具有下列优点:能接入来自PC、工作站及各种视频系统的数字信号;画面亮度高、清晰度高、色彩还原性好, 可高质量地显示各种分辨率的信号源;与用户原有软硬件系统连接界面好、无需对原有系统作任何调整和改动, 显示操作方便;可直接与用户计算机网络系统相连接, 使大屏幕显示系统与整个网络系统共享, 可兼容各种网络结构。

LED显示屏显示信息:①显示时间为年、月、日、时、分、秒;②显示各类文字、图表信息, 如通知、宣传标语、欢迎词、安全提示等;③显示调度值班人员和天气预报的信息。屏体显示内容可以由用户自行定义。

4.2数字化工业电视监视系统

升级后工业电视监视系统增加了12路井上、井下工业电视图像信号, 新更换SGJ-5视频光接收机、GDK-4E (16×4) 视频集中分配器, 使光、电信号转换更加完整, 调度室内实现对井上、井下主要生产设备及关键岗位场面的实时监控。

4.3煤矿安全生产组态监测监控系统

能够对煤矿现行的各种安全信息及相关主要数据进行处理, 使系统具备列表、曲线等多种显示功能;具有甲烷、风速、CO、温度等模拟量监测, 馈电状态、设备开停等开关量监测和累计量监测功能;具有模拟动画显示功能, 以便形象、直观、全面地反映安全生产、经营状况。

5结语

通过对生产调度系统的改造, 增加了井上、下工作地点的视频监控, 图像监视效果更加清晰, 有利于矿领导及调度人员实时、直观、快捷地了解一线生产状况, 对科学调度、安全指挥生产具有重要意义。大屏幕投影系统和LED显示屏设备的安装, 可以把各种安全信息、工况信息及相关的经营管理信息直观地显示出来, 便于调度人员的调度指挥。

此外, 煤矿安全生产组态监测监控系统的应用, 解决了KJ2000N升级后各类安全信息、工况信息不能在调度系统显示的问题, 系统实现了24 h稳定运行。鉴于升级后的生产调度系统在五矿调度室的运行情况, 表明该系统功能和技术指标符合《煤矿安全规程》等相关规定和标准的要求, 能满足五矿调度指挥的需要。

参考文献

[1]国家安全生产监督管理总局, 国家煤矿安全监察局.煤矿安全规程[M].北京:煤炭工业出版社, 2006.

[2]国家安全生产监督管理总局.AQ6201—2006煤矿安全监控系统通用技术要求[S].北京:煤炭工业出版社, 2006.

[3]国家安全生产监督管理总局.MT/T1008—2006煤矿安全生产监控系统软件通用技术要求[S].北京:煤炭工业出版社, 2006.

股份转让系统 篇8

1 螺杆式制冷机组工作原理

螺杆式制冷机组的压缩机排出的高温高压制冷剂气体,经室外冷凝器冷凝成高压液体进入干燥过滤器、供液电磁阀、热力膨胀阀后,进入室内的蒸发器(空气冷却器)吸热蒸发,对提升机电动机进行冷却,并对空气降温除湿(将入口最高温度控制在25℃以下),低压制冷剂蒸气被吸入压缩机进行压缩[1,2]。其工作原理如图1所示。

制冷机组的螺杆式压缩机具有能量调节方便、运行经济性高的特点;采用高效蒸发式冷凝器,可以充分利用直接蒸发式蒸发器中的凝结水,使能效比大大提高[3]。

用螺杆式制冷机组的蒸发器作为空气冷却器,直接冷却送风机进口的空气,使送风机的送风温度不超过25℃,吸收提升机电动机散热后的空气温度低于55℃,从而使电动机内的温度不超过80℃,保证电动机的正常运转。

