银行业集中度

银行业集中度（精选12篇）

银行业集中度 篇1

伴随着我国改革开放的持续推进, 市场经济的体制结构也发生了巨大的转变, 其主要体现在银行业的集中度持续降低, 银行数量不断增加。截止目前为止我国的国有、股份制以及城市商业银行超过了150家, 另外还有300多家的农村商业银行。伴随着数量的日益增多, 银行业的集中度也日趋降低, 甚至在一些地区还出现了银行间激烈竞争情况。而为了改善中小企业融资难的问题, 银行业的准入管制将会逐步放松, 大量的民间资本将进入到银行业中, 这是否会导致银行业集中度的进一步下降, 以及由此带来银行风险的提升等问题, 将是我国银行业现阶段发展过程中所必须引起思考的内容。据此下文将主要就银行业的集中度、竞争度与银行风险间的相关性展开具体的分析。

一、模型设计

1. 构建计量模型

本次研究试以银行集中度作为外生性变量因素, 利用计量分析的方法对于银行集中度、竞争度以及银行风险的影响展开具体的分析。在对银行集中度和银行风险间的相关性是否会遭受银行竞争度的影响进行研究时, 先可利用回归模型来对银行集中度对于银行风险的影响展开具体的分析, 进而对银行竞争度的变量采取一定的控制措施, 如果模型之中银行集中度的估计系数值由此出现不显著, 抑或是发生显著性减小之时, 即表明银行竞争度是导致银行集中度影响银行风险的主要因素之一;反之如果银行集中度的估计系数显著性未受到影响, 即表明银行竞争度对于银行集中度和银行风险间的相关性未产生影响。

估计模型如下所示:

上述公式 (1) 即代表银行集中度对于银行风险的影响, 而公式 (2) 则表示银行集中度、市场竞争度同银行风险间的相关性。特别是是Sit表示在第t年的第i家银行的风险变量。而其中的HHIt则表示在第t年的第i家银行所需应对的集中度变量值, Lernerit表示在第t年的第i家银行的竞争度变量值。Fit则表示相应需控制的变量要素。

2. 变量定义

本次研究重点突出了银行的信用风险。采用两类方式来对银行的信用风险予以衡量, 其一即:银行的不良贷款比例, 若银行不良贷款的比例较大则表明其信用风险相对较大;其二即:对银行信用风险应用银行破产风险的Z指标来予以衡量, 具体可表述为:

在上述公式之中ROA代表资产的收益率, 而E/A则代表银行资本以及资产比率, 则代表ROA的标准差值。银行的稳定程度会伴随着相对较高的资产收益率以及资本资产比率而上升, 同时伴随较大的盈余波动性同期降低。因而Z指数应用于银行风险中可具体表述为:数值增大, 风险减小, 相应的银行稳定性也就更为显著。

二、验证结果及分析

1. 银行集中度与银行风险

在集中度方面若变量因素为银行的信用风险, 同时是指不良贷款的比例之时, 模型显示结果趋于正向;而在变量因素为银行的破产风险, 即Z指数之时, 模型显示的结果则完全趋向负值。此即表明银行的集中度越大, 其风险性相应的也就越大。并且, 银行的集中度对于银行风险所产生的影响不但十分显著, 影响的幅度也十分巨大。

在将银行风险作为因变量的模型研究当中, 银行的资产规模和银行的信用风险存在有明显的负相关性, 并且其统计学差异也十分显著。此即表明, 在假定其它变量不出现改变的状况之下, 银行的资产规模升高会使得银行的风险性升高。这也就是说目前的国内银行普遍存在有规模过大而不能破产的情形, 因此更加容易受到政府的政策保护, 规模越大银行的高风险金融产品则会越多, 因此银行的风险性相应的也就会升高。

2. 银行集中度、银行竞争度与银行风险

在变量因素为银行的不良贷款率时, Lerner的指数估计系数即为负值;在变量为Z指数的时候, Lerner指数的估计系数则趋向于正向。此即表明银行的竞争性越大, 银行的风险性也就越大。在集中度估计系统并没有受到银行竞争度变量的加入而降低, 则表明银行的竞争度对于银行集中度以及银行风险间的相关性不会造成影响, 这也就是说银行的集中度无法作为衡量银行业竞争激烈程度的指标之一。因此对于银行业间的竞争激烈程度, 政府不应当将其作为判断银行集中度下降对于银行风险降低的中介目标。也就是说政府即便观察到银行业的竞争更加激烈, 也可采取放松准入管制, 以及降低银行集中度等措施来达到降低银行风险的目的。

三、结束语

总而言之, 通过本文的研究认为银行的集中度与竞争度越低, 相应的银行风险也便会越小, 建议可就银行业的管制予以进一步的开放, 使银行业的准入门槛得以降低, 促使多方面的社会力量能够参与其中。只有如此, 银行业才可获得长久的稳定发展, 银行风险也将得以提升。另外, 银行竞争对于银行集中度和银行风险间的相关性不会产生影响, 这也就表明, 政府部门不应当将银行间的竞争激烈程度作为判定银行集中度下降能够降低银行风险的参考依据。

参考文献

[1]钟陈, 陈苏丽.所有权、收入多样化和银行风险——基于我国15家上市银行的实证研究[J].金融与经济, 2012, (9) :68-71.

[2]王越.银行业市场结构对商业银行风险的影响研究——基于我国上市商业银行的实证分析[D].浙江工商大学, 2014.

[3]桂叶.中国银行业市场集中度与银行风险的实证研究——以18家商业银行数据为例[J].时代金融 (下旬) , 2013, (5) :136.

银行业集中度 篇2

对我国烟草行业集中度的分析与探讨

作者：冯献华 罗婉容

来源：《沿海企业与科技》2006年第02期

[摘 要]烟草业在我国的国民经济中占有重要的地位，但长期以来我国烟单行业的集中度偏低，限制了我国烟草业的发展。随着烟草行业的逐步开放，这个行业中的竞争将越来越激烈。文章认为提高我国企业的竞争力，打破烟草行业的地域限制，提高烟草行业的集中度，是我国烟草行业应对国外烟草企业竞争的必然趋势。

[关键词]中国；烟草行业；集中度

[中图分类号]F326．12

低行业集中度下的胜出途径 篇3

行业集中度一般是指在一个行业内排名前几位的品牌其销量累加所占总量的比例。一般而言，高市场集中度意味着行业已进入成熟期并处于寡头垄断阶段，业内市场机会已经很少；中度的市场集中度意味着行业在发展变化，业内竞争激烈，品牌处于从分散到集中的途中，行业正处于垄断竞争阶段，此时对强势品牌是一次机会，对普通品牌而言，则可能是威胁；低市场集中度意味着大中小各类企业面临的机会相对较多，但环境比较错综复杂，企业必须仔细分析低市场集中度的行业的环境，深入分析造成各品牌市场份额低下的原因，结合自身优势，才可能从中找出真正的市场机会。

目前低行业集中度的企业，仅仅靠价格战、资源战、人海战进行恶性竞争，在营销方法、营销手段、品牌诉求、品牌传播、终端促销上出现了严重的同质化，低行业集中度的企业如何从这种混乱的拼杀中杀出一条血路，成功地实现突围，迅速成为行业的领导者呢?

