人寿保险个人理财管理论文

人寿保险个人理财管理论文（通用12篇）

人寿保险个人理财管理论文 篇1

摘要：随着社会经济的不断发展, 社会保障问题越来越成为大家关注的焦点, 养老保险问题最为突出。本文对养老保险个人帐户和基金管理出现的问题进行了分析, 并提出了解决方法。

关键词：基本养老保险,个人帐户,基金

我国养老保险制度是在运行了近四十年的劳动保障制度的轨道上进行改革的, 目前我国的统一养老保险制度已经建立, 这一项制度的基本特点是:基本养老保险金由企业和职工共同负担, 建立职工基本养老保险个人帐户和社会养老统筹基金。

1 养老保险个人帐户管理

职工基本养老保险个人帐户的建立, 具有深远的意义和不可忽视的作用。它改变了过去养老保险完全由国家和企业负担听做法, 有利于企业转换经营机制, 建立现代企业制度, 保障我国的社会主义市场经济健康稳定地向前发展;个人帐户的建立涉及到每个职工的切身利益;养老保险金的缴纳、个人帐户的储存额的结转、计息、支付、继承和退休费的计算等, 无不牵动每个人的心, 从从关注养老保险个人帐户, 人们的保险意识不断增强。

1.1 基本养老保险个人帐户管理中的难点问题:

个人帐户数据量大、数据复杂、数据变化快, 数据的录入要求及时准确。基本养老保险个人帐户是城镇职工身份权益, 也是职工的私有财产, 经办单位必须按月记入。由于每个职工个人参加工作时间、技术等级的不同、当月工作时间的不确定性, 工资属于变数, 且有显著的不统一性。

投保人员情况复杂。由于投保人员一生中可能出现失业、停保、续保、异地流动等情况, 必须对个人帐户管理工作量有足够的认识。

缴费工资基数虚假, 侵犯职工应得利益。一些单位无视国家法纪, 虚报、假报工资总额, 逃、减基本养老保险费, 这不仅是逃避社会保险义务, 也是对职工个人利益的侵犯。因为社会保险属于二次分配, 少报工资总额, 实际是减少职工个人帐户应得的份额。

社会保险经办机构软件、硬件与工作要求尚有距离。一些工作人员业务素质低, 对大量的基础数据缺乏审核技能, 束手无策, 甚至根本无力审核。而有些工作软件缺乏监控、制约程序, 致使一些矛盾数据、一些显失准确的数据得以录入。

由于以上种种问题的存在, 说明我们的养老保险个人帐户管理工作的不完善, 使得这项严谨和严密的工作出现了或多或少的差错, 从科学的角度讲这是绝对不应该的。

1.2 加强基本养老保险个人帐户管理

加强宣传教育, 提高保险意识。养老保险牵涉到每个职工的切身利益, 应该利用各种宣传媒介介绍有关养老保险方面的法规政策, 广泛深入地宣传基本养老保险制度改革的意义和内容, 使得人人都关心养老保险, 人人都懂得养老保险, 提高养老保险帐户的自我管理意识。

规范管理业务, 提高工作人员素质, 提高工作效率。科学准确地划分基本养老保险个人帐户的记入、结转、修改、支付和结算等业务, 制定各自的业务规范。对养老保险金欠缴、缓缴、补缴的单位和个人, 其基本养老保险个人帐户额的记入、计息和结转要严格按规定执行。

建立严密而有效的审核制度和核查办法。为保证其准确性:建立养老保险个人帐户的专管部门;实行三级审核制度和相应的核查办法。三级审核制度:经办部门上级审核;经办单位专管部门审核;职工本人核对。核查方法为:上年结转与计息是否准确等进行核查;经办单位对缴费工资项目、缴费工资总额、个人缴费基数、个人帐户记入情况等进行核查。

采用先进的计算机管理系统进行基本养老保险个人帐户管理。基本养老保险人个帐户管理的最大特点是数据量大, 延续时间长, 准确性和完整性要求高。随着社会主义市场经济的发展, 人员的流动量增大, 基本养老保险个人帐户管理的工作量和复杂程序越来越大。必须运用现代化管理手段即计算机管理。每月基层单位以报盘形式上报职工工资总额, 传入系统后, 计算机自动计算出每个职工的当月养老保险个人应缴额、单位应缴额和帐户注入额。每年在基本养老保险个人帐户利率公布以后, 即对上年个人帐户额进行结转, 并对本年利息进行计算。每年打印公布一次职工基本养老保险个人帐户对帐单, 让职工做到心中有数。

2 养老保险基金的管理

养老保险基金的管理和养老保险帐户管理同样重要。它是一项由政府立法强制征收的专项计息基金, 是养老保险工作正常运作的物质基础, 我认为应从以下几个方面加强对基金的管理。

2.1 加强监检工作

首先, 必须认识到监督检查的重要性, 养老保险基金是“养命钱”、“活命钱”, 基金运芝的正常与否, 直接影响到广大参保职工的切身利益, 监检工作不仅是参保职工的迫切要求, 也是社会保险制度的需要。

监检工作应该从“收支”两条线上开展, 这也是最重要的环节。收缴不力基金自然会出现严重缺口, 支付不当, 入不敷出。所以必须从两头把关, 同时还应加强对中间环节的监检, 对运营、对管理状况监检。

2.2 确保基金保值增值

基金的保值增值是确保解决缺口的有效途径, 要使养老保险基金的保值增值必须进行资本运作, 只有通过运营才能实现保值增值。在传统储蓄性投资不放弃的前提下, 运用多种手段, 建立多种渠道。可切入证券市场, 证券市场收益相地较大, 但风险也大, 在投资时应首选风险小的证券。如地方政府债券, 这些证券由政府的信誉为保证, 风险度小, 收益高于储蓄。但在这方面投资运营队伍, 在资金投入上也应控制好数量、比重。也可向国家基础设施项目建设投资。这项投资风险小, 收益稳定, 但必须注意期限长的特点, 应合理分配投资比例。

2.3 做好防范风险工作

随着我国步入老龄化社会, 养老保险基金的压力越来越大, 我们必须注视支付风险, 这种风险往往是以隐性态势存在, 但一旦发作, 又具突发性, 因此要格外注意。

支付风险常常有以下几种表现形式:体制风险、财政支付风险、收缴风险, 要防范风险必须建立健全管理体系。目前我国已发布了《社会保险基金监督举报工作管理办法》、《社会保险基金行政监督办法》, 这对确保基金运营保值增值, 依法实施监督起到了非常积极有效的强有力的法律支持。

通过以上几方面的管理, 我们有理由相信, 我国的社会保险事业会不断健全完善, 蓬勃发展起来的。

参考文献

[1]李剑锋, 《人力资源管理原理与技术》, 电子工业出版社, 2002年.

[2]郑晓明, 《现代企业人力资源管理导论》, 机械工业出版社, 2002年.

人寿保险个人理财管理论文 篇2

财产保险公司个人营销绩效管理

作者：陈 洲 贾 波

来源：《沿海企业与科技》2008年第04期

［摘要］我国保险市场上的产险个人营销起步较晚。经过几年的试行，虽有成绩，但与预期的要求还有相当的差距，一些问题严重地阻挠着财产保险公司营销的发展。文章从绩效的角度，结合个人营销的特点和问题，探索适合产险个人营销的绩效管理。

［关键字］财产保险；个人营销；绩效管理

［作者简介］陈洲，广西大学商学院硕士研究生，研究方向：金融学，广西南宁，530004；贾波，广西大学商学院硕士研究生，研究方向：金融投资，广西南宁，530004［中图分类号］ F840.65 ［文献标识码］ A ［文章编号］ 1007-7723（2008）04-0078-0004

近年来,国内的人寿保险公司通过学习和借鉴个人营销制而获得了巨大的成功，各财险公司在感叹、倾羡的同时，也在学习、效仿和试点。但由于财险公司自上而下对营销的认识存在较大分歧,加上本身产品结构、展业模式、组织架构等各个方面存在诸多不适应，个人营销在财险公司发展相对迟缓。如何发展财产保险公司个人营销关键在于如何管理激励好个人营销代理员（以下简称个人代理），也就是说对个人代理的绩效管理。因为人力资源对任何公司来说都是竞争的资本，对于财产保险公司也不例外。

一、对财产保险公司个人营销的职位评价

营销是财产保险公司产生业绩和利润的重要来源，是公司存在的基础。营销工作是财产保险公司工作的开端，有了营销工作，才能接下来开展核保理赔、资金运用等工作。财产保险营销工作大多数依靠人员来开展，优秀的营销人员队伍是财产保险公司的重要人力资源。

