金融监管体制完善

2024-11-27

金融监管体制完善（共11篇）

金融监管体制完善篇1

改革开放以来我国金融业的发展取得一些成绩, 但在监管方面仍存在一些问题, 在一定程度上影响了金融监管的有效性, 在实践中, 我国金融监管还未实现系统化和规范化, 多是一次性的、较分散的, 没有形成一个有效的集风险监测、评价、预警及防范的金融监管体系, 同时也缺乏早期预警和控制, 非现场监管和现场检查没有切实有效结合, 监管信息也未得到充分利用。针对我国金融监管体制中存在的系列问题, 笔者认为有必要进一步完善我国金融监管体制, 并以此提出个人的一些意见。

一、金融监管法规的切实完善

面对加WTO的新形势, 在经济金融全球化的背景下, 立足我国金融业的实际国情, 面向世界金融业发展的潮流, 应当全面审视现行金融业的法律框架, 首先是应修改不符合实际或不能适应世界发展潮流、或成为金融业发展障碍的条文;其次是补充完善相关的法律条文;再次是制定一系列具有可操作性的实施细则。在我国的立法实践中, 笔者认为应该把握以下几个重点环节。

(一) 强化金融业的市场准入和业务范围的法规建设

目前在这方面的突出问题是非法设立金融机构和非法从事金融业务活动, 如非法集资、非法的地下钱庄等等, 严重冲击正常的金融秩序。一方面要健全和完善严格的金融机构市场准入的法律制度;另一方面要对非法金融机构和非法金融业务进一步明确取缔, 并制定相应的法规制度, 同时对混业经营和金融创新作出规范。

(二) 金融机构破产、市场退出的法律规范

政府行为不能代替市场约束, 金融监管不能保证不出现金融机构的破产。因此对严重资不抵债、已经或即将引发挤提的金融机构, 应视其情况对其依法关闭或破产。首先应当建立存款保险制度, 坚持先立法后推行;其次是建立金融机构破产清算机制;第三, 明确中央银行作为最后贷款人的援救规范。目前我国金融破产的法律规定缺乏可操作性, 以致金融机构的破产清偿难以推行。

二、提高监管人员的职业素质

(一) 提高对监管人员职业素质重要性的认识

金融全球化、自由化的浪潮迎面而来, 科学技术迅猛发展, 金融创新日新月异, 这些都要求金融监管人员要具备专业的素质, 不仅要掌握最新的科学知识、最先进的监管方法、最新的技术手段、最新的经济金融信息乃至国际政治变化方面的信息, 还要求监管人员具有临机决断及时处理问题的职业能力。这不仅是对我国金融监管机构的挑战, 更是对金融监管机构人才战略的挑战。

(二) 建立科学规范的选拔人才机制

可以参照国际通行做法, 按照人才市场规律, 要建立一系列吸引人才、留住人才的机制。在用人制度、工资制度、福利制度等方面进行市场化的改革。选拔优秀的人才, 充实监管岗位;探索建立金融监管员的等级制度, 建立金融监管员任职资格和培训考试制度, 从而具备一定的知识能力要求。

三、建立金融行业信息披露制度

要根据我国国情及国际通行做法, 建立金融业信息披露制度, 积极披露以下信息: (1) 经营业绩的披露; (2) 风险披露; (3) 资本的披露; (4) 风险管理战略与实践, 包括风险管理的组织结构、风险识别、监测、评价和控制体系, 规避和化解风险的工具与技术; (5) 会计政策与实践, 包括各类资产价值计算的会计准则, 编制年报及合并报表所遵循的会计原则; (6) 主体业务、经营管理与公司治理结构等。

根据信息的内容和性质, 可选择在一定范围内进行披露: (一) 是在同业中, 主要披露可进行行业比较的一般性信息, 包括资本充足水平及盈利水平、资产规模、业务发展状况等; (二) 是在国际金融组织及境外机构所在地监管当局中, 原则是应其要求和标准并根据法律规定的范围予以披露; (三) 是在外部评级机构中, 原则上一般应按其评级的要求提供有关信息; (四) 是在社会公众中, 按照监管当局的要求或有关信息披露的法律制度予以披露, 并需要经过外部会计师或审计师进行审核。金融机构应根据披露的对象和范围, 选择披露的形式, 向社会公众通过新闻媒体、新闻发布会、年报等各种方式披露。

四、进一步加强金融监管的国际间合作

金融的自由化、全球化、金融机构的业务混业化、金融创新的迅猛发展、科技成果在金融领域的广泛运用, 特别是金融的全球化, 对任何一国的金融监管都构成了严峻的挑战。现代信息网络技术从根本上消除了国内市场和国际市场、国际市场之间的时空限制, 国际金融环境的变化对各国经济影响日益深刻。金融风险的严重性、扩散性和危害性是前所未有的, 从每时每刻的汇率波动到难以预料的金融危机, 从全球性银行系统的风险到货币市场交易规则, 都是任何单一国家所不可控制的, 无法独善其身, 置身之外的。因此, 我国应更加积极地参与国际金融组织的活动和国际金融政策制定, 加强国际间金融监管的合作, 维护我国的经济利益, 提高我国金融业在国际中的地位。学习借鉴国外先进的监管经验, 以提高我国金融业监管水平。

参考文献

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[3]李昌麒.经济法学.北京:法律出版社, 2008.

[4]顾耕耘.经济法教程 (第二版) [M].上海:上海人民出版社, 2006.

完善我国证券监管体制初探篇2

[关键词]证券市场；监管体制；完善

近年来。我国证券市场规模发展迅速，上市公司数量急剧增加，对证券市场的监管提出了更高的要求。本文拟在剖析我国证券监管体制现状的基础上，通过比较借鉴国外较为成熟的监管模式，提出适合我国证券市场的监管体制，以期对我国资本市场的完善发展有所裨益。

一、我国证券监管体制的现状分析

我国目前证券市场的监管模式系以政府监管(中国证监会)为主。证券交易所和证券业协会的自律性监管为辅。这种监管体制强化了证券监管机构的地位，增强了证券监管机构的权威性，一定程度上提高了证券市场监管工作的效率。但与此同时也存在着—些不足。

一是现有法律法规过于庞杂。虽然作为证券市场基本法的《证券法》已经修订实施，但其中仍有很多规定缺乏可操作性，与之相配套的法规规章亦处“难产”境况；即便是有与之相配套的法规文件，也在某种程度上与《证券法》相互矛盾或相互重叠。

二是证券监管机构的权力缺乏制约。目前我国证监会的权力边界比较模糊，缺乏相应的制约机制，监管的公平、公开、公正缺乏制度保障。

三是自律性监管组织没有发挥应有的作用。根据《证券法》规定，证券交易所对上市公司有—定的监督权，而在实践中，对上市公司的监管几乎事无巨细，都由中国证监会负责，这在一定程度上挫伤了证券交易所对上市公司监管的积极性。

二、国外证券监管体制的比较借鉴

目前国外证券市场主要存在三种不同的监管体制，分别为集中型、自律型和中间型监管体制。

集中型证券监管体制是指政府制定专门的证券市场管理法规和设立统一管理全国证券市场的监管机构的证券监管体制。这种监管体制主要有两个特点，一是具有一整套互相配合的全国性的证券市场管理法规，二是设有全国性的管理机构负责监督、管理证券市场。该种监管体制由于具有专门的证券市场管理法规，统一了管理口径，使市场行为有法可依，并提高了证券市场监管的权威性；与此同时，证券市场由于具有地位超脱的管理者，能够更好的体现和维护证券市场公开、公平、公正的原则，更注重保护投资者的利益。但该种监管体制容易产生对证券市场过多的行政干预，自律性组织与政府主管机构的配合难以衔接。且当市场行为发生变化时，不能迅速作出反应。美国、日本、韩国等采用了该种监管体制。

自律型证券监管体制是指证券市场管理主要由证券交易所、证券业协会等自律组织进行管理，国家没有制定单独的证券市场法规，而是由一些相关法规来约束证券市场行为，没有全国性的证券管理机构的证券监管体制。在该种监管体制下，券商参与制定证券市场管理条例，使市场管理更切合实际，并且有利于促进券商自觉遵守和维护这些条例；同时，自律性组织能对市场违规行为迅速作出反应，并及时采取有效措施，保证市场的有效运行。但该种监管体制过于偏重市场的有效运转和会员利益的保护，对投资者往往不能提供充分的保障。英国、新加坡、马来西亚等采用了上述监管体制。

中间型证券监管体制是指既强调立法管理又强调自律管理的证券监管体制。如德国、意大利、卢森堡、瑞士等。中间型管理体制试图保存集中型和自律型证券监管体制的可取之处，兼具了集中型和自律型监管体制的优点。政府监管部门与包括证券业协会、证券交易所等自律性监管组织分工配合，符合证券监管体制的发展趋势。

三、完善我国证券监管体制的几点思考

借鉴国外证券监管体制的成熟经验，结合我国实际，完善我国证券监管体制可以从以下几个方面着手。

第一，克服指令式监管。市场经济条件下的证券市场监管，有别于传统体制下形成的命令与服从式的行政监管。如果我们将以往的指令式监管手段照搬入证券市场，就可能不仅不能实现预期的监管目的，反而可能会造成证券市场的混乱。并且，人们往往会把监管不当所产生的负面影响笼统归结于缺乏监管，并因此在强化行政干预，形成恶性循环。④证券市场上的信息不对称、市场垄断和操纵、过度投机、公共产品、外部性等问题引发的市场失灵是其自身所不能克服的，并且这些失灵现象的后果严重：导致证券市场功能失效，损害证券市场效率。正是由于证券市场运行的基本功能与基本目标是资源配置与使用效率的最大化，因此，要以提高证券市场的效率，实现证券市场上资源优化配置为目的设计监管制度，实施监管政策。

第二，将监管者的自身建设列入议事日程。中国证券市场在一定程度上还存在不当监管、过度监管的现象，以及利益集团对监管政策的影响，因此加强对中国证券监管机构的监管非常重要。在《证券法》通过以后，从证券申请、证券从业，股评从业，报刊刊登上市公司资讯披露到券商增资扩股与分类审批甚至上市公司独立董事的挑选都要经过证监会同意。而按照公共选择的“经济人假设”，监管者与监管对象一样，其行为都以自我利益最大化为原则，为此有必要设立有效的内部控制机制和外部监督机制，提高监管者的监管与服务质量，从而确保证券监管的公正性和效率性。内部控制上可以加大对失职者的处罚力度，制定并有效实施约束监管人员的内部规章和责任制度，引进和培养证券监管业的高级人才，提高我国证券监管者的水平，提高监管成功率，外部监督的关键在于增强监管透明度，形成社会公众对监管行为的有效监督、评价并及时反馈。如建立对证券监管机构的公开听证制度，立法机关应该在证券法规的制定过程中允许相关利益主体的参与，以增加这一程序的透明度和实现社会监督。又如成立非政府的证券监管机构业绩评价委员会定期对证券监管机构进行评价，将其评价结果作为对监管机构人事任免和惩罚的依据。