在供应链重组中寻找空间

供应链是一种在上游供应商、制造商、渠道商、终端、顾客之间创造价值与重组价值的方法与工具。供应链越长越扩散，就越要求供应链上的不同类型的企业采取同样的标准，好让每个供应链的每个环节都能一环扣一环地毫无摩擦、毫无损耗地循环往复地进行下去。水平式地互创价值是供应链的核心内容。

目前国内文具行业属于低集中度行业，国内文具行业缺乏有影响力的强势文具品牌。杭州贝发集团通过整合产品和渠道资源，全面布局国内市场，实现国内文具销售的突破性增长，成为了中国第一品牌文具供应商。

贝发集成供应链的商业模式的核心是实现品牌经营和供应链管理的紧密结合。利用奥运会文具独家供应商的优势地位，针对当前国内文具制造行业多小散乱、渠道纷繁和缺乏具有绝对号召力品牌的整体格局，贝发以强势文具品牌经营者的地位在上游整合文具制造商，在下游以特许的形式发展加盟分销商，迅速组织产品、搭建通路，构建成以品牌为核心集成众多制造商和产品渠道的集成供应链的商业模式。该模式由制造商企业资源管理系统、分销商资源管理系统、物流管理系统，贝发集成资源管理系统和电子商务平台五部分组成。

发集团运用供应链重组商业模式的成功，应验了一句俗话：“借力使力不费力”。

低集中度行业的企业通过供应链进行资源重组要注意以下几个要点：

一是一旦建立了这种供应链的基本模式，就全力做好三件事。第一就是与供应商合作，要求他们尽量压低生产成本；第二就是无论制造商和分销商在任何角落，供应链的组织者都要将品种做到最全、服务做得最好、成本降到最低、摩擦也减到最低；第三就是不断改进资讯系统，把顾客在买什么这些信息传达给所有的供应商、制造商、分销商，让每一个环节的货物准备充足。

二是要量力而行，每个供应链变革的发起者要量力而行，做好战略规划与步骤，切忌盲目行事。

三是通过供应链进行资源重组的方式与渠道很多，要根据企业的实际情况灵活运用，可以通过兼并收购、参股控股、托管、松散联盟等多种方式实现资源重组，目的与标准就是要达到最优化。

满足更多的小众市场

如果说蓝海战略讲的是回避同质化、低利润的“红海”，进入差异化、低成本的“蓝海”；那么“长尾理论”讲的是它的续篇：通过创意和网络，进入个性化生产的“蓝海”。“长尾理论”是将原先不怎么被重视的那80％非关键的市场和低收益客户等用新技术串起来进行个性化定制来满足他们的需求，“积少成多，涓涓细流，汇聚成河”。许许多多的小众市场聚合在一起就成了一个庞大的市场。

携程网卡是根据长尾理论原理设计的，它将不被人们重视的80％的分散市场，通过网上网下结合的紧密，实现了传统产业与互联网新经济的无缝、高效、完美的对接。几年来，携程先是收购了当时最大的酒店预定中心——现代运通；随后又切入机票预订领域，并购机票代理公司北京海岸；后来又将华程西南旅行社收入囊中，正式进军自助游市场。携程网并不是一家真正意义上的网站，而是用互联网武装起来的旅行服务公司，更像是用互联网进行传统行业资源整合的资本运营者。2000年携程的员工不足100人，后来上升到1500多人，营业额的成倍增长更是让传统旅游公司和单纯的网站难望其项背。

对于任何企业，产业的缝隙处，很多时候就是空白地带，不仅仅是新老经济之间，就是在新经济与新经济之间，在两个传统产业之间，都有很多机会，只要你能找到准确的结合点。携程的故事之所以那么顺当，是因为它既没有单纯的处于新经济中，避过了那些年的互联网泡沫，同时，它也没有成为一个一般的旅行社，从渠道角度，它寻找到了新老经济的结合点。

边际投人更小，边际利润更大，个性化生产，这些是长尾理论的关键。实现这一关键的关键是必须依靠新技术才能实现，没有新技术支撑，就无法实现低成本的个性化定制。大规模定制理论的前提是：通过数字化网络的“边际成本递减”这一低成本扩张特性，小批量创意产品的低成本化生产，取得类似“大规模”那样的成本优势成为可能。这就为个性化的小生产，提供了在被压置了近三百年后重新复活的机会。

嫁接连锁加盟模式

许多国家的特许经营的触角已经遍及了几乎所有的零售业和服务业，并且正以非常快的速度向其他领域快速扩张。特许经营在全球都获得一致的欢迎，其主要原因在于特许经营既可以作为一种企业经营管理的模式有利于企业的快速发展，成长和扩张。据国际特许经营协会IFA调查统计，通过连锁加盟方式创业的成功率在75％以上，自由创业的成功率只有20％左右。

酒店业是一个远离了新经济，没有技术含量、门坎低、又立足于一个老得不能再老的低集中度的劳动密集性行业，如家采取了嫁接方法，将世界上比较成熟的连锁加盟商业模式嫁接到酒店业。其实在中国的产品零售业连锁加盟比较普遍，如家将其应用在经济型酒店则是一个大胆的创新。

如家进入酒店业的时候，全国的酒店数量，是远远供大于求的，特别是中低端酒店的市场份额占总量的80％～90％，但是如家商业模式的价值就是通过商业模式的变革来引发了低档酒店业的洗牌，在这种环境中，原有的市场占有基础将不复存在，如家从而造就了新的商业机会，从红海中挖掘了新的蓝海。如家的成功再一次向人们昭示，行业的选择并不重要，商业模式的选择才是至关重要的，好的模式可以带来组合聚变，快速进行突围，如家迅速迈进了低档酒店业的知名品牌行列。

企业如何运用连锁加盟的方法进行商业模式的创新或者再造呢?笔者认为以下几个方面值得思考与重视：

一是连锁加盟的商业模式必须有创新和排它性，必须结合本行业进行创新，并对同行设置经营和技术的障碍与壁垒，防止同行模仿和跟进；

二是必须从消费者价值出发，连锁加盟商业模式必须能够满足目标消费者的需求，在为消费者创造价值的同时实现企业的价值；

三是连锁加盟商业模式的设计必须具备造血功能，也就是说必须具备持续盈利能力；

四是连锁加盟商业模式必须有综合整合各类资源的能力；

五是一个好的连锁加盟商业模式至少要满足两个必要条件：第一、连锁加盟商业模式必须是一个整体，有一定结构，而不仅仅是加盟店机械地拼凑在一起组成的一盘散沙；第二、连锁加盟商业模式的组成部分之间必须有内在联系，这个内在联系把各加盟店用品牌、技术、经营技巧等有机地关联起来，使它们互相支持，共同作用，形成一个良性循环的强大无比的整体。

打造渠道联销体

现在进入了渠道为王的时代，渠道不但是竞争对手之间相互展开激烈争夺的阵地，而且在制造商与分销商之间也存在着不断的博弈与拉锯战。通过渠道重组的方法进行商业模式的重构，是通过对商品流通环节的价值链和利益链的重新设计与调整，让渠道各方的利益最大化。

娃哈哈首创的联销体商业模式堪称中国营销奇迹。从1994年开始，和诸多处于低集中度行业的企业一样，深受应收款之害的娃哈哈开始突围，建立了“联销体”营销模式。其做法是在每一个财务年度之初，经销商向娃哈哈缴纳相应的保证金，娃哈哈确保发货，并支付不低于银行贷款利率的利息。同时，娃哈哈对经销商制定了严格的价差体系，经销商被分为一级批发、二级批发、三级批发，每一级都必须严格执行相应的销售价格，销售区域也是严格地“画地为牢”，经销商严禁向区外市场销售娃哈哈产品，否则将受到严厉处罚。

对于严格执行相关销售政策的经销商，娃哈哈除了遵守承诺支付其保证金利息之外，能够确保从价差体系中获取合理的利润，年底还能获得娃哈哈的返利。

联销体的商业模式确立之后，给娃哈哈带来的营销奇迹是有目共睹的：集团不仅没有一分钱的银行贷款，还能常年保持10亿元以上的银行存款；集团直属的销售人员从上万名减少到两千人左右；娃哈哈产品进入市场的速度连可口可乐等国际巨头也自叹弗如……

通过联销体的建立和成功运作，娃哈哈的市场占有率和品牌建设均取得了巨大成功，从一个低行业集中度的乳业中一个小小的校办工厂一跃成为乳业的领导品牌。

在娃哈哈的联销体商业模式中我们可以获得两点深刻的启示：一是“承诺是金”，做企业，不仅要消费者相信你的产品，也要你的利益相关方——无论是经销商还是供应商——能够放心地与你合作，这就是“诚信”；二是你要自己赚钱，首先要让别人赚钱，要做到“双赢”。

娃哈哈首创的“渠道联销体”商业模式被认为是当今最有价值的渠道模式创新方法，其他低行业集中度的企业在借鉴这种商业模式时要特别注意以下几点：

一是要设计一套合理的联销体利益分配机制。利益冲突是联销体商业模式是否成功的关键点，如果说处理不好，就容易造成纠纷，甚至是市场动乱。

二是要设计一套严密的组织保证体系，因涉及面广，如果没有一套严密的组织制度和体系保证，就会是一盘散沙。

三是注意控制渠道成本。自然分销则是大部分快速消费品生存的基础，而且这种流动，客观上促进了自然分销降低渠道成本。而联销体一方面造成了垄断，另一方面不可避免地增加了流通成本，建立了联销体的企业要有一套控制成本的措施与手段。