（一）个人代理是财产保险公司战略的一线操作员

财产保险公司制定市场份额目标、利润指标都是在宏观角度指导公司的方向，要实现这些指标具体就落实到营销人员的任务中。个人代理更是直接面对竞争对手的竞争，面对顾客的责难，面对着自己的生存压力，能完成任务的代表体现其人生价值，也保证公司战略目标的实现。

（二）个人代理是财产保险公司的形象代表

个人代理是代表公司面对客户，他的形象直接决定了公司的形象。合格的代理人要按照公司的要求，正确地、有技巧地把政策传达给客户，展示出自己的专业素质，在客户面前树立财产保险公司的良好形象。

（三）个人代理也是客户的代表

个人代理除了要为公司服务，多做业务提升业绩外，也是客户权益的代表。保险产品是知识密集型的产品，一般客户对其了解不深，个人代理需要和客户密切沟通，了解客户的保险需求，提供适合的保险产品。只有个人代理、客户和财产保险公司形成一个“生态链”，你中有我，我中有你，客户满意才是公司长久发展之计。

二、财产保险公司个人代理的绩效考核指标

从上述分析可知，个人代理的关键绩效工作就是销售险种、沟通客户和服务客户。因此对其绩效考核也主要针对这些方面来进行，即包括销售险种、客户关系和服务、维护公司形象、良好的协作关系等。

（一）销售业绩考核指标

销售业绩是衡量个人代理工作能力最重要的指标。各家财产保险公司都以销售业绩来作为薪酬发放的标准，在佣金制下，个人代理也自觉地提高自己的业绩。目前存在的问题是销售业绩作为考核的唯一标准，或占的权重很大，结果造成了不重视承保质量、打折销售短期行为的出现，影响了长期的战略。

为了让销售业绩指标能更好发挥激励作用，需要事前做好准备工作。一是营销经理应该通告本公司的销售目标。要让个人代理知道公司本要实现多少收入和利润，这些公司总目标的完成程度和个人奖金挂钩。二是分析目前公司市场状况。让个人代理明晰本公司目前市场份额，全国和本地区的市场占有率，目的是了解现实和目标之间的差距。

财产保险对于销售业绩的考核既要有绝对量的考核，也有相对量的考核。具体指标如表1所示：

保费数量指标能直接反映出个人代理工作成绩，也符合公司战略目标，是销售业绩首要考核指标。件均保费反映保费的构成比例，绝对保费数量取得有时候可能是由于单件大额保单，也有可能是多件保单累积而成，该指标可以从一方面表现出个人代理的营销特质，即个人代理是擅长于大客户开发，还是散户开发，有利于将来提供针对培训机会；另一方面，通过对该目标的连续考核，指标可以反映出个人代理的业绩取得是偶然取得，还是依靠勤勤恳恳客户开发取得。因为，合理的客户结构应该符合正态分布，不是单单靠几个大客户，而是更多依靠中小客户。新客户开发可促使个人代理不断开拓市场，该指标可以结合续保率共同使用，也就是说既要保持现有客户，也要开发新客户。保单延伸能体现出个人代理的谈判能力，节约销售成本并提高销售收入。设计该指标的原因是，财产保险公司目前主要以机动车保险为主，而该险种

利润空间低，迫切要求开发新险种的销售，新险种的目标客户可以从现有客户中发展，不断挖掘客户新的保险需求。比如说，家庭客户的销售应包括车险和家庭财产保险，企业客户可发展运输险、雇主责任险等。

销售业绩指标中，保险费数量直接和个人代理的佣金挂钩，其他指标可作为绩效奖金。最重要的是指标可反映员工的综合能力，应作为晋升的重要考核标准。

（二）客户关系和服务指标

财产保险公司是提供风险分担和转移服务的，保险产品的出售仅仅是服务的开始。风险分担服务的执行有着时间上和空间上的不确定性，要有效为客户提供优质服务需要掌握客户的信息。个人代理直接面对客户，是客户和财产保险公司信息交流的桥梁，个人服务水平的高低代表整个公司服务水平，因此客户服务要纳入绩效管理。

客户评价和投诉率指标直接反映个人代理和客户接触过程中的行为表现，以及处理客户疑问的能力。信息存档规范程度反映专业能力，完善的客户信息记录是良好客户服务的基础，尤其财产保险，要掌握保险标的性质变化、风险因素增减、投保人信息的变更等复杂情况，因此信息存档必须规范化、科学化。续保率作为客户服务优劣的考核指标，是因为优质服务才能吸引回头客，客户继续与同一家财产保险公司同一个人代理购买保险，就是对其服务的认可。续保率指标也可以对上述三个指标在数量上进行总评。客户拜访量一般由个人代理定制和上报，该指标也可以作为客户服务绩效考核指标之一，但必须结合其他客户服务指标共同分析，以确保准确性。

（三）维护公司形象和忠守公司文化指标

维护公司形象和忠守公司文化指标主要是考核个人代理品行纪律，目的既是要树立公司形象，打造公司品牌，也是要培养个人代理良好的职业素质。

个人营销代理制度在一定程度上削弱财产保险公司对个人代理的管理，个人代理的行为从客户角度看却是公司行为。把规章制度执行情况作为绩效考核，让个人提高自己管理和守纪能力。这类指标虽不能影响代理人佣金收入，但是培训晋升的重要指标。

（四）团队合作和个人学识指标

良好的团队合作以及融洽的内部关系，能使个人发挥最大能力，稳定队伍，为财产保险公司提供长期发展的人才支持。个人学识尤其是与业务相关的专业知识关系到工作能力。公司有必要考核个人学识，促使个人代理人不断学习。

与团队成员关系需要个人代理人共同努力，作为考核指标的目的是增加约束力，因为不能保持良好同事关系的人也不能与客户维持长期关系。另一方面，工作中出现的问题或实践的经验需要共同分享，有必要建立绩效机制进行引导。

三、绩效沟通

绩效沟通一直以来都是被管理者忽视的一个管理环节。如果说绩效目标设定是绩效管理的核心环节，那么，绩效沟通就是绩效管理的保证环节，是对实现绩效目标的计划、行为、方法、能力等因素进行及时监督、指导、矫正与反馈的环节。特别是上级如能在工作中，对员工出现的问题给予指导，其实就是很好的在职培训，对员工发展有极大帮助。

绩效沟通目的：一是关注绩效目标及工作计划完成情况；二是指导下属工作并随时提供支持；三是及早发现问题并及时纠正或调整工作计划。

沟通方法有正式和非正式两种。正式沟通包括定期召开部门例会，对销售进度和质量等进行检查，通报成果，及时发现问题并进行解决。非正式沟通包括不定期个别谈话、小组会议等方式，随时了解员工思想动态，工作困难。应组织资深个人代理人作为辅导员，帮助新的代理人解决展业、客户开发、客户服务等方面的问题。

绩效沟通是一个长期动态的过程，绩效反馈则是绩效沟通的重要环节。绩效反馈的目的是为了让员工了解自己在本绩效周期内的业绩是否达到所定的目标，绩效结果的原因。保险产品是无形的非必需品，需要激发客户的保险意识。因此，保险产品的营销需要投入更多的时间，销售业绩的实现需要积累。在绩效反馈时，部门经理需要综合分析个人代理的绩效，不能单纯以业绩评价绩效高低，而是多与个人代理共同探讨绩效结果的原因，并给予指导，提出绩效改进的建议，最后要和个人代理对绩效评估结果达成共识，同时要给予绩效申诉的权利。

四、绩效考核结果的运用

绩效考核本身不是目的，而应当特别考核结果的运用。考核结果可以为管理工作提供大量有价值的材料。英国学者格雷厄姆(Graham)指出，绩效考核主要有以下目的：协助管理者按照下属的表现、绩效决定增加多少工资；决定员工将来的任用，例如是否留任现职、调动、晋升、降职或解雇；了解是否需要培训；告知他的成果，承认他的功劳，给他与上司讨论工作的机会，激励他把工作做得更好。

（一）绩效考核结果与薪酬

目前，个人代理的薪酬是纯佣金制度。纯佣金制具有很强的激励作用，但又容易造成短期追求销售业绩的行为。为了使其他绩效指标真正产生作用，有必要给予物质奖励或惩戒。对于各个绩效指标长期都优良的个人代理，应发放一定量的底薪和福利待遇。对于某个考核期限内，某个指标达到部门前列或公司前列的个人代理人应给予奖金。比如，某代理人的客户服务指标很优秀，可能销售业绩不突出，公司应给予奖金，并授予服务之星称号，通报各个部门。

