商业银行综合经营分析

2024-06-11

商业银行综合经营分析（精选10篇）

商业银行综合经营分析篇1

摘要：目前银行业内逐渐提倡综合经营, 有学者建议采用金融控股集团模式实现银行业综合经营。本文主要结合我国商业银行实行综合经营的动力以及自身发展要求等因素对其可行性进行分析。商业银行金融控股集团化的自身条件是银行业总资产占全国金融资产总额90%以上, 银行业在我国金融业处于主导地位, 所以要全方位改善我国商业银行的经营状况。

关键词：商业银行,发展,因素,分析

进入新世纪, 伴随着国际间的经济与文化交流的不断融合, 金融业也呈现出了多元化、国际化的发展趋势。在这一过程中, 越来越多的国家也开始被纳入到经济全球化的体系中来。对这一情况而言, 既存在着有利的一面, 也存在着一定的挑战。因此, 在自身的发展过程中要充分认清这一现状, 只有这样才能在发展过程中赢得有利于自身发展的环境。本文主要从我国商业银行的现状进行分析论证, 重点介绍了促进我国商业银行发展的几个因素。

一、我国商业银行实行综合经营的动力

就我国商业银行的综合经营而言, 主要是针对银行经营中分业而讲的, 实际上商业银行的综合经营主要是指银行内部的分工和协作关系。这种综合不但涉及到了商业银行的经营层面, 而且还涉及到了商业银行的管理层面上。就经营层面而言, 主要是指商业银行在分业经营和综合经营上存在的问题, 这是商业银行业经营模式的核心环节;而就管理层面而言, 所指的主要是商业银行对监管体制的一种选择, 这其中既包括分业监管又包括统一监管两个方面的问题。就目前我国商业银行的竞争力来看, 还存在着很多问题值得我们去思考, 突出的表现在这些银行不仅在国际银行市场中无法与外资银行相抗衡, 甚至在国内市场上也难以抵挡外资银行所带来的冲击和竞争压力。

(一) 应对国内其他商业银行机构的竞争

第一, 就商业银行负债方面的业务来看, 伴随着商业银行市场的不断拓宽, 与之相伴随的银行产品也必定呈现出多样化的趋势, 投资方式也会变得日益多元化。与此同时, 更多符合不同投资群体的投资方式也会被逐渐开发出来, 这些方式的出现纷纷吸引了居民的储蓄存款, 随着这些机构的发展所带来的直接的后果就是造成银行资金来源、利差基数的快速下降, 与此相伴随的通过银行利差所获得的收入也会降低下来, 继而银行盈利形式进一步恶化。为了有效解决这一现状, 商业银行必须要进一步提升自身的经营能力和结构模式来提高自身生存和发展的能力。

第二个方面则是从资产的业务方面来谈的。伴随着资产多元化与证劵化的需要, 原有的银行资产业务也会受到来自其他行业竞争的压力, 住房消费贷款业务便是其中的一个典型例子。同时, 伴随着我国证券市场的迅猛发展, 有效地拉动了股票市场规模和业务能力的扩大, 随之而来的便是为其他的非商业银行和大公司提供更加便捷、高效的筹资方式, 这就在一定程度上削弱了银行原有的市场和融资成本的优势。虽然无论是现在还是在将来的一段时间内, 银行在融资方面仍然会占据着主导地位。但是随着资本市场中商业银行的不断发展, 这也将进一步削弱了银行原来所占有的垄断地位和在融资成本上的比较优势。

最后一个方面则是从表外业务来看, 表外业务主要是指商业银行按照目前通行的一种会计准则所实行的一种计算方式。这一活动主要包括商业银行衍生工具、贷款承诺、担保、咨询、投资银行业务及信托、结算等多项内容, 尽管这种活动不会影响到资产负债总额, 但是却对银行当期的损益有着一定的影响。随着我国银行改革的不断深入与完善, 各大银行都在不同程度上提升自身的服务质量与业务能力, 来提高自身的竞争能力。同时为了与国际金融市场接轨, 我国也逐渐开始实施通用的巴塞尔协议的做法。这就会在一定程度上使表外业务的发展逐渐模糊银行业务和证券业务的界限, 从而使分业经营与综合经营之间的藩篱被逐步拆除。

(二) 国有商业银行自身发展的要求

事实证明, 商业银行要想实现资金的正常运行必须要满足安全性、流动性和盈利性三个基本条件。这三个条件之间既有对立的一面, 又有统一的一面, 它们之间的矛盾在无形之中便增加了银行资产负债管理的难度。而在安全性、流动性的要求下, 追求资产盈利的最大化也就成了商业银行的本质内涵。但是, 由于商业银行是处于分业经营的条件下, 这种经营模式则阻碍了我国商业银行在传统业务中所获得的利润空间逐渐减少。而就商业银行而言, 盈利手段的实现主要还是依靠银行自身经营领域和业务空间的不断拓宽而实现的。尤其在今天, 在商业银行证券化、电子化、信息化和一体化格局逐渐形成的格局下, 如果仅仅将银行业务的发展归结于传统的存贷款业务的话, 无疑将会进一步抑制商业银行的职责与功能的发挥, 特别是对于具有一定规模和竞争实力的国有商业银行而言, 分业经营策略的实施将严重束缚银行自身的发展。与此同时, 在经营手段多样化的前提下, 也使我们逐渐感受到了银行综合经营所带来的成本优势, 因而随着商业银行内部机制的不断完善, 外部监管的加强, 国有商业银行自身的发展必然需要综合经营体制的建立。

三、我国商业银行实施综合经营的可行性分析

毋庸置疑, 综合经营战略所具有的优势能够适应不断发展的社会金融市场的内在要求, 并以其自身所有的多样、灵活的服务满足了社会中多样化的需求, 继而极大地促进了市场经济的繁荣与发展。我国专业银行转化为商业银行之后, 对各大银行而言, 自主经营、自负盈亏、自担风险也就成为了摆在他们面前的一个重要的挑战。针对这一现象, 也必定会导致各大银行在经营观念和管理方式上发生明显的变化, 因为只有这样才能更加符合现代化市场下的发展需求, 而综合经营战略的实施则也就成为了他们选择的首要选择。

(一) 从商业银行的资产业务方面来看

随着我国证券市场尤其是政府证劵市场的快速发展以及证券流动性的不断提高, 对我国的商业银行的经营与管理上也产生了很大的影响。主要表现在商业银行可以根据实际情况来及时地对资产结构进行调整, 减少库存的现金等一级准备, 并逐步持续增加政府短期债券作为二级准备, 以此来实现优化产业结构, 增强银行盈利的能力。

(二) 从商业银行的负债业务方面来看

毋庸置疑, 直接投资的增长与发展能够给用户提供更多的资产投资的选择。在现实生活中, 由于很多用户往往不是将自己的商业银行资产存放到银行里, 而是更加看好投资类的产品。为此, 商业银行要想更好地吸引客户, 就必须要通过拓展负债业务来实现资金来源的增加, 这其中不仅包括了证券、投资等业务, 而且还包括了保险、基金、信用卡在内的多种有效的产品服务。

四、结语

对商业银行经营模式的研究一直是一个存在着普遍争议的话题。在今天, 伴随着科学技术的不断发展, 信息处理和传输手段也得到了极大的改善。在这样的一个国际背景之下, 越来越多的国家纷纷开始探索新型的经营模式, 对综合经营模式的探索便是其中的一个典型代表。综合经营战略作为一种商业银行领域的新生事物必将受到更多的国家和地区的青睐, 成为世界商业银行业发展的主流。

参考文献

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商业银行综合经营分析篇2

我国银行业相对国外银行业来说具备较高的市场集中度，但是各类银行业发展并不是很均衡，且具体的综合经营的程度以及已经具备的能力都各有不同，因此需要针对不同的银行本身所具备的特征采取相应的综合经营模式来提高我国商业银行的核心竞争力。

1、纯粹型金融控股商业银行综合经营模式。当前我国大多数的商业银行均采取了事业型控股商业银行综合经营模式，即作为母体的商业银行需要在经营本体公司的银行业务的同时，也参与处理其他一些相关的金融业务活动的经营，比如证劵业务、保险业务以及基金业务等，实现以银行业务为主体，积极参与其他金融业务的综合经营模式。由于当前我国商业银行发展起步较晚，长期以来的分业经营模式的根深蒂固使得商业银行经营模式的发展缓慢地进行，当前我国商业银行发展还处于初级阶段，这种事业型控股商业银行综合经营模式属于浅层次的综合业务经营模式，在整个经营模式转变的过程中扮演这过渡性模式的角色。但是随着金融系统改革的收入，商业银行业风险的增大，我国大型商业银行综合经营模式从长期看来需要往纯粹型金融控股商业银行综合经营模式发展，以推动我国商业银行综合经营模式走入更深层次的合作，当前我国大型商业银行从其经济水平以及公司的治理能力来看也基本具备了这个实力。

2、业务合作综合经营模式。对于我国的区域性地商业银行，从其资金规模等角度来看不具备大型商业银行步入纯粹型金融控股商业银行综合经营模式的特征和条件，但是区域性的商业银行也有自己的优势，如对区域性客户的银行、金融的需求有更深层次的了解，因此区域性的商业银行可以开发有针对性的金融产品，从而形成其金融产品差异化的竞争优势。而长期以来我国区域性银行由于受到了分业经营的影响，综合经营模式受到了一定的限制，因此区域性商业银行需要根据自身的优势重新确定自己的发展战略，与同区域的金融机构进行新型业务的合作，从业务合作型的综合经营模式逐步过渡到更深入的商业银行综合经营模式。