四是在稳定联销体渠道的同时，不排斥与大型超市、百货的横向合作。

五是联销体内部要建立优胜劣汰机制，及时淘汰不合格的经销商，补充具有优势的经销商。

运用终端突围

产品生产出来的根本目的是进行销售，让消费者选择和购买。消费者购买产品的行为最终是发生在终端里。好的终端给消费者营造的是一种家的感觉，品牌就通过导购员和终端的店面这个关键环节传播给了消费者。一股低集中度行业的企业在高空的、线上的宣传推广力度不够，在此情况下，可以通过终端的创新来实现品牌突围。

地板行业有三千家企业，没有一家企业的市场份额超过了10％，属于典型的低集中度行业。大自然地板十年前只是一个作坊式的小工厂，目前已经建立了遍布全国的1000多家地板专卖店、68个一级客户服务中心和138个售后服务站，产品遍布全国168个大中型城市。大自然超越其他同类品牌靠形象代言人、广告“轰炸”的传统粗放式品牌传播与推广，进行终端地面战，花时间与精力研究消费者，靠终端、靠服务赢得顾客，树立品牌。大自然不但重视门店的硬件建设，同样非常注重提升经销商及导购人员素质等软终端建设，大自然创立了一个终端决战的商业模式。

终端的建设不仅仅是硬件建设，更主要的是终端软件建设。所有终端要有一个统帅的灵魂，这个灵魂就是品牌的核心价值。如何利用品牌的灵魂来统帅、拉动和管理销售终端?

要点一：终端要具有规范性。比如麦当劳就有一本厚达385页的《麦当劳手册》，有效的保证了连锁店经营和服务的标准化。

要点：终端要具有创新性。随着产品、终端同质化越来越严重，只有靠终端的创新性来制造足够的差异性以激发消费者的购买欲望，同时通过终端的创新可以促进品牌的提升。

要点三：终端要融合品牌文化。对比“广告+形象代言人”的品牌传播模式，顾客在门店中领略到的品牌信息更为丰富，企业的品牌文化将会在销售终端上经受最有效的考验。

要点四：营销队伍建设要随之跟上。高效的内部人员管理可以克服服务的可变性。终端在做好管理人员、导购员的挑选、培训、全方位的评估与考核、激励的同时，要用企业制度和企业文化对员工进行熏陶和训练，也要对员工的发展负责。

结束语

银行业集中度 篇4

关键词：赫芬达尔(Herfindahl)指数,贷款集中度,招商银行,中国工商银行

1 贷款集中度分析的意义

在2015年7月《财富》杂志公布的“2015年世界500强排行榜”中,中国工商银行排名第18位,资产总额为22209780百万元,净利润为277720百万元,而招商银行的资产总额虽然为5474978百万元,净利润为58018百万元,但却是目前我国中小股份制商业银行中发展速度较快的银行。通过对这两家银行贷款集中度的比较可以看出我国大型银行和中小型银行贷款业务的发展策略、经营理念的不同之处,从而找到我国商业银行贷款分布与风险、收益之间的关系。

从招商银行和工商银行近年来的数据,不良贷款率、资本充足率指标都有了明显的改善,能满足监管要求,只有贷款集中度指数依旧居高不下,可见对贷款集中度的分析是相当必要的。

2 招商银行与工商银行贷款集中度的测量

2.1 指标选择

(3)客户集中度指数(CHD),与前十大客户贷款占最近表示,最大的十个客户占资本余额的净资本的比例。CHD越大,总的贷款分配比例在前十名客户中的比例越高,集中程度越高。

2.2 我国招商银行和工商银行贷款集中度的测算

根据分析需要和获取数据的可能性,本文涵盖了我国招商银行和工商银行2011-2015年间的数据,根据这两家银行年度报告中披露的资料,计算了招商银行和工商银行的中国的行业集中度,区域重点,客户集中指数和变化趋势,研究使用的是计算和计算结果进行初步统计分析,得到以下结果(见表1和图1,2,3)。

资料来源:根据招商银行和工商银行年度报告披露的资料整理计算得到。

从图1可以看出,对于行业集中度指标而言,招商银行的行业集中度高于工商银行,且招商银行呈不断上升的趋势,从2014年开始上升趋势比之前有明显增大,而工商银行在2012年有所上升随后便呈现出下降趋势。

从图2可以看出,工商银行的贷款地区集中度高于招商银行,工商银行逐年下降而招商银行也呈下降趋势后期有小幅度上升波动,下降过程中,招商银行的下降速度与工商银行相比更快,这说明这两家银行正在向其他地区扩展业务,而招商银行的业务扩展速度相对快一些。

从图3可知工商银行的客户集中度高于招商银行,两家银行的集中度都在逐年下降,但招商银行下降过程中有小幅度上升。

从上述指标变动趋势图可以看出,工商银行的地区集中度和客户集中度都高于招商银行。行业、区域和客户集中度指数对银行贷款的影响较大,宏观经济波动和商业周期影响的可能性更大。那么比较这两个银行的贷款集中度问题,就要着重关注其行业集中度。对于行业集中度而言,招商银行近年来制造业在各行业中占比最大,从2011年—2015年在企业贷款中占比分别为30.98%、31.72%、29.29%、24.55%、22.03%,而工商银行制造业近五年来也是在各行业中占比最大的,占比均在20%以上,从2011年—2015年在企业贷款中占比分别为21.5%、23.82%、23.48%、22.73%、21.68%。这说明招商银行和工商银行贷款行业集中度都较高,贷款在各行业中分散情况较差。而且通过分析可以看出招商银行和工商银行贷款行业集中度较高的行业呈高度一致的姿势。因此相关部门急需建立明确的监控指标来降低各项指标的集中度,尤其是居高的行业集中度。

3 招商银行和工商银行贷款集中度对风险和收益的影响

3.1 贷款集中度对风险的影响

以不良贷款率(RBL)指标来测算商业银行的经营风险,可以得出贷款集中度对商业银行经营风险的影响。

从图4可以看出,招商银行的不良贷款率在2011年到2015年均呈现上升趋势。工商银行的不良贷款率除了在2011年到2012年期间呈轻微下降之外,也都呈现上升趋势。不良贷款率的持续攀升说明这两家银行的不良贷款都在恶化,会导致其风险增大,盈利能力下滑,从而影响银行的健康稳健发展。且从2014年开始招商银行的不良贷款率在逐渐超过工商银行,这说明招商银行的盈利能力日益小于工商银行,为了维持正常运转,银行一般会选择提高贷款利率,而贷款利率的提高往往会导致银行信用风险的上升。

3.2 贷款集中度对收益的影响

衡量商业银行收益的指标为税前资产利润率(ROA)和净资产收益率(ROE),这两个指标都可以体现公司的盈利情况和运作效率,税前资产利润率主要作为管理效率指标,表示的是银行资产转化为净利润的能力,净资产收益率是财务分析比率指标中最有代表性的,它受利润操纵的干扰较小,能更准确地反映企业的实际盈利能力,能估算出股东投资在银行的资本所获得的净利润。

从上述研究方法和数据的可获得性考虑,本文收集了招商银行和工商银行2011-2015年间的ROA、ROE、RBL等数据资料,并对其进行统计分析,得到表3所示结果。

资料来源:根据招商银行和中国工商银行年度报告披露的资料整理计算得到。

从图5、图6可以看出,工商银行的税前资产利润率(ROA)、净资产收益率(ROE)从2011年到2015年都高于招商银行,工商银行税前资产收益率和净资产收益率在2013年达到高峰后均呈现下降趋势,而且招商银行税前资产利润率和净资产收益率的下降幅度均大于工商银行。这说明招商银行的资产质量变差的速度要快于工商银行,盈利能力下降速度也比工商银行快,总之,两家银行都亟待提高资产的使用效率以降低风险。