第三，强化分业监管体制下的监管协调机制。虽然我国目前对金融业实行的是严格的分业经营和分业监管体制，但是市场竞争压力和金融创新的推动实践中已经出现一些混业经营的发展趋势。主要表现为以下三种形式：一是银行业和证券业之间的业务交叉；二是证券业和保险业的业务交叉；三是出现了各种类型的金融控股公司。这些都预示着混业经营将是未来我国金融业不可抗拒的发展趋势。因此在坚持现有的机构监管模式的基础上，积极探索机构监管与功能监管相结合的新途径，有利于提高监管效率。降低监管成本，保证货币市场、证券市场、保险市场三者的资金互相融通、互促发展。

我国金融监管体制的改革和完善篇3

关键词：金融监管,体制,改革,完善政策

一、金融监管体制的含义界定

金融监管是金融监管职能机构对金融机构及其活动是否合规进行的干预和控制, 以此促进金融机构的稳健经营, 维护金融业的秩序, 保护广大存款人和金融消费者的利益。金融监管体制是指金融监管职能机构进行审慎监管所实行的规章制度、组织模式、政策、措施等的总和。此含义所包括的两个基本要素有:

1、金融监管的主体和对象。

监管主体是对金融业实施监管的政府和准政府机构。第一类主体是金融监管当局, 它们通过政府赋予的权力, 负责制定金融监管方面的各种规章制度以及这些规章制度的实施, 如果金融机构及其个人违反了这些规章制度, 就会受到法律的处罚。第二类主体是各种非官方的民间机构或私人机构, 它们的权力不是来自于政府机构, 而是来自于成员对机构及机构决策的普遍认可。金融机构出现违规并不会造成法律后果, 但可能会受到机构纪律的处罚。

2、金融监管的组织模式。

目前比较常见的金融监管组织模式主要有混业监管模式和分业监管模式两类。混业监管模式指对不同的金融行业、金融机构和金融业务均由一个统一的监管机构负责监管, 监管主体可以是中央银行或其他机构;分业监管模式是在银行、证券和保险三个业务领域内分别设立一个专职的监管机构负责各行业的审慎监管和业务监管, 监管机构没有隶属关系, 各自在其权属范围内执行监管权利、履行监管义务。

二、我国金融监管体制的改革历程

中国金融监管体制的发展大体经历了以下几个阶段:

1、计划经济时期的金融监管体制。

这一阶段, 中国人民银行既是管理金融的国家机关又是全面经营银行业务的国家银行, 身兼政策性银行、商业银行、中央银行职能于一身, 形成了当时“大一统”的金融体制。此时几乎不存在着对银行的监管, 有的只是对计划执行情况的检查。

2、经济转轨时期的单一监管阶段。

这一阶段是中国人民银行专门行使中央银行的初期, 主要依靠行政手段管理全国的金融活动。此时, 中国人民银行的工作重心主要放在改革和完善信贷资金管理体制、加强中央银行的宏观调控上, 对监管工作研究不多, 重视不够。

3、1992年以来的分业监管阶段。

1992年10月26日, 中国证券监督管理委员会的成立, 1998年11月18日中国保险监督管理委员会的成立, 2003年4月中国银行业监督管理委员会的成立分别将中国人民银行对证券业、保险业和银行业的监管职能分离出来, 最终形成了我国“一行三会”的金融分业监管模式。

三、完善我国金融监管体制的政策分析

1、严格依法监管。

严格依法监管, 除了严格落实我国各金融领域现行的监管法律法规、自觉接受约束外, 还在于大量具体监管规则的完善和整个金融法制体制的建设, 要使监管工作的所有环节都要有严密的业务流程和操作规则。完善金融立法的过程中, 还应该注重法律、法规的可操作性, 尽可能地细化法律、法规条文, 避免监管部门进行监管的过程中的被动局面。

2、加强政务公开。

政务公开是指除国家规定的保密事项外, 凡公共事务都要公诸于众, 接受群众监督。当前, 金融领域改革日趋深化, 人民群众参与金融活动日趋密切, 金融业是高度依赖信息进行决策的行业, 科学地提高监管工作的透明度, 进一步加强政务公开, 能够促进监管职能作用的发挥, 不断提高监管效率。

3、加强各监管机构间的协调。

着力构建全国性的统一的监管信息系统, 以解决监管机构间信息共享不充分、被监管机构信息呈报不及时等问题, 同时也能降低监管成本、提高监管效率。建立一个类似于联席会议的协调机制, 但是法律需授予其一定的权力, 明确其对各监管机构职能分配的约束能力, 以加快各监管机构之间的沟通交流, 协调各监管机构之间在监管工作中可能产生的矛盾。

4、加强监管的国际协作。

一方面, 必须建立跨境监管合作机制, 与各国监管当局进行定期磋商和交流, 展开有效的双边和多边合作。另一方面, 逐步实现金融监管与国际接轨。实现监管原则、指标体系、技术等与国际一致, 减少因监管政策差异而造成的监管合作的低效率及国际金融的不稳定。

5、加强行业自律组织监管。

首先, 加强各行业协会与监管部门之间的协作。国家监管机构应当将一部分工作和权力交给自律组织, 合理分工, 充分发挥自律组织的辅助监管作用;其次, 完善行业协会内部管理。切实加强行业协会的组织建设, 进一步扩大协会会员队伍, 注重监管人才的培养, 实现监管专业化。最后, 各级协会之间要加强沟通合作, 做到相互协调、互为补充, 不断提高全国各银行业协会的工作水平和运行效率。

参考文献

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[5]、杨明辉.国际金融监管体制的比较和我们的选择[J].公司金融.2005, (6) .

中国金融监管体制概况篇4

金融监管是一国金融监管当局为实现宏观经济和金融目标，依据法律法规对全国银行和其他金融机构及其金融活动实施监督管理的总称。它作为政府提供的一种纠正市场失灵现象的金融制度安排，目的是最大限度地提高金融体系的效率和稳定性。

我国金融监管体制的建设大体分为两个阶段：

第一阶段是1998年以前由中国人民银行统一实施金融监管。

第二阶段是从1998年开始，对证券业和保险业的监管从中国人民银行统一监管中分离出来，分别由中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会负责，形成了由中国人民银行、证监会和保监会三家分业监管的格局。

2003年中国银行监督管理委员会正式组建，接管了中国人民银行的银行监管职能，由此我国正式确立了分业经营、分业监管、三会分工的金融监管体制。

我国现行金融监管体制的基本特征是分业监管。按照金融监管的分工，银监会主要负责商业银行、政策性银行、外资银行、农村合作银行（信用社）、信托投资公司、财务公司、租赁公司、金融资产管理公司的监管。而证监会和保监会则分别负责证券、期货、基金和保险业的监管。银监会成立后，中国人民银行着重加强制定和执行货币政策的职能，负责金融体系的支付安全，发挥中央银行在宏观调控和防范与化解金融风险中的作用。

我国现行金融监管体制不仅统一了监管框架，加强了监管专业化，提高了监管效率，而且还有利于中央银行更加有效的制定与执行货币政策。从其实际运行以来所取得的成效来看，在总体上是值得肯定的。但是，近几年随着金融全球化、自由化和金融创新的发展迅猛，金融业开放加快，金融监管环境发生重大变化，分业监管体制已显现出明显的不适应，其本身所固有的问题也逐渐显露出来。

１、混业经营对我国现行金融监管体制的挑战

“混业经营”，指在一个法人主体下，同时经营银行、证券、保险、信托等不同业务。随着我国金融体制的不断深化，我国金融业混业经营的趋势开始显露，已经出现了各种形式的混业经营的金融控股公司；同时以市场、产品、服务等为方式的银证合作、银保合作和证保合作都在广泛开展。然而，我国现行的分业监管体制是建立在分业经营基础上的，在混业经营格局下仍然实行分业监管架构，就会出现制度落后于市场的弊病，导致监管失灵和低效。２、外资金融机构的涌入对我国现行金融监管体制的挑战

刍议现代金融监管体制改革篇5

本文将从当今我国金融企业监管体制改革现状入手，讨论监管体制过程中面对的问题，并提出相应的解决措施，为相关金融监管体制改革提出相关的参考依据。

【关键词】金融；监管体制；改革

一、我国金融体制监管体制发展现状

当前我国金融企业实行的是严格的分业监管，但是实际在金融制度管理过程当中，银行、证券和保险业务等企业出现了互相渗透的现象，从而使金融控股实施十分混乱。除此之外，我国各企业经营模式的形式也不断变化，使金融机构所呈现的经营形式和业务发展多为多元化，从而使我国金融监管体制现状不大适应当今发展节奏，其存在的问题主要有以下几点：

1.区域性金融支持特点凸显

众所周知，金融企业投入高，但回报也高，目前我国金融企业正向园区、经济发达地区聚集，结合全球金融企业布局可以看出，其分布地区科技、经济的高低直接决定着金融支持的力度，我国目前大型金融企业多处于沿海地区，其运输方便，经济发达且相关的金融企业制造研究沟通频繁，而中心部地区的城市发达金融企业便相对落后，金融支持力度不高。

从下表可以看出我国金融监管体制的发展历程：

除上述表格当中我们可以看出，我国先后成立了中国证券监管委员会、保险监督管理委员会等金融监管机制，分别从专业性方面进行针对性监督，负责我国证券、银行以及保险也的金融运行活动。除此之外，相关的金融监管法律法规也随之颁布。可以说，上述提到的金融机构也相应的根据法律制定了内部的自律公约，为我国金融监管体制改革提供了比较稳定的法律基础。

随着《加强金融机构内部控制的指导原则》等纲领性文件的出台，进一步确定了金融机构在监管体制改革时能够有法可依，使金融机构能够有章可循，加强了整体金融机构对于内部监管体制改革的把控能力与规范力度。

2.地区企业金融特点鲜明

首先是上海、北京，其是当前我国金融企业与国际金融机构最多的城市，其金融产业对于金融企业的投资、营销手段都将成为我国金融企业的榜样。分别来讲，北京地区科研院较多，人才资源丰富，金融监管体制改革一般在于人才培养方面，而上海与国际交流较多，产业环境先进，金融支持主要为技术投资，产品交流。