2 方案分析及选择

要确定冷却系统改造方案,必须对电动机发热量及所需冷却量进行计算。

2.1 电动机发热量计算

可以根据公式Δt=Q/(1.01×M×c)计算空气温升。其中,Q为电动机发热量,由主提升电动机的功率N=2 100 kW,Q≈30%N=630 kW;M为冷却风机的风量,取18 m3/s;c为空气比热容,取1.2J/(kg·K)。

代入数据计算得,Δt=28.9℃。实际生产中,夏季冷却空气出口最高温度可达65℃,严重威胁电动机的安全运行。

2.2 制冷量的计算

按照平顶山市气象站的气象资料,夏季空气调节室外计算干球温度35.5℃,夏季空气调节室外计算湿球温度28.0℃,室外计算相对湿度78%(最热月平均),夏季通风室外计算干球温度32.0℃。空气冷却器(即蒸发器)出口空气参数:干球温度24℃,相对湿度≤78%。则所需制冷机组制冷量

Q0=W×c×ΔT×η×K

式中,W为空气质量,取21.6 kg;ΔT为温度变化值,即9.5℃,η为水冷却塔效率,0.279;K为热功率转换常量,3.6。

代入数据计算得,Q0=299.4 kW。

2.3 方案选择

经过以上计算可知,有2种方案可同时满足2台提升机电动机冷却的使用要求:①选用1台制冷量约600 kW的制冷机组。②选用2台制冷量300kW的制冷机组。

选用1台制冷机组设备投资低,但运行费用高,不便于生产、检修,不能与提升机运行一致,当制冷机组出现故障时,影响2台提升机的运行。选用2台制冷机组设备投资稍高,但运行灵活,便于生产、检修,可与提升机运行一致,当一台制冷机组故障时,另一台仍可确保提升机的正常运行。因此,选用2台300 kW制冷机组方案,该方案技术成熟,运行可靠,机组制冷速度快,气温适应性强。

3 效益分析

根据所选方案,八矿进行了冷却系统的改造。该系统运行以来,取得了良好的效益。

(1)系统投运前,主井提升机每天运转22 h、检修2 h。到每年的6—10月,由于外界环境温度高,总因为制冷系统不同程度地影响原煤提升时间,停车频率小于1 h/次,且每次停车时间都在10 min以上。按照1 h/次、每次停车5 min、每月30 d保守计算,则每月的故障影响时间为55 h。除去偶尔没有煤的情况,按月故障影响时间为50 h,箕斗出煤20次/h,每次14 t,原煤价格500元/t、成本270元/t保守估算,则每年影响矿井经济效益1 610万元。

(2)系统投运后,由于保护系统较为完善,系统运行平稳,设备损坏几率大大下降,平均每月可节省设备维修及更换费用1万元,每年可节省开支12万元。

(3)冷却系统的安装,保证了主井提升系统的安全、可靠运行,解决了主井提升夏季电动机频繁超温的问题。改造后的主井电动机冷却系统与原系统相比,事故影响和正常停机检修时间大幅度下降,部分部件甚至可以免维护,提高了提升系统运行效率,解决了制约该矿主井提升系统的瓶颈问题。

4 结语

冷却系统改造时,在保证稳产、增产的同时,最大限度地降低了成本。该系统投入运行后,主提升系统运行时间不受外界温度约束,在确保原煤正常提升的同时,大大减少了检修人员的工作量。该冷却系统应用于主提升系统时,具有可靠性高、经济效益明显等优点,对其他条件类似煤矿具有较大的推广及借鉴意义。

摘要：为解决平煤八矿主提升系统电动机老化、夏季运行过热问题,通过理论计算及方案对比,选用2台300kW螺杆式制冷机组对其进行降温。应用实践表明:冷却系统的安装,确保了矿井提升系统的正常运行,冷却系统应用于主提升系统中的可靠性高,经济效益明显。

关键词：主提升机,冷却系统,螺杆式制冷机组,电动机过热

参考文献

[1]韩宝琦,李树林.制冷空调原理及其应用[M].北京:机械工业出版社,1995.

