员工操作风险

员工操作风险（精选7篇）

员工操作风险 篇1

一、引言

近年来, 商业银行的发展规模不断扩大, 但是在风险管理上观念落后、意识不强, 商业银行的信用风险和操作风险给很多的金融机造成了巨大的经济损失和信誉损失, 目前国内也存在由于信用风险和操作风险的原因导致发生许多的犯罪事件。因此, 通过加强管信用风险和操作风险来减少损失得到了金融界的普遍关注, 这也是文章研究的意义所在。

二、我国商业银行信用风险管理相关问题研究

(一) 国内商业银行信用风险管理现状

目前国内商业银行在信用风险管理上, 主要的方法是针对财务指标、比率等静态进行分析, 没有相应的数据库支持, 单靠管理人员的主观猜测, 所得出来的结果必然会存在很大的偏差;其次, 商业银行对于信用风险的管理意识不强, 没有将这项工作融入到日常的工作当中, 在开展业务的时候, 只想到如何去获取最大的利润, 而对于盈利的同时, 风险往往是并存的, 忽视了信用风险管理, 与国外先进的商业银行相比, 他们的信用风险管理文化普及程度比我们高很多, 并将其纳入到企业的发展规划当中, 这在国内的各大商业银行当中, 是鲜少看到的;第三, 我国主要的商业银行, 在很大的程度上没有完全脱离计划经济的影响, 公司内部的治理机构存在很大的缺陷, 风险管理体系还有待完善, 没有强有力的监管机构和制度保障, 那么空谈加强信用风险管理就没有任何意义了。

(二) 加强国内商业银行信用风险管理的几点建议

1、强化管理手段

做好商业银行的信用风险管理, 首先就应该做好风险管理数据的收集和整理, 用标准法计量操作风险, 并积极的引进国外的先进技术管理思路, 探索切实可行的风险量化工具, 并妥善应用。

2、建立风险管理文化

管理层首先应该要有清晰的信用风险管理规划和思路, 并将信用风险管理层观念深入到基层员工的日常工作当中, 每个员工在处理业务的过程中, 要充分的树立起风险防范意识。并且提高员工对信用风险的识别能力和防范技能, 并建立完善的风险事件反馈机制。

3、完善风险管理机构

对于商业银行的信用风险来说, 完善风险管理机构其作用巨大, 主要的日常工作就是制定信用风险管理方针以及详细的操作流程和手段, 对信用风险实时进行监控和预防。

三、我国商业银行操作风险管理相关问题研究

(一) 操作风险的特点

商业银行中的操作风险不同于信用风险, 其主要的特点表现第一个具体性, 在商业银行运行的过程中, 不同的操作风险有其自己的特点, 所以在识别操作风险类型的时候, 单靠一种方法是不能完全识别出来, 并且具有固定性, 不会随着业务的盈利和亏损而发生改变的。其次就是具有分散性, 操作风险管理的范围说大可大, 可以攘括商业银行在经营中各方各面的风险, 如业务操作过程中小小的问题、损失较大的诈骗集团和自然灾害等等, 而且不同类型的操作风险之间存在千丝万缕的联系, 影响的范围也非常广。第三个就是存在差异性, 操作风险在不同业务中, 所表现出来的形式各不相同, 操作风险所带来的损失一般会很大, 但是出现的几率也是比较低的。最后就是表现出复杂性, 在很多的时候, 商业银行对操作风险不能做出正确的预测, 其主要原因就是早晨操作风险的因素非常多且杂, 金融产品的多样性, 销售方式和渠道的不同, 以及工作人员的因素都给操作风险的预测带来了非常大的难度。

(二) 加强国内商业银行操作风险管理的几点建议

1、提高商业银行的操作风险意识

商业银行要想做好操作风险管理工作, 首当其冲的就应该提高风险防范意识, 我国商业银行接触操作风险的时间只有短短几年, 对操作风险的认识还不是很充分, 银行内部也没有形成良好的操作风险文化。因此, 做好操作风险管理工作前提, 要对操作风险的相关知识有充分的了解, 在员工的心中提高操作风险意识。

2、提高银行从业人员素质

对于商业银行来说, 是一个高风险和高收益并存的行业, 操作风险贯穿于整个银行业务的当中。因此, 加强行业人员素质对于规避操作风险的作用重大, 尤其是商业银行当中的高层管理人员, 应该时刻保持着清醒的头脑, 以身作则, 提高银行工作人员的工作观、风险控制意识和职业道德。另外还可以通过相关的培训来不断提高银行工作人员的风险管控能力和道德水准。

3、建立完善的操作风险测度机制

在国际上, 对于操作风险的测定方法一般是通过定性和定量相结合进行估测, 其主要的评估机制也是定性的, 但是对于我国的现状来说, 不是完全适应的, 所以不同的商业银行要根据自身的实际情况进行设计, 做好充足的数据收集和分析, 在此基础上探寻适合自己的风险测量策略。

四、结束语

随着时代的发展, 金融全球化、金融自由化趋势逐步得到了加强, 国内商业银行这样的背景下, 信用风险管理和操作风险管理存在一定的缺陷, 但是只要自身重视起来, 完善企业治理机构和规章制度, 相信一定能够取得一定的成效。

参考文献

[1]李维, 刘晓鸣.我国商业银行信用风险管理探究[J].理论研究, 2011 (11)

[2]满菲, 穆彤.浅析我国商业银行信用风险管理问题[J].中国商界 (下半月) , 2010 (10)

员工操作风险 篇2

规范管理处操作员工的工作，严明纪律，提高效率，实现公司服务质量目标。2.范围

适用于东山广场管理处操作人员的日常工作。3.操作员工守则

3.1 按时上下班，不得迟到早退。

3.2 上下班按时打卡，不得请人打卡或代人打卡，如遇特殊情况未能及时打卡，应向上级说明，可办理签卡。下班时不得提前在卡机前等待打卡。

3.3如有特殊情况需在工作时间外出，可向上级领导请假，但未获批准不得擅离工作岗位。3.4上班时必须保持着装整洁，保持形象端正，不准留长发、胡子，衣服要干净，衣领要整齐，不缺扭扣；精力充沛。必须佩戴胸卡和臂章，臂章要与工作对应，不得错戴。3.5讲究卫生，不得在大厦内随地吐痰，乱扔垃圾，碰见垃圾必须随手捡起放到垃圾桶。3.6 不得在公共场所或工作场所吸烟、吃东西和闲谈。

3.7 在班组办公室内，不准高声谈笑、看报纸；无具体任务时可看业务书籍。3.8 员工如厕必须到环卫部门的公共厕所，不得在大厦卫生间如厕。

3.9 中午就餐必须严格遵守管理处规定的时间，除派一人提前吃饭值班外，其余人员不得提前用餐。

3.10 员工必须服从管理处调度员和班长的安排，保证工作高效率，不得无故拖延，消极怠工，更不得在公共场所休息，工作完成后必须尽快返回各自班组待命。并立即向调度员复命。

3.11员工进入客户房间服务，应先按门铃或轻敲客户房门，待客户同意后方可进入工作。为客户服务必须认真负责，客户有疑问时，必须耐心解释，如自己无法或无权解释，应及时报告上级领导。

