综合银行制论文

综合银行制论文（共12篇）

综合银行制论文 篇1

中国正处于经济全球化快速发展阶段, 逐步开放的中国金融体系和金融市场面临着一场更胜于前的改革浪潮。在事业部制向子公司制改革演变的进程当中, 已不难看出“混改”下的中国银行业在组织架构改革上的路径选择。

从国际银行业的发展经验看, 由事业部制和子公司制分别完善而成的综合性银行和专业性银行是混业发展的两大路径, 前者以德国为代表, 后者以美国为代表, 二者各有优劣。

德国是综合性银行的发源地和大本营。由于德国资本市场仍欠发达, 企业通过银行融资的分量远远多于资本市场, 因此德国的金融体系是以银行为基础, 并在此基础上形成综合性银行模式。德国的银行从成立起, 就实行混业经营的综合性银行模式, 具有诸多权力:一是从事商业银行和投资银行的零售及批发业务的权力和义务;二是持有工商企业股权;三是享有以机构投资者的身份进行证券投资的独占权力;四是可为各行业发放贷款和提供融资。

相比德国, 美国拥有全世界最发达的资本市场, 其金融体系是以资本市场为基础, 不同于实行混业经营模式的德国银行业。美国银行业走的是从“混业—分业—再混业”的道路, 历经三次变革才最终形成以金融控股型经营方式为主的专业性银行模式。

与综合性银行相比, 专业性银行在业务的专业性上更具优势, 有利于金融机构扩大业务范围和规模, 从而扩大资金实力与资本市场容量, 发挥资本的多重财务杠杆作用, 提高短期效率, 但波动性相对而言也会更大。而混业经营下的综合性银行业务协同性会更好, 经营状况会更加稳定。

从德国和美国的银行的分析结果来看, 美国与我国的情况较为相似。当前我国银行业正经历从分业到混业的变革, 理论上应该倾向于学习美国以金融控股型经营方式为主的专业性银行模式。

然而, 无论是德国的综合性银行模式, 还是美国的专业性银行模式, 都必须经历事业部制改革这一环节, 二者的不同在于德国止于事业部制改革, 而美国则在事业部制改革之后继而探索子公司制改革。这是不同的资本市场选择的结果, 资本更为发达的市场如美国, 选择了独立法人的子公司经营模式;资本欠发达的市场如德国, 选择经营更为稳定的事业部制模式。孰优孰劣, 见仁见智。

德国和美国的银行发展路径的比较结果, 无疑更证实了一点:在监管层明确推进混合所有制改革的前提下, 子公司制已是大势所趋。然而受限于资本市场的不发达以及银行内外部环境仍不成熟等因素, 特别是来自法律的桎梏, 子公司制要大范围推广是一个长期的目标。事业部制显然更符合当下中国银行业组织架构的改革升级。

综合银行制论文 篇2

73、抵押人以财产抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自（）起生效。答案：登记之日 74、《储蓄管理条例》中所称储蓄是指个人将属于其所有的（）存入储蓄机构： 答案：人民币或者外币

75、可疑支付交易里所称“短期”，是指（）个营业日以内。答案：10

76、教育储蓄的对象（储户）为在校小学（）及以上学生。答案：四年级

77、不记名式储蓄存单、存折（）挂失。答案：不可以

78、中国人民银行的全部资本由（）出资，属于（）所有。答案：国家 国家

79、金融机构对有权机关办理查询、冻结和扣划手续完备的，应当认真协助办理。在接到协 助冻结、扣划存款通知书后，不得再扣划应当协助执行的款项用于（），不得向被查询、冻结、扣划单位或个人通风报信，帮助隐匿或转移存款。答案：收贷收息

80、有权机关冻结单位或个人存款的期限最长为（）。答案：三个月

81、当有上级社领导检查工作时，临近窗口人员应该（）并认真回答领导询问，业务部门检查工作时，进入营业区，必须出示（）。答案：站立欢迎 相关证件

82、信用社窗口工作人员不经领导允许，不准（）、（）或（）。答案：擅自串休 多休 替班

83、信用社窗口工作人员销户存款利息计算要保证（），不得因工作马虎而使任何一方蒙受（）或产生（）。答案：准确无误 经济损失 不良影响

84、金融机构开立个人存款账户的，金融机构应当要求其出示（），进行核对，并登记其身份证件上的（）和（）。代理他人在金融机构开立个人存款账户的，金融机构应当

要求其出示()和（）的身份证件，进行核对，并登记被代理人和代理人的身份证件上的（）和（）。

答案：本人身份证件 姓名 号码 被代理人 代理人 姓名 号码

85、定期储蓄存款在存期内遇利率调整，仍按（）计息。答案：开户日利率

86、人民币由（）统一印制、发行。答案：中国人民银行

87、中国人民银行发行新版人民币，应当将（）、（）、（）、（）、（）予以公告。答案：发行时间 面额 图案 式样 规格 88、《计算机工作日志》逐日登记机器运行情况，计算机管理人员在进行（）维护时，业务人员应始终在场，并记录有关情况。答案：储蓄软件

89、储蓄操作员密码要相互（），至少每月更换一次，不得将（）随意交由他人代替输入。答案：保密 密码

90、储蓄出纳员审核记账员递交的每笔收付业务手续，做到不反方，（）、（）、（）、利息、印签（），内容齐全。答案：不串户 户名帐号 余额 完整准确

91、储蓄现金出纳应保管好（）、（）、（）及其他贵重物品，做好库房以及现金运送的安全保卫工作。答案：现金 外币 有价单证

92、储蓄所的备付金由（）核定，报（）批准备案。答案：信用社 县联社

93、储户到储蓄网点申请挂失时，应填写（），并提供（）及（）和存款的（）、（）、帐号、（）、挂失原因等情况。答案：挂失止付申请书 有效身份证明 复印件 户名 日期 金额

94、储蓄机构必须执行统一的（），不得擅自变动（）。答案：利率政策 利率

95、个人储蓄一次提取现金超过50万以上的，应请支取人提供（）及复印件，（）内部要逐笔登记，妥善保管有关资料。答案：有效身份证件 储蓄机构

96、备份磁盘要指定专人负责，入库保管备查，并注意防（）、（）、（）。答案：强磁干扰 防火 防潮

97、储蓄机构不得使用不正当手段吸收（）。答案：储蓄存款

98、人民法院有权对单位、个人存款进行（）、（）、（）。答案：查询 冻结 扣划

99、有权查询、冻结、扣划单位和个人存款的执法机关有（）、（）、（）。答案：人民法院 税务机关 海关

100、工商行政管理机关（）查询单位存款，（）查询个人存款。答案：有权 无权

101、会计要素包括：（）、（）、（）、（）、（）和（）六项。答案：资产 负债

所有者权益 收入 费用 利润

102、会计要素之间的恒等关系是：（）、（）。答案：资产＝负债＋所有者权益 利润＝收入一费用

103、农村信用社改革的总体要求：（）、（）、（）、（）、（）。答案：

明晰产权关系 强化约束机制 增强服务功能 国家适当扶持 地方政府负责 104、“三农”是指：（）、（）、（）、答案：农村 农业 农民

105、农村信用社的监督管理体制是：国家（）、加强监管，省级政府（）、落实责任，信用社（）、自担风险。答案：宏观调控 依法管理 自我约束

106、依法审慎经营规则包括：（）、（）、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、（）。

答案：风险管理 内部控制 资产流动性

107、中央银行票据是指中国人民银行向信用社定向发行，用以转换其（）和（）的债券。答案：不良贷款 历年挂账亏损

108、中央银行票据的发行到兑付，一般是（），最长可延长到（）。答案：两年 四年 109、中央银行票据给予兑付的条件要求：统一法人社的资本充足率要达到（）；农村合作银行的资本充足率要达到（），且按“一逾两呆”口径考核不良贷款较2002年12月末的降幅不低于（）。

答案：4％ 8％ 50％

110、任何单位和个人不得利用银行结算账户进行（）、（）、（）及其他违法犯罪活动。答案：偷逃税款 逃废债务 套取现金 111、（）是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。答案：一般存款账户

