出口信用机构

出口信用机构（精选9篇）

出口信用机构 篇1

一、官方出口信用机构的概况和特点

官方出口信用机构包括3种形式:出口信用担保、出口信贷支持以及二者相互之间任意的组合。与商业性金融机构的运作有明显区别的是, 一般来说, 官方出口信用机构不参与商业性业务的竞争, 其是专门服务于本国对外贸易活动, 为促进本国出口、对外投资或出于某种外交意图而设立的政策性金融机构, 包括进出口银行、出口信用担保与保险公司和海外投资或对外援助机构以及海外投资信用担保公司等。

首先, 官方出口信用机构的特点是其具有一般贸易政策工具所不具备的扩张性和开放性, 以及一般政府干预手段所不具备的易操作和低成本等特点, 体现了金融发展的新潮流和新动向。其次, 在金融监管方面, 我国金融监管部门对官方出口信用机构不实行资本约束等监管制度。同综合性金融机构相比, 官方出口信用机构具有资产规模远远低于大型商业银行、机构的员工数量相对较少、管理层级偏扁平化等特点。最后, 金融创新也促进了官方出口信用机构的不断创新和发展, 比如在支持基础建设开发、产业政策等方面。

虽然, 官方出口信用机构与综合性银行、大型保险企业在机构、组织、目标市场、产品等方面有较大差别, 实施全面风险管理难度较大, 但是, 借鉴巴塞尔新资本协议构建全面风险管理体系仍将有助于提升官方出口信用机构的管理能力和风险控制水平, 促进其稳健经营和管理, 提高经营运行效率和风险管理水平。

二、我国官方出口信用机构的风险种类分析

官方出口信用机构的主要风险类型可为以下几种:

(一) 信用风险

信用风险是指借款人因各种原因未能及时、足额偿还债务或银行贷款而违约的可能性。信用风险管理是指通过制定信息政策, 指导和协调各机构业务活动, 对从客户资信调查、付款方式的选择、信用限额的确定到款项回收等环节实行的全面监督和控制, 以保障应收款项的安全及时回收。现代信用风险管理已经过几个阶段的发展, 巴塞尔委员会根据国际活跃银行成功的信用风险管理实践, 逐渐统一信用风险的计量方法, 目前该方法已逐渐被多数国家的银行业采用。

官方出口信用机构其借款人的类型主要是企业、金融机构、外国主权政府, 信用风险管理的特点为: (1) 长期以来, 其信用风险管理模式局限于传统的管理和控制手段, 并且主要基于定性分析, 需要投入大量的人力和物力, 其管理成本会随着授信对象的增加而迅速上升。 (2) 与日新月异的市场风险管理模式相比缺乏创新和发展, 传统的信用风险管理缺乏有效的风险对冲管理手段。 (3) 在信用风险定量分析和模型化管理方面, 存在着由定性向定量化转变的困难。

(二) 市场风险

市场风险实际上是由于利率、汇率、股票、商品等价格变化导致银行损失的风险, 通常所指为利率风险和汇率风险。计算市场风险的方法, 主要是内部模型VAR值计算, 即根据正常的市场条件和给定的置信水平, 在给定的持有期间内, 计算某一投资组合预期可能发生的最大损失。

利率风险, 主要源于资产、负债和表外业务到期期限 (就固定利率而言) 或重新定价期限 (就浮动利率而言) 之间所存在的差异。

汇率风险是指为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易活动, 通常所做外汇即期交易, 还包括外汇远期、期货、互换和期权等金融和约的买卖等, 因汇率变动而蒙受损失的可能性。

另外, 对交易对手信用的识别, 交易对手的实力以及抵御风险的能力, 都是市场风险的考虑范畴。因此, 市场风险管理部门要定期审核交易对手的信用等级, 并对交易产品的准入进行授权和风险评估。

(三) 操作风险

操作风险是指由于客户、设计不当的控制体系、控制系统失灵以及不可控事件导致的各类风险。国际金融界和监管组织开始致力于操作风险管理技术、方法和组织框架的探索与构建, 银行业界中操作风险管理目前已取得了明显的进展, 巴塞尔新资本协议鼓励银行实施操作风险计量方法。

对于操作风险管理, 官方出口信用机构按照3个步骤进行。首先, 要逐步建立覆盖所有业务类别操作风险的关键风险指标, 建立记录风险事件的数据库。其次, 加强业务系统操作平台建设, 全面查找设计上的漏洞, 完善系统软件。最后, 在经过一段时间的数据积累后, 根据风险事件的数据建立相关模型, 准确计量操作风险并计提准备金。

(四) 流动性风险

我国的官方出口信用机构 (1) 的资金来源渠道较为单一, 主要包括金融债券、中央银行贷款和资本金。其流动性风险主要表现为资产到期不能如期足额收回, 进而无法满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要, 从而带来损失的风险。

事实上, 流动性风险管理的水平体现了官方出口信用机构整体的经营状况。流动性风险也包含其他类风险的综合性风险, 如在信用、市场、操作风险等领域的管理缺陷同样会导致流动性不足, 阻碍和影响其长期发展能力, 甚至引发风险扩散。

(五) 国家风险

对于出口信用机构来说, 其海外的项目比重较大, 面临最大的风险是国家风险。国家风险是指在国际经济活动中可能发生的、由于债务人所在国的某些国家行为而引发的重大事件, 使得债务人拒绝或无法偿付国外债权人和投资者的债务, 从而给国外债权人和投资者造成经济损失的风险。国家风险涉及的范围广, 主要有国际项目贷款和企业出口流动资金贷款, 风险种类除了主权政府或政府机构的行为给贷款方造成的主权风险外, 还有因东道国政府的政策或法规禁止或限制资金转移而对贷款方构成的转移风险等。

对于国家风险管理, 首先应当坚持马克思主义的国际观立场, 其虽不代表国家的外交政策和外贸政策, 但服务于中国的外交和外经贸工作。我国官方出口信用机构国家风险分布在多个大洲的不同国家, 传统的互惠贷款主要分布在亚非拉美等国, 主要出口支持对象分布在发达国家。

近年来, 一些新兴国家经济迅速崛起。新兴经济体的崛起改变了世界政治经济格局, 我国出口信贷支持的范围不断扩大。

根据国际银行业务的经验, 对国家风险的评估指标主要由数量指标、比例指标、等级指标构成。数量指标、比例指标和等级指标是对国家风险的关键因素的不同方面进行衡量, 只有通过对3类指标进行分析和综合, 对一国的历史、现状和未来的变化趋势进行分析, 并通过进行国与国之间的横向对比, 才能客观地掌握该国的国家风险的等级和程度。

(六) 声誉风险

官方出口信用机构为国家的外交等政策服务, 接受服务的对象多为国外政府机构、国有大中型企业, 对负面信息敏感度较高。一旦发生声誉事件带来的危害性很大, 甚至造成项目所在地区的群体性事件, 影响政府的声誉。

声誉风险是由于社会评价降低而对行为主体造成危险和损失的可能性。维基泄密事件表明, 在政治外交活动中大量的机密信息可能会遭泄露, 使得利益相关方对自身负面评价的风险加大, 官方出口信用机构需要密切关注声誉风险事件发生和处置。

三、实施全面风险管理的原则和建议

(一) 坚持科学、辩证、务实的原则

官方出口信用机构全面风险管理应结合自身的业务特点, 走出一条适合自己的发展道路, 不能绝对地搞拿来主义, 要坚持研究和实践同时进行。

全面风险管理建设不不能一蹴而就, 而应坚持循序渐进。官方出口信用机构要明确发展目标, 坚持求真务实、科学严谨的态度, 不掩盖风险或视而不见, 采取主动管理的方法而不是消极防范风险的发生, 并进行适度的组织机构和流程的优化调整, 以尽早实现风险集中统一管理。

(二) 重视计量模型开发和应用

首先, 适度引入外部的评级数据作为参考, 以解决内部数据积累的不足。目前的实际情况是, 数据已经成为制约官方出口信用机构乃至计量经济学发展的重要问题。应重视数据质量问题, 对数据的可得性、可用性、可靠性进行认真的推敲, 从数据质量方面去找原因。

另一方面, 对模型的验证要十分严格, 计量经济学模型必须通过四级检验, 即经济意义检验、统计学检验、计量经济学检验和预测检验, 并可按照聘请第三方机构认证的程序进行。

(三) 加快风险偏好等战略层面决策的确定

风险偏好是指在实现其目标的过程中愿意接受的风险的数量。风险偏好的概念是建立在风险容忍度概念基础上的, 风险偏好与企业的战略直接相关, 官方出口信用机构在制定战略时, 考虑将该战略的既定收益与风险偏好结合起来, 选择与其战略相一致的风险偏好。

对此, 官方出口信用机构应根据长期的经营实践经验, 将经营理念进行总结, 以摸索出可以上升为风险偏好的经营战略, 从而使得模糊不清的风险偏好得以清晰化, 优化和合理配置经济资源, 不断促进自身的发展和壮大。

(四) 风险管理要保持独立性

一方面, 防止“只见树木而不见森林”, 在日趋激烈的市场竞争中, 海外投资业务个别领域成功发展和突破, 会导致该种类业务的发展在组织机构中话语权增加, 风险管理应把握宏观面, 服务于大局, 不能为了片面地追求业绩。

另一方面, 需要坚持实践验证。全面风险管理首先应把管理中最短板的方面作为提升的突破口, 将银行内部的管理和物流、资金流、信息流进行统筹安排, 减少管理范畴中的“木桶效应”, 以务实的态度推动整体的风险管理水平上一个新的台阶。

(五) 加强组织建设和内部人才的培养

决策系统各组织之间的相互关系和内在机能, 客观地反映着决策机体的运动变化规律, 并决定着决策行为的有效性程度。对官方出口信用机构而言, 要逐步完善和健全决策机制, 实现科学民主、权责利相一致的决策机制, 打破自上而下的行政性领导过程, 避免出现各层级决策的动力不足, 以及由此而产生的偷懒和“搭便车”行为。

人才的引入和培养需要一个长期的过程, 通过多种人才层面的培养, 逐步将培养对象培养成为关键岗位的继任者和后备人才, 要坚持“内部培养为主, 外部培养为辅”原则, 并采取“滚动进出”的方式进行循环培养。关键岗位主要指根据当前或未来发展所需要的一些重要中级和高级岗位, 后备人才主要是指为适应未来发展变化而储备的一些可胜位本机构某些中、高级岗位的具有培养潜质的人才。

(六) 防止过度创新和过分保守

过度创新和过分保守这两个方面都将使得官方出口信用机构的定位更加困难, 例如, 大量的效仿商业银行的创新可能导致商业化趋势, 带来新的风险可能是官方出口信用机构无法通过自身能力抵御的。而过度保守将使官方出口信用机构的发展陷入停滞, 并带来结构性的阵痛。

出口信用机构 篇2

（2.0版）标准批注

对《短期出口信用保险特定合同保险单》（2.0版）条款（以下简称“条款”）标准化批注如下。凡“条款”规定与批注规定不一致之处，均以批注规定为准。

A1.仅承保开证行风险

一、本保险条款第二章第二条变更为：对于被保险人在《保险单明细表》中列明的商务合同项下以信用证为支付方式的出口，被保险人按照信用证条款的规定按时提交单据后，由开证行的下列风险引起的直接损失，保险人按本保险单规定承担保险责任：

（一）商业风险

1.开证行破产或无力偿付；

2.在单证相符、单单相符的情况下，开证行拒绝付款或拒绝承兑。

（二）政治风险

1.开证行所在国或地区政府颁布法律、法令、命令、条例或采取行政措施，禁止或限制开证行以信用证约定的货币或其他可自由兑换的货币履行商务合同项下对被保险人的付款义务；

2.开证行所在国或地区、信用证付款须经过的第三国颁布延期付款令；

3.开证行所在国或地区发生战争、武装冲突或**，致使信用证部分或全部无法履行;

4.保险人认定的属于政治风险的其他事件。

二、除本保险条款第三章第三条列明的除外责任，保险人对被保险人的下列损失同样不承担赔偿责任：

（一）因单证不相符、单单不相符，开证行拒绝承兑或者付款引起的损失；

（二）信用证项下的单据在递送或者电讯传递过程中迟延或者遗失或者残缺不全或者误邮而引起的损失；

（三）虚假或者无效的信用证造成的损失；

三、本保险条款第五章第九条

（五）、第十条

（二）中关于买方的规定适用于开证行。

四、本保险条款第五章第九条

（六）变更为：

在开证行破产时，被保险人应在开证行所在地法院或有关机构登记债权、及时参与破产清算，并向保险人提供开证行破产证明。

五、本保险条款第六章第十二条

（一）变更为：

被保险人应在知道或应当知道本保险条款第二章第二条列明的风险发生之日起10个工作日内，按保险人规定的格式向保险人提交《可能损失通知书》。

六、本保险条款第六章第十五条

（三）变更为：

如信用证项下存有纠纷，除非保险人书面同意，被保险人应先进行仲裁或提起诉讼，在被保险人取得已生效的仲裁裁决或法院判决并申请执行之前，保险人均不予定损核赔。

七、除本保险条款第六章第十五条

（六）列明的款项外，保险人

核定的损失金额同样不包括：

1.商务合同项下以非信用证为支付方式的款项； 2.被保险人与开证行在信用证项下存有争议的款项。

八、本保险条款第七章第十九条、第二十条

（一）中关于买方的规定适用于开证行。

九、本保险条款第十一章增加以下内容：

“开证行”指接受买方委托开立信用证的银行。

“单证相符／单证不相符”：单证相符指信用证受益人按国际商会有关惯例及信用证条款和条件于信用证有效期内及提示要求期限内向指定银行提交所需单据，该单据在表面上完全符合信用证条款和条件。反之，为单证不相符。