4 结论与对策建议

从上述研究我们可以得出:中国工商银行的贷款集中度高于招商银行的贷款集中度,贷款集中在一定程度上有其合理性,符合市场经济的运行机制和配置金融资源的高效率原则,另外,在信贷资金紧张的情况下,贷款集中度也有利于确保重点领域、行业、企业的发展,在短期内避免人为造成的风险。但是,过度集中的贷款会增加银行系统风险的贡献,从而发生系统性风险,不利于经济的协调发展。银行贷款的集中度是由特殊区域、市场地位、银行与国家产业政策之间的竞争等因素引起的。一般来说,各业务的风险和收益往往是负相关的,很难有低风险是高利润的业务,因此商业银行的贷款决策必须平衡其和风险和回报之间的关系,找到它在市场中定位。这就需要对监管部门进行长期监管,建立合理的预警机制,通过加强信息披露等方法,激活市场监管也应该是一项重要的工作。

面对上述问题,可以从以下几个方面采取措施,进一步防范系统性风险,推动商业银行的发展。

(1)合理分配贷款资源降低风险。

贷款资源的配置既要有利于实体经济的发展,又能不妨碍商业银行的稳定。因此,投放贷款时,要做好详细的整体规划,而且要密切关注各行业的发展变化、贷款企业之间的关联关系、各贷款地区和借款人之间的关系。

(2)健全商业银行贷款集中度风险管理的监管体系,制定和完善相关法律法规,制定贷款集中风险管理法律法规。

(3)对商业银行多种资产进行有效组合管理,提高资本收益率,将呈线性负相关的资产收益与期望收益的偏离进行抵消,充分发挥资本收益水平。

参考文献

[1]魏晓琴,李晓霞.我国商业银行贷款集中度的测算及效应分析[J].金融理论与实践,2011,(04).

[2]王月荣.我国上市商业银行贷款集中度的收益及风险效应的实证研究[D].大连:东北财经大学,2013.

[3]罗茜.贷款集中度对我国商业银行收益及风险的影响[D].西安:西北大学,2013.

[4]王富华,姜姗姗.基于风险与收益的上市银行贷款集中度研究[J].经济经纬,2012,(09).

[5]王旭.商业银行贷款集中度的风险与收益研究——基于中国18家商业银行面板数据的分析[J].金融经济学研究,2013,(07).

[6]范珂.我国商业银行贷款集中度对其收益与风险的影响[D].西安:西北大学,2015.

[7]2010年~2015年中国工商银行年报[Z].

银行关于“远程集中授权”的思考 篇5

远程集中授权是将前台柜员需要授权的交易信息，以及业务凭证影像、视频、音频等同步传输至“后台集中授权中心”，由授权人员在自己的终端上审核并完成授权的业务授权实现模式。实现了“面对面”授权向“背对背”授权模式的转变。同时，监督模式也由事后监督向事中监督转变，将风险监管端口进行了前移，更加有效的防范了前台业务的操作风险。

远程集中授权是对前台业务授权模式的一项重大改革。实现远程集中授权，在一定程度的达到了农信社前台业务授权模式改革的目的，一方面，提高了业务办理效率、减轻了柜面服务压力、缩短了业务完成时间；另一方面，优化了人力资源，降低了成本，提高了效率；再一方面，有效降低了一线柜员的业务操作风险。

在传统授权模式下，每个网点至少配备一名授权员。对于业务量小的网点来说，授权员的工作量较小，在一定程度上，存在人力资源浪费。举例来说，一个县级联社有30个网点，每个网点配备1名授权主管，就需要30名授权主管。如果上线远程集中授权系统，6-7名授权员就可以完成整个联社的授权工作。

结合我省综合业务系统的授权级别设置，业务授权一般分为三个级别，网点主管为一级，信用社主任为二级，联社主任为三级。还以30个网点的联社为例，网点主管级别的授权业务量较多，每班至少需要两名授权员，才能基本满足需要，信用社主任级一名授权员即可满足需要，再加上联社主任级授权员一名，如果要完全满足工作需要，每班需要4名授权员，两班需要8名，再加上授权管理员一名，这样一来，一个联社远程集中授权中心就需要9名人员才能正常运行。这样就产生一问题：一方面是主管级别的授权员忙的不可开交，另一方面是联社主任级别的授权员闲的无事可做，一天可能就三五笔授权业务。

实际的运行情况如何呢？据笔者了解，部分联社并没有严格按照综合业务系统的授权级别按岗位进行分配人员，而是一个授权员兼多个级别授权员进行业务授权，有的甚至一个授权员兼三个级别授权员进行业务授权，就是所有业务都能授权。另一方面，授权中心人员很难完全做到按制度规定和操作流程要求进行业务授权，当授权业务的制度规定影响到业务的发展时，可能制度规定就无法坚持

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了。上线远程集中授权系统的重要目的之一就是提高前台业务操作风险的防控能力，降低操作风险，但从笔者了解的情况来看，并不是想象中的那么好。怎样来解呢？

尝试以市为单位建立远程集中授权中心，这样就可以解决上述问题。授权员工作量的分配问题即可得解决，业务授权相关制度和操作流程的执行问题也可以得到很好的坚持，这样，前台业务操作风险才能得到有效的降低。

当然，无论远程集中授权中心设到哪一个级别，加强管理仍然是最重要的，如果管理跟不上，远程集中授权放到市办也起不到应有的作用。笔者认为以下几个方面是值得我们考虑的。

在管理的原则，至少应包括这几项：坚持制度、规范流程、控制风险，提高效率，服务客户等。

在人员配置上，原则上按每300笔业配备一名授权员，不同级别的授权员要分别计算。

在岗位设置上，应有以下几个岗位：一是授权中心主管，二是授权主管，三是授权员，其中授权员又分为三级别，网点主管级、信用社主任级、联社主任级。

每个岗位的职责如下，包括但不限于此。

（一）授权中心主管职责：

1、协助部门负责人具体负责授权中心人员的管理工作；

2、贯彻落实上级相关制度、规定；

3、负责拟定并执行对中心人员的日常考核；

4、及时处理重大突发事件并及时向上部门负责人报告。

（二）授权主管主要职责：

1、协助授权中心主管贯彻落实中心相关规章、制度；

2、确保当班期间授权系统处于正常运行状态，系统出现异常及时反馈至中心主管并协助及时处理，保证系统安全平稳运行；

3、及时解答授权员提出的问题，确保授权及时、准确、合规；

4、可兼职联社主任级授权员。

（三）授权员主要职责：

1、确保当班期间授权终端处于签到状态；

2、对业务经办传输的交易信息和影像资料进行一致性、完整性、合规性认真审核，并及时进行授权处理；

3、不得无故拒绝授权业务，若拒绝授权，应提出明确、合理的拒绝理由。

银行业集中度 篇6

食品产业快速平稳增长的时代将一去不复返，未来几年，中国食品产业将面临“成长的烦恼”。

“烦恼”一：生产成本制约盈利能力

首先，劳动力无限供给成为历史，中国的劳动力红利基本结束。

曾有机构对所有在中国拥有实业业务的跨国集团董事长做过问卷调查，今天在中国做生意，最大的担忧是什么？39%的CEO说，最大的担心是员工工资的飙升。金融危机后，在全国范围内对最低工资实施了新一轮调整。

以我们的经验，一般食品企业的年人均工资增幅都在10%～20%之间，估计今后3～5年，每年食品企业工资上调至少也在10%左右，成为企业经营者必须面对和解决的首要课题。

其次，食品原料价格快速上升。从2007年爆发全球性粮食危机至今，全球的小麦、玉米、稻谷等粮食价格都已经翻番。未来一段时期，农业资源紧张、消费需求快速增長和生产能力过剩三者共同作用，将继续推动食品原料价格的上涨。

还有一点，就是城镇化提升地租和环保成本不断增加的压力。从2003年以来，国内房租价格指数上涨明显快于CPI，2008年以后两者差距进一步扩大并维持在15个点左右，2011年以来两者差距虽有所回落但仍保持在10个点以上，我们预计在未来几年，食品企业仍将持续面临高地租的成本压力和环保成本不断增加的压力。

“烦恼”二：大众对国内食品安全缺乏信心

目前，食品安全问题多种多样。有源头没管好的，有加工过程没控制好的，也有的是仓储物流环节出了问题。一部分问题是食品生产者的责任，还有很大一部分是由于上下游配套跟不上。

