审核软件系统

审核软件系统（精选12篇）

审核软件系统 篇1

0前言

随着我国基本医疗保险制度改革的不断深入, 参保人员覆盖面越来越广, 参保形式各种各样, 与医院联网实时结算的医保机构越来越多, 对医保管理工作的要求也越来越细化, 审核工作在医院医保管理中越发重要。我院本着以病人为中心、以医院服务质量为核心, 规范医院的医疗费用管理, 努力构建和谐的医患关系。为此, 2003年我院就成立了医保医疗费用审核小组, 最近又自主研发了“审核系统软件”, 经过1年的试运行, 集中了医疗费用审核及各类医保药品信息的对应和维护管理等功能, 使得医保综合业务管理及费用审核工作由功能型逐步向服务型、智能型转变, 同时使各类医保业务走向信息化、科学化、规范化及高效化的管理模式[1,2]。

1 软件运行环境

Windows98以上软件, 由医院HIS (Hospital Information System) 系统和各医保结算系统通过中间库进行数据交互, 经授权并能登陆到指定服务器。

2 软件基本组成

(1) 医疗费用审核模块。费用查询、医嘱划价、审核划价及出院病人费用冻结情况。

(2) 患者费别审核模块。按属性区分各种医保, 如新农合、居民医保、职工医保及军队医改等。

(3) 医保项目对照模块。各种医保价格项目的对照。

(4) 药品提示信息模块。各种医疗费用项目的自付比例情况及限用药品的提示维护。

(5) 药品实时监控模块。根据各类医保管理中心的用药比例及规定对全院医师用药情况进行监控。

3 主要功能

各种费别的医疗费用快速查询、费别修改、数据精确统计等, 实现数据共享、动态追踪。

(1) 费用审核管理。费用审核模块是对住院患者的医疗总费用进行复核, 在患者出院结算前对其住院费用的合理性进行的一种检查和确认, 以防止费用的漏收和错收[3]。首先由科室办公护士对出院患者的费用进行初步确认, 然后将出院病历及医嘱交送审核办审核。审核员打开审核系统软件, 在费用审核窗口录入患者的病案号进行补划价或冲负账, 审核后并对患者的医疗费用进行冻结。通过此模块的应用, 有效提高审核员的工作效率, 减少患者对医疗费用的投诉, 提高对医院的信任度;避免了科室漏医嘱、漏计价, 降低医院损失。

(2) 费别性质管理。此系统的应用主要是为临床提供方便, 临床医师和护士根据患者的费别性质为进行治疗、健康宣教、住院押金交款情况、报销方式等提供方便。审核员通过此系统对患者的费别性质进行错误修改, 所登记和修改的信息都记录在案, 以便随时查询。

(3) 医保对照管理。根据各种医保管理中心提供的数据进行导入, 通过审核员对每个项目进行确认后对照。对于限用药品在患者结账时根据病情进行对照调整, 避免患者利益受损, 有效降低医保管理中心扣款。

(4) 药品信息维护。由于医保政策的复杂性、管理机构的多重性和参保人员待遇类别的多样性, 各医疗机构对药品自付比例政策相对不够统一。不管是医生还是患者都很难全面掌握医保政策, 也无法时刻记住每种医保的药品或诊疗项目的医保属性和自付比例[4,5,6], 容易使患者的利益受损。审核系统药品信息维护根据各医保中心提供的数据进行更新和维护, 实现医生开具各种类型的限制项目时, 系统自动给予提示, 能辅助医生调整方案[7], 同时按照提示告知患者自付比例并签好同意书。此系统的应用提高患者对药品报销比例的知情权, 改善医师的违规用药, 可以减少医保管理中心扣款。

(5) 药品实时管理。此模块根据各医疗保险机构提供的《药品目录》和政策规定进行设定, 系统自动对医师用药情况进行不同类别的医保情况统计。医保审核办采取动态管理的模式, 分别可按时间段、医保类别、科室、在院或出院提取数据, 对于自付比率超过医保管理中心政策规定的, 给予院内公示并进行政策再教育;造成医保管理中心拒付的费用, 按照医院综合目标管理方案对医师进行处罚。

4 应用及意义

我院的审核系统软件通过1年多的试运行, 在对职工医保、居民医保、铁路医保、新农合的各项信息管理上, 实现了医院对参保患者进行信息化、网络化管理, 提高了审核员对各项医保管理的科学性与高效性。该软件的应用, 不必打开多个界面, 即可得到需要的信息, 节省了时间。药品信息的维护给临床医师带来便捷, 更能有效准确区分各类医保的药品自付情况及限用范围, 减轻患者自付比例, 减少医保中心扣款, 为临床各部门提供有效数据资源。

总之, 审核系统软件随着医保管理部门不断地发展, 对医保管理人员的审核工作要求也不断提升, 医疗费用是否报销直接关系到参保群众的利益和社会稳定[8], 我们将不断地探索与改进, 确保医院医保管理工作科学发展。

摘要：本文介绍了“审核系统软件”的组成、功能和应用, 该软件实现了医院对各类医保的医疗费用进行全面审核及监控管理, 提高了审核员的时效性和准确性, 也提升了医院医保的综合管理水平。

关键词：HIS,费用审核系统,医保管理,审核软件系统

参考文献

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[2]田玉兔, 王庆宏, 李晓康, 等.医保管理系统在医院管理中的应用[J].中国医疗设备, 2009, 24 (8) :107-108.

[3]何涛, 曾艳彩, 李建群, 等.构建基于“军卫一号”的电子病历费用审核流程[J].医疗卫生装备, 2010, 31 (11) :65-66.

[4]陆婷娟, 王立峰.开发医保信息系统, 提高医保管理水平[J].网络与信息, 2010, 5 (5) :25.

[5]孙巧燕.不同医保系统在医院信息化应用中存在的问题[J].医学信息 (中旬刊) , 2011, (1) :319-320.

[6]张丽梅.浅谈医院医保管理体系建设[J].中国实用医药, 2010, (14) :254-255.

[7]程君, 曹彤, 王玉珍.“医保患者费用监控系统”在医院的应用[J].西北国防医学, 2011, 32 (6) :497-498.

[8]蔡欣芸, 王琳, 娜苑萍.做好医院住院收费审核工作打造患者满意的“阳光医院”[J].中国医院, 2011, 15 (6) :43-45.

审核软件系统 篇2

（一）审查合同是否明确软件开发的项目要求

需审查的委托开发项目要求包括但不限于对开发目标、开发内容、形式和技术要求以及软件功能等进行准确描述的内容。

（二）审查合同是否明确软件开发的计划、进度、期限、地点、地域和方式

审查开发计划是否列出项目的名称、主要任务、达到的技术要求、计划进度、开发概算和经费总额、所需主要仪器和材料、承担开发任务的单位和主要技术专家及人员（含资历、经验、承担的主要工作的描述）等内容。

审查合同中是否有相应的监督管理机构或成员，如没有，应予以补充；如有，则应对监督管理机构或成员的权限作出具体规定。

（三）审查合同是否列明委托方向软件开发方移交的技术资料以及具体协作事项

这一点与委托方的协助义务以及软件开发方的保密义务相联系，如果约定不明确，可能因此引发争议。

（四）审查合同是否明确开发风险责任的承担

风险责任是因软件开发合同标的的研究开发成果具有不确定性，并容易受到客观条件、技术条件等因素影响所产生的，法律规定如果在合同中没有约定是谁来承担研究开发风险所导致的研究开发失败或失败所造成的损失，则由双方当事人合理承担，这样可能不利于委托方，因此建议在合同中写明由软件开发方承担开发风险责任。

（五）审查是否明确开发人员的确定及其更换限制

软件开发合同的标的物是智力成果，开发成果的好坏与技术团队的核心人员（包括项目经理、核心技术人员等）的经验和知识水平有密切联系，应审查是否约定开发方的主要开发人员资历、经验、承担的主要工作的描述，并明确人员更换的要求和限制条件等。

（六）审查合同是否明确开发软件涉及的相关知识产权归属

建议约定开发成果的知识产权以及进行后续改进之后产生成果的相关知识产权均归委托方所有。

（七）审查合同是否明确开发方软件侵犯他人著作权等知识产权的处理问题

在开发过程中及开发完成后，有可能出现开发方所开发的软件侵犯他人著作权等知识产权的风险，为避免委托方承担相应责任，该类合同中应约定开发方的工作成果不能侵犯第三方的知识产权，并约定若开发方违反本条承诺的，其应承担的违约责任。

（八）审查合同是否明确开发软件的验收方式

技术开发合同的验收可以采用技术鉴定会、专家技术评估等方式，同时也可以由委托方单方认可即视为验收通过。不管采用何种验收方式，最后都应由验收方出具验收证明及文件，作为合同验收通过的依据。但是，在委托开发中，委托方拒绝验收或提出不正当要求延缓验收的情况时有发生，受托方可在合同中约定其有权以合理的方式单方面验收，并将验收报告提交委托方，即视为软件系统验收已通过。

（九）审查合同是否明确软件交付后的技术指导、培训、系统维护、版本免费更新等后续服务问题。

（十）审查合同开发方的保密义务约定是否明确全面

保密条款应包括保密内容、涉密人员、保密期限以及泄密责任等方面，其中审查保密内容时，除了要写明委托方移交给开发方的技术资料外，还应包括委托方的经营信息。

（十一）审查合同是否明确应付的金额以及付款方式

合同总价款一般包括系统开发的费用、第三方软件许可的费用、升级维护的费用等。付款方式多为分期付款。

（十二）应约定违约责任的几种情况

违约条款中须特别注意合同违反约定的情况，如：（1）开发方所提供的软件不符合合同的约定，不能满足委托方的要求；（2）一方使用、实施或者转让技术成果违反约定的范围；（3）提供的技术资料、技术服务、技术指导不符合合同的约定；（4）开发方延迟或功能不能满足委托方的需求；（5）违反合同约定的保密义务；（6）违反合同中关于知识产权归属条款的约定。

（十三）审查合同中对于名词和术语是否列出了专门的解释条款

审核软件系统 篇3

改造现有网络布线。目前每个办公室中至少有2个以上的信息点，由于增加了上互联网的客户端设备现有信息点不够，将选择2个信息点在机房端一条与政务外网互联，一条与内部办公网互联；办公室端分别增加桌面型小交换机，办公室内的客户端设备分别与之相连，达到局机关用户访问政务外网和内部办公网完全分开。

