查办工作

查办工作（精选12篇）

查办工作 篇1

专项查办工作是督促检查工作的重要组成部分。优质、高效地做好专项查办工作, 是密切党同人民群众联系的重要方面, 对于解决经济、文化和社会生活中的热点、难点问题, 促进决策的落实具有十分重要的意义。近年来, 湘潭市委督查室本着对领导负责、对群众负责、对部门负责、对基层负责的原则, 以提高专项查办工作的领导满意度、社会认知度、群众认可度为目标, 不断创新专项查办方法, 切实提高专项查办实效, 发挥了督查部门的参谋助手作用, 树立了督查部门的权威, 得到了省、市领导的充分肯定和人民群众的一致好评。

一、构建一个体系, 落实专项查办责任

专项查办事项往往都是领导关注的重大问题、群众反映强烈的焦点问题、久拖不决的难点问题、政策性很强的棘手问题, 牵涉到社会的各个领域。如果不落实承办单位或承办人的责任, 领导的交办事项就有可能得不到落实。为此, 我们构建了一个以市委督查室为枢纽, 横向与市直部门、纵向与县 (市) 区委督查室及基层督查工作联系点相联结的专项查办责任体系。

一是严格落实责任制。

我们本着“领导批给谁就由谁负责”的原则, 明确承办人或承办单位的责任。领导批示中有具体承办人的, 该承办人为第一责任人, 具体查办人为第二责任人;领导批示中没有具体承办人而只有承办单位的, 该单位的主要负责人为第一责任人, 具体查办人为第二责任人。

二是严格执行责任追究制。

我们本着“哪里出现问题就追究哪里责任”的原则, 严格追究承办人或承办单位的责任。对不按要求时限反馈, 办理效率低, 办理质量较差的, 予以通报批评, 并根据有关规定对相关责任单位和责任人进行严肃处理;对延误工作造成严重后果的, 在予以通报批评的同时, 建议纪委、组织部门给予处分。

二、紧扣两项内容, 明确专项查办重点

在办理查办件的过程中, 为提高针对性和有效性, 我们紧扣决策落实中的“梗阻”和民生这两个方面, 明确专项查办重点。

一是着力查办决策落实中的“梗阻”问题。

我们把专项查办工作作为推动和促进决策落实的具体着力点, 在开展决策督查过程中, 在把握“面”上情况的同时注意抓住工作推进中的一些重点和难点问题, 对其进行分析, 提出建议, 及时向领导反馈, 引起领导重视, 待领导批示后, 就可以通过查办决策落实中“梗阻”的方法来推动决策的落实。如, 为落实国务院重大动物疫病秋防工作紧急电话会议的精神, 我们组织对全市各乡镇的落实情况进行了一次全面的督查, 对落实中的突出问题进行了分析, 提出了建议。市委领导看了以后, 对此做出批示, 要求督查人员重点督查督办, 迅速落实。根据领导批示, 我们及时组织力量进行查办, 从而有效地推动了中央决策的落实。

二是着力查办涉及人民群众利益和诉求的问题。

为切实维护好人民群众的利益, 解决好人民群众的诉求, 我们把涉及人民群众利益和诉求的问题作为专项查办工作的另一个重点。如, 在办理湘乡市一些部门粮食直补和良种补贴资金没有发放到位的查办件时, 我们调查了解到湘乡市个别行政村的村干部为了保证村集体的正常运转, 对有农业税尾欠的农户采取扣压粮食直补和良种补贴资金储蓄卡的方式清收农业税尾欠。对此, 我们提出了严厉的批评, 并责令他们无条件退还补贴资金, 从而维护了群众的利益。

三、把握三个环节, 规范专项查办流程

根据专项查办工作的特点, 在程序的设计上, 我们充分考虑了程序的合理性、操作性和时效性, 明确规定了专项查办各项工作的流程。工作中, 我们注重把握以下三个关键环节。

一是立项环节突出准确。

我们将专项查办件分为立项查办件和非立项查办件。凡是上级领导批示件、市委领导的批示和交办事项中提出了明确处理意见的、涉及干部作风和群众切身利益的问题, 列为立项查办件。立项查办件必须有书面回复, 非立项查办件以书面或口头回复均可。

二是交办环节强调时效。

交办中, 我们根据批办件的内容、要求和办理事项本身的复杂程度科学合理地制定办理时限。简单易办的明确办理期限为5～10天;情况比较复杂的明确办理期限为15～20天;情况复杂办理难度大的原则上确定期限为30天;其他特殊情况如需立案侦查或已进入司法程序的, 则根据具体情况确定办理期限。对那些不能按期办结上报又无正当理由的单位和个人, 我们发出催办通知书或进行上门督办, 对经催办督办仍行动缓慢的单位及单位主要负责人给予通报批评。

三是上报环节严格把关。

承办单位办结上报后, 我们及时对查办结果进行整理和审核把关。市委主要领导批示件办理结果的报送, 先由市委督查室负责人把关, 再送分管副秘书长审阅, 分管副秘书长审阅后再送市委常委、市委秘书长审定, 再报送市委主要领导。市委其他领导批办件办理结果的报送, 由分管副秘书长审定后再报送。对上级领导的批示和交办事项, 我们整理出专题报告, 经市委主要领导或市委常委、市委秘书长审核签发后, 再以市委或市委办公室的文件回复。如, 雨湖区某同志反映该区人大某干部侵占国有土地修建私房围墙、仗势欺压百姓的问题, 市委主要领导批示给雨湖区处理, 我们在审核了雨湖区的办理材料后, 认为处理不到位, 因此亲自组织人员调查, 并及时向市委常委、市委秘书长汇报调查情况, 最后提出的查办建议得到市委主要领导的肯定。

四、突出四个结合, 提高专项查办实效

专项查办工作具有时效性强、政策性强的特点, 我们在具体工作实践中, 主要突出四个结合, 切实提高实效。

一是重点查办与一般督办相结合。

对领导关注、牵涉全局、影响重大的问题, 我们集中时间、集中力量进行重点查办。如, 接到由省委领导批示的关于湘乡市老干部反映有关问题的批示件后, 我们联合市政府督查室、市信访局组成联合督查组, 抽调专门人员进行认真督办, 确保了及时准确地落实领导批示要求。对于领导批示的一般来信来访问题, 需要督查落实的不列入重点督办范围, 按要求正常办理。

二是实地督办与交办催办相结合。

根据批示件的内容和要求, 分别采取不同的方式进行办理。对需要组织相关部门协调处理的批示件、需要现场调查了解核实的批示件和需要查找相关证据或询问当事人情况的批示件, 一般采取实地督查的方式。而对事实比较清楚、情况简单的批示件, 则采取及时交办、催报结果的方法。

三是明查与暗访相结合。

明查和暗访是督查工作的基本手段, 在不同的督查事项中发挥不同的作用, 合理运用两种手段来办理领导批示件, 能更有效地促进领导批示件办理工作。有的批示件适用明查, 有的批示件则采用暗访更为适宜。在具体工作中, 我们对影响面广、需要广泛引起重视的问题采用明查的方式, 达到办理一件、影响一批的效果;而对于明查难以了解真实情况的问题, 通常采用暗访的手段。通过科学合理地运用明查和暗访两种手段, 提高了批示件的办理质量, 收到了明显的效果。

四是跟踪督办与回访核实相结合。

专项查办通常是实行一次性办理到位, 但是有些查办件由于涉及的部门单位多, 情况较复杂, 一次性完成的时间跨度大。因此, 对这类查办件, 我们实行跟踪督办, 要求承办单位报送办理进展情况, 以便随时掌握办理情况, 及时向领导汇报。必要时, 我们还主动参与调查协调, 争取尽早办结。对于一次性办理到位的查办件, 我们每年都会从中抽取20%～30%, 采取对反映情况的人进行回访的方式, 核实承办单位的办理情况究竟如何、问题是否真正解决、需要落实的事项是否真正落实。对办而不力、办而不实、敷衍应付的单位和承办人进行通报批评, 并将查办件退回承办单位限期重新办理, 真正做到对领导负责、对群众负责。

五、坚持五条原则, 确保专项查办质量

我们在办理查办件时, 始终坚持五条原则, 做到事实不清楚不结案、问题不解决不结案、结论不准确不结案、处理不到位不结案, 以确保专项查办质量。

一是坚持掌握第一手资料, 做到一个“实”字。

我们在办理查办件时, 做到深入基层调查了解实际情况, 深入基层认真听取人民群众意见, 深入实地查看相关证据和资料, 客观全面地了解事物的真实面目, 全面掌握事情的真实情况。如, 在办理中央领导关于“我市雨湖区云塘街道雪园社区沿江组与市国土资源局土地使用权出让合同一案”的批示件时, 我们历经三个多月的调查, 走访了省、市、区、街道10余家单位、100多户群众, 先后11次召开座谈会和协调会, 多次向省委督查室和市委领导汇报办理情况。最后, 市委常委、市委秘书长亲自主持协调会, 并邀请省委督查室副主任指导, 圆满地完成了这次批示件的办理任务。

二是坚持按政策法律办事, 做到一个“准”字。

有政策规定可依的, 严格准确掌握政策依据;有法律依据的, 严格按法律规定办理。查办件的处理意见、处理结论要做到有政策法律依据支撑。对个别把握不准, 定性不明的查办件, 请司法、行政等部门予以准确认定。如在办理湘乡市某中学两名教师因工负伤而其医疗费用几年都没有得到完全解决的批示件时, 我们先后几次深入到湘潭市教育局、湘乡市教育局等单位调查, 认为该教师确实是因工负伤, 应该按照有关法律法规享受工伤的有关待遇。因此, 我们要求湘潭市教育局、湘乡市教育局无条件的按照有关政策给予解决, 最后该教师给我们寄来了感谢信。

三是坚持秉公办事, 做到一个“公”字。

对任何一件查办件的办理, 都应坚持客观公正的态度, 不搞“人情”办理, 不搞“关系”办理, 不含私心, 不藏杂念, 以科学客观的态度、正直无私的精神去对待。

四是坚持全面独立分析, 做到一个“透”字。

既尊重地方、部门的意见, 又坚持独立研究思考, 采取实事求是、不偏不倚的态度, 分析其落实不力的原因, 指出存在的问题, 提出解决的办法, 客观公正地反映查办的情况。

五是坚持严谨认真, 做到一个“细”字。

专项查办办理过程中有许多程序和环节, 要保证各个环节不出问题, 必须要严谨认真。对涉及到办理事项中需要调查了解的情况, 要细心掌握, 以确保不疏忽任何内容和环节, 不遗漏任何资料和证据;对办理批示件所需资料、证据要进行仔细核对, 以确保资料真实准确、事实清楚明了。

查办工作 篇2

尊敬各位领导：

大家上午好，按照会议安排，我向大家汇报我局纪工委今年以来的案件查办工作情况：

截止10月底，我局自办违纪案件XXXXXXX。通过查办案件，充分发挥了我局纪委纪检监察工作职能，使全系统党员干部的廉洁自律意识得到不断的巩固和加强，行业不正之风得到有效遏制，促进了系统党风廉政建设，推动了各项工作的顺利开展。

一、案件查办工作概况

（一）、强化纪检监察工作领导，保持惩治腐败的强劲势头 我局纪委认真贯彻落实十八届中央纪委第三次全会精神，坚持转职能、转方式、转作风，及时调整纪委书记分工，将工作职能转化到纪检监察主业上来，牢固树立“查办案件是本职、不办案件是失职、不会办案是不称职”的理念，切实加强系统办案工作。

众所周知，系统是个比较大的单位，人多事多问题也多，领导重视是做好纪检监察工作的关键。县纪委和局党委的重视，是我局查办案件工作顺利开展的主要原因。例如年初县纪委就根据系统的具体情况，确定局纪工委查办案件的具体目标任务，明确了全年的工作方向和责任；加大对派驻纪委书记的培训力度。同时，局党委也一直把纪检监察工作摆上重要位置，在安排部署每项工作的同时都将纪检监察工作贯穿进去，局各项重大决策都必须有纪委参加；在年初就及时召开全县系统纪检工作专题会议，严明纪律，狠刹歪风邪气，使党员干部的廉洁自律意识得到进一步加强。

（二）、坚持原则把握重点，加大案件查办力度

局纪委坚持“服务大局、保护干部、处理公平”和“有案必查、查必有果、查实必究、绝不姑息”的原则，紧紧抓住系统内部涉及违反财经纪律、违反职业道德、违反计划生育政策、违反效能建设、违反党

风廉政建设等五种违法乱纪行为进行认真初核，对达到立案条件的初核件绝不包庇，立刻立案查处。例如XXXXXXX。

（三）、完善信访监督网络，建立健全规章制度

一是成立纪检监察信访举报工作领导小组，局下属各单位均要求有专门人员参与。在局网站开通局长信箱，建立起上下畅通，反应敏捷的信访举报系统，对全系统的违法违纪行为做到早知道、早掌握、早处理，发现有案件苗头，及时届入。

二是建立信访接访制度，信访接待实行局领导轮流值班制度。接待人做好登记、转办工作，及时协调处理有关信访工作。

三是及时办理，根据信访件涉及内容，确定具体主办人员和承办人员，组成调查组，明确办结时限和具体责任，确保每一起信访举报都得到及时、真实、有效的调查。截止目前，无论是县纪委转办的信访件还是局纪委自收信访件均已100%办结。