其次是我国中部金融企业情况，当前我国内陆金融企业多以中小型规模为主，其配套金融体制不完全，产业链条不完整，所以一般是针对其技术支撑、生产装备方面的投资。

2016年，在国家大力推动金融产业成为国民经济支柱性产业的前提下，其金融投资已经成为众多银行的一项重要投资战略，一方面，金融产业的发展及产业转移能够带来巨大利益；另一方面，面对以后金融行业政策发展的趋势来看，金融投资是实现银行与医药产业共赢发展的重要前提。所以根据上面的不同地区医药制造金融空间分布，可以采取以下措施进行应对：

（1）选择背景雄厚地区的企业作为投资目标，一方面，要重视金融企业的实力、国内市场地位；另一方面，良好的公众性也是作为投资考虑的重要因素。

金融监管水平同样也是投资考虑的因素，应该把是否拥有自主知识产权，并且新型产品开发成功率高等因素作为技术参考条件来对待，通过行业知识的积累加以判别，对于产品没有竞争力、创新力度不高的金融产品应该取消或降低其金融投资支持。

（2）灵活运用不同地区的金融行业金融服务工具，建立金融行业专业化营销服务体系，从而达到积极使用流动资金贷款的目的，同时对于贸易融资品种也应该灵活使用，掌握金融企业的主要环节，通过融资等活动积极扩大结算和综合收益。

（3）对于金融企业的子行业，其金融信息系统监管体制改革能够提供优质的金融服务，通过金融创新为金融行业提供金融服务，积极发展与国内外金融企业监管体系的交流。另外，当今是信息时代，网络也是可以利用的一点，通过网上银行等新型模式扩大监管体制类型，让其发展具有更多样的金融模式。

二、金融监管体制改革措施

从上述讨论我们可以看出，当前我国在金融监管体制改革方面存在着众多问题，所以说采取何种措施去处理，就显得非常重要，下面我们从两个方面进行论述：

1.金融监管体制改革的外部措施

（1）发挥政府的指导职能

首先，政府应该加强宏观调控，通过相应的货币政策，发挥投资引导作用，对当前发展较好的金融企业进行重点支持，从而引导金融资源进入金融行业。因为政府的指导能够把控金融投资的整体方向，不会造成金融重复投资。正如上面提到，我国地区金融环境存在问题，政府制定政策之前应该进行地区金融调查，在合理的地区采取与之相适应的金融措施，通过税收调整、财政划拨、基金建设等方式强化政府对医药制造业的政策性支持，从而达到社会闲散资本集中向医药制造业汇聚的目的，最终把医药制造业推向规模化发展的道路。

其次，改善投资环境，我们可以以沿海地区医药产业为例，近年来，沿海地区经济模式多以旅游业为主，金融资源多在房地产行业，医药制造业所占比例甚小，所以说投资环境的改变迫在眉睫。对于这种情况，一方面，应该加强医药产业基础建设，发挥有特色的原料药、通过加强区域内医药企业与外界机构的合作交流，争取新药生产基地；另一方面，畅通本地资金进驻渠道，完善配套的法律法规，为金融投资的金融提供一个安全、简便的审批程序。

最后，完善与金融投资相匹配的法律法规及监督机制。对于金融企业，要修善公司融资政策，使之更加实用；同时要学习发达国家的公司融资方法，去粗取精，我今后医药制造业融资更加科学打下良好的基础。总之，推行有效的政策制度，对全面建设优良的市场融资环境是具有无可代替的作用。

（2）畅通金融企业融资渠道

首先，传统的金融企业融资渠道应该进行改变，一方面，是通过政府的财政支持，对企业的创新技术、技术改造等方面进行改善；另一方面，发展专项资金，例如设置企业创新基金等，鼓励企业进行创新研究，同样的资本市场融资、银行信用贷款也是并不可少，不仅可以加强医药制造企业同其他产业进行交流，建立一个协调的沟通平台；也可以争取银行等金融机构增加对整个医药制造业的贷款规模。

其次，积极开发新的金融渠道，高新技术银行的建立，将贷款对象转变为了高新技术企业，为技术引进、技术研究、新药物的研发与推广提供了融资服务等资金支持。同时，项目融资也是可以帮助金融企业把已建立的项目经营权在一定的经营期内移交给私人、机构投资者，从而获得资金来进行医药制造的新建、二次开发工作。通过这样新的金融渠道能够推动银行机构扩大对金融企业的融资业务，降低相关金融企业的融资成本。

（3）健全本地金融市场

首先，对我国证券机构进行重点支持，发挥本地金融企业在资本市场上直接融资的意识。繁荣债券市场，发展各个地区金融企业市场服务机构，为企业在资本市场上融资行为树立良好的经济基础。

其次，商业银行对于金融企业的贷款服务应该逐步完善。一方面，要对知识产权重视起来，使得制造技术、知识产权等无形资产能够入股，从而得到上级银行的金融支持，在风险把握得当的前提下增加信贷授信范围，扩大信贷投放实力，为医药制造企业自主创新发展提供更多贷款品种和金融服务；另一方面完善商业银行的信贷产品和服务是构建金融企业监管制度信息改革专有平台，发扬银行信息网络优势，促进商业银行提供优质服务的重要条件。

最后，规范金融秩序，完善控制体系。如上述例子提到的相关医疗企业，医药制造业具有高风险的特点，根据其这一特点，应该设置相应的风险控制系统，建立完善的风险预警体系，从而使得金融投资更加安全，使得商业银行在金融环境中能够全方位地为医药制造业进行信贷服务。

2. 金融支持的内部措施

对于金融机构的监管体制改革，其内部措施主要以增强竞争力，吸引资金关注为目的，具体措施有：

（1）优化金融企业结构，使得金融企业形成品牌化，鼓励金融企业培育自有品牌，政府应该多办法促进性政策，使得金融企业发展走高端路线。另外引导金融企业形成产业聚集，形成规模效应，这样不仅能够使得金融支持政策能够更快、更有效的落实下去，同业也能提高整个金融企业的竞争力，推动金融企业优良发展。

这就要求监管机构和部门之间进一步加强联系和沟通，增强监管的透明度，建立监管信息共享机制，以确保监管机构之间的有效协调，进而发挥我国金融监管的更大作用。

（2）发展生态金融企业，促进内部金融投资的多样化，当前社会是生态同经济相结合的社会，发展高效、低耗、零污染的金融企业是对我国金融机构监管制度发展的最新要求。所以说要从根本上塑造正确的发展思想，把产品创新同自然保护相结合，提供优良、安全、绿色的医药产品，使得金融企业也绿色发展同金融支持有机的结合在一起。

三、结语

本文通过以当前金融企业存在的现状为切入点，讨论其特点以及存在问题，从而引发我国当前金融监管体制改革所存在的问题：当前我国金融企业监管体制改革存在问题集中在产业融资困难、金融支持路径单一，加上我国地区经济发展却别较大，从而造成了银行对于金融企业信贷支持力度不到位等现状。对于上述问题，本作者提出了相应的解决措施，提出以政府指导为主，相关政策为辅，金融企业技术创新相结合等方法，健全金融企业融资市场，形成对金融监管体制改革的强有力应对措施。

综上所述，金融监管体制改革的好坏关系到国家经济发展和民生问题，应该加以重视，加强金融支持，使我国金融体制、金融企业能够长期、优良地发展下去。

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作者简介：

论我国证券市场监管体制的完善篇6

1.证券市场监管之必要性分析

1.1 证券市场自身的特殊性。

1.1.1 证券市场的公共性。

公共性是证券市场最为明显的特性, 投资者通过持有股票成为企业股东, 同时, 对企业营运的监督也成为了所有股东的公共产品, 对整个市场参与者来讲, 对证券经营机构、证券服务机构以及证券咨询机构的监督, 也同样是公共产品。另外, 一个成熟的证券市场所带来的利益, 应该为社会公众共享, 不能仅仅只为某一部分人提供权益。

1.1.2 证券市场的社会性。

证券市场处于市场经济的核心地位, 在社会生活中的地位愈来愈重要。首先从主体上来看, 广大投资者、上市公司、证券服务机构以及监管机构, 涉及社会各方各面。第二, 证券活动已渗透到全球全社会每一个角落, 引发共同关注。第三, 证券市场所爆发的风险, 必然导致社会经济巨大震荡, 其破坏力将引起国家的经济乃至政治危机, 影响社会前进和人类的文明发展。

1.1.3 证券市场内在的不稳定性。

证券市场的高风险性和不稳定性吸引了更多的投资人。这是因为证券市场的不稳定性是由市场结构决定的, 而高风险性的背后往往隐藏着高回报率。

1.2 市场失灵理论在证券市场中的反映。

1.2.1 市场失灵理论及其产生原因。

市场失灵 (Market Failure) 是指由于市场本身具有无法改变的局限性, 导致运行失衡, 失去优化资源功能, 进而导致经济效率的降低。导致市场失灵的原因很多, 主要原因为:第一、市场垄断以及不完全的竞争;第二、外部性效应;第三、公共产品;第四、信息不对称和信息不完全;第五、经济的不稳定和市场波动;第六、收入分配不公。然而, 通过对市场失灵主要原因的分析, 我们发现市场失灵在证券市场中同样存在。

1.2.2 市场失灵在证券市场中的反映。

1.2.2.1 证券经营机构的不完全竞争性。

证券经营机构所提供的产品及服务的特殊性, 决定了其难以完全适用普通工商业的竞争原则, 因为证券经营机构主要是对货币的经营的特殊企业而不同于一般的企业。一方面, 证券经营机构的基本特点之一, 规模经济, 容易导致其自由竞争发展成集中垄断, 从而给消费者在效率、福利上带来部分损失, 同时, 亦在政治、经济中产生不利影响。另一方面, 证券经营机构过于激烈的竞争致使证券体系整体不稳定, 从而危及整个经济体系的稳定。

1.2.2.2 证券业外部性效应。

证券业外部性效应明显, 一方面, 证券市场是一种符号经济, 符号经济本身非常容易出现经济泡沫, 导致虚假繁荣;而一旦泡沫破裂, 必然导致证券市场价格暴跌, 对金融体系和国家经济造成不利的外部性效应, 甚至引发金融危机。另一方面, 证券业外部性效应还主要表现在证券经营机构的倒闭、破产将对整个证券市场的运行产生影响。并通过货币信用紧缩破坏经济增长的基础, 其连锁反应极有可能引发整个证券市场和金融市场的危机。

1.2.2.3 证券市场信息不对称和不完全。

信息作为证券市场投资者进行投资决策的依据, 在指导资本市场资源合理配置过程中起着重要的作用, 而证券市场中的信息不完全和不对称现象比其他市场更加突出和明显。证券市场的大股东、中小投资者、中介机构以及证券经营机构等存在严重的信息不对称, 而中小投资者的投资风险大的原因正是其具有信息劣势。