[2]李佑周.制冷与空调[M].北京:高等教育出版社,1997.

宝钢股份罗泾区能源管理系统 篇9

宝山钢铁股份有限公司罗泾区(原名上钢三厂)原址位于上海浦东周家渡地区,属于上海世博会场馆建设和展览用地范围,为保证世博会项目的顺利建设,整体搬迁到罗泾地区,在罗泾地区建设从原料到板带产品的成套钢铁精品生产基地。按照整体规划、分步实施的原则,该搬迁工程分两期进行建设,并分别在2007年和2010年按期顺利完成。宝钢工程技术集团有限公司负责该工程的工厂设计,上海宝信软件股份有限公司负责该工程的系统集成及软件设计,包括能源管理系统(EMS)的设计。

罗泾区EMS作为一期、二期配套主体同步建设、同步投产的工程之一,受到宝钢股份及罗泾区相关管理部门和使用部门的高度重视,采用集中一贯、扁平化管理的先进能源管理模式组织建设。罗泾区EMS建设相应也分为一期和二期,一期为2006~2008年,二期为2009~2011年。

EMS对罗泾工程电力系统、动力系统(燃气、压缩空气、热力、氧气、氮气、氩气)、水道系统和环保系统实行集中监控和管理,实现了能源数据采集-能源平衡过程控制-能源介质消耗分析-能耗管理全过程自动化、高效化、科学化管理,使能源管理与能源生产和使用的全过程有机结合起来,提升了能源管理的整体水平。

根据罗泾区能源中心体制和能源管理要求,EMS应遵循如下基本设计要求:(1)为使系统稳定运行并显著提高经济效益,需要应用节能调度技术。(2)无人值守是实现扁平化能源调度管理的基础条件,因此在现场供配电、压缩空气及煤气等系统要实现无人值守。(3)能源管理系统的建设和能源管网工艺平衡的设计要按照一次规划、分步实施、目标明确的原则进行,任何修修补补的做法对于能源平衡及系统的建设均不利。

1 罗泾区EMS构架

1.1 总体原则

EMS的设计采用一次规划设计、分步实施的设计思路。在第1步的设计中,必须充分考虑EMS第2步以及将来规划中与能源相关项目不断纳入EMS的要求。在系统上主要考虑以下几个方面:

(1) 充分考虑EMS的可扩展性,在可预见未来时期内,能够通过对EMS的扩展,满足公司生产工艺改造对能源的监控、调度和管理的需要。

(2) 根据能源生产工艺要求和控制要求,采用当今成熟的新技术、新设备、新成果,使EMS具有适用性、可靠性和可维护性。

(3) 为了保证能源供需数据的正确和完整,达到能源供需平衡调度管理和能源计量管理的目的,在用户和管网系统的适当位置安装必要的计量装置。

(4) 考虑EMS管理的范围遍布公司全厂,采用分布式、C/S及B/S的系统结构。

1.2 硬件配置

根据对罗泾区EMS规模及功能需求的分析,系统的主要硬件配置如图1所示。

(1)I/O服务器。

I/O服务器按照工艺专业分为电力、动力和水道服务器,并采用冗余配置,一台为主,一台备用,分别连接在不同的交换机上。I/O服务器作为系统数据采集和基本数据处理的重要设备,其安全性和性能将直接影响EMS的安全性和性能。I/O服务器完成的功能有:与现场所有PLC设备、操作站、大屏幕显示计算机、相关独立系统(如供配电通信前置机)进行数据交换;向其他服务器如趋势报警服务器、数据库服务器传送数据,并保存相关的信息记录、操作记录等。

(2)报警趋势服务器。

报警趋势服务器接收I/O服务器的信息(趋势数据、报警信息、事件信息、操作记录信息等),向操作员提供系统和工艺的重要报警和事件信息,根据系统的定义和应用设计的定义,为操作员及时获取系统信息(尤其是故障信息)提供了保障。作为系统重要的信息服务器,本系统采用冗余配置,以确保系统的安全。