部署硬件安全网关。系统服务器需考虑设备的安全性，同时考虑数据流量，中心机房将部署千兆硬件安全网关（吞吐量大于3G，并发连接数大于200万）。安全网关采用全新多核处理器+ASIC芯片+高速交换总线的硬件设计，结合基于并行的杀毒机制，整合防毒公司病毒库，能最终实现高性能的网关病毒防护功能、支持IPSec VPN和SSL VPN等功能。

建立日志审核系统。对网络中存在的MAC地址冲突、内网攻击等信息记录日志，对ARP欺骗攻击等的发生情况进行统计，并以报表形式表达给管理员，以便集中处理网络中威胁最大的客户端主机。

利用安全网关提供内网攻击防护，结合来自网络外部的攻击防护功能，能全面杜绝内网ARP、DDoS攻击和外部非可信网络的攻击，全面、高效、安全的保护用户的网络，构建一个安全、干净、舒适的信息环境（考虑到安全等级保护的原则，方案中所有网络安全产品必须为国内自主研发，具备自主知识产权的产品）。

在DMZ与外网服务器之间，实现内外网逻辑隔离，所以必须要求安全网关具有多个端口对区域进行灵活划分，要求安全网关仅开通需要对外提供服务的协议，实现内外网的隔离，保证系统的安全性。

图1显示了SOUP过程。此方法也没有非常特别的地方：所有软件或SOA项目都是采用类似的方式定义的，可分为六个阶段。

相当于以前的系统分析的技术，为了便于系统分析人员与客户的沟通和交流，我们采用了IBM公司的可视化图形分析方法，让系统开发人员和系统维护人员用很少的时间设计或修改工作流程。

各个阶段的模型如图2所示。

每个阶段主要的工作内容如下：

1.初始阶段

残疾人信息审核管理人员信息系统采用Jboss v4作为应用服务器，系统使用基于Spring的Acegi进行安全认证和授权；其中还大量采用了Javascript技术，所有其对于url的解析处理，需要动态进行处理[4]。

针对于残疾人信息审核管理人员信息系统应用的以上特点，图6-1是系统的3种登录模式，结合实际使用情况分为三种场景进行测试，测试内容选择了系统的功能1和功能2：

（1）使用用户名/密码，但不进行登陆验证：此场景如同一般用户登陆系统，但不进行登陆验证，即不判断针对特殊应用安全的登陆，是否存在安全问题。

（2）使用用户名/密码，进行登陆验证：此场景选择正常用户登陆系统，进行登陆验证，即判断针对特殊应用安全的登陆，是否存在安全问题。

（3）基于不同角色登陆处理：结合权限较高的admin用户和权限较低的cqusr1用户进行登陆，除了常规的安全的检测，特别还要针对跨权限的安全访问进行判断。

二、基于SOA的残疾人审核系统需求分析

（一）总体功能分析

政府部门具有若干职能部门，其中办公室完成总体的管理职能，各级政府部门既是政府部门工作单位，同时具有管理职能，一切政府部门事务

由省政府部门办公室统一协调管理。的政府部门政策有自身的特点：政府在残疾人审核时就要把残疾人特点确定，系统根据上述信息自动分配并生成残疾人审核编号和交材料代码，这是其二。该残疾人审核系统由省政府部门办公室系统管理员根据实际要求在规定时间内开放。该系统应具备功能如下：

1.对于登陆信息审核系统的残疾人审核政府，通过网上残疾人审核系统的政府界面：

（1）政府通过身份证号和姓名注册并登陆；

（2）政府通过残疾人审核页面进行信息填写、照片上传等残疾人审核程序；

（3）政府在允许的时间范围内修改报考信息甚至取消残疾人审核；

（4）政府可以在系统允许的时间内打印政府残疾人审核核对表；

（5）政府可以在允许的时间内查询残疾人数据和审核结果。

2.省市两级政府部门管理员的功能

市级政府部门办公室系统残疾人审核管理功能需能完成残疾人审核数据、申请材料数据、及申请的制作和打印等，由于计算机编程技术和计算机的硬件水平，从上世纪90年代以来，基于网络的软件架构采用客户服务的模式，随着网络的快速发展和计算机管理软件的普及，这种开发技术存在许多弊端，新的基于面向对象的思想等新开发理念的指引下， B/S架构应运而生。客户端的表现层与业务层分离

（1）可以对政府残疾人审核表进行编辑和维护，得到准确数据；

（2）依托银行和中国建设银行的网上交材料系统收取残疾人审核费用；

（3）可以对残疾人审核数据进行统计并生成报表；

本系统采用B/S模式，其解决方案是：对这三层进行明确分割，并在逻辑上使其独立，这种计算模型极大地方便了应用程序的开发和维护，无须考虑客户端的兼容性，它实现了开发环境与应用环境的分离，大大提高了工作效率[4]。JSP技术是以Java语言作为脚本语言，跨平台，是一种较成熟与稳定的动态网页编程技术；且目前国内外有大量的大型互联网平台都使用Java进行开发实现的。Java平台是由Sun等国际大公司支持的语言，其本人就非常成熟，功能非常丰富，技术非常先进。系统的开发需要大量的技术人员的参与，但是目前具有Java技术的人员已能满足我们的需要。

（二）用户分析

该残疾人审核系统从系统的用户角度分析，主要有省政府部门办公室系统管理员、市级政府部门办公室管理员和政府三大用户。政府用户主要是面向河北省所有地市、县区具有同等职能政府部门，政府可以自己上网进行残疾人审核，也可以委托他人网上代报。管理员用户分为省政府部门办公室、各市政府部门和直属办公单位办公室、残疾人审核点等多个级别。

为了提高网页制作的水平，加快软件开发的效率，许多软件厂商多开发了各种的网页制作工具，网页从静态网页到动态网页，涌现了许多好的开发工具和脚本语言，微软公司也推出了解决方案，这就是ASP技术，它为广大的网页设计人员提供了制作动态交互的高性能Web信息审核系统，ASP中内置开发对象，这些对象使ASP具有更好的开发效率，可以充分的使用其他高级语言开发的免费的控件或者商业控件，减少了开发时间，大大的提供了软件开发的效率，减少了重复劳动[5]。

1.软件开发人员认为ASP程序具有以下几个优点：

（1）ASP程序以业务层为核心，提供了很多工具。

（2）ASP采用的是后台管理模式，所有的服务软件安装在远程的web服务器上，容易统一集中管理。

（3）ASP能提供一种通用的网络服务，许多企业不需要另外定制软件。

2.工作原理：

（1）用户在浏览器可以对远程才web服务器发出各种请求，例如在浏览器输入相关的全路径的asp程序名称。

（2）浏览器先分析发送的内容，将内容转发给后台的IIS做进一步的解析。

（3）IIS接收到这个请求，并会由其ASP后缀意识到这是一个ASP请求。

（4）IIS将从硬盘或内存中来取出正确的ASP文件。

（5）IIS将这个ASP文件成功发送到ASP.dll中。

2. 系统管理员功能流程

省和市级政府部门系统管理员根据自己的权限编排申请材料、修改、增加、删除残疾人审核信息等[7]，省级政府部门办公室管理员有权限进行残疾人数据录入，公布残疾人数据和审核结果等。系统管理员的功能流程图如图5所示：

的数据统计及打印和残疾人数据与审核结果查询等功能，因此，凡这六方面的内容均属于网上残疾人审核系统的职责范围。

2.定义参与者

政府通过残疾人审核系统进行网上残疾人审核、通过网上支付系统支付残疾人审核材料；银行代收残疾人审核材料并存入考点在银行开设的帐户，银行还要通过残疾人审核系统向管理员反馈残疾人审核材料的办理信息。在本系统中，省政府部门办公室系统管理员（最高权限）的用例图如图7所示：

大学，2006.

[10] 王毅芳.基于SOAD的应用系统设计方法研究与应用[D].清华大学，2005.

[11] [美]Grady Booch，James Rumbaugh，Iver Jackson著.邵维忠，麻志毅，张文娟，孟祥文译.UML用户指南[M].信息审核工业出版社，2001.

[12] [美]Grady Booch，James Rumbaugh，Iver Jackson著.邵维忠，麻志毅，张文娟，孟祥文译.UML用户指南[M].信息审核工业出版社，2001.

[13] [美]Sandy Carter著.袁月扬，麻丽莉译.SOA&Web; 2.0—新商业语言[M].清华大学出版社，2007.

[14] 刘国静.基于SOA架构的企业应用研究[D].华东师范大学，2006.

防雷监审检测业务在线审核系统 篇4

关键词：防雷业务在线审核,WEB应用

随着防雷事业的发展, 服务内容逐渐丰富, 客户群体不断扩大, 业务信息数量庞大, 以往的管理方式存在着手工重复录入, 工作效率低、容易出错、信息保密性差、检测报告不规范等缺点。因此, 对业务信息及时有效地加工处理, 将零乱的数据组织到统一的数据库中, 并以数据平台为核心, 构建更为高效的管理体系显得尤为迫切。

由于防雷业务的检测报告种类多, 人员分工细致明确, 财务责任重大, 因此, 我们从角色、检测报告种类将业务流程进行细化, 将人物角色分为检测员、复核人、审批人三个角色, 将检测、财务、审批三项事务彻底分开, 形成闭环防雷业务流;将检测报告分为8大类, 便于区分具体防雷检测的业务范围。

1 设计思路

利用ASP.Net技术, 采用SQL Server2008数据库软件, 引入Dso Framer开源在线Office编辑控件, 设计开发延边州防雷监审检测业务在线审核系统。系统主要功能有身份验证, 新建、修改、删除项目, 打印输出报告, 审批及退办业务, 资料归档保持, 多功能查询, 在线编辑Office文档, 生成二维码等。设计时力求各项数据的输入简洁方便, 我们将报告的填写内容模板化, 集中在在线编辑Office控件同一个窗口界面。在这个窗口中, 直接实现数据的输入、保存、打印功能。保存的记录可以在“报告列表”窗口中进行检索。

下面是此系统完成后的工作流程图, 见图1。

2 系统主要功能及实现方法

2.1 检测报告的编制

检测报告的编制是以检测报告模板为基础进行编制的。检测一线业务人员在现场形成原始检测记录表, 再以此表为基础在系统中根据分类录入检测报告中的基础数据。

为方便一线检测业务人员录入原始数据, 减少数据录入错误, 简化业务逻辑, 本系统引入开源Office在线编辑控件Dso Framer, 使得业务人员在IE浏览器中就可以在线使用熟悉的Word办公软件。dsoframer是微软提供一款开源的用于在线编辑、调用Word、Excel等的Active X控件。