银行业综合经营面临三大外部约束篇3

金融业的综合经营是指在银行、证券和保险业中至少两个行业内同时开展业务。综合经营所体现出的协同效应和竞争优势，已经为发达国家金融机构广泛证实。在研究了这些金融机构的综合经营活动以后，我们发现比较成功地实行综合经营的商业银行一般都具有相似的外部环境和内部协调机制。外部环境很大程度上是由一国金融体系的发达程度决定的，不会也不可能因为某一家金融机构的自身努力而发生重大转变，因此外部环境的不同可以很好地解释不同国家商业银行发展水平的不均衡。同国外同行相比，目前中国银行业实施综合经营仍然面临比较突出的监管、市场和技术条件的约束。

有效的监管体制能够控制综合经营可能造成的金融体系不稳定

针对商业银行的综合经营活动，发达国家已经形成了各具特色、相对完善的监管体制。比如，美国对进行综合经营的银行采取分业监管基础上的“主监管人”模式，这是与美国银行业以控股公司为主要组织模式相适应的。根据1999年的《金融服务现代化法》，美联储作为“主监管人”(也称为监管协调人)对综合经营的金融机构实施整体监管，负责各业务监管机关间的信息沟通和行动协调，必要时对于监管机关的监管措施行使裁决权。银行、证券、保险业监管机构按照业务划分对银行的监管责任。

英国对于商业银行的监管是以业务监管为重点的“机构监管”。1997年10月，英国成立了“金融服务监管局”(FSA)，该机构集原有的银行、证券、保险、信托、租赁、资产管理等金融监管机构的职能于一体，对英国境内所有的银行及非银行类金融机构实行统一监管。但是PSA的监管重点是金融机构下属具体的业务部门或者子公司。

尽管各国对于金融控股公司的监管重点有所不同，但对于商业银行的综合经营活动已经形成了比较成熟的监管体制，而且实践证明这些监管体制能够有效地控制金融综合经营可能造成的金融体系的不稳定。目前，中国的金融监管体制仍然处于“分业经营，分业监管”的阶段。尽管不同的金融子行业都有专门的监管机关承担外部监管责任，但是国家对于金融综合经营活动尚未提出整体的监管思路。特别是在中信、平安、光大等机构已经根据金融控股公司模式开始综合经营尝试的情况下，这种监管体制落后于实践的状况尤其令人担忧。

金融市场应具有强大融资能力和流动性

具有强大融资能力和流动性的金融市场，是商业银行从事综合经营的另一个重要外部条件。主要体现在两个方面，一是从商业银行实施综合经营策略和资本运营的角度分析，发达的金融市场能够为银行筹集资金、进行并购及其他股权交易活动提供广阔空间，是设立新增业务部门或子公司的基础性条件。二是发达的金融市场具有良好的定价和分散风险等功能，对银行从事跨行业的金融业务活动提供便利。

对于较少受到资本流动管理的跨国银行集团而言，国际金融市场已经成为其跨行业和跨区域经营不可或缺的基础性条件。而且，近年来国际金融市场的快速规模扩张和大量新型金融产品的出现，进一步支持了银行业的综合经营活动。以国际债券发行量为例，1994年全球国际债券余额为2．27万亿美元，10年后的2004年这一数字已经增长到了12．16万亿美元，增加了5．36倍(附图)。

近年来国际股票市场交易量也迅速放大。纽约股票交易所的股票交易量从1990年的13万亿美元，最高增加到2000年的110万亿美元。近年来纽交所的股票交易量虽略有下降，但仍保持在百万亿美元上下。

国际金融市场不断完善的另一个标志是新型金融工具大量问世和使用，很大程度上弥补了市场的不完备性，为商业银行从事业务活动和分散风险创造了条件。根据国际货币基金组织的统计，截至2004年9月末，在全球各主要交易所上市交易的衍生金融产品名义本金总额已达49万亿美元，比2001年增长了一倍多(附表)。

中国金融市场特别是资本市场在全球市场中占有的份额很小，在资本自由流动的情况下，这种状况并不会对银行业产生太大的影响。但是由于中国一直对资本项目下的资金流动实行比较严格的控制，商业银行的经营活动无疑会受到影响，在国内市场行情清淡的时候尤其如此。因为有条件从事综合经营的金融机构一般融资量比较大，小型资本市场很难满足它们的资金需求。平安保险、交通银行、建设银行陆续到海外上市从某种程度上可以说明这一问题。

技术条件是综合经营的重要基础

计算机技术和网络技术的发展和普及，为金融业带来了巨大变化。以花旗集团为例，该集团现拥有全职和兼职员工近30万人，但其客户群体则是分布在100个国家的超过1亿人，平均每名员工要为400名客户提供服务。如果没有信息技术的支持，花旗集团不可能拥有如此强大的服务能力。

近年来，国内银行在信息技术方面的投入不断增加，但仍然不能完全满足综合经营的要求。主要体现在三个方面，一是从监管角度来看，监管机关尚不具备实时监控一家金融机构全部金融活动的技术条件；二是商业银行的内部风险控制系统，也难以满足实时评估跨行业运营风险的要求；三是某些国内银行各个分支机构的信息系统存在较大差异，暂时无法实现同步信息传输和集中处理，这是原管理体制的遗留问题。

商业银行综合经营分析篇4

近期, 农业银行逐渐加快了上市的进程, 上市之路渐行渐近, 届时我国国有四大银行将全部完成上市, 加上其他商业银行以及城市商业银行, 我国上市商业银行从最早的深圳发展银行2002年起, 至今已陆续有十几家商业银行上市。商业银行上市一方面是为筹集资本金外, 另一方面更多的是为达到完善公司治理、加快现代公司制度建设等方面的目的, 总的来说, 是希望能够达到提高自身综合实力的目的, 以加速与国际先进银行的接轨, 缩小与它们的差距, 特别在当今竞争剧烈的国际经济金融环境中, 加快自身综合竞争力更显得十分必要, 因此对于我国上市商业银行经营绩效的综合评估及其分析, 有助于我们审视我们所存在的差距, 也为我国今后商业银行的股份制改革、公司治理、制度建设、银行监管以及其他商业银行上市等方面提供了思路。

2 商业银行经营绩效评估的目的

2.1 评估商业银行的真实经营状况

银行综合经营状况是绩效评价的核心所在, 绩效评价获取了商业银行包括营利性、安全性、成长性、流动性等相关的财务指标, 从而可以真实、充分反映商业银行的综合实力。

2.2 动态适应银行的先进管理思想

现代银行管理中的全面战略管理、目标管理、价值管理等都需对过程进行动态的考核和评价, 指标的灵活选择可以动态适应商业银行战略管理的需要。

2.3 有助于揭示商业银行经营状况变动的关键因素或驱动因素

对银行经营决策或活动的最终结果进行评价, 判断银行的业绩是否改善, 通过指标的变动, 也能相应了解业绩提高或下降的原因。

3 实证分析

3.1 综合评估方法

本文采取的评估方法为因子分析法, 并以2009年我国上市银行各财务指标为基础, 构建绩效评价指标体系, 从而更好、更全面反映我国上市商业银行的经营状况。

因子分析方法是研究从变量群中提取共性因子的统计技术。因子分析可在许多变量中找出隐藏的、具有代表性的因子, 并通过因子检验、因子旋转、公共因子提取等一系列步骤之后, 根据公共因子权重以及数值, 得到因子分数, 从而达到综合反映商业银行经营绩效的目的。

3.2 上市商业银行绩效综合评估指标体系的建立

为达到综合反映商业银行绩效的目的, 以2009年为基期, 我们分别从商业银行营利性、资产安全性、流动性以及成长性四个方面, 并兼顾上市银行股票市场的表现, 构建综合评估指标体系, 从而能够达到综合反映商业银行各方面经营状况的目的。

3.2.1 指标获取

我们将选取以下指标:

偿债能力指标:资产负债率、产权比率;

赢利能力指标:收入净利率、净资产收益率;

分红转赠能力指标:资本保值增值率;

现金流量指标:每股经营性现金流, 净利润现金含量;

资本结构指标:股东权益比率、权益乘数;

经营发展能力指标:净资产增长率、净利润增长率、利润总额增长率、可持续增长率;

资产管理能力指标:每股收益增长率、总资产周转率、股东权益周转率;

每股指标:每股收益、每股净资产、每股营业利润;

市价比率指标:市盈率、市倍率、市场附加值 (MVA) ;

安全性指标:核心资本充足率、不良贷款率。

其中对于市场附加值, 我们以2009年年末每股市值与每股净资产的差额作为计算方法,

3.2.2 指标修正

因为有些指标并不是越大越好, 如不良贷款率, 所以我们需要进行一些修正才合理, 对于不良贷款率, 我们以“1-不良贷款率”作为我们选取的指标, 从而能正向反映银行资产的安全性。