3.12与客户交谈必须礼貌客气，不得发生争执；不许与客户谈论有关公司内部事务，更不得与客户开玩笑。

3.13员工为客户服务或在公共场所工作完毕后，必须对施工现场进行清理，必要时与管理 处联系，找清洁工提供协助。

3.14不准收受业主钱物，如按规定应收取现金的必须向客户说明后，一起（或代为）到管理处缴费，并将正式发票交给业主。

3.15员工到大堂和广场进行工作，必须尽最快速度完成并及时离开，不得在大堂和广场逗留，工作用具不得在大堂随意摆放，更不得在大堂前台及附近打电话、闲谈。

3.16如工作牵涉多个班组或部门时，各班组人员必须密切配合，不得互相推诿扯皮，影响工作效率。

3.17 非特殊情况，员工只能乘坐货梯。B1至B2上下往返不许乘坐电梯，但到大堂和广场工作可乘坐客梯。

3.18 员工往返工作地点，先用对讲机联系货梯，B1---9F可等待2分钟，10F以上可等待5分钟，如货梯在上述时间不能到达，则必须走消防楼梯，不得延时等待。

3.19 如因特殊情况需乘坐客梯，必须佩戴“抢修”臂章，后上后下，注重礼仪。3.20 如工作任务暂时不能完成，必须在四小时内向调度员汇报情况。

3.21 不准利用公司电话向外打私人电话，公事电话必须详细记载时间内容，接听外线电话必须尽量缩短时间。

3.22 上班时间不许串岗，空调、电梯班员工不得进入电房，维修班电工除执行班长安排的任务外，不得到电房闲谈。

3.23 上班时间不得带熟人、朋友进入本大厦，更不得带到工作岗位逗留。3.24 工作未完工不得下班，下班前必须搞好班组卫生。

3.25 不得损坏公共财物，不准将公物占为已有，更不得带公物回家。

3.26 发生紧急情况（包括火警、暴力事件等）必须维护集体利益，不得贪生怕死，必须保持公司的紧密团结，服从安排，积极配合。

新资本办法增大操作风险 篇3

新资本办法对银行资本充足率的要求，从以前的8%提高到了10.5%，对系统性重要银行则进一步提高到11.5%，并对老资本办法中的“核心资本”进一步划分为了“核心一级资本”和“一级资本”2个层面。

根据我们银行组的测算，新资本办法设定的风险权重有增有减，对商业银行各项风险资产整体的资本金损耗并不会产生太大影响，但却会使得银行间往来业务耗用更多的资本金。

对债券市场而言，新资本办法对利率债的风险权重依然设定为0，因此，新资本办法的实施更多体现在对信用债，尤其是高等级信用债的影响上。

相较以前的规定，新资本办法对相关债权的风险权重有所提高，我们估算，银行间市场质押回购利率或将因新资本办法的实施，最多上行10BP。

虽然对质押回购利率的实际影响不大，但商业银行可能会因为新资本办法的实施，而减少以信用债为质押券的回购业务。据我们了解，目前一些银行在季末和年末等考核时点时，已经不再接受信用债作为质押券。预计未来基金、券商等机构也或将因此而降低在高等级信用债上的杠杆，而对绝对收益率的要求会使其转而增加中低等级的配置。

不过，即使银行对信用债质押的资金融出意愿减弱，机构也可以通过交易所市场来回购融资，正如一直以来交易所市场就是中低等级信用债质押回购的主要场所，新资本办法或将使交易所回购的便利性更为突出，回购的规模将继续扩大。

实际上，早在2011年6月银监会在就新资本办法征求意见稿时，交易所质押回购规模就已经大幅上升，目前的回购余额已是当时的近3倍，而同期银行间质押回购规模却几乎没有变化。

另一个值得注意的是，在新资本办法中，针对我国公共部门实体的债权风险权重设定为20%，而我们认为这里的公共部门实体的债权主要指铁道债。

2011年10月，发改委明确规定铁道债为政府支持机构债权，在老资本办法中规定，商业银行对我国中央政府投资的公用企业的债权的风险权重为50%。

因此，新资本办法的实施将意味着银行对铁道债的风险权重进一步下降，未来机构将继续增大对铁道债的需求。

燃气企业会计操作风险浅析 篇4

在现实会计工作中, 由于人的有限理性, 不可避免地存在会计操作风险。2004年, 中国航油新加坡有限公司在投机性衍生品交易中产生5.5亿美元的亏损, 被称为新加坡发生的数额最大的投资交易亏损案之一。引起这起亏损案发生的重要原因是操作风险, 在公司存在500万元的损失时会计部门未及时向董事会报告, 反而为了自身利益擅自粉饰了财务报表, 最终导致巨额亏损。因此, 为了企业的健康、持续发展, 有必要对企业会计操作风险进行分析。本文首先介绍了企业会计操作风险的相关概念及其特点;其次, 从理论上探讨了其产生的原因和治理办法;接着, 分析了燃气企业会计操作风险管理现状和问题, 并提出了相应对策。

2 企业会计操作风险的相关概念

根据2001年巴塞尔银行监管委员会公布的《巴塞尔新资本协定》, 操作风险是指“由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成的损失”。巴塞尔委员会将操作风险分为7类:内部欺诈、外部欺诈、雇佣合同以及工作状况带来的风险事件、客户、产品以及商业行为引起的事件、有形资产的损失、经营中断和系统出错、涉及执行交割以及交易过程的风险。

企业会计风险是指企业会计业务可能带来经济损失的风险, 即企业会计业务工作中, 因组织管理、制度安排、人员素质和技术方法导致经济损失的可能性。例如当企业会计核算中存在违法行为时, 被他人举报所产生的风险;或者由于企业内部控制松散, 造成企业会计核算失真, 致使企业财产物资损失而产生的风险等[1]。

根据相关概念, 可以将企业会计操作风险定义为:在处理企业会计业务时, 由会计人员的素质、会计技术方法、业务能力和水平的限制、系统出错等带来的可能经济损失的风险。在某种意义上, 企业会计操作风险又称为企业会计行为风险。

一般而言, 企业会计操作风险主要包括企业会计从业人员的道德风险和企业会计技术风险。道德风险是指由于企业内部监管不力, 当自身利益与企业会计行为的目标发生冲突时, 为追求自身利益, 或是企业管理者为追求自身利益而与会计人员合谋而导致的风险。技术风险是指在处理会计业务时受从业人员自身的业务水平和能力的限制出现的操作失误或技术理解偏差所导致的风险[2]。

会计操作风险主要有以下特点。

(1) 绝大部分的会计操作风险可归因于有意无意的、来自于企业内部会计人员或管理人员与会计人员合谋的人为因素。

(2) 由于会计操作风险是随机的, 因而很难用定量模型进行计量。

(3) 企业操作风险事先难以“未雨绸缪”, 事中很难在短时间内找到较好的方法规避, 操作风险表现为突发性、无规律性和偶然性, 一般都是在事后“亡羊补牢”。

(4) 虽然会产生严重的后果, 但是属于企业的内部可控风险。大多数会计操作风险在曝光之前都会有预警信号发出, 因而, 企业可以制定一系列的预警指标, 对操作风险做出及时有效的识别与预警。

3 企业会计操作风险的理论基础

3.1 产生原因——有限理性理论

经济学假设, 经济人是完全理性的, 在作决策的过程中, 能够最充分有效的利用所得到的信息, 并能够从中选择最优方法。但是这一假设在实践中并没有得到一致的认可。有证据表明, 在面临未来的不确定性时, 人们往往会偏离假设所设定的最优行为模式。西蒙 (1987) 提出有限理性 (Bounded Rationality) 理论, 认为有限理性包含两层涵义:一是“管理人”从事决策所需要的信息是一种稀缺资源, “管理人”所需要的决策参考信息很难齐全;二是人的理解能力和决策能力是有限的。由于理性是有限的, 人们的认知过程通常是“探索性”的, 因而人们在认识事物和做出决策时必然会出现各种“偏差”。同时, 由于各种心理因素的存在, 决策者一旦做出某种判断后, 通常很难轻易根据最新信息对其判断进行修正, 因此, 有限理性将会使决策者对事物的主观概率的判断出现错误[3]。