从根本上看，是中国食品行业没有形成上下游高效协同的产业链条，没有形成在食品产业管理上的长效机制。

现在，一些大食品企业为提升食品安全质量和提振消费者信心，正在采取一些行之有效的措施，比如推行全产业链战略，比如在食品安全可追溯管理中探索应用GS1国际标准。

但我们认为，要全面提高中国食品的安全质量，需要系统地转变中国食品产业的发展环境，需要采取政府监管、生产者自律和第三方独立监管等多种手段相配合，这就意味着中国食品产业进步是一个较长的过程。

“烦恼”三：国内外多种通胀因素交织冲击

从外部看，今年9月欧洲央行、美联储、日本央行相继宣布推出或加强量化宽松政策，这可能使全球经济体再一次滑向流动性过剩。

分析主要经济体的量化宽松政策，可能对中国经济产生两方面影响：一是持续近一年的资本流出转为新一轮短期资本流入，使中国央行跟随释放流动性；二是中国经济再次面临输入性通胀的压力。从前两轮量化宽松政策实施来看，流动性的注入与美元贬值会导致全球能源与大宗商品价格上升，从而使输入性通胀压力加剧。

再从国内看，明年中期国内猪肉市场供求关系可能发生反转，猪肉价格可能进入上升通道，成为推动通胀的内生力量。由此判断，未来三年国内经济发生通胀的概率是比较大的。

根据以往经验，当经济处于通胀上升期时，食品企业不管是收入、利润指标，还是经济运行质量指标，比如存货周转等，都不及通胀回落时表现得好。

加快“创新”

唯有通过不断“创新”才能不断化解成本持续上升的压力，“创新”也是食品产业能否保持较快增长的关键。

目前，中国快消品市场大致呈现这样一种格局：少数跨国品牌占据利润率最高的高端市场，一些国内大企业和跨国公司共同把控利润最高的中端市场，而大量的中小企业充斥在低利润的中低端市场。

因为创新能力不足，国内大量企业只能去跟风模仿和打价格战；而价格战导致毛利空间越来越小，生产企业只好不断压缩生产成本，在使用原料上以次充好，甚至是添加违规用品。可以说，创新能力不足也是造成中国食品安全问题频发的一个重要诱因。

我估计，未来三至五年，是中国食品行业规范秩序和提高行业集中度的关键时期，一些没有创新能力的食品企业，很可能在成本上升和规范整治的双重压力下被淘汰出局。生存下来的企业将是那些具有一定创新能力和一定市场竞争力的企业。

“创新”对企业而言是极具挑战的课题。企业根据所处阶段和自身能力不同，可能考虑三种途径。

产品或品类创新

这可作为大多数食品企业首选的方案。比如寻找差异化的市场定位，开发具有不同功能、不同效用的产品，规避一般领域内的市场竞争，开辟新的市场蓝海。运动饮料领域的“脉动”、消暑凉茶“王老吉”，都是比较成功的案例。

但同时也要认识到，“产品创新”领先时间较短，通常在二至三年左右，很快就有模仿者进行跟随。

商业模式创新

这种创新需要企业具备一定的品牌、资源、技术或网络等要素基础，企业作为资源的组织者，通过掌控食品产业链上的关键要素，选择和组织对自己最有利的业务模式，以获取更高的商业价值。

通过商业模式创新使企业在经营上形成一种系统能力，能够使企业保持更长时间的领先优势。

管理模式创新

企业的核心竞争力是一种基于组织内部的综合学习和适应变化的能力。包括打造形成强有力的组织架构、决策权、信息和激励机制等。

浙江水泥行业亟待提高粉磨集中度 篇7

2009年，在金融危机的大背景下，受国家4万亿元投资扩大内需政策的强烈拉动，全国水泥产量达到16.5亿t，较2008年增长18%，实现利润400亿元，经济效益明显好转。

同时，得益于长三角地区的发展，2009年浙江的水泥工业也同样取得了骄人的业绩，行业继续保持平稳健康发展，水泥产量达到1.09亿t，实现利润23亿元。但浙江省经贸委建材行业管理办公室副主任表示：在取得成绩的同时，我们也必须清醒的看到，水泥产能过剩已经成为不争的事实。对浙江而言，尽管结构调整工作已经取得了一定的成绩，熟料生产企业间的兼并重组已经取得了较大进展，但小粉磨企业多，产品质量水平低，资源浪费严重的情况依然存在，如何提高水泥粉磨企业的集中度，提高粉磨企业的技术装备，提高企业的技术水平和管理水平，是关系到行业可持续发展和企业生死存亡的大事，是今后一段时间内浙江水泥工业亟待解决的问题。

呼伦贝尔乳业行业集中度分析 篇8

关键词：呼伦贝尔,乳制品行业

呼伦贝尔市位于世界公认的最佳奶源纬度带,有天然草场1.25亿亩,具有发展乳业的资源优势,被国家农业部确定为奶业发展优势区域。我国乳品市场成长空间大,呼伦贝尔市乳业面临一个较佳的发展机遇期。

一、呼伦贝尔市资源现状

2004年呼伦贝尔天然草场总面积1.25亿亩,占全市土地总面积的32.9%。优良牧草占60%左右,是我国最大的一块天然草场。呼伦贝尔草原自大兴安岭西麓向东呈规律性分布,地跨森林草原、草甸草原和干旱草原三个地带。除东部地区约占本区草原总面积的10.5%为森林草原、过渡地带外,其余多为天然草场。多年生草本植物是组成呼伦贝尔草原植物群落的基本生态性特征,草原植物资源约1,000余种,隶属100科450属。

呼伦贝尔市土地总面积3.8亿亩,人均占有土地140.7亩,资源丰富、类型多样。耕地总面积1,828万亩,人均耕地6.8亩。呼伦贝尔市耕地呈两条带状分布在大兴安岭东西两侧向平原延伸。大兴安岭东南麓低山丘陵和山前平原地势平缓,气候温和,呼伦贝尔市多数耕地分布于此。岭西呼伦贝尔草原东缘向森林过渡地带,是呼伦贝尔市耕地的又一集中分布地带。呼伦贝尔市耕地土壤以黑土、暗棕壤、黑钙土和草甸土为主,土质肥沃,自然肥力高。一般黑土、黑钙土有机质含量在5%～7%以上,暗栗钙土在3%～4%以上。适合玉米、苜蓿等生长。

二、行业集中度分析的理论基础

在西方微观经济学发展过程中,自张伯伦和罗宾逊提出垄断竞争理论,根据不同产业的市场垄断与竞争程度划分为四种不同类型的市场结构后,贝恩、植草益等著名学者在对本国产业市场不同的生产集中度作实证分析研究的过程中,将不同垄断和竞争的市场结构进一步具体化为实用性更强的不同等级的竞争型和寡占型市场结构。为了说明贝恩与植草益的分类方法,首先对市场集中度的概念作以解释。市场集中度是用于表示在特定产业或市场中,卖者或买者具有怎样的相对的规模结构的指标。它与市场中垄断力量的形成密切相关,因此产业组织理论把市场集中度作为考察市场结构的首要因素。市场集中度是最常用的绝对集中度的衡量指标。它是指行业内规模最大的前几位企业的有关数值X(可以是产值、产量、销售额、销售量、职工人数、资产总量等)占整个市场或行业的份额。

(一)贝恩的市场结构分类。

贝恩是最早使用产业集中度指标对产业的垄断竞争程度进行分类研究的学者。贝恩依据产业内前4位与前8位的行业集中度指标,对不同垄断、竞争结合程度的产业市场结构进行了分类。(表1)表1由前4位与前8位集中度指标对市场结构分类结果。但是,贝恩所采用的分类标准范围过于狭窄,难以应用于全部产业。同时,他是以美国这个市场化程度比较高的国家的市场为基础进行分类的,这并不适合我国的社会主义市场经济的具体情况。

(二)植草益的分类方法。

在贝恩分类的基础上,日本学者植草益根据日本1963年的统计资料,对不同的市场结构进行了分类。(表2)经过比较认为,用植草益的分类方法对我国的乳品行业的市场结构进行判断相对比较合适。

(三)呼伦贝尔市乳品行业市场集中度研究。

表3列出了2006年销售收入排在前8位的乳制品企业。根据市场集中度公式,大致可以计算出前8位企业的市场集中度CR8=797642/1227439≈0.65。使用植草益的分类方法对呼伦贝尔市乳品行业市场结构进行判断,发现前8位企业的市场集中度40