3.3 经营绩效实证分析

我们将以上整理的数据输入SPSS17.0统计分析软件, 以进行商业银行经营绩效实证分析。

我们取2009年14家上市商业银行财务数据分别代入SPSS17.0统计分析软件, 数据源于锐思金融研究数据库以及各上市商业银行各年年报。

3.3.1 总方差分解

从表1我们可以看到, 通过SPSS软件因子分析, 可知六个公共因子的累计贡献率达到97.321%, 这六个公共因子几乎代表了所有24个财务指标的信息, 因此它们基本反映了银行总体综合经营状况, 而且鉴于因子分析法的原则, 公共因子之间互不相关, 避免了多重共线性问题的存在。

3.3.2 因子载荷矩阵及因子旋转

表2是按照方差极大法对因子载荷旋转后的结果, 从表中可以看到, 总体而言, 因子变量在许多变量都有较高的载荷, 它反映了公共因子与原始变量之间的相关关系, 体现了公共因子对于原始变量所代表商业银行经营状况的概况, 因此, 经过旋转后, 我们可以看到第一个因子F1基本反映了商业银行资本结构情况, 主要揭示了商业银行资产安全方面的状况;第二个因子F2基本反映了商业银行经营状况, 主要揭示了商业银行赢利方面的状况;第三个因子F3基本反映了商业银行发展能力状况, 主要揭示了商业银行的成长能力状况;第四个因子F4基本反映了商业银行能为股东所创造财富的能力, 主要揭示了商业银行能为股东带来收益的能力状况;第五个因子F5基本反映了商业银行运营能力状况, 揭示了商业银行的营运能力状况;而第六个因子F6则基本反映了上市商业银行的市值状况。

3.3.3 综合得分函数的构建

由表1及表2, 我们可分别得知各公共因子权重以及各公共因子的值, 所以我们可构建综合得分函数即表达式如下:

Fj=α1Fj1+α2Fj2+α3Fj3+α4Fj4+α5Fj5+α6Fj6, j=1, 2, …, 14

其中Fj为商业银行的综合得分;Fji为商业银行公共因子;αji为公共因子的权数。i=1, 2, …, 6。

3.3.4 综合经营绩效计算

我们将表1及表2的数据代入函数表达式中, 我们可得商业银行综合经营绩效如下:

3.4 实证结果

从以上实证来看, 总体而言 (如表3所示) , 兴业银行、深圳发展银行、浦东发展银行、民生银行以及华夏银行等股份制商业银行比较靠前, 而对于国有商业银行以及地方银行来说, 则都相对比较靠后。

对于兴业银行来说, 除后面几个公共因子的值较低之外, 其在F1、F2及第F3的值相对较高, 反映了其在资本机构合理方面、赢利能力方面以及成长能力都相对比较有优势, 因此它的综合经营绩效在所有上市商业银行里面是最高的。

而国有商业银行的综合经营绩效相对来说显得比较靠后, 除在成长能力相对比较有优势外, 其他方面相对于其他商业银行来说, 都处于不利的状态, 因此导致综合经营绩效较低。对于地方商业银行来说, 鉴于其资本资产实力较弱, 从而导致其经营战略调整较灵活, 故赢利能力较强, 但由于其他方面的弱势, 导致综合经营绩效最低。

4 研究分析及建议

4.1 结果分析

从以上实证结论看, 国有商业银行综合绩效评估普遍较靠后, 而其他股份制商业银行综合绩效评估普遍靠前, 国有商业银行固定资产、资本实力较强, 市场业务占有份额很大, 但由于股份制改革较晚, 其上市时间也较晚, 现代公司制改革以及各项制度建设也尚显滞后, 所以依然摆脱不了管理落后、人员冗余以及由于行政干预过大而导致经营效率低下与不良资产过多等的问题, 这些因素都导致了国有商业银行营运能力、赢利能力、资本机构合理方面都形成了劣势。

同时虽然国有商业银行上市之前进行了一系列股份制改革, 但总体而言都是“一股独大”, 因此真正反映公司股东权益的流通、股东权益的传达没有畅通的渠道, 所以国有商业银行为股东创造财富的意识不够强, 导致其在这方面形成弱点。

而对于其他股份制银行来说, 综合经营绩效比较高, 但对总体经营状况而言, 不够均衡, 各项指标不够一致, 因此潜在经营风险较高。

4.2 建议

对于国有商业银行而言, 鉴于股份制改革滞后, 加强现代公司治理的完善、摆脱行政因素的制约, 从而逐渐向国际先进银行靠拢, 将是恒久不变的目标, 对于上市银行而言, 上市不仅仅是达到筹资的目的, 更重要的是为达到现代公司改制的目的, 要重视商业银行上市的实质, 而不是仅仅局限于形式。

对于股份制商业银行而言, 要开展多元化经营, 加快中间业务等主营业务以外的各项业务开展的步伐, 实行均衡性经营。因为经营的不均衡虽然在短期不会有明显的消极影响, 但长期来说, 它的弱点就会暴露出来, 从而制约商业银行的发展, 同时在金融危机时期削弱其抵御风险的能力。

总体而言, 对于我国上市商业银行2009年期的经营绩效综合评估, 主要是为我国上市商业银行发展的终极目标以及非上市商业银行的上市提供一种思路及参考。

摘要：近期农业银行上市在即, 我国上市银行数量在农业银行上市成功后, 将会达到15家之多。我国商业银行上市一方面是为达到筹集资金的目的外, 另一方面更多是为了加速与国际先进银行的接轨, 从而实现自身资产结构、资本质量以及经营管理能力等方面的提升, 本文将以因子分析法综合评估我国上市商业银行2009年经营绩效, 并进行分析, 从而进一步反映我国上市银行经营状况以及普遍存在的问题, 对于今后我国商业银行股份制改革、上市以及监管有着积极的意义。

关键词：上市商业银行,因子分析法,经营绩效

参考文献

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商业银行综合经营分析篇5

考

[摘要] 推进经营转型已成为农业银行的战略选择。对于各层级经营主体来说，在新的背景下推进经营战略转型的突破口之一，就是要全面实施综合营销。本文对农业银行实施综合营销的背景和存在问题进行了初步分析，并从思想理念、营销体系、考核机制等方面对实施综合营销的对策进行了探讨。

[关键词] 商业银行；经营转型；综合营销

在金融监管趋严、信贷规模从紧、金融消费升级、融资需求脱媒的新形势下，推进经营战略转型已成为农业银行的迫切需要和必然选择。而对于农业银行各层级经营主体，尤其是处于营销体系龙头地位的一级分行、二级分行来说，在新的背景下推进经营战略转型的突破口之一，就是必须全面实施综合营销，按照科学发展观和经济资本管理的要求，尽快使业务经营由传统的存贷款业务为主向资本节约型的综合金融服务转变，由原来的“做业务”向“做客户”转变，努力实现综合效益的最大化。

一、实施综合营销的背景分析

综合营销是相对于传统意义上的个人营销、单一产品营销而言的，是以市场为导向、以客户为中心，各种产品、各部门联动，通过提供多样化的金融产品和全方位、多层次的金融服务来满足客户金融需求的市场营销方式。实施综合营销是农业银行尤其是各经营主体主动适应内外发展环境要求、推进经营战略转型、提升市场竞争力的内在需要和现实选择。

(一)日趋严格的外部监管要求转变增长方式。当前，银行业监管日趋专业化、规范化、法制化和国际化，对商业银行经营发展提出了更高更新的要求，特别是在资本充足率监管方面的要求越来越严，资本约束已经成为商业银行包括农业银行不可回避的问题甚至发展“瓶颈”，传统经营模式面临战略转型。在这种背景下，如何充分利用有限的资源，切实加大经营结构调整的力度，实现经营发展模式和业务增长方式的转变，从根本上推进战略转型，就成为农业银行尤其是各级经营主体必须重视和迫切需要解决的问题。而通过实施综合营销，使效益增长速度高于规模增长速度，使规模增长速度适应资本约束的要求，最终达到经济资本最小化、经济效益最大化的目标，是全行深化经营战略转型的必然路径选择。

(二)日新月异的金融市场环境要求转变营销方式。从同业竞争环境来看，外资银行凭借其产品、服务、机制和品牌等优势全面参与竞争，中资商业银行迅速发展，银行业市场正在经历新一轮的分化、组合，全方位、深层次的竞争特点更加突出，对银行的综合竞争能力提出了挑战，传统的营销模式已经难以适应新形势的需要。从金融供给与需求环境来看，近年来资本市场得到了长足发展，市场直接融资工具发展迅速，大量资金脱离传统的银行媒介进行体外循环，银行对社会金融资源的控制力度正在逐步地减弱，投资主体、企业对银行的依赖度正在弱化。客户的金融需求也正在经历从单一的存贷和结算等传统需求向资金、结算、理财、避险等“一揽子”服务需求转变、从大众化需求向个性化需求转变，金融消费要求越来越高。在这种内外环境下，农业银行应顺应现代商业银行发展趋势，充分发挥自身联结城乡的优势、网点网络的优势，加快业务增长方式的根本性转变，走综合营销和精细化管理之路，推进业务经营转型。