四是及时反馈，对群众实名举报的信访案件，查实后，均及时约请举报人当面详细反馈调查结果、证据材料和处理情况。对群众匿名举报的信访案件，由局调查组根据信访举报内容，采取适当方式在一定范围内详细公开调查处理结果。例如XXXXXXX。

（四）、坚持依纪依法办案，提高办案的科学水平

局纪委严格依照《中国共产党纪律检查机关案件检查工作条例》等党政纪法规查办案件，坚持做到“事实清楚，证据确凿，定性准确，处理恰当，手续完备，程序合法”，对案情、程序和适用法规政策等方面把握不准的及时向县纪委有关科室请教，力求办实办准。严把初核、立案、调查、取证、笔录及错误事实见面材料等各道关口，多方听取意见和建议，力求做到民主办案、科学办案。

（五）、健全办案协助机制，形成办案的整体合力

局纪委在坚持自主办案的同时，对涉及面广的复杂案件积极主动地加强与纪委、信访、审计、计生以及其他行政执法部门的协调配合，及

时与各部门沟通相关案件的立案情况和调查处理结果，充分发挥各自的职能优势，优化办案资源，不断提升办案水平。

（六）完善案件预警机制，发挥办案的治本功能

查办案件的目的是对系统党员干部起到更好的警示教育作用，我局纪委坚持对具有代表性、倾向性、苗头性的案件进行“一案双查”。首先立足于惩处，重在查清案件事实，依法依规进行处理。其次是立足于防范，查清体制、机制上存在的管理漏洞和案件发生的深层次原因。

做好案例警示教育，局纪委所有案件处理后均在全系统进行通报，切实做到查处一起典型案件，教育一批干部，以身边的事教育身边的人，在全县系统起取得了良好的警示教育效果，起到震慑作用。例如XXXXXX案件引以为戒。

二、存在问题与不足

通过前期开展的工作，我局在及时受理、妥善解决系统内案件举报问题的同时，我们也存在一些问题: 一是案件举报投诉的宣传力度还不够，致使群众对案件举报的认识程度不高，举报量较少；二是系统内部分党员干部对廉洁自律认识不够，自觉性不强，说明局纪委党风廉政教育培训不够；三是在查处案件上，存在办案质量不高，查处力度不大，立案层次较低；四是行业不正之风案件难以取证、查处难度大，牵涉广泛，查办本系统行风案件至今没有突破。

三、下一步工作计划

首先我认为在新的反腐倡廉形势下，要深刻认识到纪检监察干部作为纪律的执行者和监督者，要不断加强自我修养，严于律己，保持自身清正廉洁。要注重业务学习，及时更新知识结构，提高履职尽责的本领和能力，进而实现自我更新、自我完善、自我改造。树立高度的责任心和进取心，知难而进、敢抓敢管、勇于担当。“打铁还需自身硬”。必须对自己高标准、严要求，以时不我待的精神面貌投入到工作中去，是目前我们纪检干部首要做好的工作。

第二，坚持抓早抓小、治病救人。本着对医疗事业负责、对干部职工负责的态度，全面掌握干部职工的思想、工作、生活情况，对违规违纪问题要早发现、早提醒、早纠正、早查处，对苗头性问题及时约谈、函询，加强诫勉谈话工作，防止小问题演变成大问题。

第三，围绕贯彻落实《加强医疗行风建设“九不准”》，重点查处违反“九不准”规定的案件，对违反“九不准”的行为，不管涉及到谁、涉及到什么样的医疗机构，都要发现一起，严肃查处一起，决不姑息，决不迁就。

以上是我局纪委在查办案件工作中的点滴体会，与上级纪委的要求和人民群众的期望，还有很大差距，我们将以更加饱满的热情、更加务实的作风、更加有力的举措，坚持高起点、高标准、高要求谋划案件查办工作，以反腐倡廉新成效取信于民。

查办贪官，她创下了纪录 篇3

其实，只要翻开谢健的历史，处处可见“杰出”的记录。尤其是近年来，“江苏十大杰出青年”、“江苏省劳动模范”、“全国三八红旗手”、“全国巾帼建功标兵”、“全国优秀青年卫士”等荣誉称号，尽被其收入囊中，人们形容她成了奖牌“收割机”。

梅花香自苦寒来。但凡了解谢健的人们都知道，这些成打的奖牌，是她用热血和汗水浇灌出来的，是她忘我奋斗和无私奉献的结晶。

五年查办41名处、厅级贪官一个区检察官创下的纪录

初见谢健，给人第一印象是清秀文静，温婉谦和，但查处腐败分子，纤纤女子却充满了阳刚之气。

2001年6月，江苏省纪委会同有关部门对省供销合作总社进行资金专项审计，审计中发现了该社主任周秀德的严重经济问题。“双规”审查后，因其触犯了刑律，被移送至鼓楼区检察院作进一步审查，谢健接手了此案。

有人提醒谢健，周秀德是改革能人，在全省乃至全国供销系统都有较大的影响，且此人担任十多年的正厅级领导，上层关系多，你要小心行事，好自为之！反腐除贪，谢健从未想过会给自己带来什么后果，她坚定地说：“只要是定下来的案子，我就不怕得罪什么人，要查就要一查到底！”

在省供销系统，周秀德是一个说一不二、独断专行的人，再加上他参加过全球财富论坛，自恃见过大世面，根本不把谢健这个女反贪局长放在眼里。审讯时不但不如实交代问题，还态度蛮横，甚至破口大骂，对办案人员进行人身攻击。

一天早饭后，周秀德又开始耍无赖，他大叫腿疼，又哭又闹，口吐秽语，还用双手撕扯自己的衬衣，在床上左右翻滚，装出一副痛苦不堪的样子。正准备提审的检察官怕出意外，立即向谢健报告。

谢健站在一旁，冷冷地看着周秀德的“表演”。

半小时后，谢健突然说话了：“周秀德，你也是堂堂的正厅级干部，即使你真有病，也要有话好好说，这样闹有失你的风度吧！”

谢健的声音虽然不大，但语气中透着严厉，眉宇间射出威严。正闹在兴头上的周秀德知道这个女反贪局长不好对付，呵呵了两声后，安静了下来。后来，谢健请来医生给周秀德会诊，结论是“健康无大碍”。

较量失败，周秀德仍不甘心，继续进行丑恶表演，要么大谈自己的“丰功伟绩”，要么信口胡说，与办案人员周旋。

谢健有个脾气，越是难啃的骨头越要啃。在省纪委和省、市、区检察院领导的大力支持下，她打破了传统的依赖口供，由里而外的侦查方法，采取“零口供”定案，从外围调查取证。经过半年多的努力，终于查清了周秀德利用职权受贿14万元，单独和伙同他人贪污近900万元的犯罪事实。

1997年，谢健根据举报，调查中国交通物资华东江苏联营公司的巨额亏损案。她通过查账入手，很快发现了两条“大鳄”，一个是南京赫赫有名的车管所长查贵今，一个是当时金融界红得发紫的“改革”名人南京城市合作银行城北分行副行长朱昌红。

查贵今闻讯慌了，为逃避审查，他通过各种关系打听谢健的家庭住址，派人专门守候在谢健上下班的路上，先后派了18人次请谢健赴宴，但谢健就是不吃这一套。你在我上班的路上等，我就绕远路上班；你在我下班路上等，我就推迟下班。一个请吃饭，一个拒赴宴，像捉迷藏一般。查贵今怎么也没想到，他这个被人称为“世界上最老的车管所长”、“在南京城没有办不成事”的人，竟不能将一个普通的女检察官请来吃一顿饭。谢健通过内查外调，终于查清了这起涉案金额达8000多万元的特大窝案。查贵今、朱昌红先后落入法网，另有19人也因涉案而遭到查处。

谢健一身正气，敢于碰硬，成了腐败分子的克星。自1998年担任鼓楼区检察院反贪局副局长以来，她先后主办和指挥查办了151起案件，其中犯罪金额在100万元以上的特大案件4件，县处级以上领导干部犯罪要案41人（厅级3人），没有一件错案。

千根丝线织成两件饰物审查对象表达的敬意

在谢健办公室的抽屉里，有两件用红黄丝线织成的小饰物，红的是十字架，黄的是小葫芦。这是一个审查对象送给她的特殊礼物，是对她坚持人性化办案表达的深深敬意。

唐军，中国电子进出口公司南京分公司财务科原会计兼出纳员。从1994年开始，他就利用职务之便进行贪污犯罪，至1997年10月，将公司的355万元现金占为己有。

当该公司两位负责人到鼓楼区检察院报案的时候，唐军已潜逃至新加坡。

唐军逃到国外后因做生意钱被骗，签证也很快到了期。他企图逃至一个不知名的小国家，因护照有假被查出而未能去成。万般无奈之下，唐军只得回国，到了上海，这时，带走的355万元只剩下1400元了。在上海混不下去，唐军又悄悄地潜回南京，谁知刚进岳母家，就被人举报，落入法网。

在看守所里，唐军看了一些法律书籍，方知自己罪行严重，“按律当斩”。此时，他神情紧张，尤其思念60多岁的老母亲，想当年全家下放甘肃，母亲不知吃了多少苦。如今父亲去世了，姐姐出嫁了，自己快要见阎王了，就剩下老母一人，孤苦伶仃，从国外回来时也未能与她见上一面，好好聊一聊。每每想到此，唐军泪流满面，伤心不已。

唐军的这个变化，被细心的谢健发现了。她想到唐军作案多年，要查清问题须待以时日，必须先稳定他的情绪。另一方面，多年的办案实践，使她深深感到，要取得好的办案效果，不能靠嗓门大，要用法律的威严，人间的真情。

想到这儿，谢健心中有了主意。在到唐军母亲家追缴赃款赃物的时候，她特地让人以收集有关资料的名义，为唐母照了几张相。

当唐军看到日夜思念的老母亲的照片时，不由得热泪盈眶。

为了表达对谢健的感激之情，唐军想送一件礼物。他想到盖的棉被套上有丝线织的彩色图案，就将被套上的丝线一根根地抽出来，精心编织了一个小葫芦和一个小十字架，提审时送给了谢健。

谢健收下了这两件小礼物，严肃而和蔼地对唐军说：“罪是你自己犯下的，要活命也只有靠你自己去争取，上帝在我们的司法程序里是不起作用的。”一番善意的告诫，说得唐军直点头。后来，他如实交代了作案的过程。

像这样与时俱进，坚持人性化办案的事例，在谢健那儿还可以找出许多，在对周秀德一案的涉案人员、港商周茵（化名）取证期间，不仅对其生活上关心，还尊重她的信仰，带她到栖霞寺烧香许愿，使周深受感动，提供了周秀德贪污犯罪的大量证据。

在家一整天 同吃三顿饭儿子对妈妈的最大愿望

谢健有个儿子，如今已上初中。一次，语文老师在课堂上出了一道题：“你们的最大愿望是什么？”谢健儿子的回答让人心酸：“能有一天和妈妈在一起，一天三顿饭都和妈妈一起吃！”

儿子的心酸答题，映衬出妈妈的无私奉献。

谢健从事检察工作已经整整20年了，在她的时间表上，几乎没有节假日、星期天，她把自己的全部身心，都投入到反贪事业上，她放弃甚至牺牲了许多人生乐趣，其中包括亲情。

儿子是谢健生的，可带大他的却是外公外婆，家务和孩子的教育则全都交给了丈夫。整天忙于惩腐反贪的谢健，很少有时间和儿子在一起亲热。有一次办专案，谢健在办案点上一呆就是近两个月，没回一趟家。儿子给谢健打电话，哭着问：“妈妈，你是不是不要我了？”孩子的话使谢健泪流满面，她答应星期天一定要带儿子去逛公园。然而，由于案件到了关键时刻，她的许诺又落空了。

谢健无暇顾及儿子，对老人也欠下亲情。当年迈的父亲吐血不止，需要女儿在身边照顾时，她却忙于打击药品回扣的专项斗争；当远在河南的公婆相继去世，需要媳妇奔丧时，她却因承办的案件正处在攻坚阶段而无法回去料理后事。

2002年初的一次劳模体检，谢健被查出身体某部位有一块肿瘤，医生建议尽快手术切除，可是上手的案件一个接着一个，她实在抽不出时间，至今还未去做手术。

对亲人、对自己，谢健顾不上关照，可对部属，她却想得十分周到。她对自己订了一条规矩，她分管的部门，不管是谁，只要生了病，都要去看望，家庭遇到困难，都要关心到。今年春节前，反贪局有个干警的父亲心脏病发作住院，她白天没空，晚上抽空去医院看望，还送上自己的800元慰问金；有个科长的母亲患癌症住院开刀，她除了去慰问外，还特地让这个科长请假照顾母亲。大家觉得在她领导下工作，心情舒畅，干劲倍增，反贪局因此成为了一个坚强的战斗集体。

查办工作 篇4

查办违纪违法案件是反腐败斗争的重要任务,是纪检监察机关的基本职责。当前违纪违法案件在一些地方和部门仍呈易发多发态势,必须继续保持查办案件工作的强劲势头,严厉惩处违纪违法行为,以震慑腐败分子、遏制腐败现象。新形式下我们查办案件工作要适应发展社会主义民主政治和依法治国的新形势,坚持严格依纪依法查办案件。面对新的形势和任务,分析近年的办案实践,我们认为影响当前查办基层案件的难点主要有以下几个方面:

1.1 违纪违法人员作案手段趋向隐蔽化和高智能化。

执纪办案会遇到一些政策界限不请,缺乏统一的量纪标准的问题。一些违纪违法行为并不表现为直接贪占,而是利用职务上的影响为亲属谋取利益。还有一些违纪违法人员熟知政策和法律,在政策和法律的边缘找空子钻,与法纪打“擦边球”;有的在体制、管理漏洞上做文章;有的通过暗示、代收、出具“借条”等,明借暗受、假退真收。

1.2 违纪违法人员反调查、反侦查的意识和能力越来越强。

当前违纪违法人员往往在作案前就与有关人员预谋,精心策划,采取防范措施,给案件调查设置很大的障碍。作案时消除痕迹,对付调查。案发后隐匿证据,对抗调查。即使是一些普通案件,其作案的手段也非常高明,更加狡猾和复杂,调查期间“零口供问题”日益突出。

1.3 作案主体多元化。

从近几年的办案实践经验看,一些违法违纪案件由单体向群体发展,窝案、串案、案中案明显增多,且呈现出多发性、交叉性、团伙性和关联性等特点。违纪人员有的熟知政策和法律,在政策和法律的边缘钻空子;有的深居要害部门,在体制、管理漏洞上做文章;有的披着合法的外衣,却干腐败的勾当,这些都给案件的调查、取证带来了很大的困难。

1.4 有部分涉案单位的领导过分强调部门利益,对查案心存顾

虑,甚至怕“拔出萝卜带出泥”,怕影响本单位形象、声誉及利益,对查案工作不支持不配合。各种各样的关系网、人情债、历史帐甚至裙带风,盘根错节,致使说情风盛行,给办案调查人员带来极大的困难,存在立案难、取证难、定性难、处理更难的状况。

1.5 作案手段智能化。

随着高科技的发展,腐败分子的作案手段更加隐蔽化、智能化,利用电脑、网络等工具作案,现在即使是一些普通案件,其作案的手段也非常的高明,更加狡猾和复杂,用老办法查案将难以应付。

1.6 办案人员手段落后,一些违纪违法者掌有实权,交通、通讯

工具先进,防查能力强,而办案人员在这方面条件较差,不能适应办案的需要。另一方面,由于机构改革,纪检监察机关整体办案力量相对不足,不能保证办案需要。同时,随着社会的发展,不少案件涉及领域广泛,如金融证券、网络、房地产、期货市场、工程发包等领域,对于这些专业,需要办案人员有很强的知识面,适应办案工作的需要。

2 针对办案中遇到的难点和问题,我们应采取的对策

信访案件查办工作交流材料 篇5

近年来，镇党委、镇政府对信访工作常研究、常部署，始终把信访案件查办作为我们重点工作之一，认真对待群众来信来访，充分发挥信访件为案件提供案源的主渠道作用，为查办案件提供优质案源，使案件查处数量有所上升，为我镇的各项事业又好又快发展提供了坚强保证。

一、建立健全基层信访网络，努力拓展信访工作案源渠道 健全信访网络建

设是做好信访工作的根本保证，从源头上预防和减少侵害群众利益行为的发生，有利于信访工作走向标本兼治的良性轨道。一是建立信访制度，规范信访工作程序。完善了镇领导信访接待日制度，规范工作程序，建立科学、规范的接待、受理、答复、处理群众信访问题的程序、制度和办法。建立健全突发性和群体性事件镇党委联席会制度，推广信访听证会有效机制，用创新的办法解决信访突出问题。形成了镇党委统揽，一把手负责，分管领导牵头，班子成员分片包村，齐抓共管的领导格局。二是健全信访网络，拓展信访工作渠道。结合学习实践科学发展观活动中开展的无职党员设岗定责活动，在党员中设置了“党风廉政监督岗”“矛盾纠纷调处岗”，加强了基层信访信息网络建设，在全镇16个村中都设置了党风廉政监督员，负责本村党风廉政监督，并同时开展信访矛盾化解工作；力求保持本村信访问题不出村，本镇信访问题不出镇，目前在全镇健全了镇、村、社三级信访网络平台，基本形成了镇、村、社三级信访有专人化解矛盾、有专人传送信访信息的工作态势，使信访渠道更为畅通。截止目前，全镇累计化解村级信访苗头问题46件，与往年同期相比，社会治安、退耕还林、惠农政策兑现、计划生育等矛盾纠纷大幅减少，维护了一方百姓的平安和社会和谐稳定。

二、围绕重点查办信访案件，扎实夯实信访工作群众基础 认真查办信访案件，切实解决群众反映强烈的信访问题，是纪委信访举报工作的重要组成部分。近年来，随着经济建设步伐加快，各种社会矛盾不断产生，群众信访呈现出关系群众切身利益的信访增多，影响社会稳定的群众突发性集访增多现象。在查办信访案件工作中，我们紧紧围绕经济发展和社会稳定这个中心，将影响经济发展和社会稳定的信访问题作为查办重点，为经济发展和社会稳定提供坚强保证。

一是坚决查处涉及群众利益的信访案件，切实为民谋利益。在查办信访案件工作中，我们始终坚持切实维护好广大人民群众的利益，坚持查办信访案件就应当为民解忧，为民办事，一切关心群众疾苦，为群众排忧解难，妥善处理涉及群众切身利益的矛盾和问题，把查办信访案件同为民解忧结合起来，去年，我镇根据群众信访举报，经过认真的调查核实，查处了镇村干部挪用群众退耕还林补助款一案，清退退耕还林补助款2万多元，从而实实在在地维护了群众利益。二是坚决查处苗头性、倾向性问题，维护社会稳定。在查办信访案件工作中，我们坚持对群众反映强烈的有集访、越级访以及闹事苗头的群众信访高度重视，做到早处理、早落实，有效地把可能上访的苗头消除在萌芽状态，变群众上访为干部下访，超前做好政策、法规解释和思想疏导工作，真心实意帮助群众排忧解难，化解群众的对立情绪。针对多年以来各村普遍存在的低保平均化，评定方式多样化的问题，近年镇纪委根据群众信访对低保评定中存在的抓阄行为，村干部私自认定等行为，进行了严肃的处理。切实将低保发放到困难群众手中，时刻维护好弱势群体的根本利益，使公平正义深入人心，避免了群访案件的发生，从而有效地维护了社会稳定。

三、积极创新信访工作方法，不断提升信访案件查办水平

大力查办信访案件，展现信访成果，取信于民，才能有效化解矛盾密切干群关系。我们在查办信访案件工作中，积极探索查办信访案件新思路，突出诚、准、小等办案方法，以此提升信访案件查办水平。

“诚”，把群众的事当着自己的事，以真诚的态度，真心诚意地查办信访案件。在查办信访案件中做到心来心去，而不是身来身去，踏踏实实地解决关系群众切身利益的事，以实际工作态度来取得来信（访）人的支持和理解。

查办工作 篇6

吕东韬，男，法学硕士，辽宁省大连市人民检察院反渎职侵权局检察员、主任科员，从检以来一直在反渎职侵权局任侦查员，查办过数件职务犯罪案件，发表了多篇检察理论和实务文章。

内容摘要：近几年，大连市两级检察机关查办了数起人民法院执行法官渎职犯罪案件，涉嫌罪名主要是执行判决、裁定滥用职权罪和执行判决、裁定失职罪。犯罪成因比较复杂，既有执行法官个人业务素质不高、办案责任心不强、工作不规范、执法不严格的主观原因作祟，也有法院内部忽视队伍建设、工作制度缺位、“执行难”的现实情况、对执行环节监督乏力的客观环境使然。本文介绍的案例，就是一起典型的执行法官缺乏责任心、未严格执法的渎职案件，执行法官赵某某仅凭恢复执行时补充提供的两份虚假证明材料即确认了房屋的权属，给案外人造成了特别重大经济损失，在退休前两个月被我院以涉嫌执行判决、裁定失职犯罪立案侦查，晚节不保，令人唏嘘，教训惨痛而深刻，值得反思和警醒。

关键词：执行判决 裁定失职罪 经济损失

赵某某，男，1953年2月生，原任大连市西岗区人民法院执行局执行一庭审判员，其在任职期间，于2008年6月至8月间，在执行大连市西岗区人民法院（2007）西民合初字第1877号民事调解书时，严重不负责任，不履行法定执行职责，在没有查清大连市中山区中南路山屏花园19-2号别墅权属的情况下，作出大连市西岗区人民法院（2008）西执字第400号民事裁定书，将原本是大连大华石材有限公司出资购买的上述房屋认定系被执行人韩某某（原审被告）所有，裁定将上述房屋过户给申请执行人辛某某（原审原告），并于2008年8月5日向大连市房地产交易所送达了民事裁定书、协助执行通知书以及（2007）西民合初字第1877号民事调解书。大连市国土资源和房屋局依此裁定书于2009年8月6日为韩某某填发了上述房屋的房地产权证（实测面积437.39平方米），同日将上述房屋登记过户给辛某某，为辛某某填发了房地产权证，导致房屋产权被转移变更，给大连大华石材有限公司造成了特别重大经济损失。大连市中山区人民法院于2015年7月6日判决被告人赵某某犯执行判决、裁定失职罪，免予刑事处罚。赵某某认罪服判，不上诉。

一、案件线索来源

申诉人单某某，男，1938年生，台湾省桃园县人，大连大华石材有限公司董事，该公司是台湾与境内合资的企业。因大连大华石材有限公司将于2013年合资期限到期，需要清理处置公司资产，单某某于2011年8月份到其公司所有的大连市中山区山屏花园19-2号房屋查看，发现有陌生人居住，方才得知公司的这套房子已经归属他人了。单某某聘请律师到大连市房地产交易登记中心和大连市西岗区人民法院查询该套房屋产权情况，得知公司的房产确实被他人侵占了，西岗区人民法院答复称该房屋已经抵债过户给所谓的债权人辛某某了。单某某遂到公安机关报案，公安机关三个月后立案，立案之后迟迟没有进展。无奈之下，单某某又到大连市人大、大连市信访局、大连市人民政府台湾事务办公室等机关和部门反映，大连市人大将此案交由我院办理。我院民事检察处在审查案件过程中，发现大连市西岗区法院执行法官涉嫌渎职犯罪，并将这一情况作为渎职案件线索移送至反渎职侵权局。

二、案件查办方略

反渎职侵权局接到案件线索后，立即组织办案人员认真评估，初步判断执行法官有渎职行为，商定以法院的案件卷宗为突破口，梳理法官办案完整过程，找到不合情理之处，圈定重点问题，制定详细计划，顺藤摸瓜，逐项核实，查证执行法官是否涉嫌渎职犯罪。

（一）调阅全案卷宗，查找案件疑点

法院卷宗记载了法官办案的完整过程，是查办法官渎职犯罪应当掌握的第一手材料，依法批准初查后应立即调取。办案人到西岗区法院依法调取了2007年民事审判卷宗和2007年、2008年两次执行的卷宗，仔细阅卷后得知，该案在审判阶段是以调解方式结案，被告韩某某同意将坐落于大连市中山区山屏花园19-2号房屋承担担保责任。至于上述房屋的权属，在调解过程中并未提及。2007年西岗区法院在第一次执行民事调解书时，办案人是时任执行局局长于某，于某裁定将被执行人韩某某所有的上述房屋作价200万元人民币交付给申请执行人辛某某抵偿债务，并向大连市房地产交易所送达了协助执行通知书，但结案报告称因暂不具备执行条件而中止执行，至于不具备哪项执行条件而中止执行并未提及，比较笼统，不够明确。对于上述房屋是否是被执行人韩某某所有，也没有证据佐证。

2008年西岗区法院恢复执行民事调解书，执行法官变更为赵某某。被执行人韩某某的代理律师李某某提供了一份说明和一份证明，说明韩某某在1997年出资购买了上述房屋，但购房手续因故遗失，其既无妻子也无孩子，同意将上述房屋过户至辛某某名下，由大连大华石材有限公司书面证明上述房屋系韩某某以公司名义个人出资购买并同意韩某某任意处置该房屋。执行法官赵某某作出裁定，确认上述房屋确系韩某某本人出资购买，认定该房屋系韩某某所有，将此房屋过户给申请人辛某某抵偿债务，并向大连市房地产交易所送达协助执行通知书，将上述房屋先登记在韩某某名下，又过户给辛某某。

通过分析法院卷宗，办案人找到两处疑点：第一，民事调解书并未确认上述房屋系韩某某所有，只是由韩某某同意将此房屋承担担保责任。恢复执行后，执行法官赵某某能否仅凭一份说明和一份证明即可认定房屋权属？是否应当到房产部门查询房屋权属？是否应当找到说明和证明的提供人了解具体情况？归根结底，这套房子到底是谁的？第二，第一次执行时，是什么原因导致的执行中止？执行法官赵某某是否知道执行中止的原因？如果知道，是如何处理的？针对上述两个疑点，办案人着手开展下一步调查工作。

（二）获取关键证据，还原事实真相

第一，案涉房屋究竟归谁所有

1.办案人到房产部门查询了案涉房屋的所有档案，查明这套房子本来没有产权人，房产部门是在2008年协助法院执行时将房屋登记在韩某某名下，又过户给辛某某的。办案人又到大连市建设控股有限公司，查询到房屋买卖合同和开发商的记账凭证、存款凭证等原始档案，查明案涉房屋是大连大华石材有限公司于1993年和开发商签订房屋买卖合同、1994年出资27.0516万美元购买的，在交通银行大连分行也查询到了购房款的外汇存款支款凭证，付款人是大连大华石材有限公司，收款方是案涉房屋的开发商，至少可以证明购房款是大连大华石材有限公司支付的。