(3)数据库服务器。

数据库服务器作为能源管理系统历史数据归档的重要设备, 采用两台数据库服务器互为冗余配置方式,使用业界著名的Oracle数据库管理系统存储长时归档数据。该服务器完成数据的长时归档、数据压缩、数据备份功能,并作为基础能源管理子系统主要数据源,向应用(服务器)系统提供经处理的能源消耗、质量等数据。

(4)应用服务器。

在应用服务器上运行管理类的应用软件。包括基本能源管理、数据查询、报表查询和打印、能源预测等应用软件。

(5)远程服务器。

远程服务器采用冗余配置,一台为主,一台备用。作为信息化系统通信服务器以及远程维护接入服务器,远程服务器向能源调度中心外的用户提供Web服务,在运行管理、生产管理、能源管理、计划编制等岗位终端上可通过Web方式浏览过程画面和过程曲线,并可进行数据查询、报表查询和打印。

(6)安全备份系统。

能源管理系统的数据库服务器、I/O服务器、应用服务器上存有大量的重要信息,为确保系统的安全、可靠,尤其在故障状态下的快速、高效、完整的恢复,设置了专业集中备份系统(备份介质+备份服务器)。我们采用业界广泛采用的磁带库备份来保护各种运行系统中的数据信息,配合一定的备份软件,可以实现在线备份、网络设备组备份等多种备份。

(7)网络巡警eCop。

在罗泾区EMS中配置网络巡警eCop 系统,能有效实现网络扫描、信息比对、非法阻断、外联监控、设备管理、身份认证和授权管理七个功能,各功能模块之间通过Message Queuing(消息队)技术相互通信,能较好地实现对EMS的网络及设备预定义下的实时监控和安全管理,尤其是在设备资产管理方面,能很好地防止系统外设的不安全使用和非能源系统设备的非法接入,达到EMS与外部系统的安全互联目的。

(8)工业网络现场采集站和远程站。

EMS工业网络分布全厂区,设有15个采集站和20个远程站,实现现场数据采集、数据逻辑功能处理、数据传送等功能。

2 罗泾区EMS功能

EMS要充分体现能源系统分散控制、集中管理和优化分配的特点。EMS的功能构架如图2所示。图2中,SOE为电力系统事件顺序记录,主要

记录电力系统事故发生时其开关量输入发生的准确时间[1]。图中虚框内容为实框内容的扩展说明。

罗泾区EMS的基本功能有:能源数据采集、能源设备综合监控、节能调度和基础能源管理等。

2.1 能源数据采集

数据采集是指通过I/O设备、通信接口、专用仪表或第3方系统收集满足能源管理系统应用功能要求的数据,包括:能源系统运行数据、计量数据、动力公辅系统状态和故障信息、与能源调度相关的钢厂主体生产单元信息等,应用这些数据,达到能源管理系统的综合监控和管理要求。数据采集功能按可靠、完整、高效和稳定的要求设计。

EMS数据采集的难点有:

(1)接口范围分布广泛。包括原料、COREX炼铁、炼钢、连铸、轧钢、几十个公辅区域。

(2)接口设备品种复杂。与能源管理系统接口的设备品种众多,包括西门子S7300和S7400系列PLC、施耐德PLC、AB PLC、供配电专用东方电子远动通信机、Foxboro DCS、仪表设备等。[2]

(3)接口单位多。与能源管理系统接口的设计单位和自动化系统实施对口单位众多,从主工艺单元到公辅单元,几十家单位在设计和实施阶段需密切配合,才能确保数据的完整采集和准确挑选。

正因为这种广泛性和多样性,所以在设计和实施阶段,罗泾区相关管理部门和使用部门、宝钢工程和宝信设计人员参与全厂项目的统一规划,在设计阶段明确和能源管理系统接口单元的设计要求,在实施阶段逐个跟进各单元的实施进度,在调试阶段不断磨合接口单元的接口规约和接口内容,确保了数据采集的准确性、实时性和完整性,从而为能源管理系统奠定了基础。