“单单相符／单单不相符”：单单相符指信用证项下所需的单据相互之间不相互矛盾。反之，为单单不相符。

“开证行拒绝付款”指在单证相符、单单相符的情况下，开证行超过最终付款日仍未支付信用证项下款项。即期信用证的最终付款日为有关信用证适用的《跟单信用证统一惯例》规定的银行审单期限的最后一日，远期信用证的最终付款日为开证行的承兑付款日或通知到期日。

十、第十一章中关于“破产”的定义适用于开证行。

A2.同一商务合同项下非信用证支付方式承保买方风险，信用证支付方式仅承保开证行风险

一、本保险条款第二章第二条变更为：

对于被保险人在《保险单明细表》中列明的商务合同项下以非信用证为支付方式的已确立债权的应付款，由下列风险引起的直接损失，保险人按本保险单规定承担保险责任：

（一）商业风险

1.买方破产或无力偿付；

2.买方违反商务合同项下对被保险人的付款义务且超过应付款日60天仍未付款；

3.买方违反商务合同或法律的规定，致使商务合同提前终止或无法履行。

（二）政治风险

1.买方所在国或地区政府颁布法律、法令、命令、条例或采取行政措施，禁止或限制买方以商务合同约定的货币或其他可自由兑换的货币履行商务合同项下对被保险人的付款义务；

2.买方所在国或地区、项目的所在国或地区政府颁布法律、法令、命令、条例或采取行政措施，禁止或限制买方根据商务合同进口货物或服务；

3.买方所在国或地区、项目的所在国或地区、付款须经过的第三国颁布延期付款令；

4.买方所在国或地区、项目的所在国或地区颁布法律、法令、命令、条例或采取行政措施，撤销已颁发给买方的许可证或者不批准已颁发的进口许可证有效期的展延，致使商务合同部分或全部无法履

行；

5.买方所在国或地区、项目的所在国或地区发生战争、武装冲突或**，致使商务合同部分或全部无法履行;6.保险人认定的属于政治风险的其他事件。

对于被保险人在《保险单明细表》中列明的商务合同项下以信用证为支付方式的出口，被保险人按照信用证条款的规定按时提交单据后，由开证行的下列风险引起的直接损失，保险人按本保险单规定承担保险责任：

（一）商业风险

1.开证行破产或无力偿付；

2.在单证相符、单单相符的情况下，开证行拒绝付款或拒绝承兑。

（二）政治风险

1.开证行所在国或地区政府颁布法律、法令、命令、条例或采取行政措施，禁止或限制开证行以信用证约定的货币或其他可自由兑换的货币履行商务合同项下对被保险人的付款义务；

2.开证行所在国或地区、信用证付款须经过的第三国颁布延期付款令；

3.开证行所在国或地区发生战争、武装冲突或**，致使信用证部分或全部无法履行;4.保险人认定的属于政治风险的其他事件。

二、对于《保险单明细表》中列明的商务合同项下以信用证为支

付方式的出口，除本保险条款第三章第三条列明的除外责任，保险人对被保险人的下列损失同样不承担赔偿责任：

（一）因单证不相符、单单不相符，开证行拒绝承兑或者付款引起的损失；

（二）信用证项下的单据在递送或者电讯传递过程中迟延或者遗失或者残缺不全或者误邮而引起的损失；

（三）虚假或者无效的信用证造成的损失；

三、本保险条款第五章第九条

（五）、（六）、第十条

（二）中关于买方的规定适用于开证行。

四、对于《保险单明细表》中列明的商务合同项下以信用证为支付方式的出口，被保险人应在知道或应当知道本保险条款第二章第二条列明的开证行风险发生之日起10个工作日内，按保险人规定的格式向保险人提交《可能损失通知书》。

五、本保险条款第六章第十五条

（三）增加以下内容： 如信用证项下存有纠纷，除非保险人书面同意，被保险人应先进行仲裁或提起诉讼，在被保险人取得已生效的仲裁裁决或法院判决并申请执行之前，保险人均不予定损核赔。

六、除本保险条款第六章第十五条

（六）列明的款项外，保险人核定的损失金额同样不包括被保险人与开证行在信用证项下存有争议的款项。

七、本保险条款第七章第十九条、第二十条

（一）中关于买方的规定适用于开证行。

八、本保险条款第十一章增加以下内容： “开证行”指接受买方委托开立信用证的银行。

“单证相符／单证不相符”：单证相符指信用证受益人按国际商会有关惯例及信用证条款和条件于信用证有效期内及提示要求期限内向指定银行提交所需单据，该单据在表面上完全符合信用证条款和条件。反之，为单证不相符。

“单单相符／单单不相符”：单单相符指信用证项下所需的单据相互之间不相互矛盾。反之，为单单不相符。

“开证行拒绝付款”指在单证相符、单单相符的情况下，开证行超过最终付款日仍未支付信用证项下款项。即期信用证的最终付款日为有关信用证适用的《跟单信用证统一惯例》规定的银行审单期限的最后一日，远期信用证的最终付款日为开证行的承兑付款日或通知到期日。

九、第十一章中关于“破产”的定义适用于开证行。

A3.附加成本损失风险

一、本保险单除对《保险单明细表》列明的商务合同项下已确立债权的应付款的直接损失承担保险责任外，对被保险人在履行商务合同过程中，因本保险条款第二章第二条列明的风险引起的被保险人的实际投入成本损失同样承担保险责任。

二、本保险条款第六章第十五条

（五）变更为：

对于本保险条款第二章第二条列明的风险引起的直接损失，保险人核定损失金额的基础为：

1.在损失发生时，按商务合同约定尚未确立债权部分的损失，即被保险人的实际投入成本；

2.在损失发生时，按商务合同约定已确立债权的金额。

三、除本保险条款第六章第十五条

（六）列明的款项外，保险人核定的损失金额同样应扣除由于被保险人未完成合同或由于其它原因未发生的费用。

四、本保险条款第十一章增加以下内容：

“实际投入成本”指在货物或工程交付前，被保险人在商务合同项下按照投入进度而实际投入的工程设备、原材料成本、人力工时成本和财务费用，不含承包商提供的承包商的所有设备、临时工程和材料、本保险单项下保险费。如有争议，以保险人指定的有资质的第三方认定的金额为准。其中，“工程设备”指已构成或将要构成永久工程一部分的机械、仪器以及类似设备；“承包商的设备”指在工程实施、完成及其缺陷修补过程中所需要的全部装置和任何性质的物品（临时工程除外），但不包括已构成或将要构成永久工程一部分的设备、材料或其他物品；“临时工程”指在工程实施、完成和修补其任何缺陷时需要或有关的所有各种临时工程（承包商的设备除外）。

A4.仅承保政治风险

一、本保险单对本保险条款第二章第二条中的商业风险引起的被

保险人的直接损失不承担保险责任。

B1.担保（适用于非融资类业务）

一、本保险单适用于有付款担保的出口项目。

二、除本保险条款第三章第三条列明的除外责任，保险人对被保险人擅自同意的担保合同项下减少的金额同样不承担赔偿责任。

三、本保险条款第五章第七条规定的被保险人义务中增加以下内容：

1.商务合同的付款担保真实合法有效；

2.未经保险人事先书面同意，不对担保合同做任何实质性的变更或修改。

四、本保险条款第五章第九条规定的被保险人义务中增加以下内容：

1.在获悉担保方、担保物或其他与付款担保有关的权益发生重大变化时，被保险人按照第九条

（五）的规定履行相应的通知和减损义务；

2.被保险人应落实商务合同的担保条件。

五、本保险条款第五章第十条规定的被保险人义务中增加以下内容：

被保险人应及时向保险人书面通报如下情况：

1.任何影响被保险人在担保合同项下权益实现的事件已经或可能发生；

2.在本保险单有效期内，被保险人取得与《保险单明细表》列明的同一担保方出具的任何新的担保合同。

六、对于有付款担保的商务合同，除非保险人书面同意，在担保方按担保合同付款以前，或者被保险人对担保方申请仲裁或向法院提起诉讼，在获得已生效的仲裁裁决或法院判决并申请执行之前，保险人均不予定损核赔。

七、本保险条款第七章第十九条中关于买方的规定适用于担保方。

八、本保险条款第十一章增加以下内容：

“担保方”指为买方在商务合同项下的付款提供担保的自然人、法人或其它组织。

“担保合同”指为买方在商务合同项下的付款提供担保的法律文件，包括但不限于保函、保证合同、抵押合同、质押合同等。

九、第十一章中关于“破产”的定义适用于担保方。

B2.担保（适用于融资类业务）

一、本保险单适用于有付款担保的出口项目。

二、除本保险条款第三章第三条列明的除外责任，保险人对被保险人擅自同意的担保合同项下减少的金额同样不承担赔偿责任。

三、本保险条款第五章第七条规定的被保险人义务中增加以下内容：

1.商务合同的付款担保真实合法有效；

2.未经保险人事先书面同意，不对担保合同做任何实质性的变更或修改。

四、本保险条款第五章第九条规定的被保险人义务中增加以下内容：

1.在获悉担保方、担保物或其他与付款担保有关的权益发生重大变化时，被保险人按照第九条

（五）的规定履行相应的通知和减损义务；

2.被保险人应落实商务合同的担保条件。

五、本保险条款第五章第十条规定的被保险人义务中增加以下内容：

被保险人应及时向保险人书面通报如下情况：

1.任何影响被保险人在担保合同项下权益实现的事件已经或可能发生；

2.在本保险单有效期内，被保险人取得与《保险单明细表》列明的同一担保方出具的任何新的担保合同。

六、本保险条款第七章第十九条中关于买方的规定适用于担保方。

七、本保险条款第十一章增加以下内容：

“担保方”指为买方在商务合同项下的付款提供担保的自然人、法人或其它组织。

“担保合同”指为买方在商务合同项下的付款提供担保的法律文件，包括但不限于保函、保证合同、抵押合同、质押合同等。

八、第十一章中关于“破产”的定义适用于担保方。

C1.通过境外关联公司出口

一、被保险人及其境外关联公司向保险人提交的《被保险人申请》、《授权委托书》、《商务流程说明》、《关联关系证明》及《承诺书》是本保险单的有效组成部分。

二、本保险条款第一章第一条变更为：

本保险单适用于被保险人通过其境外关联公司与买方所签订的商务合同项下的出口。

三、本保险条款第三章第三条及批注除外责任中关于被保险人的规定适用于境外关联公司。

四、本保险条款第五章第十条规定的被保险人义务中增加以下内容：

如境外关联公司名称、大股东或实际控制人发生变化，或与被保险人之间的关联关系发生变化，被保险人必须在出现该等情况之日起5个工作日内书面通知保险人，保险人有权立即停止对与该境外关联公司有关的商务合同的承保。

五、本保险条款第六章第十四条

（二）增加以下内容：“境外关联公司应以自己的名义提供相关证明材料（包括但不限于保险人要求的所有单证），否则保险人有权拒绝承担赔偿责任。”

六、本保险条款第六章第十五条

（一）增加以下内容：“保险人支付赔款以被保险人为对象，保险人也可以按照被保险人的指示，将

赔款支付给境外关联公司。”

七、本保险条款第七章中关于被保险人的规定适用于境外关联公司。

八、本保险条款第九章第二十三条

（一）关于被保险人的规定适用于境外关联公司。

九、境外关联公司应履行本保险单项下被保险人的相应义务以保证保险人的权益不受损害。

十、本保险条款第十一章增加以下内容：

“境外关联公司”指《保险单明细表》第5.9项列明的公司，被保险人与其境外关联公司具有直接或间接的控股关系或同时受同一法人或自然人控制。

C2.一般代理出口批注

一、被保险人向保险人提交的《被保险人申请》、《授权委托书》、《商务流程说明》、《承诺书》及被保险人与代理人的代理协议为本保险单的有效组成部分。

二、本保险条款第一章第一条变更为：

本保险单适用于被保险人委托其代理出口公司与买方所签订的商务合同项下的出口。代理出口公司必须以符合有关法律规定的方式向买方披露：被保险人是委托人，代理出口公司是代理人。

三、本保险条款第三章第三条及批注除外责任中关于被保险人的规定适用于代理人。

四、本保险条款第六章第十四条

（二）增加以下内容：“代理人应以自己的名义提供相关的证明材料，否则保险人有权拒绝承担赔偿责任。”

五、本保险条款第六章第十五条

（一）增加以下内容： “保险人支付赔款以被保险人为对象，保险人也可以按照被保险人的指示，将赔款支付给代理人。”

六、本保险条款第七章关于被保险人的规定适用于代理人。

七、本保险条款第九章第二十三条

（一）关于被保险人的规定适用于代理人。

八、代理人应履行本保险单项下被保险人的相应义务以保证保险人的权益不受损害。

九、本保险条款第十一章增加以下内容：

“代理人”指《保险单明细表》第5.10项列明的被保险人委托签订商务合同的代理人。

C3.共同卖方批注

一、被保险人的共同卖方向保险人提交的《授权委托书》为本保险单的有效组成部分。

二、本保险条款第一章第一条变更为：

本保险单适用于被保险人及其共同卖方所签订的商务合同项下的出口。

三、本保险条款第三章第三条及批注除外责任中关于被保险人的规定适用于共同卖方。

四、在保险人赔付后，商务合同的共同卖方应将其与赔款相应的权益以书面形式转让给保险人。

五、商务合同的共同卖方中的任何一方收到商务合同项下的款项，视为已收汇。

六、共同卖方应履行本保险单项下被保险人的相应义务以保证保险人的权益不受损害。

七、本保险条款第十一章增加以下内容：

“共同卖方”指《保险单明细表》第5.11项列明的商务合同的共同卖方。

D1.仅承保已确立债权的应付款（工程承包适用）

一、本保险条款第三章第三条第（三）款修改为：

商务合同中要求对买方出具的履约保函或其他保函（不包括预付款保函）项下发生的损失。

二、本保险条款第六章第十五条第（一）款增加如下内容： 如由于买方未索回预付款或被保险人与买方未能就预付款问题达成协议而导致保险人无法定损核赔，保险人应将属于本保险单保险责任范围内的、买方已确立债权的应付未付款先行赔付给被保险人，赔偿金额为买方已确立债权的应付未付款与本保单约定的赔偿比例的乘积。