1.2.2.4 证券市场的分配不公。

证券市场作为高风险和高回报行业, 存在比其他市场更严重的分配不公平。因为证券市场法规、政策的不可能完全公正, 证券市场违纪违规行为导致合法投资者利益受损的同时使得不法分子受益, 同时证券法规、政策中对市场中所有参与主体待遇的差别导致各参与者起跑线不同。

2.中国目前证券市场监管体制分析

2.1 我国证券监管体制的形成。

自二十世纪八十年代中期至九十年代初期, 证券市场的发展阶段为区域性试点, 中国人民银行以及各地分行担当了证券管理机构。到一九九一年除了由财政部、国家体改委、中国人民银行金融管理司外, 还特别成立“全国股票市场办公会议”担当证券市场管理职责。由经贸委、体改委、计委人民银行、财政部等部委派员参加股票市场的监管并对其负责。一九九八年五月十八日, 国务院直属事业单位——中国证券监督管理委员会正式挂牌成立同时并入原国务院证证券委职能, 中国人民银行改为由证监会领导, 其证券监管职能移交地方证券监管部门。自此, 极大改善了多头管理弊端, 强化了监管力度。因此, 我国证券市场监管经历了一个由分散监管到集中监管的过程。

2.2 目前中国的监管体制模式。

由于各国的经济政治体制、证券市场发展程度以及历史传统差异, 各国证券市场监管体制随着证券市场监管的发展形成了各自不同的模式, 主要有自律型证券市场监管、集中型证券市场监管、和混合型证券市场监管。当前中国施行的是集中型监管体制模式。主要原因有三点: (1) 目前中国各类证券法规以及监管措施有待完善。投机过度、信息披露失真、内幕交易以及机构欺诈频发, 如果没有一个统一权威的证券监督管理机构, 证券市场难以平稳、健康、高效的运行。 (2) 通过长期经济管理的实践, 总结出, 我国提高证券市场的监管效率, 可以发挥我们已经具有的统一管理的经验优势。 (3) 我国证券市场发展时间比较短, 证券行业缺乏自律监管经验。一部分中国证券从业人员的素质偏低, 自律意识比较单薄。

2.3 我国监管体制自身的特色和缺陷。

我国的证券市场是具有中国特色的:首先, 我国的证券市场自始是在政府的主导下产生和发展的, 没有自律和市场约束的传统;其次, 我国的证券市场交易早早地实现了无纸化, 没有股权财富和货币财富的概念;第三, 我国的证券交易所既非会员制, 也非公司制, 全球仅此两家。第四, 我国的投资者既有散户、中户、大户和超大户等个人投资者, 还有极富中国特色的“大小非”、“大小限”;最后, 我国的上市公司大多脱胎于大大小小的国企, 一股独大, 缺乏股权文化和投资者保护的熏陶。

我国这种集中统一监管体制具有其自身的缺陷。首先, 容易导致对证券市场的过多行政干预;其次自律组织与政府主管机构在监管过程中有时配合不协调;最后, 对市场行为的变化常常不能及时反应。

3.我国证券市场监管体制之完善

如上文所述, 我国的证券市场具有显著的中国特色, 这决定了我国的证券市场监管体制的研究也必须建立在我国的土壤和基础上。

3.1 证监会集中统一监管之完善。

一九九八年九月三十日, 国务院办公厅发布《中国证券监督管理委员会职能配置、内设机构和人员编制规定》, 这就是证监会的“三定方案”, 即定职能、定机构、定编制。根据此方案规定, 中国证监会属于国家正部级事业单位。证监会作为中国唯一一家国家证券监督管理机构, 它的职能定位一直受到全国各领域专家的关注与质疑。中国证券市场目前存在诸多违法情况, 相关学术专家研究发现中国证监会从广泛的意义上来说没有见到对中小投资者保护的责任。当然, 证监会未能按照其应有定位妥善行使职权又存在多种原因, 其中重要的原因便为其主体定位模糊。

3.1.1 我国证监会的主体定位应符合独立规制机构的内在要求。

根据我国《证券法》相关规定来看, 我国证监会的主体地位被定义为“具有行政主体地位的特殊国务院直属事业单位”。目前, 证监会仍未达到独立规制标准, 仍从属于政府部门, 只是在表象上模仿事业单位概念。而在实际中, 证券会既不独立于监管对象, 也不独立于政府。作为证监会直属部门, 其缴费来源、人事管理等与政府机构无异。目前的证监会, 难以真正独立规制的主要原因是其担负了过多的国家政治职能。

所以, 如果我们将证监会主体的地位回到原来证监会主体制度设计的可能性的出发点——独立规制机构, 那么证监会的主体地位必须符合独立规制机构的内在要求。经过资本市场多年的积累与完善, 在成熟的证券市场中, 一些发达国家对独立规制机构的有自己的要求, 而结合我国的国情, 按照独立规制机构的内在要求, 我国证券监督管理机构应该是这样的: (1) 证券会独立于行政部门的机构设置, 并且实行自治自律管理; (2) 在证监会内部的监管者必须由多方职能机构委任, 而不是由国务院或其他政府职能机构一方委任; (3) 监管者必须有固定的任职期限; (4) 在证监会内部建立一定的职业标准同时建立一套具有一定标准的薪酬体系, 标准的建立可以参照国外的职业标准和薪酬体系; (5) 证监会的本身有稳定的经费来源, 其来源应当全部来自行业收费或者市场征费, 而不是从国家的财政预算拨款或者补贴。只有这样证监会才能真正地实现对我国证券市场的监督和管理的职能。

3.1.2 我国证监会的法律地位需要完善。

我国证券监督管理委员会在设立的最初, 其目的是这样的: (1) 矫正证券市场中单纯由市场失灵而引发的经济秩序的混乱; (2) 弥补证券市场中大量存在的信息不完全和信息不对称等市场经济中普遍存在的缺陷; (3) 平衡各种大大小小的投资者之间的利益冲突与利益失衡, 减少市场摩擦成本。因此, 对于证监会设立的初衷而言, 强化相关证券法律法规的完善性才是我国证监会法律地位得以完善的根本途径。首先, 加强我国现有的证券相关实体法律的统一性。中国证监会我国唯一一家对证券市场实行监督和管理的职能部门, 其法律定位需要在我国相关的组织法中得以明确, 特别是在我国目前的法律体系下, 通过实现证监会部门相对完整的规章的行政立法权的授权来加强证监会的独立, 与此同时, 加强如《立法法》、《行政诉讼法》等与证券相关的立法的协调统一性, 也很有必要。其次, 证监会在履行对证券市场的监督管理时, 其程序要突出正当性。其要求如下: (1) 对证券市场中的违法行为做出公正、独立的裁决和判决; (2) 对证券市场中违法行为做出的裁判必须依据法律和事实做出, 在最后的裁决报告中, 必须介绍相对方的申辩和质证; (3) 在听证程序前不得与香港各方私下接触, 裁决者必须保持中立, 并禁止单方面的沟通。

3.1.3 我国证监会的职能定位需要明确。

在我国《证券法》中明确规定了, 中国证券监管委员会依据证券法以及相关与证券有关的法律法规对我国证券市场实行监督与管理, 维护我国证券市场正常秩序, 保障证券市场运行与我国的法律法规不产生冲突。因此, 自从证监会产生以来就背负了对证券市场进行监督管理以及发展证券市场的两全的伟大使命。在对证券市场的监督与管理中发展证券市场, 通过证券市场的发展来促进我国证监会履行其监管的职能, 这种看起来两全其美的使命在实践中却困难重重。对于怎么来平衡证券市场监管职能与发展使命之间的关系, 似乎还没有一个学者能对此有一个自信的答案。就我国而言, 资本市场起步相对较晚, 而近几年, 资本市场的发展速度又非常迅速, 对于这个早熟的婴儿, 其身体素质令人担忧。比如我国资本市场上经常会出现“放则乱, 收则死”的现象, 使得证监会不仅未能真正地履行其监管职能, 也未能真正地达到发展证券市场的美好初衷。因此, 中国证监会必须放弃其中的某一项职能而专致于另一项职能。而对于监管与发展, 哪一项职能更能突出证监会其应有的法律意义, 笔者认为, 发展证券市场对于一个国家来说是发展市场经济所不可或缺的一部分, 这一政治和经济的重任不是任何一个独立规制机构所能承受的, 这是国家发展经济的重任, 亦是全社会的责任。所以, 我国证监会应当理性地放弃其发展职能, 转而专注于完善其监管职能, 从而对我国证券市场实现真正意义上的监管。

3.2 行业自律监管之完善。

3.2.1 厘清自律监管与政府监管的边界。

厘清自律监管与政府监管的边界使之达到均衡状态, 我们很有必要将政府对证券市场的监管限定在必要的范围之内。即政府对证券市场进行适度的监管, 只有在当证券失灵所无法进行自行调节或自我修复时, 证券自律机构的监管对证券市场的失灵未能起到积极的监管作用时, 政府才能对证券市场进行监管, 这种监管应该是一种市场矫正机制, 而不是一种国家宏观调控手段。因此, 政府对证券市场的监管应该以市场失灵为导向, 正如美国证券交易委员会主席道格拉斯所言“政府从始至终掌握着监管武器, 随时可以出击, 但它永远希望以逸待劳”。

笔者认为, 在政府监管与自律监管中, 政府的监管应该是被动的、消极的, 其角色更倾向于守夜人;而自律机构的监管应当是主动的、积极的。而介于主动与被动之间, 政府与自律机构这一互动机制如何得以良性运行呢?首先, 政府的职责在于:第一、政府应当利用其掌握的权力资源通过行政法规和行政规章对证券交易所的自律监管划定一个法律范围, 让证券交易所的自律监管保持在一个合理、合法的范围之内, 使得自律机构既能有效发挥对证券市场的监管作用, 又必须与政府保持一定的距离, 只有这样, 才能推进自律机构监管的和谐介入, 并有效地把握其介入的宽度和深度;第二、政府应当通过诉讼阻隔制度减轻证券自律

证券自律机构的职责在于:第一、证券自律机构在监管过程中对从业者进行的道德和利益约束, 可以为政府制定相关行政规章提供道德理论基础, 以及为政府对证券市场的监管提供道德实践基础;第二、通过政府对自律机构制定的自律规则的内容和执行情况等行政监管, 证券自律机构从而为自己的自律监管提供指引;第三、证券自律机构应当通过其自律规则的实施来有效地弥补政府制定的相关行政法规、行政规章的滞后性, 从而有效地带动政府监管的灵活性。