(三)传统的营销方式已不适应业务持续发展的需要。一方面，长期以来形成的以个人营销为主的方式带来了资源重复、分散和低效使用等问题，限制了资源整合和团队作用的发挥。另一方面，随着形势的发展，客户对银行的服务需求越来越注重技术含量高的综合化服务，以实现其价值的保值增值的目的，以存款为中心的单一营销模式和以单一资产拉动存款的营销方式已难以适应这种变化，只有通过专业营销团队大力实施综合营销，为客户提供多层次、相互配套的综合产品和服务，才可能实现客户价值最大化，提高业务的综合收益水平。

二、对影响综合营销成功实施的因素分析

近年来农业银行高度重视营销理念的更新，采取了很多有力的营销措施，取得了较好的营销业绩，但仍有部分行在综合营销的思想认识、体制建设、激励机制等方面存在一些制约因素，突出表现在：

(一)对综合营销的认识不够，缺乏团队意识和大局观念。一方面部分营销部门和客户经理仍然习惯“单打独斗”，营销目标单一，营销联动不到位，造成资源浪费。另一方面，部分经营行和客户经理仍在一定程度上存在追求短期利益的思想和行为，偏重于眼前的存款、利息收入、中间业务收入等计划指标的完成，有时甚至实行“一锤子买卖”，忽视了客户维护与培养的长远责任，影响了银企关系的持续发展。

(二)对客户的研究不够，缺乏了解客户的主动性和深入性。一方面，尚未建立完备的客户信息数据库。在客户信息的收集上，有的只重视存量客户信息，忽视了潜在客户、目标客户信息的主动挖掘；有的只重视存量客户的基本信息收集，但有价值的、个性化的信息少，有的还缺乏更新；现有的客户信息分散在多种业务系统和管理系统中，各个部门之间信息不统一，客户信息的完整性、一致性和共享性不足，不能为实施综合营销提供有效的客户信息基础分析。另一方面，对客户信息的深度挖掘和分析不够。受人员素质、技术等条件限制，对客户的潜在价值、发展走势缺乏深度研究，不能为服务模式创新和产品个性化开发提供参考依据，难以满足客户日益发展的多样化金融需求，使营销工作陷入被动局面。

(三)营销体系不完善，营销团队建设有待加强。一方面，专业化营销团队的作用还没有充分体现。目前的客户经理整体素质还有待提高，尤其缺乏有专业特长的高素质客户经理，营销团队缺乏“领军人物”，营销团队整体战斗力有待提高。另一方面，客户部门与后台部门、上下级行之间的协同能力还有待提高。部分行在客户营销中存在职能不清、分工不明、配合不够、效率不高等问题，营销合力没有得到充分发挥。

(四)配套的考核激励机制不完善，综合营销积极性有待提高。目前，农业银行部分支机构在对客户经理及营销部门的激励上，还缺乏一套市场化的内部考评和激励机制，尤其在经营及营销层次不断提升、参与综合营销的经营单位及人员较多的背景下，如何对主办行、协办行及客户经理(团队)的营销工作、营销业绩进行有效的考评和激励，以协调多方关系并调动积极性，仍需要不断探索和实践。

这些问题需要及时认真解决。能否从思想意识、营销体制、考核激励等方面取得突破，是能否成功实施综合营销、推进经营转型的关键所在。

三、在新形势下实施综合营销推进经营战略转型的对策思考

(一)思想转型是成功实施综合营销的基础。全面实施综合营销，推进经营战略转型，首先要实现思想观念的转型。

一是要加强营销理念的培训和教育。要重点加强各级领导干部、客户经理的营销理念、团队精神等方面的培训和教育力度，着力提高团队合作意识和大局观念，强化先进营销理念对营销行为的引导作用，并尽快转化成营销成果。当前尤其要改变以前那种“就客户谈客户、就业务谈业务”的单一产品销售、片面追求短期利益的经营思想和营销行为模式，真正树立以市场为导向、以客户为中心的综合经营理念，并切实体现到营销活动的每一个流程、每一个环节中去。二是要注重在营销中始终融入“伴客户成长”的理念。要着眼于企业与客户的互动与双赢，站在客户的角度来设计服务流程和产品，为客户提供“一揽子”解决方案，通过各类业务和产品包括保险、个人理财、常年财务顾问等综合服务，真正帮助客户实现价值增值，并且创造性地激发客户的潜在需求，开辟“服务蓝海”，使农业银行在帮客户实现价值的过程

中，建立互需、互求的长期而稳固的伙伴关系，实现客户综合价值最大化、可持续化。

(二)研究客户是成功实施综合营销的前提。“了解你的客户”是实施综合营销的前提条件，否则营销效果会大打折扣甚至适得其反。因此，在实施综合营销的全过程中，必须持续地关注、研究目标客户，在此基础上制定和实施特定的营销方案。

一是要下大力气研究和探索行业性、系统性、重点性客户的特点，研究分析该类客户的业务链条和资金流向，把农业银行的业务品种和服务方式尽可能向链条的两头延伸，做大客户群体，做长业务链条，做出业务特色，不断扩大我行的金融服务覆盖面和影响度，提升客户忠诚度。

二是要在调查研究的基础上，对现有客户进行重新整合，按行业、系统、专业进行排类分队，有针对性地组建专业团队，综合各种业务功能和产品特色，按照“五定”既定目标、定方案、定人员、定进度、定责任的要求，实施全面的营销方案和服务方案，逐步渗透，逐步突破，确保成效。

三是要建立完备的客户信息数据库。要高度重视客户经理、柜面人员的信息收集作用，多渠道搜集客户资料、客户消费偏好、经营特点及其历史交易记录，并按照“以客户为中心”而不是“以产品为中心”的原则来整理、集成并有机整合客户信息资料，建立和完善以客户为核心的包括账户、交易情况和个人资信在内的完整信息库，并形成完备的信息传递、沟通和共享制度。要在二级分行以上营销部门专门组织人员对客户信息数据进行分析处理，包括对客户需求信息的分类整理，对客户交易行为的分析、客户对银行综合贡献度的评价等，充分地了解客户、发现客户，从而为实施综合营销提供可靠的第一手资料。

(三)完善的营销体系架构是成功实施综合营销的重要支撑。综合营销是一个系统工程，需要一个内部运行顺畅、功能完整的营销体系支撑。全行上下必须整体配合、协调一致，共同打造一个职责分明、分工协作、上下联动的营销体系，才能为客户提供高效的全方位的优质服务。

首先，一级分行要充分发挥龙头作用。要成立专业团队，集中专业化的人才，采用专业化的手段，实行专业化的服务。一方面要直接负责对行业性、系统性、垄断性、集团性和特大型客户实施专业化营销和开发，提高营销层次，为其量身定做金融整体解决方案，并牵头组织和协调各经营单位之间的营销工作，实现上下级行的营销联动。另一方面，一级分行要充分发挥专业人才优势，加强对宏观经济、区域经济、行业发展特征和态势的深度研究，及时收集各行业的客户信息，研究其内部管理、资金运营等方面特点和共性，并提出相应的营销及风险防范策略、建议，供有关营销部门和营销团队参考，为提高市场营销的整体水平和效率提供强有力的支持。

其次，二级分行要尽快转变为基本经营单位。要加强以行领导为首、各前台部门参加的营销团队建设，突出加强团队的协同能力和战斗力，加强对源头性、龙头性客户的营销和维护。要切实改变过去依靠客户经理单兵作战的方式，在行业重点客户、财政等机关事业单位重点无贷户、重点国际结算户，重点客户的上下游产业链的延伸开发等方面，根据客户业务特点组织营销团队，集中资源，持续营销，实现重点突破，带动业务的整体发展。同时还可以根据不同客户(项目)的特点，采取内部招标的方式，确定牵头部门和单位，进行相互协作式的营销，为全行开展综合营销创造良好的环境。

再次，支行要成为综合营销中的“服务窗口”。各支行要为全行的综合营销提供服务支撑，承接上级行对行业性、系统性客户的总部营销成果，如提供代收代付、资金归集等服务，充分体现农业银行的综合服务能力。同时，各支行要围绕所在地的社会经济特点，加强对辖内支柱产业链上的中小企业、当地优质个人客户的开发、营销和维护，并根据当地资源禀赋和经济特点积极探索特色营销之路，按照“一地一策”的要求，打造差异化经营的特色支行。最后，要着力巩固综合营销的支持体系建设。一是要重视和加强人力资源支持。一级分

行要注重培育引进一批宏观分析能力强、产业行业经验丰富的专业人才，培养一批营销团队的“领军人物”。各级行要高标准配备客户经理，通过竞聘竞标选拔一批业务知识强、有专业优势、综合素质高的员工充实客户经理队伍，打造各具专长的营销团队，用优质的服务赢得客户满意。二是要重视和加强后台部门的支撑作用。后台部门是综合营销的一个重要环节，要统筹做好营销方案设计、产品组合、信息宣传、授信管理、柜面服务、后勤保障等各方面工作，为综合营销的正常运转提供全面支撑。三是重视和建立上下级行纵向联动、部门横向协调的网络支撑。如对集团性、跨地区经营的优质客户，要积极探索完善主协办制度或联合客户服务小组制度，通过制定方案明确各参与行的责任、权利、分工和利益分配，并通过信息共享和联席会议等方式，实现综合营销、系统维护，充分调动、整合系统资源，为客户提供优质的综合服务，实现客户资源共享和综合收益最大化。