在买方索回预付款或被保险人与买方就预付款问题达成协议

后，被保险人应在十个工作日内书面通知保险人，保险人将在收到通知之日起在六个月内将定损核赔结果书面通知被保险人。

三、本保险条款第六章第十五条第（五）款修改为： 对于被保险人按商务合同的约定履行了相关义务后，由本保险条款第二章第二条列明的风险引起的直接损失，保险人核定损失金额的基础为：在损失发生时按商务合同的约定已确立债权的应付款。

四、本保险条款第六章第十五条第（六）款第1点修改为： 被保险人已收到的商务合同项下的任何款项（含预付款）与买方索回的预付款金额之差。

五、本保险条款第六章第十五条增加如下内容：

如保险人核定的本保险单项下的赔偿金额小于本保险条款第六章第十五条第（一）款中的先行赔付金额，被保险人应在收到保险人退款要求后十五个工作日内将差额部分退还保险人。

如保险人核定的本保险单项下的赔偿金额大于本保险条款第六章第十五条第（一）款中的先行赔付金额，保险人应在书面通知定损核赔结果后十五个工作日内将差额部分赔付给被保险人。

六、本保险条款第十一章第十一条“确立债权”的定义修改为： “确立债权”指被保险人按《保险单明细表》列明的商务合同约定，履行了合同义务并获得了买方或工程监理（以商务合同约定为准）签字确认；“确立债权的应付款”指确立债权后，根据商务合同的约定，买方应向被保险人支付的款项，包括拟用预付款进行抵扣的款项；“确立债权的应付未付款”指确立债权后，根据商务合同的约

定，买方应向被保险人支付但并未支付的款项，不包括拟用预付款进行抵扣的款项。

七、本保险条款第十一章增加以下内容：

“买方索回的预付款”指买方根据商务合同的约定，通过预付款保函等方式已从被保险人处实际索回的预付款金额，不包括由于被保险人违反商务合同约定而被买方索回的预付款金额。D2.仅承保实际投入成本（工程承包适用）

一、本保险条款第二章第二条第一段修改为：

对于被保险人在履行《保险单明细表》列明的商务合同过程中，由下列风险引起的商务合同项下被保险人的实际投入成本损失，保险人按本保险单规定承担保险责任。

二、本保险条款第三章第三条第（三）款修改为：

商务合同中要求对买方出具的履约保函或其他保函（不包括预付款保函）项下发生的损失。

三、本保险条款第六章第十五条第（五）款修改为： 对于被保险人按商务合同的约定履行了相关义务后，由本保险条款第二章第二条列明的风险引起的直接损失，保险人核定损失金额的基础为：在损失发生时被保险人的实际投入成本。

四、本保险条款第六章第十五条第（六）款第1点修改为： 被保险人已收到的商务合同项下的任何款项（含预付款）与买方索回的预付款金额之差。

五、本保险条款第六章第十五条增加以下内容：

保险人赔付后，如买方索回预付款，被保险人应在十个工作日内书面通知保险人并在12个月内就该损失向保险人提交索赔申请，否则，视为被保险人放弃其在该损失项下的索赔权。

六、本保险条款第十一章增加以下内容：

“实际投入成本”指在货物或工程交付前，被保险人在商务合同项下按照投入进度而实际投入的工程设备、原材料成本、人力工时成本和财务费用，不含承包商提供的承包商的所有设备、临时工程和材料、本保险单项下保险费。如有争议，以保险人指定的有资质的第三方认定的金额为准。其中，“工程设备”指已构成或将要构成永久工程一部分的机械、仪器以及类似设备；“承包商的设备”指在工程实施、完成及其缺陷修补过程中所需要的全部装置和任何性质的物品（临时工程除外），但不包括已构成或将要构成永久工程一部分的设备、材料或其他物品；“临时工程”指在工程实施、完成和修补其任何缺陷时需要或有关的所有各种临时工程（承包商的设备除外）。

“买方索回的预付款”指买方根据商务合同的约定，通过预付款保函等方式已从被保险人处实际索回的预付款金额，不包括由于被保险人违反商务合同约定而被买方索回的预付款金额。

D3.承保已确立债权的应付款+未确立债权的工程量及尚未形成工程量所对应的实际成本投入（工程承包适用）

一、本保险条款第二章第二条第一段修改为：

对于被保险人在履行《保险单明细表》列明的商务合同过程中，由下列风险引起的被保险人在商务合同项下已确立债权的应付款损失、未确立债权的工程量及尚未形成工程量所对应的实际成本投入损失，保险人按本保险单规定承担保险责任。

二、本保险条款第三章第三条第（三）款修改为：

商务合同中要求对买方出具的履约保函或其他保函（不包括预付款保函）项下发生的损失。

三、本保险条款第六章第十五条第（一）款增加如下内容： 如由于买方未索回预付款或被保险人与买方未能就预付款问题达成协议而导致保险人无法定损核赔，保险人仅应将属于本保险单保险责任范围内的、买方已确立债权的应付未付款先行赔付给被保险人，赔偿金额为买方已确立债权的应付未付款与本保单约定的赔偿比例的乘积。

在买方索回预付款或被保险人与买方就预付款问题达成协议后，被保险人应在十个工作日内书面通知保险人，保险人将在收到通知之日起在六个月内将定损核赔结果书面通知被保险人。

四、本保险条款第六章第十五条第（五）款修改为： 对于被保险人按商务合同的约定履行了相关义务后，由本保险条款第二章第二条列明的风险引起的直接损失，保险人核定损失金额的基础为：

1.在损失发生时按商务合同约定已确立债权的应付款金额； 2.在损失发生时未确立债权的工程量及尚未形成工程量所对应的实际成本投入。

五、本保险条款第六章第十五条第（六）款第1点修改为： 被保险人已收到的商务合同项下的任何款项（含预付款）与买方索回的预付款金额之差。

六、本保险条款第六章第十五条增加以下内容：

如保险人核定的本保险单项下的赔偿金额小于本保险条款第六章第十五条第（一）款中的先行赔付金额，被保险人应在收到保险人退款要求后十五个工作日内将差额部分退还保险人。

如保险人核定的本保险单项下的赔偿金额大于本保险条款第六章第十五条第（一）款中的先行赔付金额，保险人应在书面通知定损核赔结果后十五个工作日内将差额部分赔付给被保险人。

七、本保险条款第十一章第十一条“确立债权”的定义修改为： “确立债权”指被保险人按《保险单明细表》列明的商务合同约定，履行了合同义务并获得了买方或工程监理（以商务合同约定为准）签字确认；“确立债权的应付款”指确立债权后，根据商务合同的约定，买方应向被保险人的款项，包括拟用预付款进行抵扣的款项；“确立债权的应付未付款”指确立债权后，根据商务合同的约定，买方应向被保险人支付但并未支付的款项，不包括拟用预付款进行抵扣的款项。

八、本保险条款第十一章增加以下内容：

“实际投入成本”指在货物或工程交付前，被保险人在商务合同项下按照投入进度而实际投入的工程设备、原材料成本、人力工时成本和财务费用，不含承包商提供的承包商的所有设备、临时工程和材

料、本保险单项下保险费。如有争议，以保险人指定的有资质的第三方认定的金额为准。其中，“工程设备”指已构成或将要构成永久工程一部分的机械、仪器以及类似设备；“承包商的设备”指在工程实施、完成及其缺陷修补过程中所需要的全部装置和任何性质的物品（临时工程除外），但不包括已构成或将要构成永久工程一部分的设备、材料或其他物品；“临时工程”指在工程实施、完成和修补其任何缺陷时需要或有关的所有各种临时工程（承包商的设备除外）。

“买方索回的预付款”指买方根据商务合同的约定，通过预付款保函等方式已从被保险人处实际索回的预付款金额，不包括由于被保险人违反商务合同约定而被买方索回的预付款金额。

D4.仅承保已确立债权的应付款（成套设备适用）

一、本保险条款第三章第三条第（三）款修改为：

商务合同中要求对买方出具的履约保函或其他保函（不包括预付款保函）项下发生的损失。

二、本保险条款第六章第十五条第（一）款增加如下内容： 如由于买方未索回预付款或被保险人与买方未能就预付款问题达成协议而导致保险人无法定损核赔，保险人应将属于本保险单保险责任范围内的、买方已确立债权的应付未付款先行赔付给被保险人，赔偿金额为买方已确立债权的应付未付款与本保单约定的赔偿比例的乘积。

在买方索回预付款或被保险人与买方就预付款问题达成协议

后，被保险人应在十个工作日内书面通知保险人，保险人将在收到通知之日起在六个月内将定损核赔结果书面通知被保险人。

三、本保险条款第六章第十五条第（五）款修改为： 对于被保险人按商务合同的约定履行了相关义务后，由本保险条款第二章第二条列明的风险引起的直接损失，保险人核定损失金额的基础为：在损失发生时按商务合同的约定已确立债权的应付款。

四、本保险条款第六章第十五条第（六）款第1点修改为： 被保险人已收到的商务合同项下的任何款项（含预付款）与买方索回的预付款金额之差。

五、本保险条款第六章第十五条增加如下内容：

如保险人核定的本保险单项下的赔偿金额小于本保险条款第六章第十五条第（一）款中的先行赔付金额，被保险人应在收到保险人退款要求后十五个工作日内将差额部分退还保险人。

如保险人核定的本保险单项下的赔偿金额大于本保险条款第六章第十五条第（一）款中的先行赔付金额，保险人应在书面通知定损核赔结果后十五个工作日内将差额部分赔付给被保险人。

六、本保险条款第十一章增加以下内容：

“确立债权的应付款”指确立债权后，根据商务合同的约定，买方应向被保险人支付的款项，包括拟用预付款进行抵扣的款项。

“确立债权的应付未付款”指确立债权后，根据商务合同的约定，买方应向被保险人支付但并未支付的款项，不包括拟用预付款进行抵扣的款项。

“买方索回的预付款”指买方根据商务合同的约定，通过预付款保函等方式已从被保险人处实际索回的预付款金额，不包括由于被保险人违反商务合同约定而被买方索回的预付款金额。

D5.仅承保实际投入成本（成套设备适用）

一、本保险条款第二章第二条第一段修改为：

对于被保险人在履行《保险单明细表》列明的商务合同过程中，由下列风险引起的商务合同项下被保险人的实际投入成本损失，保险人按本保险单规定承担保险责任。

二、本保险条款第三章第三条第（三）款修改为：

商务合同中要求对买方出具的履约保函或其他保函（不包括预付款保函）项下发生的损失。

三、本保险条款第六章第十五条第（五）款修改为： 对于被保险人按商务合同的约定履行了相关义务后，由本保险条款第二章第二条列明的风险引起的直接损失，保险人核定损失金额的基础为：在损失发生时被保险人的实际投入成本。

四、本保险条款第六章第十五条第（六）款第1点修改为： 被保险人已收到的商务合同项下的任何款项（含预付款）与买方索回的预付款金额之差。

五、本保险条款第六章第十五条增加以下内容：

保险人赔付后，如买方索回预付款，被保险人应在十个工作日内书面通知保险人并在12个月内就该损失向保险人提交索赔申请，否则，视为被保险人放弃其在该损失项下的索赔权。

六、本保险条款第十一章增加以下内容：

“实际投入成本”指在货物交付前，被保险人在商务合同项下按照投入进度而实际投入的原材料成本、人力工时成本和财务费用，不含本保险单项下保险费。如有争议，以保险人指定的有资质的第三方认定的金额为准。

“买方索回的预付款”指买方根据商务合同的约定，通过预付款保函等方式已从被保险人处实际索回的预付款金额，不包括由于被保险人违反商务合同约定而被买方索回的预付款金额。

D6.承保已确立债权的应付款+未确立债权部分对应的实际成本投入（成套设备适用）

一、本保险条款第二章第二条第一段修改为：

对于被保险人在履行《保险单明细表》列明的商务合同过程中，由下列风险引起的被保险人在商务合同项下已确立债权的应付款损失及尚未确立债权部分对应的实际成本投入损失，保险人按本保险单规定承担保险责任。

二、本保险条款第三章第三条第（三）款修改为：

商务合同中要求对买方出具的履约保函或其他保函（不包括预付款保函）项下发生的损失。

三、本保险条款第六章第十五条第（一）款增加如下内容： 如由于买方未索回预付款或被保险人与买方未能就预付款问题

达成协议而导致保险人无法定损核赔，保险人仅应将属于本保险单保险责任范围内的、买方已确立债权的应付未付款先行赔付给被保险人，赔偿金额为买方已确立债权的应付未付款与本保单约定的赔偿比例的乘积。

在买方索回预付款或被保险人与买方就预付款问题达成协议后，被保险人应在十个工作日内书面通知保险人，保险人将在收到通知之日起在六个月内将定损核赔结果书面通知被保险人。