112、任何单位和个人不得（）、（）、及（）银行结算账户开户登记证。答案：伪造 变造 私自印制

113、财产管理主要是指对（）和低值易耗品的管理。答案：固定资产

114、活期存款结息日为每年（）。答案：6月30日

115、信用社的经营成本主要包括：（）（）、手续费支出、营业费用和其他营业支出。答案：利息支出 金融机构往来支出

116、会计档案保管期限分为（）和（）两种。答案：永久保管 定期保管

117、农村信用社财务状况主要包括（）、（）、（）、三要素。答案：资产 负债 所有者权益

118、利润率指标是利润总额与（）的比率。答案：全部营业收入

119、银行汇票金额起点为（）元。答案：500

120、汇款方式有（）、（）和（）三种。答案：电汇信汇票汇

121、对个人储蓄存款，信用社有权拒绝任何单位或者个人（）、（）、（），但法律另有规定的除外。

答案：查询冻结扣划

122、大额支付系统是（）为商业银行（含农村信用社）之间和商业银行与人民银行之间的 支付业务提供最终（）的系统。答案：中国人民银行 资金清算 123、吉林省农村信用社大额支付系统实行 “（）、（）”的原则。答案：统一管理 分级负责 124、县以下通汇机构操作员的设置：（）、（）、（）。答案：录入员 授权员 复核员 125、银行间同业拆借业务包括（）和（）

综合银行制论文 篇3

排名的数据来源于银行通过公开渠道披露的信息、与银行签订的数据交换协议及每季度银行反馈的动态问卷。其中，动态问卷的反馈信息中涵盖了各家银行的累计产品发行总量，研究组结合前两个渠道的数据，对产品发行规模进行了估计。2014年度，我国银行理财产品的发行规模继续保持稳步增长，共有347家商业银行发行了79051款理财产品，累计发行规模估计为100.5万亿元，较上年分别增长39.11%和78.10%，延续了往年的高增长态势。

1 银行理财产品发行能力

1.1 全国性商业银行

全国性商业银行中，银行理财产品发行能力排名前5的银行依次是交通银行、中国建设银行、中国银行、招商银行和兴业银行。

全国性商业银行共发行45768款银行理财产品，股份制商业银行发行数量最多，达26233款，其次是国有银行和外资银行，发行数量分别为18038款和1497款。国有银行平均发行3006款，其中中国建设银行发行数量最多，全年发行4689款；位列第2与第3的是交通银行和中国银行，分别发行4627款和4408款。股份制商业银行平均发行2186款，其中，民生银行发行数量最多，为3938款；其次是兴业银行，为3666款。2014年度共有12家外资银行发行了银行理财产品，平均发行数量为125款。

从投资类型来看，全国性商业银行理财产品主要为债券与货币市场类理财产品和组合投资类理财产品，发行数量分别为26032款与18974款，占比合计超过95%。

从发行规模看，全国性商业银行理财产品总体发行规模估测约96万亿元，其中，国有银行累计发行规模估测约63万亿元，占比超过65%；股份制商业银行累计发行规模估测约33万亿元。外资银行发行规模估测在2000亿～3000亿元之间。

1.2 区域性商业银行

区域性商业银行中，银行理财产品发行能力排名前10的银行依次是南京银行、北京银行、江苏银行、上海农商、包商银行、东莞银行、杭州银行、顺德农商、青岛银行和稠州商行。

区域性商业银行共发行33283款银行理财产品，城市商业银行发行数量最多，达24962款，与全国性商业银行相比，仅次于股份制商业银行。农村商业银行和农村信用社的发行数量分别为7852款和469款。

从投资类型来看，债券与货币市场类理财产品依然是区域性商业银行理财产品的主要投向类型，发行数量达20773款。

从发行规模来看，区域性商业银行总体发行规模估测约为4.5万亿元。其中，城市商业银行的估测发行规模在区域性商业银行中占比约为78%。

2 收益能力

2.1 全国性商业银行

全国性商业银行中，收益能力排名前5的银行依次是民生银行、交通银行、中国建设银行、兴业银行和中国银行。

全国性商业银行的发行产品中，共有43342款公布了预期收益率，各家银行产品EI值（到期收益率/同期限理论存款利率）的平均表现为2.2597。纳入排名的银行中，民生银行产品平均EI值为2.3099，在收益能力排名中位居首位，交通银行、中国建设银行分别位于收益能力排名榜第2位、第3位。

2.2 区域性商业银行

区域性商业银行中，收益能力排名前10的银行依次是东莞银行、南京银行、杭州银行、紫金农商、江苏银行、青岛银行、大连银行、包商银行、嘉兴银行和端州农商。

从产品平均EI值来看，表现较好的前10家区域性商业银行依次为东莞银行、嘉兴银行、紫金农商、端州农商、德州商行、大连银行、民泰商行、深圳农商、潍坊银行和湖北银行。这10家银行的产品平均EI值均高于2.53。

3 风险控制能力

3.1 全国性商业银行

2014年，全国性商业银行中，风控能力排名前5的银行依次是兴业银行、中国光大银行、中信银行、中国民生银行和中国银行。兴业银行2014年公布的实现了预期收益率的固定收益类产品数量达到3226款，远超其他银行，再加上该行在收益实现方面表现突出，因而在全国性商业银行中位列风控能力第一位。排名靠后的银行主要由于收益实现方面表现不佳，尽管这些银行发行产品数量都不低，但产品整体预期收益率的实现情况不佳拖累其风控能力的总分。

3.2 区域性商业银行

2014年，区域性商业银行中，风控能力排名前10的银行依次是江苏银行、东莞银行、青岛银行、北京银行、佛山顺德农村商业银行、南京银行、上海银行、上海农村商业银行、齐鲁银行和绍兴银行。

由于区域性商业银行中除了南京银行外，其余银行都没有在报告期间有结构性产品到期（或没有公布其到期收益率），再加上固定收益类产品几乎都能实现最高预期收益率，因此绝大部分银行的收益实现得分都接近满分。这使得区域性商业银行的风控能力集中体现在实现了到期收益率的固定收益类产品数量上，江苏银行、东莞银行、青岛银行、北京银行和顺德农商公布了到期收益率的固定收益类产品几乎都实现了预期收益率，因而表现名列前茅。

4 综合理财能力

4.1 全国性商业银行

2014年，全国性商业银行中，理财能力综合排名前5的银行依次是兴业银行、中国民生银行、招商银行、中国光大银行和华夏银行。

2014年度分类指标测度中，兴业银行的发行能力、收益能力及风险控制能力这3个单项能力排名均位居前5强，同时该行评估问卷得分也获得第2位的好名次，促使该行获得综合理财能力排行榜第1名。民生银行位居理财能力综合排名第2，主要得益于该行收益能力、风险控制能力和信息披露规范性表现较好，这3个单项排名均在前列。招商银行在此次综合理财能力排名中获得第3名，该行的发行能力、理财产品丰富性及信息披露规范性得分均在全国性银行的前5强之中。

全国性银行综合排名前10强依然是股份制商业银行占据绝大多数，其中有8家为股份制商业银行，2家为国有银行。国有银行得益于网点数量庞大，通常理财产品发行规模与其他类型银行相比占据绝对优势，但是其在产品收益定价水平、产品种类丰富程度及信息披露规范性等方面的表现普遍不及股份制商业银行甚至部分大型城商行，因此综合理财能力排名中股份制商业银行普遍表现较好。

4.2 区域性商业银行

2014年，区域性商业银行中，理财能力综合排名前10的银行依次是南京银行、江苏银行、北京银行、上海农村商业银行、青岛银行、齐鲁银行、珠海华润银行、包商银行、龙江银行和哈尔滨银行。

南京银行在除理财产品丰富性外的5个单项排名上均能保持前五位置，特别是发行能力、信息披露规范性以及评估问卷得分均获得第1名，使得该行能够位居区域性银行综合理财能力排名榜首。江苏银行位居综合排名第2，主要得益于该行各个单项排名均能保持前5位置。北京银行的理财产品丰富性均位居区域性银行第1，发行能力为第2位，风险控制能力为第3位，促使该行获得综合理财能力排名第3。