（二）用于职位的升迁、调整

绩效评估的结果为营销部门职位的变动提供一定的信息。要综合运用绩效评估结果，发现德才兼备的个人代理，并提供升迁渠道，特别突出的人才可以跨级提拔，比如从见习业务员提升到业务经理。

当综合评估结果为“不称职”者，可转岗或降职；转岗或降职后下一季度或半考核仍为“不称职”者，即可淘汰；如出现严重违纪行为、骗取保费、诈骗赔偿金等行为，予以辞退。

（三）培训和绩效改进

根据绩效评估结果有针对性地培训，对于某方面突出的个人代理，公司可开设专门培训班，强化优势；对于存在的问题和不足，也可进行专门的培训辅导，弥补不足。人力资源部门还可通过分析绩效评估结果，为代理人设计职业发展规划，提供相应培训计划，这也是保持营销队伍稳定的有效手段。

绩效考核的最重要目的就是要提高绩效。营销经理和个人代理一起分析实际绩效和期望水平之间差距的原因，并找出具体改进措施。营销经理须知绩效改进必须要有外力的介入，要以帮助为主，惩戒为辅。还要运用一定的强化手段促进绩效改进，当绩效出现任何小的改进或已经朝着改进方向发展，应立即给予鼓励或奖励。

［参考文献］

人寿保险个人理财管理论文 篇3

在保险投资范围不断拓宽的背景下，保险理财不再是低收益理财的代名词，“稳健+收益不错”成为保险理财新的标签，更逐渐成为市场追捧的焦点。

新政“东风”助保险投资迎来黄金期

长期以来，保险投资由于各种限制，大量资金被闲置，无法充分发挥其投资能力。保险资产管理尚只在债市和股市间逡巡，为波动不堪的股市和低迷的收益率而踌躇。

自2009年新《保险法》颁布，到2010年保险资金投资股权、不动产暂行办法的出台，直至2012年保险资金新政“13条”公布，这种情况得到了改变。新的政策对保险资金投资渠道和范围进行了大幅度放开，从信托、券商资管、银行理财、资产证券化，再到境外投资、优先股、对冲工具和金融衍生品，工具更为齐全。

信托计划、商业银行理财产品等过去险企触不可及的另类投资金融产品正不断出现在保险资产管理公司的投资标的中。2014年11月底的数据显示，在近8.95万亿的保险资金运用余额中，另类投资已超过1.7万亿元，占比19%。值得关注的是，这占比19%的另类投资资产配置，投资收益贡献度则超过了20%。

随着保险投资范围的拓宽，险资的长期投资优势得以发挥，投资收益也能持续上升。保监会数据显示，2014年保险行业投资收益率是五年以来表现最好的，利润增长比前年增长了106%，今年上半年投资收益率也颇为亮眼。这其中有股市上涨的原因，但并不是全部。截至6月底，除去股票型基金，整个保险可运用资金投到股市的比例在7%-8%区间内。可以说，保险投资的收益成绩与保险资金运用的多元化有着直接的联系。

产品创新让保险理财收益攀升

众所周知，保险理财是一种稳健的理财方式，但稳健并不等于低收益。

自2013年普通型人身保险费率政策改革启动，寿险不再执行2.5%预定利率上限以来，很多保险公司纷纷加强产品创新，寿险新品的预定利率也在不断提高。

今年2月，万能险费率也迈出改革步伐，放开最低保证利率。太平人寿率先响应推出的“太平网赢一号终身寿险（万能型）”最低保证结算利率为3%，三年预期结算利率为5.5%。在央行降息的背景下，这样的收益率已经颇具市场竞争力。

根据改革路线图，年内保监会也将放开分红型人身保险预定利率，我们可以想象，很快整个保险理财产品的收益率都会有一个较大的提高。

保险公司的产品创新不仅体现在帮助客户长期管理资金财富，还涵盖客户在购买并持有保险过程中各种资金运用的环节。比如，太平人寿针对续收保费推出的“续优保”产品，客户可以选择在保单缴费期的前三个月，将原计划缴纳保费的资金拿来购买这款“续优保”产品，在三个月产品到期之后，用于购买产品的资金将直接作为续期保费转到客户所需缴纳的保险账户中，收益则可以选择提取出来。此举相当于保险公司帮助客户将原计划缴纳保费的资金做了一次短期理财，既能确保客户保单的及时缴费，又能让客户的资金不留空隙地实现利益最大化。

之所以说保险理财不是低收益理财产品的代名词，还在于保险的复利叠加长期收益，比如近期上市的“太平盛世连年终身年金保险（分红型）”产品，除了具有增额分红，其产品返还的生存金还“零费用”可以转存太平人寿“财富金账户”，实现钱生钱、月月复利结算，就更进一步帮助客户实现了财富的安全增值。

随着保险产品的不断创新，种类日益丰富，其收益水平也更具吸引力。

公司投资能力是购买产品的重要参考

虽然说购买保险理财不能只注重收益，但是在众多保险理财产品中该如何选择？保险公司的投资实力是必须参考的重要条件之一。

太平人寿隶属中国太平保险集团，多年来，中国太平的投资能力在业界一直颇具口碑。记者了解到，中国太平参与了众多优势项目的投资，包括纽约曼哈顿翠贝卡101项目海外不动产投资、海外互联网企业股权投资，以及美年大健康、拉卡拉、太平石化金融租赁等投资项目。近几年，中国太平在投资领域也是颇多大手笔，约50亿元拿下北京金融街广安中心项目，投资27亿在上海周浦打造高端养老社区，还以股权形式投资中石油西一、二线西部管道项目。

记者从公开资料查阅到，本年度截至6月底，在寿险公司投连险账户半年度业绩排名中，权益类投连账户的第二、三位均被太平人寿获得，可见公司投资实力过硬。

人寿保险个人理财管理论文 篇4

关键词：基本养老保险,个人帐户,基金

养老保险是社会保障的重要组成部分, 养老基金具有规模大、制度安排和资金累积周期长的特点, 对国民经济发展、尤其是社会和谐稳定具有举足轻重的影响。有数据显示, 1992年我国参保职工为8500万人, 离退休人员为1700万人, 抚养比是5∶1;但是到2005年, 抚养比就降到3∶1;预计到2020年实现小康的时候, 我国退休人数将超过1亿人, 届时抚养比将变成2.5∶1左右。随着人口老龄化的提前到来, 我国养老保险面临严峻挑战。因此加强养老保险基金的征收、规范管理, 特别是严防养老保险基金的不必要流失, 更显得迫切而必要。

1 养老保险个人帐户管理

1.1 基本养老保险个人帐户管理中的难点问题:

个人帐户数据量大、数据复杂、数据变化快, 数据的录入要求及时准确。基本养老保险个人帐户是城镇职工身份权益, 也是职工的私有财产, 经办单位必须按月记入。由于每个职工个人参加工作时间、技术等级的不同、当月工作时间的不确定性, 工资属于变数, 且有显著的不统一性。

投保人员情况复杂。目前养老基金是由各统筹地区分别征收、支付和管理的。由于各地区在经济发展、人口结构、收入待遇等方面存在一定差异, 为了防止外地人员的流入, 各地普遍严格限制跨地区的参保人员个人账户基金转移。这种长期以来形成的管理格局, 使得各统筹地区的社保经办机构, 只能管理本地区参保人员的有关情况, 而对参保人员在异地是否曾参保则无人过问。由于投保人员一生中可能出现失业、停保、续保、异地流动等情况, 必须对个人帐户管理工作量有足够的认识。不管他们的主观动机如何, 在客观上势必造成了养老基金的流失, 从而加大了养老基金支付的压力。

缴费工资基数虚假, 侵犯职工应得利益。根据国务院文件[国发 (2005) 38号]精神, 从2006年起, 个人养老金账户的标准统一由本人缴费工资的11%调整为8%, 且全部由个人缴费形成, 单位缴费不再划入个人账户。有些人为此认为, 这是由于养老金支付缺口太大, 国家不堪其负, 将本应由政府承担的社会基金全部转嫁给参保个人, 因此他们有意少缴或者干脆漏缴自己的养老保险。这其实是一种误解, 于人于己都十分有害。一些单位无视国家法纪, 虚报、假报工资总额, 逃、减基本养老保险费, 这不仅是逃避社会保险义务, 也是对职工个人利益的侵犯。因为社会保险属于二次分配, 少报工资总额, 实际是减少职工个人帐户应得的份额。