2.办案人还查明，大连大华石材有限公司是1993年成立的台湾与境内合资的中外合资企业，法定代表人即韩某某，2003年台湾人李某某接替韩某某担任法定代表人。公司股东包括普兰店市双塔二石矿、台湾光神工业股份有限公司、大连亨达旅游发展公司、香港高仕洋行有限公司，韩某某代表普兰店市双塔二石矿、申诉人单某某代表台湾光神工业股份有限公司参与筹建大连大华石材有限公司。根据原普兰店市双塔二石矿法定代表人王某某的证言、普兰店市人民法院2002年度普民初字第1161号民事一审卷宗、2002年度普民执字第1161号案件执行卷宗，韩某某是在1992年10月1日承包了普兰店市双塔镇邓店村王屯西大岗矿山，并在1993年以普兰店市双塔二石矿代表人身份筹建大连大华石材有限公司，普兰店市双塔二石矿以矿山开采设备、厂房、土地使用权、部分矿山开采权及水电设施等共作价135万美元出资，产权归该石矿所有，韩某某对该石矿无所有权。大连大华石材有限公司1996年成为大连嘉信集团有限公司的子公司。1992年至1999年10月，大连大华石材公司支付给普兰店市双塔镇邓店村委会部分承包款，还欠一部分承包款。1999年10月，韩某某和邓店村委会解除承包合同，同年10月29日，大连嘉信集团有限公司同邓店村委会签订了上述矿山的承包合同，实际履行至2001年11月28日，尚欠部分承包款。2002年6月10日，邓店村委会起诉大连嘉信集团有限公司偿还所欠的承包款，法院判决原被告解除矿山承包合同，被告给付矿山承包款。2003年原告申请强制执行，2004年原被告双方达成和解协议。由此证明，韩某某对普兰店市双塔二石矿和大连大华石材有限公司都无出资。

那么，有没有可能，这套房子是韩某某个人出资，以公司名义购买的呢？

3.办案人多次找过申诉人单某某调查取证，也找过韩某某本人和大连大华石材有限公司的其他股东，都证实案涉房屋是公司出资购买的，购房款是从公司账上支出的，所有股东都口头表示同意。当年买这套别墅是为了方便公司办公、方便公司里的港台股东住宿、方便接待客户，同时可以节约公司开支。但是购房后一直没有办理产权证明，当时关于房屋产权的观念也比较淡薄。公司在大连还购买过其他住宅，也没有办理产权证明。购买这些房子，都是公司出资，不是韩某某个人出资，不是韩某某以公司名义购买。

综合上述证据，可以证明案涉房屋系大连大华石材有限公司出资购买，不是韩某某个人所有。

第二，执行法官是否查清了房屋权属

1.执行法官赵某某认定房屋系韩某某所有，主要依据有两个：一个是韩某某代理律师李某某提供的书面说明，说明韩某某用其购买的上述房屋抵债给辛某某，购房手续因故遗失，韩某某既无妻子也无孩子；一个是大连大华石材有限公司出具的书面证明，证明上述房屋是韩某某本人出资购买的，归韩某某所有，房屋与公司无关，韩某某有权任意处置。办案人调查后证实，说明的内容是虚假的，房屋不是韩某某购买的，韩某某既有妻子也有孩子；证明是伪造的，证明使用的“大连大华石材有限公司”公章、“韩某某印”名章经司法鉴定均系伪造。对于这两份材料的来源，执行法官赵某某都没有深究。

2.根据《最高人民法院、国土资源部、建设部关于依法规范人民法院执行和国土资源房地产管理部门协助执行若干问题的通知》（法发[2004]5号）第二条第一款规定：“人民法院对土地使用权、房屋实施查封或者进行实体处理前，应当向国土资源、房地产管理部门查询该土地、房屋的权属。”执行法官赵某某没有到房产部门查询房屋的权属，如前所述，赵某某依据两份虚假材料，即认定房屋归韩某某所有，并作出确权裁定，送交房产部门协助执行，最终给案外人造成了特别重大经济损失。

3.执行法官赵某某本人也承认，他工作应该更细致一些，应当到房产部门查询房屋的权属，应当查询大连大华石材有限公司的工商档案、购房合同和发票，找被执行人韩某某调查一下，也有必要问清楚第一次中止执行的原因，但是因为有调解书和第一次执行在先，他也没想太多，由此造成的损失，他有责任。办案人还依法询问了西岗区法院13位法官和工作人员，进一步明确了执行法官的工作职责，证明了赵某某确属工作失职。

4.第一次执行时的执行法官，即西岗区法院执行局原局长于某证实，其中止执行的原因正是知道上述房屋没有登记在韩某某名下，但于某在结案报告中没有明确写明中止执行的原因，在该案恢复执行后也没有告诉赵某某上述房屋的产权情况，这也在一定程度上影响了赵某某的判断，造成了赵某某错误执行。

（三）多个部门讨论，研判法官渎职

为严保办案质量，提高工作效率，在初查、侦查过程中，办案人多次邀请民事检察部门、侦查监督部门、案件管理部门、公诉部门等内设机构的多名业务骨干研讨此案，针对案件中损失结果的认定及因果关系等问题反复研讨，最终达成一致意见。

第一，如果案涉房屋被执行回转，损失结果是否存在

根据我国《民事诉讼法》第二百三十四条和《最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定（试行）》第109条的规定，执行回转必须具备四个条件：（1）执行程序已经完毕；（2）执行根据确有错误被依法撤销；（3）执行回转的对象为已被执行的财产；（4）以裁定书作为执行回转的根据。本案中，执行法官赵某某已将案件执行终结，房屋已经过户，但原据以执行的民事调解书在我院2012年12月4日立案侦查时并未撤销或变更。而且，申诉人单某某曾委托律师到西岗区法院了解情况，法院答复说该房已被抵债给别人了；单某某到公安机关报案，大连市公安局西岗分局在2012年5月11日立案。可见，案涉房屋在我院依法立案侦查时不能执行回转，给大连大华石材有限公司已经实际造成了特别重大的经济损失，按照《最高人民法院、最高人民检察院关于办理渎职刑事案件适用法律若干问题的解释（一）》（法释〔2012〕18号）第八条规定，该经济损失是指渎职犯罪或者与渎职犯罪相关联的犯罪立案时已经实际造成的财产损失，即我院在2012年12月4日立案时案涉房屋的经济价值，甚至是大连市公安局西岗分局在2012年5月11日立案时的房屋价格。

第二，损失后果是否是多种原因造成

本案不是多因一果案件，只有执行法官赵某某作出裁定确认房屋系韩某某所有，要求房产部门协助执行，并将该房屋实际过户。

1.审判阶段的民事调解书中，审判员并未确认房屋属韩某某所有，只载明“被告韩某某将坐落于大连市中山区山屏花园19-2号房屋承担担保责任。”

2.第一次执行过程中，执行法官于某制作了民事裁定书和协助执行通知书，但在送交房产部门执行时，得知该房屋未登记在韩某某名下，房产部门没有协助执行，于是于某裁定中止执行案件，没有造成房屋过户的后果。

3.西岗区法院2007年2月1日修订的《执行工作规范》第七条、第十条、第十二条、第十四条等都规定了执行员应履行的职责。恢复执行后，赵某某作为执行员，在没有查明涉案房屋权属的情况下，即作出民事裁定书，明确记载“应认定大连市中山区山屏花园19-2号房屋系韩某某所有”，并向房产部门送达了协助执行通知书。正是由于该裁定确定了案涉房屋为韩某某所有，即使房产部门在登记系统查询不到房屋的权属，也得按照该裁定办理。前文引用的最高人民法院法发[2004]5号文第5条第2款规定：“在执行人民法院确认土地、房屋权属的生效法律文书时，应当按照人民法院生效法律文书所确认的权利人办理土地、房屋权属变更、转移登记手续。”赵某某的行为致使房屋过户，给案外人造成损失，应当承担直接责任，涉嫌渎职犯罪。

三、原案诉讼结果

查办工作 篇7

(一) 注重把握巡视工作中“深入了解”与纪检监察工作中案件查办的相互配合

巡视组的主要工作就是到地区去了解情况并完成巡视工作报告因此巡视组只有深入了解权, 而没有案件的查办权, 而纪检部门拥有案件的查办权。基于“了解权”与“案件查办权”的分离, 为了使巡视工作更有效率, 必须实现“了解权”与“案件查办权”的良好配合, 即巡视组与纪检委的相互配合。

1、要做好成果转化。

巡视组只有“了解权”没有“处理权”而纪检机关拥有“处理权”, 这就要求巡视组必须要做好成果转化。巡视组要把在巡视过程中发现的问题形成巡视工作报告交给纪检机关, 并由纪检机关根据相应的规则进行处理。

2、要实现巡视组与纪检委的良好的沟通。

由于行政权的分割纪检委在具体的处理过程中主要是以巡视组的巡视工作报告为主要依据的, 巡视工作报告只能反映主要问题, 一些细节可能会忽略掉, 加之在巡视组的巡视工作中纪检机关并没有直接参与该过程, 因此在处理过程中会出现信息不对称, 导致不能高效率的解决所需解决的问题。

(二) 注重把握巡视工作中“深入了解”与纪检监察工作案件中的相互监督

巡视组的“临时性”可能导致巡视组的工作人员在巡视过程中出现失职的情况, 纪检机关人员的固定性可能滋生腐败的可能性。针对该情况, 有效的措施是要实现巡视工作中“深入了解”与纪检监察工作案件中的相互监督, 具体来讲, 有以下两点:

1、巡视制度的不足导致巡视组需要纪检机关的监督。

据了解山西省委巡视工作领导小组成立于2004年4月5日, 与中央巡视工作领导小组相似下设巡视组和巡视办, 巡视工作由巡视组完成, 有6组 (每组7人) , 其中每个人都扔在原单位工作, 在巡视组的工作相当于兼职由此可见巡视组很具有“临时性”, 这样的临时性也是一把双刃剑一方面这种临时性使得巡视组的工作更具有真实性, 缓解了贪污腐败的现象;但另一方面由于这种临时性导致对他们的信任度降低, 群众反映问题的意愿降低, 使得了解实情变得困难。因此为了使巡视组的巡视的质量更高, 应该注意以下几点:首先, 纪检机关在根据巡视工作报告执行处理问题时, 要对巡视组进行监督, 即了解巡视组是否在巡视工作中没有负责的对问题进行充分的调查;其次, 由于在巡视制度方面存在一些漏洞, 导致巡视组的工作人员在巡视工作中可能“走马观花, 注重形式主义, 贪污受贿”, 出现了失职行为, 导致不能真正的做到“深入了解”, 这就需要纪检机关对巡视组的监督, 尽量减少这种情况的发生。

2、纪检机关的案件查办工作也需要巡视组的监督。纪检机关

主要是针对巡视组的巡视工作报告解决问题, 纪检机关可以说是最终的执行者, 纪检机关案件查办工作的好坏直接决定着问题能否得到解决。因此纪检机关在案件查办工作中需要巡视组的监督:首先, 对纪检查办人员进行监督, 由于纪检查办人员为有固定的编制, 相对于巡视组人员贪污腐败情况出现的可能性大;其次, 对纪检机关查实的情况要进行跟踪监督, 监督其是否解决了巡视工作报告中提出的问题;最终, 要根据结果反馈进行再监督, 即在纪检机关的案件查办工作完成后, 要根据相关地区反映回来的信息进行再监督, 最终达到切实解决问题和为以后的巡视工作提供宝贵经验的目的。

(三) 注重扩大巡视工作的信息源对两者关系的枢纽作用

巡视工作的“深入了解”和纪检监察工作的案件查办的两者的紧密配合, 离不开信息源的帮助。一个良好的信息源不仅有利于发现重大的亟待解决的问题, 也有利于巡视组更好的了解情况, 同时也有利于对巡视工作和纪检监察机关的案件查办工作的监督, 因此注重扩大巡视工作的信息源对两者关系的枢纽作用显得非常重要, 具体的来讲, 要注意以下几点:

1、注重与多部门的合作, 尽可能获得充分信息。

巡视组的巡视方式主要分为常规巡视和专项巡视, 两者的基本目的均为针对特定地区进行调查摸底, 时间针对情况分1-3个月不等, 但是由于巡视组的人员相对较少、对巡视地区的不了解、信息获取渠道的补偿导致的信息不对称等一系列原因, 巡视组对特定地区的问题的调查了解也只能做到深入但做不到广泛, 进而导致在巡视工作结束后不能深刻的了解该问题, 所形成的巡视工作报告也就做不到完善, 最终导致巡视工作的效果减弱。

2、注重舆论收集机制的建立。

具体来讲, 一方面要注重发挥现代科技的作用, 可以充分利用网络比如网上信箱、贴吧、微博、博客等现代交流工具, 使得群众有畅通的渠道和平台进行网上举报和提建议等的平台;另一方面, 要调动其他相关部分参与其中的积极性, 无论是巡视部门的巡视工作还是纪检机关的案件督察工作, 都需要相关部门直接的配合, 才有可能使得巡视部门掌握更加完善的信息和纪检机关部门在案件处理过程中更有效率, 同时也有利于对巡视部门和纪检机关形成监督, 最终使得巡视工作的实际成效更为显著。