区域性商业银行理财能力综合排名靠后的银行中，农商行、农信社等农村金融机构的占比要高于城商行，可见整体上城商行的综合理财实力要强于农村金融机构。城商行通常在发行数量及发行规模上要高于农村金融机构，同时在资产配置方面能够获得更高收益的投资，此外对于产品的发行、运行、到期等各个阶段的信息披露也更为规范，因此城商行的发行能力、收益能力、信息披露规范性普遍强于农村金融机构。

收稿时间：2015-04-07

银行品牌的综合评判模型研究 篇4

一、相关概念

品牌是一个名称、属性、标识、符号或者设计, 是用以辨认一个或若干个营销者的产品和服务, 并使之同竞争对手的产品或服务区别开来。它是企业的重要资产，也是企业最为核心的无形要素；而服务质量是指服务商品的使用价值及其对消费者需求的满足程度的综合表现，两者在作为研究对象方面具有相似之处：都具有口碑效应，都需要一个积累的过程。只是品牌的积累过程更为突出，就像存续上百年的企业比刚成立的企业更具品牌优势；都具有无形性和异质性的特点；都是在服务过程中形成认知，得出结果，修正已有的感性认识。

对于提供服务为主的商业银行，品牌与服务质量就更是息息相关。因为客户对银行品牌的感知、认知是在他们接受服务的过程中实现的，他们对服务过程的质量评价的结果就直接影响到对银行品牌评价的结果。所以，服务就是品牌, 就是形象，它是银行综合竞争实力的体现。因此，银行的品牌建设就应以高质量的服务为根本, 以服务和品牌价值的传播为支点, 以赢取利润和顾客的满意为回报, 最终形成品牌效应。

基于这些相通之处，本文对已经发展成熟的服务质量研究方法（即SERVQUAL模型）进行改进，构建出定量研究模型，应用于银行品牌评价。

二、研究准备

（一）、问卷设计：

问卷设计以SERVQUAL模型为框架，根据品牌评价的特点，以其构成因素的分层取代原有模型的分层。本文是根据哈金森和柯金 (Hankison、Cowking, 1993）对品牌的定义，从以下六方面来研究品牌评价的：视觉形象、印象、可感知性、市场定位、附加价值和个性化；然后以客户的评语（很好、一般、较差）替代SERVQUAL模型的客户实际感受值，用偏好分值替换客户期望感受值，这样既可以实现客户在品牌实际与期望感受上的差距测量，又可以用所得数据确定指标在整个评价体系上的权重，实现问卷的简化。

（二）、理论基础：

模糊数学用于解决“A与非A”之间的模糊性问题。在对一个事物进行评价时，由于考虑因素很多，主体评判标准不同，评价结果往往处于模糊状态，此时就可以采用模糊数学的多层次综合评判方法来解决。

模糊多层次综合评判是应用模糊映射和模糊线性变化进行综合决策的数学工具。根据实际应用要求，输出一个明确的类别判定, 并以一定的隶属度来获得所需的结果。在整个的评价过程中, 由于评价指标体系的建立考虑了因素之间的主次关系, 因此需要通过各因素指标权重来保证指标的可比性。

1、模糊关系:

模糊集合A, B，以A和B的笛卡尔乘积为论域的一个模糊子集R, 其以隶属函数来表示，则R就是从集合A到B的一个模糊关系；

2、模糊矩阵的合成:

设论域模糊关系用矩阵表示, 同样地, 用模糊矩阵来表示，Q和R的合成S=Q·R用矩阵来表示；

3、评价指标:

从现有的西方服务品牌研究视角出发，将品牌的影响因素分成消费者外部和银行内部两类。进一步细分为：视觉形象、印象、可感知性（外部视角）；市场定位、附加价值、个性化（内部视角）。转化为数学语言：品牌评价因素集合X={视觉形象X1、视觉印象X2、可感知性X3、市场定位X4、附加价值X5、个性化X6}；其中除X2外，其余因素都可以细化；

4、评语集合：

Y=﹛很好, 一般, 较差﹜, 即:

5、权重集：

由各指标的重要性，设权重集

6、步骤：

先对Xi (i=1、2....6）做单因素综合评判，得评判结果Ci (i=1、2....6），后整理Ci (i=1、2....6）得关系矩阵L，最后用A与L做模糊关系合成，得最终评判结果C。

三、示例调研结果分析

假定对M银行的调研数据如表一所示（以100为调研基数，加权平均后）整理得到：

运用单层次综合评判方法, (即:权重集A1与关系集L1的模糊矩阵的合成) , 得到单层次综合评判结果C1为:同理有:则模糊关系矩阵为:, 再用多层次综合评判方法, 得最终评判结果:。

以为分界点，隶属度>0.4判定评价结果, 则M银行归属于“一般”。给三个评语赋值, , 当数值V越接近1, 说明品牌评价越高，越接近于-1，说明品牌越差，甚至于缺失品牌。此处V=0.247*1+0.477*0+0.274*（-1）=-0.029<0, 说明其品牌评价处于中下等水平，缺乏明显的品牌效应，需要加强建设。

当细看各因素时，仍以为分界点，则除个性化归属于“较差”行列之外，其余因素均归属于“一般”。以作为及格标准，M银行只有外部视觉印象达到一般水平，其余均处在行业平均水平之下。当结合实际情况，可能是M银行对于品牌建设的观念还停留在显著标志、名称或是广告的宣传等外部视觉上，缺乏从内部视角的建设。鉴于此，该银行在今后的品牌建设上，就应该强化内部管理，提高凝聚力、战斗力；注重培养银行员工的品牌意识；增强员工的竞争意识；从细微之处入手，打造优质、一流的服务，让客户的需求得到更好的满足。

四、总结

本文使用模糊多层次综合评判方法对银行品牌评价进行定量研究，并以示例给出具体操作过程。整个研究是从银行业的品牌与服务质量的联系点出发，修改SERVQUAL评价模型，得出适用于银行品牌评价的指标体系，最后才运用综合评判得结果。

对于文章中所运用的模糊评判方法，它是目前经常采用的处理非排中律的首选方法，也是今后在银行品牌研究上的一个发展趋势。但是这种研究方法往往建立在定性（例如：指标框架和问卷调查）基础之上，受主观因素的影响比较大，会在一定程度上削弱研究的客观性。特别是在评价因素的权重选取上，更是需要较好地剔除主观影响，所以可以考虑用层次分析法来确定权重集。

参考文献

[1]白朋飞.服务质量对品牌资产影响的研究, 中南财经政法大学出版社2006.

[2]曹文.建立中国银行业顾客满意度指标评价体系的构想, 杭州金融研修学院学报, 2003 (6) :

[3]程鸣, 吴作民.西方服务品牌研究评介, 外国经济与管理, 2006 (5)

[4]李萍、吕艳.商业银行服务质量模糊评价体系的构建.商场现代化, 2005

商业银行综合业务 篇5

一、实验内容：

1、掌握商业银行综合业务实验的内容及流程；

2、掌握商业银行综合业务操作（个人储蓄业务、对公会计业务）；

3、掌握商业银行综合业务办理流程；

4、掌握商业银行业务员的职责。

二、实验目的：

《商业银行综合业务实验课程》应用先进的计算机网络技术以及商业银行综合业务模拟系统，采用以总行为数据中心的集中式数据网络系统方式，把银行日常业务处理的流程和各个环节全部纳入计算机处理，形成覆盖银行管理全方位的科学体系，实现网络互联、信息共享、查询自如、方便快捷的电子化管理，实现 “以客户为中心、以市场为导向、以风险控制为核心、以量化分析为主” 的管理机制。我这次实验所采用的实验平台是“深圳智盛商业银行综合业务模拟系统”，该系统的最终目的是通过模拟的交易环境加强我们对现代商业银行理论知识的理解，训练我们的实际动手能力，满足专业课程的实验、实习及课程设计任务，为我们走向社会提供一个理论结合实际的实验环境，促使我们关注最新的商业银行信息技术，训练我们的实际操作能力，为学习金融专业的我们走向社会提供一个理论结合实际的实习环境。