(四)完善的考核激励机制是持续推进综合营销的根本保证。一是要加强对综合营销定价管理和考核。综合营销的目标是以最经济的投入获得最大的综合收益率，必须保证在对客户资产、负债与中间业务定价配比上进行综合测算，无效益的营销坚决不做。尤其是对客户进行资产、负债、中间业务综合营销时，要注重对负债和资产价格的匹配，存在收益缺口应通过提供其他金融产品和服务来弥补，切实提高综合收益率。在实施综合营销过程中，各前台部门、资产负债管理部门和客户经理(团队)要对同业市场价格进行充分的调查研究，在授权范围内科学合理地定价，并将产品定价水平、综合收益状况作为参与部门绩效考核的重点内容。

二是要完善团队激励机制。综合营销最终必须靠营销团队来实现。因此，在营销激励上，既要准确度量和合理考核客户经理的业务能力和经营业绩，保护客户经理的主观能动性和积极性、创造性，并吸引更多的优秀人才加入团队，持续提高团队的战斗力，同时也要在政策上保护和引导团队营销，充分引导发挥营销团队的信息优势、技术优势、网络优势和人才优势，使两者形成良好的有效的合力。

银行综合经营风险管理问题初探篇6

关键词：银行,综合经营,风险管理

随着国内外金融环境的不断变化以及国内经济体制改革的逐渐深入, 国内银行的经营环境发生了巨大的变化。从目前的情况来看, 在开展综合经营业务的过程中, 大多数的银行都面临着如何降低经营过程中累计的风险, 以及如何应对不断变化及涌现出的新的风险形式。由于综合经营所面对的风险具有明显的复杂性特征, 其受到得影响因素更加多, 风险的传递更加迅速, 风险的影响面也更广, 造成的后果也更加严重。而我国银行由于长期处于分业经营的状态, 对进行风险管理的意识较为淡薄, 进行风险管理的经验也过少。因此, 为了在银行业务对外开放的环境下确保竞争力, 研究银行综合经营风险管理的措施和方法, 构建一个全面的风险管理体系具有重要的意义。

一、我国银行综合经营风险所存在的风险分析

下面主要从金融控股公司子公司和金融控股公司集团两个层面来探讨银行综合经营所面临的风险。

(一) 金融控股公司子公司存在的风险

(1) 信用风险。这里所提到的信用风险不再是传统的当实际违约发生时产生的信用损失, 随着现代金融环境及风险环境的变化, 风险管理技术的发展, 信用风险具有了新的性质与特点。特别是现代的金融手段更加灵活和多变, 风险计量的手段更加精确, 现代意义上的信用风险应该是指由交易对手直接违约以及由于交易对手违约的一种可能性而给整个投资结构所带来的损失的风险。从这一点来看, 现代的信用风险所包含的范围更加广泛, 给经营带来的冲击更加大。

(2) 市场风险。它是金融行业中最常见的风险之一, 主要是指由于市场变量的变动而造成的风险。它主要包括:利率风险、汇率风险、流动风险以及价格风险。随着国内银行体制改革的不断深入, 国内利率的市场化、金融创新及综合经营的不断发展, 国内商业银行将更多的涉足诸如有价证券、外汇、黄金以及衍生产品的交易等, 创新业务将成为弥补传统业务的主流。而这些衍生产品的交易更加容易受到市场环境变化的影响, 市场风险的影响范围将进一步扩大。

(3) 操作风险。操作风险是银行面对的一个重要风险, 受到的重视程度也不断加深。新的巴塞尔协议认为:银行应该为抵御操作风险而导致的损失安排资本, 同时将资本的约束范围拓展到了信用风险、市场风险、操作风险等, 明确地指出要将操作风险纳入到资本监管的范围内。

(二) 金融控股公司集团存在的风险

金融控股公司集团存在的风险较多, 包括有内部交易风险、利益冲突风险、透明度降低造成的风险、内部管理风险、道德风险以及法律和制度风险等。下面主要对内部交易风险以及内部管理风险进行一定的分析。

(1) 内部交易风险。金融控股公司的内部交易主要是指公司集团内部被监管的实体直接或者间接的依附于集团内部的其他的实体, 以此来进行包括契约性或者非契约性的、支付性或者非支付性的所有交易行为。通常而言, 它包括有:交易性运营、集团内部短期性的管理以及实体间的资产购买和出售等。集团内部关联性的交易随着金融市场实践的发展而发展, 在获取协同效应和范围经济的同时, 可能导致风险的集中和金融市场的危害。

(2) 内部管理风险。集团公司内部机构的种类繁多, 集团公司对各个机构的内部管理容易出现失控的现象。同时, 各个子公司内部往往会根据自身特点的不同制定不同的风险控制措施, 这直接导致内部管理风险趋于多样化。

二、我国银行综合经营全面风险管理体系的构建

(1) 风险管理模式的选择。由于金融控股公司的风险管理所受到的影响较多, 因此风险管理的模式也具有多样性。它主要受到公司所在地区的法律、金融制度、相应的监管措施以及公司自身开展的业务特点、发展背景等具有较为密切的关系。金融控股公司综合业务经营的风险管理体系从本质上来讲是公司内部管理体制的一个重要部分。金融控股公司是由几个在法律意义上具有独立经营资格, 而在产权上属于一个共同的控股母公司组合而成的金融集团。公司的内部管理体制的建立, 从某个角度来讲是以母公司为主体构成的集团管理体制。

(2) 风险管理制度的建设。风险管理制度的建设主要包括管理政策与程序、风险限额的制定、风险管理信息系统的建设以及风险的度量等。在制定风险管理政策时要从集团控股公司及子公司两个层面来制定相关的管理政策和执行程序。制定风险限额主要是要对关键的风险指标设置一定的限额, 然后以此作为根据对所开展的业务进行监测和控制。而风险管理信息系统的建设是风险管理人员及时的发现风险、度量风险、掌握风险并最终对风险进行管理的一个根本保证。然后以此作为基础, 对各种风险进行度量和筛选, 最终对风险进行定性的识别和管理。

三、结语

银行综合经营风险管理由于影响因素颇多, 是一门较为复杂的金融管理分支。在构建全面的风险管理体系时还包括公司治理结构的完善及内部控制制度的建设等, 这些方面还有待进一步的研究。

参考文献

[1]陈建超.银行综合经营风险管理研究[D].西南财经大学, 2008—05.

[2]康华平.金融控股公司风险控制研究[J].中国经济出版社, 2004.

商业银行综合经营分析篇7

关键词：综合化经营,商业银行,风险

一、我国商业银行综合化经营的发展历程及现状

我国金融业混业经营的发展历程主要分为三个阶段:一是不规范快速发展阶段 (20世纪80年代后期到90年代初期) ;二是个别商业银行在香港借助国际金融市场开展综合经营业务阶段 (2005年前) ;三是稳步推进综合经营试点阶段 (2005年至今) 。

(一) 不规范快速发展阶段

20世纪80年代后期, 受欧美发达国家混业经营浪潮的影响, 我国商业银行开始尝试混业经营, 在银行内部设立证券、信托等部门。后来, 随着证券业、保险业、信托业的发展壮大, 出现了银行、证券、保险、信贷业务交叉、混合经营的局面。综合经营在一定程度上促进了银行和非银行金融机构的创新发展, 但非银行金融机构渗入银行业务的同时也带了一系列风险。到20世纪90年代初, 银行大量资金被用来炒股、炒房地产、办实业, 终于引发了证券业和房地产泡沫。国务院于1993年12月出台了《关于金融体制改革的决定》, 规定各金融机构由全能制经营转向分业经营, 混业经营的脚步戛然而止。

(二) 个别银行在香港开展综合经营业务阶段

在此期间, 国内商业银行主要采取借助香港国际金融市场、通过并购或设立附属公司等途径开展综合经营, 涉足领域包括投资银行、保险、信托、汽车金融公司等。比较成功的案例为中国工商银行和中国银行。

中国工商银行:1998年, 工商银行及东亚银行通过收购西敏证券亚洲业务, 创办工商东亚金融控股有限公司及附属公司 (工商东亚) , 开展内地和香港的投资银行业务。不久, 工商银行又并购了香港友联银行, 成立中国工商银行 (亚洲) 有限公司———工银亚洲。2004年, 工银亚洲正式收购华比富通银行, 并以此接手富通集团持有的太平人寿25%的股份, 开始了保险业务的经营。

中国银行:1979年, 中国银行在香港成立中国建设财务 (香港) 有限公司, 涉足资本市场业务。以此为基础, 1998年在英国注册中国银行国际控股公司 (中银国际) , 后迁至香港。中银国际是中国银行在海外设立的全资附属的全功能投资银行, 可经营全部证券业务。1999年, 中国银行与英国保诚集团合资成立资产管理公司和信托公司, 开拓香港的公积金市场。另外, 中国银行也通过成立海外保险公司成功接轨保险业。目前, 中银集团保险公司拥有6家分公司、1家全资附属寿险公司和1家在内地成立的全资附属财险公司, 服务网点遍布中国内地和港九新界。2005年, 中国银行通过其设在香港的全资子公司———中银集团保险公司作为主要出资人, 与法国标致雪铁龙融资银行有限公司和神龙汽车公司共同筹建了东风标致雪铁龙汽车金融公司。