摘要：巡视制度作为党内监督制度之一, 在保持党的先进性和纯洁性方面发挥了重要作用。然而由于巡视组成员并不直接办案, 只有“深入了解权”, 没有“处理权”, 案件的具体查办权在纪检监察机关手中, 这种权利的分割在促进党内民主的同时也造成了一些问题。本文将主要针对此问题从以下三方面进行论述, 以期对我国巡视制度的发展与完善建言献策。

关键词：巡视工作,深入了解,纪检监察工作,案件查办

参考文献

[1]、王仰文;中国古代巡视制度的现代观察[J];兰州学刊;2010年02期;1、王仰文;中国古代巡视制度的现代观察[J];兰州学刊;2010年02期;

查办工作 篇8

关键词：纪检监察,国企案件查办,对策研究

习近平同志在十八届中央纪委三次全会上强调,要以深化改革推进党风廉政建设和反腐败斗争,改革党的纪律检查体制,完善反腐败体制机制,增强权力制约和监督效果,保证各级纪委监督权的相对独立和权威性,这为纪律检查机关更好发挥党内监督专门机关作用提供了内生动力。加强纪检检查机关查信办案工作是反腐败斗争的中央组成部分,是贯彻落实十八届中央纪委三次全会关于“坚持以零容忍态度惩治腐败,坚决遏制腐败蔓延势头”的中央举措,是贯彻落实《建立健全惩治和预防腐败体系2013—2017年工作规划》的必然要求。

查办违纪违法案件是纪检监察机关的重要任务,是党章和行政赋予纪检监察机关的一项主要职责,更是人民群众评价反腐斗争成果的重要标志。近年来,广西电网公司各级纪检监察部门加大案件查办的力度,强化对权力的监督和制约,着力推进以完善惩治和预防腐败体系为重点的反腐倡廉建设,收到了很好的效果。但在基层供电局和县级供电企业案件查办的实践中,也遇到了诸多影响和制约着案件查办质量和效率的具体问题,这些问题的出现,严重影响纪检监察办案人员的工作积极性和主动性,不想办案、不敢办案、不能办案的问题仍然不同程度存在。

案件查办虽说是一个老课题,但笔者认为在新形势下仍然是一个值得高度关注的热点问题。本文结合电力企业实际,就国有企业案件查办工作存在问题与对策进行粗浅的探讨。

1 当前国有企业案件查办工作面临的主要问题

1.1 纪检监察人员对案件查办工作认识不到位、顾虑多,工作积极性不高

抓好违纪违法案件的查处工作,是反腐倡廉的一个重要环节,也是纪检监察干部的重要工作职责。但在实际工作中,由于诸多的原因,一些纪检监察干部对党的十八大后的反腐倡廉形势和中央对反腐败工作保持高压态势缺乏足够、清醒、到位的认识,认为当前中央的反腐倡廉工作主要举的是大拍,拍的是“大老虎”,拍不到下面的“小苍蝇”。另外有些干部对职工、客户反映或收到的信访件反映的问题不敢大胆调查,存在畏难情绪,毕竟都是同一个单位的同事,抬头不见低头见,被查的人有的还是自己过去的老领导,碍不下面子,也担心查出问题后得罪人,怕被报复,怕影响自己在单位和同事的关系。上级企业对案件查办工作提出了具体的工作要求,但没有一个很好的考核激励机制,下级企业也就简单查一些不痛不痒的案件表示重视,真正查办大案、要案的力度还是不够,也就是不敢为、不愿为、不作为的问题不同程度的存在。

1.2 纪检监察队伍整体水平与当前反腐败高压态势的要求不相适应

党的十八大后,随着反腐倡廉工作的不断深入,在此过程中面临的问题也不断增多,各种信访件不断出现,新形势下对案件查办工作提出了新的更高的要求。原来基层企业配置的纪检监察干部大多是老弱病残、能力较弱的干部,而且人数大多是一个主任和一个专责,根本就无法满足当前案件查办工作的要求。另外,原有的案件查办手段简单,方法单一,取证困难。随着高科技化、信息化手段不断涌现,纪检监察人员的综合素质、业务知识和工作方法都需要不断加强改进。

1.3 主要领导的重视程度和支持力度不够

案件查办工作是否能得以正常开展并取得实效,关键取决于两方面因素。首先是单位党政一把手对案件查办工作的重视支持程度;其次是纪检监察部门工作是否真正做到履职尽责,敢于担当,敢于碰硬。信访举报件经初核后,是否能进入立案调查,往往面临诸多阻碍。有的企业主要领导对反腐倡廉的形势认识不到位,对本单位发生的腐败案件,觉得案件查办会影响单位的形象和业绩,“拔出萝卜带出泥”,甚至怕连累自己,千方百计捂着,不让纪委调查处理。对违纪违规干部失之于宽,失之于软。表面上说得很严重,在实际处理时却是单纯以经济手段进行处理或干部调整了事。本单位主要领导的认识水平、重视程度、支持力度不一,案件检查工作的开展情况和取得的成效就大不相同。另外,个别企业领导人员认为案件查办工作方法简单、专业性不强,谁都可以干,没有认识到案件查办工作的专业性和政策性,在机构设置、人员配置、业务培训等方面均难以给予支持和保证。

1.4 案件查办工作缺乏有力手段

随着反腐败工作不断深入,纪检监察部门办理的来信、来访、网络举报的案件越来越多,工作任务也越来越重,虽然国有企业都不同程度地配强了纪检监察人员,但与当前信访举报件不断增多的实际不匹配,还不能满足当前的工作需要。而且现在案件查办工作质量要求高,工作时限要求紧,系统录入工作繁琐费时,工作精力有限,因此在案件查办工作难免缺乏有力的手段;同时法律法规上赋予的相关措施却又及其缺乏,造成履行职责的艰巨性与自身手段的局限性严重不对称,现在的办案手段已经不能适应新形势办案工作的要求。比如:我们在查办网络举报的举报件时,像QQ聊天记录的核实工作就很难完成,还有手机拍摄的图像问题也很难确定是否有效;另外,调查对象的作案手段却在不断地更新更换,反抗调查、逃避制裁的能力也不断增强,作案的隐蔽性也不断增强。

除以上问题外,在案件查办工作中,还有许多具体实际的问题需要在工作实践中,多动脑筋、多想办法,加以认识和解决。

2 加强国有企业案件查办工作的有效途径和方法

2.1 及时剖析案件、总结经验,转化办案成果

案件查办工作是一项系统工程,具体的工作复杂、细致,需要我们企业纪检监察干部潜心静气,沉着应对,才能圆满地完成既定的目标。因此,通过对案件查办进行系统理性的全面剖析,有助于我们发现案件查办中存在的管理问题,及时堵塞漏洞,并吸取经验教训。

(1)认真总结典型案件发案的特点和规律,分析、查找经营管理中存在的漏洞和体制、机制、制度方面的原因,通过查办案件,发现其与自身存在的管理问题,在查清问题、严肃处理、落实责任追究的同时,提出案例剖析及整改建议的报告。

(2)在案件查办工作查办结束之后,办案人员通过对案件的剖析,找出办案过程中的不足之处与需要总结的地方,对在办案过程中碰到的难点、疑点问题进行讨论,为今后的工作提供借鉴。

(3)查找涉案人员的违法违纪动机和思想根源,增强反腐倡廉教育工作的针对性。对查办结案的案例,要做到例例列入每周的政治学习进行学习讨论;利用影响较大,职工关注的案例,在反腐倡廉主题宣传教育的活动中通报案情,重点学习,也可以安排到被处理的人员所在部门召开警示教育现场会,有效开展警示教育,推进廉洁文化建设,增强教育的说法力,提高制度的约束力。

2.2 完善协调机制,严格依纪依法办案,提高办案质量

严格依纪依法办案,是切实改进办案工作,进一步提高办案质量的现实需要。

(1)严格遵守办案纪律和办案制度。按照中纪委、监察部关于依纪依法办案的要求,在实际办案过程中,一定要严格办案程序,落实案件查办责任制,案件报备制度,重大案件请示报告制度和向上级监察部门汇报情况制度,实行监审分离,规范案件审理工作。

(2)坚持文明办案。听取被调查人的分辨,保障被调查人的合法权益。在坚持实事求是和客观公正的原则下,准确把握办案时机,妥善运用办案手段,既要坚决查处违规违纪的错误行为,又要全力支持企业经营大胆创新,开拓进取的行为,克服单纯为办案而办案观念。

(3)建立企业内部协作办案机制。成立内部监督委员会,将纪委委员和财务、法律关键岗位人员纳入委员会成员统一管理,充分发挥委员会的工作职能;同时,实行案件线索集中管理,提高案件线索的利用率,在纪委统一协调下,确定办案思路,制定初核方案,排除办案阻力,统筹协调各方,集中各职能部门的力量查办重大案件。

2.3 明确纪检监察工作思路,提高纪检监察工作水平

党的十八大对反腐倡廉作出了新部署,提出了新的理念、思路和举措。中纪委要求各级纪检监察机关必须采取有效措施,整合力量,努力履行查信办案主要职责,切实加大查办案件工作力度。同时积极研究和解决反腐倡廉工作中出现的新情况、新问题,不断提高纪检监察工作能力和水平。

(1)提高思想认识,增强责任和担当。企业纪检监察部门要把中心工作统一到党的十八大后中央对反腐倡廉建设和反腐败斗争的决策和部署上来,不折不扣地坚决执行。要充分认识纪检监察工作在促进企业持续健康、和谐发展中所处的重要地位和作用,充分认识构建惩防体系是企业预防腐败的重要措施和手段,是珍惜人才、保护干部的有效途径,进一步增强使命感和责任感。认真履行党章赋予的职责和监察工作职能,维护企业利益,维护职工的合法权益,在构建和谐企业中发挥应有的作用。

查办工作 篇9

司法会计技术是司法机关为了查明案情,对案件涉及的财务会计资料及相关财物进行检查,或对案件涉及的财务会计问题进行鉴定的方法、手段、技巧和程序。 它是司法机关利用财务会计资料中提供的经济信息,查明案情,发现犯罪线索,收集、固定、审查有关证据,追缴赃款赃物的专门方法。 现以某集团高管贪污受贿、私分国有资产案为例, 探讨司法会计在查办职务犯罪案件中所起的作用。

一、简要案情综述

本文所涉及案情为以下两个。

其一:某光学集团( 以下简称某集团) 、某光学股份有限公司( 以下简称上市公司) 、某光学控股有限公司( 以下简称控股公司) 高管任某( 原某集团董事长兼上市公司、控股公司董事,某市第二届人民代表大会代表) 、王某某、唐某某、缪某某身为国家工作人员,利用职务之便,自2002年至2009年在上市公司总部财务处小金库提取款项用以发放公司高层工资补差和年终绩效奖及中层干部工资补差。

其二:某光学控股有限公司董事长、总经理刘某某自2002年至2007年在控股公司总部财务处小金库提取款项用以发放公司经理及员工工资薪酬。

二、实施技术审查

司法会计介入后,经初步检查,发现犯罪事实尚有待全面铺开,还未能提取完整、详尽的财务会计资料,需要对下列事实进行审查:一是确定上市公司及控股公司总部财务处小金库的资金来源及数额。 二是确定上市公司及控股公司总部财务处小金库的资金支出明细。 三是确定上市公司高管及控股公司高管在小金库提取款项的数额。 四是公司高管在小金库撮2002—2009年实际领取的工资薪酬和年终奖金。 五是公司高管在小金库提取款项以工资补差和年终绩效奖名义发放行为的财务性质。

三、主要的做法

1、认真检查,全面清查

某集团及控股公司2002年以前就设立了小金库,为抗拒侦查, 相关责任人员起初拒不交待有关小金库的事项,侦查一度陷入僵局。 为此侦查人员提取复印财务资料近万份,调取集团公司、上市公司、控股公司2002年至2009年全部财务凭证及账簿,司法会计通过对某集团及控股公司正规账务的核查, 通过对往来账务与银行对账单的查对,查明了设立小金库的事实,相关责任人在铁证面前不得不上交了小金库的登记流水。 但是小金库的资金没有进行正规账务处理,仅有出纳登记现金收支流水,没有登记账簿,没有设立相应会计科目,也没有应收应付明细账。 这样仅仅凭侦查人员提取的小金库财务凭证、现金收款收据等无法全面查清小金库的资金来源。 最终司法会计通过大量汇总计算,制作了20份表格及说明,最终确定了小金库的资金来源、收支明细及高管从小金库支取的金额。

2、精密计算,核实数额

以查清小金库资金来源与支出明细时司法会计查账的结果为基础确定上市公司高管及控股公司高管在小金库提取款项的数额。 在前期全面清查账目工作的基础上, 有针对性地对各位高管在正规账及小金库领取工资薪酬的情况进行核查,提取相关财务凭证近千份,对每位高管制作了从2002—2009年薪酬比较表, 确定了每位高管领取的实际薪酬。

3、细心求证,准确定性

对某集团及下属上市公司成立以来的公司治理制度、 《 管理考核办法》 、《 薪资制度及年薪考核制度》 及2005年省国资委接管某集团后发布的《 某省属企业负责人薪酬管理暂行办法》 等相关规定的认真分析,比较任某等人实际薪酬与核定薪酬的差额,最终确定任某等人在小金库领取薪酬907.79万元属超标违规发放领取。