2.2 能源设备综合监控

综合监控功能主要包括常规设备监控、在线管理和调整、工艺系统和计算机网络系统等协调监控,从而满足节能要求,实现以远程监控为核心的节能调度、扁平化的故障监测及分析处理等。

根据罗泾区能源生产的特点,EMS的监控系统分为3个子系统,即供配电系统、动力系统、给排水系统,即按生产工艺要求,为电力、动力、水道设置3组独立的操作站和相应的前台潮流监控及操作画面,供调度人员使用。同时,设有专门的大屏幕显示系统,对能源系统及相关生产单元进行全局监视。另外,在EMS主体系统出现异常的情况下,通过其另一套非常操作系统可以对重要的能源设施进行直接监控,保证能源生产的安全运行。监控系统包括:过程画面、过程曲线和信息显示,过程控制(操作)和实时调整,参数设定,大屏幕显示等。

2.3 节能调度

应用节能调度技术,在综合监控系统基础上,结合先进调度管理方法进行能源的综合调整管理。例如:动力调度在综合监控系统基础上进行COREX煤气管网平衡时,在满足宽厚板区域轧机单元用气的气量要求上,尽可能向燃气-蒸汽联合循环发电机组(CCPP)供气,不仅在公司用电平衡中发挥了积极作用,而且还协调CCPP向动力管网供应蒸汽。EMS还采用相关的数学模型(如煤气柜预测模型)为优化能源平衡和调整提供可行的解决方案,从而为实现整体、系统的节能目标发挥作用。

2.4 基础能源管理

罗泾区EMS是集能源设备(系统)控制和数据采集(L1级)、能源计量和过程数据采集(L2级)以及能源信息管理(L3级)于一体的综合自动化生产管理系统,其基础能源管理按功能可分为能源采集监控子系统和能源管理子系统。能源中心根据生产工艺要求,设置电力、动力、水道专业调度台,能源调度借助能源采集监控子系统全局监视和操控能源系统及相关生产单元,以实现能源系统的安全、稳定、经济运行和公司环保主要监控点的在线监控;能源生产技术和管理人员借助能源管理子系统,完成系统运行分析、生产报表输出、与生产制造和财务系统数据交换、能源实绩分析、能源调度管理优化和数据基础管理等功能,以实现能源平衡计划管理、能源绩效分析、用能监测、生产指导等一系列能源专业管理,从而提升公司能源系统长远的安全性、稳定性和经济性。

3 关键技术

3.1 能源设备无人值守

将现场供配电系统、压缩空气系统、煤气系统能源平衡及自动调整区域的数据全部纳入能源调度系统,从而实现此类系统的数据采集及无人值守的扁平化能源管理。

通过与现场各工艺单元的无缝结合,调度系统通过多组通信驱动模块将现场无人值守系统的工艺参数读取至服务器中,并按要求设计符合能源调度需求的综合潮流平衡界面,为电力、动力及水道系统调度人员提供可靠的操作界面,使调度人员全面、系统了解各系统的运行情况,包括主管网压力、流量、用户流量,各输送设备、存储设备的运行状态等,同时直接遥控和调度能源管理系统内的关键设备和对象。[3]

3.2 能源平衡

2007年11月,世界第1座COREX-C3000炼铁炉在宝钢罗泾投产,并于2010年在罗泾建成世界第2座COREX-C3000炼铁炉。

COREX-C3000炉产生的COREX煤气热值为7500~9000kJ/m3,单炉煤气发生量约为23~26万m3/h。COREX煤气系统是罗泾区能源管理动力系统中主要需要平衡的部分[4],其主要煤气存储设备有30万m3 COREX低压煤气柜2座,低压COREX煤气主要用户除COREX炉本体外,还有CCPP发电单元和宽厚板轧机单元,同时,低压COREX煤气还作为炼钢、连铸、铁水脱硫的备用气。高压COREX煤气主要用户为石灰单元、煤干燥单元和宝钢股份(COREX煤气经脱湿后通过能源通廊送宝钢股份使用)。因此,进行COREX煤气管网平衡时,既要满足CCPP和宽厚板区域轧机单元用气,又要满足送宝钢股份的气量要求。[5]