2.2 检测报告的保存

Dso Framer控件中有一个Http Post () 接口函数, 该函数利用Http协议上传文件的原理, 将word文件通过http协议上传到服务器端, 服务器端的aspx程序, 按照rfc1867规范, 解析出所发送出来的文件。这里面其实有三个环节在起作用, 支持该协议的浏览器负责在网页中使用一个特殊的form发送文件;服务器端, 也即http server, 可以接收发送来的文件;aspx网页程序, 用来封装和解析上传文件。我们将解析后的word文档以二进制流的形式存入SQLServer数据库的指定字段 (Var Binary字段) 。

2.3 复核与审批

检测报告的复核与审批是通过在数据表中设置状态标志位来实现的, 标志位的数据类型为数值型, 状态就有两个分别是0和1, 0表示尚未通过, 1表示复核或审批通过。当检测报告填写完毕, 检测人员点击“保存”后, 后台的入库指令中会将入库时间、用户ID、文件内容、标题内容和默认标志位状态五个条目作为一条完成的表记录插入数据表中。

复核人员登录, 根据文件的编码和标题, 调用modifydata.htm页面打开所需复核的检测报告源文件, 查看检测报告录入是否符合要求和规范。若符合要求和规范, 则生成二维码, 插入检测报告封面的指定位置, 使该业务进入下一个审批流程。

在审批流程中, 审批人员会根据财务收费情况和项目现场进展情况, 选择是否批准通过, 若不符合要求, 则将此项目退回到复核人处办理;若符合要求, 则批准通过, 允许该项目出具检测报告。批准通过后的项目, 检测人员登录后, 可以看到打印按钮, 点击后直接打印输出检测报告。

2.4 资料查询

该系统的查询功能较为简洁完善, 查询的方式分为三种, 分别是按名称查询、按年份查询、按年份加月份查询。按名称查询方式, 支持模糊查询, 即在名称输入栏, 输入关键字, 如“中石油”, 则会查询到所有项目名称中包含“中石油”字符的所有项目。由于所查询到的记录可能会较多, 单屏的表格内无法容纳下, 所以又设计数据记录总数、单页记录条数、翻页、首尾页、转到某一页功能。这样, 可以极大地简化显示内容、方便了解查询结果。

3 结束语

本系统基本实现了对防雷检测报告文档的在线审核和资料管理, 而且随着业务的发展, 定制报告模板功能也是一大特点, 极大方便了对业务进行整体规范调整的方式, 三级审核也使得业务人员、复核人员、审批人员各司其职, 分工明确, 责任清晰, 通过引进系统进一步规范了业务流程。因此, 本系统就功能而言, 对防雷监审检测工作已起到了很大的作用。但是, 查询功能、审核意见等方面还有待进一步完善。

参考文献

[1]张跃廷, 王小科.C#程序开发范例宝典[M].北京:人民邮电出版社, 2007.1-857.

[2]李建中, 王珊.数据库系统原理 (第2版) [M].北京:电子工业出版社, 2004.

基于GE的内部审核系统分析 篇5

一、内部审核系统的作用及现行存在的问题

（一）.内部审计工作——降低企业各项经济损失

内部审计工作是对企业经济活动的合法性、合理性、效益性以及反映经济活动资产的真实性进行审核、监督和评价性活动。其有效实施是企业经济活动保障的基础，对于企业的生存与发展有着重要的影响。内部审计工作的有效开展对企业的经济活动具有一定的防范作用。通过事前决策审计，对企业资金的投放、投资效益、使用率、投资风险等进行审计，保障企业的经济利益。并且通过内部审计人员在企业经济合同审计过程中的工作，将合同履行过程中的纠纷因素排除，减少纠纷发生几率，降低企业不必要损失的出现。

（二）.内部审计工作的实施一一维护企业利益

企业内部审计工作的实施，对于维护企业利益有着重要的影响。通过对企业会计资料、财务管理资料真实性、完整性、准确性的检查，以及对企业经济活动的审查，保障企业经济活动符合国家政策法令，符合财务管理制度。同时，通过对财务信息的分析还可以及时发现企业内部营私舞弊、贪污盗窃、职务侵占等情况，充分的保障了企业的利益。内部审计工作的实施，通过财务监督、财务信息分析、财务管理审查等方式，对企业资金使用去向、资金使用合理性等进行审核检查，维护企业的经济利益。

（三）.企业内部审计工作——促进企业管理体系完善

企业内部审计工作的实施还能够促进企业管理体系的完善。在内部审计过程中，对于发现的问题及时反映到企业领导层。通过对管理体系的分析，找出企业管理体系存在的不足，完善企业管理体系，促进企业的健康发展。而且，在内部审计过程中，由于审计工作与奖惩制度挂钩．被审计部门在日常工作中会时刻检查部门工作以及完善本部门工作流程，并对企业管理提出合理化建议。这在很大程度上促进了部门、企业经营管理问题的发现，促进了企业管理体系的完善。

虽然一些企业在组织结构建设过程中也建立了内部审计部门，但是往往是由财务部门兼任内部审计工作，并且也只是在年终对企业整体资金使用、经济效益等情况进行了解，并没有将内部审计工作真正有效的实施。这样就导致了企业资金使用合法性、效益性不能真正得以体现，尤其是集团化企业下属公司这种情况更加普遍。加快企业内部审计工作建设与实施，加快企业对于内部审计工作的认识已经势在必行。

二、GE简介及其内部审核系统分析

美国通用电气公司是世界著名电工设备制造企业，简称GE公司。1892年成立，总部设在康涅狄格州的费尔菲尔德。其前身包括T.A.爱迪生1878年创办的爱迪生电灯公司,以及汤姆森-休斯敦电公司和汤姆森－休斯敦国际电气公司。GE公司在40多个国家设有700多个制造、销售机构,职工人数近36万人（其中,海外职工10万多人）,年销售额达367.25亿美元(1986),居世界九大电工企业之首。年利润43.10亿美元。GE公司主要业务领域涉及电力设备、电器设备、家用电器、喷气发动机、医疗电器、航空

航天设备等十大类共25万种产品。

（一）GE内部审计目标与内容

GE为其公司审计署规定了即使在美国公司中也可以说是标新立异的工作目标：超越账本、深入业务。这一措施的运用使得他们在检查和改善下属单位的经营状况、保证投资效果符合公司的总体战略目标和培养企业管理人才方面开创了极为成功的范例。GE实行四级审计。最基层是下属企业财务部门自身的审计，重点审查自身经营情况以及财务活动是否符合总公司规定和政府有关法令；其次是公司审计，这是GE审计特色所在；第三级是注册会计公司的审计，按照美国法律规定，这是必不可少的，否则公司的财务报告得不到政府和公众的承认；最后是政府审计机关在认为有必要进行复审时进行审计。后两级主要着眼于税收与政府法令是否得到遵守。

（二）GE内部审计的特色

GE认为，要做好审计工作，有两个关键性的因素必须解决，一个是共同接受的会计标准和原则，另一个是双重报告系统。

对于双重报告原则是指每个产业集团的财务负责人既要向本企业的负责人报告，还直接向总公司的财务副总裁报告。

在审计工作中，审计人员首先从查账入手，但决不止步于单纯查账，而是花费更多的时间和精力去研究可能有问题的业务，包括业务流程和有关策略、措施，意在从中发现经营效果、公司内部资源的开发利用、产品质量和服务等各个方面有无可以改进之处。他们对于风险大、一般利益也大的方面尤其注意。因为人们习惯于在风险面前明哲保身，往往出现低效率、浪费、不求进取等种种弊端。而这些领域又恰好是审计人员应当关注的重点。

（三）GE内部审计工作过程

在审计工作开始之前，审计小组要做的工作是了解和研究情况，倾听其他有经验成员的各种想法和建议，他们形象地把这种调查研究称之为对自己大脑的一次知识和概念的“轰炸”，在此之后才确定本次审计的目标。

在审计中，审计小组对整个审计工作负有全权，召开调查会、进行个别谈话、收集情况和资料等活动都由他们自主安排。在这之后是分析情况、理清头绪，衡量各种问题间的相互影响。为了实现审计目标，他们可以做他们认为需要做的任何工作，目的只有一个：找出问题的解决方案。即便找到了解决办法，事情也远未结束。实施方案的具体建议一般由审计小组提出，而且他们总是要把新方案变成一种日常工作，具体落实后才肯罢手，以便在他们离开后能够坚持下去。在这一过程中，审计小组要与被审计部门的领导和业务人员打无数次交道，他们实际上在想总经理所设想的问题，行总经理所行之事。他们在短短几年审计工作中的所见所闻，所想所为，往往比他人一辈子 事业生涯中所遇到的，所做得还要多。

（四）GE内部审计的人员结构

GE内部审计人员绝大多数是工作过几年的年轻人，其中大约80%的人是有财会方面的学历；15%的人有相关产业知识背景和管理等方面的经验；5%的人是搞信息处理的。公司每年从几百个报名者中精心挑选几十名进入审计署，同时从审计署中输送同样数量的人去充实GE各业务集团的管理干部队伍。包括副总裁在内的各级管理干部中有相当数量的人有审计工作经历，整个GE中级以上财会管理人员中有60～70%是由公司审计署输送的。每年离开审计署的人员中约有40%可以直接提升为中级以上管理人员。

（五）GE内部审计特点分析

1、具有独立性和权威性。公司内部审计部门直接向GE总公司的“第三把手”报告，增加了内部审计机构意见的分量和权威性，内部审计人员自己也觉得“说话的声音格外响”，审计工作也往往因此更能得到被审计部门领导的积极配合。

2、内部审计人员的选用严格、组成结构合理。GE 选用内部审计人员时，并不过多考虑审计人员原先所学的专业，而注重人的素质和才能。他们要求每个新人能给审计部门带来他人所没有的或无法做到的新贡献、新思想。进入审计署的人员有着各种各样的学历背景，而且见解往往与众不同。不同的经历和见解有助于问题的发现和解决。有幸入选的审计人员大多能保持这一机构传统的献身精神。他们工作专注，有极高的自觉性、积极性和创造性，而不知疲倦。