想方设法“提前退休”。根据现有的养老金计算办法, 无论缴费年限长短, 其基础养老金都是一样的;此外, 由于个人账户养老金的影响并不大, 因此有些参保人员便想方设法创造条件以提前退休。出于降低自身经营成本的考虑, 一些企业也希望借此达到减员增效的目的。尽管新的养老金计算办法兼顾了公平与效率, 在一定程度上可以使广大参保人员多缴费、多延长缴费时间, 从而有效抑制提前退休行为, 但不可否认的是, 出于个人经济状况等因素的考虑, 仍然有相当部分的参保人员, 在自身条件并不完全符合相关政策规定的情况下还是千方百计地选择了提前退休。这种行为不仅侵害了其他参保人员的利益, 而且由于釜底抽薪, 使得原本就脆弱的养老保险基金更加大了风险。

1.2 加强基本养老保险个人帐户管理

加强宣传教育, 提高保险意识。加大宣传力度, 使社会保险有关的法律法规深入人心, 使广大离退休人员及其亲属都知法懂法, 增强法制观念, 使得人人都关心养老保险, 人人都懂得养老保险, 提高养老保险帐户的自我管理意识。以保证养老保险基金的安全运作。

规范管理业务, 提高工作人员素质, 提高工作效率。科学准确地划分基本养老保险个人帐户的记入、结转、修改、支付和结算等业务, 制定各自的业务规范。对养老保险金欠缴、缓缴、补缴的单位和个人, 其基本养老保险个人帐户额的记入、计息和结转要严格按规定执行。全国城镇所有就业人员 (包括机关、事业单位工作人员和各种性质企业的员工) 都要交纳养老保险金, 个人和单位交纳的比例要统一, 建立养老保障资金的个人账户, 全国联网、全国流通, 由劳动和社会保障部成立专门的机构统一管理。个人账号与身份证号合一, 个人和单位缴纳的养老保险金全部记录到个人账户上。个人账户储存额只用于职工养老, 不得提前支取。职工如果意外死亡, 个人账户中的个人缴费部分可以继承。

加强基本养老保险基金的征缴工作。一是做到基本养老保险费应收尽收。对于企业故意找各种借口拖延缴交养老保险费的, 决不姑息, 坚决加收滞纳金。二是增强征缴的透明度。变事后审核为事前稽核, 能有效防止企业少报漏报缴费基数, 对企业故意漏缴、少缴的, 一经核实除严格要求补缴, 加收滞纳金外, 还应从法律、法规规定上明确规定给予一定的处罚, 强化社会保险基金监管力度, 加大缴费基数的准确程度。

进一步加大社会保险信息化建设。一是不断完善社会保险信息化系统。养老保险开展较早, 养老保险信息化远远滞后, 加大人力物力财力的投入, 尽快完善养老保险的信息化管理迫在眉睫。二是不断提升社会保险信息化职能。将社会保险征缴信息与企业工资总额、企业税收、职工的生存状况等信息联动, 以科学的方法促进养老保险的征缴, 严防养老保险基金的流失。三是加大社会保险信息化建设力度, 有效地防止和控制提前退休行为的产生, 确保基金的安全。

采用先进的计算机管理系统进行基本养老保险个人帐户管理。基本养老保险人个帐户管理的最大特点是数据量大, 延续时间长, 准确性和完整性要求高。随着社会主义市场经济的发展, 人员的流动量增大, 基本养老保险个人帐户管理的工作量和复杂程序越来越大。必须运用现代化管理手段即计算机管理。每月基层单位以报盘形式上报职工工资总额, 传入系统后, 计算机自动计算出每个职工的当月养老保险个人应缴额、单位应缴额和帐户注入额。每年在基本养老保险个人帐户利率公布以后, 即对上年个人帐户额进行结转, 并对本年利息进行计算。每年打印公布一次职工基本养老保险个人帐户对帐单, 让职工做到心中有数。

2 养老保险基金的管理

养老保险基金的管理和养老保险帐户管理同样重要。它是一项由政府立法强制征收的专项计息基金, 是养老保险工作正常运作的物质基础, 我认为应从以下几个方面加强对基金的管理。

2.1 加强监检工作

首先, 必须认识到监督检查的重要性, 养老保险基金是“养命钱”、“活命钱”, 基金运芝的正常与否, 直接影响到广大参保职工的切身利益, 监检工作不仅是参保职工的迫切要求, 也是社会保险制度的需要。

监检工作应该从“收支”两条线上开展, 这也是最重要的环节。收缴不力基金自然会出现严重缺口, 支付不当, 入不敷出。所以必须从两头把关, 同时还应加强对中间环节的监检, 对运营、对管理状况监检。

2.2 确保基金保值增值

基金的保值增值是确保解决缺口的有效途径, 要使养老保险基金的保值增值必须进行资本运作, 只有通过运营才能实现保值增值。在传统储蓄性投资不放弃的前提下, 运用多种手段, 建立多种渠道。可切入证券市场, 证券市场收益相对较大, 但风险也大, 在投资时应首选风险小的证券。如地方政府债券, 这些证券由政府的信誉为保证, 风险度小, 收益高于储蓄。但在这方面投资运营队伍, 在资金投入上也应控制好数量、比重。也可向国家基础设施项目建设投资。这项投资风险小, 收益稳定, 但必须注意期限长的特点, 应合理分配投资比例。

2.3 做好防范风险工作

随着我国步入老龄化社会, 养老保险基金的压力越来越大, 我们必须注视支付风险, 这种风险往往是以隐性态势存在, 但一旦发作, 又具突发性, 因此要格外注意。

支付风险常常有以下几种表现形式:体制风险、财政支付风险、收缴风险, 要防范风险必须建立健全管理体系。目前我国已发布了《社会保险基金监督举报工作管理办法》、《社会保险基金行政监督办法》, 这对确保基金运营保值增值, 依法实施监督起到了非常积极有效的强有力的法律支持。

通过以上几方面的管理, 我们有理由相信, 我国的社会保险事业会不断健全完善, 蓬勃发展起来的。

参考文献

[1]张秀梅.我国养老保险基金风险管理分析[J].理论界, 2007 (6) .

人寿保险个人理财管理论文 篇5

关于开展社会保险个人权益记录管理专项

督查工作的自查整改报告

XX市社保局：

根据四川省职工社会保险事业管理局《关于转发<关于开展社会保险个人权益记录管理专项督导工作的通知>的通知》（川社险办[2012]32号）文的要求，对照本次督查的内容，对我县城镇企业职工基本养老保险和城乡居民养老保险进行了认真的自查，现将自查的情况报告如下：

一、社会保险个人权益管理现状：

截止2012年7月底，我县城镇企业职工基本养老保险现有参保人员26607人，其中在职职工3886人。退休7282人，月发放养老金988.81万元，自1996年1月起采用手工方式，为每个参保人员建立了一个终生不变的个人帐户和一张养老保险登记卡。2009年起采用宜宾市统一的社会保险信息系统软件进行管理。

截止2012年7月，我县城乡居民养老保险现有参保人员146313人，其中参保缴费人数 102445人，待遇领取人数43868人，月发放养老金240余万元，各级财政累计缴费补贴1981.56万元。

二、督查内容的自查情况：

（一）健全工作机制，确保权益记录的完整和准确

1.采集个人权益记录情况。（1）严格执行部颁社保(LB101-2000)，采集个人权益信息；（2）准确记录参保人员及其用人单位的登记、缴费、享受待遇和个人权益信息；（3）个人权益记录数据与业务经办原始资料一致；（4）参保单位和个人的基本信息实行现场采集。城镇企业职工基本养老保险的个人账户和城乡居民养老保险个人账户按政策规定记录到位，对个人参保缴费、单位划入部分、政府补贴、集体补助部分分别进行记账做实管理；（5）我县目前尚未通过互联网经办社会保险业务采集社会保险个人权益信息；（6）所有经办业务数据采集，除工伤保险因企业职工流动性太大，工伤保险停保续保暂采取由系统管理员后台进行批量数据停保或续保外，全部通过信息系统前台客户端进行；（7）待遇计发数据严格按照社会保险信息系统操作规程生成。

2.操作权限情况管理：（1）按照政策规定和操作规程，每个岗位设置了相应的个人权益记录管理权限；（2）信息系统中的岗位设置了管理权限。

3.目前，由于多方原因与工商、民政、公安、机构编制部门数据核对不够彻底。只对已参保单位或个人进行了核对。

4.业务专网的连通和使用：（1）单位企业职工社会保险专网联通到市级社保机构；新型农村养老保险、城镇居民养老保险专网联通到各乡镇（社区）劳动保障所业务经办机构以及联通市级社保机构和省级社保机构；（2）社保机构通过业务专网进行个人权益数据日常管理和维护；（3）联网指标监测与个人权益记录质量进行了有机结合起来。