由于罗泾区COREX煤气系统能源平衡工艺设计合理,既考虑到利用CCPP作为可调节手段,又考虑到与宝钢股份通过能源通廊进行COREX煤气输送,因此日常COREX煤气调度比较平稳顺利,2011年度COREX煤气放散率小于1.1%。除非发生极少数突发情况,如TRT(COREX炉炉顶煤气余压发电)故障或COREX煤气送出总阀故障等极端情况,动力调度才需要与炼铁COREX单元进行能源生产协调,由炼铁COREX单元尽快恢复正常生产,减少煤气放散等。

调度人员可以根据COREX煤气柜当前的柜位、进出口流量,在动力调度煤气柜预测画面输入预测时间(min),即可预测该时间后煤气柜位趋势,并计算可提供的煤气量,在尽量满足CCPP用户量前提下进行煤气系统的平衡调整,为减少煤气放散提供决策支持信息。

4 结束语

宝钢股份罗泾区EMS已经正式投运,在实际应用过程中取得的效果有:(1)大幅度提高钢铁企业能源系统劳动生产率。(2)在对各能源介质在线调控时,充分利用钢厂二次能源,确保生产经济合理运行,取得节能和环保效益。(3)在能源系统异常和事故时,EMS能做出及时、快速和准确的处置,把能源系统故障所造成的影响控制在最低限度,确保能源系统稳定运行。

能源管理是一个系统工程,我们不仅要关注结果,更要关注过程,只有具备一个可追溯和可评估的过程,才能使我们对能源的发生(或输入)、分配和传输、使用、消耗分析(评估)、节能技术应用(改进)等各阶段了如指掌,从而采取合理的技术和管理措施,使能源管理处于主动的地位,这必将对公司的节能减排工作起到十分重要的作用。

随着系统应用的不断深入和应用要求的提高,需要不断挖掘系统的可应用性,对此提出未来一段时间内研究或可实施、开发方向的展望:

(1)数据的进一步分析

随着宝钢集团内各分公司大能源建设的要求,除已建设的罗泾地区和宝钢股份地区COREX煤气、氧气、氮气等多种能源介质调度及重要能源信息的双向互通外,在已有信息基础上,通过对数据的进一步分析,为宝钢集团大能源建设提供高端的综合应用和信息整合基础,为整个宝钢集团能源系统的规划、设计、系统优化服务。

(2)动态煤气系统平衡预测

COREX煤气柜作为COREX煤气系统的缓冲和保安设备,对煤气平衡的预测具有重要作用。现有系统已具备煤气柜位预测功能,经过一期、二期工程工艺和数据应用积累,具备了实施煤气系统预测的基础条件,将来将逐渐实现动态煤气系统平衡预测和煤气调整。

参考文献

[1]刘介才.工厂供电[M].2版.北京:机械工业出版社,1991.

[2]王永华.现代电气控制及PLC应用技术[M].北京:北京航空航天大学出版社,2003.

[3]徐春山.过程控制仪表[M].北京:冶金工业出版社,1995.

[4]杨若仪.COREX煤气与煤气利用[J].钢铁技术,1994(3):32-39.