有限理性会直接影响企业会计人员的执行力水平。会计人员对有关信息进行收集、筛选、分析、整理以及验证的效果会受其个人素质及能力的制约。即便收集到的信息是充分的, 会计人员也难以对这些信息进行正确的筛选与评价, 导致在业务操作过程中出现一系列的错误行为或选择缺乏“理性”的思考和判断, 这样有可能产生操作风险。受有限理性与机会主义等因素的影响, 人在进行信息的获取、加工、输出与反馈过程中难免会产生各种误差或错误, 并将这种误差与错误传递给其他的信息获取者, 从而产生风险传导现象[3]。

3.2 治理方法——风险管理

风险管理 (Risk Management) 是指对影响企业目标实现的各种不确定性事件进行识别和评估, 并采取应对措施将其影响控制在可接受范围内的过程。要进行风险管理首先必须识别风险。风险识别是确定何种风险可能会对企业产生影响, 最重要的是量化不确定性的程度和每个风险可能造成损失的程度。其次, 风险管理要着眼于风险控制, 公司通常采用积极的措施来控制风险。通过降低其损失发生的概率, 缩小其损失程度来达到控制目的。控制风险的最有效方法就是制定切实可行的应急方案, 编制多个备选的方案, 最大限度地对企业所面临的风险做好充分的准备。当风险发生后, 按照预先的方案实施, 可将损失控制在最低限度。再次, 风险管理要学会规避风险。在既定目标不变的情况下, 改变方案的实施路径, 从根本上消除特定的风险因素。

企业在进行操作风险管理时, 首先必须要识别是何种原因产生的操作风险, 是员工的职业道德、业务水平还是系统原因等, 在找准原因的基础上, 对风险进行评估, 全面了解风险现状, 采取切实可行的措施对其进行治理, 这里所说的治理是一种事后的治理。企业除此之外, 还可以采取事前规避、事中监督的方法, 关键是要引入可行的激励约束机制, 防范于未然, 未雨绸缪。

4 燃气企业会计操作风险管理现状及问题

4.1 企业会计操作风险管理文化缺失

燃气企业会计操作风险管理文化意识淡薄, 操作风险管理文化缺失。目前, 燃气行业企业会计操作风险管理还停留在初级阶段, 主要集中在对会计从业人员招聘、制度规范、惩罚等方面, 而对具体的操作风险管理方面缺乏深入了解, 尚未形成完整、有效的风险管理体系, 还没有形成操作风险的识别、评估、监测、控制、报告、整改等操作风险管理流程。另外, 企业员工普遍认为操作风险管理是高层管理者、风险管理部门或内部审计部门的责任, 事不关己高高挂起。

4.2 企业财会人员的素质良莠不齐

人是风险的制造者, 也是风险的控制者。由于人的有限理性导致执行力不强。随着会计电算化的不断发展, 会计业务日趋电子化、复杂化、多样化, 燃气行业会计从业人员存在大量简单型的操作人员, 受自身业务能力的限制, 不能适应会计电子化的发展趋势, 有些企业对员工在职培训跟不上企业会计业务的发展, 容易导致技术风险。另外, 我国燃气企业有不少属于国企, 员工缺乏责任心, 很难做到严格自律, 管理者管理粗放, 在面对诱惑时, 容易将自我利益凌驾于国家集体利益之上, 会计从业人员自己或与管理者合谋窃取公司财物, 形成道德风险。

4.3 企业重事后检查监督, 轻事前、事中监管

目前燃气企业领导缺乏风险管理意识, 重结果而轻过程, 尚未建立有效的风险预防机制。主要表现在三个方面:一是重事后管理, 轻事前防范。会计管理部门和主管会计的管理者看重的往往是对已经存在的或已经发生的操作风险采取事后补救, 并惩罚相关人员, 试图以严厉的处罚遏制风险的出现, 而对事前的防范和事件的控制措施则关注较少。二是重会计操作人员管理, 轻管理人员管理。三是重个案查处, 轻全面分析。企业往往是为了查案而查案, 很少研究案件发生暴露的一些共性问题, 从而造成手段并不高明的同类案件屡次发生[4]。

5 对策与建议

对燃气企业会计操作风险的问题进行分析的主要目的就是为了防范和控制操作风险, 将其控制在可接受的范围内, 或者将其彻底地消除。

5.1 营造风险管理文化理念, 实现责任制

为了防范和控制会计操作风险, 燃气企业首先要按照决策、执行、监督、反馈建立风险管理体系, 构建以“查”为主的监控防线。监管部门要切实履行监管职责, 积极做好事前、事中和事后的监管工作, 注重过程与结果的监管, 建立以“防”为主的监控防线, 突出对重点时段、重点环节、重点业务、重点岗位的防范与控制。此外, 还要不断完善监管手段, 强化会计电算化系统风险控制和预警, 加快建立电子化运行条件下的会计内部控制风险管理模式, 充分发挥计算机自动控制优势, 做到事前防范、事中控制、事后监督。

要建立企业内控文化, 实现责任制。一是实行会计岗位责任制。根据会计业务操作流程, 将会计操作中各个环节的责任落到实处, 各环节的会计人员必须严格执行公司章程、会计章程。二是从财务会计部门的业务流程出发, 认真检查会计部门中可能出现的风险点, 并据此制定出行之有效的防范措施。三是建立有效的企业内财务部门对账管理制度, 特别是其他应付款、其他应收款等的核算问题, 一定要严格执行对账制度, 确保企业的财务安全[4]。

创新内控管理方式, 强化企业内部会计监督。建立企业内部监督与会计人员相互监督相结合, 实现自我管理、同级监督的融合。发挥内部审计部门、监管部门在内控中的监督作用, 强化审计部门的权威性和独立性, 从合规性监督转向风险性监督[5]。不仅要对重点业务时段和业务环节进行监督, 还要密切关注员工的思想动态, 加强对人的管理。另外还可以通过建立有效的企业外部监督机制来防范和控制风险, 共同促进企业的发展。

要在企业内营造全员参与、内控优先的内控文化理念。企业要把内控的持续完善、评价、问责等工作和日常工作有机结合起来, 不能把内控看成是工作以外的负担。

5.2 打造高素质的会计队伍

(1) 抓思想建设。

会计操作风险的防范和控制有赖于建设一支职业道德素质好、业务素质硬的会计队伍, 职业道德标准高的会计人员在一定程度上能克服道德风险, 弥补内部控制机制存在的不足[6]。这就需要企业建立有效的人才筛选机制, 从源头上防范道德风险的发生。

(2) 抓能力建设。

员工业务素质决定工作质量, 会计操作风险防控同样依靠会计人员的业务素质[7]。企业要定期对员工进行职业培训、业务检查, 提高员工的业务素养, 减低操作风险发生的概率。只有业务熟练、能力强的员工才能防范风险或发现风险点并控制风险点。

(3) 建立科学的考核激励机制。

将操作风险纳入考核指标, 建立科学、有效的会计评价体系、考核体系、奖惩体系, 量化指标、量化收入分配的绩效挂钩的分配体系, 把责任、效益、质量、问责有机统一起来[6], 确保会计操作风险管理的长效运行。