3、在审计工作安排上独具匠心。平均每三个月，审计人员便接受一项新使命，每次都是不同的审计对象，不同的组成人员，不同类型的业务问题。审计人员互相吸收营养，往往在对比中就能发现问题。在设计解决方案时，自然又会将其他审计对象的好经验融入方案，无形中提高了内部审计的效率和效果，促进了内部审计价值的实现。GE的这些做法表面上看起来很奇怪，但内部审计的内容被他们创造性地加以发挥并由此获益。GE的经验告诉我们，企业再大也是可以控制的，关键是要找到一个既符合现代企业管理精神，又切实可行的办法，强化内部审计职能，提升内部审计价值就是不错的一个选择。

三、内部审核系统给GE带来的收益

公司审计署通过审计来检查下属企业的投资效果和经营状况，对下属企业经营情况好坏，投资效果优劣成败进行稽核、监督，这一措施的运用使得GE在检查和改善下属单位的经营状况、保证投资效果符合公司的总体战略目标和培养企业管理人才方面取得了极为成功的结果。

公司审计署的任务除了完成审查企业经营活动的合法性、合理性以外，它要还负有审查产业集团经营活动及投资的使用是否符合公司的总体战略的任务。同时带动下属企业发现和解决经营中存在的问题，以便改善经营管理，从而保证了公司下属每个企业能够按照公司的总战略目标进行经营活动，大大提高了公司的群体竞争力。

总的来说，GE的内部审核系统使得GE形成了良好的核心价值体系和管理运行模式，提高了工作效率和公司整体赢利能力。

四、给其他企业的借鉴意义

（一）、加强独立性

领导者要在组织上赋予内部审计机构和人员独立性或相对独立性，更要创造条件引进独立的审计委员会制度，为内部审计发挥管理和控制风险职能打好组织基础。内部审计机构和人员要吸收国际先进的内部审计理论，注重提高专业素质，探索风险管理审计，强化管理和控制风险的职能。

（二）、严格实行审计回避制度

内部审计人员不直接参加企业经营管理活动，与被审计单位有亲属关系或经济利益关系的，要主动地回避。

（三）、要有预防性

现代企业要生存、要发展，要在激烈的市场竞争中立于不败之地，必须建立严密的、完善的控制系统，严格的、科学的管理制度和有效的、畅通的运行机制。只有这样，才能保证经营目标的实现。内部审计着重研究和评价内部控制系统严密性、完善性，管理

规章制度科学性、完整性，方法措施适应性、有效性。通过检查分析可以及时发现经营管理中的薄弱环节和存在的漏洞，及早提醒经营管理者采取措施加以改进，起到标本兼治，防患于未然的作用。

（四）、注重效益性

内部审计要以促进管理提高效益为重点，一方面开展投资项目可行性评估、经营风险预测审计和生产技术工艺审计，为促进经济效益的提高发挥作用；另一方面开展成本费用和内控制度审计，为堵塞漏洞、降低成本、减少损失贡献力量。

（五）、定位于“服务”

内部审计由过去查错防弊到现在主要从事评价内部控制系统；由检查营私舞弊风险到评估投资风险、经营风险；由过去的“警察”形象转变为“顾问”，重点是为被审计单位或部门服务。其目的是协助管理者顺利完成生产经营任务，实现经营目标。

（六）、不断更新观念，研究新方法、采用新技术

内审工作在企业经营环境和生存发展条件不断变化的情况下，也要在不断变化中发展。在观念上，把审计对象看作是服务对象；在方法上，比较广泛应用复杂风险评估技术，提高审计效率效果；在环节上，主要精力放在计划和决策阶段，及早确认风险；在目标上，更注重寻求避免或减少风险的方法和途径；在技术上，熟练掌握和使用现代化工具，如计算机审计；在素质上，既要求具有高等教育专业水平和具有一定企业经营管理的实际工作经验，又要求取得审计专业任职资格，如注册会计师、注册内部审计师。

如何审核一家公司? 篇6

报名阶段9-1-10-14

根据历届“50佳第一工作场所”评选结果、其他知名雇主品牌评选结果、大型招聘网站简历投递排名、第三方人力资源机构和调研公司的推荐、2009年最受Young Professionals欢迎的网站和出版物上高曝光率企业排名，向这些企业寄送申请表并电话沟通。此外。也接收自动报名。

初选阶段10-15-10-30

“50佳第一工作场所”工作组对报名企业所填写的内容进行核实和整理，根据报名表所填写信息，选出90家企业进入决选阶段。

决选阶段11-1-11-30

由主办单位《职场》邀集人力资源咨询机构专家、业内资深人士以及学者组成专家评审团，根据报名表问卷对企业从各个方面进行探讨，每位专家评审有权力推荐8名他们认为在业内人力资源方面起表率作用的“50佳”；高校就业机构也会就他们与企业合作的经历为他们认可的“50佳”加分。同时，大众在网络上对候选企业进行评选，并在点选的同时自愿填写—份针对年轻人就业观念及其心态的调查问卷。最终网络投票，专家评审团推荐，高校就业机构推荐将按照7：2：1的比例加权平均，得出最后“50佳第一工作场所大奖”排名。

颁奖典礼12—16

“2009年第三——50佳第一工作场所”颁奖典礼。

此文报名企业需填写一份包括|、||、Ⅲ、附加项四个部分，共100道问题的报名表。

其中部分|是必答项，包括企业基本信息、营收额、员工数、平均年龄等信息。

部分||是选填信息，从实习生(About Internships)，申请和雇用(Applicants＆NewHires)，薪酬和福利(Salary＆Beneflts)，工作环境(WorkEnvi ronment)四个方面衡量企业的人力资源政策。

部分|||包括“人力资源负责人观点”和“员工观点”。“人力资源负责人观点”即请企业人资分别就“企业吸引力何在”，“对Young Professlonals的看法”，“自己对公司的感觉”三个问题做出开放式回答。而“员工观点”以盖洛普经典问卷Q12做范本，问卷以员工自问形式考察了企业管理优势的12个维度。我们请企业提供给我们内部10位刚参加工作1—3年内的员工邮箱。我们随机抽取3位发送问卷收集答案。

附件项则提供了9个方面的选择，由公司按实际情况向我们提供各种类型的图片、音视频、文字资料。

1怎么看薪水?——报酬取决于价值

对于Young Professionais来说，他们并不了解公司的情况，有时候高薪和企业口碑成了吸引他们的主要原因，于是很多企业说“薪水不是最重要的。”毕业生也这么说。不过我们并不做如上建议，薪水是维持企业人力资源竞争力的重要手段。况且，虽然我们工作的意义并不是为了自己过得更好，但是我们工作的意义是为了让我们的家人过得更好不对吗?薪水可以带来信心和成就感，是我们自食其力的成长标杆和学有所成的证书。

最后的最后，都说不用花钱买的东西不是好东西，低价买入的劳动力公司也不会安排你做太有价值的事，不是吗?不过如果工资不多，也要想想是不是被培训费用减去了呢?

“我评价公司最看重的硬指标是“人员流动率”。它反映了一家企业人员的稳定性。”

另外还关注起薪，从起薪的设置上还能看出企业在人力资本方面有多大投资。一个行业的起薪有一定规律，比如，媒体和IT行业的起薪比较低，这些行业对毕业生的专业背景并无太多要求，往往考察个人的软技能；而石油化工行业起薪较高，他们对专业性要求比较高。选择媒体和IT行业的毕业生可能找不到工作，但石油化工行业对毕业生却是供不应求。

——麦可思人力资源信息管理咨询公司副总裁张景岫

“一般专业公司每年都会出具行业薪酬报告。薪酬都有分位，如果高于50分位，就是高于平均值，那么这家企业的吸引力和竞争力就强了。求职者可以通过专业的薪酬网站来了解行业薪酬水平。再有就是通过熟人甚至是一些晒薪酬的网站。”——智联招聘资深职场顾问郝健

2如何看员工流动率?——具体问题具体分析

公司走掉的人数加进来的人数的和，除以总人数就是“员工流动率”。“员工流动率”要在行业里找到一个参照系，看数据才有意义。也根据职能部门的不同而略有差别。通常，销售部门的比例到20％左右，也是正常的。但如果研发或者行政到这个比例。就不正常了。同时也不是流动性越低越好，如果保持在5-10％比较好。太低的话，可能没有淘汰表现比较差的员工的机制，后来表现好的员工也就上不去。

3如何看评估和激励?——能改变行为才能改变思维

进入公司后，你的思维模式是和公司的评估和激励方式息息相关的。一个案例是，施乐作为复印机技术上绝对领先的企业，为什么在和佳能的竞争中落败呢?因为他们关注的目标不同。

在客户服务方面，施乐衡量的标准是“我们从接到报修电话到完成修理的时间要不断缩短”，而佳能认为“复印机坏了，修得再快也是让人不高兴的一件事”，所以除了每6个月有一次正常的保养之外，他们要求的最佳绩效是不用去修复印机。

你衡量什么，员工就关注什么，他们看到的往往不是最后能达到客户满意的点，而是你的衡量标准是什么。所以施乐员工的思维模式是注意报修到完成修理的时间，而佳能员工关注产品质量，这就是本质的差别。

培训并不能改变员工的思维方式，首先要改变他的行为，然后才能改变思维。而从评估上，可以看出他们会如何改变你的思维。

4如何看招聘要求?——不要小看“虚无缥缈”关键词

“比如一上来就要能抗压，那估计是需要你能经常加班。这样的文化多少让人觉得压抑。招聘时候一些素质要求，是能反映出用人理念的。”智联招聘资深职场顾问郝健说。

员工能力是通过招聘决定的，“你要什么样的员工”往往体现在招聘要求上。比如壳牌的招聘分析，对于商科的学生，他们评估能力、成就力、关系力三项。能力：包括智力、分析和创造能力，要求能快速学习新东西、辨认问题、做出判断、建议解决方案。成就力在于申请者能显示出足够的热情、活力和信心，是那种总能把事情办成的人。而关系力指在多样化团队中与其他人有效合作的品质和能力。技术类毕业生且申请技术类工作的候选人。他们会多评估技术才干，即对技术问题的理解和解决方法，配合敢于迎接技术挑战的真诚热情。