股份转让系统 篇10

1矿井通风概况

平煤股份四矿通风方式为中央并列式, 通风方法为抽出式, 共7个进风井 (一、二水平主井、副井、南风井、南斜井、东风井和新贯通三水平明斜井) 、2个回风井 (北风井和己三风井) 。目前一水平丁九、戊九采区为分区通风, 2个采区为一并联网络, 在总回风汇合后, 由北风井排出;二水平己一东翼采区和己三采区为并联网络, 风流经各用风点后汇入己组总回风, 由己三风井排出。北风井担负一水平丁九、戊九采区的供风, 设有型号为AGF606-2.2-1.3-2的主要通风机2台, 配套电机型号为YR1000-6/1180, 额定功率为1 000 kW, 目前风量为6 878 m3/min, 负压为3 450 Pa。2个采区均布置了专用回风巷, 实现了“两进一回”。己三风井担负着二水平东翼及己三采区的供风, 主要通风机为2台BDK-8-№30型高效对旋风机, 配套电机型号为YBF630S1-8, 额定功率为2×500 kW, 目前风量为8 828 m3/min, 负压为2 500 Pa。

2通风系统方案的提出

已有52 a开采历史的平煤四矿, 客观上面临着许多困难:①随开采深度的增加和开采强度的加大, 给安全生产带来“三高六难” (高瓦斯、高地压、高地温;通风难、运输难、提升难、供风难、供水难、行人难) 的严峻考验。如己三、戊九采区深度在800 m以上, 高地应力突出, 造成目前的通风阻力分别达到3 050, 4 200 Pa。②地质构造和煤层赋存条件越来越复杂, 防瓦斯和防治煤与瓦斯采掘工作面增多, 开采难度系数增加。③由原来的单一水平开采变为多水平开采, 造成井下通风巷道线路长, 阻力高, 通风困难。为此, 需对三水平通风系统方案进行选择, 以满足生产要求。

方案1:通风容易时期, 北山打一进风井, 己三主要通风机担负二水平、三水平回风, 北风井担负一水平通风, 北山供二水平、三水平和一水平进风, 三水平采掘工作面布置在最上部。

方案2:通风困难时期, 北山施工2个风井 (一进一回) , 进风井只为三水平服务供风。己三回风井担负二水平通风;北山风井担负三水平通风;北风井担负一水平戊九采区通风, 三水平采掘工作面布置在最下部。

3通风系统方案比较

3.1方案1

通风容易时期, 在北山打一进风井, 己一东翼采区布置1个采面, 2个硐室;庚一采区布置1个采面, 2个掘进面, 3个硐室;己三采区布置1个采面, 2个掘进面, 3个硐室;三水平布置1个采面, 4个掘进面, 5个硐室;戊九采区布置1个采面, 2个掘进面, 4个硐室;丁九采区布置1个采面, 2个掘进面, 5个硐室。

(1) 己一东翼采区。

Q采=1 320 m3/min;Q硐=270 m3/min;Q东=Q采+Q硐=26.5 m3/s。

(2) 庚一采区。

Q采=880 m3/min;Q掘=700 m3/min;Q硐=240 m3/min;Q庚=Q采+Q掘+Q硐=30.3 m3/s。

(3) 己三采区。

Q采=1 500 m3/min;Q掘=900 m3/min;Q硐=350 m3/min;Q己三= (Q采+Q掘+Q硐) ×1.25=57.3 m3/s。

(4) 三水平。

Q采=1 500 m3/min;Q掘=1 800 m3/min;Q硐=550 m3/min;Q三水平= (Q采+Q掘+Q硐) =64.2 m3/s。

∑Q需=Q东+Q庚+Q己三+Q三水平=166.8 m3/s。

(5) 戊九采区。

Q采=1 500 m3/min;Q掘=900 m3/min;Q硐=400 m3/min;Q戊九=Q采+Q掘+Q硐=46.7 m3/s。

(6) 丁九采区。

Q采=1 500 m3/min;Q掘=900 m3/min;Q硐=520 m3/min;Q丁九=Q采+Q掘+Q硐=48.7 m3/s。

∑Q一水平=Q戊九+Q丁九=95.3 m3/s。

3.2方案2

通风困难时期, 北山施工2个风井 (1进1回) , 己三主要通风机担负二水平通风 (Q=99 m3/s) ;北山风井担负三水平通风 (Q=104.3 m3/s) ;北风井担负戊九采区通风。