(三) 稳步妥善推进综合经营阶段

进入21世纪后, 我国经济和金融市场有了长足发展, 金融监管政策进一步完善, 我国综合化经营又被提到了日程。商业银行纷纷开展综合化经营试点工作, 截止2011年底, 在上市银行中, 共有8家商业银行投资设立基金管理公司, 6家商业银行投资入股保险公司, 9家商业银行设立或投资入股金融租赁公司, 3家商业银行投资入股信托公司, 6家商业银行设立投资银行机构。其中, 交通银行和建设银行参与了投资银行、基金、金融租赁、保险、信托五项业务。

二、商业银行开展综合化经营的特点及发展趋势

(一) 综合化经营受监管政策推动的效果明显

商业银行开展综合化经营, 很大程度上受制于监管政策的制约。2005年, 国内商业银行获批发起设立合资基金管理公司, 2007年, 银监会修订《金融租赁公司管理办法》, 允许符合资质要求的商业银行设立或参股金融租赁公司。2008年, 银监会和保监会签署了加强银保深层次合作和跨业监管的合作谅解备忘录。同年年底, 银监会又颁布了《商业银行并购贷款风险管理指引》, 允许有条件的商业银行开展并购贷款业务, 这为商业银行的投资银行业务带来了新机遇。在政策推动下, 国内商业银行逐渐建立起囊括基金、投资银行、保险、信托等多种业务领域的综合型经营平台。

(二) 综合化经营的领域进一步拓宽

从涉足的领域看, 在金融租赁方面, 随着银行新设金融租赁公司政策的放开, 截止到2010年底, 共有9家商业银行设立金融租赁公司;在投行业务方面, 各家商业银行通过业务创新, 业务经营范围不断得到扩张, 比如有的银行推出了与PE等机构的合作新模式, 将原有基本限于常规性托管业务的合作关系深入到财务顾问、客户推荐等层面, 部分银行甚至已经获准通过旗下子公司开展境内直接投资业务。此外, 在部门银行涉足信托、保险等领域的示范效应下, 不少银行都在积极推进相关领域的综合化经营。

(三) 部分银行意欲打造金融控股公司的架构

2008年, 随着更多非银行金融机构的设立, 部分大型商业银行的金融控股公司雏形更见完善。以交通银行为例, 通过2008年的运作, 建立了以银行为主体, 包括交银保险、交银国际、交银信托、交银施罗德基金、交银租赁等机构在内的综合性金融集团的架构, “大金融”特点十分明显。事实上, 中国银行、工商银行、建设银行也基本上形成了金融控股集团的雏形。除了大型银行, 一些金融控股基础较好的股份制商业银行通过资源整合, 也逐步做实金融控股集团。例如光大金融控股集团的筹备工作就已基本就绪, 集团所属企业包括中国光大银行、光大证券股份有限公司、光大永明人寿保险公司等金融机构和中国光大实业 (集团) 公司等, 并在香港拥有光大控股和光大国际两家上市公司。

(四) 发展趋势展望

虽然, 在一定程度上, 金融危机会导致我国金融监管加强, 但是分析美国次贷危机的原因并非在混业经营本身, 而是金融监管缺失下的过度混业经营以及投资银行盛行的金融市场环境。这与我国商业银行为主导, 投行、信托等金融业务尚处于起步阶段的发展情况大不相同。

从政策导向来看, 中国金融业综合化经营的大方向是确定无疑的, 可以预期, 今后商业银行将继续稳健地推进综合经营。由于投资银行、基金、金融租赁、保险这几项业务的发展前景不同, 政策限制、投资规模及经营难度也不尽相同, 各商业银行在综合化经营的选择上, 可能会有所偏好, 而不是齐头并进、遍地开花。分具体业务来看, 由于保险业务涉及的专业保险内容较多, 与商业银行主要经营业务对象出入较大, 且在管理文化方面, 保险经营风险的大数法则与商业银行的信贷风险管理文化存在较大的差异, 潜藏着管理风险。故商业银行可能更多以投资入股或并购的方式进入保险业务, 自行发起设立的可能性较小。而金融租赁、基金、信托等业务不仅前景广阔、可依托商业银行广泛的客户资源和便利的销售渠道发展自身业务, 而且, 金融租赁等业务也是融资贷款的一种方式, 业务模式有类似商业银行之处。因此, 商业银行在金融租赁、信托等业务领域可能较易入手。

三、存在的风险及风险防控措施

综合化经营对于我国商业银行而言, 虽然是未来潜在的利润增长点、经营转型的方向, 但其所蕴含的巨大风险也可能会成为我国商业银行的经营败笔。因此, 对于综合化经营问题, 商业银行要慎之又慎, 稳健推进, 特别要注意各种业务交叉经营过程中所蕴含的风险。

(一) 商业银行开展综合化经营的风险因素

1. 商业银行以单一业务经营为基础

的风险管理方式难以适应跨市场跨业务领域的风险管理要求。商业银行开展综合化经营, 风险管理的任务和范围由单一的银行业务逐渐扩大到包括证券投资、基金、金融租赁、信托等的多重领域, 这必将带来风险种类的增多及风险管理难度的增大, 对多领域、多层面风险的识别、计量、监测、分析和控制提出了更高的要求。

2. 商业银行对跨市场、跨领域的风险

管理理念和管理方式的整合存在一定的难度和风险。商业银行在推进综合化经营过程中, 可能会采取多种方式和途径:既有全资控股的, 也有绝对控股的;既有新设立的, 也有调整重组的;既有通过股权收购的, 也有合资控股的;等等。这些机构与母银行在风险管理理念、风险偏好上往往存在着较大的差异, 能否把跨市场、跨业务领域的风险管理整合好, 形成统一的风险管理模式, 对银行业金融机构的综合经营能力是一个很大的挑战。

3. 以解决跨业风险传染为核心的并表管理还存在薄弱环节。

目前, 商业银行的并表管理机制尚不健全, 包括并表层面风险的评估机制、并表管理的内审机制, 后评估机制以及对跨行业子公司全面风险的识别、监控、管理和预警机制等还存在一定的漏洞。商业银行实施综合化经营后, 由于对附属机构的管理能力有限、并表计算口径不明确、集团客户业务庞杂以及部分国家信息输出限制等, 在银行集团层面对大客户和内部交易的风险进行统一识别和有效控制还存在一定困难。

4. 综合化经营不善可能引起系统性风险导致风险积聚和放大。

在综合化经营的情况下, 附属机构的风险很容易传递到母银行, 一些附属机构的风险事件或丑闻也会给整个集团带来声誉风险, 从而扩展为整个集团的系统性风险。另外, 综合经营下, 客户的全部金融业务往往集中于一家金融集团, 如果对单个业务不设定风险限额, 各业务条线将会按照客户的总体资产实力确定风险敞口, 那么总起来就会大大超过其风险承受能力, 给整个集团带来很大风险。

(二) 商业银行开展综合化经营的风险防控措施

银行业金融机构要保证综合化经营的健康发展, 关键是要有强有力的自身风险管理能力, 在此基础上, 辅以有效的外部监管制度。但是, 我国目前商业银行的风险管理体系、制度和能力与开展综合化经营的要求相比, 还有很大差距, 因此, 如何建立严密、完善的风险管理体系和风险防控措施成为商业银行的重点课题之一。

1. 建立健全风险管理体制。

一是建立综合性风险管理的组织架构, 明确各层级综合性风险管理的职责。二是建立健全跨市场、跨领域的风险控制与管理制度, 针对不同业务领域实行严格的风险隔离和交叉控制, 建立严密的授权制度、风险监测控制制度和风险报告制度。三是健全并表监管制度, 提高并表监管能力。细化并表监管指引的具体要求, 增加防火墙机制的定量指标, 增强其隔离风险的可操作性, 有效防止风险跨业传染。

2. 制定适宜的综合化经营战略选择与风险偏好。

由于综合化经营的风险管理难度远大于商业银行从事单一业务, 因此, 商业银行在推进综合化经营战略时, 要根据自身特点和优势, 选择经营难度小、与自身业务经营领域关联度强, 相对熟悉的业务领域先进入, 循序渐进, 稳健推进。不仅如此, 还要结合风险管理能力来审慎推进综合化经营, 在风险管理能力跟得上的领域开拓业务。

3. 不断创新风险管理, 适应综合化经营的新变化。

商业银行的综合化经营过程是一个漫长而复杂的过程, 不能一蹴而就, 很多问题需要在实践中不断探索, 不断创新。因此, 开展综合化经营的风险防控也要坚持持续创新的原则, 用创新解决经营过程中遇到的风险问题。例如, 并表管理中附属机构与集团风险隔离问题, 属地管理与集团管理的关系问题等。

参考文献

[1].龚明华, 陈璐.综合化经营下的风险管控[J].中国金融, 2011 (2) .

[2].陈莉.我国金融综合经营风险分析与模式选择[J].管理观察, 2009 (15) .

[3].韩雪, 韩庆峰.我国金融综合经营风险分析及相关政策建议[J].经济师, 2012 (5) .