5.保管与维护个人权益记录情况：（1）个人权益数据由系统每天定时自动备份存储，系统管理员另作异地备份存储；（2）办理社保关系转移时，个人权益数据经过核对再办理，并保存相关资料备查；（3）安排了专门工作人员进行数据管理和日常维护；（4）已建立并执行个人数据维护修改审批流程，对数据的修改严格按程序进行维护；（5）对维护的时间、内容、原因、处理方法和责任人信息系统前台客户端自动对其进行登记记录。

6.存档情况：采集、保管、和维护个人权益信息涉及书面材料的，均由各级经办人员共同存档。

（二）强化服务意识，做好权益记录查询和寄送服务

1.参保信息查询在政策咨询和综合业务股窗口，查询时需带查询人身份证或养老保险手册，查询服务未取任何收手续费。

2.目前，我局除异地转移养老保险关系外，没有实行个人权益寄送。

（三）权益记录保密安全管理

1.没有存在通过后台直接进行数据输入，提供虚假个人权益记录或篡改个人权益记录的情况。

2.数据管理职责落实到每个岗位，没有将个人权益记录委托第三方单独管理和维护。

3.个人权益数据库用户管理权限控制已落实，不存在系统管理员、数据库管理员兼职业务经办用户或信息查询用户现象。

4.个人权益记录查询，严格按14号令要求，由本人提供身份证，经办人员提供查询范围的信息。不存在提供数据库全库交换或提供超出规定查询范围的信息。

5.不存在将保险个人权益记录用于与社保机构约定以外用途，或者造成社会保险个人权益信息泄露行为。

6.不存在擅自提供、复制、公布、出售或变相交易个人权益记录信息行为。

7.个人权益数据安全情况：（1）目前只通过专网采集个人权益信息；（2）个人权益数据变更维护、权限控制、安全审计存储严格按制度和规定执行。（3）已经建立信息系统应急预案，个人权益数据由专人实行异地备份，当支配信息系统运行的服务器发生特殊情况时，另外一台服务器将启动继续支配信息系统的运行。

（四）法制廉政教育开展情况

定期开展法制教育、反腐教育，定期学习相关资料。建立长效机制，补查漏洞，进一步创新法制廉政教育手段，丰富教育形式和内容。利用节日庆祝活动开展保险法、廉政自律方面的知识问答，寓教于乐，让职工娱乐中得到教育，收效十分明显。

（五）组织情况

1.成立了社会保险个人权益记录管理领导小组，由局长任组长，分管领导任副组长，各股室负责人为成员。确保工作有领导分管，有工作人员具体抓落，切实维护参保人权益。

2.个人记录岗严格按照社会保险内控制度的要求设岗并明确工作职责。计划、征缴、分帐三岗严格分开设置，同时主管局资金监审股还定期或不定期对基金情况进行监督，形成相互监督和约束机制。我局将个人权益管理服务工作纳入职工业务考核，作为职工评优的主要依据。

3.对原参保的参保人员有社会保险证，保险证上记录的参保人的记录情况，对上系统后参保人员我局正完善自助查询系统。同时我局还积极探索加强与通讯部门的合作，开通社会保险短信平台建设。

4.定期与工商、民政、公安、编委交换有关信息。既确保参保单位和个人参保信息有准确性，又保障了社会保险基金的安全。

5.与电信、银行充分进行合作，并签订了相关协议。我 5

局参保缴费全部实行刷卡缴费，这样即保证资金安全，同时提高了工作效率。

三、存在的问题及整改措施：

1.查询手段尚不足以满足参保单位和个人的需求，现正准备常年开通触摸屏和办理发社保卡，满足参保单位及个人的查询需求。

2.由于近几年工作量增加，人手不够，在岗位设置上不是很科学，下一步将按业务经办规程的要求，进一步更加科学、合理的设置管理权限。

3.目前，我局工作人员尚未签订保密承诺书，现正在完善中。

XX社会保险事业管理局

家庭理财 保险先行 篇6

保险必须先行

从整个社会来看，总会有一些人发生意外伤害事故，也总会有一些人患病。各种危险随时在威胁着人们的生命，所以我们必须采用一种应对人身风险的方法，即对发生人身风险的人及其家庭在经济上给予一定的物质帮助。理财专家在编制家庭理财计划时，一般建议富有家庭按最高不超过家庭收入的20%比例购买保险，为家庭构筑起安全的心理防线。人身保险的特点是通过订立给付性保险合同，支付保险费，对参加保险的人提供保障，以便增强抵御风险的能力。人身保险的保单，短则几年，长则几十年，具有储备性。它不存在超额保险，重复保险，代为求偿的问题。

李先生是一位拥有高学位、高收入、高地位的典型成功企业家，并且拥有一个非常幸福的家庭。2000年底，李先生为自己投保了定期寿险100万元，为儿子投保了定期寿险30万元。2001年5月又加保了定期寿险500万元和重大疾病保险50万元，附加住院医疗保险10万元。2002下半年开始，李先生感到自己饭后有轻度腹胀感，但一直未在意，后来逐步发展成为胰腺癌，并于2003年10月离开人世。最终，保险公司前后共理赔张先生660万元。对于他的事业来说，660万元并不是一笔巨款，但却使他的妻儿有了未来生活的巨大保障。

李先生是一个投资意识较强的人，尽管拥有非常成功的事业，但仍把保险当作一种重要的投资理财工具，用来给自己和家庭规划未来。所以说，人身保险不仅仅是一种保障，实际上代表的是一种健康、幸福、美满的新生活方式，体现的是珍惜现在，安排未来，规避风险的生活态度。

保险是在风险发生以前，人们就主动采取措施来转嫁风险带来损失的一种风险管理工具。如果事先没有购买，那么一旦风险发生，就无法获得补偿。保险业有一个比喻用来解释保险的意义非常形象，就是说“保险是备用胎，是防盗门。”我们需要保险是因要防患于未然。所以无论是个人履行对家庭的责任，还是企业更好地实现持续发展，保险都应该先行。

家庭配置资产DIY

理财首先是一种理念，每个人都可以成为自己的理财顾问。在家庭资产的配置中，可以借助一些公认的准则来指导我们的行为。

双10定律

所谓双10定律，就是家庭保险设定的适宜额度应为家庭年收入的10倍，保费支出的适当比重应为家庭年收入的10%。与此同时，在家庭成员间保险费用配比还应当遵循6∶3∶1原则，即为最主要收入来源的家庭成员购买保险的保费和保额应当占整个家庭保险资产的60%左右，为次要收入来源家庭成员购买的保险比例为30%，为孩子购买保险的适当比例为10%。

从根本上说，理财的最终目的是为了保障家庭今后的正常生活所需，只有在保障了家庭的日常需求之后，投资者才有余力去进行家庭理财活动。

目前，一般的工薪阶层都会有社保、医保、失业保险等政府统筹项目的保险，但就其保障程度而言，显然还不能完全满足一个家庭的全部保障需求。

某个家庭成员的一次大病开支或许就会将整个家庭的经济条件拉入窘境，因病至贫的案例在目前医疗费用昂贵的环境下并不罕见。家庭保险双10定律适用于大部分家庭的保障需求。

4321定律

目前比较流行的家庭资产配置比例可以简单地归纳为4321定律，即家庭资产合理配置比例是：家庭收入的40%用于供房及其他方面投资，30%用于家庭生活开支，20%用于银行存款以备应急之需，10%用于保险。

人寿保险个人理财管理论文 篇7

一、个人账户养老基金管理模式的国际比较

养老基金管理模式的选择是对养老基金实施有效管理的关键。从国外已经建立个人账户养老基金制度的国家来看, 个人账户养老基金的管理主要有两种代表性模式:一种是以新加坡的中央公积金制为代表的公共管理模式, 即由政府部门或其委托的公共管理部门负责养老基金的管理;另一种是以智利为代表的私人管理模式, 即养老金由私营的基金管理公司运用市场机制实施管理和投资运营。

(一) 新加坡的公共管理模式

新加坡个人账户管理的特征是私有公营, 资金按政府导向配置。1955年建立的新加坡公积金制度是一种强制性个人储蓄。公积金制度实行会员制, 每个公积金会员都有一个个人账户, 基金来自会员和其雇主的义务保险费, 共同供款额为工资的40%, 其中工资的4%进入专门账户 (即退休账户) 。