四、本保险条款第六章第十五条第（五）款修改为： 对于被保险人按商务合同的约定履行了相关义务后，由本保险条款第二章第二条列明的风险引起的直接损失，保险人核定损失金额的基础为：

1.在损失发生时按商务合同约定已确立债权的应付款金额； 2.在损失发生时未确立债权部分对应的实际成本投入。

五、本保险条款第六章第十五条第（六）款第1点修改为： 被保险人已收到的商务合同项下的任何款项（含预付款）与买方索回的预付款金额之差。

六、本保险条款第六章第十五条增加以下内容：

如保险人核定的本保险单项下的赔偿金额小于本保险条款第六章第十五条第（一）款中的先行赔付金额，被保险人应在收到保险人退款要求后十五个工作日内将差额部分退还保险人。

如保险人核定的本保险单项下的赔偿金额大于本保险条款第六章第十五条第（一）款中的先行赔付金额，保险人应在书面通知定损

核赔结果后十五个工作日内将差额部分赔付给被保险人。

七、本保险条款第十一章增加以下内容：

“确立债权的应付款”指确立债权后，根据商务合同的约定，买方应向被保险人的款项，包括拟用预付款进行抵扣的款项。

“确立债权的应付未付款”指确立债权后，根据商务合同的约定，买方应向被保险人支付但并未支付的款项，不包括拟用预付款进行抵扣的款项。

“实际投入成本”指在货物交付前，被保险人在商务合同项下按照投入进度而实际投入的原材料成本、人力工时成本和财务费用，不含本保险单项下保险费。如有争议，以保险人指定的有资质的第三方认定的金额为准。

出口信用机构 篇3

外贸出口过程中的风险, 既有各国的政治风险, 也有客户的信用风险, 还有交易过程中各个环节出现的风险, 包括货物风险、物流风险、货权风险、收汇风险等。外贸企业采取了多种方式来对风险进行分类管理, 近几年, 随着出口信用保险制度的推广, 利用出口信用保险成为管理外贸出口风险尤其是政治风险和商业风险的一种有效手段。

一、出口信用保险的承保范围与保险流程

(一) 出口信用保险的承保范围与保险类型

出口信用保险的承保范围主要包括收汇过程中的商业风险和政治风险。商业风险是指国外债务人 (在商业信用付款条件下国外付款方或在信用证付款条件下国外开证行或保兑行) 由于出现信用问题致使被保险人发生收汇损失。政治风险是指在买卖双方均无法控制的情况下, 国外债务人所在国家或地区的政治、经济环境发生变动, 造成国外债务人不能按时支付货款。具体如表1所示。

根据风险和产业的差别, 涉及到企业货物出口的出口信用保险主要包括适合初级产品和消费型工业品且信用期不超过180天的短期出口信用保险, 以及承保期在一年以上的适合大型机电设备、成套设备出口的中长期出口信用保险。

(二) 出口信用保险的保险流程

图1显示的是出口信用保险的基本投保流程, 企业在出货前投保出口信用险, 信用限额需由出口信用保险公司根据实际业务情况进行审批, 当出货量超过投保金额时可以向ECA申请提高信用额度, 同时出口信用保险单还能作为一种融资工具方便出口商进行出口融资。

二、出口信用保险在出口风险管理中的运用状况

(一) 出口信用保险的规模不断扩大, 有效弥补了企业出口风险带来的损失

我国2001年成立出口信用保险公司负责出口信用保险业务。在2008年之前出口信用保险业务发展比较缓慢, 金融危机之后, 由于出口持续低迷, 出口风险也随之增加, 企业投保出口信用险的积极性也在提升, 出口信用保险规模不断扩大。据统计, 2013年中国出口信用保险公司的短期出口信用保险全年承保金额达3093亿美元, 增长13.3%, 增幅高于同期外贸出口5.4个百分点, 覆盖中国企业向219个国家和地区的出口, 已决赔款数额达9.3亿美元。在长期出口信用保险方面, 中国信保全年共承保75个项目, 承保金额181亿美元。海外投资保险业务全年共承保项目259个, 承保金额304亿美元, 主要分布在能源、矿产、电力等行业。2013年, 中国信保支持机电产品、汽车整车及零部件、船舶、高新技术、纺织品、轻工产品、农产品和医药产品八大行业出口2498.4亿美元, 占全部出口信用保险承保规模的76.3%。

随着出口信用保险的发展, 尤其是2008年金融危机之后, 政策出口信用保险的保险渗透率大幅度提高。表1数据显示, 我国出口信用保险渗透率从2002年远远低于世界平均水平的0.84%, 到2014年第一季度的17.6%, 已经超过世界10%左右的平均水平, 对一般贸易出口的渗透率更是高达34.7%。2014年一季度, 中国出口信用保险公司累计向近900家出口企业支付赔款1.8亿美元, 帮助企业获得银行融资超过650亿元人民币, 支持2.3万家小微企业实现出口共计69.3亿美元。

资料来源:中国出口信用保险公司及网络资料整理

(二) 企业自身通过投保出口信用保险规避出口风险的意识不断增强

2008年金融危机后, 企业自身通过投保出口信用保险规避出口风险的意识不断增强, 参与投保的企业数量越来越多。风险规避意识的增强主要是由两方面的原因造成的。

1.严峻的外贸形势与较高的风险损失

作为我国主要贸易伙伴的美国、欧盟、日本等均陷入较为严重的经济衰退, 一方面对我国出口产品的需求下降, 另一方面客户的信用风险和政治风险也在不断加大, 导致企业出口风险和损失大幅提高。以浙江省为例, 2008年报损率最高的行业为汽车业、摩托车业整车及零部件, 报损率高达6.5%, 北美地区、亚洲地区、欧洲地区的报损率分别高达2.3%、2.1%、1.8% (王静, 2010) 。面对严峻的出口形势与较高的风险损失, 企业主动积极规避出口风险的意识得以不断提高。

2.结算方式的变化带来的不利影响

中国的出口企业众多, 产品同质化现象严重, 缺乏品牌且产品附加值低, 这些问题导致出口企业竞争激烈, 在国际市场上的谈判地位较低, 议价能力较弱, 从而在实际出口业务中使用的收汇方式往往对我方不利。目前, 电汇 (T/T) 已经成为我国最主要的结算方式。中国银行的统计数据显示, 我国出口货物总值中, 信用证结算约30%, 其余约70%为电汇, 托收只占少数, 并且非信用证结算比例还在继续扩大。与此同时欧美国家的付款方式日趋简单化, 信用证结算只占10%左右。在T/T使用过程中, 包括前T/T、后T/T、部分前T/T与部分后T/T相结合三种方式, 完全取决于进口商的商业信用, 相比信用证和托收, 风险高很多。近几年的实际出口业务中, 还出现了许多企业频繁使用赊销 (O/A) 方式结汇的现象。对出口商而言这O/A是风险最高的结算方式, 但由于国内产能过剩严重导致出口竞争十分激烈, 全球经济尚未全面复苏使得出口形势相对严峻, 为了争取订单, 不少出口商不得不采用O/A这种不利的结算方式。为了规避风险, 目前越来越多的外贸企业投保各种类型的出口信用险。

国际经济环境的变化、竞争的加剧、实际业务的要求使得越来越多的企业意识到运用出口信用保险的重要性, 有些较为大型的企业甚至对于信用证之外的所有业务均投保出口信用保险, 合理规避出口风险。

三、运用出口信用保险管理出口风险的注意点

(一) 合理确定出口信用保险的投保范围

对于出口企业而言, 应该确立“大统保”的意识, 全面覆盖贸易风险, 包括买方风险、银行风险、国家风险。合理的投保范围应当包括: (1) 对于除前T/T外的所有非信用证结算业务; (2) 对于信用证结算方式下, 有下列情况之一的也需要投保:1软条款信用证;2未保兑的高风险国家地区来证;3不能控制货权的;4改变银行信用的信用证;5条款不规范的银行保函等。

出口企业实行“大统保”, 一方面能全面应对风险, 另一方面也能获得较多的优惠和更好的服务。具体而言, 目前根据支付方式、信用期限和出口国别的不同, 出口信用保险的保费率从0.23%至2.81%不等, 平均为0.9%。外贸企业对于出卡口业务实行“大统保”后, 基于整体的业务量与业务金额, 能享受优惠的保费待遇, 在降低风险的同时节约整体保费支出, 还能享受更高的信用额度;另一方面出口企业在客户资信调查、信用风险评级、保险理赔等方面都能得到出口信用保险公司更好的服务。另外, 各级各地政府对于企业投保出口信用险也会有不同程度的补贴政策, “大统保”在保证出口风险损失的同时还能享受政府更多的补贴, 提高企业收益。

(二) 加强对于出口信用保险业务的管理

企业投保出口信用保险后并不意味着风险消失, 处理不当会使得出口信用保险无法有效发挥作用。在使用出口信用保险时, 出口企业需要从以下几方面加强管理。

1.提前申请和追加信用额度

出口信用额度是由出口信用保险公司根据具体的业务审批的, 企业原则上应当在合同 (订单) 签约前申请, 以便为资信调查预留应有的时间。在获得信用额度申请后, 不得超限额出运, 因为超限额出运而造成的损失出口信用保险公司是不予赔偿的。当发货金额超过信用额度时, 需要在出运前向出口信用保险公司申请追加信用额度, 同时合理控制发货节奏等待空出额度, 如超额部分金额较高则可以与客户协商是否能提前支付部分货款以释放额度空间。

2.规范管理贸易合同

无论是申请信用额度、追加信用额度或者遇险后理赔, 出口企业都需要向出口信用保险公司提供书面的贸易正本合同或订单, 这是投保和理赔的重要凭证。因此, 企业必须确保出口合同条款高度规范且内容完整。目前部分企业为了争取订单, 很多合同订立时往往只采用一个统一的很简单的模板, 许多条款不够规范和细致, 尤其是质量条款没有按照具体的产品性质进行标准的界定, 有的甚至只有客户的订单, 连合同都不完整, 有的甚至订立口头合同, 这些都将导致出口信用保险无法有效办理。另外, 合同条款确立后企业不得擅自更改合同的约定条件。

3.合理处理各项索赔事宜

在发生出口信用保险承保范围内的损失时, 企业对买家不要擅自急于表态, 需要立即联系出口信用保险公司报损, 以获得出口信用保险公司的协助, 同时努力自追损失。在自追损失的过程中, 任何涉及更改合同的事项必须得到信用险公司同意才能对外答复, 否则将会影响索赔。同时, 要根据出口信用保险理赔的流程及要求, 及时准备所有的索赔材料。

(三) 时刻加强风险防范的意识

出口信用保险并不能承保所有的风险, 即使发生保险范围的损失, 企业获得的赔偿金额也不是100%, 根据产品和险种差异, 赔付比率为90%~95%, 而且理赔的过程还需要消耗一定的时间、人力、物力和财力, 理赔过程相对比较复杂, 金额较高的案例可能需要好几个月的磋商。因此, 企业投保出口信用险之后, 并不意味着高枕无忧, 仍然需要不断加强风险管理的意识, 哪怕是投保了出口信用险, 也要把每一笔业务当作没有保险来做, 尽可能地规避风险, 毕竟出口信用保险只能作为一种事后弥补损失的方法而已。

参考文献

[1]王静.我国出口信用保险应对国际金融危机的措施[J].国际经贸探索.2010, (2) .

[2]朱郑敏, 李慧中, 史磊.我国出口信用保险渗透率影响因素研究[J].企业研究.2010, (6) .

[3]栾瑞.我国对外贸易中出口信用保险的问题研究[J].中国商贸.2011, (17) .

出口信用机构 篇4

摘要：出口信用保险具有防范收汇风险的作用，同时具有融资条件宽松、手续简便易行的特点，日益成为中小企业贸易融资模式的首选。针对我国出口信用保险发展中的存在问题，银行、企业、政府必须通力合作，积极建立健全出口信用保险项下融资的制度体系，开展出口信用保险专项立法，建立风险基金制度，建立有效的国家管理机制，健全风险评估机制，完善效益控制体制，促进中国信用保险健康有序地发展。

关键词:出口信用保险

问题

对策

1.国内外出口信用保险发展现状.......................................................................................3 1.1 国外出口信用保险发展现状................................................................................3 1.2国内出口信用保险发展现状.................................................................................5 2.中国出口信用保险存在的问题.......................................................................................6 2.1出口信用保险基金不足........................................................................................6 2.2 支持产品类别范围狭窄.......................................................................................7 2.3管理机制不健全，管理方式有待进一步改进.........................................................8 2.4 出口信用保险缺乏法律保障和监管体制约束........................................................9 2.5投保申请周期过长，投保费率过高......................................................................10 2.6 我国出口企业风险防范意识薄弱，投保意识差...................................................11 3.中国出口信用保险的发展对策......................................................................................12 3.1．健全有关出口信用保险的相关法律法规............................................................12 3.2加大财政支持力度，建立风险基金制度...............................................................12 3.3 建立有效的国家管理机制...................................................................................13 3.4 出口企业应加强风险意识和投保意识.................................................................13 3.5出口信用保险机构应提升服务水平和质量...........................................................14 4.结论.............................................................................................................................15 参考文献：.....................................................................................................................16

随着我国正式加入世界贸易组织，我国的外贸出口企业面临着更加激烈的竞争与挑战。而出口信用保险作为公认的国际贸易促销手段．对我国对外贸易的发展起到了积极的推动作用。出口信用保险对一国的对外贸易有积极的促进作用，有利于企业防范和控制国际贸易风险，有利于出口企业采取灵活的贸易结算方式，有利于出口企业获得融资便利等。而我国的出口信用保险发展缓慢，与发达国家存在很大差距，这在很大程度上制约了我国高技术产品的出口。因此，为实现科技兴贸的计划目标，探讨发展我国出口信用保险的对策有一定的现实意义。