5.3 注重过程管理

“一个成功的操作风险管理的关键是过程而不是结果”。“操作风险管理往往是一个往复和非线性的过程。与其他已经存在的方式不同, 操作风险具有一定独特性, 这种独特性导致难以找到一个好的方法来管理它。”因此, 对于操作风险管理而言, 更应注重的是探究过程管理的合理性, 做到事前防范、事中监控、事后整改, 不断探究如何改善管理过程, 探究管理方法改进的方向和原因, 最终才能达到较为有效的管理结果。事前防范主要集中在制度设置方面, 需要认真斟酌, 反复推敲规章制度在实际运行中会有什么样的问题, 努力增强制度的可操作性。另外, 上下级相关部门在制定制度的时候也应相互协调、协商, 统一口径, 才能避免实际执行时无所适从的局面[8]。事中监督突出对重点时段、重点环节、重点业务、重点岗位的防范与控制。

5.4 建立会计操作风险的预警机制

企业应当充分依托先进的信息技术和科技手段, 建立会计操作风险预警机制, 使监督从简单操作型的静态事后复审向动态预警分析转变, 使操作过程的事中控制前移, 加大监督、监控力度。为此, 首先要根据企业外部会计环境和自身实际, 运用定量与定性相结合的方法, 建立一套由各个不同层次和子系统构成的风险预警指标体系及相应的阀值;然后对风险进行量化, 预测并计算不同层次或子系统指标体系中指标的数值和风险值, 并与预先设定的阀值比较, 将量化后的会计风险值传递给决策者以进行定性分析, 并反馈回预警系统。如果计算得到的风险值超过阀值, 则企业需要采取有效的措施防止会计风险。为了保证预警系统的客观性和动态性, 应根据预测结果与实际状况对指标体系中的指标及其权重适时进行调整修正, 从而及时对会计风险进行跟踪、评价与预测, 为决策者提供会计风险的预警[9]。

虽然燃气企业会计操作风险不可能完全消除, 但是企业可以在充分认识和了解各种潜在影响因素的基础上, 及时发现和识别会计操作风险的潜在问题, 积极采取预控和控制措施, 从而真正保护企业的利益, 促进企业健康持续发展。

参考文献

[1]闫淑敏.企业会计风险的辨析与应对[J].会计之友, 2008 (4) :27～28.

[2]徐亚.市场经济视角下会计风险防范策略新探[J].财会研究, 2010 (19) :70～71.

[3]费伦苏.我国商业银行操作风险理论与实证研究[D].武汉:武汉理工大学, 2008.

[4]文东荭.浅谈商业银行会计内控风险防范[J].企业经济, 2008 (9) :148～150.

[5]夏美亚.如何防范商业银行会计操作风险[J].现代金融, 2007 (12) :41.

[6]李伟.对基层农发行实施“三位一体”防控会计操作风险的思考[J].金融理论与实践, 2010 (12) :103～104.

[7]人民银行台州市中支课题组.巴塞尔操作风险理论对央行会计工作的启示[J].浙江金融, 2005 (11) :30～32.

[8]刘悦.企业会计准则的变化对燃气公司的影响及对策[J].中小企业管理与科技, 2009 (11) :17～18.

员工守则操作规程 篇5

工

守

则

一、忠于职守、实事求是、服从领导,不能在工作中敷衍塞责,弄虚作假.二、努力学习时事政治、技术业务,不断提高个人素质,适应公司的发展需要.三、遵守国家政策、法规和公司的各项规章制度.四、全体员工必须不断提高自己的工作技能,以达到工作上精益求精,提高工作效益.五、处处维护整体利益,执行公司指示,尽职尽责,不做损害公司形象和权益的事.六、员工工作期间,未经领导批准不能任意离开工作岗位,不能在工作期间离岗、聊天、搬弄是非.七、遵守劳动纪律、坚守岗位,不准迟到、早退、旷工、脱岗、串岗、睡岗、闲聊.八、员工每日应注意保持工作场地的环境卫生,物品摆放整齐有序.九、努力生产、工作、保质保量完成各项工作任务.十、员工应服从管理,听从指挥,不准蓄意对抗,不准消极怠工.十一、员工就全面履行岗位职责,不渎职,不失职.十二、因工作需要指定员工加班或工作调度,无正当理由不得拒绝.十三、关心公司发展,精打细算,厉行节约,努力降低消耗和产品成本,杜绝跑冒滴漏.十四、认真贯彻执行设备操作、工艺、卫生三个规程,树立安全生产第一的观念.十五、加强团结,搞好协作,努力为其它岗位创造良好的生产<工作>条件,同事之间团结、友爱、互相帮助.十六、员工应爱护公司财物,不浪费、偷盗、破坏、损毁公司财物.十七、做文明员工、礼貌待人、不讲脏话,不在公共场所闲事,不乱丢垃圾,不随地吐痰,体现公司员工的良好精神.十八、服装整洁,注意仪表不许穿短裤、背心上班,不能穿拖鞋,上班期间着工作服,佩戴工作牌.十九、生产区内禁止喝酒、吸烟,酒后不能上班,不能在车间里吃零食.员 工 劳 动 纪 律

一、员工工作时间必须着公司工作装,佩戴工作牌,违者罚款10/元次.二、不能迟到、早退,违者罚款5元/次,<迟到、早退范围10分钟以内,10分钟以上1小时以内者计旷工半天,1小时以上者计旷工两天处理>

三、旷工半天扣一天工资,旷工一天扣工两天工资,依此类推.员工一年内累计旷工不得超过三天,否则予以开除.四、当班员工无特殊情况,必须坚守岗位,睡岗者罚款10元/次;脱岗睡觉者罚款100元/次;脱岗、串岗者罚款10元/次.当月违反本规定超过三次予以开除.五、员工在工作场嬉闹、做私活、下棋、打牌、吃零食、听音乐等与工作无关的事情,每次罚款5-100元/次,直至开除.六、员工必须服从公司领导的工作调动和安排,不能顶撞领导,无正当理由拒绝服从分配者,罚款50-100元/次,直到开除.七、员工当班期间,必须服从班组长的工作安排,违者罚款5-30元/次.八、员工之间应互敬互爱,若产生矛盾,应相互谅解或向领导反映解决问题,不准相互谩骂、吵闹,违者罚款50-100元/次,情节严重的予以开除.九、严禁员工在公司聚众闹事、打架斗殴、搬弄是非,煽动他人罢工,说影响团结损害公司声誉的话,影响工作和生活秩序,违者罚款100-500元/次.十、员工在工作中不负责任,人为造成经济损失的按损失额的5%-90-%赔偿,故意损坏财物的按价赔偿.十一、员工有盗窃行为的按盗窃物价格的十倍赔偿,并交由公安机关处理.十二、员工列队或点名须遵照负责人指令,需排队时按先后次序,不准插队,违者罚款5元/次.十三、未经批准不能在工作时间会见与工作无关的人员,否则罚款5元/次.十四、注意节约,不能故意浪费水、电、汽及物料,违者罚款50-100元.十五、指令性工作必须在规定时间内完成,否则罚款10元每人每次.十六、工作必须积极、主动、不消极怠工,违者罚款20元/次.十七、工作安排必须到位,不能出现脱节现象,违者罚款20元每人每次.十八、工作时间不能穿拖鞋、背心,女工不能穿高跟鞋,不能浓妆艳抹,配戴手饰,违者罚款10元/次.十九、对出现的问题或争议,必须逐级上报，在受理期内不能超级，违者罚款10元。