三、实验意义

1、通过实验操作，我们可以将所学的银行理论知识与现代商业银行综合业务管理系统相结合，充分理解所学的银行理论知识与实际应用系统的联系。

2、培养我们分析问题和解决问题的能力。这个实验软件采用一个现代商业银行综合业务模拟教学环境，具有一定的超前性和开放性。为我们掌握金融业务的软件和硬件新产品的开发与研究提供实验环境。

3、让我们理解现代商业银行综合业务系统中采用的大会计、综合柜员制的帐务管理方式。这个软件采用的商业银行综合业务模拟系统允许我们扮演银行实际工作中的各种特定角色（如会计、储蓄、出纳、信贷、报表管理、综合查询等），通过联机交易分工，体验到银行的实际业务环境，从信息化的高度全面把握银行的业务流程，达到现代化商业银行从业人员应具备的高素质。核心会计即并账制，是将银行的会计核算过程从业务处理过程中提取出来，成为一个通用的会计核心，所有业务过程如储蓄、对公、代理业务等都围绕着一个会计核心来展开，将大会计系统转为总帐系统，将核算会计向管理会计过渡。面向综合柜员是通过在并账制的基础之上，对前台系统和综合业务系统的有机结合，在保留原有账务轧平方式的同时，逐步将柜面人员以面向账务为主改为面向业务为主的方式，提高业务的处理效率，并有利于新业务的开展。

4、让我们理解现代商业银行综合业务面向客户的管理体系。这个软件采用的商业银行综合业务模拟系统采用面向管理、服务、产品、客户和数据的全新概念设计，提出面向客户信息的设计方法，以客户信息文件为基础，构造客户信息管理子系统，这样银行就可以综合掌握客户状况，以便提供全面的客户追踪和决策分析手段。如资信评估、风险评估等。并为客户提供更好的服务手段，如一卡通、一本通、企业理财、个人理财等。

四、实验步骤：

1、个人储蓄业务

储蓄柜员初始操作（登录个人储蓄系统→修改密码和学号并增加尾箱→用尾箱登录）→储蓄柜员日初操作（凭证领用→重要空白凭证出库→现金出库→凭证综合查询→重要空白凭证查

询）→储蓄日常业务操作之个人储蓄业务（开普通客户和一卡通客户→为普通客户和一卡通客户开活期储蓄账户并进行存取款、销户操作→开整存整取账户、部分提前支取→开定活两便账户并销户→开零存整取账户、存款并销户→开存本取息账户、取息并销户→开通知存款账户、支取部分款项并销户→普通支票账户开户、预开户、存款、取款、结清、销户→开教育储蓄账户、存款、销户→一卡通、凭证、新旧系统凭证替换、挂失、解挂、新旧凭证对照新增）→日常业务操作之特殊业务（表内记账→表外记账→信息维护→账户维护→交易维护）→储蓄日常业务之代理业务（代理合同新建→代理批量管理→逐笔代收→批量托收）→日终处理（尾箱轧帐→凭证上缴→空白凭证入库）→报表

2、对公会计业务

对公柜员初始操作（登录对公会计系统→修改密码和学号并增加尾箱→用尾箱登录）→对公日初处理（总行领用下发凭证→支行领用凭证以及凭证现金出库）→日常业务操作之对公存贷（新开客户号并开立基本存款账户和定期存款账户→一般活期存款及临时存款→定期存款账户→贷款业务→汇票兑付）→日常业务操作之个人贷款（消费贷款→助学贷款）→日常业务操作之结算业务（辖内业务之现金通存管理→转账通存管理→现金通兑管理→转账通兑管理→同城业务之提出代付业务→提出代付退票→提出代收业务→提出代收退票→提入代付业务→提入代付退票→提入代收业务→提入代收退票→特约汇款业务之签发特约汇证→兑付特约汇款证→开出特约汇款证→记联行往帐→记联行来帐→特约汇款证汇差清算→取消特约汇款证清算）→特殊业务操作（通用记账→信息维护→内部账户维护→账户维护→交易维护→凭证管理→凭证管理→凭证挂失→支票管理）→对公日终处理（日终轧帐→凭证入库→现金入库→部门轧帐→报表打印）

五、实验体会：

我们学校非常注重培养应用型人才，作为金融专业的学生，商业银行综合业务实验课程让我们有机会学习银行内部的一般操作。因为尽管理论知识再深厚，也是不能与实践脱钩。我们绝对有必要在踏入社会之前培养自己的动手操作能力，为自己打下一定的基础。初步了解并掌握商业银行个人储蓄业务、对公会计业务的内容、流程及操作，有利于毕业后的我们以后能更加和谐的融入社会。

商业银行综合业务模拟系统涵盖了银行体系各项日常业务操作，总体上能够符合我们实验需求并有其独特的优势，不但表述了商业银行的业务流程，还体现了现代商业银行的管理体系，该系统在实验过程中涵盖了大量的专业理论知识，让我们能学以致用，在实验中消化业务，在业务中消化知识。大到业务，有业务说明，操作要求，流程说明等，小到要素，要素的输入格式，要素的具体要求等都有严格准确的说明。该系统还有强大的教学管理功能，在教学管理单元设置了操作简便的学生管理功能，安全可靠的成绩管理和综合评分体系，严谨准确的数据分析功能，实时有同步的实验管理功能以及全面的业务数据维护功能。

经过这个软件的操作、学习，我了解了银行业务运作的基本流程，掌握了前台、中台、后台的基本职能设置及分工协作，加深了对商业银行经营管理实践的认识，培养我们运用所学知识综合分析和解决实际问题的能力以及实际操作能力，使我们具有较高的业务素质，并且使理论结合实际，增强课程教学的实战效果，满足应用型人才培养要求。软件教程里还包含了银行关于客户经理的培训课程，我们知道了客户经理对银行的重要性，还有如果想成为出色的银行客户经理，就要有较强的公关能力和系统的营销策略，强烈的服务意识，能够积极调动商业银行的各项资源为客户提供全方位、一体化的服务。

此次的实验，让我们了解并体会到银行柜员的一些工作情况，基层工作相对比较枯燥，重复，还比较容易出现差错，但是如果是真心要从事这一方面工作，就要耐得住日复一日的循环往复。所谓，事无巨细，成功就是简单的事情重复做，如果加之耐心、细心、持之以恒，这样每一天的工作、每一个的流程细节能给我们带来不同的感受和体会，这才是真正地做好它，做懂它。我们在往后的工作中也应该力求做到理论联系实际，将知识应用到实践当中，用实践来检验真知；同时，要时刻锻炼自己的细心、耐心和恒心，要认真负责，切忌粗心大意，马虎了事，心浮气躁。

综合银行制论文 篇6

但不同银行客户使用的便捷性、友好程度和效率各不相同。

如何衡量一家银行电话服务好与差，无疑用户的感受最重要。近日，《投资者报》数据研究部以用户体验为出发点，从界面友好程度、接通速度和专业性三个方面进行考量，真实客观地以匿名的方式，调查和收集各家银行的电话银行相关指标数据。

最终从排名结果上来看，中等规模的股份制银行整体表现明显优于国有银行。民生银行的电话银行业务，整个行业来看表现最优，排名位居榜首。

通过对于民生银行相关数据的梳理来看，偏向于用户体验方面的指标，得分都会较高。民生电子银行部客户服务中心总经理崔宇程，在接受记者访问时提到了一个诀窍——感动客户。

接通速度最快

民生电话银行业务综合排名第一。在三类分项考量中，两项为行业第一，分别为接通速度和专业性。

对于接通速度和专业性方面，主要考量用户在拨通人工服务项目，到最终客服人员响应客户电话的时间，时间以短为优。

对于银行来讲，这意味着规范科学的流程与合理的安排而产生的效率最大化。

在考量的三个时间段中，民生银行的响应时间相差不大，均在10秒以內。而这一数据，行业的平均水平是50秒，甚至不少银行超过两分钟。

对于专业度的考量，《投资者报》设计是一系列问题，对于客服人员回答是否专业予以评价。

各银行相比较下，民生银行最专业。如咨询“基金和理财产品的区别”时，多数银行的客服人员仅以金额、期限的简单划分为核心回答客户，而民生银行不仅回答这些，同时还告诉客户产品的风险差别。从这一细节看出，民生银行的客服人员专业程度处于较高的级别。