寡头垄断型的市场结构是一种合宜的市场结构。从根本上说是由于它能够产生良好的市场绩效,正如芝加哥大学德姆塞茨教授所指出的:高效率的企业可以占有较大的市场份额,并伴随着产业集中度的提高,优秀企业的良好绩效是因为效率而不是因为市场垄断行为造成的。具体表现在寡头垄断市场结构有利于提高产业的资源配置效率,有利于实现企业技术创新,有利于实现主导产业的发育和产业结构的升级,有利于竞争绩效的改善。

乳业企业在地理上的集群,存在着外部经济和联合行动产生的集体效率,可以降低交易成本,提高地区生产力水平。企业集群可以增强专业化和劳动分工,企业信任程度的增强,可以降低合同谈判、执行和技术服务成本。可以使企业在人力资本、金融支持、产品和技术开发、市场营销等方面实现网络化互动,特别是产业群可以创造一种创新氛围,信息和知识将会在企业间沟通、扩散,从而促进知识创新。

呼伦贝尔市乳品企业的高度寡占型市场结构对乳业产业发展起到了推动作用。奶源基地建设逐步进入规模化和规范化的轨道。龙头企业通过发放贴息贷款帮助农牧民购买奶牛、出资兴建现代化奶站,各类所有制市场主体都参与到奶牛基地及奶牛示范小区的建设中。竞争使原奶的收购价有所上涨,使养牛户获得利益。乳品企业群的形成使产业竞争日益动态化、国际化、激烈化和有序化。

参考文献

[1]何玉成.中国乳业产业组织研究[J].生产力研究,2005.7.

[2]赵剑锋.中国奶业结构-行为-绩效分析[D].北京:中国农业大学,2004.

银行业集中度 篇9

我国家电零售连锁业于二十世纪九十年代逐渐兴起, 表现出与传统百货商场截然不同的全新家电销售模式。以国美苏宁为代表的一批家电连锁经营企业通过自身拥有的直营店和加盟连锁店, 形成了家电销售的区域或全国性终端网络, 从不同品牌厂家大批进货, 获得电器制造商最大限度的批量价格优惠。同时依托自建的物流网络和维修队伍, 建立售前售后服务体系等, 快速增加了市场份额, 扩大了自身的规模。

二、理论研究

市场结构是指产业市场结构, 即特定产业市场的企业关系结构, 规定着构成市场的卖者 (企业) 相互之间、买者相互之间以及卖者集团之间等诸多关系的因素及其特征。

考察一定的市场结构, 通常运用一个行业的厂商规模分布状况, 即行业集中率的度量反映出来。它是指规模最大的前几位企业的有关数值占整个市场或行业的份额。假设一个产业内有n个企业, 它们根据市场份额的大小排序, 其中企业1是最大的企业, 企业2是第二大企业, 以此类推。以s表示市场份额, 则有:S1≥S2≥S3≥…≥Sn。M个企业的卖方集中率是M个企业的市场份额之和:CRm=S1+S2+…Sm

根据美国经济学家贝恩和日本通产省对产业集中度的划分标准, 将产业市场结构粗分为寡占型 (CR8≥40) 和竞争型 (CR8<40%) 两类。其中, 寡占型又细分为极高寡占型 (CR8≥70%和低集中寡占型 (40%≤CR8<70%) ;竞争型又细分为低集中竞争型 (20%≤CR8<40%) 和分散竞争型 (CR8<20%) 。

三、家电连锁产业的行业集中率

家电连锁产业是市场集中度最高, 竞争力最强的一个行业。目前国内家电零售商总量超过3.2万家, 其中, 超市的家电市场份额15%, 家电连锁市场份额22%, 其余的63%的市场份额是通过厂家自建渠道、百货业态、专业卖场进行流通。

但在家电连锁市场份额中, 高达80%的份额由国美和苏宁两大巨头垄断。国美自1987年成立第一家店门起, 在2005年, 开设南京国美后, 已全面完成国内一级市场网络布局, 开始了兼并收购扩大规模。2006年7月, 国美电器与中国第三大电器零售企业永乐电器合并, 将永乐180家门店纳入旗下, 跃居中国连锁百强企业第一位。2007, 国美全面托管大中电器, 确立了其在京津地区的霸主地位。2007年12月, 收购大通北方共5家店面, 并购进驻二三级市场。

可以看出, 国美的扩张以并购为主。

四、重要年份数据研究

这里选取了国美即将开始大规模兼并收购前的年份即2005年, 研究当时的市场格局, 并与国美完成对永乐、大中的收购后家电连锁行业市场格局的变化进行对比。

2005年中国家电销售市场份额情况:国美4.81%, 苏宁4.27%, 永乐3.27%, 五星1.50%, 合计13.94%。

相比较之下, 美国的同类企业不足1000家, 家电市场销售份额, 在2002年, CR10就达到了67.80%。根据前面的划分标准, 已经形成寡占市场。中国的国内家电流通企业数量有3万家左右, 前五名企业市场占有率仅为14%左右, 前10名仅为20%。还未形成寡占市场, 仍属于竞争形市场。

2005年之后, 国美已完成了一线城市的网络布局, 开始了大规模兼并收购扩大市场份额, 先后收购了永乐、大中等大规模家电连锁企业。国美2005年至2007年市场占有率从5.1%增加到8.81%。在核心城市北京、上海的局部优势更是达到了70%以上和80%。按照《反垄断法》草案, 如果一家企业占到50%以上的份额, 那就有垄断的特征了。中国家电连锁行业会长姜风表示“这已经不是一般意义上的垄断了”。2007年的苏宁电器相差国美电器近百家门店, 规模只有国美集团的60%左右。而2008年苏宁与国美的上市门店规模已经非常接近。2009年国美集团门店规模大幅度缩水, 约133家, 苏宁电器则以每年增加200家门店的速度持续增长。苏宁“跑马圈地”的速度远高于了国美。

2003年, 全球最大的家用电器和电子产品的零售和分销及服务集团, 百思买, 高调进入中国, 誓与国内家电连锁企业一争高下。2006年底, 在上海开设了徐家汇店, 并收购五星电器。虽然百思买是全球最大家电连锁, 但最终在2011年撤出中国, 关闭其在中国大陆地区的百思买门店, 并将中国的经营业务整合到旗下五星电器品牌中。

至此, 中国家电连锁零售业国美、苏宁、百思买三大零售商寡头竞争态势被国美、苏宁的双寡头取代。中国连锁经营协会刚发布的2011年连锁百强中显示, 苏宁电器、国美电器以1100亿元的销售额双双并列第二位。在同期发布的全球250家最大零售商名单中, 共有八家中国公司入围, 其中国美和苏宁全部入围, 分别名列第86位, 104位。

家电企业已经很难再凭借价格战、渠道战等单一战术来取胜, 而是要通过核心竞争力取胜, 通过有效的综合战略取胜。实行差异化发展, 借力于家电下乡政策, 大力发展三四线城市销售网点, 同时在一二线城市进行高端体验店, 强化服务质量。家电行业将会迎来新一轮市场淘汰和兼并重组, 生产集中度将进一步提高。小品牌必须在战役中智破格局, 才能求得生存, 而大品牌不仅要打好攻坚战, 更要以核心竞争力和综合战略制胜, 才能占据家电新格局中的有利地位。

摘要：家电连锁业是近年来我国发展最快的行业之一, 随着家电连锁行业专业化程度的提高, 连锁家电销售网络的规模和效率也不断提高。经过多年的竞争淘汰, 中国的家电连锁产业已经从竞争市场过渡到双寡头的局面。本文主要从行业集中度入手来研究家电连锁产业的市场结构变化。

关键词：家电连锁产业,行业集中度,国美,苏宁

参考文献

[1]、黄桂田《产业组织理论》2012年4月第一版1、黄桂田《产业组织理论》2012年4月第一版

银行业集中度 篇10

水泥行业市场的“多、散、乱”给水泥行业兼并重组加大了难度, 也给提高行业集中度带来了一定困难, 这些问得不到解决, “两高一资”的帽子就会一直扣在行业头上, 环境问题也会一直困扰着行业可持续发展。