二十、不能做违反社会公德、不文明的行为，违者罚款20元。二

十一、严禁酒后上班或上班时间饮酒，违者罚款50元。二

十二、生产区及生产车间内严禁吸烟，违者罚款20元。二

十三、不能威胁、打击报复他人，违者罚款300元。

二十四、员工当班期间未经部门领导批准，一律不准回宿舍，违者罚款20元。二

十五、员工岗位或所管辖区域不整洁，工作用具摆放不整齐，作业层面堆放废弃物，作业区域不卫生，处以10-50元罚款。

二十六、不按规程操作影响生产的，罚款50元。

二十七、员工应按时传递数据，报表等信，违者罚款5元。二

十八、未按程序交接班造成工作延误的，罚款20元。

二十九、生产岗位无特殊原因，不能随意停机，违者罚款20元/人。

三十、一切影响生产或违反公司制度的行为将视情节的严重程度，给予10-500元罚款或开除。

员 工 请 假 制 度

一、员工请假（除临时或突发事件外）一律以书面形式请假，不能电话或代人请假。

二、员工请假需提前一天填好请假单并征得车间主任及本岗位其他人员同意并签字后，方可生效，否则视为旷工。

三、若因突发事件来不及请假者应利用电话或其他方式速来向当班主任或领导请假，否则视为旷工。

四、除特殊情况外，同一岗位不得同时超过两人（含两人）请假。

五、员工请假一天以内由本岗位人员和本班车间主任同意签字生效；请假一至两天的还需生产部经理同意并签字生效；请假两天以上者还需报请分管车间副总审批。

六、所有请假单由负责车间考勤人员保管，月底一律交综合部用以核对考勤。

七、员工辞职时，班长及以上人员需提前一个月以书面形式提出申请，普工需提前半个月以书面形式提申请。

生 产 员 工 工 作 标 准

一、素质要求

1、有一定的文化和思想素质，具有食品生产及设备的甚而理论知识和实际操作经验。

2、了解生产过程。

3、持健康证上岗，无传染性疾病，精神病及皮肤病。

4、搞好个人卫生习惯，上岗前双手进行清洗消毒。

5、认真积极，爱岗敬业。

6、要求主人翁精神。

二、工作要求 遵守公司和车间的各项管理制度，严格按规程操作。2 严格做好交接班制度，做好交接班记录，不能脱岗。3 在本班主任及班组长的带领下，保质保量的完成工作任务。对违反工艺规程和没有批准手续的指令，有权拒绝执行，并立即上报。5 生产操作过程中，及时记录各种参数，正确填写生产原始记录。6 生产中发现问题，要及时上报。爱护设备及工具，机器设备定期检查、保养，并协助机修人员排除故障。8 生产区内保持清洁卫生，生产工具要摆放整齐有序。9 安全生产，发现隐患及时上报，并有权拒绝继续生产。10 自觉节约能源，爱惜公司的一切。按时上下班，坚守岗位，不准擅离职守，乱串岗、脱岗，有事需经领导同意后方可离开。工作之余，认真学习专业技术知识，以提高业务水平。

交 接 班 制 度 一 接班者必须提前十分钟到厂点名接班，认真听取交班报告。做到交班清楚、接班满意，完整记录交班，不准撕毁和乱写乱画。

二 接班者有权要求交班者详细介绍上一班工作情况，如发现问题时应共同处理，方能办理交班手续。

三 接班者须认真检查本岗位设备是否正常，物料是否有问题，如交接班手续不清，接班后发现异常，一切责任由接班者自负。四 交接班内容 交生产任务，上级指示，不交未完成任务与生产故障。2 交完好设备，完整技术，不交故障、损坏、遗失装备。3 交工序运行，材料使用情况，不交糊涂数据。4 交现场管理、清洁卫生，不交脏、乱、差落后班。5 交操作记录、指示图表，不交隐瞒推诿、空白不规范记录。6 交工艺指标、制度、标准、不交过期非执行标准的无操作目标。

五 每次交接班以签字为准。相互支持，讲究团结，不能解决的问题和不统一的意见，由班长报车间主任报生产部共同解决。

六 在下一班未接班前，上一班人员必须坚守本岗位，并照常工作，不得离岗。

班 组 长 责 任 制

一 素质要求 具有一定的文化和思想素质。熟悉车间的生产情况和工艺，具有一定实际生产经验。3 有一定的组织和协调能力，能团结员工。三 工作要求： 遵守公司和车间的各项规章制度。协助车间主任编制生产计划，建立有关制度并督促实行。在生产中牢固树立“安全生产，质量至上”的思想，严格控制生产工艺规程，坚决杜绝声音操作，把好质量关，做到不合格的半成品不进下一工序。4 采取措施，保证安全，防止工作事故。5 对设备的维护和保养负责。6 组织好生产，搞好卫生。督促检查本岗位做好生产记录，发现问题及时纠正、解决。8 做好各个环节节能降耗工作，降低生产成本。9 做好本岗位人员的出勤记录。完成公司和车间交给的各项工作任务。发扬团结友爱精神，保持全班组的团结，员工与员工之间的和谐问题。

值班主任岗位责任制

一 对本班当班期间的规范生产、安全生产、文明生产负全责。

二 带领全班人员学习并熟悉生产工艺流程，熟悉各岗位设备的结构性能、操作方法及工艺指标的质量要求，组织好本班生产。

三 督促检查岗位操作人员的操作规程、设备运行状况和各项工艺指标的执行情况，在制品及成品的质量善，发现问题应及时处理，对各项质量指标是否达标负责。

四 主持召开班前班后会，布置生产任务，找出当班生产存在的问题，提出措施组织实施。五 检查各工序操作运行工艺参数的原始记录，并整理好。

六 处理操作工处理不了的生产异常情况，自己处理不了的应及时找有关人员处理，绝不能因此延误生产。

七 搞好各工序各部门之间的协调工作。

八 坚持文明生产，搞好生产环境，设备保养做到每天清扫，每天保养一次，认真如实真实日 报表，做好交接工作。

九 值班主任应管理好车间的生产质量和生产秩序、协调好前后工序的连接运行，如因管理不力导致纪律涣散、造成责任生产事故，将处以50-200元罚款。十 主任交接班必须作口头和书面形式交班，并签字。

工 艺 流 程 图

投米→泡米→磨米→调浆→液化→脱渣→糖化→一次脱色→离交→二次脱色→浓缩→麦芽糖成品

↓

↓

蛋白粉←烘干← 洗渣

一次离交

↓

F42果糖成品←二次浓缩←二次脱色←二次离交←异构← 一次浓缩

↓

色谱分离→三次离交→三次脱色→三次浓缩→F90或F55果糖成品

化验岗位责任要求

一 时刻保证化验室内整洁、卫生。二 认真、准确填写化验记录。

三 定时对以下岗位进行取样化验，作好记录并将其结果告知其岗位负责人。1 液化：每隔两小时对液化取样化验，检测其浓度、PH值、DE值。2 脱渣：每隔五小时检测洗渣水浓度、PH。糖化：糖进满 后对料检测尝试、PH、DE、糖化10小时后需再检测一次，之后每隔2-4小时检测一次。

4.脱色：每隔4小时检测一脱透光度、PH,每隔2小时检测二脱透光度、PH。5.离交：每隔2小时检测离交透光、PH、电导。

6.浓缩：检测每一调浓缸的浓度、透光、PH、DE、熬温。7.异构：每隔3小时对果糖含量进行检测。

8.烘干：每隔2小时对蛋白粉的水分检测、每班至少一次对蛋白含量进行检测。9.定期定时检测蛋白粉的蛋白含量、水分、颜色等。10.接班后半小时内对车间其它岗位设备进行校正。