我国商业银行经营绩效因子分析篇8

银行业是金融市场的重要组成部分, 其经营的好坏对金融界有着直接性的影响。随着改革开放不断深入, 外资银行进入和利率市场化的进程加速, 我国商业银行已经处于现代全面开放的金融市场环境中, 面临着严峻的内、外部压力, 要提高我国商业银行的竞争力, 力求其在金融国际一体化的背景下占有一席之地, 必须首先完成对商业银行经营活动的有效评价。准确评价自身的经营绩效水平, 清楚自己的定位, 完善我国银行业绩效考评体系, 预防金融风险, 是促进其可持续发展的关键。

2 我国商业银行发展现状

近十年来我国银行业持续保持了良好的发展态势, 截至2013年末, 我国银行业金融机构资产总额达到151.35万亿元, 与上年末相比增加了17.73万亿元, 同比增长13.27%, 增速同比下降4.63个百分点;负债总额达141.18万亿元, 与上年末相比增加16.23万亿元, 同比增长12.99%, 增速同比下降4.8个百分点。

由于“十二五”规划期间, 经济结构调整预期加大, 部分产能过剩行业的不良贷款可能增多, 大型商业银行、城市商业银行在存贷款方面, 同比增长较多, 体现了更具活力的发展态势, 因此信用风险防控压力预期将有所增大。根据2013年1月1日执行的《商业银行资本管理办法 (试行) 》, 截至2013年末, 我国商业银行核心一级资本7.58万亿元, 核心一级资本净额占核心资本净额的81.62%, 体现了较高水平的资本质量。这对于我国商业银行运营和风险管理提供了较为坚实的保障。

3 模型构建

3.1 样本选取

本文选取15家商业银行为研究对象, 其中包括5家国有商业银行, 7家股份制商业银行和3家城市商业银行, 这15家不同规模的商业银行基本代表了我国商业银行的经营情况和发展趋势。

目前, 一般企业的经营成果大多采用净利润这个指标来反映, 但是不能满足我国银行业经营绩效的分析需要, 不能全面反映各行的综合实力以及银行间的竞争力。综合商业银行经济行为的整体评价, 全面考虑我国商业银行未来的发展前景, 本文从盈利性、流动性、安全性和成长性四个方面来综合考查我国商业银行经营绩效水平。

本文样本数据来源于国泰安数据库各上市银行年报数据、中国金融年鉴、各商业银行的年报以及查询上证交易所和深证交易所各公司年报数据得来。本文采用SPSS软件做因子分析。

3.2 模型构建

因子分析通过多变量之间内部依赖关系简化数据的分析方法。通过确定公因子, 降低变量维数, 得出概括分析指标, 简化复杂问题的解释和分析。虽然该方法对样本量要求较高是不可避免的局限, 但仍不失为综合指标评价中值得采用的一种方法。

由SPSS软件的输出结果显示, 样本数据适合进行因子分析, 并且因子分析的结果比较理想 (见表1和表2) 。相关系数矩阵的特征值以及方差贡献率的结果显示应选取4个公共因子 (方差累积贡献率为87.763%) 。采用最大方差法旋转公因子分别得到盈利能力因子、偿债能力因子、资产状况因子和流动能力因子, 其特征值分别为3.262、2.511、2.386和1.495, 方差贡献率为29.657%、22.827%、21.688%和13.591%。因此, 可以将原有的11个指标降为这4个银子所代表的综合指标。以上述四个主因子对应的方差贡献率比重为权重, 求和得到我国商业银行财务绩效评价的综合评分模型为:

由上述公式, 计算得出样本得分和排名。即我国15家商业银行的经营绩效得分及排名如表3。

其中宁波银行、南京银行地处长江三角洲地带, 该区域拥有丰富的金融资源, 使其具有较高的经营绩效, 综合得分最高, 排名在前;中信银行、民生银行、招商银行早的股份制商业银行, 在市场竞争中具有一定的优势, 得分较高排名较前。相比较而言, 农业银行、工商银行、建设银行三家国有银行的综合得分最低, 排名在后。虽然这三家商业银行在规模和市场占有率上占有一定的优势, 但是因为经营模式比较固定, 业务比较单调, 缺乏创新能力而造成的经营效率欠佳。

由分析结果可以看出, 我国城市商业银行和股份制商业银行的经营效率优于国有商业银行, 可见中小银行对我国不断变化的金融市场的适应能力更好。

4提高我国商业银行经营绩效的建议

4.1提升金融创新能力

近年来, 我国的经济环境、宏观政策和市场机制发生了深刻变化。依靠利差和规模扩张获得盈利高速增长的传统模式已经不再具有竞争力。融资渠道多元化, 互联网金融快速发展, 冲击了传统的商业银行的职能。因此, 我国商业银行必须深化改革, 改进业务模式和管理机制, 改善金融服务, 建立差异化优势。

4.2落实稳健的货币政策

我国商业银行要贯彻服务于经济结构调整和转型升级的宗旨, 改善服务质量和经营效率, 最大限度地提高资金服务于社会的效率。贯彻落实中央有关产能过剩的化解政策, 实施差别化信贷政策。注重扩大信贷资产证券化工作, 构建更具竞争性和包容性的商业银行运营模式, 更好的配置金融资源。

4.3建立风险管理机制

我国商业银行经营绩效面临的最大风险是信贷风险。加强内部管理和流程合规, 建立全方位审批流程, 控制信贷风险, 推进中小企业和农村信用体系的规范化, 消除信息不对称带来的隐患, 促进重信守诺的氛围形成, 为我国商业银行经营绩效的提高, 提供必要基础和保障。

参考文献

[1]上官飞, 舒长江.基于因子分析的中国商业银行绩效评价[J].经济问题, 2011.

[2]郎自强.我国上市商业银行经营绩效的影响因素及实证研究[D].郑州:郑州大学, 2011.

[3]孙玉荣, 左婷婷.我国商业银行经营绩效影响因素实证研究[J].西南金融, 2012.

[4]何晓群.现代统计分析方法与应用[M].北京:中国人民大学出版社, 1998.

[5]郭志刚.社会统计分析方法:spss软件应用[M].北京:人民大学出版社.

商业银行经营风险分析及防范对策篇9

一、加强同业合作, 完善征信体制, 共同防范信用风险

信用风险的防范需要加强银行间的密切协作。金融同业间必须统一认识, 消除障碍, 把防范和制止逃废银行债务行为视为保证银行经营安全、维护社会稳定的共同责任, 认识到信用危机所带来的危害, 共同形成维护银行债权“统一战线”, 共同制定制裁措施, 统一行动打击逃废银行债务行为。

1.建立健全银监会和“金融同业协会”监管职能, 明确职责, 制定统一打击逃废债措施, 定期调查、交流、通报情况, 对制止、打击逃债行为不力的金融机构, 制定、落实联合制裁措施, 对疏于管理、无视、隐瞒、纵容, 甚至参与企业、个人逃债行为的机构可采取警告、行业通报、经济处罚及取消对该地区银行分支机构的授权等制裁措施, 确保金融同业通过强化职能, 严厉打击不守信用、恶意悬空、逃废银行债务行为。

2.建立和完善征信体系。征信体系是社会信用体系的重要组成部分, 其主要作用是通过提高信贷市场信息共享程度, 降低贷款机构收集信息的成本, 提高信贷市场效率, 进而防范金融风险, 促进经济增长。征信体系通过长期保存企业和个人的信用记录, 使企业和个人过去的偿还历史对未来新的信用活动产生直接影响, 守信者得奖励, 失信者遭惩戒, 是约束企业和个人重合同、守信用的制度基础, 对形成良好的信用文化, 以及社会诚信建设具有深远的意义。各金融机构应对所有贷款项目进行摸底调查, 对借款人 (包括企业法人及主要领导人情况) 的经营状况和市场前景、能否严格履行合同条款及清偿债务的意愿和还款能力、有否“信用污点”等情况进行完整记录, 并按“红”、“黑”两类建立信用档案, 并在“个人信用资信登记系统”和“借款企业资信查询系统”等征信系统上正确完整记载, 实现信息资源共享, 对有逃债和赖账行为的企业、个人及时公布在“黑名单”上, 以作警示。

3.步调一致, 加大打击逃债力度。应建立同业间公认的客户信用等级评审机构, 制定统一的客户信用等级评审标准, 避免在打击、制裁逃废债行为时认识不统一。发现借款人有信用不良或逃债倾向时, 及时提出警告并限期整改, 对纠正不力、无根本改观的应通报所有金融机构, 并一致采取制裁措施, 直至改正为止。

二、加强市场风险管理, 积极推进利率风险管理体系建设

商业银行的利率风险管理是随着银行经营环境和监管法规的改变而演进的。在利率管制体制下, 商业银行利率管理的重点是合规性管理。随着利率市场化改革的深入, 商业银行利率管理的重点将逐步转移到对利率风险进行管理。

1. 确立并完善利率风险管理流程。

利率风险管理流程分为利率风险的识别、测量、处理、评价四个阶段。利率风险识别是指运用各种手段确定风险的来源、性质和发生时间。利率风险测量是指衡量风险的大小或风险发生的频率和幅度;利率风险处理, 是指在风险发生前或发生后运用各种措施降低风险发生的几率或幅度, 或化解风险造成的不利影响, 通常采取承担、回避、补偿、分散、转移等处理方法;利率风险评价是指对前三个步骤的评价, 通过科学的评价可以了解风险管理的效果, 纠正管理过程中出现的偏差, 确立下一步的工作方向和重点。