对于个人账户的管理, 新加坡劳工部负责制定政策并进行监督而不参与具体事务;个人账户基金由劳工部下属的准官方机构——中央公积金局集中管理, 中央公积金局主要负责征收费用、保存记录、支付退休金以及负责基金的保值、增值;公积金投资政策则由两个非常重要的政府机构执行:新加坡货币管理局 (the Monetary Authority o Singapore, 简称MAS) 和新加坡政府投资管理公司 (the Government of Singapore Investment Corporation, 简称GSIC) 。中央公积金局虽然隶属于劳工部, 但性质是半官方机构, 实行董事会领导下的总经理负责制, 依法独立工作, 其他部门不得干预其日常事务。董事会由董事会主席、总经理和其他10名董事会成员组成, 均由劳工部部长在得到总理的同意后任命, 任职3年或更短, 由劳动部部长决定。10名董事会成员包括2名政府官员、2名雇主代表、2名雇员代表和4名有关专家。中央公积金局的主要业务包括征收费用、保存记录、支付收益和投资所积累的基金。执行公积金投资政策的新加坡货币管理局与新加坡政府投资, 其中, 新加坡货币管理局负责中央公积金对国债和银行存款的投资管理;而新加坡政府投资管理公司负责把积累的基金投资于国内的住房和基础设施建设, 也把大量资金投资于外国资产以获取较高的收益, 成为新加坡庞大的外汇储备的一个重要来源。公积金存款利率由政府决定, 并承诺进行担保, 其利息并入公积金。在政府投资计划下, 会员在保留一笔养老金后, 余额可用来购买信托股票、债券、信托基金、黄金投资和购房等。

新加坡公共管理模式由于政府实行集中管理, 具有规模效应, 又因为没有大量的私营管理机构参与, 避免了恶性竞争现象。其最突出的优点是运作高效, 管理成本低。1999财政年度, 其营运开支为6, 390万新加坡元, 而其基金总规模大约为928亿新加坡元, 年度缴费总额大约为128亿新加坡元, 也就是说, 营运成本仅为其资产总额的0.07%和年度缴费的0.5%。同时, 由于受到政府投资计划的制约, 养老基金的投资安全具有很好的保障。最大缺点是由于缺少竞争经营机制, 资金回报率较低。在1983-1997年的16年间, 个人账户的收益率为年平均3.4%, 一般年份都高出通货膨胀率, 但却有5年没有跟上经济增长速度, 正因为如此, 新加坡的退休金替代水平在1994年、1995年和1996年分别为7.6%、7.0%和6.0%, 这是新加坡退休金水平很低的重要原因之一 (李珍, 2007) 。这种收入水平是起不到很好的保障作用的。

(二) 智利的私人管理模式

智利个人账户模式其实是一种由个人缴费、个人所有、完全积累、私人机构运营的养老金私有化模式。20世纪80年代初, 在智利经济体制私有化改革的大背景下, 社会养老保险制度被彻底改造成强制的个人储蓄账户制度, 由雇员按照工薪收入的10%建立完全积累的个人账户。在基金的管理上, 智利采取与新加坡完全不同的制度, 它采用的是分散化管理的市场化运营机制, 政府起监督管理的作用。

按照《养老保险法》, 智利建立了专门的养老基金管理公司 (即AFP) , 它是民营性质的股份制公司, 只能从事与养老基金有关的业务, 而且除了AFP以外的任何公司均不得从事养老金业务。基金管理公司主要负责养老基金的具体运作, 包括收费、管理个人账户、养老基金投资、帮助会员购买残疾和幸存者保险及计划内养老金发放等。政府设养老基金管理总局, 对各AFP进行监督管理。养老基金管理总局是一个独立的高度专业化的政府机构, 负责依法对各AFP的经营行为和养老金的使用进行监控, 其管理经费由财政预算拨款。智利政府采用了严格的监管模式, 即对监管的对象、投资政策等等都有严格的、保守的要求。智利的养老基金管理总局下设风险分类委员会, 对各类证券的风险评定等级, 并要求养老基金投资于一定等级风险的证券。这就要求有标准的会计准则, 以评价每项投资或每个投资工具的风险水平。养老基金不能成为私人公司资本, 要严格遵守受到有关法律和基金管理公司管理机构界定的基金投资规则。国家对最低投资收益进行保障担保。养老保险基金管理公司必须支付最低限额的投资收益给养老基金, 并与整个养老基金管理公司所获平均收益建立联系。如果一个养老基金管理公司不能支付最低限额的投资收益和履行其义务, 就将被解散, 受益人可将其资金转移到其他养老基金管理公司。养老基金管理公司被要求建立储备金, 由养老基金管理公司的管理机构监控和管理。

智利养老金私人管理模式主要特点是:个人缴费、个人所有、完全积累、私人机关 (AFPs) 运营。政府主要负责法律上的监督管理和指导, 除了对最低养老金保障线以下部分予以补贴外, 政府不再对养老基金的征收、经营和支付负直接的管理责任, 另外政府为养老保险基金做最终担保。这种管理模式的优点在于:由于有众多的养老基金管理公司加入养老基金管理, 形成了一个竞争性市场, 并促使这些基金选择良好的投资方向, 选择不同的风险收益水平的投资方式, 同时降低了收费标准。此外养老基金的私有化促进了资本市场的快速发展。弊端在于:养老基金管理公司为了扩大基金规模, 采用了庞大的专业队伍和高昂的营销费用, 导致推销成本和管理成本增加, 并使个人养老基金账户在各养老基金管理公司之间过分转换, 导致管理费用增加, 收益不稳定和下降。

(三) 两种管理模式对中国个人账户管理模式选择的启示

1. 根据本国国情选择个人账户管理模式。

从上述两个国家的个人账户管理模式来看, 各有优点, 也存在一些问题 (见下表) 。新加坡管理模式的实践表明, 集中管理能够降低管理成本, 从长期看, 管理成本的高低对个人账户的积累意义是重大的。

智利模式的教训是多方面的, 许多的研究强调了智利严格监管政策导致了管理成本的居高不下。实际上, 除严格监管政策外, 最根本的原因是分散化管理的制度结构。智利模式的问题是过度竞争和竞争不足并存。个人账户所有者不具有专门的知识 (信息不足) , 这就为基金管理公司的不当竞争和过度竞争制造了土壤, 其最终的结果必然是垄断和竞争不足。无论是过度竞争还是竞争不足都会导致管理成本的提高。

对于个人账户管理模式的借鉴, 必须充分结合我国国情, 我国人口众多、地区差异明显、全国统筹管理难度大, 使我国不可能完全按新加坡模式那样集中管理。而且我国养老基金个人账户数额巨大, 我国目前人口已达13亿之多, 城市人口也至少达到2.6亿;新加坡人口才仅仅350多万, 虽然我国平均生活水平比新加坡要低, 按照同样的比例在工资中提取养老基金对个体而言数量要少一些, 但是从总量来看却比新加坡要大得多。如果我们对个人账户养老基金进行集中管理, 它远远超过了目前国内任何一家基金的资金总额。如此巨大的资金数量, 集中管理会消耗掉大量的人力、物力, 难免形成管理机构庞大、办事效率低下的局面, 从而形成过大的交易成本。因此, 我国养老金个人账户的集中管理只能在一定统筹层次上的相对集中管理。

2. 完善的治理结构至关重要。

新加坡的经验表明, 在个人账户集中管理的情况下, 完善的治理结构非常重要。中央公积金局在法律上可以看作是个人账户的受托人, 它的独立性是受法律保障的, 它的组成是多方利益的代表, 这些是个人账户基金的完整性的制度保障。

3. 行政性监管机关与市场化基金公司之间的职能制衡。

智利模式的两个层次 (行政性保险监管机关、市场主体化的基金管理公司) 一定程度上的互相制约, 使账户基金管理的市场特性与政策特性实现了较好的结合与制衡:一方面通过行政制约, 保证基金在市场中具有较高安全性;另一方面, 通过市场的规范保证其增值特性, 防止政府与官员的官僚作风及短期行为可能造成的效率低下以及对基金的侵蚀。