11.对其它岗位抽样检测不合格时，应通知其它岗位人员调正，并选矿不值得。12.爱惜化验设备及用具，化验室所有物品不能外借。13.每班每天必须对成品缸糖浆及货场糖浆进行抽检。14.员工之间必须团结互助，有问题可共同商量解决

化验员工作标准 一.要求

1.经过系统化的培训 2.具有独立操作化验的能力 3.熟悉产品的性能和国家标准

二.责任

1.化验人员必须经过培训，考核合格后方可上岗。

2.化验员要树立良好的职业道德，以实事求是的工作态度对待每个分析的项目和数据。

3.半成品化验担负车间中间体的化验任务，首先要树立为生产服务，工作认真负责的态度，遵守操作规程，快，准，稳为质量提供真实数据，正确的结论，对成品的质量起保证作用。

4.化验人员必须严格按照本规程进行检验操作，在工作上做到认真负责，做好进厂原辅料的化验，配合生产车间搞好生产，做好成品的检验。

5.化验员要具有‘腿勤，心细，手轻，整洁规范，诚实’的工作作风。6.要精心使用化验仪器，保管好室内的仪器，设备和试剂。

7.做好化验室的记录，并把每个月的记录和报告整理装订，叫生产部存档。

8.对工作不认真，因质量事故造成经济损失或对发现的问题隐瞒不报者，进行严肃处理。9.每班每岗位的化验记录报表必须在下班前交与生产部。10.检验人员必须遵守公司及本部门的一切规章制度和相关规定。11.时刻保证化验室整洁。

投米操作规程及责任要求 一.操作规程 1.检查1,2号米仓是否有空位。

2.先开5号提升机，再开1、2号振动筛，最后开1、2号提升机和1号风机

1）.1、2号提升机进米口先不得开的过大，应逐渐开大，慢慢调整至合适位置与振动筛相协调。以免将提升机和振动筛堵塞。

3.时刻关注米仓的米位，防止米仓投满后，米粒漫出和提升机堵塞。投满后应及时换仓或停机。

4.停机时应先将1、2号提升机的下米阀关掉，或停止投米只到米斗中的米提完，再关振动筛，最后关闭5号提升机。（中间应停顿1分钟左右再进行下一步操作。）5.将大米转至3.4号米仓：1》.设备开启顺序：6号提升机→3号传输机→1或2号去石机→2或3号风机→3或4号提升机→2号传输机→1号传输机→1或2号米仓底阀

2》.底阀大小必须与去石机相匹配，防米粒漫出。

3》.停机时反向操作即可。

二.责任要求

1.米袋必须解绳，不得直接将米袋划破，米袋按规定数量整理好并堆放在指定地方。

2.每班所出的大米中的杂质及时装袋，计量重量，并按要求进行处理。3.接班时对设备进行检查运转是否正常，是否缺油。

4.设备出现故障时，本岗位员工必须协助修理工进行维修。

5.设备和所用工具必须保持整洁干净。6.做好岗位记录，并保持整洁干净。

7.时刻保证设备和工作场地的基本卫生，下班前进行彻底打扫。

抽米操作规程及责任要求

一.操作规程

1.开机前需通知泡米工。

2.开机顺序：开水→开泵→开米仓底阀。

3.下米大小以尽可能大但不堵泵为宜，可根据情况调节。

4.回水不够时可开启回水加压泵。

5.停机时应先通知泡米工，关闭下米底阀，直到米槽没米后，抽清水3--5

分钟，使管道中无米防止堵塞管道。最后关闭水阀和泵。

二.责任要求

1.接班时对设备进行检查运转是否正常，是否缺油。

2.设备出现故障时，本岗位员工必须协助修理工进行维修。

3.开泵前需先开循环水。

4.设备和所用工具必须保持整洁干净。

5.时刻保证设备和工作场地的基本卫生，下班前进行彻底打扫。

6.做好岗位记录，并保持整洁干净。

7.保证前后工序的正常衔接。

泡米操作规程及责任要求

一.操作规程

1.检查泡米罐底阀是否关闭，排水阀应开启。

2.打开进米阀门，通知上一岗位开始进米。

3.当米进到要求的位置时，开启另一空罐的进米阀和排水阀，并检查底阀是否

关闭，然后关闭前一个进米阀。依次类推。

4.当米进满一罐后，关闭排水阀，打开进水阀直到水面超过大米平面5--8cm

左右为止。泡米结束后打开排水阀。

5.磨米时，打开水已排尽的泡米罐底阀即可。

6.停止进米时应先通知抽米工，无米进罐后用清水对抽米管和阀门进行冲洗，防止大米将管道堵塞。二.责任要求

1.泡米时间：冬季4小时左右，夏季2小时左右，以手可捏碎为宜。

2.泡米水无特殊情况应尽可能回至抽米处。

3.接班时对设备进行检查运转是否正常，是否缺油。

4.设备出现故障时，本岗位员工必须协助修理工进行维修。

5.开泵前需先开循环水。

6.设备和所用工具必须保持整洁干净。

7.时刻保证设备和工作场地的基本卫生，下班前进行彻底打扫。

8.做好岗位记录，并保持整洁干净。

9.保证前后工序的正常衔接。

磨米操作规程及要求

一.操作规程

1.先松磨片再开水再开磨机，再紧磨片，直到有沙沙声便可下米，然后调节磨

片控制米浆粗细到70目左右，或用手捏无明显颗粒感为宜。

.2.磨机下米流量根据磨机需要进行调整

4.停止磨米时，应先关磨机后关水。

5.米浆到达下搅拌叶时，开启搅拌机。

6.根据米浆多少开启抽浆泵。

7.第一次开抽奖泵或无法抽奖时，应先灌引水后开泵。

二.责任要求

1.磨米用水应以洗渣水和离交稀糖水为主，PH过低可根据需要开启自来水阀。

2.无洗渣水或稀糖水时，可用自来水。

3.米浆PH应在5.0以上。

4.浓度17--18波美度。

5.米浆粗细70目左右，或用手捏无明显颗粒感为宜。

6.接班时对设备进行检查运转是否正常，是否缺油。

7.设备出现故障时，本岗位员工必须协助修理工进行维修。

8.开泵前需先开循环水。

9.设备和所用工具必须保持整洁干净。

10.时刻保证设备和工作场地的基本卫生，下班前进行彻底打扫。

11.做好岗位记录，并保持整洁干净。

12.保证前后工序的正常衔接。

液化操作规程及责任要求 一.操作规程

1.调浆：浓度→PH→加酶

1）.米浆抽至调浆罐上口30cm处。

2）.浓度调至17--18波美度，过高加水，过低时通知磨米处调整。

3）.PH调至5.6--5.9，过高加酸，过低加食用碱，调整到要求值。

4）.高温淀粉酶每罐是450--600ml。2.喷射液化：

1）.层流罐阀门开至合适位置，对层流罐进行预热。

2）.最后一个层流罐有热气冒出3分钟后，即可关闭蒸汽阀。3）.将层流罐阀门调至进料状态。4）.将喷射器，维持罐阀门调至正确状态。5）.打开一喷泵。

6）.打开蒸汽阀，温度达到108℃左右时，慢慢开启进料阀并同时加大汽阀，直到料阀全开。

7）.料液进入1号闪冷罐第3个试镜时，开启层流泵。8）.料液进入2号闪冷罐第3个试镜时，开启二喷泵。9）.开启二喷蒸汽阀，温度120--125℃。

10）.停机时一喷汽阀和料阀是同时关闭，再关泵，二喷可先关汽阀后关泵。11）.结束液化后，应及时将层流罐和维持罐中的料液用汽压出。二.责任要求

1.一喷温度105--110℃，二喷120--125℃。2.每隔20分钟检查调浆中转罐PH，并及时调整。3.液化时二喷必须开启。4.液化液最后DE值16--20。