3.2.2 加强自律机构的监管功能。

加强证券交易所的自律监管功能, 首先应当在自律机构内部建立一整套职能体系。第一、发现职能。证券自律机构可以通过这一职能发现证券上大量存在的操纵证券市场、内幕信息交易等违法现象, 从而对发现的违法行为进行调查和处理, 对正在预谋的违法行为进行有效预防, 而要实现这一职能主要依赖以下的途径: (1) 通过对会员财务状况的审核而发现存在风险; (2) 通过常规业务发现违法违规风险; (3) 通过预警系统发现上市公司、证券机构、投资者以及市场的异动。第二、调查职能。 (1) 规定会员在固定期限内对其经营现状以及管理情况作出申报, 并作出探访; (2) 对会员进行随机式抽查; (3) 对已发现的违法违规事实, 有证交所稽核部门进行专案调查。第三、处理职能。 (1) 对违规者进行其职权范围内的处罚; (2) 对已经发现的违法行为进行及时有效处理, 同时应当向证券交易所和证券监督管理委员会报告, 并且对处理的最终结果进行公告与曝光。

综上所述, 要充分发挥证券自律机构的自律监管作用, 让证券自律机构之间运行更加通畅, 从而达到对证券市场进行有效地监管的目的, 增强证券自律机构的独立性是第一步。

3.3 对监管者监管制度之构建。

证券市场的成功发展离不开有效的监管, 但是监管作为一种行政性质的公权力行为, 同样需要监管。实践证明, 对监管者不进行监管, 监管权力就有可能导致寻租和腐败的产生, 阻碍市场的发展。因此, 研究如何构建有效地对监管者进行监管的法律制度极为必要。

3.3.1 证券监管机构应当内部制衡。

3.3.1.1 权力分工制衡。

证券市场的特性决定证券监管权限应当集中、监管机构应当独立, 但这并非意味着监管权限应当集中在少数人的手中。根据公共管理学中的分工制衡原理, 对于公共权力的行使, 尤其是对于关系重大的权力, 应当进行适当的分工和分权。在这一方面, 香港的一些实践经验值得我们学习。比如, 在香港证监会, 其对个别部门以及对工作流程的审查, 香港廉政公署每两到三年进行一次。而在香港证监会内部, 其所有决定都必须由两名相关负责人作出。有这样一种监督, 香港自律机构的作弊空间被压缩到最小, 其内部职员的职业素质与自律性自然得到提高。

3.3.1.2 设定合理配置权责。

我国通过颁布的《中国证券监督管理委员会发行审核委员会条例》、《中国证监会发行核准程序》等法律法规, 对监管权力进行了合理分配, 这正是通过设定程序和合理组织来保证证券监管权利的合理利用。

3.3.2 对证券监管机构的外部监督。

实践证明, 只有将证券监管机构的监管行为置于全社会的监督之下, 才能使监管行为本身越来越理性, 才能使得监管更加符合市场经济运行的规律。

3.3.2.1 加强人大对行政立法的监督。由于市场发展快速, 对证券市场进行管理就需要赋予证监会一定的立法权, 以适应市场的变化。但是目前其制度的法规却不受全国人大常委会 (立法机构) 和法院的审查, 由于政府立法属于抽象行政行为, 即使与宪法或其他法律相悖, 机构和个人也无法请求法院裁决。笔者认为, 对于证券监管的立法审查, 有必要在全国人大建立一个的审查机构:首先, 审查政府立法的程序是否符合法律的规定。授权立法的方式之所以应当继续采用, 是因为这一方式一是符合我国目前的经济转轨的实际状况, 再者符合制定法国家的立法习惯。其次, 审查政府立法的执行效果, 一旦发现政府立法不符合市场经济发展规律, 应当要求政府立法机构进行废止或修改。

3.3.2.2 加强新闻媒体的舆论监督。一方面, 可以通过报纸、电视和网络等新闻舆论途径, 对证券市场中存在的内幕信息交易、操纵证券市场等证券监管机构的违法行为进行报道与曝光, 对即将发生的违法行为予以告诫, 从而起到警示与预防证券犯罪行为的作用。另一方面, 可以通过对证券市场犯罪案例进行专业的讲解与分析来提高公众对证券犯罪的认识程度。

3.3.2.3 建立公开听证制度, 完善以及扩大公众对监管者的监督。公开听证制度的建立, 鼓励越来越多的公众参与对证券监管者之监督, 将证券监管者置于公众的眼球之下, 让证券监管者在对证券市场的监管过程中做出的实体上与程序上的行为更加透明化。

3.3.2.4通过各类社会团体、社会组织发挥监督作用, 防范证券违法活动的发生发展。

3.4 证券市场监管国际化的必然性。

金融审计视角的金融监管体制改革篇7

收录日期:2012年1月16日

席卷全球的国际金融危机发生后, 各国都在酝酿对金融监管体制进行改革。在经历金融海啸后, 各国经过对金融监管漏洞的反思, 金融监管体制的新一轮改革已经徐徐拉开大幕。作为在这次金融危机中金融体系受到影响较小的中国, 同样有必要重新审视自己的金融监管体系。

一、我国金融监管体系分析

改革开放以来, 为适应金融业的发展变化, 我国金融监管体制一直处于不断变化之中, 大体分为三个阶段:第一阶段是1992年以前的统一监管体制, 对金融业的监管由中国人民银行统一负责;第二阶段是1992年到1998年由统一监管向分业监管的过渡时期, 这一时期人民银行的统一监管职能被分拆, 逐步形成分业监管的格局, 其主要标志是证监会和保监会的建立;第三阶段是从1998年开始的分业监管体制时期, 2003年银监会从人民银行独立出来标志着中国“一行三会”分业监管机制的最后形成。

就我国现行金融监管体制而言, 近几年随着金融全球化、自由化和金融创新的迅猛发展, 金融控股公司逐步形成并占据越来越重要的地位, 金融业开放加快, 金融监管环境发生重大变化, 分业监管体制已显现出明显的不适应, 其本身所固有的问题也逐渐显露出来。

二、应加快对金融监管体制改革步伐

2009年后, 世界上金融最发达的国家———英国和美国分别都推出了自己的金融监管改革方案。中国的金融监管体制虽然抵御住了世界性金融危机的冲击, 被认为是有效的。但是, 必须认识到, 制度变迁对有效金融监管的需求是出于日渐强化的动态调整之中的, 监管领域积存的缺陷和弊端不仅会抑制以货币政策为主要内容的宏观调控的有效性, 也使其无法为我国金融业的发展提供相应的制度支持。而且在一定阶段里被认为是合适的制度安排, 在整个经济、金融环境发生变化时不一定还是适应需求和有效的。在混业经营已经成为大势所趋的情况下, 中国的监管机关也需要根据市场的变化做出必要的体制创新和改革以适应维护金融安全、推动金融创新、促进金融发展的作用。只有这样的动态发展监管体制, 才是真正符合需要的监管体系。因此, 在我国金融还相对安全, 但金融竞争力亟待提高的时候, 未雨绸缪, 加强对监管体制改革的研究, 是非常必要的。

三、从金融审计角度分析我国金融监管体系的完善

当前金融审计与金融监管一体化正成为国际发展趋势, 金融监管离不开金融审计, 金融审计也离不开金融监管, 金融审计始终是各国金融监管的重要力量。我国应当根据国情将政府金融审计纳入到金融宏观监管大体系之中, 加强与金融监管的协作, 充分发挥审计的独立性、综合性优势, 明确分工, 形成审计与监管合力, 促进金融机构和监管机构自觉履行各自的职责, 最终实现维护国家金融安全的审计目标。

1、在性质上, 政府金融审计突出监督职能, 而金融监管突出管理职能。

政府金融审计在金融监管体系中应当发挥监督职能, 保持特有的独立性、客观性和公正性, 重点揭露经营管理中存在的重大违法违规问题及大案要案线索, 揭示影响金融业健康发展的突出风险。金融监管是因对金融机构及其业务活动监督管理的需要而产生, 目的是促进金融机构的具体业务合法、运行稳健, 维护公众信心。因此, 金融监管应当在监管体系中对金融行业进行指导、监督和行业管理, 更多地发挥管理的职能。

2、在职责上, 政府金融审计突出检查功能, 而监管机构突出处罚功能。

审计机关作为政府金融审计的主体, 既不参与金融政策法规的制定, 也不参与具体金融业务的经营和管理, 具有较高的独立地位。因此, 政府金融审计应当在监管体系中重点发挥检查职责, 对金融机构进行全面检查, 检查金融法规的执行情况, 发现金融机构的重大违法、违规事项, 分析原因, 提出建议, 并将审计发现的问题移交给金融监管当局去处置。金融监管机构与金融机构有千丝万缕的联系, 独立性难以保证, 其检查效果受到较多制约。因此, 应当针对当前违规银行机构和从业人员呈逐年上升趋势这一现象, 加大处理处罚力度, 建立健全处罚机制, 促进金融业合法经营, 增强金融机构的守纪意识和风险控制意识, 全方位构建金融风险持续监管的长效机制。

3、在作用上, 政府金融审计突出宏观性, 而金融监管突出微观性。

政府金融审计要充分发挥“免疫系统”功能, 应当突出金融审计的宏观性, 使金融审计工作与整个国家经济社会发展的大局相适应。因此, 政府金融审计应当在注重发现和揭露具体问题的同时, 更加注重从金融体制、机制上研究和分析问题, 从源头上采取治本措施, 发挥金融“免疫系统”功能。

4、在目标上, 政府金融审计突出系统性风险, 而金融监管突出业务性风险。

政府金融审计应当保持超然独立性, 充分发挥审计检查、专项调查、风险评价等功能, 从国家宏观层面出发, 以系统性金融风险的检查、审核和预警为核心工作, 通过开展延伸审计, 重点对金融机构的风险表现、风险形成、风险控制和风险管理过程、风险管理能力等方面进行检查、评价, 对系统性金融风险进行分析与预警, 发挥宏观监督的作用。金融监管则应当负责金融机构的日常管理, 通过现场检查或非现场监管的方法, 对金融机构的业务活动及其具体业务风险进行检查和评价, 及时制定相应的制度和指导性建议, 加强对金融机构的业务风险管理。

从以上几个方面进行构建金融审计与金融监管协作框架, 重新整合了金融监管机构现有职责, 切实发挥了行业管理和常规风险监管职能, 对金融机构进行日常业务进行必要的监管。此外, 该框架建立健全了政府金融审计与金融监管机构之间的沟通、交流制度和信息共享机制, 强化了政府金融审计在金融宏观监管框架中独立性、综合性监督优势, 并依法对金融机构进行了系统性风险审计和对监管机构绩效进行再监督, 促进各金融机构和各金融监管机构更加有效地行使各自的权力、履行各自的职责。

摘要：近几年, 金融监管的绩效不尽如人意, 一些消极金融现象屡禁不止, 时有泛滥和反复。本文分析金融监管体系现状, 然后从金融审计角度对我国金融监管体制改革进行论述。

关键词：金融,监管,体系构建

参考文献

[1]审办发 (2008) 72号, 审计署2008至2012年审计工作发展规划[S].审计署办公厅, 2008.