1.国内外出口信用保险发展现状

1.1 国外出口信用保险发展现状

西方发达国家的出口信用保险经过近百年的发展，已积累了许多值得借鉴的经验英、法、日三个国家为例，介绍其开展出口信用保险的概况和特色。英国出口信用保险具有以下几个特点：一是官方支持的力度大。ECGD是代表国家经营的公共业务，其收支列入国家的财政预算，而且由英国贸工部牵头对其中长期出口信贷保险项目开展审查，并通过其电子信息系统为ECGD调查了解其承保的国外进口商的有关资信情况予以支持。二是信息网络和未付款追帐业务完善。通过与世界其他保险组织的合作，以及在30余个国家和地区设立的保险分支机构网络和英国政府在60余 3

个国家建立的企业资信联盟网络，确保英国出口信用保险商时获 得对方企业的信用资料，为出口信用保险的风险分析和管理提供了重要依据。三是出口信用保险与出口信贷相结合。英国出口商在获得保险机构的出口信用担保后，可以以此担保作为抵押向商业银行获得资金融通。特别是通过ECGD使用政府资金代表政府对商业银行的出口信贷提供的中长期信用担保。由于有以国家资信为基础的出口信贷担保，大大调动了商业银行从事出口信贷的积极性，达到了为企业融通资金和提高出口竞争力的目的。法国的出口信用保险体系凭借其完善的服务体系令世界各国的出口商所羡慕，享有提供“慷慨保险”之美称。法国出口信用体系归纳起来主要有以下几个特点：一是承保范围广。从一般性商业风险和政治风险到特殊的成本上升风险、汇率风险、投资风险以及市场开拓过程中发生的风险都包括在COFACE的承保范围之内；--是风险评估机制与信息管理系统发达。目前科法斯可提供世界155个国家和地区3500万个企业的资料信息，不仅为出口信用保险的风险分析和管理提供了重要依据，而且也使科法斯成为全球最大的企业信息服务商之一；三是官方支持的力度大。COFACE代表国家经营的公共业务，其收支列入国家的财政预算。每年年初COFACE向政府报告当年预期收入及支出情况，政府根据公司的报告编制并批复当年预算，如出现巨额赔款等意外情况，可以向政府直接申请资金，该笔资金的支付不必通过议会。日本出口信用保险发展的50多年，对日本的出口起到了非常大的支持作

用。据统计，日本有39％的贸易额是在出口信用保险的支持下取得的。日本的出口信用保险之所以取得成功，主要得益予以下几点：(1)完善的基金补充机制。如NEXI出现赔付，日本政府将承担95％的风险。同时NEXI也将95％的保险费收入上缴政府，并转入政府出口专用风险保障基金。如果NEXI自留5％风险的赔付金额超过NEXI的风险基金，则日本政府依然可以通过追加 预算弥补不足。(2)国外厂商信用制度。NEXI从各种渠道得到关 于外国政府、外国企业的信息并建立了相应的信用等级体系。这个体系的建立和及时调整可以有效地降低承保时的风险，最大限度地保留保费收入并对相关外国企业建立长期信用提供了有效的制度约束。(3)行业协会统一投保。即由企业向出口行业协会投保，行业协会作为保险代理人统一再向NEXI购买出13信用保险。这避免了某些当事人在购买保险时经常出现的逆向选择，降低了NEXI的经营风险。日本出13信用保险公司保费收入的90％以上都来源于这个特殊的保险方式。1.2国内出口信用保险发展现状

我国的出口信用保险是在80年代末发展起来的。出口信用保险业务从开办到现在，已经走过了10多年的历程。经过这10多年的探索，出口信用保险有力地支持了大陆机电产品、成套设备等商品的出口，在保证企业安全收汇方面发挥了重要作用。2008年全球金融危机蔓延，在此情况下，据中国信保的统计，今年l

—l 1月，中国信保承保金额达565．2亿美元，同比增长63．6％；支付赔款2．1亿美元，同比增长174．5％。今年前三季度为企业提供融资便利约570亿元，累计为企业提供融资便利超过3000亿元。虽然我国出口信用保险在我国对外贸易中发挥了重要作用，但总的看来，我国的出口信用保险业务与我国作为出口大国的地位很不相称，发展步伐较慢。

中国出口信用保险公司成立以来，我国的出口信用保险市场得到了巨大的扩展。2002年，新成立的中国出口信用保险公司刚刚蹒跚起步，其业务规模就达到了27．5亿美元；到了2005年，业务规模已经增长到了212亿美元。其每年业务的平均增长率达到了98％，实现了业务规模“三年翻三番”的目标。但纵观出口信用保险在中国近二十年的发展历程，可以看出出口信用保险在我国的发展还是相对滞后的，尚处于起步阶段。

2.中国出口信用保险存在的问题

由于我国出口信用保险制度起步较晚，发展时间较短，在其运作的过程中不可避免的存在一些问题： 2.1出口信用保险基金不足

出口信用保险作为支持出口发展的政策工具，其根本作用体现在对风险损失的补偿上，而发挥补偿作用的基础是有充足的基金后盾。缺乏保险基金则使得保险机构只有在超风险的状态下承担保

险责任，既影响了业务量，又影响了效率，同时还增加了潜在的金融风险，阻碍了出口信用保险发挥其应有的作用。中国出口信用保险公司由国家财政预算拨出40亿人民币，约折合5亿美元的注册资本金。按照目前国际通行的做法，风险基金与承担的责任额通常为l：20。因此，我国目前的风险基金最大可支持100亿美元左右的出口贸易额。但随着我国融人世界经济步伐的加快，我国的出口贸易发展迅速，我国的风险基金有限，因而面对大量的放账交易承保的能力不高，难以应付巨大的风险损失，使保险机构只有在超风险的状态下才承担保险责任，既制约了承保范围的扩大，又影响了业务量和效率，增加了潜在的风险，阻碍了出口信用保险的作用发挥。2.2 支持产品类别范围狭窄

出口信用保险在我国开办至今，所支持的出口产品类别主要集中于机电产品和成套设备方而，这与出口信用保险在我国创立之初的定位可以说有非常人的关系。但是作为经营了十余年的保险业务，其业务范围仍然局限于主要支持机电产品、成套设备则显得有些狭窄。作为支持我国出口业务的一个主要力量，其经营原则应该立足于我国的产品出口，尤其是需要支持的我国产品的出口，而不是仅仅局限于机电产品和成套设备的出口。当然，机电产品、成套设备的是我国出口的主要类别，也是我国外经贸事业调整出口商品结构重点扶持和需要人力支持的，况且我国的机电

产品、成套设备在国际市场上的竞争力并不是很强，尤其在我国出口信用保险创立之初更是如此，应该说，在出口信用保险创立之初把出口信用保险支持的产品定位在机电产品、成套设备的出口上并无不对之处，但随着我国加入WTO，我国的其他类产品出口尤其是农产品的出口，由于缺乏价格优势，将不可避免会受到冲击，出口信用保险如果还是局限于主要支持机电产品、成套设备的出口，在支持我国的出口方而所发挥的作用难免会受到限制，不能起到出口信用保险所应起到的作用。从另一方面来讲，扩大出口信用保险的承保对象也有利十出口信用保险自身的健康发展。从这些年来的实际经营情况来看加人对农产品出口的支持不会导致对出口信用保险业务本身造成冲击，而且还可以使出口信用保险支持的对象与我国外经贸支持出口的方向相吻合，更能体现出出口信用保险的政策性。从理论上分析，由于农产品的出口保险均属短期保险，人量小额的投保将使出口信用保险的经营更加接近十人数法则，而大数法则正是一般保险经营的基础，符合这一原则才能保证保险的健康经营。2.3管理机制不健全，管理方式有待进一步改进

中国的出口信用保险迄今仍未建立透明的预算管理机制。发达国家通常将出口信用保险机构的费用支出、合理赔付、保费收入及索赔收入纳入国家预算，并进行审核。中国有关主管部门过分强调保本经营，并按商业标准对信用保险机构进行检查、督导，致使出口企业普遍享受不到信用保险的政策性作用，而承办出口信用保险的机构也过分注重商业性经营。这样，在一定程度上影响了“走出去”战略、以质取胜和市场多元化战略、以及鼓励成套设备和高科技高附加值出口政策的贯彻实施。中国出口保险承办机构仍沿用1992年的《短期出口信用保险综合保险条款》，目前出口信用保险公司主要的服务项目有出口买方信贷保险、出口延付合同保险、短期出口信用保险、出口押汇保险、应收账款管理等，难以满足企业多层次、多样化的需求。对于部分发展中国家以及少数高风险国家，保险费率高达2％或4％，出口企业投保从意向接洽及书面申请到正式签订承保合同需1个月，有时甚至需要2至3个月，赔付条款的解释权在承保机构，存在过多的除外责任，以及损失界定和纠纷处理，服务对象仅面向国有外贸公司，难以满足广大中小企业的需求。发达国家的出口信用保险承保金额占出口的15％～30％，而据中国信用网统计显示，中国投保出口信用保险的企业仅占全国出口企业的3％左右，有些企业甚至不知道有这项业务。

2.4 出口信用保险缺乏法律保障和监管体制约束

到目前为止，我国还没有专门的出口信保方面的法律规范。所以，迄今我国对出口信保政策，担保政策，保险费率基准，国家风险及限额控制以及具体投保事项，如承保范围，保险费率，损失界定，委托追偿等方面，还没有统一的法律规定来规范和保

障。我国的出口信用保险公司受保监会监管，但属于政策性的金融机构，业务有特殊性，因此保监会并不直接干预其经营管理。出口信保机构由国家财政出资成立，故财政部对其盈亏情况有一定程度的审核，而对其日常经营不负监管之责。此外，出口信保机构与商务部有着密切的联系，但没有上下级的监管关系。由于政府各部门和机构的性质。职责和相互关系不明确，经营体制和管理体制不稳定，严重阻碍了我国出口信保的规范稳定发展，从而使出口信保的作用难以充分发挥。2.5投保申请周期过长，投保费率过高

目前，出口企业从申请出口信用保险到最后投保，中间最少需要十几天到一个月，对于中长期的项目来说，时间则更长。出于金融机构的谨慎经营原则，我国平均保费率近1％，对南美、非洲等急需投保的国家和地区，平均保费率高达2％。举一个明显的例子，我国一年期的短期出口保险费率平均为1.5％左右，而法国三年期的短期出口信用保险费率才0．1％一l％。根据对外贸公司的调查显示，外贸公司对出口信用保险的费率普遍认为偏高。偏高的保险费率对我国许多处于本或保本经营的外贸企业及许多中小出口企业来说，增加了成本，削弱了出口产品的国际竞争力。在关于产业链分配的理论中，有一种微笑曲线，即位于左端的知识产权开发企业和位于右端的品牌销售企业，创造并获只能拿到极少的一部分。而在我国出口企业中的整个产业链中的高

附加值，位于曲线低端的弧度部分的成品装配和低端产品为主的制造业，多数为替大型企业代工生产。即使生产自由品牌产品也由于品牌影响力弱而不能取得较高市场售价，从而在生产过程中不能获得规模收益，因此企业利润率相比同行业大型企业明显偏低，没有足够的经济实力承担保险金额。造成目前出口信用保险高费率的主要原因是目前国家对出口信用保险的政策性资金支持不够，出口信用保险的承保面相对狭小，风险集中，加之受信息资料的局限．保险人为了控制风险，高保险费率的出现在所难免。

2.6 我国出口企业风险防范意识薄弱，投保意识差

由于对出口信用保险这项政策性业务宣传力度不够，以及企业普遍存在着保险会加大成本费用的观念，使得外贸公司和出口生产企业对出口信用保险普遍存在着重视和运用程度不够的问题。在投保方面，许多出口企业对出口信用保险的作用和适应范围、投保程序、费用水平等专业知识了解不多，有些根本不知道什么是出口信用保险；有的过份信赖与国外客户的贸易关系，认为与老客户之间的贸易结算较安全、可靠，考虑到保费较高，甘冒信用风险也不愿保险。

3.中国出口信用保险的发展对策

3.1．健全有关出口信用保险的相关法律法规

出口信用保险作为政策性保险尤其需要专项法律确保其合法地位，以保证其促进出口、贯彻国家外经贸政策、产业政策的实现。大多数发达国家采取的是立法指导实际操作的模式。我国可以借鉴英国、日本等国的经验制定专项立法，并以此作为完善政策性外贸金融体系的途径之一，通过立法明确出口信用保险的宗旨、经营原则、管理机构和管理方式，增加信用保险的透明度，为信用保险的发展创造一个良好的环境，在建立、健全法律法规的基础上，参考保险制度发达国家的立法经验。制定和实施一些具有超前性、可操作性和稳定性的战略、政策和措施，推动出口信用保险的进一步发展。

3.2加大财政支持力度，建立风险基金制度

一是从每年的出口信用刨汇中提取一定比饲的金额来补充出口信用保险基金，增强出口信用保险公司的承保能力；也可根据当前外汇储备稳定增长的实际情况拿出一部分资金予以支持，以缓解资金不足的问题。同时，在税收政策上可实行免税或较低的税率，体现国家对出口信用保险公司的政策支持，从而增加出口信用保险公司自我完善和发展的能力。二是建立风险基金制度，改 善基金结构。第一，对政府指令性项目和指导性项目实行严格的