四、若干思考总结

1、司法会计技术协助是职务犯罪侦查特殊而有效的手段

职务犯罪是指国家机关、国有公司、企事业单位、人民团体等工作人员利用已有职权,通过贪污、贿赂、徇私舞弊、滥用职权等,破坏国家对公务活动的规章规范,依照刑法应当予以刑事处罚。 其本质特征是以权谋私、权钱交易, 主要表现是贪污贿赂、挪用公款等经济犯罪。

职务犯罪案件具有与其它刑事案件不同的特点:发案滞后,少有可供勘查的犯罪现场;手段专业、涉及领域广泛;利益关系复杂;政策性、法律性强;犯罪嫌疑人反侦查能力强,办案干扰多,调查取证难度大。 近年来随着行为人对高科技的运用和反侦查意识的提高,职务犯罪越来越呈现出“ 犯罪主体特殊化”、“ 犯罪手段隐蔽化”、“ 犯罪形式智能化”、“ 犯罪追求安全化”的势态,这为检察机关侦办职务犯罪增加了技术难度,而且受理案件后,很难通过对举报线索材料进行审查来判断犯罪是否已经发生,是否达到立案标准,以何种罪名来启动侦查程序。 而在案件初查过程中,通过司法会计技术协助,可以分析判断有关财务会计信息的真实性、准确性,核实涉案数额,查证案件中的财务会计事实,甄别立案线索,进而达到及时立案、有效追赃的目的。 因此,司法会计技术协助对侦办职务犯罪具有重要作用,通过其专业的技术方法,能够揭示职务犯罪的手段和本质,打击犯罪分子的嚣张气焰,成为职务犯罪的“ 克星”。 如本案在鉴定中明确认定了某集团任某等人涉嫌贪污的金额及事实,并及时固定其犯罪证据,为深入侦查提供了重要线索,这对犯罪分子具有震慑作用。

2、司法会计技术协助能为侦办人员指明侦查方向

对于大多数职务犯罪案件来说,立案后,侦查工作的重点和难点往往集中在调查取证上。 如何寻找侦查突破口,利用已知的案件线索,挖掘未知的犯罪信息,并沿着经济运行的轨迹,追踪涉案款物的流向等,是职务犯罪案件侦查的重要内容。 本案的司法实践表明,职务犯罪绝大多数行为人会运用手中掌握的权力或利用掌握的专业知识, 蓄意违反国家财经纪律和财务管理制度,不按会计制度的要求规范设置和登记账目,造成有账查不清或根本无账可查的状况。 案发后又寻找各种借口予以掩盖,迷惑侦查方向,进而形成职务犯罪所特有的隐蔽性和智能化。 在这种情况下,运用司法会计专业知识科学分析财务会计资料中的经济信息,对账目进行梳理和深挖细查,对涉案疑点、事实过程等进行综合分析和判断,试图恢复埋没在财务会计资料中的“ 犯罪现场”、犯罪过程及运作流程,据此为侦查人员提供正确的侦查方向。

3、司法会计能从混乱的会计资料中收集和固定证据

职务犯罪案件往往涉及大量财务会计资料证据。 他们不仅种类多、数量大、内容庞杂,而且还涉及金融、财税、商贸、市场等诸多领域,具有较强的专业性。 为此,证据收集一直是职务犯罪侦查中的热点和难点。 从此案办理过程中可以看出,司法会计技术协助在侦查阶段对认定涉案犯罪事实、固定证据发挥着重要作用。 一方面,通过司法会计活动可以获取或固定大量的财务会计资料证据;财产数量证据;司法会计鉴定结论;司法会计检查笔录;财务会计电算化资料证据等。 另一方面,司法会计还能根据不同的财务会计资料证据的证明范围、证明程度,按照经济运行的规律,围绕商品的购销、资金的流动及相关的会计记录系统地收集有关证据,并建立和完善职务犯罪的证据体系。 同时,司法会计不仅可以提供收集财务会计资料证据的思路和办法,而且还可以用财务会计资料证据理论审查核实有关言词证据、结论性证据的可靠性。

如此案中某集团作为控股公司,全资子公司是上市公司,单独从财务管理和会计核算的表面现象来看,会计资料完整,财务管理制度符合现代企业制度规范,总部财务处的财务会计人员有较高的专业资质和水平,高管层指示财务人员利用会计处理技巧及虚报冒领、虚假交易等手段造成近亿资金在体外循环,小金库中涉案金额伍千万。 而这些情况单从账面及财务报告中根本无法发现,小金库的收支仅有高管层及少数经手人知情,证据难以固定,但是通过运用司法会计检查、检验、分析和论证,就可以发现舞弊事项,去伪存真,为案件固定会计证据,为罪案的追究提供财务会计事实。

4、有利于加强与侦查部门的沟通协作

技术协助即检察技术部门根据侦查部门委托,依法派员参与办案,运用专业技术手段为侦查部门发现和固定证据。 目前在检察工作实践中,专业技术协助完全是在侦查部门的主导下进行,司法会计主要是对办案提供技术协助, 不能直接参与调查取证工作,司法会计进行检查、鉴定活动所需的检材都有赖于侦查人员提供。 而现阶段职务犯罪日趋隐蔽,同时犯罪嫌疑人有职权、有关系网络,且信息传递快、证据销毁快,在这种情况下侦查部门通过传统的侦查手段发现证据的难度加大,可能需要司法会计在案件初查阶段就介入案件。 在本案中,司法会计适时介入,配合办案开展司法会计协助,有效发挥了检察院技侦部门之间的配合作用,为侦查部门增强侦查突破能力提供必要的技术手段,实现了对犯罪的有效追诉。

5、架好司法会计鉴定与控诉犯罪的桥梁

司法会计鉴定是运用会计专业知识解决办案过程中专门问题的一项工作,是证据的一种重要种类,具有较强的证明力。 要让公诉人员能看的懂鉴定书与鉴定结论,能正确把握鉴定结论的真正内涵,使指控理由充分,加强控诉犯罪的证据力度。 在本案中,司法会计专门制作了“ 关于饶检技鉴[2010]12号和饶检技鉴[2011]01号司法会计鉴定书中相关问题的说明”提交法庭,合议庭均予采纳,为案件的成功办理提供了强有力的技术支持。

实践证明,司法会计技术协助在职务犯罪案件侦查中, 在保障和提高办案效率和质量方面发挥越来越重要的功效。 随着职务犯罪案件复杂性和隐蔽性的加强,司法会计与职务犯罪类案件的联系将会越来越紧密,其将逐渐发挥更加重要的作用。

摘要：以查办某集团高管贪污受贿、私分国有资产案为例,通过对该案司法会计检验鉴定工作的分析,论证司法会计技术支持对查清犯罪事实、指明侦查方向、固定犯罪证据至关重要的作用。

关键词：司法会计,职务犯罪,技术协助

参考文献

[1]肖琼:论经济犯罪侦查的专门手段——司法会计技术[J].政法学刊,2004(1).

查办工作 篇10

关键词：涉农职务犯罪,基层检察机关,打击,效果

近年来, 随着国家对“三农”工作的高度重视, 各种利农惠农资金大量投入, 一些国家工作人员、基层组织干部利用手中职权, 侵吞贪污涉农款项的职务犯罪时有发生, 且呈多发、高发趋势。这类犯罪直接侵害农民切身利益, 引发基层矛盾, 严重影响了农村经济发展和社会稳定。查办和预防职务犯罪是检察机关的一项重要职能。笔者结合所在钦州市钦南区检察院查办涉农职务犯罪的工作情况, 粗浅谈一下对基层检察机关增强打击涉农职务犯罪效果的看法。

一、拓宽案源渠道, 做好涉农职务犯罪线索的摸底排查工作

当前, 涉农职务犯罪的形式和手段呈现多样化趋势, 从形式上看有侵吞、截留、骗取、套取等, 从手段上看有白条子入账, 收款不入账、重复支出、做假票据等等。犯罪形式和手段的多样化, 使得涉农职务犯罪具有一定的隐蔽性, 增加了侦查的难度。针对这一特点, 就必须采取有效措施, 拓宽案件线索来源渠道, 为查办案件提供前提和保障。一要加强调查研究。立足本地区农村工作实际, 多渠道、多途径摸清本地区涉农资金的主要投入领域和新农村建设的重点部位, 了解掌握当前工作重点和有关资金项目运作流程等, 积极主动地收集有关信息情报, 有针对性地开展线索的摸、排、查工作。二是加强对普通民众的举报宣传。要紧紧依靠群众, 面向社会加强举报宣传, 不断创新宣传载体, 拓宽宣传渠道, 采取生动活泼和人民群众喜闻乐见的方式, 通过“送法下乡”、“以案说法”、“法律服务”等活动加强举报宣传, 增加举报线索的数量。对人民群众署名举报的案件线索, 要按规定及时反馈办理情况和处理结果, 以高度负责的态度取信于民。三要建立健全举报奖励制度。切实履行对举报人的奖励, 鼓励群众积极举报, 同时加大对举报人的保护力度, 维护举报人的合法权益。钦州市钦南区检察院为适应深入查办涉农职务犯罪的需要, 变被动等线索为主动出击找线索, 结合案件办理、接待群众来信来访、开展法制宣传等工作中发现的苗头性、倾向性问题, 深入农村, 走近群众, 明察暗访, 加强信息情报收集和摸底排查, 了解掌握涉农职务犯罪的案件线索。该院通过深入重大项目建设所在镇村进行走访调查, 获取了某村干伙同征地工作组人员, 采取加大受偿征地面积后套取征地补偿款进行贪污的案件线索、案件的查办, 获得了当地群众的好评, 取得了良好的法律效果和社会效果。

二、突出查办重点, 找准涉农职务犯罪案件的易发多发部位有的放矢进行查处

涉农职务犯罪涉及面广, 案件处理政策性强, 关系到农村改革发展稳定。只有紧密结合本地实际, 突出办案重点, 找准涉农职务犯罪易发多发部位, 才能准确查出涉农职务犯罪案件。办案中, 要认真按照党中央关于反腐败工作的战略方针和总体部署, 结合地方实情, 把查办群众反映强烈、影响社会稳定、发生在农民群众身边、直接侵害农民利益的职务犯罪案件作为查处涉农职务犯罪的重点。对犯罪金额巨大、犯罪情节恶劣、严重影响国家“三农”政策贯彻落实、人民群众反映强烈的案件, 要坚决依法查处, 以有力惩治和震慑犯罪。钦州市钦南区检察院根据群众反映的热点、焦点问题, 着力查处发生在农村基础设施建设、支农惠农政策落实、抢险救灾、优抚救济、退耕还林等阻碍社会主义新农村建设, 影响农村社会稳定, 以及社会保障、征地拆迁、教育医疗等发生在群众身边、损害群众切身利益的职务犯罪, 切实维护广大人民群众的根本利益。2008年以来, 查办了上述领域职务犯罪30多件, 占了立查案件总数的70%以上。如该院查办的民政部门低保中心工作人员冯某某贪污低保金案;乡镇国土资源所副所长黄某某贪污土地开发款、宅基地款案等, 都在社会上产生了较好的反响。

三、强化内部协作, 打造查办涉农职务犯罪一盘棋的良好格局

当前职务犯罪案件隐蔽性更强、智能化更高、犯罪嫌疑人社会关系更加复杂。要充分发挥侦查一体化工作机制的作用, 有效整合侦查资源, 统一调配办案力量, 适时组织专案侦查或统一行动, 确保把案件查深查透。对于干扰阻力大的案件, 上级院要采取提办、参办、督办、指定异地管辖等方式, 帮助下级院排除干扰阻力。对重大、复杂、疑难的案件, 特别是涉及法律政策界限不清的案件, 以及工作中遇到的新情况、新问题, 下级院要及时请示报告, 上级院要加强调查研究, 有针对性地加强指导, 防止因办案产生负面后果甚至引发新的矛盾。钦州市钦南区检察院在重大案件的查办过程中, 积极加强与上级院的汇报沟通, 在上级院的指导下, 充分运用侦查一体化机制, 整合办案资源, 强力推进案件侦破。在案件侦办中, 该院检察长靠前指挥, 帮助解决困难、排除干扰;分管副检察长一线办案, 带队侦查取证、攻坚克难;反贪、反渎、法警、技术等部门服从调遣、协作配合;审查批捕、公诉环节提前介入, 夯实证据, 打造了全院一盘棋的良好办案格局。在查办一起群众反映强烈、社会影响较大的某村委会四名村干部贪污水库移民扶持款的窝案中, 该院从各部门抽调精干力量, 院领导身先士卒, 一线指挥, 经过几个昼夜连续奋战, 使案件得以顺利突破, 取得了良好的打击效果。