[2]贺强.中国金融改革中的货币政策与金融监管[M].中国金融出版社, 2008.

金融监管体制完善篇8

食品安全监管机制的现状

食品安全是人们身体健康和生命安全的重要保证, 不仅影响经济的发展, 还事关国家和社会发展进步的质量, 影响社会的可持续发展和绿色生产化。食品安全问题一直是社会关注的中心, 我国积极在各方面采取措施, 如在道德层面宣传, 从技能方面培训等, 但各种食品安全事故仍层出不穷, 归根究底还是国家在食品安全监督体制上不完善。食品质量也使我国在对外出口上处于不利地位。质量无法跟上世界需求的标准, 不仅降低了经济的发展速度, 还影响我国对外的大国形象。食品企业陷于信任和诚信危机, 如何推进完善食品安全监管机制的进程属当务之急。

食品安全监管机制的缺陷

食品安全监管工程是一个复杂的过程, 涉及社会各方各面的密切配合。笔者分析和研究相关法律法规及其实施的特点, 并从生活中的经验出发, 得出食品安全监管体制的缺陷主要有以下几方面。

金融监管体制完善篇9

一、事业单位国有资产概述

(一) 资产与国有资产

从经济学的角度讲, 资产就是能够带来经济利益的某种经济资源, 而这种经济资源一般情况下是由特定的群体、特定的个体或者组织拥有或者控制。从会计学的角度讲, 资产就是企业拥有或者控制的预期会给企业带来经济利益的资源。很显然经济学者的资产和会计学中的资产既有区别也有联系。联系是都认为资产是一种经济资源, 能给特定的组织或个人带来经济利益;区别是会计学中的资产更多的是强调资产的货币可计量性, 且仅为企业所控制或拥有, 而经济学中的资产更多的强调资产的实物形态, 且其拥有或控制的群体更广泛。

国有资产是指国家依据法律认定的, 或者通过财政拨款、接受捐赠、凭借国家权力等方式取得, 能用货币计量的各种经济资源的总和。国有资产一般可以分成经营性国有资产、非经营性国有资产和资源性国有资产。经营性的国有资产主要目标是为增值保值, 如国有独资企业、国有控股企业及国有参股企业控制的国有资产部分, 一般可以细分为金融资产 (银行金融机构或非银行金融机构控制的国有资产) 和非金融性资产 (主要指非金融国有企业控制的资产) 。非经营性国有资产是指不以营利和增值保值为目的的资产, 主要是指行政事业单位的国有资产, 一般包括政府机关、公共教育、科研院所等所占有的国有资产。资源性国有资产主要是以资源形态储藏而有待开发的国有资源, 如地下的矿藏资源、湖泊资源、土地资源、海洋资源、太阳能资源等。

(二) 事业单位国有资产

事业单位的国有资产是指事业单位占有和使用的、能够以货币进行计量的、在法律上确认为国家所有的经济资源总和。事业单位国有资产的来源渠道主要有国家投入的、利用国有资产组织形成的收入、接受捐赠的以及其他法律法规认同的。这里的事业单位主要是指教育科学卫生文化组织、农田水利林业气象组织等。事业单位资产的主要表现形式为固定资产 (房屋、机器设备等) 、无形资产 (专利技术、软件等) 、流动资产 (货币资金、银行存款) 及其他资产。事业单位国有资产通常具有公共服务性、非增殖性、无偿性、单位占用性、财政配置性等特征。

二、加强事业单位国有资产管理的意义

(一) 有助于提高国家财政的配置效率

近年来, 一方面, 随着加强西部大开发、完善国家基础设施、加快自主创新、加强环境保护及完善社会保障体系等各项财政政策的推行和落实, 对国家财政的需求大幅度地上升。而另一方面, 目前事业单位国有资产管理落后导致了大量的国有非经营性资产重复购买、资产使用效率低下、国有资产流失严重等问题, 造成国有资产的大量浪费和闲置, 国家财政供需矛盾突出。加强事业单位国有资产的管理有利于提高事业单位国有资产的使用效率, 缓解国家财政的供需矛盾, 实现国有资产的优化配置。

(二) 有利于完善社会主义市场经济体制

经营性国有资产体制改革是经济体制改革的重要内容, 在当前已经取得了显著的成效, 而事业单位非经营性国有资产的改革仍然落后于整体经济改革的步伐, 现在已经严重不能适应社会主义市场经济的发展需要。目前事业单位中普遍存在国有资产重复购置、浪费严重、非经营性资产转经营性资产的情况, 这不仅造成了国有资产的大量流失, 而且更影响了公共资源的配置效率, 破坏市场有序运行的秩序, 不利于市场经济的健康有序发展。因此, 有必要加强事业单位国有资产的管理, 使之与我国社会主义市场经济体制相匹配。

(三) 有利于促进综合财政管理改革

综合的财政管理改革不仅包括对国有经营性资产的管理改革, 还包括对行政事业单位的非经营性国有资产的管理改革, 随着事业单位非经营性国有资产在社会总资产中比重的不断提高以及事业单位对我国政治、经济、社会稳定和发展的贡献越来越大, 做好事业单位非经营性国有资产的管理改革势在必行。在我国的现实管理中, 无论是理论界还是实务界都将改革的重点和焦点关注到国有经营性资产的改革上, 导致我国事业单位非经营性国有资产改革严重滞后, 既不能适应社会主义市场经济的发展, 也不利于促进综合财政管理改革。因此, 研究事业单位的国有资产管理改革有着较强的现实意义和理论意义。

三、事业单位国有资产管理中存在的问题

(一) 事业单位国有资产流失严重

国有资产流失是当前我国事业单位国有资产管理中普遍存在的问题, 在事业单位国有资产购置环节、使用环节和处置环节都存在此问题。由于不少事业单位在资产购置方面没有相应的资产购置制度、缺乏民主决策机制, 部分事业单位存在盲目购置资产, 导致大量无用或少用资产增加, 购置环节的隐性资产流失问题严重。在使用环节, 部分人员认为国有资产属于国家, 不是自己的, 缺乏保护意识, 不注重国有资产的管理和日常维护, 国有资产出现损毁和丢失的现象时有发生;在资产处置中, 资产流失的情况更为复杂, 相当一部分事业单位不执行国有资产相关处置规定, 产权意识相当淡薄, 随意变卖、擅自处置、低价处置、无偿担保、随意捐赠等现象经常出现, 导致一部分国有资产最终变成了集体资产或个人资产。

(二) “非转经”现象突出

“非转经”即将非经营性资产转化为经营性资产。由于缺乏相应的制度规范“非转经”, 再加之在“非转经”管理中监督不力, 所以我国事业单位“非转经”现象普遍。从本质上, “非转经”本身就是一种国有资产流失, 部分事业单位利用国有非经营资产去投资集体企业, 在不知不觉中就将国有资产变成了集体资产, 而在集体企业中的收益并不上交国家财政, 造成国有资产严重流失。也有部分企业不是通过创办集体企业进行“非转经”, 而是在出租、折股和联营时低估国有资产的价值。在非经营资产转为经营资产后, 通常容易出现产权制度不清晰、所有者监督管理缺位、“非转经经”后资产运行效率低下且收益倾向于向个人分配的现象。

(三) 资产存量不清, 配置不均

一个事业单位国有资产的总量有多少, 如何在事业单位中各个部分之间的分配一直都是一个模糊不清的问题。一部分事业单位凭着自己在社会的中地位大肆向国家申请国有资产, 而同时在单位内部存在大量的资产闲置和浪费的情况, 所以, 在现实中形成了一些事业单位财大气粗, 自己都不知道自己有多少国有资产, 而一部分单位则国有资产配置严重不足。因此在我国事业单位中存在房屋建筑、仪表仪器、办公设备等国有资产配置不均、分配极不合理等比较突出现象。

四、加强事业单位国有资产管理的措施与建议

(一) 建立全面预算管理体制

建立预算管理体制是完善事业单位国有资产监管体制的一个重要组成部分, 有了健全的预算制度事业单位国有资产的配置就有了相应依据, 尤其是对事业单位国有资产购置行为起到了一定的监督和制约作用。事业单位为什么购置资产、购置什么样的资产、购置多少资产等实际而棘手的问题可以得到有效的解答, 从而在一定程度上起到了抑制事业单位盲目购置资产的情形发生。在全面预算管理体制中, 应该明确不同规模不同级别的事业单位其国有资产的配置标准和费用定额标准, 在制定这些标准时是要做到原则性和灵活性相结合, 具体问题具体分析。全面预算管理体制不仅仅是在于制度的制定上, 更要关注预算的落实程度和预算实施效果。只有这样才知道预算标准合理不合理, 预算是不是需要适时的调整和更新以适应不断变化的环境。

(二) 强化监管中的基础性工作

事业单位国有资产监管的基础工作主要包括完善事业单位国有资产产权登记制度、建立事业单位国有资产的信息化管理化系统和做好事业单位国有资产的清查工作。产权登记制度是做好事业单位国有资产存量管理的重要环节, 也是分配各事业单位国有资产的依据。先进的管理手段是加强监管的有效途径, 随着互联网的广泛应用, 事业单位国有资产信息化管理变得越来越符合实际, 国家应该根据地方信息化建设现状、财政管理现状和国有资产管理现状等不同情况建立满足实际需求的信息化系统。我国事业单位普遍存在资产清查工作不到位、国有资产管理意识淡薄等问题, 因此国家应该做好国有资产清查制度建设, 做到坚持实事求是、全面不漏、账实相符, 彻底摸清我国事业单位国有资产的“家底”, 保证事业单位国有资产的真实性和可靠性。

(三) 做好“非转经”管理

非经营性国有资产转为经营性国有资产是当前我国事业单位的普遍存在的现象, 在“非转经”的过程中主要存在产权不清、所有者缺位, 手续欠缺、, 非经营国有资产流失严重、“非转经”资产收益不上交财政等乱象。国家应该根据当前存在的主要问题, 建立非经营性资产转经营性资产的审批申报制度、产权登记和资产评估制度以及其收益的管理制度, 切实有效地做好“非转经”管理工作, 从制度层面减少事业单位国有资产的流失。

参考文献

[1]刘国根.当前行政事业单位国有资产管理存在的问题及对策分析[J].财政与发展, 2006 (4) .