采掘工作面布置及风量计算情况: 庚一采区布置1个采面, 2个掘进面, 2个硐室;己三采区布置1个采面, 1个备用面, 2个掘进面, 3个硐室;三水平布置2个采面, 1个备用面, 4个掘进面, 7个硐室;戊九采区布置1个采面, 2个掘进面, 4个硐室。

(1) 庚一采区。

Q采=1 500 m3/min;Q掘=700 m3/min;Q硐=240 m3/min;Q庚一=Q采+Q掘+Q硐=40.7 m3/s。

(2) 己三采区。

Q采=1 500 m3/min;Q备采=750 m3/min;Q掘=900 m3/min;Q硐=350 m3/min;Q己三=Q采+Q备采+Q掘+Q硐=58.3 m3/s。

(3) 三水平。

Q采=3 000 m3/min;Q备采=750 m3/min;Q掘=1 800 m3/min;Q硐=710 m3/min;Q三水平=Q采+Q备采+Q掘+Q硐=104.3 m3/s。

∑Q需=Q庚一+Q己三+Q三水平=203.3 m3/s。

(4) 戊九采区。

Q采=1 500 m3/min;Q掘=900 m3/min;Q硐=400 m3/min;Q戊九=Q采+Q掘+Q硐=46.7 m3/s。

4通风方案的计算机模拟解算

4.1方案1

通风容易时期, 北山打一进风井, 己三主要通风机担负二水平、三水平通风, 北风井担负一水平通风。己三风井Q=166.8 m3/s, h=2 770 Pa, R=0.100 5 Ns2/m8。

4.2方案2

通风困难时期, 北山施工2个风井 (1进1回) , 己三风井担负二水平通风, 北山风井担负三水平通风, 北风井担负戊九采区通风。己三风井Q=99 m3/s, h=2 077 Pa, R=0.212 Ns2/m8;北山风井Q=104.3 m3/s, h=1 465.7 Pa, R=0.135 Ns2/m8。

5解算结果分析及方案选择

平煤四矿己三主要通风机型号BDK-8-№30, 工作范围:风量93.8～185.0 m3/s, 负压1 260～4 500 Pa。根据《平煤四矿己三主要通风机装置性能测定技术报告》说明中第6项测定结果技术分析第3条, 该风机叶片只能在安装角度40°以下运行时, 电机电流不超过额定值。

方案1:通风容易时期北山打一进风井时, 经解算, Q=166.8 m3/s, h=2 770 Pa, 与己三主要通风机能力相匹配, 风量能满足二水平生产需要, 满足不了三水平己15-31040采面要求, 解算风量为17.6 m3/s, 实际应配到25 m3/s。

方案2:通风困难时期, 北山施工2个风井 (1进1回) , 己三风井担负二水平通风, 北山风井担负三水平通风, 北风井担负戊九采区通风。三水平及二水平采掘面布置在最下部。经计算机模拟解算, 风量能满足三水平和二水平生产需要, 另外, 采掘面距回风井较近, 阻力最小。该方案最佳, 但工期长。

6结语

通过以上2个方案比较, 方案2最佳, 但结合平煤股份四矿目前井下实际情况, 先对己三主要通风机进行改造, 前期在满足目前井下采掘工作面风量情况下, 在北山再打一风井, 做到1进1回, 实现三水平和二水平分区通风, 各自形成独立通风系统。

摘要：平煤股份四矿是一个具有多年开采历史的老矿井, 其通风系统已不能满足矿井安全生产的需要。介绍了四矿的通风系统情况, 分析了通风系统存在的问题, 提出了2个三水平通风系统方案。通过对方案的比较及模拟解算结果的分析, 确定了平煤四矿三水平通风系统方案。