四、注重深挖细查, 严打窝案串案扩大办案的规模效应

当前涉农职务犯罪的一个重要特点就是窝案串案多, 案中有案、案后连案的情况普遍。要强化深挖细查意识, 有效运用“抓系统、系统抓”的方法, 通过加强基础信息情报的收集、分析和利用, 了解有关行业内部工作机制和权力运行方式, 找出犯罪易发多发的主要环节、部位、人员和常见的作案手段, 分析查找制度、机制上的管理漏洞以及监督制约的薄弱环节, 深入查办行业系统窝案串案, 扩大办案的规模效应。钦州市钦南区检察院运用“抓系统、系统抓”的方法, 经过深入调查分析发现, 辖区建设系统在有关专项款项的使用上存在较大漏洞, 通过对财务账证进一步核查, 发现在配套费、墙改费、占道费、规划设计劳务费等款项的返还上, 乡镇建设所都没有入账。根据掌握的情况, 该院展开了深入调查, 发现有4个乡镇建设所的领导及财务人员都存在侵吞及私分上述款项的犯罪行为, 从而查办了贪污案件6件6人。后又相继查办了民政系统、土地系统等一系列窝案串案, 形成了良好的办案声势和规模效应, 对涉农职务犯罪起到了很好的震慑作用。

此外, 在查办案件过程中, 要充分发挥侦查人员主观能动性, 在有关涉案证据的查证上, 做到横到“边”、纵到“底”, 注重发现和对比案件的蛛丝马迹, 最大程度地扩大办案“战果”, 不叫一个侵害群众利益的犯罪嫌疑人漏网。钦州市钦南区检察院在查办某镇民政办出纳陈某涉嫌挪用优抚、救济款案件时, 办案人员发现该镇原民政办主任阙某某任职期间, 由其经手购入的大米等救灾物资及经办的灾后重建工程有重大贪污嫌疑, 查证的材料中有多笔与其有直接联系。针对这一情况, 办案人员及时将案情向院领导做了汇报, 对阙某某作了立案侦查。经查证发现, 阙某某贪污救灾款、灾后重建工程款近万元。

五、积极协调沟通, 推动形成涉农职务犯罪打击合力

涉农职务犯罪复杂多样, 涉及领域多、范围广。基层检察机关要充分发挥打击职务犯罪和核心和主导作用, 积极争取地方党委的领导和支持, 加强与纪检监察、公安、审计等执纪执法部门的协作配合, 建立健全案件线索移送等工作机制, 形成打击合力。在查办涉农职务犯罪案件过程中, 钦南区检察院积极主动加强与地方党委的汇报沟通, 争取党委的领导和支持, 在党委领导下密切与纪检监察、公安、审计等执纪执法部门和土地、民政、教育、卫生等有关部门的协作与配合, 推动形成了惩治涉农职务犯罪的合力。如该院通过加强与纪检监察部门联系配合, 查办了民政局优抚安置基层政权股副股长袁某某贪污抚恤金和优待金6万多元、某农场民政办工作人员陈某某贪污低保金11万多元两个大案, 取得了良好效果。

六、坚持惩防并举, 从源头治理和预防涉农职务犯罪

查办涉农腐败是下一步重点 篇11

2013年，广东省检察院在全省集中开展了为期两年的查办与预防危害生态环境职务犯罪专项工作，反渎局充分发挥专项工作领导小组办公室组织协调、督促联络的枢纽作用，成功立案查处一批有影响的国家机关工作人员危害生态环境的职务犯罪案件，自2013年1月至2014年10月，全省共立查1069件1226人。

查办破坏生态资源达8.46亿元系列案

方圆：查办与预防危害生态环境职务犯罪专项工作开展了近两年时间，现在的情况是怎样的？

杜言：通过这次的专项工作，我们成功立查一批有影响的国家机关工作人员危害生态环境的职务犯罪案件。例如，我们先后组织查办了河源血铅污染系列案、省市文化系统系列案、西江流域盗采河砂犯罪“保护伞”系列案，还介入“雷霆扫毒”专项行动查办粤东地区涉毒“保护伞”系列案，介入东莞扫黄专项行动查办涉黄违法犯罪背后的“保护伞”系列案，查办了茂名、阳江黑社会“保护伞”系列案、肇庆、茂名国土系列案等等。

方圆：西江流域盗采河砂犯罪“保护伞”系列案轰动一时，这是个怎样的案件？

杜言：好的。西江为珠江水系的广西段，是中国的第三大河流，绵延2000多里。西江的江底有丰富的河砂资源，合理开采可以造福一方。但是，近年来，部分不法商人在西江流域盗采河砂猖獗，造成了生态环境的严重破坏。

梳理几年来的举报线索，我们发现，西江上有4大盗采河砂团伙与水务系统官员相互勾结来获得河砂的开采权，涉案的官员从广东省水利厅到肇庆、云浮水务局，再到郁南、云安、德庆、封开、高要各县（市）水务局，涉案人员众多。

我们对30名涉案官员进行了立案侦查，发现这些官员从采砂团伙中获得巨额利益后，对非法采砂听之任之，在2011年4月11日至2012年3月6日的11个月中，非法开采河砂2418万立方米，经广东省国土资源厅鉴定，一共造成损失达8.46亿元的矿产资源破坏，而4大采砂团伙在这不到一年的时间里竟获利5.8余亿元。、

采砂集团获利，庇护他们的官员自然少不了拿好处。我们查明，在以破坏生态环境为代价的敛财中，省水利厅原副厅长吕英明涉嫌受贿近2000万元;云浮市水务局原局长梁荣坚涉嫌受贿35万元;时任云浮市水务局副局长陈乃仲涉嫌收受采砂商人贿赂1288万余元;时任云浮市水政监察支队支队长吴沛雄涉嫌受贿128.3万;时任肇庆市德庆县水务局局长杜恒荣涉嫌受贿126万元、贪污75万元、800万元来源不明。

方圆：当时是如何发现该系列案渎职官员与非法采砂商人勾结的事实的？

杜言：查案过程中，我们的办案人员发现，由当地水行政主管部门、监理单位、采砂人和运砂人各自持有的统计采砂情况的单据居然都掌握在运砂人的手中。这种单据叫做“广东省河道采砂采运管理单”，是各相关部门对采砂、运砂环节进行监管的重要凭据。我们顺藤摸瓜，发现政府相关工作人员已经将这项职权全盘交给了盗采砂人员，再由违法采砂人员统一开单给运砂人，有了这张单据，等于是给那些违法买砂石的团伙开了“放行条”。我们还发现，按照规定，水利部门需要在采砂船上加装GPS定位监督系统，防止采砂船超范围采砂，并派人在采砂现场24小时驻点，实时监控采砂行为并核对采砂量，但实际上，监管人员根本就没有加装GPS定位，现场24小时的监管也是形同虚设。

经过以上调查，我们发现相关部门监管不力的情况比比皆是，这些发现都表明某些官员在采砂监管上严重存在渎职行为。

方圆：据了解案件发生后，反渎部门对于西江河流域采砂整改问题还有陆续的跟进动作？

杜言：可以说，这次西江河流域盗采河砂系列案的侦破，打击了关系甚广的“盗采联盟”，形成了强有力的震慑效果。通过查办案件，也使有关部门提高了对广东河砂开采领域种种弊端的认识，通过相关制度，解决河砂管理中存在的问题。西江流域盗采河砂犯罪“保护伞”系列案案发后，还对《广东省河道采砂管理条例》的修订工作产生了重要的推动作用。同时，检察机关将在非法盗采河砂领域，继续加大监管力度，对于放任河砂盗采的公务人员从重追究，利用好检察建议去引导和推动相关制度的建立健全，保护好广东的生态环境。

“三级网络”严密监管专项资金去向

方圆：据院里介绍，在这次查办与预防危害生态环境职务犯罪专项工作中，涉农领域也是重点？

杜言：是的，我们在查案的过程中注意到涉农的职务犯罪有很多是从专项资金“下手”，这些做法严重影响了惠民政策的落实。

其中，湛江农机管理部门工作人员渎职受贿案是其中的典型案例。通过查办此案，我们发现部分不法商人伙同官员骗取数千万农机补贴的事实，对湛江市12名农机局正副局长及农业局副局长展开了立案侦查。

方圆：该案发生的经过是怎样的？

杜言：当时是为加速农业机械化的进程，国家制定了农业机械购置补贴政策，设立专项资金，对具备一定条件的农民购置农业机械实行补贴。为贯彻这项惠民政策，广东省也相应地制定了地方性的农业机械购置补偿措施和实施方案。采取个人申请，组织审核、审批的原则，规定了各级农机主管部门和相应财政部门的工作任务和程序。其中，为贯彻执行农机购置补贴政策，湛江各市、区、县农机主管部门相应成立了由农机局主要领导和纪检监察局、审计局、财政局派员组成的农机购置补贴评审组，对各级农机推广站受理、初审后的申请人资格、申请资料进行审核并上报市农机购置补贴评审组评议。

但是实际上，尽管有了国家的农机购置补贴政策和地方的补贴措施，还是不能达到每个农民都得到这份补贴，而且各个地方的补贴额也不同，同时由于农机购置补贴审核、审批等过程存在不足，就出现了农机销售单位为争取农机购置补贴销售指标向农机局人员行贿，一些不法之徒利用农民身份申请购机补贴，拿到机器之后转手牟利的现象。

方圆：当时是如何发现农机骗补的？

杜言：办案人员调查发现，湛江市农机部门在发放农机等设备购置的政府财政补贴的过程中，普遍存在对购机补贴申请资料把关不严，对农机等设备的使用及流转情况监管不到位等严重的渎职行为。

2008年至2009年，办案人员对曾购买过“久保田”牌收割机的农户进行摸底调查，发现湛江市坡头区在短短一年的时间里购买了51台“久保田”牌收割机，每台收割机都获得了中央和省财政补贴。后来办案人员又发现了这51台收割机很快通过第三人转手卖到外省，立即警觉到这背后的动机绝不单纯。

随着不断地深入调查，我们逐渐发现农机补贴背后的“黑洞”，原来一些安徽、河南的不法商人伙同当地的农机局干部，想尽办法找农民取得其个人身份信息，然后冒用农民的名义领取30 万元的“久保田”牌收割机，然后再以购机发票为凭证，骗取国家8万到10万元的资金补贴，最后再以低于原价的价格买到河南等地。更有甚者，直接用虚假发票骗取补贴。

方圆：案发后，反渎局还在哪些方面做了工作？

杜言：我们在案件办理过程中发现了专项资金疏于管理的情况，考虑到在广东省其他地区可能也会有同样的情况存在，我们从省农业厅调取了近几年省内所有的农机补贴数据，经过调研，先后将数据发送给河源、梅州、阳江、清远等相应地区反渎部门，各地区通过数据展开摸查，到目前为止，河源已立案8人，梅州立案10人。相当于通过统一部署，形成了省、市、县各级检察机关集中力量查办专项资金领域渎职案件的“三级网络”，这正是全省一盘棋的重要体现。

另外，通过专项资金案件的查处，我们发现中央及省财政部门用于广东的专项资金在相关领域近几年达到600多亿元，由于相关职能部门放弃监管、从中获取利益的现象时有发生，从2013年开始，我们和相关部门开展座谈，探讨能否及早地跟进专项资金项目，防止资金的挪用和流失。

确保查办案件的社会效果

方圆：提到广东的反渎工作，人们往往会想到庞大的案件数量。近几年仍然呈现这样一个趋势吗？

杜言：是的。近几年，我们持续加大了案件查办力度，始终保持了反渎的高压态势。2010年立案查处339件401人，2011年立查368件432人，2012年立查655件756人，2013年立查596件726人，2014年1至10月立查583件700人，可以看出总体提升的趋势，而其中查办司法系统腐败案件达175人之多，为全国查办司法腐败案件数量之最。

实际上，我们近几年查办的案件人数大大超过了37号文下发前每年300人左右的规模，在全国同行排名大幅上升。就拿2012年来说，全省反渎共查处了756人，由3年前的第15位，跃居第4位，案件数增幅75%，位居全国第1，查办要案数全国第1。

方圆：你刚刚提到37号文的下发是案件数量剧增的转折点，为什么会有这样的效果？

杜言：反渎一直是广东省检察工作重点关注的领域，37号文下发的意义在于中央专门转发反渎工作的重要文件，这对于我们反渎检察官来说是一个契机，是我们大刀阔斧、大力发展反渎的时期，检察机关作为牵头部门，必须全力抓好落实工作。

方圆：在这个大方向的指引下，广东省反渎职侵权局是如何切入的？

杜言：我觉得办案除了突出重点、保持正确的发展方向外，还应该认清舆论环境，确保查办案件的社会效果。所以当时我们的切入点是紧紧抓住影响改革发展稳定的突出问题和人民群众普遍关注的热点问题，紧密结合广东地区实际，确立当前和今后一个时期查办案件工作的重点，通过组织部署专项工作，有针对性地集中查办渎职侵权犯罪。

在这个思路指导下，我们认真落实最高检统一部署的各类专项工作，先后组织开展深入查办危害能源资源和生态环境渎职犯罪专项工作、查办涉农职务犯罪专项工作、查办工程建设领域突出问题专项治理工作、查办危害民生民利渎职侵权犯罪专项工作、查办和预防发生在群众身边、损害群众利益职务犯罪专项工作。同时，我们还结合广东实际，围绕省委、省政府的中心工作部署专项查办和预防工作。

涉农专项是今年工作重点

方圆：据了解，2015年1月广东省检察机关将集中开展为期两年的查办与预防涉农领域职务犯罪专项工作，为什么要将涉农职务犯罪作为重点工作来抓？

杜言：2008年和2012年，广东省检察机关按照最高检的工作部署，先后两次开展集中查办涉农职务犯罪工作，在一定时期有效地打击和遏制了该领域腐败的蔓延滋生。但在专项工作中，我们发现，当前广东省涉农领域职务犯罪在经过两次集中打击后依然呈现易发高发态势。所查案件中，涉农案件数量高达35%，并涉案领域广、涉案人员多、手段行为恶劣、危害后果严重，严重侵害农民群众切身利益，破坏农村社会稳定，阻碍农业健康发展，影响党中央、国务院和省委、省政府“三农”工作决策部署的落实。根据广东省涉农领域职务犯罪发展态势的客观实际，以专项工作方式在全省检察机关开展专项工作具有必要性和紧迫性。