中国建材集团董事长宋志平曾表示, 目前中国水泥行业集中度太低, 目前国际上前10家企业占全球产量的60%~70%, 而中国前10家企业仅占全国产量的10%~20%。此外水泥业上千家的小企业生产对环境的影响很大, 不如大企业对资源利用率高, 存在很大浪费和环境破坏。

因此, 水泥行业环保新政的实施, 将在淘汰落后、技术创新、兼并重组等一系列措施上进一步体现, 倒逼行业整体环保意识的提升, 未来水泥大企业在市场上的竞争优势也将愈发突出, 行业集中度的提高由此可期, 也势必加快行业转型升级的步伐。

浅谈提高银行集中稽核工作的效果 篇11

关键词:银行;集中稽核;效果

近年来,各家商业银行都将提高风险防范能力,提高内控管理水平放在一个突出的位置,内控水平的高低成为评价一家银行内部管理规范性、内部体系健全的一个重要组成部分。为此,各行纷纷采取了各种措施加强内控管理。如建立内部审计制度,建立风险管理评价体系,实施集中监督等。本文就银行在实施非现场集中稽核过程中遇到的一些问题进行简单剖析,提出改进稽核管理的几点建议,旨在提高稽核的效果,更加有效地防范风险。

一、当前普遍采取集中稽核的模式

目前集中稽核工作,多数是采取IT技术,依托数据影像信息系统开展工作。一般是采取导入前台业务数据、扫描会计凭证、补录等手段,实现会计凭证存储电子化,通过自动勾对业务流水、提示风险预警信息、提供差错电子化处理等方式,遵循风险导向、及时性、成本效益、突出重点的原则,实现集中重点稽核的功能。同时配合对账系统、可疑交易监测系统、审计的相关系统,达到多方位、多角度监控前台的业务操作,防范风险的目的。

二、集中稽核过程中存在的问题

1、后台集中稽核具备一定的缺陷

目前在实施集中稽核的过程中,已将稽核全部移至后台集中管理,这种情况能够使前台稽核过程中发生的说情、看面子的情况大为减少,使稽核的结果具有一定的真实性。但是,由于稽核人员全部后移,导致稽核人员不能及时了解前台系统的操作界面,同时前台系统不断地更新、优化版本,且稽核部门与业务部门分属不同的部门,稽核人员很难参加前台的顶岗学习,对于因系统引发的资金风险很难控制。

2、部门之间的联动性有待增强

(1)文件传输渠道不畅,培训不及时导致稽核的标准滞后

实施集中稽核后,稽核全部转移至后台,业务部门针对新的系统、新的文件组织的业务培训,经常针对所属营业网点开展,即使后台稽核人员参加了,没有后续的前台实践做保证,理论与实践脱轨,稽核人员很难把握系统及制度变化的关键点。甚至在实际工作中经常遇到一些特殊情况,如业务部门与稽核之间的衔接出现问题、业务部门经办人员疏忽,导致一些新的文件、前台系统的优化版本不能及时传递到稽核层面,稽核人员在业务发生后,仍然按照原来的规定进行稽核,或者在业务发生后,才发现新的规定已出台,造成了稽核的结果失真,使稽核工作陷于被动,无法真正发挥稽核的作用。

(2)业务部门对稽核结果的运用效果不理想

集中稽核后,稽核所在部门负责对业务凭证的审查、下发稽核差错通知、跟踪营业网点对稽核差错的整改情况、对差错出现的类型和分布归类、整理及分析、通报稽核情况、向业务部门提交风险提示等职能;业务部门负责对稽核发现问题的整改落实及对风险的综合分析、督促落实问题机构的整改、根据稽核结果对重点机构、问题柜员、重点业务开展现场检查、组织对营业网点的考核等职能。综上分析,稽核部门是最先发现问题、分析问题、反映问题、跟踪后续整改效果的直接经手部门,营业网点核算质量的好坏直接反映到稽核部门。但是,一些后续的督促整改、核算质量的考核部门是业务部门,其取得的稽核信息往往相对滞后,直接导致反映的问题不能及时跟进,现场检查不能及时组织,考核相对滞后,必然影响营业网点、主管部门的重视程度,使稽核中反映出来的问题不能及时处理,导致稽核中发现的问题屡查屡犯,屡禁不止,稽核差错率居高不下,核算质量相对薄弱,稽核的效果不能充分显现。

3、稽核人员的业务水平有待提升

(1)稽核人员的审核角度存在差异

目前,集中稽核是实行重点稽核,而在实际工作中,稽核人员的业务素质存在差异,在稽核中如果没有一个统一的标准化手册,那么受稽核人员审核角度的不同及业务更新较快的限制,必然导致稽核后的结果存在差异,稽核人员业务水平的提高尤为重要。

(2)稽核人员的二审制度尚不健全

稽核系统是通过将预先设定好的重点稽核范围,以参数的形式定义到稽核系统中,由稽核系统根据设定的重点稽核范围,每日筛选符合重点稽核范围的内容,开展稽核。当稽核人员对某一机构、某一柜员稽核完毕后,受系统限制无法对特定机构、特定柜员、特定业务进行二审,因此不利于通过这种方式开展对稽核人员的考核,客观限制了稽核人员业务水平的提高。

4、前台业务主管人员的责任意识欠缺

营业网点受转型、服务质量、营销等大环境影响,部分营业网点为了提高经营业绩,一味地强调服务质量、服务效益,很多业务主管人员将工作重心放在了开发客户资源、优化产品结构、提升营业网点的竞争力上面,往往忽视了内部控制、风险防范等环节,对稽核中发现的问题不重视,甚至个别业务主管人员不精通前台业务,责任意识欠缺,无法意识到基础管理是防范风险的重要手段,长期的差错频发,屡禁不止,失去控制,必然导致某些案件的发生。

5、稽核结果的分析运用能力有待加强

目前,各家银行的稽核管理仍处于初级阶段,稽核的手段比较单一,稽核主要依靠对凭证的票面审查,差错主要来源于基础性、规范性的差错。稽核风险分析团队的力量薄弱,专家团队对风险的类型、特点、表现形式、形成原因、发生的概率未进行量化,针对特定业务、特定账户、特定机构、特殊柜员采取的稽核分析工作欠缺深度和广度, 风险分析工作未占据主导地位,风险分析作用未能充分显现。

三、探索发挥稽核价值最大化的途径

1、培训工作应务求实效

建立一套科学的、注重实际效果的培训机制。如在实际工作中对于新系统的开发、新系统的应用、新的规章制度的建立,安排稽核人员亲自参与,同时,系统上线后安排稽核人员进行在岗培训,使稽核人员能够真正清楚业务的风险点。组织稽核人员的业务培训,培训内容应讲求实效,从风险点入手,理论联系实际,注重实例的讲解,使稽核人员能够在培训后把握稽核要点。培训过后,由相关人员编写标准化操作手册,内容应涉及操作流程、风险点、审核要点等内容,以便于统一稽核标准,提高稽核监督的质量。

2、促进部门之间的联动,将考核工作落到实处

以规章制度的形式建立一套完善的考核机制和快速反应机制,明确划分部门之间的责任,确定部门之间的联系人,建立稽核例会制度,确定部门之间的反馈机制,定期通报考核结果,布置下一期稽核关注的重点,增加稽核考核结果的透明性,使业务部门之间明晰责任,发现问题后在第一时间能够得到有效解决,真正将考核工作落到实处,减少屡查屡犯现象的发生,务求稽核工作的效能最大化。

3、加强信息的流动性建设

加强信息的流转性建设,将新开展的各类业务、下发的文件、系统的操作规程等集中由一个部门整理,分类挂到分行的业务学习网站上,同时,加强信息流转,将新的业务信息及时传递到各个部门,使各部门及时掌握业务变化的新动态,避免由于信息流转不畅导致的业务真空情况的发生,确保稽核的监督效果。

4、建立稽核人员培训、考核的长效机制

组织专人对现有的各类规章制度进行梳理,建立一个统一的稽核操作规范化手册,组织稽核人员进行培训,培训过后组织考试,将各次考试成绩作为衡量稽核人员业务水平、检验稽核人员履岗能力的标准之一,通过这一方式定岗定编。优化稽核系统的功能,将二审工作贯穿到稽核工作中,充分发挥稽核二审的作用,通过二审及时发现稽核工作中的漏洞,将二审工作纳入对稽核人员的考核中,并将培训、考核工作作为一项长期工作,使稽核人员能够满足岗位的需要,提高稽核的监督质量。