分账管理、分别考核。推动其加快建立和完善各项管理制度，完善内控机制。第二，改革财政补贴方式，可以考虑采用分账管理后的“一揽子补贴方式”，消除出口信用保险公司讨价还价的内在动力，将经营状况与职工的收入结合起来，建立合理的激励机制。第三，改善资金来源结构。鉴于出口信用保险业务专业性强、风险大，政府应考虑在资金来源上给予支持。通过设立基金、财政资金委托运用、低息或无息借款、发债等方式，降低资金成本，改善其经营环境。

3.3 建立有效的国家管理机制

出口信用保险从性质上来说仍然属于保险，为避免权责不清的问题，应该明确规范保监会对出口信用保险的监管职能，正式在保监会成立一个专门的部门，管理出口信用保险日常的事物。同时借鉴外国的经验，进一步完善部际委员会制度，由经济财政部牵头，外交部、国防部、农业部等部门组成，吸收更多政府部门、企业代表和专家学者参加，建立由保监会牵头的经常性的出El信用保险例会制度和重大事件的紧急处理制度，对重大事项作出决策。

3.4 出口企业应加强风险意识和投保意识

金融危机使欧美大量银行倒闭，信用证不再保护出口商的利益，国外银行开不出信用证，信用证结算方式下银行要挑不符点很容 13

易等，这些都影响到出口企业安全收汇。所以，灵活的贸易支付 方式也逐渐成为竞争的鼋要手段，非信用证结算方式有助于降低交易成本，节约流通费用。另外通过投保，可使出口企业获得银行的融资便利，缓解资金紧张状况，增强企业竞争力，金融危机环境下，国外买方及其融资银行的流动性趋紧，要求供应商接受“放账交易”的方式，并且延长付款期限，导致交易风险增加，通过投保来规避风险，提升贸易信心，破除出口企业“有单不敢接、不愿接，无力接”的难题。

3.5出口信用保险机构应提升服务水平和质量

(1)加强对出口信保的宣传力度。目前90％的出口企业是中小企业，多数不了解出口信保，又不敢采用赊销等贸易方式，失去了 许多贸易机会，因此应加大对出口信保的宣传力度。可通过开设网站等栏，对其进行全面的介绍。还可经常举行一些出口信保的业务推广活动，如召集一些出口企业学习出口信保的知识，对一些需要办理出口信保的企业，可以譬门派人到企业去进行宣讲。(2)完善出口信保的信息服务网络。对内通过建立健全客户信息库，缩短客户保险的申请期。对于出险少、损失少的续保客户，考虑给予一定的优惠待遇，对外通过加强与国外同行的信息交流，充分挖掘政府机构等渠道获得有关信息，向投保企业提供国外客户的信用风险信息，防范交易风险和追讨风险。逐步建立起一套科学的信用风险评估和控制体系。

(3)开通快速．简易审批、赔款通道。目前中国信保对出口企业投保的审批时间为22天，一些出口企业可能因为过长的审批时间而失掉达成贸易的机会。因此应尽快缩短审批时间，并进一步改 革其理赔机制，简化手续，缩短理赔时间。通过及时赔付，酌情预先赔付，真正为发生损失的企业提供及时赔偿。

(4)加大对重点行业和产品的支持力度。应对一些以农产品，机电产品，高新技术和家电等鼋点行业的龙头企业加大承保支持，提供专门的支持和服务，协助这些企业。走出去”，为它们能够迅速做大做强，成为具有国际竞争力的跨国公司提供有力保证。(5)不断推进业务品种和服务的创新。培养高素质专业人才。出 口信保机构应根据复杂多变的市场需求有针对性地设计保险产品，满足出口企业的多种需要。随着保险领域业务不断创新，我们可以通过培训和引进相结合的方法造就高素质、精通出口信保业务的人才队伍，以适应我国出口信保事业的发展。

4.结论

在当今激烈竞争的国际贸易市场上，如何按照符合国际规则的运作方式，支持和促进外贸行业对外贸易的发展，为企业提供一个安全的出口和融资环境，作为提供风险保障的出口信用保险，其作用越来越被人们所认同。虽然我国的出口信用保险问题很多，发展缓慢，目前对我国对外贸易发展的促进作用有限，但我相信随着我国对出口信用保险在承保方式、承保机构和出口信用

保险的保险机制等方面的改革，我国的出口信用保险能够迎来美好的明天。总之，我们要认清目前我国出口信用保险的发展现状及存在的问题，同时借鉴出口信用保险发达国家的成功经验，并结合我国出口保险的实际情况，找出解决出口信用保险存在的问题的有效途径。

参考文献：

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【7】浅议出口信用保险在我国的发展现状及对策 山东教育学院报 吴洋

【8】我国出口信用保险的现状分析及对策研究 中国商界 梁星玉 马扬 2010 【9】我国出口信用保险发展对策研究 长春工业大学学报 刘浩

【10】我国出口信用保险的发展问题论析 承德民族师专学报 婓子英 王丽娜

出口信用保险主要险种介绍 篇5

◆短期出口信用保险

保障信用期限在一年以内的出口收汇风险。承保商业风险和政治风险。适用于出口企业从事以信用证 (L/C) 、付款交单 (D/P) 、承兑交单 (D/A) 、赊销 (OA) 结算方式自中国出口或转口的贸易, 以及银行在出口贸易项下受让的应收账款或未到期债权。

损失赔偿比例:

政治风险所造成损失的最高赔偿比例为90%。

破产、无力偿付债务、拖欠等其他商业风险所造成损失的最高赔偿比例为90%。

买方拒收货物造成损失最高赔偿比例为80%。

出口信用保险 (福费廷) 保险单下的最高参与比例可以达到100%。

◆中长期出口信用保险

旨在鼓励我国出口企业积极参与国际竞争, 特别是高科技、高附加值的机电产品和成套设备等资本性货物的出口以及海外工程承包项目, 支持银行等金融机构为出口贸易提供信贷融资;中长期出口信用保险通过承担保单列明的商业风险和政治风险, 使被保险人得以有效规避:

1.出口企业收回延期付款的风险;

2.融资机构收回贷款本金和利息的风险。

◆投资保险

由国家出资经营或由国家授权商业保险机构经营的政策性保险业务。投资保险通过向跨境投资者提供中长期政治风险保险及相关投资风险咨询服务, 积极配合本国外交、外贸、产业、财政、金融等政策, 为跨境投资活动提供风险保障, 对保单项下规定的损失进行赔偿, 支持和鼓励本国投资者积极开拓海外市场、更好利用国外的资源优势, 以达到促进本国经济发展的目的。投资保险主要有3个险种:

海外投资保险是针对我国投资者进行海外投资, 保障投资者的海外投资免受征收、汇兑限制、战争和政府违约等事件造成损失进行承保的保险产品。

来华投资保险是针对外国投资者来华投资, 保障投资者的来华投资免受政治风险 (尤其是次主权政治风险) 造成损失进行承保的保险产品。

租赁保险是针对企业进行跨境租赁交易, 帮助出租人规避租赁项目所在国的政治风险以及承租人自身的信用风险进行承保的保险产品。

◆国内贸易信用保险

国内贸易信用保险服务的对象包括在中华人民共和国境内依法成立的企业法人和其他组织。可以弥补在国内贸易过程中, 因买方破产或买方拖欠货款而遭受到的应收账款损失, 可以有效化解国内贸易应收账款的风险, 帮助合理选择贸易伙伴, 减少坏账准备, 拓宽融资渠道, 提升信用风险管理水平。

◆信用保险贸易融资业务

是指销售商投保信用保险并将赔款权益转让给银行后, 银行向其提供贸易融资, 在发生保险责任范围内的损失时, 根据《赔款转让协议》的规定, 将按照保险单规定理赔后应付给销售商的赔款直接全额支付给融资银行的业务。信用保险项下融资业务也分为出口信用险项下融资和国内贸易信用险项下融资业务。

出口信用保险新险种

◆中小企业综合保险

承保中小型企业所有信用证和非信用证支付方式出口收汇风险的出口信用保险业务。

商业风险:买方破产或无力偿付债务;买方拖欠货款;开证行破产、停业或被接管;开证行拖欠;开证行在单单相符、单证相符时拒绝承兑。

政治风险:买方或开证行所在国家 (或地区, 下同) 实施外汇管制, 限制或禁止外汇汇兑;买方所在国家实施进口管制, 禁止买方所购的货物进口;买方或开证行所在国家, 或货款须经过的第三国颁布延期付款令;买方或开证行所在国家发生战争、内战、叛乱、革命或暴动;导致买方或开证行无法履行合同、经保险人认定属于政治风险的其他事件。

损失赔偿比例:最高赔偿比例为90%。

◆出口信用保险 (福费廷) 保险单

以银行作为被保险人, 保障银行在福费廷业务项下无追索权地买入未到期债权后收汇安全的出口信用保险业务。

◆出口信用保险 (银行) 保险单

以买入应收账款的银行为被保险人, 保障银行在买入应收账款后收汇安全的出口信用保险业务。

◆短期出口信用保险出运前风险保险

短期出口信用保险综合保险的附加险, 不可单独投保。

◆农产品出口特别保险

旨在为农产品出口企业排忧解难、保护农产品贸易企业的利益、支持农业相关行业的安全发展。

◆义乌中国小商品城贸易信用保险

义乌市人民政府引入的政策性信用保险机制, 也是由中国出口信用保险公司 (简称“中国信保”) 为义乌市场量身定做的信用风险保障工具。这项保险通过为商户提供贸易收款风险保障以及信用风险管理咨询服务, 帮助商户合理选择贸易伙伴、化解收款风险、扩大交易规模, 协助义乌市人民政府进一步推动义乌市场的贸易发展。

◆外派劳务信用保险

由“对外劳务合作经营公司海外风险保险”、“外派劳务人员海外风险保险”、“外派劳务人员履约保险” (或“外派劳务人员履约保函”) 等三个保险产品和一个保函组成的产品系列, 被保险人可以根据自身情况选择一个或多个保险产品进行投保。

◆出口票据保险

是以提供出口融资的银行为被保险人, 保障融资银行在叙做出口票据贴现或押汇中收汇安全的一项出口信用保险业务。

◆进口预付款保险

指被保险人在保单有效期内按照进口合同规定支付预付款后, 因政治风险或商业风险的发生导致海外供应商不能履行贸易合同, 并不退还被保险人已经支付的预付款时, 保险人按照保险合同对被保险人的预付款损失予以赔偿的保险。

◆小微企业信保易

是中国出口信用保险公司为小微企业提供的专属出口收汇风险保障方案, 适用上一年度出口额500万美元以下的出口企业或符合《关于印发中小企业划型标准规定的通知》 (工信部联企业【2011】300号) 认定标准的出口企业。为小微企业开拓国际市场, 提高出口竞争力保驾护航。贸易合同真实有效且被保险人按照贸易合同约定出口货物后, 承保:

1.国外买方 (或开证银行) 拖欠、拒收货物、破产或无力偿付债务等商业风险导致货款无法收回,

出口信用机构 篇6

出口信用保险是承保出口商在经营出口业务的过程中因进口商的商业风险或进口国的政治风险而遭受损失的一种信用风险。它同时也是一国政府为了推动本国出口贸易, 保障出口商收汇安全和银行信贷安全, 促进经济发展, 以国家财政为后盾, 为企业在出口贸易、对外投资和对外工程承包等经济活动中提供风险保障的一项政策性保险。

我国出口信用保险是在20世纪80年代末发展起来的。2001年, 在我国加入WTO的背景下, 国务院批准成立专门的国家信用保险机构——中国出口信用保险公司 (中国信保) , 由中国人民银行和中国进出口银行的信用保险业务合并而成。2010年, 我国实现出口信用保险额共1964.3亿美元。2011年, 我国出口信用保险再接再厉实现了2538.9亿美元。我国出口信用保险对出口的渗透率2008年仅有3%, 到2011年则达到11.4%, 首次超过了世界平均水平 (10.5%) (如图1所示) , 总体上我国出口信用保险对出口的渗透率在不断上升。

然而, 我国出口信用保险与出口贸易之间是否存在着某种内在的联系?如果有, 又会是怎样的关系?这些是摆在我们面前亟需讨论与分析的问题, 更是实践中急需解决的问题, 因此研究出口信用保险与出口贸易之间的关系对发展出口贸易和促进我国经济发展具有重要的现实意义。

二、基于VAR模型的我国出口信用保险与出口贸易关系实证研究

(一) 数据来源与处理

本文的变量包括出口贸易额 (EX) 和出口信用保险额 (ECIC) 。由于我国出口信用保险开展得比较晚, 所以本文选取1989—2011年年度数据作为样本进行实证研究。数据来源于《中国统计年鉴》《中国保险年鉴》等统计资料, 并对选取的数据进行对数化处理, 使之趋于线性化, 并且可以消除异方差, 同时不改变原模型的协整关系。所以本文用LNEX、LNECIC分别表示处理后的我国出口贸易额、出口信用保险额。

(二) 平稳性检验

注:Eviews 6.0软件检验的结果不报具体的ADF统计量, 而是以t统计值代替, 另外, D代表一阶差分。

在现实生活中, 许多经济变量是非平稳的时间序列, 若使用传统的计量经济方法分析易产生“伪回归”的问题。进行协整分析的前提是各时间序列都是非平稳的, 所以首先对各序列做平稳性检验 (见表1) 。检验结果表明, 在5%的显著水平下LNEX、LNECIC皆服从, 即时间序列是不平稳的, 而一阶差分后DLNEX、DLNECIC皆服从, 即变平稳了, 满足协整的前提条件。