现在大部分公司在挑选员工时，都是能力导向，而非被一些硬性信息所拘泥，比如专业、性别、籍贯、学历。除此之外，出于对员IBI作要求，公司还会考察一些性格特质，比如西南航空在招聘员工时，要求员工忠诚、稳定。因为对它来说，员工的一个重要能力就是操作上的标准化。所以他以态度为基准进行招聘，如果招聘飞行员，飞行技术达到85分就够了，剩下的完全看态

度个性是否和公司对应。所以，你应该对公司看中什么有所理解，这通过哪些公司价值观关键词可以窥得一斑，比如壳牌——“我们的企业文化是诚实，正直，尊重他人，无论在哪里参加我们的工作，天才、动力和雄心是我们所期待的”；GE--“我们的价值观和公司文化是专注对外，思维清晰，富于想象，开放大度，具有专长”；陶氏化学——“推崇多元化和融合(Diversitv and Inclusion)”

招聘中看重的因素和他们人力资源策略的一整套理念都是契合的，比如西南航空重视团队合作，所以他们的招聘的一个重要渠道是同事介绍，大家对于自己介绍的人，往往更愿意支持和配合，也会多教给他们东西，所以无形中降低了人员流失率和培训成本。

5如何看“人力资源负责人的信”——他把对象当成人还是当成事

人力资源的素质和思维当然很大程度反映了公司人力资源策略，正是他们向公司决策层在人的问题上献计献策，并且尝试换位思考，上下沟通。他们每日重复着薪酬、绩效等等表单，但同时，他们是否有激情和使命感，这决定了他们的工作是“完成”还是“出色”。

所以我们邀请繁忙的人力资源负责人回答三个简单问题。从中不但可以看出公司对问卷的重视程度，看出他们看待事情的角度，更重要的是，能看出他们的思维逻辑。他们到底是只做“人事工作”，从表格和制度的角度去看。还是以员工的、人的视角去看?他们的“人性化管理”是说说而已，还是投入感情和体会?他们把完表当成一项例行公事，进行报告，还是所有细节都投入热情?公司到底有没有成体系的框架?

这些框架和理念是否得到了有效的沟通，这些都可以通过人力资源负责人的信体现出来。万科的条理化反映了人力资源良好的素质，他们善于总结，他们的回答你在最新的《哈佛商业评论》上可以看到，而不是管理上的老生常谈，务实而有效是他们回答传达出来的信号。陶氏化学和山特维克的回答体现出来的对人的重视力透纸背，他们是从人的体会的角度，从宗旨和原则方面，而非政策方面进行解读。问卷中体现了换位思考。

壳牌和欧莱雅超长答卷的热情和认真超出人的想象，同时回答的系统性以及独特性让我们都受益匪浅。

关于审核一家公司的其他建议

来封CEO的信看看!

让你在这家公司的朋友给你一封他们公司CEO写给他们的信看看。至少我就看过我的同学在麦肯锡的老板在经济危机时刻写给他们的信，务实、透明、有力。你马上会洞察这家公司的风格，同时知道你是否会被吸引。

《哈佛商业评论》的专栏作家西尔维娅·安·休利特，最近一篇名为《如何激励草根员工》的博客中就对公司高层领导对全体员工的激励提出了具体要求：“无论领导人选用什么工具来接触和激励基层员工，他们的话语都必须实实在在。不要空喊口号。比如‘干得好极了’或‘我们能行!’之类的，而是要制定出具体可行的目标。要倾听员工的问题，然后提供实用的解决办法。要通过分享你自己的经验教训来指导员工，表彰团队的付出，并对切实的成就予以奖励。哪怕只是简单地道一句‘谢谢’。经由高层领导人口中说出的效果也大不一样。”

她提供了一个标杆——家具设计公司Knoll总裁兼首席运营官(COO)林恩·厄特(Lynn Utter)。“她每星期都会给四位高管发送电子邮件，请他们从自己的团队中选出业绩堪称典范的一名员工。然后，给这些员工打电话，对他们的具体成就表示感谢和祝贺。”

“创新不是有了钱就行，”1998年，乔布斯在《财富》杂志(Fortune)上说，“它取决于你有什么样的员工，你如何领导他们，以及你对它领会到什么程度。”

“这话说到了点子上。领导人的工作不仅仅是控制支出、会见客户、向投资者汇报、达成交易。领导人的工作是确保让员工知道你在做什么。”西尔维娅写道。

2人才储备计划到位吗?

德勤中国区人力资本咨询总监、华北区总经理吴胜涛认为那些在乎人才储备的公司才是重视人才的、有竞争力的公司。“很多公司经常说找不到人才，或者说人才不够，这大都是公司本身就有一些问题，好的公司不但能够从外部找到合适人才，内部也会有人才储备。从操作层面上来说，公司会培养自己干部梯队队伍，训练下级员工具备上级管理层的能力。比如。有目的地训练员工作项目经理或者是经理的能力，一旦经理位置空缺，下面的员工就能够很快顶上去。”

3HR部门强大吗?

智联招聘资深职场顾问郝健告诉我们，HR与员工数量配比也是参考，“一般而言70-80人配一个HR这样的比例比较合理。”离职员工什么评价?

“同时看看员工反馈，甚至是离职员工对公司的评价。”郝健说，那些离开公司一段时间的员工对公司的认识反而更加深刻和有比较。

5内部沟通机制好吗?

这一代工作者对工作反馈的要求更高。他们希望得到及时反馈。所以吴胜涛还教我们如何去看公司高管和中层、中层和基层员工之间有没有良好的信息沟通机制。比如。遇到问题的时候，会不会向员工解释，做员工访谈?绩效调整、薪酬调整的反馈，会不会主动和员工沟通?有没有设立一些沟通渠道，比如设立总裁信箱，员工开放日?发年终奖和加薪时，会以当面发放，同时进行沟通的形式吗?有没有硬性规定保证沟通的落实?比如德勤规定合伙人必须定期对员工进行一对一的辅导和沟通，一年不小于10小时，并且让员工来填写沟通记录。现有的每年一次的年中或年终评估已远远达不到他们的要求。

6问我们!

当然，最了解公司的方法就是做记者喽，我们有机会和公司人进行接触，他们的语言、个人风格、对自己的设计和想法、职业决策，都帮助我们了解这家公司的文化。同时，举办这次“50佳”也让我们觉得受益匪浅，还有什么比这样一份冗长的报名表更能考验公司日常人力资源策略的完备，考察企业公关部、人力资源部等内部沟通的高效和通畅呢?

审核软件系统 篇7

关键词：运单结算,审核,查询,预算控制

1 当前运费控制、核算现状及存在的不足

公司一直以来, 运费的结算与控制过程, 首先是车辆使用部门 (站队) 通过手工填写纸质路单, 路单的内容为车牌名、司机姓名、办什么事、车辆起止点、车辆值班时间等信息。然后, 由运输单位汇总收取路单, 按各车辆使用部门 (站队) 制作一个电子表, 计算出各部门 (站队) 当月路费。运输单位月末送交公司调度室盖章审核, 调度室审核后再将纸质路单送交财务部门成本岗。成本岗将每一张路单分别检查其单价、运行里程及计算出来的金额。然后再汇总计算每个车辆使用单位的运费, 核实金额。

存在的不足:运单被使用单位错签时较难发现, 运单流转环节多, 审批周期长;计算、审核涵盖车辆、时间、单价等信息, 较为费时费力;不能做到分类统计, 不方便辆车使用对运费的信息查询;不利于成本预算控制。

2 建立运单结算审核查询系统目的和作用

实现运单输入、防错纠错、自动计算、网上申报、审批全过程管理, 业务部门实时动态查询、控制, 提高工作效率和成本预算控制水平, 也有利于公司内部审计和效能监察, 及时发现问题, 改正错误。同时可以提高工作效率, 节约人工成本。

3 方案制订

(一) 设立运费路单录入、审核模块; (二) 设定各车辆使用部门、单位对路单的审核功能; (三) 设立查询统计模块、数据导出模块、打印模块; (四) 设立运费预算分解、控制模块; (五) 充分利用现有“油气储运公司工单审核系统”功能, 将“运单结算审核查询系统”并入该系统中, 自成相对独立模块。

4 系统模块设定应达到的功能

4.1 运费路单录入、审核模块应具有的功能

各车辆运费承包单位、科室以专有用户名录入运单。录入项目为两种:

(1) 按使用时间录入。系统维护进各种车型的小时单价进数据库, 录入时在系统中下拉窗口中选择车型、车牌号 (系统建立启用前维护进数据库) 。如为新增车辆, 手工录入车牌号, 司机姓名。运单金额栏自动根据所选车型单价与使用时间, 计算出运费, 金额=运输时间×单价。单价一经维护进去, 录入运单用户无权修改, 修改权限由财务部门成本岗控制。

(2) 按使用距离录入。用户录入使用起止点 (录入后, 可自动保存, 下次录入可选择) , “运输公里”可自动生成, 也可以手工修改公里数。单价为系统生成, 金额=运输公里×单价。录入运单用户无权修改, 修改权限由财务部门成本岗控制。

(3) 按使用时间和运输距离混合录入。按 (1) 、 (2) 两种情况录入, 形成合计金额。保存时自动生成运费单编号。

(4) 单据录入后应具备的功能: (1) 录入如有差错, 未审核前可以查找、修改, 但单价栏不可修改。 (2) 保存单据, 之后提交审核。 (3) 打印单据。

运费结算单界面如图1。

4.2 各车辆使用部门、单位对路单的审核功能

各车辆使用部门、单位先到本部门领导审核, 然后调度室调度岗审核, 最后核算室成本岗审核。

4.3 查询统计模块功能

(1) 各站队、部门只能统计查询本部门发生的运费。运费查询可以查询累计发生明细金额, 也可以分车牌号统计查询明细帐。明细帐如图2。

(2) 调度室车辆调度岗、核算室成本岗可查询统计全公司及各站队、部门运费, 也可查询统计运输单位 (凯通公司、金运公司等) 按月或累计发生的运费;还可以按车牌号查询该车辆当月运费和本年累计发生的运费明细。查询到最明细级为路单, 如图3。