5、稽核专家团队的建设有待加强

在推行标准化手册进行基础管理的同时,可抽调业务骨干,逐渐充实稽核的风险专家分析团队,逐步将稽核的重点由基础管理转移到风险分析层面,利用量化分析、业务种类分析、动态分析等手段,强化、完善风险分析功能,使风险分析成为稽核的主要手段。

6、内控管理的制度建设应统筹安排

梳理银行的内控管理体系,全局统筹安排,剔除业务部门、稽核、审计部门实施监管过程中的重复监控模型,避免同一信息反复提示、个别风险信息真空的情况发生,使稽核、审计等系统在不同角度发挥作用,使稽核的监管作用发挥最大效率。

总之,目前银行业的稽核模式仍处于起步阶段,如何实现稽核价值的最大化,提高稽核的监督效果是我们今后的工作重心,只有通过在实际工作中逐步摸索、逐步完善、加强配合,才能使稽核工作逐渐走上科学化、规范化的运行轨道。

银行业集中度 篇12

一、研究背景

近年来, 银行信贷资金向大城市、大行业、大企业集中的态势非常突出, 这一方面反映了市场机制引导信贷资源从低收益部门流向高收益部门, 是市场有效配置的结果;另一方面, 出现了贷款权限、贷款投向过分集中于某一企业、行业和区域的现象, 信贷结构出现了“双失衡”:贷款质量结构失衡和贷款投向结构失衡, 对银行的经营绩效构成威胁。尤其是金融危机的爆发使人们更加关注银行的风险。如何正确对待信贷集中以及信贷集中带来的影响, 成为目前亟待探讨的课题。

贷款集中度可以从三个方面来考察:客户集中、行业集中和区域集中。下文将主要针对客户集中分析贷款集中度对银行经营绩效的影响。

二、文献回顾和假设的提出

国外的研究中, 专门针对信贷集中的研究较少, 而是穿插于其他诸如贷款组合、信贷资源配置的研究中。巴塞尔委员会于2005年为“信贷资产组合的集中度风险”论题专门召开相关讨论会, 在其召开的背景信息中提到, 过去25年来的银行危机一再显示了信贷风险集中的内在威胁, 并提到了贷款给极为相关的几个行业是危险的。

国内关于贷款集中度对商业银行经营行为的影响有正反两方面的论述。对于贷款集中的正面影响, 认为贷款集中可以降低银行的经营成本, 贷款集中度高说明银企关系良好, 银行可以有效地控制客户, 一定程度上降低了银行风险。这些研究认为在现代市场经济中, 市场机制构成社会经济资源配置和经济运行调节的基础, 决定了资源由低效率流向高效率部门。信贷资金的配置遵循这一市场原则, 最终流向高收益项目、企业、行业和地区, 特别是国家实行积极的财政政策、扩大内需以来, 重点行业和大型企业得到优先发展, 为信贷市场营销创造了经济条件。因此无论是从宏观还是微观角度看, 都是合理和有效的。

对于贷款集中的负面影响则讨论较多。信贷对象过于狭窄且严重趋同, 会增加潜在的系统性风险。商业银行竞相将贷款投向大项目、大企业和经济发达地区, 贷款投向集中、担保或抵押物集中使商业银行体系规避系统性风险的能力减弱。多家银行信贷资金追逐少数企业的现象, 在形成贷款集中的同时, 也造成风险的积累, 一旦贷款集中的企业清偿力出现问题, 将导致多家贷款银行出现连锁反应, 而且根据金融风险传染性强的特点, 势必增加整个银行业的风险积聚。中国银监会发布的《中国银行业实施新资本协议指导意见》明确提出商业银行资本应覆盖所面临的全部实质性风险, 其中包括贷款集中风险。可见高贷款集中引发高风险已成为主流观点。

判断银行贷款集中适当与否, 要依据其是否对银行的经营绩效有积极作用。为正确认识影响, 笔者检验贷款集中度与银行的经营效率的三大指标:风险性、流动性、收益性之间的关系, 根据上述分析提出以下三个假设:

假设1:贷款集中度越高, 银行的风险越大, 即最大10家客户贷款比率与不良贷款率正相关;

假设2:贷款集中度越高, 银行流动性越小, 即最大10家客户贷款比率与资本充足率负相关;

假设3:贷款集中度越高, 银行收益性越大, 即最大十家客户贷款比率与净资产收益率正相关。

三、实证分析

1. 样本和数据来源

笔者选取A股14家上市商业银行2004年—2008年的平行数据进行分析。对所得数据本文采用如下筛选原则: (1) 数据完备, 相关参数可以计算; (2) 出于统计分析的必要, 剔除个别异常的会计数据。通过以上筛选, 最终得到共178个样本。

2. 变量选择

笔者将采用单变量回归分析分别验证所提出的假设, 为了保证研究所需要数据资料的及时性和丰富程度, 将时序资料和截面资料结合起来分析。通过去除极值和资料不完整的数据, 共得到178组数据。根据前面的分析和假设, 分别用不良贷款率、资本充足率、净资产收益率等指标作为衡量银行风险性、流动性、收益性等效益的替代变量, 以最大10家客户贷款比例作为贷款集中度的替代变量, 对资产总额取对数后作为控制变量。

3. 模型选取与研究方法

根据以上分析拟采用一元线性回归模型, 用最小二乘法进行参数估计。利用F值来检验模型的显著性, 利用t值来检验解释变量的显著性, 采用DW值检验法来检验随机误差项的序列相关性, 利用可决系数Adj-R检验拟合度。建立模型如下:

其中, Y1、Y2、Y3分别代表不良贷款率、资本充足率、净资产收益率, X代表最大10家客户贷款比率, SIZE代表控制变量总资产的对数。

四、实证检验结果

1. 数据的描述性统计分析

从表1可以看出, 不良贷款率的最小值为0.33%, 最大值为5.62%, 相差较大, 说明各行对不良贷款的管理还是存在一定差距。最大10家客户的贷款比率从16.10%到96.76%, 波动较大, 说明各行的贷款集中程度差别较大。

从表2可以看出, 净资产收益率最小值为10.23%, 最大值为29.79%, 标准差为4.60, 变化较小, 说明各行的经营业绩总体相当。最大10家客户贷款比率相差较大。

从表3可以看出, 资本充足率最小值为7.83%, 最大值为24.12%, 资本充足率水平差别较大, 说明各行的流动性管理存在差别。最大10家客户贷款比率相差较大。

2. 回归结果分析

从上述回归结果可以得出几点总结: (1) 从表4可以看出, 不良贷款率与贷款集中度的回归系数为0.439, 在1%的水平下显著, 说明自变量较强地解释了因变量, 且两者正相关;F值为17.202, 在1%水平下显著, 说明模型的拟合程度很好;DW值为1.644, 说明随机误差项的序列不存在自相关问题。结果与假设1吻合。

(2) 从表5可以看出, 资本充足率与贷款集中度的回归系数为-0.334, 在1%水平下显著, 说明资本充足率与贷款集中度负相关;F值为5.589, 在1%水平下显著, 模型的拟合程度较好;DW值为1.33, 随机误差项不存在序列相关性, 通过了DW检验。证明了假设2成立。

(3) 从表6可以看出, 净资产收益率与贷款集中度的回归系数为0.455, 在1%水平下显著, 两者呈正相关关系;F值为7.388, 在1%水平下显著, DW值接近2, 亦可接受。证明了假设3成立。

五、结论和启示

通过对我国上市银行2004年-2008年贷款集中度与不良贷款率、资本充足率和净资产收益率水平的回归分析, 综合实证结果, 得出以下结论:

不良贷款比率是衡量银行风险的重要标准, 不良贷款比率与银行贷款集中程度有正相关关系, 说明高银行贷款集中度将引起高风险集中度。

贷款客户集中度的提高对于短期内盈利增长有一定的贡献, 但从长期来看, 贷款客户过度集中会增大信贷风险, 使未来的盈利性更加不确定。根据数据来看, 上市银行最大10家客户贷款比例普遍偏高, 平均水平为36.67%, 对银行的流动性水平产生负面影响。