2. 顺应利率市场化要求, 建立和完善产品定价体系。

针对利率市场化, 应加快建立产品定价体系, 以防范利率风险。其基本原则是根据客户给银行带来的收益、信用风险、期限长短、利率风险大小, 以及资金筹集成本和运营成本、劳动力成本等因素, 确定金融产品的合理定价。在此基础上, 建立金融产品内部报价机制。使分支机构了解金融产品的基本价格, 从而为客户服务提供成本基准。在提供金融产品报价时, 要注意不仅提供那些基本的金融产品报价, 如存款和流动资金贷款, 而且要覆盖全面的收益曲线, 包括那些超长期资产;不仅要提供常规金融产品, 而且要对或有负债和或有资产产品进行分析研究和价格界定。

3. 调整资产结构, 积极发展中间和表外业务。

与国外相比, 我行中间业务尚处于起步阶段, 不仅业务规模小, 收入水平较低, 而且经营范围窄, 品种少, 服务手段和技术水平相对落后。我国加入WTO以来, 外资银行陆续进入中国市场, 中间业务正成为外资银行最具竞争力的领域, 也恰恰是国内银行的薄弱环节。今后, 我们应该增强金融创新意识, 加快发展中间业务, 培育新的利润增长点, 减少对传统业务的依赖, 从而减弱利率风险的困扰。

4. 应用先进技术, 加快金融创新步伐。

在有效识别利率风险后, 应根据具体情况调整资产负债表结构, 缩小风险缺口或者通过金融衍生工具对冲利率风险。由于直接调整资产负债表结构操作起来比较困难, 而且使收益受到限制, 所以管理利率风险主要依靠金融衍生产品交易, 如远期利率协议, 利率期货和期权, 互换和互换期权, 利率上限、下限和双限期权等。各种金融产品作为利率风险的缓解技术都有其特有优势, 也存在各自的局限性, 如资金缺口管理适用于对利率变动走势能够作出准确预测的情况, 否则所形成的利率缺口将使银行面临更大的利率风险;利率期货主要用于规避资产净值变化, 而不适用于规避净利息收入变化;利率期权则可以防止净利息收入的下降;利率互换比较适合于规避由利率变化所引起的净收入变化。所以, 我行在利率市场化过程中, 要借鉴西方银行先进的资产负债管理经验, 加快金融创新步伐, 以转移利率风险并从利率变动风险中获取最大收益。同时, 在运用这些利率风险管理手段时, 要灵活选择并注重避险工具之间的搭配组合, 设法从利率变动中获取最大收益。

三、完善内控管理体系, 切实防范操作风险

操作风险是指由于不完善或失效的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的可能性。纵观近年来各银行因操作风险引致损失的案件, 无一不给银行带来巨额的经济损失及声誉毁坏。这种人为性的、含有道德意义的风险, 使商业银行的各级管理层的防范之弦始终处于绷紧状态。随着当今社会经济环境的日益复杂化, 交易工具的日益现代化, 作案手段的日益高智商化, 操作风险的出现也日渐频繁和难以预测, 已成为银行业需要共同克服的难题。

1.尽快建立内部控制框架, 使之规范所有经营管理活动。要使内部控制有效, 必须使之在统一的政策指引下有序展开, 因此需要建立包括内控环境、内控政策、实施与运行、监测和控制与持续改进、信息交流与反馈五大功能模块在内的内部控制框架, 使所有的活动都能够遵循五大功能模块的要求进行, 使过去无一定规的活动具备统一的遵循性。

2.建立制度平台, 使过去相互独立、条线式管理的各类活动连成严密网络, 使内部控制成为银行整体的系统性的控制活动而非单个、间断的活动。这就需要对各类活动、尤其创造银行核心价值流的活动的流程进行系统梳理, 识别风险点, 提出相应控制措施, 并与现有制度形成对应, 从而建立包括流程描述、岗位职责描述、风险点提示及控制措施等在内的体系文件, 并通过体系文件再来指挥和控制经营管理活动。这种制度平台对内控有效性的最大贡献就是它通过体系文件将各项相对独立的规章制度连成一个有机整体, 使银行创造价值的各类活动通过对制度的遵循连成一个有机的网络, 使所有活动无一遗漏地襄括在内部控制框架之下, 并通过自下而上的流程重检使检查活动制度化, 减少“单点”或“单线”式的控制或“就事论事”式的改进带来的弊端, 使内部控制成为防范操作风险的有效防线。

3.通过不断的评审活动保证内控体系运转的有效性。评价一个体系是否有效的惟一手段是运用它进而验证它。因此, 应建立制度化的评审和系统化改进机制。各业务部门的各岗位员工必须定期对涉及该岗位的体系文件的适宜性和有效性进行自查或审核, 对发现问题并积极建议者给予奖励;风险管理部门需定期组织对所有业务防线和各业务环节的系统评审, 对发现问题及时跟进系统性整改措施;审计部门也需定期对文件化的内控体系进行评审, 对其有效性发表意见并提出整改建议;银行监管当局则也应该在一定的期间内对商业银行内控体系进行评价, 并针对发现问题或风险隐患责成制定纠正措施, 跟踪其纠正情况及有效性。这种“环环相扣”的评审机制有利于形成一个动态的过程, 促使商业银行不断改进内控体系, 提升其有效性。

如何撰写商业银行经营分析报告篇10

一、政策与宏观环境分析

(一) 国内外宏观形势

1. 国内

生产指标:GDP;投资指标:固定资产投资;消费指标:CPI、PPI、消费品零售总额;对外经济贸易:进出口总值、贸易顺差、FDI;金融指标:M0、M1、M2;其他指标:就业、PMI等。

2. 国外

经济发展情况:宏观经济发展状况, 是否出现利好或者利空的消息, 对国内乃至银行业的影响。

政局:一国政局是否稳定, 如出现动荡, 对我国政治及经济的影响。

出台的政策:出台的政策是否会影响到我国经济发展, 进而影响到银行业, 如美国是否退出QE3。

其他:地震, 洪涝、干旱、海啸等意外情况的发生。。

(二) 政策动态

财政政策:税收、政府支出、国债、政府投资。

货币政策:公开市场操作、存款准备金、再贷款与再贴现、利率政策、汇率政策。

产业政策:为了实现一定的经济和社会目标而对产业的形成和发展进行干预的各种政策的总和。产业政策的功能主要是弥补市场缺陷, 有效配置资源;保护幼小民族产业的成长;熨平经济震荡;发挥后发优势, 增强适应能力。

区域经济发展政策:支持或者限制区域某业务发展。

其他政策:对外贸易政策。

产业政策:对产能过剩行业出台的相应限制措施, 如对钢铁行业出台的限制过度发展政策。银行发展业务时应警惕行业政策动态变化, 以防出现与国家政策相悖的行为。特别是贷款方面, 应全面了解国家相应的产业政策, 防止对投资过热和限制产业倾斜。

区域经济发展政策:西部大开发、前海、上海自贸区等, 大政策带来区域经济发展机遇, 对银行也是一种利好。北京、广州、深圳等城市推出的家庭限购新房政策, 这种区域政策会对这些区域个人房贷产生影响, 我行个人住房按揭贷款应采取的措施。

(三) 同业情况

1. 同业动态

目前状况:招行私人客户数达到1.2万以上、工行网上银行个人客户达到1.02亿户等。

新业务:银行服务升级、发行新的理财、发行IC卡 (业务、管理、技术、营销等)

拓展方向:建行入股太平洋安泰、工行与东亚银行合作, 进军美国零售银行市场。

2. 与本行相关指标比较

存贷款余额、余额市场占有率、新增额市场占有率;存贷比、流动性比例、资本充足率、核心资本充足率、不良贷款率等;成本收入比、净利差、ROA、ROE、人均净利润等指标。

二、专题情况分析

从我国大额可转让定期存单 (NCD) 的发展历程来看, 可谓几经波折。早在1986年, 人行就已面向个人和公司发行NCD, 但由于当时市场发育并不充分, 之后被迫不断强化监管, 最终在1997年暂停NCD发行审批。时至今日, 央行选择以同业间利率做为突破口重启NCD, 既反映了其谨慎改革的态度, 又标志着贷款利率市场化之后, 利率市场化目标将逐步转向存款。同业NCD的推行, 使得同业存款市场“线上化”、标准化、透明化, 价格竞争进一步充分, 流动性进一步增强, 总体对银行间市场融资方有利, 对投资方不利。我行作为银行间市场中长期资金的主要提供方, 总体来看将会弊大于利。

应对NCD的措施建议:

1.尽快申请NCD试点资格

一方面尽快拿到NCD合格投资人资格, 尽早参与到NCD的产品设计、交易和定价中, 另一方面争取NCD发行人资格, 最大化发挥该产品对我行的积极因素。

2.转变同业业务拓展思路

在营销模式、目标客户、定价策略、期限匹配策略做出相应调整, 并结合NCD的试点情况, 寻求同业存款与NCD的互补相容性, 为我行同业存款争取新的生存空间。

3.提前布局非同业NCD发行

相比同业NCD, 非同业NCD才是商业银行利率市场化的大考, 宜尽早研究同业NCD运行模式, 提前谋划、研究非同业NCD发行后应对策略。

4.加快改革步伐

立足长远, 改变当前“大而不强”的局面, 尤其是主要依赖于净利息收入的局面。

三、业务经营情况

四、运行管理情况

五、重大动态