(3) 查询统计出来后, 数据有导出功能, 导出表格为EXCEL表单形式。单位查询如图2。

(4) 财务部门成本核算岗, 有按月查询各单位车辆运费明细和累计发生额、公司运费汇总账的所有权限, 包括按车牌号查询当月和累计发生情况。

4.4 运费预算分解、控制模块功能

“运单结算审核查询系统”的预算模块应具有运费预算金额维护和预算警戒提示、控制功能。

4.4.1 运费预算分解

年初, 按照油田公司下达的运费总预算, 由公司预算委员会分解到各基层单位和科室。财务科预算岗负责把各单位、各科室承包的运费指标维护到“运单结算审核查询系统”的预算模块中, 并依次由调度室审核、财务科长审核。

4.4.2 运费预算控制

当某个单位或部门发生的运费累计金额达到预设的警戒值 (如年初预算指标的90%) , 再录入运费结算单时, 系统弹出窗口提示;当累计金额达到年初预算指标时, 则系统禁止录入新增路单。车辆使用单位只有向公司主管部门申请并经主管领导批准后, 由财务科预算岗重新在“运单结算审核查询系统”预算模块中调增预算, 然后才能继续录入新增路单。

财务科预算岗根据公司预算要求, 可调整预算指标。调整后, 须财务科长、调度室审核通过后生效。

5 运单结算审核查询系统的发展方向

审核软件系统 篇8

“十一五”期间,福州市全面加快综合气象观测站网建设,目前已建成165个乡镇区域自动气象站,气象监测站网初具规模,基本实现区域自动站覆盖到每个乡镇,并成立了信息网络与装备保障中心,负责对全市165个区域自动站的维护与保障,为气象预报服务、应对气候变化以及气象科研提供了有力支撑。

目前,区域自动站在线状态监控预警、数据上传监控等软件已投入业务应用,有效保障了数据的完整性与及时性。但因区域自动气象站传感器(如温湿传感器、气压、雨量、风向风速传感器等)出现故障,造成区域自动站观测数据异常的现象较多,在国内还未见有对区域自动站数据异常监控和审核的系统[1]。因数据异常或错误,区域自动站历史数据的应用存在诸多隐患,应用价值难免要打折扣。在气象防灾减灾服务中,实时数据的真实有效性要依靠人工进行筛选,效率低,并且难免会出现遗漏[2]。

随着福州市经济持续高速的发展,防灾减灾、城市建设、农业、海洋、水利、国土、环保、交通等多个领域对气象资料应用需求日益增强。因此,气象部门要在加强区域气象监测能力建设的同时,进一步加强区域自动气象站观测资料的异常监控和审核[3]。对监控中发现的问题,实现异常数据报警,第一时间查找原因,及时排除故障,对异常数据做出纪录备注,生成异常数据统计报表,以备资料应用时进行过滤处理,提高资料真实可用性。同时,也可以增强市气象信息与装备保障中心及时发现区域自动站故障的能力,提升保障维护响应效率。

2. 福州市区域自动站数据异常监控审核系统功能

自动站数据监控系统功能结构图如图1所示。

根据《福州市自动气象站业务运行管理规定》和实际工作的需求,区域自动站数据异常监控审核系统依托于区域自动站原始数据,系统实现区域自动站数据采集入库后,对自动站数据进行监控及审核,具体功能如下:

(1)制定并判断各气象要素值异常级别;

(2)通过时间与空间比对,甄别区域自动站数据异常状况;

(3)区域自动站数据实时入库;

(4)设计异常数据说明文档;

(5)区域自动站数据备份、恢复、查询、统计。

3. 福州市区域自动站数据异常监控审核系统设计

3.1 系统技术路线

对于福州市气象局而言,区域自动站数据异常监控审核系统有着极其重要的应用,这对系统的稳定性提出了很高的要求。而且单位内原有大量业务数据资源,要求将要建设的数据库系统应具有较好的集成性和可扩展性。

系统采用以下技术路线:

(1)服务器操作系统:Microsoft Windows Server 2008;

(2)客户端环境:Windows XP/Windows 2000操作系统、IE6.0及以上版本;

(3)数据库:Oracle 10;

(4)开发语言:Delphi7.0;

(5)GIS平台采用现有的自动站信息管理系统的GIS平台;

(6)系统架构:数据层、业务逻辑层、表现层分离;

(7)支持组件化开发。

3.2 系统设计方案

本系统通过深入分析福州市自动站的通讯方式和数据格式,从中提取需要的数据,例如报文中的气象要素数据、气温、雨量、风向、风速和报文到达的时间,将这些数据进行整合,使用表格、GIS地图形式直观地在软件中显示出来[4]。本系统实时对站点的健康状态进行评估,假如判定一站点为故障站点,即会发出桌面告警,从而提高了站点故障排查的及时率。如图2所示。

3.3 系统模块

该系统分为4个模块:自动站监控模块、异常数据报警模块、异常数据显示模块、数据库模块。

(1)自动站监控模块

自动站站点位置信息与GIS地理信息系统融合,站点以图标方式在地图中标识,正常、异常、缺测站点以不同颜色图标显示,用户可以直观看出哪个地区的自动站数据异常。本系统采用现有的自动站信息管理系统的GIS平台,提供行政区域图和卫星影像图作为背景图层,对地图进行放大、缩小、漫游操作;并生动地显示各站点的位置、数据传输状态和各气象要素信息。

(2)异常数据报警模块

1)数据缺测报警:有缺测数据时,以图形方式实现报警功能。

2)数据超过阈值监控:设置温度、雨量、风速、气压、相对湿度、能见度的正常值范围,各要素实况数据值超过阈值时,以图形方式实现报警功能。

(3)异常数据显示模块

1)异常数据以列表方式详细显示。

2)区域自动站历史数据异常甄别,选定文件路径后,系统自动将文件审核后的结果以列表方式显示。

(4)数据库模块

采用现有福州市防灾减灾气象服务信息系统中区域自动站数据备份工具,对区域自动站数据进行备份、恢复、查询、统计。

自动站数据监控界面如图3所示。

异常数据列表显示如图4所示。

4. 结束语

本文建立了与现代气象业务体系相配合的福州市区域自动气象站数据异常监控审核系统,改变了以往自动站管理能力差、数据传输半程监控的状况,该系统对区域自动站各类观测资料进行数据传输的全程监控,提高了自动站点的使用效率,为自动站数据顺利传输提供了切实有效的保障手段。系统于2011年1-3月试运行,4月份开始正式运行,目前运行情况良好,自动站报文的传输及时率都可以达到98%以上,基本达到了软件开发的目的。

摘要：以福州市为例,通过建立福州市区域自动站数据异常监控审核系统,对各市县气象局区域自动气象站观测资料进行实时监控,实现区域自动站数据实时入库、异常数据监控及审核,为自动站数据传输提供高保障性。

关键词：自动气象站,实时监控,GIS,数据异常,监控

参考文献

[1]王旭,刘光博,李晓玲.海南省自动气象站监控系统建设[J].气象水文海洋仪器,2010,9(3):133-137.

[2]马渝勇,方国强,刘一谦等.从汶川大地震谈应急气象通信技术[J].气象,2009,35(11):123-130.

[3]刘光博.分布式文件系统在气象业务中的应用初探[J].气象研究与应用,2009,30(1):88-90.

审核软件系统 篇9

现阶段,军队官兵医疗保障需求不断增长,卫生事业经费供给总体不足,供需矛盾突出[1]。总部下拨的标准经费与军队人员医疗服务实际消耗的医疗费用存在较大缺口[2]。为了加强军队人员医疗费用经济审核,控制医疗总费用的不合理增长,实现军队人员就医与地方医保就医待遇一致,自2011年5月起,军区正式推广应用了军队人员医疗费用审核管理信息系统。

1 系统工作流程介绍

整个军队人员医疗费用审核管理信息系统主要包括医院数据维护系统和费用审核管理系统2个部分。医院数据维护系统部署在医院局域网内,由医院指定的相关用户使用,实现了军队人员医疗病历费用审核中所涉及的医院药品与军标、医院耗材与军标、病种药品映射、病种耗材映射、病种检查映射、病种化验映射的对照关系维护。系统每天会将维护变化内容生成文件,通过军综网闸增量上传到军区。军区总部通过设置的费用审核管理服务器进行医疗费用审核,并将审核后的结果通过综合管理服务器反馈给上报单位。各医疗单位通过访问军队医院综合信息网接收反馈信息,进行医院自审处理及相关统计查询。整个军队人员医疗费用审核管理信息系统的工作流程图如图1所示。

2 系统的优势特点及效能

2.1 有利于提高为部队伤病员服务的质量

医院多年的信息化建设积累了丰富的经验和翔实的数据,亟待开发利用[3]。军队人员医疗费用审核管理信息系统主要通过采集医院数据,将军队人员的诊疗信息与地方医保的诊疗信息相对比,根据部队驻地的经济状况和医疗保障水平来掌控军队人员的医疗费用支出。实行“同病同治”的标准,保证军队人员的医疗费用与地方医保的医疗费用之间的差距上下不超过20%,保证军队伤患者能与地方伤患者享受一致服务,避免“推诿”和“惜用”现象。

2.2 有利于发挥卫生经费的保障效能

近年来,随着国家、军队对医疗保障的关注,军队卫生事业费不断增长,尤其是2007年全军实施新的军队卫生事业费用标准,大大提高了全军官兵的卫生标准经费[4]。军队人员到医院就诊,大部分都是免费的,没有太大的经济压力,更多的要求是医疗服务的质量,这就容易出现追求使用高档药物和过度检查的现象,脱离实际保障需求。如果医院不加强对军队人员医疗费用的管理,势必造成医疗资源的浪费。目前,军队医院的有偿服务收益补贴部队的比例也在逐年增加[5],使得医院对外医疗的收入大量补贴到军队人员的非合理医疗开支上,这不仅影响到医院自身的发展,还打击了医务人员为部队服务的积极性。

军队人员医疗费用审核管理信息系统的应用能够对收治的军队伤患者进行合理、准确、规范地经济审核,提倡和推行合理用药和合理诊疗。系统采集的数据每天都以日报的形式上传,军区审核后的结果能够及时地反馈。我们依据这些反馈数据进行自审处理及相关统计查询,从而加强卫生经费使用的监督管理和跟踪问效,使之发挥最大的保障效能。

2.3 方法科学规范,数据真实可信

军队人员医疗费用审核管理信息系统是由军区牵头,联合地方知名的上市公司共同设计研发的。开发团队调研了不同地区医疗机构的具体情况,整合了各单位已取得的成果,编写成统一的系统。系统的流程设计切合实际,方法科学规范,上报的数据真实,审核的结论可信。更重要的是系统能获得符合统计学分析要求的医学科研数据,并且能够实现信息的自动上报,这样大大减少了统计上报部门的工作量。