[2]齐海鹏.应深化行政事业单位国有资产管理体制改革[J].国有资产管理, 2006 (2) .

[3]李平, 杨瑞金.行政事业单位国有资产应实现信息化管理[J].国有资产管理, 2005 (10) .

金融监管体制完善篇10

【关键词】金融监管体制混业经营内部监管

2008年开始波及全球的金融危机，使得各个国家开始重新审视自己的金融监管体制。目前全球普遍存在的金融监管框架无外乎三种，一是统一监管模式，对于不同的金融机构和金融业务都由一个机构负责监管；二是牵头监管模式，指定一家监管机构负责金融混业经营机构的整体监管；三是分业监管模式，银行业、证券业和保险业有相应的独立监管机构，没有指定的牵头监管人，只是在不同的监管机构之间采用谅解备忘录等形式相互合作。三种模式在全球金融危机爆发之前都各自有存在的道理，但在金融危机爆发后，使得人们重新来研究金融监管模式的优劣。从目前的金融形势来看，德国的金融监管模式不仅在过去使得德国的金融业稳步发展，而且在全球发生金融危机时也保持了相对的稳定。

一、德国金融监管体制的特点

德国是西方国家中银行监管制度较完善、监管效果较理想的国家之一。德国一直坚持混业经营的制度，即使是在30年代的世界性经济大危机中，德国的银行业倍受冲击的情况下，德国也没有实施分业经营制度，反而更加注重全国性、统一性的金融监管。这种金融监管制度使德国银行业在二次大战之后一直运行平稳，并在1974年夏德国银行业出现了清偿力不足事件，特别是赫尔斯塔特（Herstatt）银行被迫倒闭，引发了国际性金融危机以及1997年6月开始的东南亚金融危机以及随后而来的全球性金融动荡中充分发挥了作用，面对危机，面对批评，德国政府没有放弃混业经营，而是通过完善立法，加强中央银行对银行体系的监督，并采取保障的措施，进一步完善全能制经营模式，最大限度保证其正面绩效的发挥。

德国的金融监管机构主要有联邦银行、银行业监管局、有价证券交易监管局和保险监管局。其金融监管的突出特点：一是内部监管（即自我监管）与外部监管（即社会监管与联邦银行、联邦金融监管局监管）相结合。自我监管以建立金融机构的内部治理结构为基础，建立股东大会、理事会、监事会之间的相互制约和制衡机制。社会监管则通过一些银行设立独立的审计机构，对银行资产营运做出结论，并将其审计报告报送联邦金融监管局。二是对大银行分支机构实行“并账管理”。所谓“大银行”即是在国内外设有众多的分支机构，资产总额巨大，对德国经济金融产生重大影响的银行。德国中央银行和联邦金融监管局除要求各大银行必须建立内部自我约束机制和内部监控体系以防范风险外，还必需将国内外各分支机构及银行集团的资本、资产及负债进行汇总，从整体上对资本充足率、资产质量、抵御风险的能力、债务清偿能力、资产的流动性等进行定期的分析评价。三是完备、严格的金融法律制度体系是加强金融监管的前提和保障。德国制定一套严格而缜密的金融法律制度体系，把全部金融活动都纳入法律范畴。帝国银行法从1934年生效后，经过多次修改，对金融监管的各个方面做出了详细的规定，是金融监管的重要法律依据。德国金融监管系统是一个法律法规相当完备，自我监管、社会监管和政府监管相结合，法律裁决作为终审判决的有机整体。

二、我国目前分业监管的金融监管模式面临的问题

1、金融系统风险的评价困难加大

混业经营源于金融创新的需要，在增强竞争力的同时也加剧了金融风险。国内金融机构的金融创新和事实混业经营，突出表现为银行业、信托业、证券业、保险业之间的业务划分日益模糊，传统的分业经营相当于在银行、证券、保险等不同金融行业之间设立了强制性的外部防火墙，从根本上规避了金融风险的蔓延。但在混业经营的状况下，某一行业的风险受其他行业的影响很大，而且各种风险相互传染，现行监管体制对金融系统风险的评估机制难以做出准确的评价。

2、金融监管部门之间信息共享机制尚未建立，监管泛滥和监管真空并存

金融业创新的发展使得各金融机构和金融业务的界限越来越模糊，很难区分它们究竟属于何种类型机构以及何种类型业务，各金融机构往往利用监管盲区逃避监管责任，不利于监管机构明确监管职责，形成监管真空，同时一些大型金融集团可以利用由不同监管机构监管从事不同业务的监管差异，通过内部业务转化，进行“监管套利”，从而全部或部分地规避金融管制，造成整体风险的提高。

3、金融监管的协调性差，重复监管，增加监管成本

在混业经营趋势下，各金融监管机构彼此之间的不协调和监管效率低下导致监管成本过高的问题日益突出，多个监管机构会增加机构设立的行政成本与相互协调合作信息成本，不利于实现规模经济，导致金融机构受到重复和交叉监管，而金融机构要遵循多套监管规则，接受多轮监督和管理的成本支出。这会降低金融业的效率，也降低社会整体福利。

4、阻碍金融创新的发展

创新是金融业发展的重要推动力，监管的有效性衡量标准之一便是能否有利于金融创新。传统监管模式无法对跨行业的金融创新产品实施有效监管，各监管机构为减小监管压力以及规避自身风险，不得不通过行政手段来限制交叉业务和混业经营，而金融创新往往萌芽于业务交叉领域。金融创新水平也在一定程度上体现了一个国家的金融业发展水平，限制金融创新也意味着阻碍了中国金融业发展的推动力，这种“监控保护”将会带来更大的风险和危机。

三、借鉴德国的经验，建立适应混业经营趋势的监管机制

1、完善金融法律制度体系的建设

德国的监管经验提示我们，健全的法律制度体系，是提高监管效率的根本保证。我国虽然初步形成了以《商业银行法》、《证券法》、《保险法》等为代表的金融法律体系，但是与金融混业经营配套的系列法律法规还没有制定，要进一步细化相关办法和实施细则，建立以条例实施细则为主的制度体系，对不同法律之间的模糊、真空地带进行严格的把握并做出相应的措施以规范市场，保证既有利于金融创新的发展有对各类金融控股公司能够实行有效的监管，控制金融风险的发生和蔓延，建立一个适合金融混业经营发展趋势的法律环境，防范各种潜在的法律风险和制度风险。

2、加强金融机构内部监管，提高风险自我控制能力

金融机构内部管理控制制度是防范金融风险与危机的基础性制度，外部监管手段只是作为金融机构内控不足的补充，控制风险的根本措施还要靠内控制度。德国的银行体系内部完善的控制制度，明确的自我监控的意识和能力，是德国金融监管的突出特点。我国现行金融机构公司治理结构导致金融机构在内部风险控制方面还无法满足金融混业经营发展趋势的内在要求，因此，各金融机构为有效控制新一轮的金融风险，应强化健全内部全面风险管理体系和内控制度。一是建立科学的风险管理流程，将全面风险管理覆盖业务流程的每一个环节；二是建立良好的信息披露制度。根据巴塞尔新资本协议的要求，对信息披露提出了更新更高的要求；三是加强对自身各分支机构、各职能部门以及经营决策者约束，从制度上控制风险发生的概率。

3、发挥行业自律的作用，处理正规监管与行业自律的关系

金融行业自律是金融业自我管理、自我规范、自我约束的一种方式。从德国的经验看，金融机构行业自律机制作为增强金融业安全的重要手段之一，在金融监管体系中发挥着监督作用。在混业经营的全球趋势下，正规监管与行业自律并重，是提高金融监管效率的重要途径。充分发挥行业自律组织在金融监管领域的作用，避免各主体之间的不正当竞争，促进协调协作，与正规金融监管机构一起维护金融体系的稳定与安全。

4、强化社会监督

从去年的金融危机爆发以来，各国都充分意识到金融风险监管难度大大增强，单纯依靠监管当局很难完全胜任，因此，加强社会中介服务机构的社会性监管功能，充分运用市场机制，对金融机构运营状况的进行监管，增强金融机构透明度和民众风险意识，形成有效的社会监督体系，与金融机构的内部控制、行业自律一起，共同形成强大的金融监管网络，提高金融监管的效率和质量。

【参考文献】

[1] 周莉：混业经营趋势下我国金融监管模式的选择与构建[J].福建金融，2007（10）.

[2] 梁艳：谈我国混业经营趋势下的金融监管[J].北方经济，2007（12）.

[3] 赵雪：适应混业经营发展的金融监管体制改革建议[J].金融与经济，2008（2）.

完善我国农村金融体制篇11

一、我国农村金融发展现状

1、信贷资金严重不足。

第一, 农业银行转制后, 出于自身盈利需要, 逐渐淡出了农村金融市场, 农业发展银行受到政策限制, 只是一个供应和管理粮食收购资金的银行, 用于农村信贷的资金相对较少;第二, 农村资金通过信用社和邮政储蓄等机构流出农村地区, 导致农村地区资金总量缺乏, 可用贷款总额减少;第三, 缺乏资金回流机制, 农村地区资金大量外流后, 却没有吸引资金流入农村的机制, 农村金融市场日益萎缩, 资金缺口严重。

2、信贷供给主体类型较少。

第一, 随着农业银行商业化改革进程的加快, 农业银行等金融机构的网点逐步从农村收缩, 向农村农业贷款的比例开始下降, 业务日益向城市和工业靠拢;第二, 农业发展银行只是一个供应和管理粮食收购资金的银行, 不能有效地提供政策性短期融资、长期融资和对欠发达地区区域发展所需的资金支持;第三, 农村金融机构信贷能力较弱。农村信用社作为覆盖农村, 进行农业信贷的主体, 因为历史和管理等原因, 不良贷款所占比率较大, 金融监管和金融服务缺乏兼容性, 能够提供的信贷额较小, 不能满足农村信贷的需要。

3、金融机构业务单一。

农村信用社作为农村金融市场的主要机构, 没有形成完备的体系, 经营业务主要集中在办理存款、发放贷款等传统功能上, 对农业保险和需求量较大的小额信贷缺乏创新, 盈利能力较低, 可持续发展能力严重不足。此外, 农村信用社经营方式缺乏金融产品的创新功能、抵押和担保功能、政策性救助功能和有效的金融监管功能。而邮政储蓄作为农村金融市场的补充, 主要业务以吸收存款为主, 金融服务单一, 对农村金融市场的发展作用有限。