(三) Granger因果检验

为了进一步探明出口贸易额与出口信用保险额之间的因果关系, 本文对变量LNEX、LNECIC在5%的显著水平下, 进行Granger因果检验, 检验结果见表2。

由检验结果可知, 出口信用保险额是出口贸易额的格兰杰原因, 但是出口贸易额不是出口信用保险额的格兰杰原因。即出口信用保险额增加促进了出口贸易额的增加, 而出口贸易额增加不能促使出口信用保险额增加。因此, 我国有必要加大对出口信用保险的扶持力度, 充分发挥其外部效应, 起到对出口贸易的促进作用。

(四) VAR模型的稳定性检验

如果模型不稳定, 某些结果将无效。因此, 本文利用AR根进行检验, 即如果估计的VAR模型所有根的倒数值小于1, 即位于单位圆内, 则其稳定。如图2所示, 所有的单位根都落于单位圆内, 因此所设定的模型是稳定的, 表示所选取的变量间存在长期稳定的关系, 可做进一步分析。

(五) 协整检验

利用Johansen协整检验判断出口信用保额与出口贸易额是否存在长期均衡关系, 并进一步确定相关变量间的符号关系。采用AIC与SC信息准则确定VAR模型的最佳滞后期为1期。协整检验结果见表3。

借助Eviews6.0软件进行Johanse协整检验, 结果表明出口信用保险额与出口贸易额在5%的显著水平下存在一个协整关系:

Vecm t= LNEXt-2.101452×LNECICt +12.65089。其中, Vecmt表示误差序列, 对其进行ADF检验, 结果表明它是一个平稳序列;说明该方程所显示的协整关系是显著的, 其长期均衡关系式为:LNEX=2.101452×LNECIC-12.65089。

协整变量的参数代表弹性系数, 反映变量间长期稳定的平均速率关系。从长期看, 出口信用保险额每增长1%, 贸易出口额增加2.1%, 故出口信用保险对出口贸易起到了积极的促进作用。

(六) 脉冲响应与方差分解分析

1.脉冲响应分析

根据已建立的VAR (1) 模型, 给LNECIC一个正冲击后LNEX的脉冲响应函数, 如图3所示:

在图3中横轴表示冲击作用的滞后期间数 (单位:年) , 纵轴表示出口额增长率的变化 (单位:%) 。实线表示脉冲响应函数, 代表了出口额对冲击的反应, 虚线表示正负二倍标准差偏离带。

从图3可以看出, LNECIC对LNEX的一个标准差扰动的响应总体上是正向的。在前4期波动较大, 且在第3期达到正的最大值;在第6期以后, LNEX呈现稳定的收敛迹象。这表明不仅在短期内出口信用保险增加对出口起到了明显的拉动作用, 而且这一冲击具有长期的持续效应, 长期呈现平稳收敛的现象。

2.方差分解分析

脉冲响应函数描述的是VAR模型中的一个内生变量的冲击给其他内生变量带来的影响。还有另外一种分析可以揭示每一个结构冲击对内生变量变化的贡献度, 即方差分解, 来进一步评价不同结构冲击的重要性。从图4可以看出出口信用保险对出口的贡献程度。

横轴代表滞后期间数 (单位:年) , 纵轴表示人力资本对出口额的贡献率 (单位:%) 。在不考虑出口额对自身的贡献率情况下, LNECIC对LNEX的贡献率随着时间推移呈递增趋势, 但最高未达到20%。

三、结论与建议

(一) 出口信用保险对出口贸易有积极的促进作用

从Granger因果检验结论可知, 出口信用保险对出口有积极的促进作用。然而通过脉冲响应分析和方差分解分析来看对出口的促进作用不太明显, 特别是从方差分解分析上看, 出口信用保险对出口的贡献率还不到20%, 其原因可能是由于由于我国出口信用保险刚刚起步, 才发展20多年, 时间上相对较短, 从而影响了研究的结果, 但是这并不影响出口信用保险对出口有积极的促进作用的结论。

(二) 我国出口信用保险存在巨大的发展空间

从Johansen协整方程看, 出口信用保险额每增加约1%, 贸易出口额相应的增加约2.1%。根据以上数字不难分析出以下事实:在其他条件不变的情况下, 贸易出口每增加约0.5%单位价值的商品, 出口信用保险额相应增加1%个单位货币价值。

实际上目前我国出口信用保险金额占出口贸易额的比例非常小, 世界贸易组织公布的数据表明, 全球贸易额的12%～15%是在出口信用保险的支持下实现的, 发达国家的出口信用保险渗透率在20%～30%之间或者更高。尽管2011年我国出口信用保险对我国出口的渗透率达到了11.4%, 超过了国际平均水平 (10.5%) , 但与发达国家相比仍有发展的空间与潜力。

(三) 优化我国出口信用保险模式及发展对策

从实证角度, 虽然出口信用保险与贸易出口额之间有长期协整关系, 而且出口信用保险对出口有着巨大的促进作用, 但是我国出口信用保险中出现的问题是无法从数字和模型中得出结论的。从Granger因果检验中得出贸易出口的增加不是引起出口信用保险增加的直接原因。目前我国相关法制不健全、投保费率过高、承保方式单一、出口企业风险防范意识薄弱, 投保意识差、投保申请周期过长等, 因此, 我国应培育和强化外贸企业的出口信用保险意识, 建立健全出口信用保险的法律保障机制;加大财政的支持力度, 实现增加出口和扩大财政收入的良性循环;降低保费费率、简化申报程序, 建立保险公司与出口企业的客户信息资源共享机制;提高我国出口信用保险机构的承保能力, 增加出口信用保险的分散风险与经济保障的功能等。

四、结束语

本文通过实证分析我国1989—2011年贸易出口额和出口信用保险额年度数据之间的关系得出我国贸易出口额和出口信用保险额有着长期的相关关系的结论, 并且通过向量自回归模型分析认为, 出口信用保险对我国出口的作用十分巨大。

随着中国经济的快速发展和与世界经济的进一步融合, 中国出口信用保险的作用将越来越明显, 发展空间也将越来越大。虽然目前我国出口信用保险制度在实施和具体操作方面还有很多问题和缺陷, 但通过政府、行业、企业及学术界的共同努力, 一定能够探索出适合我国出口信用保险发展的模式和道路。

摘要：运用计量经济学中的协整分析和向量自回归模型, 选取我国1989—2011年的贸易出口额和出口信用保险额年度数据进行实证分析。结果表明, 出口信用保险是出口贸易的Granger原因, 且彼此之间存在长期的动态关系, 同时出口信用保险对出口贸易有正的产出弹性, 但是方差分解分析显示出口信用保险对出口贸易的贡献率还不是太高。因此, 我国政府应加大对出口信用保险的扶持力度, 促进我国出口贸易健康、持续发展。

关键词：出口信用保险额,出口贸易额,VAR模型,脉冲响应函数,方差分解分析

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[4]张路.出口信用保险的现状与对策[J].西安工程科技学院学报, 2007 (8) :523-525.

出口信用机构 篇7

1.1 减少出口收汇风险

国际贸易竞争日益激烈,近两年企业面临的风险变数不断增加,采用出口信用保险,其所承保的责任范围几乎涵盖了国际贸易中所有非被保险人所能控制的信用风险。出口企业可以将无形的市场风险转化为有形的风险管理,保障经营利益。

例如某进出口有限公司2014年接到土耳其一份70多万美元的订单,在出口过程中,由于土耳其国内政局发生动荡,货币在几个月内对美元贬值近30%,造成买家不愿意支付货款,不久又宣告破产。该笔订单使用资金几乎相当于公司注册资本,不能收回将对公司经营造成极大影响。正是由于投保了出口信用保险,企业获得62万美元赔款,从而保障了经营。

1.2 有利于开拓新市场,推进市场多元化战略

出口信用保险制度通过保险公司对国外客户的信用风险、财务状况以及该国政府的政局动态、经济形势等一系列复杂因素的评估,指导并帮助出口企业正确选择出口对象,使出口商可以放心地结识新客户、开拓新市场,通过强化对新兴市场国家出口的信用保险支持,有利于出口企业大力实施市场多元化战略。

例如2013年,某企业积极开拓非洲市场,与一家埃塞俄比亚公司签署了金额5950万美元的出口合同,付款方式为2年远期信用证。由于该国别风险高,付款期限长,企业对做与不做非常犹豫。最后企业通过出口信用保险保障了该笔合同的实施,并且以此次合作为契机,打开了埃塞俄比亚市场,与进口方的合作领域也答复拓展。

1.3 有利于出口商采取灵活的更具有竞争力的贸易结算方式,如赊销、D/P、D/A等来争取出口成交机会。

买方市场下,出口商如果继续一味地坚持稳妥的结算方式,势必会将自己置于不利的竞争位置。出口信用保险则可以免除出口商对于使用基于信用基础的支付方式的顾虑。

1.4 出口信用保险便于出口商获得贸易融资,提高企业的资金效益和竞争力。

出口信用保险具有一种担保功能,出口企业凭借出口信用保险机构提供的保险凭单或担保,可以从商业银行获得信贷,帮助企业提高资金的使用效率。

2 我国出口信用保险发展现状

出口信用保险与进出口信贷、出口退税作为我国三大贸易促进工具被写入中华人民共和国对外贸易法。2008年金融危机以来国家高度重视出口信用保险工作,国务院每年外经贸政策均必不可少出口信用保险内容,两届政府总理都强调出口信用保险立竿见影的外贸促进效果。

目前,中国出口信用保险公司(简称“中国信保”)是我国专业开展该项业务的官方出口信用保险机构,享有国家主权信用评级,伴随着我国加入WTO而成立,主要任务是贯彻国家外交、外贸、产业、财经政策,支持企业开展对外贸易和对外经济合作。从2010年起,承保规模超过美、日、韩等发达国家同业机构,成为全球最大的官方出口信用保险机构。近两年,国家尝试放开出口信用保险短期险市场,引入人保、平安等商业保险公司参与市场竞争,但目前商业保险公司各项机制尚不健全,业务规模很少,出口企业主要还是依托中国信保开展出口。因此本提案调研背景主要依据中国信保业务数据。

3 出口信用保险发展存在的问题

3.1 对企业覆盖面依然偏少

以安徽省为例,据调研,2013年安徽省有实绩的出口企业为4765家,投保出口信用保险企业860家,覆盖面仅18.05%。

3.2 对出口渗透率低

2013年,全国出口信用保险承保额只占一般贸易额的29.2%。

3.3 出口信用保险经营机构业务过于集中于个别地市

出口信用保险覆盖面过于集中于一些地市,很多地市覆盖面不足。

3.4 企业经营思路不够开阔,对信用险利用不充分。

一些企业家族式管理和官僚式管理成分较多,企业经营思路保守,普遍存在政策了解不深、开拓市场能力不足、融资能力不强、抗风险能力弱等问题,制约了企业抢抓机遇快速发展。一些企业在交易过程中过于相信老买家、大买家、欧美地区买家,对买家提出的一些不合理条件及要求一味屈从,心存侥幸思想。实际上没有出口信用险的支持保障,一旦发生风险,多年经营收益便可能毁于一次贸易。

3.5 地方政府对出口信用保险重视程度不足,鼓励政策不多

出口信用保险的政策性较强,不同于一般商业保险,需要政府在保费、平台建设、企业培训、企业接触等方面给予充分支持。国家和很多省级政府近年来在这方面已经做出很多努力,但地市级地方政府的重视程度还不够,支持力度还应加大。

4 建议和要求

如何大力促进外经贸快速发展,是各地市政府必须认真思考并需要持续努力的现实课题。寻找适合地方特点的出口信用保险支持方式,鼓励企业扩大出口、防范收汇风险,是一个有效的工作抓手。为此提出如下建议:

(1)加强工作交流,积极引导出口信用保险与各地市有关政策相结合

出口信用保险是一项将金融政策与贸易政策相结合,实现产业、外贸、外交等政策的战略性目标的综合性政策业务。就全国来说,出口信用保险机构每年的工作任务在国家对外贸易促进体系中有着明确的交代。对出口信用保险发展不足的地市来说,应该通过将出口信用保险机构引入地方开放型经济工作领导小组,或签订战略合作协议、确定定期沟通机制、建立信息交流渠道等方式,实现地方外经贸发展目标的共同参与、共同决策,使出口信用保险业务更具政策性,能够围绕地方发展目标开展工作。

(2)打造服务平台,为企业投保搭建桥梁

出口信用保险业务对人力素质要求高,受经费制约雇佣从业人员数量较少,形成了地市企业覆盖面不足的一个重要原因。对此,各地市政府可以发挥桥梁纽带作用,通过组织企业与出口信用保险机构集中对接,在政府和商务部门网站上开辟投保窗口、理赔快速通道等方式,引导企业使用出口信用保险。

(3)政府购买服务,为中小企业孵化营造环境

针对中小企业经营规模小、抗风险能力差、国际竞争力弱、成本敏感等特点,研究和出台促进中小企业投保的财政支持政策,并以“差额缴费、补贴直补”的方式,使投保企业只需缴纳自付部分,减轻经营压力,调动利用保险扩大出口积极性。此外,建议以项目的方式有重点的组织地区优势产业集中投保,并要求出口信用保险机构给予专项服务,指导和帮助企业组团出海,实现战略发展目标。

(4)协调出口信用保险与出口信贷相结合,帮助出口企业解决融资难题

当前银行收紧信贷,出口企业普遍面临资金困难。地市政府应该出面,积极打造出口融资服务平台,加强商务、信保、银行的资源整合和联手合作,通过保险带动出口信贷,缓解企业融资难题。

(5)加大对企业利用出口信用保险的培训宣传力度

支持出口信用保险机构参与政府与出口企业座谈会和外贸政策宣讲会,并鼓励通过举办专题培训、赔款仪式、吸引媒体聚焦等方式,大力进行宣传,让更多的企业了解到出口信用保险的必要性、承保政策、申请程序等,增强企业保险意识,提高外贸出口企业的投保率。