但对于界面友好程度的考量，民生的挂失业务和人工服务在收听项目中，处于比较靠后的位置。

对此，《投资者报》记者采访了民生负责电话银行业务的总经理崔宇程。他说：“电话银行业务作为整个银行的枢纽，同样也是一项重要的交易平台，同网上银行一样，给用户多提供一种平台选择。在这个平台上，用户同样可以办理相关的金融业务。”

这一说法也预示，仅依靠人工不会是电话银行未来的出路，完善有效的电子自动系统，才可以在为用户提供服务上，提供最大化的支持。

响应时间缩短

对于客服人员响应时间来讲，这短短几分钟，决定了用户的感受，也体现了银行的效率。这一项对于很多银行来讲是个坎。一面是成本，一面是效率。

截至2010年11月底，民生银行电话银行业务量达到3045.2万通，其中人工呼入服务386.3万通，人工呼出服务570.1万通。电话渠道呼入接通率达到98.4%。

处理庞大的业务量，不仅仅需要人力资本的支出，更重要的是有效的管理方式。民生的客服人员团队，在整个行业内属于中等规模。这和银行规模本身有关系，另一个原因是控制成本的压力。

响应时间的缩短，是银行业内电话银行业务共同的瓶颈。做到了，就提高了一层服务能力，民生用了两到三年的时间。

“我们当时是把每个月的缩短时间都作为目标，这个月需要超过上个月，每个月都必须有所进步。而这不仅仅需要人力的投入、有效的监控体系，对于目标达成的细化，建立应急机制和科学的排班制度，都做到了才可以达成目标。”崔宇程介绍说。

投诉机制有效

《投资者报》记者在收集银行电话服务的数据过程中发现，各家银行客服的专业程度差异很大，这点从解决客户问题的主动性、回答问题术语的规范化，对于问题解答的专业性可以体现。

对于客服人员来讲，每天面对无数的来电，面对各式各样的问题和情况，苛求完美确实很难。

民生银行另辟蹊径，对于全体客服会有一套基础业务知识的服务，而各业务线下，会做专门的知识培训，不求全才，而求专才。

在拨通民生银行的人工服务专线就可以发现，业务线分类非常的清晰，不同的问题会有不同的客服人员来解答。对于自己不清楚的问题，客服人员会建议转到相应的人工服务，而这只需要等待几秒钟的时间。

除此之外，民生电话银行还有专门的投诉专线。

民生通过对投诉问题的分析整理，把常见投诉问题的解决方法设定为规则，在客服人员接到类似投诉问题时，就可以按照规则进行处理，这样就提高了投诉处理的效率。

跨国银行营销绩效的模糊综合评价 篇7

关键词：评价,财务分析,跨国营销

1. 模糊综合评价理论

模糊综合评价 (Fuzzy Comprehensive Evaluation) 是对受多种因素影响的事物做出全面评价的一种十分有效的多因素决策方法。如图4-2所示, 模糊综合评价的主要步骤为:确定层次结构;建立权重集;建立评价尺度集;确定模糊隶属度矩阵;综合评价;结果分析。

2. 模糊综合评价的应用

2.1 确定层次结构

根据跨国银行营销绩效评价指标构建各指标层级之间互相联结的四层递阶层次结构。

2.2 建立权重集

运用层次分析法, 首先评定一级指标占目标层权重, 接着评定二级指标占一级指标权重, 最后评价三级指标占二级指标权重, 得到如下结果。

根据上述权重可以得到跨国银行营销绩效评价指标体系权重总表4-9。

2.3 建立评价尺度集

将各个指标的评语分为四个等级, 以衡量被评价指标的表现情况, 设评价所确定的等级集合的评语集为V:

V={V1.V2.V3.V4.}={优, 良, 中, 差}。定性和定量指标的分数 (5, 4, 3, 2, 1) 分别对应等级 (很好, 较好, 一般, 较差, 差) , 依次类推。

2.4 确定模糊隶属度矩阵

先对单项指标进行评价, 定量指标首先正向化, 再无量纲化处理, 定性指标采用德尔菲法打分, 两者处理过程见附录3。为了使本文的分析更加客观和专业, 特邀请10位专家对各指标进行隶属度判断, 其中包括香港金融管理局专家1名, 中国人民银行专家2名, 江西银监局专家2名, 花旗银行上海市分行工作人员1名, 渣打银行南昌市分行工作人员1名, 中国建设银行南昌市支行工作人员1名, 以及江西财经大学金融专业硕士两名, 评价由邮件问卷形式获得结果。

3. 结果分析

3.1 花旗集团结果分析

通过模糊综合评价, 我们分析出花旗集团商业银行业务营销绩效的综合水平为“中”, 为什么处于“中”的水平?我们可以在二级模糊综合评价中发现原因:财务层面绩效为“差”, 顾客层面绩效为“良”, 营销流程方面绩效为“中”, 营销员工学习与成长层面绩效为“中”。通过一级模糊综合评价的结果, 我们可以进一步分析上述四个层面得分的原因。

财务方面:金融危机中, 2008年, 花旗集团遭受巨大亏损, 净利润为负276.84亿美元, 同比减少886.10%;其中, 零售银行业务和机构客户业务亏损巨大, 净利润分别为负122.80亿美元、和负201.17亿美元, 其他的业务实现的利润同比也大幅下降。另外, 截至2008年末, 信用风险导致不良贷款率上升2.06%至3.21%, 然而由于政府和投资者注资, 其资本充足率达到了15.70%, 远高于巴塞尔协议要求的8%, 这使得其在营销安全方面评价为“优”。

相对于财务, 非财务方面表现稍好。顾客层面:全球知名度很高;产品质量和服务水平仍处于一流水平, 因此既存顾客的满意度为“中”;但是金融危机的影响在一定程度上影响了顾客忠诚度和新客户总数;市场份额仍然较大, 品牌价值处于“优”的水平。

3.2 中国工商银行结果分析

中国工商银行2008年的营销绩效水平为“中”。其中, 财务层面绩效为“优”, 顾客层面绩效为“中”, 营销流程方面绩效为“中”, 营销员工学习与成长层面绩效为“良”。通过三级模糊综合评价的结果, 我们可以进一步分析上述四个层面得分的原因。

财务方面:2008年, 得益于中国GDP增长9%, 国家政策支持, 以及自身调整结构, 控制风险和创新发展, 中国工商银行取得了很好的财务成绩。盈利水平一流, 平均资产回报率和平均资本回报率分别为1.21%, 19.36%。发展水平为良, 税后利润163.62亿美元, 同比增长35.6%;其中, 利息净收入384.86亿美元, 增长17.2%, 非利息收入68.36亿美元, 增长50.3%;不良贷款率下降0.45%, 达到2.29%;资本充足率达到13.06%。

相对于财务方面, 非财务方面表现平平。顾客层面:全球知名度为仍不及花旗集团等大型金融机构, 处于“良”的水平;顾客满意度、顾客忠诚和新客户总数在国内不及股份制银行, 与国际一流银行比更是一般;相对顾客满意度、市场份额处于“中”的水平, 品牌价值由于其市值等的影响评级为“优”。

由此可见, 本文中设计的跨国银行营销绩效评价体系, 能够较为全面、合理地评价跨国银行营销绩效, 同时, 模糊综合评价方法不仅可以对跨国银行的营销绩效进行评价, 而且还可以找出具体的原因, 分析自身的优势与劣势, 为进一步提高跨国银行的营销绩效指明方向。

参考文献

[1]吕丽霞.我国商业银行营销绩效评价指标体系研究[D].广西大学, 2006.

[2]萨缪尔森.经济学 (第十二版) [M].北京:中国发展出版社, 1992.