新加坡管理模式发挥了智利管理体系异曲同工的作用。新加坡中央公积金局一方面以市场主体维护参保者利益, 另一方面又作为社会保障政策的实施者与管理者对基金进行监控。

二、中国个人账户养老基金管理模式的选择

一个国家成功的基金管理模式, 可以作为另一个国家借鉴的经验, 但是, 借鉴不意味着简单地照抄照搬。毕竟任何一个国家的基金管理模式, 都是一定历史文化背景下长期制度变迁的产物。目前我国个人账户基金管理过程中最大的问题是所有者主体缺位, 虽然基金是收支两条线, 基金存于财政专户, 但由于缺乏所有者的监督, 又缺乏可操作性的法律依据, 基金难免受地方政府、地方官员及相关人员的侵蚀, 基金的完整性受到威胁, 挪用、贪污现象不可避免;另一个问题是政府导向型的严格的投资政策, 基金不能分享社会资本的平均回报。个人账户基金的积累与严格的投资限制政策之间的冲突。鉴于此, 我们必须根据本国基金管理过程中的问题, 对症下药, 探寻适合我国国情的个人账户基金管理模式。

(一) 实行中央统一设计、统一政策、统一领导下的相对集中的管理体制

集中管理的主张不仅源于新加坡模式的好处, 也源于对智利模式缺陷的认识。然而, 中国人口众多、养老基金数额巨大的现实, 决定了新加坡的中央统一集中管理模式不具有现实性。这也是世界银行不赞成推广新加坡公积金模式的一个重要原因。另一方面, 我国的资本市场还不完善, 法规建设滞后, 国民的投资理念和投资能力不足, 这决定了智利的完全市场化管理模式也行不通。

个人账户基金以省为单位进行相对集中管理, 还基于如下考虑, 一是便于与省级统筹的制度联接。二是有规模管理的效应。有足够的规模便雇佣较高水平的管理人才, 尤其是在选择投资管理人的阶段, 专业人才的作用最为重要;足够的规模可以降低资金管理的单位成本;足够的规模才能在投资管理人的定价过程中获得主动地位。三是相对集中的管理体制可以克服投资阶段的过度竞争引起的负作用。

(二) 建立合理的个人账户基金管理架构

养老保险基金管理委员会, 是个人账户基金的行政管理机构, 具体负责本行政区域个人账户养老基金的统一管理, 是个人账户基金的受托人, 代表个人账户所有者的利益行使基金管理过程中的各项产权。为保证管理委员会在法律上的独立性, 管理委员会应该由雇员 (个人账户所有者) 、退休者、雇主、人力资源和社会保障部门、财政部门、投资专业人员和精算专业人员等相关利益主体的代表和专业人员组成。管理委员会内部应设内部监督机制, 如内部审计等。养老保险基金管理委员会的主要职责包括:负责养老保险个人账户基金的归集与支付;按照公正、透明的程序, 选择具备资格的基金托管机构, 并委托其开设个人账户基金收支托管专户;对个人账户基金进行精算, 制定委托经营策略;按照公正透明的程序, 选择具备资格的投资管理机构, 并委托其投资个人账户基金;负责个人账户基金财务核算与管理, 编制并保存个人账户基金管理的会计资料;对个人账户基金托管和投资情况进行监督;定期向社会披露个人账户基金管理情况;定期向监督部门报告个人账户基金运营情况。

个人账户基金托管机构, 是根据与省级养老保险基金管理委员会签订托管合同, 受托保管养老保险个人账户基金资产的商业银行。个人账户养老基金的托管主要包括以下职责:保管个人账户基金资产;执行投资管理机构的清算划款指令, 办理投资资产托管专户的资金往来;复核委托投资的个人账户基金资产, 审核会计报表;提交委托投资的个人账户基金托管报告等。

个人账户基金投资管理机构, 是根据与省级养老保险基金管理委员会签订的委托投资合同, 受托运作和管理养老保险个人账户基金的专业性投资管理机构。其主要职责包括:根据委托投资合同, 投资管理个人账户基金资产;计算个人账户基金资产价值, 编制财务报告, 出具投资运作报告;完整保存个人账户基金会计账册和记录等。

(三) 建立专业化、市场化、投资管理人充分竞争的投资运营体制

基金的投资管理人可以是新建的养老基金的专门机构, 也可以是现存的金融市场主体, 包括资产管理人、基金管理公司、保险公司、银行等等, 通过这些专业的机构保证养老基金的专业化运作, 实现养老金的保值增值。世界银行的一份全面研究报告显示:在全世界范围内, 由民营机构经营的养老保险基金的收益率普遍高于由政府部门经营的养老金, 究其原因是:一方面政府经营往往服从于政治目标而不是经济目标;另一方面政府自身的运营效率不高, 而且容易出现腐败问题。因此, 进入20世纪80年代以来, 国际上出现了养老基金民营化管理的趋势, 如智利在这一方面改革中取得了较为成功的经验, 这是世界银行近年来一直推崇的做法, 值得我国研究和借鉴。

(四) 建立“严监督、宽投资”的投资管理、监督体制

借鉴国际的经验, 人力资源和社会保障部可担当投资管制的主体, 制定管制并监督相关实施主体。负责制定近期、中期和长期的投资管制政策, 包括投资工具、投资对象、风险程度、集中程度等方面的管制;规范管理委员会与投资管理人等方面的管制;规范管理委员会与投资管理人委托——代理关系的建立;制定投资管理人的考核政策等等。根据国际国内的经验, 基金的保值增值要求必然迫使管理机构探索更多的投资渠道、更好的投资选择。投资限制过于严格时, 容易产生许多问题。因而对基金的投资限制应适度放宽。只是在放宽基金投资管制的同时, 人力资源和社会保障部作为第一序列外部监督人应严格监督管理委员会与投资管理人的交易行为、监控投资管理人的投资组合, 其他相关的金融监管机构应监督投资管理人投资交易行为的合法性。从我国目前情况看, 国家正处于经济高速成长期, 资本市场尤其是证券市场、股票市场还不太成熟的条件下, 个人账户基金投资可以更多地考虑与国家的大型基础设施建设相关的实业投资, 如南水北调、三峡工程、青藏铁路等等, 而把不太成熟的证券市场放在一边。这种投资不仅安全, 而且有良好的投资回报。将来随着法制、信用、人民币自由兑换等制度的逐步完善, 还可增加企业债券、投资基金、指数期货、实业投资、房地产投资、抵押贷款等投入, 从而形成多元化的投资, 减少投资风险。

参考文献

[1]黄乾.养老保险基金管理模式的国际比较与借鉴[J].广东社会科学, 2002 (2) .

[2]李珍.论建立基本养老保险个人账户基金市场化运营管理制度[J].中国软科学, 2007 (5) .

[3]李珍, 孙永勇, 张昭华.中国社会养老保险基金管理体制的选择[M].北京:人民出版社, 2005.

[4]刘昌平.养老保险个人账户基金治理结构与监管模式研究[J].上海金融, 2007 (10) .

[5]张健.关于做实养老保险个人账户的研究[J].上海经济研究, 2007 (6) .

人寿保险的“三四六”理财法 篇8

关键词：三四六,理财,寿险

一、“三四六”理财法的概念

在不同生命阶段, 个人或家庭具有不同的财务状况、资金需求和风险承受力, 从而理财需求、寿险需求也就不同, 个人成长生命周期、家庭生命周期、个人和家庭的收入水平都与个人理财规划的制定有着密切的关系。

“三四六”理财法从总体上说, 就是理财规划人员要按照客户所属不同的家庭、收入层次和年龄段对客户进行科学客观的理财规划指导。具体来说, “三四六”理财法中的“三”指的是“三种收入”:高收入人群, 中高收入人群和中低收入人群。“四”指的是“四种家庭”:形成期家庭 (从结婚到生子) , 成长期家庭 (从子女出生到其完成学业) , 成熟期家庭 (从子女参加工作到夫妻退休) 和衰老期家庭 (夫妻退休到死亡) ;“六”指的是“六个年龄段”:探索期 (15-24岁) 、建立期 (25-34岁) 、稳定期 (35-44岁) 、维持期 (45-54岁) 、空巢期 (55-64岁) 和养老期 (65岁-死亡) 。

二、用“三四六”理财法进行个人寿险规划

(一) “六”个年龄阶段与寿险购买

人是家庭的组成元素, 个人在其成长生命周期里, 其个人收支平衡在不同的年龄段有很大差别, 当然对于金融理财产品的需求也不一样, 因此我们把个人的生命成长周期以十年为一个年龄段进而划分为六个年龄阶段, 分别进行讨论, 分析其理财需求, 从而确定个人不同年龄阶段的理财计划, 见表1。