4、农村金融市场体系不完备。

目前, 农村金融市场没有形成有效的市场体系, 市场竞争主体缺乏, 仅仅依靠农村信用社还不能构成农村金融市场体系。农业生产受到自然风险和市场风险的双重因素影响, 不确定性因素较大, 制约了农业保险的发展, 甚至很多地区没有与农业保险相关的金融服务;另一方面农村经济发展水平相对较低, 金融产品的回报率较低, 金融投资机构和信贷公司对农村金融市场投资较少, 大部分投资机构和信贷公司选择在城市投资, 没有进入农村金融市场领域。

5、非正式金融受到抑制。

农村非正式金融的基础是农村熟人社会体系, 而建立在这种基础上的借贷行为容易产生矛盾, 政府对非正式金融一直采取压制态度, 民间借贷屡次遭到政府的取缔和禁止, 非正式金融只能转向“地下”, 发展规模较小, 虽然可以在一定程度上缓解资金困难的局面, 但作用有限。

二、我国农村金融体系存在的问题

农村金融市场的发展不同于城市金融, 有其独特的金融发展路径。农村金融需求者居住分散、收入低下、生产季节明显等特点, 决定了农村金融市场风险大、信贷成本高等难题, 从而决定了农村金融市场体制改革必须是以自上而下的方式为主。农村金融体系主要存在以下几个方面的问题:

1、信贷利率较低, 吸引资金能力不足。

农村金融受到“粮食重要、农业落后、农民收入低”等传统思维的影响, 认为金融应该给“三农”以较大的利率优惠和政策性信贷资金, 以支持农村经济发展。因此, 农村金融市场信贷利率普遍低于城市的信贷利率, 农村金融产品的收益较低, 商业资本缺乏进入农村金融市场的动力, 流入农村的资金极少;另一方面农村小额贷款笔数多、成本高, 过低的利率无法发挥资本价格的调节作用, 资金需求者可能会产生过度需求, 有些企业在使用资金时“敢借、敢用、敢不还”, 导致银行呆账大量增加。低利率、高风险的资金运行结果不仅使农村金融机构发展受到制约, 而且还阻碍了其他金融机构进入农村金融市场, 导致农村金融市场竞争主体缺乏, 农村金融市场不活跃, 信贷资金严重缺乏。

2、金融服务滞后, 资金大量外流。

农村经济经过很长时间的发展, 尤其是农业生产得到很大发展, 农村乡镇企业的发展已经取得了很大的成就, 农村经济的发展, 对农村金融的要求也越来越高, 大部分地区农民已经有了一定的储蓄额, 农民不仅仅满足于农业生产, 还有金融领域的投资需求。目前, 我国农村金融投资机构严重缺乏, 农村信用社经营业务主要限制在传统的存贷业务, 没有金融投资业务, 而邮政储蓄银行只吸收存款, 农业银行改制以后, 逐渐从农村金融市场撤离, 农业发展银行虽然是支持农业的政策性银行, 但也没有相应的农村金融投资业务。农村金融机构服务的“真空”使得农村大量资金流向城市, 真正用于农村金融市场的资金较少。

3、农村金融市场的监管组织体系不完善。

经过多年的银行体制改革, 我国已经建立了一个分工负责、相对独立的金融监管组织体系, 防范和化解金融风险的能力不断加强。但农村金融市场具有特殊性, 受信息成本高、农业生产风险大等因素影响, 监管的难度要高于城市金融市场, 现有的监管体系还不能适应农村金融市场。从农村金融市场发展的实际情况来看, 还存在以下几个方面的不足:第一, 风险主体缺位, 难以实现监管的全面有效;第二, 农村金融监管目标错位, 使得外部监管职能难以发挥应有作用;第三, 监管理念落后, 监管内容陈旧, 监管效率低下;第四, 监管法规标准、监管方式和技术手段不适应市场监管要求。

4、非正式金融缺乏必要的规范和保护。

非正式金融市场是农村金融市场的重要组成部分, 对农村金融的发展有一定的积极作用, 在一定程度上缓解了农村信贷的难题, 在正式金融机构不能满足农村资金需求的情况下, 只能借助于非正式的民间金融。但是, 非正式金融主要在农户和个体借款公司之间发生, 缺乏完善的监督机制及必要的政府引导, 贷款程序过于简单, 大部分只是以口头承诺和借款字据为依托, 没有相应的法律保障体系, 一旦非正式金融规模化, 从而失去对人缘、地缘和血缘关系的依赖时, 就容易失控, 容易产生纠纷和暴力事件, 从而波及到农村政治社会的整体稳定。因此, 我国政府一直对非正规金融的发展持怀疑、甚至是反对态度, 政府对非正规金融的打压和限制, 导致“新”农村金融体系存在制度性供给不足等问题。

三、我国农村金融体系的完善

1、创新农村金融服务体系。

完善的金融服务体系, 不仅要有传统的存贷款功能, 还要有金融创新产品、投资产品的供给。农村金融服务体系应该从以下几个方面完善:第一, 建立农村信用评价体系, 对农民的信用进行记录, 形成良好的农村信用环境, 在此基础上, 建立相对完善的农村风险预测机制, 减少农村信用社的呆坏账, 提高农村信用社资金使用效率;第二, 根据农村经济发展对农村金融的新要求, 遵循市场规律, 深化农村信用社体制改革, 建立符合市场新需求的农村信用社体系, 在农村信用社设立资产投资业务, 如建立国债、基金等买卖业务, 满足农村的投资需求, 阻止农村资金流向城市;第三, 加大政策性金融投资力度, 农业发展银行要进一步拓宽支农领域, 要在农业开发贷款、扶贫贴息贷款等方面发挥积极作用, 逐步将支持重点由农产品流通领域转向农业生产领域;第四, 改变农村邮政储蓄经营体制, 改变邮政储蓄只存不贷的经营方式, 拓宽邮政储蓄经营范围, 取得适当的利润, 在此基础上建立资金回流机制, 将吸收存款的一定比例返回农村, 减少农村资金流出。

2、建立健全农业保险体系。

农业生产收益低、风险大, 在缺乏相应的风险管理下, 将加大农村金融市场的不确定性, 阻碍农村金融市场发展, 农户贷款更加困难。农业保险体系的建立有助于缓解这种矛盾, 农业保险具有极大的公共性和外部性, 可以提高农业生产经营的主体地位, 吸引农村资金流入, 分散农村信用社独立承担的农业系统风险和社会成本。农业生产的特点决定了农业保险体系必须以政策性保险为主, 国家对农业保险的支持力度直接影响农业保险的发展, 政府要加大政策性保险的投入, 鼓励和扶持商业保险进入农村, 促进农业保险体系的形成。

3、明确农村市场主体产权关系。

我国农村金融市场发展滞后, 一个主要原因就是农村金融市场缺少必要的信用基础, 农户进行融资活动缺少必要的担保。明确农村金融市场主体的产权关系, 是建立完善的农村金融市场的关键。受我国土地政策的制约, 农村土地产权关系不明确, 导致房屋、耕地等资产缺乏担保、投资功能, 用于担保和投资的资产较少。因此, 加快农村产权改革, 明确农村土地等产权关系, 进一步扩大农村可抵押品的范围, 是建立农村信用的基础。政府可以根据各地的实际情况, 制定相应的农产品担保制度, 建立政府扶持, 多方参与的担保机制, 解决农村信贷缺乏担保的难题。

4、构建新型农村金融市场机制。

目前, 农村金融市场金融创新活动少, 其最根本的原因是金融投资机构严重缺乏。建立农村金融市场准入机制不仅可以解决贷款难的问题, 而且可以活跃农村金融市场, 促进农村金融市场发展。农村金融市场准入机制可从以下几方面着手:第一, 吸引小额信贷公司进入农村金融市场。小额信贷公司是金融市场的有效补充, 能够解决小额信贷问题, 对形成竞争有序的金融市场有积极的推动作用。长期以来, 受国家政策影响, 小额信贷公司始终没能进入农村金融市场。吸引小额信贷公司进入农村金融市场, 是解决农村信贷不足, 活跃农村金融市场的有效途径;第二, 减少农村金融市场进入政策限制。农村金融市场风险较大, 进入农村金融市场审批制度繁杂, 对资产质量要求较高, 不利于一些小型金融中介组织进入农村金融市场。政府要积极探索新的管理方法, 减小金融中介进入农村金融市场审批难度, 鼓励金融中介组织进入农村金融市场;第三, 建立政策性金融的财政补偿机制。农村金融盈利较低, 农村金融市场的发展, 必须依靠政府政策性金融支持, 加大政策性金融对农村的投入, 可产生资金聚集效应引导社会资本和商业性金融的跟进。中央财政和省财政应拿出部分预算, 建立财政补偿机制, 对农村金融市场发展进行政策性补偿, 促进农村金融市场发展。

5、非正式金融合法化。

长期以来, 农村非正式金融一直处于非法地位, 非正式金融发展受到打压。但非正式金融在近年来发展迅速, 成为农村金融的重要力量, 规范农村非正式金融, 使非正式金融活动合法化, 是弥补农村金融的有效手段。首先, 政府改变对农村非正式金融的态度, 制定非正式金融活动的相关法律制度, 使农村非正式金融在法律框架下进行, 减少违约风险。其次, 制定公平的市场准入与退出制度, 规范非正式金融活动, 在政府的引导下, 将农村非正式金融引向市场, 参与市场竞争, 成为农村金融市场的重要补充力量。

农村金融体制改革是一个长期发展, 动态变化的过程, 农村经济的发展对农村金融市场提出了更高的要求, 农村金融市场的发展也将带动农村经济的发展, 完善农村金融市场还需要一个长期的过程, 内生的非正式农村金融和正式农村金融的共同发展, 是今后农村金融市场的发展趋势。

摘要：我国农村金融体制经过多年的改革已经取得了明显成效, 但是还没有形成完善的体制。目前, 农村金融市场发育缓慢, 信贷资金严重短缺, 已经不能满足农村经济发展需要。应通过农村信用社、邮政储蓄服务创新, 引进商业资本, 提供支农信贷政策, 非正规金融合法化等措施, 构建相对完善的农村金融市场体系, 形成新的农村金融体系, 促进农村经济发展。

关键词：金融体系,完善,农村

参考文献

[1]郝正亚, 王建中, 甄建岗.我国农村金融体制的制度缺陷与路径选择[J].安徽农业科学, 2007.7.

[2]金露露.我国农村金融改革存在的问题及对策[J].商业文化, 2008.1.

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[4]殷红霞.我国农村金融发展的制度约束及其化解[J].商业时代, 2008.8.

[5]潘晓萍, 吴华珍, 杨丽媛.论新农村建设中的农村金融机构创新发展[J].商业时代, 2008.8.

[6]林瑞琴.我国农村金融体系存在的问题与对策[J].沿海企业与科技, 2009.3.

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