银行综合经营风险管理问题初探 篇8

关键词：银行,综合经营,风险管理

随着国内外金融环境的不断变化以及国内经济体制改革的逐渐深入, 国内银行的经营环境发生了巨大的变化。从目前的情况来看, 在开展综合经营业务的过程中, 大多数的银行都面临着如何降低经营过程中累计的风险, 以及如何应对不断变化及涌现出的新的风险形式。由于综合经营所面对的风险具有明显的复杂性特征, 其受到得影响因素更加多, 风险的传递更加迅速, 风险的影响面也更广, 造成的后果也更加严重。而我国银行由于长期处于分业经营的状态, 对进行风险管理的意识较为淡薄, 进行风险管理的经验也过少。因此, 为了在银行业务对外开放的环境下确保竞争力, 研究银行综合经营风险管理的措施和方法, 构建一个全面的风险管理体系具有重要的意义。

一、我国银行综合经营风险所存在的风险分析

下面主要从金融控股公司子公司和金融控股公司集团两个层面来探讨银行综合经营所面临的风险。

(一) 金融控股公司子公司存在的风险

(1) 信用风险。这里所提到的信用风险不再是传统的当实际违约发生时产生的信用损失, 随着现代金融环境及风险环境的变化, 风险管理技术的发展, 信用风险具有了新的性质与特点。特别是现代的金融手段更加灵活和多变, 风险计量的手段更加精确, 现代意义上的信用风险应该是指由交易对手直接违约以及由于交易对手违约的一种可能性而给整个投资结构所带来的损失的风险。从这一点来看, 现代的信用风险所包含的范围更加广泛, 给经营带来的冲击更加大。

(2) 市场风险。它是金融行业中最常见的风险之一, 主要是指由于市场变量的变动而造成的风险。它主要包括:利率风险、汇率风险、流动风险以及价格风险。随着国内银行体制改革的不断深入, 国内利率的市场化、金融创新及综合经营的不断发展, 国内商业银行将更多的涉足诸如有价证券、外汇、黄金以及衍生产品的交易等, 创新业务将成为弥补传统业务的主流。而这些衍生产品的交易更加容易受到市场环境变化的影响, 市场风险的影响范围将进一步扩大。

(3) 操作风险。操作风险是银行面对的一个重要风险, 受到的重视程度也不断加深。新的巴塞尔协议认为:银行应该为抵御操作风险而导致的损失安排资本, 同时将资本的约束范围拓展到了信用风险、市场风险、操作风险等, 明确地指出要将操作风险纳入到资本监管的范围内。

(二) 金融控股公司集团存在的风险

金融控股公司集团存在的风险较多, 包括有内部交易风险、利益冲突风险、透明度降低造成的风险、内部管理风险、道德风险以及法律和制度风险等。下面主要对内部交易风险以及内部管理风险进行一定的分析。

(1) 内部交易风险。金融控股公司的内部交易主要是指公司集团内部被监管的实体直接或者间接的依附于集团内部的其他的实体, 以此来进行包括契约性或者非契约性的、支付性或者非支付性的所有交易行为。通常而言, 它包括有:交易性运营、集团内部短期性的管理以及实体间的资产购买和出售等。集团内部关联性的交易随着金融市场实践的发展而发展, 在获取协同效应和范围经济的同时, 可能导致风险的集中和金融市场的危害。

(2) 内部管理风险。集团公司内部机构的种类繁多, 集团公司对各个机构的内部管理容易出现失控的现象。同时, 各个子公司内部往往会根据自身特点的不同制定不同的风险控制措施, 这直接导致内部管理风险趋于多样化。

二、我国银行综合经营全面风险管理体系的构建

(1) 风险管理模式的选择。由于金融控股公司的风险管理所受到的影响较多, 因此风险管理的模式也具有多样性。它主要受到公司所在地区的法律、金融制度、相应的监管措施以及公司自身开展的业务特点、发展背景等具有较为密切的关系。金融控股公司综合业务经营的风险管理体系从本质上来讲是公司内部管理体制的一个重要部分。金融控股公司是由几个在法律意义上具有独立经营资格, 而在产权上属于一个共同的控股母公司组合而成的金融集团。公司的内部管理体制的建立, 从某个角度来讲是以母公司为主体构成的集团管理体制。

(2) 风险管理制度的建设。风险管理制度的建设主要包括管理政策与程序、风险限额的制定、风险管理信息系统的建设以及风险的度量等。在制定风险管理政策时要从集团控股公司及子公司两个层面来制定相关的管理政策和执行程序。制定风险限额主要是要对关键的风险指标设置一定的限额, 然后以此作为根据对所开展的业务进行监测和控制。而风险管理信息系统的建设是风险管理人员及时的发现风险、度量风险、掌握风险并最终对风险进行管理的一个根本保证。然后以此作为基础, 对各种风险进行度量和筛选, 最终对风险进行定性的识别和管理。

三、结语

银行综合经营风险管理由于影响因素颇多, 是一门较为复杂的金融管理分支。在构建全面的风险管理体系时还包括公司治理结构的完善及内部控制制度的建设等, 这些方面还有待进一步的研究。

参考文献

[1]陈建超.银行综合经营风险管理研究[D].西南财经大学, 2008—05.

[2]康华平.金融控股公司风险控制研究[J].中国经济出版社, 2004.

综合银行制论文 篇9

目前,中国银行的项目评价主要采用风险等级评定法,但在具体操作过程中,存在指标过于主观化的问题,不管是主观指标还是客观指标,都采取单纯的专家打分法,有点过于粗略,无法客观反映贷款项目的真实风险,不利于银行做出科学的贷款决策。文献[2]采用层次分析法进行银行贷款风险分类评价,没有考虑到专家评价的主观性。文献[3~5]运用了模糊综合评价法识别风险。本文对风险评价指标之间存在不同程的相关性以及信息重叠的可能性,采用主成分分析的方法进行降维处理,进而降低了实际计算的工作量。另外,本文针对贷款风险评价的模糊性,运用模糊综合评价理论对项目贷款进行的风险评价。

一、银行信贷风险及分类

风险是指由不确定性因素所引起损失产生的可能性。商业银行的信贷风险,是商业银行在经营过程中,由于不确定性因素使借款人不能按合同规定偿还银行贷款本息,导致信贷资产预期收入遭受损失的可能性。银行信贷风险管理是指银行通过对信贷风险的识别,选择相应的手段,以最小的支出获取最大安全效果的过程。

贷款风险分类指银行综合所获得的各种信息,并运用最佳判断,根据贷款风险程度对贷款质量作出论证。对贷款风险分类的标准,目前国际上没有贷款分类标准,也没有权威的准则和指导方针。中国人民银行在比较研究各国在信贷资产分类方面做法的基础上,要求商业银行按风险程度将贷款划分为五类,即正常、关注、次级、可疑、损失。(1)正常贷款:借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还;(2)关注贷款:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。虽然借款人目前偿还贷款本息没有问题,但是存在潜在的缺陷,继续存在下去将会影响贷款的偿还;(3)次级贷款:借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常经营收人无法保证足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失;(4)可疑贷款:借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失。贷款已经肯定要发生损失,只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理或未决诉讼等待定因素,损失金额不能确定。(5)损失贷款:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,贷款本息仍然无法收回,或只能收回极少部分。

二、银行项目贷款风险评价指标评价体系

文献[6]从银行(债权人)角度出发,将贷款的风险主要分为三类:财务风险、经营风险和道德风险。本文依据评价的科学性、可比性、综合性和层次性的原则,基于中国现有的银行项目贷款风险等级的评价指标,力求全面系统地反映真实的风险内涵。本文基于层次分析法的思想,首先确定目标层,即银行项目贷款风险等级评价体系。然后确定准则层,项目管理者素质、项目概况、项目财务评价、项目获利能力、社会效益、银行自身素质6个指标。具体方案层指标(见下页图1)。

三、银行贷款风险评价模型构建

(一)主成分分析法介绍

主成分分析(principle component analysis)是将多个指标转化为一个或少数几个互不相关的综合指标一种多元统计分析方法,它的核心思想是降维,通过把具有相关关系的多个因子转化为一组相互独立的少数几个综合因子,把各原始指标因子中重叠的信息去掉,在不改变原始数据所提供的信息的基础上更集中、更典型地显示出研究对象的本质特征。由于传统的主成分分析法没有考虑原始变量之间可能存在着一种非线性关系,所以在本文引入了对数化法对指标进行无量纲化,即对原始数据矩阵进行对数化处理。主成分分析的步骤如下:

1.原始数据矩阵的构建

设有n个被评价对象,每个对象由p个指标x1,x2,…,xP来描述。则得到原始数据矩阵:

2.将原始数据标准化

引入了对数化法对指标进行无量纲化。即对原始数据矩阵进行对数化处理:

为了使各种评价指标具有可比性,采用如下公式(标准差标准化方法),对原始数据进行标准化处理。

其中,yj和sj2分别是第j个指标的样本均值和样本方差,且

采用极值标准化公式把标准化数据压缩到[0,1]区间,,其中,xj*max和xj*min分别是标准化数据中的最大和最小值。

3.计算相关关系矩阵

由上一步得标准化数据矩阵X′=(x′ij),计算原始指标的

与xj指标因子的相关系数,且

4.求解相关矩阵的特征根和特征向量

相关矩阵R作正交变换得对角矩阵,即存在正交矩阵Q,使得

其中,λ1,λ2,…,λP为R的p个特征根,设λ1≥λ2≥…≥λP对应的特征向量为aj=(a1j,a2j,…,apj)j=1,2,…,p

特征向量aj是主成分Yj的原始指标(标准化)的组合系数,即

5.计算方差贡献率和累计方差贡献率

第j个主成分Yj的贡献率为:

累计方差贡献率是表示前个主成分所提取的原始数据信息量的比重,

6.提取主成分

在已确定的全部p个主成分中合理选择前r个来实现最终的评价分析。实际应用中,确定r的值通常要使G(r)达到70%~85%以上为原则。

(二)模糊综合评价

1.评价因子和模型库的确定

银行贷款风险等级的标准模型库定义为U={A1,A2,A3,A4,A5},风险评价指标集为X={x1,x2,…,xn}。各评价因子的标准值(见表1)。

2.隶属度计算

根据实际情况,隶属函数按照指派方法确定,选择梯形分布。A1、A2~A4、A5的隶属函数分别为:

3.根据隶属函数得出模糊评价矩阵B

4.计算各指标的权重V={v1,v2,…,vn}

5.综合评价

进行模糊矩阵合成运算,项目贷款的风险评价。由公式C=V·B计算出总体评价隶属度。根据最大隶属度原则可判断风险等级。

(三)实证分析

本文以石家庄市某银行项目贷款作为样本,该项目为房地产开发建设,投资额巨大。风险也极高,因此,必然要对该建设项目进行科学的风险评估。

首先对指标进行主成分分析,对通过计算样品的相关系数矩阵出发进行主成分分析,按照提取主成分的个数一般要求其累计方差贡献超过80%的原则,提取前4个主成分(见表2)。

用主成分载荷矩阵中的数据除以主成分相对应的特征值开平方根便得到主成分中每个指标所对应的系数,具体数值(见表3),由于篇幅有限,只写出了第一个主成分的表达式。

Y1=0.0807X1-0.3907X2+0.1391X3+0.2301X4-0.0673X5+0.0152X6-0.0191X7+0.2357X8+0.4632X9+0.5794X10+0.2720X11+0.3208X12+0.5058X13+0.2198X14+0.1449X15+0.2510X16+0.1950X17-0.0426X18-0.0002X19+0.0686X20-0.2084X21-0.1163X22+0.010X23

在第一在主成分中,累计债务覆盖率、项目债务偿还率、总债务比率等指标,其权重均在0.4以上,可视为债务因素;在第二主成分中,内部收益率、现金流量的充足情况、利润总额、净资产收益率、销售利润率等指标,其权重均在0.4以上,可视为收益因素;在第三主成分中,学历、信誉、管理能力、销售能力、银行信贷文化等指标所占比重较大,各指标权重均在0.4以上,可视为能力因素;在第四主成分中,项目的建设条件、先进适用性、市场的前景、公共关系评价、增加就业情况、对环境的影响等指标权重较大,可视为外部因素。

运用上述模型进行模糊综合评价,根据各主成分的总贡献率,可以确定4个主成分的权重。V={0.329,0.280,0.228,0.150},采用专家评分法确定指标值,计算4个主成分的得分,并代替原始样本数据用于模糊评价,因子得分值(见表3)。

根据上述模型中的隶属函数得出模糊评价矩阵B。

根据最大隶属度原则,该大型水利水电项目贷款的风险等级为:关注贷款,与实际状况基本一致。从各主成分得分可以看出,该项目的外部风险较大,因此,建议银行规范贷款行为,正确评价项目的市场前景,并积极关注产业项目的发展走势。

四、结论

1.本文使用主成分分析方法消除各指标间的相关影响,有助于对评价对象的正确认识,而且在合成时,可直接采用线性加权,非常方便。在本例中就是由23个指标合成为4个主成分,并根据主成分分析中的特征值来确定各指标的权重,直接应用于模糊评价模型。

2.本文运用的模糊综合评价方法是定性与定量相结合、专家经验与科学计算互为补充的系统分析方法。用该方法评定出的银行项目贷款风险,有利于银行作出客观科学的信贷决策。

3.本文基于主成分分析法和模糊综合评价法对商业银行进行风险评价,实证显示该方法与实际状况基本一致,由于目前国际上没有贷款分类标准和评分标准,因此,无法获取更充分的数据。希望本文提出的模型能够对商业银行进行风险评价、降低贷款风险提供帮助。

参考文献

[1]中国银行业监督管理委员会.2007年商业银行不良贷款情况表[EB/OL].http://www.cbrc.gov.cn/.

[2]姜灵敏.基于AHP的商业银行贷款风险分类评价模型[J].科技管理研究,2005,(9):178-181.

[3]刘晓星,何建敏.银行项目贷款风险等级的模糊综合评价[J].研究管理,2003,(6):49-54.

[4]蔡明瑞,黄志强.模糊综合评价法在银行贷款风险分类中的应用[J].合作经济与科技,2004,(12):23-24.

[5]聂名华,颜晓晖.境外直接投资风险识别及其模糊综合评价[J].中南财经政法大学学报,2007,(2):86-90.

综合银行制论文 篇10

根据协议, 双方将在信用增级、资产管理、信用评级、资金融通、过桥融资、证券、信托、融资租赁、不良资产交易和处置, 以及双方为维护客户关系所开展的其他业务方面加强合作。

广发银行行长利明献在现场表示, 此次签约有利于广发银行在信用增信、资产管理等创新领域的业务开展, 有利于提升广发银行的品牌形象, 加快实现广发行“建设一流商业银行”的战略目标。

“东方与广发银行有着很强的业务互补性, 双方加强战略合作空间巨大、商机无限, 双方将共同为客户提供银行、保险、证券、信托、租赁、评级等全方位的综合金融服务。”东方公司总裁张子艾对此认为。

综合银行制论文 篇11

据普益财富最新发布的《银行理财能力排名报告》显示，2014年1季度，招商银行（简称招行）理财综合能力排名第32位，在所有上市银行中位列队尾。

值得一提的是，在《普益标准？银行理财能力排名报告》（2012年）中，招行理财综合能力还排名第一，到了2013年的普益报告，招行理财综合能力就已经跌出前十。如今更是排名三十开外，多项指标位列16家上市银行队尾。变脸如此之快，不能不让投资人对招行理财产品充满疑虑。

不过，这一数据显然并没有得到招行的认可，面对《投资者报》的采访，招行回复称，“招行理财业务近年来发展势头良好，理财产品管理余额由2011年末的约2500亿元快速增长至目前的1万亿元左右，客观上反映出市场及客户对招行理财产品及业务的信赖及欢迎程度。”

招行理财收益能力

倒数第十二名

普益报告显示，在纳入统计的110家银行中，招行理财产品收益能力排名倒数第十二名。这一名次正好与招行理财产品发行能力排名前十二名形成对称。

为什么发行能力那么强而收益能力又那么弱？对此招行称：“由于招行并未在公共平台上公开所有到期的结构化理财产品收益率信息，相关机构的样本数据可能并不完备，在一定程度上导致了研究结果的偏误；同时，研究报告采用的保本型理财产品发行数量等评价指标并不全面，无法合理反映招行理财产品的风控能力。”