方圆：涉农腐败中的渎职犯罪现象呈现怎样的一种趋势？

杜言：2008年至2014年11月，广东省检察机关共立案侦查涉农职务犯罪案件5337人，占同期职务犯罪立案人数的30.3%，涉案金额33亿元。近年来，涉农职务犯罪中渎职类犯罪明显增多，应当引起重视。

特别是部分基层负有行政执法权和司法权的工作人员，超越职权或违反规定，滥用行政执法权为他人获取不法利益提供便利和保护，如韶关新兴县国土局原局长秦培枝徇私舞弊不移交刑事案件案，其以罚代刑、放纵破坏基本农田的行为，导致41561平方米农田遭受破坏。

还有的严重不负责任，不履行或者不认真履行监管职责，致使公共财产、国家和人民群众利益遭受重大损失，陆丰市国土资源局桥冲国土所原副所长吴江霖玩忽职守案，严重不负责任，疏于监管，导致大量稀土被盗采，给国家造成3442.4万元经济损失。还有的滥用审判权和执行权，参与虚假诉讼，为他人谋取不法利益，破坏国家土地房屋管理秩序，导致国家巨额的税收损失，影响司法公信力。

方圆：除了查案件，你还看重什么方面？

杜言：我们一直很重视对反渎职侵权工作的宣传。每年3月，反渎部门都会例行组织新闻发布会，通报10大典型案例，与媒体面对面交流专项工作的开展进度。渎职常常与贪污贿赂犯罪放在一起说，但我认为渎职侵权造成的损失往往比贪污贿赂犯罪更严重，渎职侵权犯罪一旦产生，会直接影响到国家政府职能的发挥和老百姓的切身利益问题。

我认为营造良好的舆论氛围、不断加强反渎职侵权工作的宣传力度，是自觉接受群众监督、依靠广大人民群众做好反渎职侵权工作的有效途径，是警示和教育广大国家机关工作人员强化依法执政的有效手段。同时渎职侵权犯罪本身具有的多样性、隐蔽性和智能型的特点，导致渎职案件线索发现困难，而一些单位和部门出于自身小团体利益、声誉、形象和政绩等方面因素的考虑，对于移送渎职案件也不积极。

方圆：如何解决这个问题？

杜言：为解决线索发现难问题，我们主要进行了以下探索创新：建立案件线索主动发现机制，加强检察机关内部协作，加强外部协作，加强法律监督与舆论监督的衔接配合，广泛宣传、发动群众举报等等。近年来，全省检察机关受理举报线索1083件，占线索受理总数的26%。

方圆：还有哪些具有广东特色的经验可以谈谈？

杜言：目前我院反渎局制定了查办国土、环保、水利、农业、林业、住建领域职务犯罪工作指引。工作指引结合了6个领域中的犯罪规律、已经发案的重点环节、相关打击政策的惩处要求等等。目前，我们全省各地检察机关都会结合这份指引来办理相关案件。

比如说，某基层院没有办理过国土领域的案子，就可以查阅指引，通过阅读典型案例，从中获得重要信息。比如哪几个地方是容易出现问题的，下一步查处经验该从哪里获取等等都可以借助指引了解，开阔办案人员的视野。

查办工作 篇12

一、案件的主要特点

一是涉及罪名相对集中。在全部案件中, 侵犯注册商标权类案件36件72人, 侵犯著作权类案件10件11人, 这两类案件占据了前两位, 占全部案件的65%。侵犯商业秘密案件2件3人, 涉及制售假冒伪劣、非法经营类案件23件48人, 共占案件的35%。

二是共同犯罪突出。在全部案件中, 共同犯罪案件27件90人, 共同犯罪人数占到全部涉案人数的67%。犯罪嫌疑人各自分工负责, 分别负责生产假冒产品、联系客户、进行销售等环节, 与此同时, 不少犯罪分子注册公司, 以单位行为为由规避刑事处罚。如犯罪嫌疑人周世利、王海东、张松涛共同出资成立了捷诺 (郑州) 通信技术有限公司, 利用已掌握的原单位计算机源代码, 从事侵犯商业秘密行为, 造成原单位损失73万余元。

三是侵权产品集中于民生领域, 且知名品牌屡被侵犯。在侵犯注册商标类知识产权案件中, 侵权产品均涉及民生领域, 如烟酒、箱包、鞋袜、T恤、香水等, 涉及的品牌有:LV、GUCCI、香奈儿、耐克、阿迪达斯、惠普、索尼、坦洋工夫等国内外知名、驰名品牌, 犯罪嫌疑人利用知名品牌的影响力及其良好质量和信誉, 谋求巨额利润。近年来尤其是烟草行业受害较大, 涉及假烟类案件共有16件27人, 涉案金额达到580.45万元, 侵犯的注册商标主要有中华、红双喜、熊猫、南京等。

四是新类型犯罪向高科技、智能化发展。随着计算机技术的发展, 针对计算机软硬件的犯罪案件的数量也逐渐增加, 并向着高科技、智能化的方向发展。最明显的便是破译计算机正版软件并生产、销售盗版光盘的案件激增, 此类案件已达到10件11人, 占侵犯知识产权类案件的20%。又如近年出现的针对网络游戏开发出游戏“外挂”软件并进行销售牟利的案件, 需要较高的计算机软件开发水平, 也呈现出高科技犯罪增加的趋势。

五是知识产权犯罪交叉竞合定性差异较大。侵犯商标权犯罪与生产、销售伪劣产品罪、非法经营罪交叉竞合情况多集中于假烟、假酒、假药类案件。根据2011年1月两高及公安部联合下发的《关于办理侵犯知识产权刑事案件适用法律若干问题的意见》, 以上罪名竞合时应择一重罪处罚, 但从实际情况看, 此类案件的定性仍有较大差异。当犯罪嫌疑人不具备合法经营资格而制造假冒伪劣产品时, 因种种原因无法收集到达到定罪要求的证据证明涉案商品是侵权商品的, 均根据涉案的金额大小以生产、销售伪劣产品罪、非法经营罪定罪。

二、犯罪案件的成因分析

一是犯罪成本低而收益率高为犯罪创造了动机和条件。犯罪嫌疑人剽窃他人知识产权, 生产销售假冒注册商标的商品, 省去了正品厂家高额投入的产品研发费用、广告费用。如犯罪嫌疑人潘某销售假冒SAMSUNG商标标识的品牌打印机墨盒, 就是向旧墨盒内灌装质量低劣的墨粉后冒充正品出售, 成本不过十几元, 流通到市场上, 价格就能翻几十倍, 从而牟取高额利润。又如销售光盘类非法出版物犯罪收益也较高, 据犯罪嫌疑人林某交待, 盗版光盘等非法出版物的进货成本为2—4元不等, 销售价格为7-10元, 利润率可达300-500%。

二是防伪技术落后为犯罪分子提供了可乘之机。目前部分注册商标的商品已经提供了防伪查询电话, 但更多的商品未提供上述防伪手段, 仅仅依靠注册商标作为真品的惟一标识, 而作为消费者很难具有专业鉴定水平, 犯罪分子作假水平的提高更使消费者难辨真伪。

三是鉴定机制的不完善增加了指控难度。在司法实践中, 价格鉴定机构的鉴定结论多根据厂商正品的价格出具鉴定结论, 如涉及LV、GUCCI等奢侈品牌的鉴定时, 其正品价格是伪劣、侵权产品售价的数百倍, 不符合实际情况, 亦不利于准确地指控犯罪, 客观评价其社会危害程度。同时对于假冒产品的价格鉴定费用较高, 且其鉴定费用的收取方式是按照最终鉴定的标的比例收取鉴定费, 即鉴定标的价格越高, 其鉴定费用越高。此种收费机制不利于鉴定结论的公正性, 也不利于犯罪嫌疑人权利的维护。

四是轻刑判决较普遍降低了对犯罪的威慑力。在全部已判决案件中, 判处3年以下有期徒刑以及缓刑的为28人, 占已判决人数77%。对侵犯知识产权、制假售假类、非法经营罪名的案件判处较轻, 客观上降低了犯罪成本和风险。

五是上游生产类案犯难以到案对打击犯罪留有隐患。涉案的上游生产盗版光盘、图书及网络产品、电池等假冒、伪劣产品的生产基地多在外地, 犯罪手段较为隐蔽, 无固定的批发点和交接货方式, 犯罪分子的联系方式亦经常变化, 因此犯罪源头很难找到, 导致到案的侵犯知识产权犯罪嫌疑人多为终端销售商。

三、查办案件中存在的问题

一是数额认定存在分歧。案件经审查后, 与公安机关认定的数额会存在差异。如“非法经营数额”认定时, 若仅有犯罪嫌疑人供述, 没有其他证据材料的情况下, 犯罪嫌疑人一旦在庭审过程中翻供, 必然需要重新认定犯罪数额。同时, 此类犯罪多为牵连犯, 以销售假烟为例, 行为同时触犯非法经营罪、销售伪劣商品罪和销售假冒注册商标罪, 如果经营数额的认定发生改变, 那么可能出现定罪的变化, 从而影响检察院起诉认定。

二是调查取证存在困难。目前制假售假等的侵权犯罪已经趋于组织化、智能化, 逐步形成了专业化分工及“一条龙”服务, 由公开、半公开转入地下、半地下状态, 给取证带来极大困难。案件承办人员普遍反映, 在烟草类案件中, 由于大量的现金交易难以查实, 往往难以查处“幕后黑手”。同时, 网络犯罪的出现和电子证据的往来也给取证技术和时效提出了更高要求。

三是行政执法与刑事司法衔接不够顺畅。部分侵犯知识产权犯罪案件未及时移送司法机关, “以罚代刑”的现象突出。一些行政执法人员执法理念落后, 很少主动调查了解涉及侵犯知识产权的行政处罚情况, 移送涉嫌犯罪案件的主动意识不强, 导致案件线索缺乏。

四是被害人损失弥补率偏低。案发时, 大部分涉案资金已消耗于犯罪活动的各个环节和大肆挥霍, 形成严重亏空, 而犯罪分子本身无经济能力, 或采用多种手段隐匿自己的财产, 导致被害人损失无法弥补, 被破坏的社会关系无法恢复。部分案件被害人不能及时到案, 或案件判决后仍不断有新的被害人出现并要求主张权利, 存在一定的涉检信访风险。

五是办案人员缺乏相应专业知识。检察机关一线办案人员多为法律专业出身, 但多精通刑事法, 对侵犯知识产权犯罪案件中新类型、涉外案件、疑难复杂案件中涉及高科技、金融等专业知识了解明显不足。目前办案人员多只能进行形式审查, 这在一定程度上不利于对案件事实的正确认定和法律适用。同时, 在庭审中面对被告人、辩护人提出的一些专业性问题, 也难以做到轻松应对、收放自如。

四、案件刑事保护的完善建议

一要完善行政执法与刑事司法衔接协作机制, 形成保护知识产权的合力。深入工商、质监、知识产权局、海关、烟草等行政执法机关进行走访和座谈, 建立健全信息互通、案件查询和移送等方面的长效联动机制;切实发挥联席会议、个案协调等工作制度的作用, 对证据标准、移送标准统一认识, 确保涉嫌犯罪的侵犯知识产权行政处罚案件顺利进入刑事司法程序。

二要建立重点企业联系备案制度, 加强与权利人合作。鉴于被侵犯的品牌相对比较集中的特点, 与公安机关合作和辖区内高新或优质品牌企业建立联系, 筹建“重点联系企业”备案制度, 与此同时加强与重点企业的良性沟通, 共同推进知识产权刑事保护的绿色通道和平台的建设。

三要加强业务能力建设, 为保护知识产权提供有力的人才保障。邀请知识产权领域的专家学者、相关职能部门的实务人员, 讲授知识产权理论知识、业务知识和案件办理技巧, 同时根据知识产权案件的特殊规律和人才特点, 重点培养一批法律理论功底深厚、业务技能突出又具备专业知识的复合型检察人员。

四要加大法制宣传力度, 营造良好的知识产权保护氛围。广泛开展各种法制宣传活动, 选择典型案件以案释法, 以法说理, 使社会公众熟悉知识产权司法保护进程, 进一步威慑违法犯罪活动, 同时引导企业、高校、科研院所和社会公众切实提高保护和尊重他人知识产权、自觉抵制侵权产品的意识, 维护健康有序的市场竞争环境。

摘要：近年来侵犯知识产权类犯罪案件上升趋势明显, 高科技、智能化等新型犯罪手段明显增多, 民生领域特别是食品药品、烟草酒类涉案金额逐年增大。然而在司法实践中还存在着对知识产权类犯罪案件重视程度不够、调查取证困难、数额认定存在分歧以及行政执法与刑事司法衔接不畅等问题。由此, 立足检察职能加大知识产权司法保护力度, 从完善协作机制、构建保护体系、加大检察宣传等方面创新检察工作机制, 增强法律监督能力, 应成为化解问题的关键所在。