2.4 信息安全体系完整,杜绝了泄密问题

军队人员医疗费用审核管理信息系统部署在医院局域网内,数据信息的传递都要通过军综网闸来进行。在安全隔离的前提下,网闸可以提供可控的数据交换,它既能实现网络间的安全隔离,又能实现数据的实时交换[6]。军队医院综合信息网是总后卫生部近几年来在我国医学科学和医院管理领域计算机开发应用的基础上,面向军队大、中型医院,应用高、精、尖计算机技术,以患者管理为中心,包括药品管理、设备管理、辅诊管理、成本核算、后勤物资管理、人才管理等全方位的医院信息网络化管理系统。军队医院综合信息网与互联网之间实行的是物理隔离。军队医院综合信息网作为国防建设的一个特殊组成部分,其安全保密性是不容置疑的。军队人员医疗费用审核管理信息系统的运行平台是一个完整的信息安全体系,具有稳定性、保密性、完整性、可用性、可控性和时效性等特点,以军综网为路径进行数据交换,有效地杜绝了泄密事件的发生。

3 结语

军队人员医疗费用审核管理信息系统在我院推广应用近1 a来,为我院规范军队人员诊疗提供了先进的管理手段,建立了有效的约束机制,调动了医务人员为部队服务的积极性和自觉性,进一步强化了军队医院“姓军为兵”的服务宗旨。军队伤患者在我院就医诊治实施了全部优先,融洽了军队伤患者与医院的医患关系,有效提高了我院医疗服务保障的能力。

在军队医院面向社会开放的大环境下,更应切实提高为部队服务的质量和水平[7]。在今后的工作中,我们要始终坚持军队医院“姓军为兵”的服务宗旨,把保障部队官兵的身体健康、保障部队战斗力的提高当作医院最本职的工作[8]。

摘要：介绍了军队人员医疗费用审核管理信息系统的工作流程,归纳了系统的优势特点及其发挥的保障效能,总结了系统推广应用的现实意义。军队人员医疗费用审核管理信息系统的广泛应用为规范军队人员诊疗提供了先进的管理手段,建立了有效的约束机制,调动了医务人员的积极性和自觉性,强化了军队医院“姓军为兵”的服务宗旨,有效提高了军队医疗机构的服务保障能力。

关键词：军队人员医疗费用,费用审核,合理用药,合理诊疗,映射对照

参考文献

[1]李建华.在全军卫生经济管理学术研讨会暨第八届全军卫生经济管理专业委员会会议上的讲话[J].解放军医院管理杂志,2006,13(3):1-3.

[2]谢峻,赵育新,曾艳彩,等.军队人员医疗费用管理方法研究[J].中华医院管理杂志,2007,23(10):671-672.

[3]张素炎,王志强,曹挚,等.加强区域医疗信息化向部队拓展医疗服务[J].医疗卫生装备,2010,31(4):50-51.

[4]范炬炜.我军大幅度提高医疗经费标准[N].解放军报,2007-08-30(1).

[5]杨国士,马玉琴,刘源,等.军队卫生经费分析[J].解放军医院管理杂志,2008,15(12):1132-1133.

[6]植仲芬.浅谈网闸——安全隔离与信息交换系统[J].计算机光盘软件与应用,2010(8):121-123.

[7]秦银河.总后勤部秦银河副部长在全军医院为部队服务工作会议上讲话[J].解放军医院管理杂志,2011,18(6):1-5.

审核软件系统 篇10

关键词：SSH,MB数据交换,核对业务,动态配置

0 引言

随着经济全球化和Internet技术的快速发展,电子商务为人们的生活和社会经济的发展带来了巨大的变化。在社会现阶段,为了建立健全与社会主义初级阶段相适应的特大型城市多层次、多渠道的住房保障体系的要求,按照“以部门比对相关政务信息为主,以个案抽样调查为辅”的原则建立电子信息系统成为当前越来越迫切的一个需求。

1 资产审核、评估业务现状以及存在的问题

对居民的经济状况进行评估即对居民的资产进行评估,国外一些西方国家基于ARC的模型来评价自己当前资产管理的过去、现状和未来。国内目前考虑到对资产进行评估如果仍然采用手工的方式进行评估工作,一方面会影响效率,一方面也不利于资产评估机构对于具体项目的监控以及管理。因此资产评估业中已经采用了一定的信息技术,但目前还只是停留在EDP或MIS的基础之上[1]。

对于资产评估系统首先需要要求系统能对海量的数据进行多级处理,然后提取出来有用的信息,但由于目前国内技术比较落后,对居民的资产评估还停留在手工比对的阶段,通过人员采集信息进行比对,这样大大的降低了效率,因此建立一个完善的资产评估系统需要一个能将信息的采集、使用、流通成一体的信息技术,来解决当前资产评估系统中存在的信息不流通的严重问题。

2 系统技术框架

2.1 SSH框架整合

基于Struts+Spring+Hibernate架构目前已经成为当前J2EE轻量级架构开发的主流[2]。通过将Struts、Spring、Hibernate框架整合后,设计出来的新框架架构分工明确,层次清晰。框架的持久化层选用Hibernate,可以专注于以面向对象的方式访问持久层,不需要考虑业务的因素,也无需关心事务管理,只需考虑尽可能高效地完成对持久层的访问,并为业务逻辑层提供丰富的调用接口。框架的业务逻辑层选用Spring,可以只专注于业务逻辑的实现,考虑事务完整性,并对数据持久层进行调用。框架的表示层采用Struts,可以只关注于页面流转。整合后的框架结构清晰,层与层之间松散耦合,增加了代码重用率,可扩展性和易维护性好,大大提高了开发的效率[3,4]。

2.2 MB数据交换技术

系统将采集来的数据与各个委办机构通过Message Broker(消息代理,简称MB)工具进行数据交换。Message Broker是WBI家族的另外一个重要组成部分,基于WebSphere MQ开发。Message Broker采用WebSphere MQ提供的可靠消息服务(不丢失,不复传)在应用系统之间通过基于消息的异步方式集成各应用系统。针对不同系统所处理的消息格式各不相同的特点,Message Broker 提供了专门的格式代码转换器(Formatter)在不同的消息格式之间按照预先定义好的转换规则进行自动的格式转换,然后将结果自动路由到目标应用系统。在消息转换的过程中Message Broker能够识别XML,C结构,JMS等多种消息格式;对消息的各种操作包括消息的来源、消息的目标应用、所期望的消息格式等通过定义各种操作规则(Rules)进行。

3 系统主要功能模块设计

系统主要包括两大子系统:MB数据交换系统和收入核对系统。通过采用Message Broker数据交换产品进行数据交换,主要满足民政内部各系统之间的数据交换。收入核对主要指的是对具体某种类型业务的申请人的家庭经济情况和申请家庭成员个人收入情况的核对工作。收入核对系统又包括两大模块:后台管理和核对业务。

图1为后台管理功能模块图,图2为核对业务功能模块图。

4 关键技术的实现

由于将来需要扩展不同的业务访问,而不同的业务具有不同的业务流程,因此需要设计一种动态配置,使用户可以通过可视化的动态流程配置来对核证业务流程的流转进行控制。这样就提高了流程可配置的灵活性,大大提高了不同的业务流程在系统中的适用性。部分代码实现如下:

//新增流程节点配置

String[]nodeIdArr=flowForm.getSrhdFlowNodeConfIds().split(";");

if(null != nodeIdArr && nodeIdArr.length > 0) {

for (int i = 0; i < nodeIdArr.length; i++) {

if (!StringUtils.isEmpty(nodeIdArr[i])) {

SrhdFlowNodeConf flowNodeConf = new SrhdFlowNodeConf();

flowNodeConf.setFlowConfigureId(flowConf.getFlowConfigId());

flowNodeConf.setVality(CommonConstants.vality);//当前节点 flowNodeConf.setCurrNodeNo(nodeIdArr[i]);

flowNodeConf.setFlowNodeName(srhdFlowManager.getInitNodeNameByNo(nodeIdArr[i]));

//前置节点

if (i == 0) {

//如果此节点为流程中的第一个节点

flowNodeConf.setPrevNodeNo(CommonConstants.first_node);

} else if (i > 0) {

flowNodeConf.setPrevNodeNo(nodeIdArr[i - 1]);

}

//后续节点

if(i==nodeIdArr.length-1){

//如果此节点为流程中的最后一个节点

flowNodeConf.setNextNodeNo(CommonConstants.last_node);

}else if (i < nodeIdArr.length - 1) {

flowNodeConf.setNextNodeNo(nodeIdArr[i + 1]);

}

srhdFlowManager.saveOrUpdateSrhdFlowNodeConf(flowNodeConf);

}

5 结束语

文中给出了收入核对系统的总体结构设计以及核证业务和动态查询的实现,通过一整套的业务流程实现了对申请对象的评估,但仍存在一些不足之处,比如对于系统安全问题进行详细的分析,因此在将来的工作中会密切研究加密算法完善系统,使得系统在安全上不会受到威胁。

参考文献

[1]刘越.基于J2EE的收入核对系统的设计与实现[D].北京邮电大学,2010.

[2]张亚斌.基于J2EE和XML的电子政务系统研究与实现[J].吉林大学学报,2010,28(6):643-646.

[3]陈天河.Struts Hibernate Spring集成开发宝典[M].电子工业出版社,2007.