(6)落实“走出去”战略,助推企业进军海外市场。

以大型成套设备和海外工程承包等为支持重点,加大对龙头企业关于国家中长期出口信用保险政策的宣传力度,积极引导和支持大型企业转变项目运作理念,利用中长期出口信贷保险和海外投资租赁保险工具提高“走出去”投融资能力,争取大型成套设备出口,提高海外承包工程项目规模,实现以“走出去”带动出口,拓宽企业发展空间。

我国出口信用保险实现新突破 篇8

一、我国出口信用保险取得新的重大突破

2010年以来, 中国信保积极响应国家“落实和完善出口信用保险等各项政策措施”的号召, 紧紧围绕国家产业振兴规划和区域发展战略, 不断改善产品和服务, 着力推动外贸发展方式转变。截至今年9月14日, 中国信保保险及担保业务共实现承保金额1 269.3亿美元, 是2009年全年的1.1倍。其中, 出口信用保险承保金额达到1 101.9亿美元, 同比 (下同) 增长113.6%;投资和租赁保险承保金额44.5亿美元, 增长43.4%;国内贸易信用保险承保金额765.8亿元人民币, 增长29.3%;新增担保金额10.1亿元人民币, 增长108.3%。出口信用保险服务的客户数增长51.6%, 覆盖面进一步扩大。中国信保发展势头强劲, 经营稳健, 综合实力显著增强, 支持我国外经贸发展的能力取得了新突破。

(一) 短期出口信用保险支持出口的能力显著提升

2010年以来, 中国信保继续执行积极的承保政策, 直接拉动了对新兴市场和部分远期放账业务的出口。1～8月, 短期出口信用保险支持出口到俄罗斯、巴西、印度等新兴市场国家的业务423亿美元, 增长91.2%;支持出口到发达国家的90天以上长账期业务194.9亿美元, 增长112.7%;支持出口到发达国家的远期信用证业务77.4亿美元, 增长104.9%, 直接拉动我国出口共计694.7亿美元, 增长97.9%。

2010年9月9日, 我国短期出口信用保险的承保规模突破一千亿美元大关, 9月14日承保规模已达1038.5亿美元, 增长106.4%。

(二) 国家大型成套设备出口融资保险专项安排实施成效显著

目前, 中国信保累计获得国务院批准的“专项安排”项目68个, 涉及合同金额210.9亿美元;共完成承保方案140个, 涵盖43个出口国家, 支持领域涉及电力、电信、铁路、船舶、石化、交通运输、航空等10多个行业。

2010年, 中国信保首次以优化风险分配的项目融资方式, 承保了菲律宾某电站项目;首次以人民币出口买方信贷保险方式, 支持了印度尼西亚某电信项目。同时, 中国信保充分利用市场和政策性资源, 着力提升我国出口融资的竞争力, 在许多项目中协调使用了多种资金资源, 加大了对国家战略行业的支持保障力度。

(三) 中国信保综合实力显著增强

从发展速度来看, 出口信用保险承保金额2009年增长128.5%, 今年1～8月增长108.8%, 持续保持三位数以上的增速。从承保规模来看, 今年1至8月, 出口信用保险承保金额达到1 020.9亿美元, 占同期我国一般贸易出口总额的22.5%, 比2009年 (18.6%) 提高了3.9个百分点。从准备金情况看, 2009年～2010年8月新增准备金71.6亿元人民币, 截至今年8月底, 准备金余额达160.6亿元人民币, 是2008年底的1.8倍。从风险控制情况看, 中国信保不断强化对风险集中度、未了责任、最大可能损失、赔付率等指标的动态跟踪管理, 积极安排再保险措施, 业务风险控制良好。目前, 中国信保经营稳健, 总体风险水平在正常和可控范围之内。

与国际同业相比, 日本NEXI短期出口信用保险由734亿美元 (2001年) 扩张至1 047亿美元 (2006年) , 历时5年;韩国K-Sure短期出口信用保险从555亿美元 (2005年) 增长至1 171亿美元 (2009年) , 用了4年时间;中国信保短期出口信用保险从406亿美元 (2008年) , 到目前突破1 000亿美元大关, 历时还不到两年。只要能够保持当前的发展势头, 2010年中国信保出口信用保险的总承保金额和短期出口信用保险的承保金额, 都有可能雄居全球官方出口信用机构之首, 在国际信用和投资保险人协会 (即伯尔尼协会) 全部成员中名列第三。

二、进一步提升政策性出口信用保险服务水平

当前, 世界经济逐步复苏。我国经济正处在由回升向好向稳定增长转变的关键时期, 经济发展面临的内外部环境仍然错综复杂。中国信保将始终牢记政策性使命, 坚持“以政策为依据, 以市场为导向, 以客户为中心”的经营理念, 推进改革创新, 加快业务发展, 增强可持续发展能力和综合实力, 为实现外贸“拓市场、调结构、促平衡”提供强有力的政策性金融服务。

一是大力推动外贸发展方式转变。

根据国家产业政策导向, 进一步加大对节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、新能源、新材料和新能源汽车等七大战略性新兴产业的承保力度, 不断扩大客户覆盖面和市场渗透率。大力支持具有高新技术和高附加值产品出口, 深度挖掘重点行业市场潜力, 促进重点行业龙头企业参与国际竞争, 为我国出口产品结构调整和升级发挥促进作用。

二是继续支持企业大型成套设备出口、开展国际工程承包和海外投资活动。

积极落实国家大型成套设备融资保险专项安排, 加大对电力、电信、轨道交通、船舶等行业的承保力度;积极支持企业开展海外工程承包, 在促进中长期资本项目输出的同时带动一般贸易出口;积极贯彻国家“走出去”战略, 研究海外投资保险领域的新的承保模式, 大力支持企业开展海外投资活动。

三是创新完善产品和服务体系。

完善面向中小企业的产品和服务, 加快推广“中小企业信用保险E计划”。进一步优化资信调查、限额审批、定损核赔等业务流程, 提高市场响应速度。统筹考虑宏观经济环境变化和企业的抗风险能力, 综合运用费率调控、信用限额配置、风险信息预警等承保技术手段, 满足企业的差异化需求, 不断提高专业化服务能力。

四是不断加强业务风险控制和风险预警服务。

我国出口信用保险的现状分析 篇9

出口信用保险, 是各国政府为提高本国产品的国际竞争力, 推动本国的出口贸易, 保障出口商的收汇安全和银行的信贷安全, 促进经济发展, 以国家财政为后盾, 为企业在出口贸易、对外投资和对外工程承包等经济活动中提供风险保障的一项政策性支持措施, 属于非营利性的保险业务, 是政府对市场经济的一种间接调控手段和补充。出口信用保险与出口信贷是被WTO所认可和接受的由政府出面支持本国企业出口的两种方式, 目前全球贸易额的12%～15%是在出口信用保险的支持下实现的。

出口信用保险萌芽于19世纪末欧洲的英国和德国。英国于1919年成立了第一家官方支持的出口信贷担保机构———英国出口信用担保局 (ECGD) , 欧洲各国纷纷建立类似机构。1934年, 欧洲各国的出口信用保险机构成立了国际信用和投资保险人协会———伯尔尼协会。

随着全球一体化和国际贸易的发展, 20世纪80年代以来, 出口信用保险出现了国有化向私有化, 政策化向商业化的转变趋势, 与此同时, 大型出口信用保险公司的跨国担保服务开始出现, 出口信用保险的创新业务不断推出。

二、出口信用保险的经营原则、功能及主要模式

1. 出口信用保险的经营原则。

出口信用保险既要遵循保险经营的一般原则, 也要符合出口信用保险业务自身的特点。

(1) 可保利益原则:可保利益原则指投保人 (出口商) 投保信用险时, 对保险标的必须具有可保利益, 具有可保利益的条件是必须符合国家利益并且必须是可以实现的经济利益。

(2) 最大诚信原则:又称如实告知原则, 指保险人和被保险人在签订、履行合同时, 彼此要做出最忠诚、最讲信用的保证的原则。

(3) 风险分担原则:风险分担原则是指保险机构对出口商投保的出口信用保险项下的出口实行比例承保或者不足额承保, 并对已经承保的出口进行再保险。

2. 出口信用保险的功能。

出口信用保险的功能主要体现在对企业和对国家经济政策两个方面。

对于企业, 出口信用保险有以下作用:有利于出口商规避收汇风险, 有利于出口商对外追偿欠款, 可以帮助企业建立完善的风险防范机制, 加强应收账款的管理, 有利于出口商扩大出口市场份额。出口信用保险还可以分担银行的放贷风险, 为银行做出放贷决策提供依据, 从而提高银行的风险防范能力。

出口信用保险有利于推行国家产业政策。出口信用险是一种国家政策性保险, 旨在发展本国出口贸易, 而不是为了盈利。出口信用保险的运用与税收优惠、产业调整和区域发展政策相结合, 在发展对外贸易、促进企业赴海外投资、优化产业结构、推动出口市场多元化等方面的起到了积极作用。

3. 出口信用保险的主要模式。

世界各国的出口信用保险大致可分为以下五种方式:政府直接控制出口信用保险、政府间接办理的出口信用保险、由政府委托私营保险机构代理的方式、政府控股以混合方式办理出口信用保险、进出口银行模式。

三、我国出口信用保险经营现状分析

1. 国信用保险的发展历程。

1989年, 人保公司在我国正式开办出口信用保险业务, 以短期业务为主。1992年, 人保公司将业务范围扩展至中长期。1994年, 政策性的中国进出口银行成立并开始办理出口信用保险业务, 主要经营机电产品和大型成套设备中长期出口的信用险。2001年, 中国出口信用保险公司正式揭牌运营, 各委托办理机构对其进行业务移交, 至此, 中国出口信用保险公司成为国内唯一开办出口信用保险业务的机构。

2. 中国出口信用保险公司的经营范围和经营业绩。

中国出口信用保险公司的业务范围包括:中长期出口信用保险业务;海外投资保险业务;海外租赁保险业务;短期出口信用保险业务;进口信用保险业务;国内信用保险业务;与对外贸易、对外投资与合作相关的担保业务;与信用保险、投资保险、担保相关的再保险业务;保险资金运用业务;应收账款管理、商账追收和保理业务;信用风险咨询、评级业务, 以及经国家批准的其他业务。中国信保还向市场推出了具有多重服务功能的“信保通”电子商务平台和中小微企业投保平台, 使广大客户享受到更加快捷高效的网上服务。

2002年至2010年, 中国信保各项业务共实现承保金额7418.5亿美元, 承保保费57.5亿美元, 累计赔款31.6亿美元。在扩大信用保险产品的规模和覆盖面、推进国家产业政策、促进中小—企业的健康发展等方面做出了出色的业绩。

通过以上数据可知, 10年来我国出口信用保险规模呈现发式增长, 2011年度的承保金额、承保保费和已决赔款分别2002年度的92倍、30倍和13倍。

2011年, 中国出口信用保险公司保险及担保业务共实现保金额2538.9亿美元, 同比增长29.3%;承保保费15.1亿美元同比增长15.6%。其中, 出口信用保险实现承保金额2162.4亿元, 同比增长31.9%, 对出口的渗透率达到11.4%, 超过国际平水平。项目险业务实现承保金额274.7亿美元, 同比增长15.3%中国信保积极落实国家大型成套设备出口融资保险专项安排策, 圆满完成国家交办的任务。短期出口信用保险承保金额达2054.8亿美元, 同比增长32.3%。全年向企业支付赔款9.3亿元, 同比增长86.1%, 有力保障了企业的稳定运营。

3. 我国出口信用保险的主要问题。

(1) 与发达国家差距较大。

伯尔尼协会的统计资料显示, 前世界主要贸易大国的出口信用保险投保比例分别是:法国60%, 英国为45%, 日本为50%, 韩国为19%, 而OECD国家平水平为20%。10年来中国出口信用保险规模快速发展, 2011出口信用保险的渗透率为11.4%, 逐步达到世界贸易的平均平, 但与以上发达国家依然存在较大差距。

(2) 中国信用出口保险费率较高。

我国出口信用保险平均率基本上在0.8%～1%之间, 对高风险的国家和地区, 平均费率达2%, 我国现行一年期的短期出口信用保险费率平均为1.5左右, 而发达国家的平均费率在1%以下。如此高的信用险费使得很多企业无法接受。

(3) 监督机制不完善。

我国至今还未出台专门针对出口信用保险的法律, 这造成了保险的赔付不规范, 制约了出口信用保险的发展。

4. 对我国出口信用保险发展的建议。

(1) 借鉴国际先进经验。。

在经营机制上, 我国可借鉴部分OECD国家的机构模式设置, 鼓励发展私营出口信用保险商, 这有利于短期和中长期出口信用保险业务的区分, 使得政府和企业分别承担中长期风险和短期风险。

(2) 降低保险费率水平。

现阶段, 我国的出口产品主要集中于低附加值的劳动密集型产品和低技术含量的机电产品, 从全球产业分工的角度看, 这些产品的利润空间非常低, 因此, 出口信用保险费率的高低很大程度上影响了企业的最终盈利。所以只有适当降低费率水平, 才能扩大我国出口保险的规模, 真正意义上起到对企业, 特别是制造企业的支持作用。

(3) 加快立法步伐, 完善监督机制。

完善的法律制度是我国出口信用保险发展的重要保障, 我国目前尚没有完成在这一领域的立法。对此, 我们可以借鉴英国等国家的经验, 加快立法进程, 这样才能从根本上规范出口信用保险业务, 做到有法可依, 加快发展出口保险市场。

四、结论