5.液化液浓度30--33％.6.液化液透光尽可能达到70％以上。

7.接班时对设备进行检查运转是否正常，是否缺油。8.设备出现故障时，本岗位员工必须协助修理工进行维修。9.开泵前需先开循环水。

10.设备和所用工具必须保持整洁干净。

11.时刻保证设备和工作场地的基本卫生，下班前进行彻底打扫。12.做好岗位记录，并保持整洁干净。13.保证前后工序的正常衔接。

脱渣操作规程及责任要求 一.操作规程

1.装好板框过滤布，压紧滤机。2.检查托盘出料口是否放置正确。3.打开板框进料阀，开启进料泵。

4.压力达到0.4后，关闭进料阀，开启气阀，压出料液。

5.打开洗渣池水阀至第二个搅拌叶下10cm处，开启搅拌和蒸汽阀加温至60℃。6.推开托盘松开板框滤板放下滤渣，搅拌20--30分钟后开启抽渣泵至洗渣岗位。二.责任要求

1.保证滤液清澈无渣，不浑浊，使液化液透光尽可能达到70％以上。2.滤渣要成形无稀渣。

3.每台滤机的滤布在24小时内必须清洗一次。4.洗渣水糖分控制在10％左右。

5.洗渣用水以洗布水为主，不够时才用其它水。6.接班时对设备进行检查运转是否正常，是否缺油。7.设备出现故障时，本岗位员工必须协助修理工进行维修。8开泵前需先开循环水。

9.设备和所用工具必须保持整洁干净。

10.时刻保证设备和工作场地的基本卫生，下班前进行彻底打扫。11.做好岗位记录，并保持整洁干净。12.保证前后工序的正常衔接。

洗渣操作规程及责任要求 一.操作规程

1.装好板框过滤布，压紧滤机。2.检查托盘出料口是否放置正确。3.打开板框进料阀，开启进料泵。4.开启稀糖水泵，将稀糖水抽至磨米岗位。

5.压力达到0.4后，关闭进料阀，开启气阀，压出料液。6.推开托盘松开板框滤板卸下滤渣。二.责任要求

1.保证滤液清澈无渣，不浑浊。2.滤渣要成形无稀渣。

3.每台滤机的滤布在24小时内必须清洗一次。4.接班时对设备进行检查运转是否正常，是否缺油。5.设备出现故障时，本岗位员工必须协助修理工进行维修。6.开泵前需先开循环水。

7.设备和所用工具必须保持整洁干净。

8.时刻保证设备和工作场地的基本卫生，下班前进行彻底打扫。9.做好岗位记录，并保持整洁干净。10.保证前后工序的正常衔接。

糖化操作规程及责任要求 一.操作规程 1.进料操作：

1).进料前糖化罐必须用水清洗干净并用蒸汽灭菌消毒。2).打开进料阀，开启进料泵。

3).打开降温水阀，将糖液温度控制在58--62℃。2.灭酶操作：

1）.打开需灭酶糖化罐的灭酶底阀。2）.打开一空罐的灭酶出料阀。

3）.打开喷射器的进料阀，并开启灭酶泵。4).打开蒸汽阀，将温度控制在75--80℃。

5）.灭酶结束后，先关蒸汽，再关泵，最后关闭其它阀门。3.出料操作：打开灭酶料液糖化罐的出料底阀，开启出料泵。二.责任要求

1.糖化罐料液进至离上口40cm处。

2.麦芽糖：先加真菌酶2500--2700ml/罐，15小时左右后再加新型液体糖化酶200--400ml/罐。总糖化时间控制在20--24小时。加酶量和糖化时间可根据DE值要求进行调节。3.灭酶温度75--80℃，灭酶DE值根据需要和通知而定。

4.葡萄糖：高效糖化酶或复合糖化酶15000--20000ml/罐。糖化时间：30--40小时。5.每一罐料出完后，必须对糖化罐进行清洗和高温消毒。6.清洗糖化罐后的糖水混合物必须回收至灭酶后的料液中。7.接班时对设备进行检查运转是否正常，是否缺油。8.设备出现故障时，本岗位员工必须协助修理工进行维修。9.开泵前需先开循环水。10.设备和所用工具必须保持整洁干净。

11.时刻保证设备和工作场地的基本卫生，下班前进行彻底打扫。12.做好岗位记录，并保持整洁干净。13.保证前后工序的正常衔接。

脱色操作规程及责任要求 一.操作规程 1.一次脱色：

1）.打开一次中和罐进料阀，打开进料泵。

2）.当料液进到离上口30cm处时，打开另一中和罐进料阀，关闭此罐进料阀。

3）.料进满后加入适量活性炭，搅拌30分钟，打开中和罐出料阀，同时开启中转罐搅拌。4）.装好板框过滤布，压紧滤机。5）.板框出料口处于回流处。

6）.打开板框进料阀，开启板框进料泵。

7）.板框出料清澈无炭后，装上流槽，使料液进入中和后中转罐，并开启出料泵。2.二次脱色：

1）.料液在进入二次中和罐时，开启换热器蒸汽阀，把温度控制在80℃以上。2）.当料液进到离上口30cm处时，打开另一中和罐进料阀，关闭此罐进料阀。

3）.料进满后加入适量活性炭，搅拌30分钟，打开中和罐出料阀，同时开启中转罐搅拌。4）.打开阿玛机进料阀，回流阀，排气阀，关闭出料阀，打开进料泵。5）.排气阀有料液出来后，关闭此阀。

6）.阿玛机回流阀出料达到要求后，打开出料阀同时关闭回流阀。二.责任要求

1.一脱料液透光80％以上，二脱透光97％以上。2.板框，阿玛机进料压力在0.4以下运行。3.二脱料液PH在4.0--4.8.4.一脱废炭必须在当班装袋，堆放在指定位置。5.二脱废炭抽至一脱中和罐二次利用。

6.一脱滤布在24小时内清洗一次，阿玛机在24小时内用高压清洗机清洗一次。7.一次中和料液温度在70℃以上，二次中和料液温度在80℃以上。8.接班时对设备进行检查运转是否正常，是否缺油。9.设备出现故障时，本岗位员工必须协助修理工进行维修。10.开泵前需先开循环水。

11.设备和所用工具必须保持整洁干净。

12.时刻保证设备和工作场地的基本卫生，下班前进行彻底打扫。13.做好岗位记录，并保持整洁干净。14.保证前后工序的正常衔接。

离交操作规程及责任要求 一.操作规程

1.进料顺序：阳→阴→阳→阴 2.检查阀门是否处于开启或进料状态。

3.打开进料泵，处于糖顶水状态，出水进至回收罐。4.浓度达到2％时，将出水回收至稀糖水罐磨米用。

5.浓度达到5--8％时，进行回流操作，直到透光，电导及其它指标达到要求后，可将料液输送至下一岗位。6.再生操作：

1）.用水或气顶糖到交前罐，顶糖浓度2％时回收至稀糖水罐。

2）.用水对树脂进行反冲洗，并冲气2次以上。冲洗至出水清澈透明为止。

3）.阳树脂进4--5％的稀酸，阴树脂进4--5％的稀碱浸泡，2--4小时后进行单洗（正冲洗）。4）.阴阳柱正冲洗达到要求后，阳阴柱进行串洗。5）.串洗达到要求后，再生结束，静置待用。二.责任要求