住院险要年年审核吗 篇11

王先生三年前购买了一份寿险，同时购买了附加个人住院医疗保险。过去两年，他因病两次住院治疗，有关费用保险公司都按合同进行了赔付。今年，王先生准备继续投保这一附加险时，保险公司却拒绝续保。

刘女士两年前购买了一份住院医疗保险，去年被确诊为右乳浸润性导管癌，于是先做手术，紧接着开始化疗。既然买了保险，当然要索赔。今年初，刘女士向保险公司递交了乳腺癌手术和化疗的索赔资料，保险公司按照约定的报销比例进行了医疗费用报销。据保险公司称刘女士还有可能继续享受这样的待遇。

亲爱的读者，你知道为什么同样购买了住院医疗保险，王先生今年没有被续保而刘女士却获得了续保待遇呢？

保险点评：陈克允

其实这里面涉及到医疗保险中一个非常重要的保险责任问题——保证续保权。

在回答上面这个问题之前，我们需要了解一下，目前市场上住院医疗保险有哪几种类型，住院医疗保险又是以何形式推向市场的。

住院险一般分为住院费用报销险和住院津贴险两种类型。住院费用报销险与投保人住院所花费的医疗费用相关，一般按照合同规定的比例报销（如80%、90%等比例报销）。住院津贴险与投保人住院的天数有关，一般按照一定的数额每天补助多少钱（如每天补助100元、200元等）。目前，寿险公司和专业的健康保险公司都可以销售这两种类型住院险，寿险公司一般以附加险形式推出住院险，专业健康保险公司一般以主险形式推出。

住院险一般都是1年期短期险。从理论上讲，如果没有保证续保条款，投保人在下一年度购买此类保险时，保险公司要根据投保人的身体状况重新核保再决定是否续保。每次续保，其实都是一次重新签订合同的过程，客户和保险公司都有权选择是否续签合同，也就是我们平常所说的年年审核。

那么，什么是保证续保呢？所谓保证续保，就是指保险公司以投保人投保时的健康状况作为风险评估依据，在客户续保的时候，保险公司不能因为个人的健康状况发生变化而拒绝客户继续投保该产品，也不能对客户提高保险费或增加除外责任。

目前市场上保证续保的时间主要有以下几种形式：首年度保证续保（从第1年开始即拥有保证续保的权利）；三年之后保证续保（从第4年开始保证续保）；五年之后保证续保等（从第6年开始保证续保）。后两者一般都是要在三年或五年内不发生住院需要理赔的情况下才能实施的，保险公司一般会在开始续保之前做较为详细的审查。

从风险控制的角度看，首年保证续保对投保人来说更为有利。不过，对保险公司而言，相对于三年、五年的保证续保产品，首年保证续保产品风险比较大，保险公司对于首年保证续保产品不仅需要严格投保审核，而且要借用健康管理的手段来产生长期效应，帮助保险公司降低风险。

了解了保证续保权后，我们就不难理解王先生和刘女士在续保时一个被拒绝，一个则被接受了。王先生购买的附加个人住院医疗保险没有保证续保条款，保险公司在核保时发现王先生住院概率比较大，因此拒绝王先生续保以控制风险。从保险条款看，保险公司的做法并无违规之处，消费者如果要避免这种尴尬，可在最初投保时，选择对自己更有利的保险产品。

刘女士因为购买的住院险承诺首年保证续保。也就是说，当她２００６年通过保险公司的投保审核的时候，就已经自动享有了保证续保权，以后每年足额缴纳保费，就一直可以续保下去，这对她减轻今后继续治疗的费用负担无疑是获得了长期保障。

审核软件系统 篇12

关键词：薪酬绩效管理,财务报表,预审核机制,JExcelApi

早在2014年湖北职业技术学院就已经启动教职工薪酬绩效管理系统的开发工作,建设目标就是搭建一个教职工薪酬绩效管理平台,完善教职工基本信息数据库,具备导入财务报表、提取和保存财务数据功能,教职工可自行查询个人所有收入信息,同时也可对教职工薪酬绩效分类统计分析。系统开发完毕,在测试使用过程中,遇到这样的问题,二级院系报账员登录系统后,可按照月份和报表类型将相应的财务报表上传到系统,系统自动保存这些财务报表。财务处管理员登录系统时,可查看并审核这些报表,但是在审核的过程中经常出现报表格式错误、教职工银行账号更换以及教职工重名等情况,导致管理员审核效率低下。为此本文旨在研究一种财务报表预审核机制,当二级院系报账员在上传报表时,系统自动智能化地对报表进行预审核,以避免管理员审核报表过程中出现的常见错误。

1 JExcel Api技术介绍

JExcel Api是一个成熟、开源的用来操作Excel电子表格的Java类库,支持读取,修改,写入等操作。Java开发人员可以通过JExcel Api读取Excel文件的内容、创建新的Excel文件、更新已经存在的Excel文件。因为JExcel Api是使用Java编写的,所以Web应用可以通过JSP、Servlet来调用API实现对Excel数据表的访问,使用该API非Windows操作系统也可以通过纯Jav应用来处理Excel数据表。在开源世界中,有两套比较有影响力的API可供使用,一个是POI,另一个就是JExcel Api,虽然功能相对POI弱一点,但JExcel API对中文支持非常好,API是纯Java的,并不依赖Windows系统,即使运行在Linux下,它同样能够正确的处理Excel文件。另外需要说明的是,这套API对图形和图表的支持很有限,而且仅仅识别PNG格式。

JExcel Api类库中Workbook类代表Excel工作簿,Sheet类代表工作表,Cell类代表单元格。利用JExcel Api读取Excel文档内容的流程是:第一步,通过Excel报表文件名获得文件输入流Input Stream is = new File Input Stream(file Name);第二步,从输入流读取Excel报表,获得Workbook对象wb,Workbook wb =Workbook.get Workbook(is);第三步,通过wb对象获得工作表对象st,Sheet st = wb.get Sheet(0);第四步,通过rs对象的get Cell(x y)方法得到单元格cell,Cell cell=st.get Cell(x,y);第五步,单元格内容的获取可以通过cell对象的get Contents()方法,String con tent=cell.get Contents();第六步,循环读取所有单元格内容,即可得到整个Excel文档的详细内容。

2 报表预审核机制实现

湖北职业技术学院教职工薪酬绩效管理系统早期报表审核机制如下:二级院系报账员登录系统后,点击左侧管理菜单,打开财务报表上传页面data_to Import.jsp(如图1所示),设置日期和绩效工资类型后,选择要上传的Excel报表,点击“上传文件”按钮,即可把上传请求提交给Data Import Action处理,Data Import Action调用import Data方法通过文件输入流读取用户上传文件并保存到服务器。财务处管理员登录系统后,可在财务报表审核页面data_to Audit.jsp(如图2 所示)查看待审核报表,选择指定报表后,即可点击“合格”按钮调用Data Import Action的audit Pass方法审核报表,进而Data Import Service的parse Excel方法通过JExcel Api读取Excel报表内容,将报表数据导入到系统并保存到数据库中。但是,管理员在审核报表时,经常出现报表格式错误、备用银行账号错误、教职工同名错误和银行账号没找到错误,管理员此时只能联系报账员,告之错误原因,督促其尽快修改报表,然后重新上传报表,等待管理员重新审核,有时,报表可能要来回修改好几次才能达到系统要求。这些错误严重影响管理员的审核工作效率,导致垃圾数据导入到系统数据库中,增大了系统维护工作难度。

为解决以上问题,本文重新梳理了报表处理流程,提出了报表预审核机制。二级院系报账员上传Excel报表到服务器时,系统调用JExcel Api读取报表,对报表内容进行预审核,检查报表中的常见错误,如果发现错误则提示报账员上传报表操作失败,同时给出错误提示信息,告之报账员错误原因及修改办法;如果没有错误则将报表提交给管理员,等待管理员审核。引入报表预审核机制后,管理员审核报表的工作效率有显著提升,大大节省了处理报表错误的时间。

报表预审核机制的具体流程如下:二级院系报账员上传Excel报表时,Data Import Action调用import Data方法通过文件输入流读取用户上传文件并保存到服务器,同时调用Data Import Service的check Excel方法预审核该报表,检查报表中是否存在这四种错误,分别是报表格式错误、备用银行账号错误、教职工同名错误和银行账号没找到错误。下面列出了这四种错误的具体操作方法。

1)检查报表格式错误。财务报表分为三种类型,基本工资、岗位绩效工资和奖励绩效工资,分别对应了三种Excel文档模板。Data Import Service的check Excel方法首先判断财务报表类型,然后根据相应的Excel文档模板来检查报表格式是否错误。具体做法是通过st.get Cell(x,y).get Contents()读取指定x列y行的单元格内容,然后与Excel文档模板中的标题行单元格内容进行匹配,如果匹配成功则报表格式正确,否则报表格式错误,并将此错误信息返回给Data Import Action的import Data方法,之后该错误信息会被转发到JSP页面,二级院系报账员可立即受到错误反馈信息,以便修改报表重新上传。

2)检查备用银行账号错误。系统为每个教职工预设了一个主银行账号和备用银行账号,财务报表以银行账号来标识不同教职工的绩效工资数据。Data Import Service的check Excel方法预审核Excel报表时,提取报表中的银行账号,并据此来查询相应的教职工,如果没有找到,则继续通过姓名来查找教职工,此时如果找到某个教职工,则推测此银行账号是该教职工的备用银行账号,但是此信息的确认操作需要提交给二级院系报账员处理,二级院系报账员可立即在JSP页面上看到错误反馈信息,此时报账员需要在“教职工管理”菜单为该教职工添加备用银行账号,然后重新上传报表即可顺利通过报表预审核。

3)检查教职工同名错误。Data Import Service的check Excel方法预审核Excel报表时,提取报表中的银行账号,并据此来查询相应的教职工,如果没有找到,则继续通过姓名来查找教职工,此时如果找到两个以上的教职工,则系统无法分辨该银行账号到底属于哪个教职工的备用银行账号,即出现教职工同名错误,系统会将该错误信息转发到JSP页面,二级院系报账员可立即收到错误反馈信息,确认该备用银行账号所属的教职工,修改报表重新上传即可。

4)检查银行账号没找到错误。Data Import Service的checkExcel方法预审核Excel报表时,提取报表中的银行账号,并据此来查询相应的教职工,如果没有找到,则继续通过姓名来查找教职工,如果仍然没有找到相应的教职工,则系统将自动增加该教职工信息,保存该教职工的银行账号、姓名以及绩效工资数据,但是其它基本信息缺失,例如职称、职务、职位等,系统管理员可在后期完善该教职工信息。

3 结束语

文章详细介绍了JExcel Api读取Excel报表技术,讲解了报表预审核机制实现方法,最终达到了提升绩效管理系统报表审核效率的目的。早期报表审核直接由Data Import Service的parse Excel方法负责处理,不仅导致管理员审核效率低下,而且造成数据库中出现大量垃圾数据。为了改进这种报表审核方式,本文尝试从Data Import Service的parse Excel方法中抽取出审核报表之前的检查报表错误的代码,定义成check Excel方法,该方法将在审核报表之前先对报表进行预审核,引入报表预审核机制后,大大提高了管理员审核报表的工作效率,节省了处理报表错误的时间。