无独有偶，此前《投资者报》记者查阅Wind数据，发现Wind数据也只显示了招行一季度28只理财产品的实际收益率数据。作为一家上市银行，既然声称100%实现预期收益，那为何不在公共平台上公开所有到期的结构化理财产品收益率信息呢？这一问题，记者不止一次询问过招行，但一直没有得到有说服力的解释。

招行理财风险控制能力

排名后1/2

普益报告还显示，在纳入统计的110家银行中，招行理财产品风险控制能力得分为21.44分，排第64名，排名为后1/2，同样在16家上市银行中倒数第一。

“在风控能力和风险控制措施方面，招行对于理财业务的运作一贯采用稳健经营理念，严格遵循监管要求，规范执行项目准入和产品发行规定，不断完善对信用风险、流动性风险、操作风险和市场风险的管理。在产品设计上，招行理财产品采用‘鲨鱼鳍’等创新结构，最大程度地控制客户本金损失风险，同时为客户争取最大潜在收益。”招行相关负责人告诉《投资者报》记者。

综合银行制论文 篇12

商业银行的信息不透明和由此引致的相关研究数据的难以获得是开展实证研究的主要障碍, 而我国商业银行数据披露相对较少使这一问题更为突出。不过近年来商业银行信息披露现状有了很大的改观并为相关研究提供了可能。基于此, 本文将收集到的国内股份制商业银行中上市银行年报作为数据来源对我国股份制商业银行公司治理情况及其绩效进行实证分析。本文采用的样本银行共为14家, 其中包括11家全国性股份制商业银行和3家城市商业银行。从年报的时间跨度上看, 由于有部分商业银行公司治理情况披露时间比较晚, 鉴于数据的可比性, 所以本文将样本的时间跨度确定为2006～2011年。由此, 最终筛选出2006～2011年14家股份制商业银行78份年报作为研究的数据来源。

二、变量选择与定义

本文将从股权结构、董事会、监事会、高级管理层薪酬4个方面对我国股份制商业银行公司治理绩效的影响进行实证分析。本文选取了综合反映股份制商业银行安全性、盈利性和流动性的综合业绩得分AN作为被解释变量;对于解释变量的选取, 股权结构选用了第一大股东持股比例S1、第一大股东控股能力HC和前5大股东持股比例SR53个指标来考察股权集中度和控股股东对商业银行绩效的影响;对于董事会, 则选取了董事会规模SBD、董事会会议次数DB和独立董事比例TB3个指标分别考察董事会的规模、结构、行为对商业银行绩效的影响;对于监事会, 本文主要选取监事会会议次数TS考察其对商业银行绩效的影响。对于高管薪酬PS采用了高管人员平均薪酬来考察薪酬激励对商业银行绩效的影响。

本文研究的目的是考察公司治理结构对银行绩效的影响, 所以选择AN为被解释变量, S1、HC、SR5、SBD、DB、TD、TS、PS为解释变量, 经过F检验和Hausman检验, 在随机效应模型中选取了以下具有代表性的5个方程:

利用整理过的样本数据, 根据上述模型分别通过Stata软件进行回归, 结果如表所示:

注:本表括号中数字为稳健标准差, *代表通过了回归系数在10%的显著性水平下显著, **代表回归系数在5%的显著性水平下显著, ***代表回归系数在1%的显著性水平下显著, 最后1行为检验回归方程拟合优度的可决系数R2。

三、回归结果分析

(一) 股权结构与银行经营绩效的影响

S1通过了一个方程的检验, 且S1回归系数小于0, 说明第一大股东持股比列与银行绩效呈现负相关, 这说明股权集中对银行绩效产生了一定的负面影响, HC3个方程式中有一个通过了10%的显著性水平检验, 且回归系数大于0, 这说明大股东控股能力对银行绩效产生了一定的积极影响, 原因可能是当大股东的控股能力越强的时候, 越有足够强的能力严密监督管理者, 以防止他们做出对股东不利的行为。另外大股东为了得到更高的回报, 更愿意直接监督公司的运营状况, 会更加注重投入资本的创值能力。

回归结果中3个含有SR5的回归式中, 其中2个回归系数通过了10%的显著性水平检验, 说明股权集中度对我国商业银行经营绩效有重要影响, SR5和S1解释变量的回归都系数均小于0, 说明它们与银行绩效呈现负相关, 即股权越集中, 银行的经营绩效越差。

(二) 董事会与银行经营绩效的关系

回归结果中3个含有SBD的回归式中有2个通过了5%的显著性水平检验, 另一个通过了10%的显著性水平检验, 并且回归系数均为正。说明董事会规模这一变量对银行绩效产生了显著的积极影响。这说明随着商业银行公司治理的不断完善, 在政府行政干预减少, 产权关系逐渐明晰的基础上, 董事会在银行经营过程中的重要性不断加强, 并对银行绩效产生正向影响。

回归结果中3个含有DB的回归式没有一个通过显著性水平检验, 说明独立董事的设立尚未对银行的绩效产生明显影响, 这可能与银行引进独立董事制度的时间较短有关, 进一步表明独立董事制度有待于进一步完善。

回归结果中含有TD的回归式都没有通过显著性水平检验, 以此说明了董事会会议次数没有对我国股份制商业银行的绩效产生太大影响。这也从另一个方面反映了我国银行董事会会议效率低下, 董事会成员可能并不了解银行具体的经营状况, 董事会会议多数情况下也是例行举手表决, 显然, 董事会会议次数的多少并不能提高董事会运作的效率, 也就不能银行经营绩效产生显著影响。

(三) 监事会与银行经营绩效的关系

回归结果中3个含有TS的回归式都没有通过显著性水平检验, 基本上也说明了监事会会议次数对银行绩效同样也没有大的影响。原因可能也是因为监事会会议次数的增加并不能够提高监事会的功能。监事会的会议次数并不能反映监事会功能的强弱, 因此要发挥监事会应有的治理作用, 关键在于完善监事会的运行机制。

(四) 高管薪酬激励与银行经营绩效的关系

回归结果中3个含有PS的回归式中有1个通过了显著水平5%的显著性检验, 2个通过了显著水平1%的显著性检验。这反映高管薪酬对银行综合绩效产生了比较显著的影响, 且回归系数均小于0, 说明这种影响是负面的。高管薪酬对银行绩效产生了明显的负面影响—这一实证结果与之前许多学者的研究结论有很大的不同, 之前对于薪酬与银行绩效关系的研究结论大多为要么是明显的正相关, 要么是影响不大。出现负相关的结论, 原因有可能是与高管年薪主要是与反映盈利水平的业绩指标挂钩, 而本文被解释变量是由安全性、盈利性和流动性指标所决定综合绩效有关, 当然也有可能是我国以年薪为主的薪酬激励制度本身存在制度缺陷导致, 从而出现绩效好的银行高管拿着低的年薪, 而绩效低的银行高管反而拿着高年薪情况。不管原因是怎样的, 这一结论都值得我们在以后的研究中去做进一步去分析和讨论。

四、结论

本文在78份股份制商业银行年报数据的基础上, 利用体系方法对商业银行经营绩效进行了计算, 得出了78个样本的综合业绩得分, 然后将其与相应的公司治理结构进行了回归分析, 分析结果表明:第一大股东持股比例和前五大股东持股比例对银行绩效有负面的影响, 股权越集中, 越打击管理者的积极性, 银行的经营绩效越差, 且第一大股东控股能力越强在一定程度上有利于银行经营绩效的提高;从制衡机制来看, 董事会规模对银行绩效产生了显著正向影响, 而独立董事、董事会会议次数以及监事会会议次数对银行绩效影响不明显:从激励机制看, 银行高管人员的薪酬激励对银行绩效产生明显负向影响。需要特别说明的是, 本文尽力搜集我国股份制商业银行的数据样本, 但样本空间显然仍偏小, 本文上述结论有待于进一步验证。

摘要：商业银行公司治理上是我国银行业改革的核心, 本文对商业银行公司治理进行研究, 不仅有助于加深对我国股份制商业银行公司治理现状和问题的了解, 也可以为完善商业银行公司治理机制提供有益的借鉴。