1.串洗水必须回收利用。

2.2％以下的稀糖水必须回收至稀糖水罐，2％以上的糖水回收至交前罐，不得排入下水沟。3.进料温度40℃左右，不得超过50℃.4.酸碱必须经过中和后排放。

5.可回收利用的酸碱必须回收再次利用。6.其它数据和要求以口头交代为准。7.接班时对设备进行检查，运转是否正常，是否缺油。8.设备出现故障时，本岗位员工必须协助修理工进行维修。9.开泵前需先开循环水。

10.设备和所用工具必须保持整洁干净。

11.时刻保证设备和工作场地的基本卫生，下班前进行彻底打扫。12.做好岗位记录，并保持整洁干净。13.保证前后工序的正常衔接。

浓缩操作规程及责任要求 一.操作规程

1.进料顺序：四效→一效→二效→三效→中转罐→调浓罐

2.开机顺序：冷凝水泵→真空泵→进料泵→四效泵→一效泵→二效泵→三效泵→中转罐泵→蒸汽阀→冷凝水泵1,2号。

3.停机操作：先打小蒸汽回流直到关闭蒸汽回流。关闭进料泵→四效泵→一效泵→二效泵→三效泵→中转罐泵。尽可能将每个效体中的料液抽取干净。二.责任要求

1.四效真空达到0.07以上后，开启进料泵。2.开蒸汽时，是先小后大。

3.先回流至合适浓度，在开启调浓罐进料阀。4.用调整蒸汽和进料大小来控制浓度。

5.不间断对来料进行检测其PH，透光，是否有杂质等。6.其它数据和要求以口头交代为准。

7.接班时对设备进行检查，运转是否正常，是否缺油。8.设备出现故障时，本岗位员工必须协助修理工进行维修。9.开泵前需先开循环水。

10..设备和所用工具必须保持整洁干净。

11.时刻保证设备和工作场地的基本卫生，下班前进行彻底打扫。12.做好岗位记录，并保持整洁干净。13.保证前后工序的正常衔接。

烘干操作规程及责任要求 一.操作规程

1.开紧顺序：主机→一号搅笼→二号搅笼→三号搅笼→粉碎机→风机→关风机 2.喂料时开蒸汽至合适位置，控制蛋白粉水分。3.停机时，先停止喂料，并调小蒸汽阀直至关闭。4.结束烘干时，主机中的物料必须出干净。二.责任要求

1.装袋重量必须准确，不得多装或少装。

2.装袋后必须放置一段时间后再封袋，防止蒸汽水使蛋白粉变质。3.蛋白粉按要求堆放整齐。

4.每班必须打开主机侧门清理出里面的蛋白粉。5.水分一般控制在8--10％范围内。6.蒸汽大小适当，防止蛋白粉色泽改变。7.其它数据和要求以口头交代为准。

8.接班时对设备进行检查，运转是否正常，是否缺油。9.设备出现故障时，本岗位员工必须协助修理工进行维修。10.开泵前需先开循环水。

11..设备和所用工具必须保持整洁干净。

12.时刻保证设备和工作场地的基本卫生，下班前进行彻底打扫。13.做好岗位记录，并保持整洁干净。14.保证前后工序的正常衔接。

曼

辰

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业

规

章

制

如何防范贷款的操作风险 篇6

一是要所有经办贷款业务的人员（包括管理人员、信贷主管、客户经理、临柜操作人员），要端正思想，大胆负责，对每笔贷款要分层次、分岗位的仔细审查（客户信息、家庭状况、本人信誉、资信状况、偿还能力），对不符合条件的，每一个环节都可以提出异议，待审核落实后，方可办理。同时上级联社要制定出一套各环节操作人员的管理和处罚办法，用于约束贷款操作不履职的行为。

二是建立农户信用档案信息核查系统，杜绝农户超能力借款。信用社每名客户经理管理上千的农户，其分布广，加上现在的农户千恣百态：在家从事农业生产、多种经营、外出打工、劳务输出、户在人不在等现象普遍存在。对他们的实际信息很难掌握。一线工作的信贷工作人员（社主任、信贷主管、客户经理）要和村队干部建立良好的社队关系，让其协助建立起村民的信贷信息档案，内容包括：家庭收入、家庭支出状况、人口情况、收入来源、信誉度、是否有不良行为、是否有技术特长、是否有外出务工收入、充分估计借款人的偿还能力。根据贷款资料档案，在实际业务发生时，可以做为重要的参考资料，进而再做细致的调查，能够极大的减少贷款操作的风险。

三是借款合同要有夫妻双方共同签订，保证借款合同的完整性。由于有关法律规定婚后夫妻双方财产的权力、债务是共同拥有的，在合同签订时一定要求夫妻双方亲自签字，千万不可代签，防止代签行为引起的欺诈行为，造成合同的无效，带来不可弥补的损失。同时也防止夫妻双方的任何一方，不经对方同意，贷款借于他人，造成违规的“贷款垒大户（顶名）、借款人随意改变贷款用途”现象的发生。培养农户贷款属家庭贷款，不属于单单个人行为，贷款交易一旦形成，就标志着借款人的家庭，需要承担全部偿还义务，培养农户有借有还，再借不难的良好信用环境。

四是利用身份证核查系统，核查客户的真实信息，杜绝骗贷。对客户的身份信息，要通过身份证件核查（结合户口薄的索引）系统，逐个进行核对，以确定客户是否本人、身份证信息的真实、是否有违法的不良行为；通过个人征信系统，打印个人的征信报告，掌握客户的资信状况、是否有贷款不良记录、现有贷款情况、根据以往的资信记录来判断客户的信誉情况，为给客户评级，核定贷款金额，提供第一手资料。同时将核查结果打印，做为贷款合同的附件，装订保管，从而杜绝骗贷（顶名贷款）、内外勾结贷款。

五是严密流程操作，防范风险。根据贷款操作的流程，一定要执行集体审批制度，严禁一人说了算，对有异议的贷款，一定要重新审核，在最后的贷款发放的环节，临柜人员要认真审核客户的有关资料，和客户信息认真核对，对有异议的客户，可通过客户经理或者信贷主管对客户进行核对，核对结果可由客户经理或者信贷主管签字确认，以示责任分明，确保贷款资金的安全。

临柜操作风险防范之我见 篇7

一、加强柜员素质培训,提高柜员业务能力

柜员的道德素质问题是风险防范的基础。应建立柜员培训制度,制定定期不定期的培训计划,加强对技能的掌握,提高柜员的综合业务素质和遵纪守法意识。加强柜员的风险防范建设,提高保护与自我保护意识。通过组织学习让柜员从思想根本上了解规章制度的重要性以及严格执行的必要性,思想上有了明确的认识,行动上自然就会遵规守纪,降低风险。

二、加强内部防控管理

事实上,柜员很多操作风险的产生就同上面所讲的也是在于制度的落实不到位。要针对易发生风险的薄弱环节,特别是对临柜操作的授权、交接、重要空白凭证管理,以及现金箱保管、盘库查库等一些常规基础工作,抓好业务处理权限的控制,严控操作人员越权操作。

三、严格落实规章制度

制度的建立是基本,我们着重在于如何完善以及如何有效落实。每次相关部门进行巡查时,出现的问题基本上都是柜员在日常操作中极为常见的问题,一定要反复强调此类风险点。制度的完善一定要与时俱进。随着科学的进步,银行所面临的高科技犯罪的风险也越来越大,针对这种情况,我们可以设立一个专门的部门来完善相关制度,使其更加完善。