1. 探索期

探索期大约在15-24岁的十年之间, 个人在探索期主要面临的问题是高等教育阶段大学以及高校的选择, 本科毕业后是就业还是继续走升学路线继续深造, 如果出国深造则还需要预先考虑费用的问题。财务方面:此时期个人通常是单身, 居住情况是同父母居住或住学校宿舍。这个时间短的个人收入通常比较单薄, 有可能来源于打工或父母的零用钱以及学校的奖、助学金等。因此, 在寿险规划方面, 由于收入很有限, 所以主要考虑低保费的意外险和医疗险。学生可以考虑购买学生综合保障险, 单身青年可以考虑购买保额10-20万的定期寿险或保额20-40万的意外死亡险, 受益人均为父母。

2. 建立期

建立期大约在25-34岁之间, 个人此时刚刚踏入社会, 工作、事业上可谓是刚刚起步, 其财务特点十分鲜明:就是低收入、高支出 (“月光族”基本上都出现于此年龄段) , 而且大多数人在这个阶段都会选择择偶、结婚、生子的生活路线, 所以常常由于资金短缺而不得不求助于父母。建议年轻小夫妻们在此阶段要努力工作, 提高银行储蓄;并且注意积累资金, 准备购房的首付款。在寿险规划方面: (1) 购买保额为年收入5-10倍的定期寿险, 以配偶为受益人。 (2) 购买保额为年收入2-5倍的定期寿险, 以子女为受益人。 (3) 视实际情况购买子女教育金保险。

3. 稳定期

稳定期大约在35岁-44岁这十年间, 每个人基本上有了大约10年左右的工作经验, 经历了这个阶段, 个人应该充分明确自己的职业发展方向。在个人的财务准备方面:大多数这个年龄段的人, 首先, 其子女都已经进入小学或者中学学习, 因此家庭应该积极地为子女的高等教育积累足够的教育资金;其次, 不少人在这个年龄段都购买了自己的房屋, 如果是贷款购买的, 则需要准备好足够的资金偿还房屋贷款;再次, 此时人们已经步入中年, 因此在退休养老金方面也要初步具有准备的意识。寿险规划方面, 除了前几个阶段购买的保险以外, 由于综合财力的增加, 还可以在增加保险购买品种: (1) 购买定期寿险, 寿险保额始终等于房屋欠贷金额, 属于保额递减型寿险, 其意义在于如果还款人由于某些意外原因不幸去世的话, 房屋贷款可以由保险公司继续偿还, 而不至于由银行拍卖而使活着的家属失去房屋。 (2) 购买教育保险, 为受教育阶段的子女继续筹划今后所需要的教育费用。

4. 维持期

维持期大约在45岁-54岁期间, 个人经过20年左右的工作努力, 在事业上或多或少都会取得一定的成绩, 其经济实力在此时是最强的。在财务规划方面:子女此时基本上处于高等教育阶段 (本科或研究生) , 子女教育金在之前已经准备妥当了;贷款买房的, 房屋贷款也已经基本还清;因此, 此时个人理财的主要目标是准备足够的养老金。在寿险规划上: (1) 购买足够的健康险, 以满足随着年龄增大而不断增加的医疗费用和护理费用; (2) 购买养老保险, 越早买越好, 买得早, 相同保额保费就越少。当然, 由于此时个人经济实力最强, 因此购买保险时有条件的个人在考虑其保障功能的同时还可以考虑保险的投资功能。

5. 空巢期

空巢期大约在55岁-64岁时期, 大多数人在此阶段处于退休前后的时期, 从事业上来讲, 管理人员在这个阶段大都应该做到高管位置;而技术人员都已经积累了大量的技术经验, 从而成为了高级技师或者高级工程师;子女一般都已经就业, 他们可能会继续与父母居住或者在外面居住。财务状况上:此年龄段人士应该采取稳健的理财策略, 降低投资性产品的购买, 增加存款数量并且增加稳定收益理财产品的额度。寿险规划方面: (1) 购买养老保险的要继续缴纳保费, 如果觉得额度不够也可以适当增加保额; (2) 考虑到遗产规划问题, 可以购买终身寿险, 因为保险具有合法避税功能。

6. 养老期

养老期是在65岁以后这段时期, 事业上如果单位返聘, 还可以继续发挥余热, 也可以做顾问等, 子女此时基本都成家立业, 拥有自己的家庭。财务规划上:领取退休金, 安度晚年, 理财产品以固定收益产品为主。寿险规划方面:领取养老保险的保险金直至去世。

(二) “四”种家庭与寿险购买

个人理财不仅分析个人成长的生命周期, 还要考虑家庭生命周期, 因为理财策划是根据整个家庭做出的。家庭生命周期可以分为形成期、成长期、成熟期和衰老期四个时期。形成期是从结婚到子女出生, 成长期是子女出生到子女完成学业, 成熟期是子女完成学业独立到夫妻退休, 衰老期是夫妻退休到全部去世。一般, 在形成期阶段家庭承受风险能力较强, 随后高风险投资的比例逐渐减少, 逐步增加储蓄、养老和医疗的贮备, 见表2。

1. 形成期

形成期是指从夫妻结婚到生子这段时间, 一般为1-3年, 这个期间的财务状况:从单身时期的不稳定逐渐稳定下来, 很多夫妻将要购买自己的住房, 因此要准备首付款, 也要为未来出生的子女做好教育款规划。寿险规划方面: (1) 购买医疗保险和意外保险, 防止因大病或意外导致财务状况出现较大波动; (2) 购买定期寿险, 以配偶为受益人, 防止自己死亡而使配偶生存状况下降; (3) 购买定期寿险, 寿险保额等于房贷金额, 防止还款人死亡而导致房屋被拍卖。

2. 成长期

成长期是指从子女出生到子女完成学业这段时间, 一般持续18-22年, 家庭状况方面夫妻二人的工作经验不断提高, 工作技能不断得到加强, 同时, 子女年龄逐渐增大, 财务状况:家庭收入逐渐稳步提高, 教育费用支出越来越多, 随着家庭收支情况逐渐进入稳定状态, 应该逐渐增加投资类金融产品的购买数量。寿险规划方面: (1) 购买教育保险, 为子女积累教育保障金; (2) 购买养老保险和医疗保险, 解除因夫妻年纪逐渐增大而产生的后顾之忧; (3) 购买新型投资类保险, 其中包括分红类保险、投资联结保险和万能保险。

3. 成熟期

成熟期是指子女参加工作到夫妻双双退休这段时间, 一般为10-15年, 家庭此时已经进入完全稳定时期, 子女经济上已经独立, 家庭收入稳步提高, 支出不断减少, 资产总额不断增多, 负债逐渐减少, 事业上同时也进入巅峰时期, 但夫妇年龄增大, 身体状况不断下滑。财务安排上:主要任务为增加退休金做准备, 风险投资比率逐渐下调, 稳定投资比率要提升上去。寿险规划上:主要购买养老保险, 增加退休后的退休养老金。

4. 衰老期

衰老期是指夫妻退休到死亡这段时间, 随着整体收入的下降, 生活和医疗支出不断增加, 家庭抗风险能力逐渐下降。在财务安排上:要强调资金的安全性, 降低风险投入的比重, 资金安排在安度晚年和安排后事上。寿险规划方面:领取养老保险的养老金。

(三) “三”种收入水平与寿险购买

按照经济收入状况, 将消费者分为高收入阶层、中高收入阶层和中低收入阶层。[4]通过分析各自的主要风险, 制定合适的寿险规划。

1. 高收入阶层

高收入阶层是指经济收入水平极高、在国内名列前茅, 抗风险能力非常强的那部分人群, 通常指的是先富起来的那一部分人, 例如成功的企业家、老板、文体明星等。这部分人的财务情况有一个特点, 那就是收入支出都非常大。寿险规划方面: (1) 购买终身寿险, 为自己庞大的遗产合法避税, 虽然我国遗产税的征订还在规划之中, 但大额遗产征税是早晚的事; (2) 购买意外险, 高收入人群遭遇意外以后的财务波动数额大, 对家庭冲击更大, 因此意外险可以使高收入人群的意外支出更加平稳; (3) 购买健康险, 高收入人群健康出现问题后, 收入损失比其他阶层损失更大, 因此要购买高端医疗、医疗组合型健康保险, 解除健康问题的后顾之忧。总之, 高收入人群可以购买保障型保险、健康险、终身寿险等保险, 保费占年收入达约20%左右。

2. 中高收入阶层

中高收入人群是指生活优越、富足, 收入水平高、稳定, 但已经不再享受国企的福利制度的那部分人群, 例如像外企中的高级职员、中高层管理人员以及高级技术人员等。这些人购买保险能力强, 对保险的需求量大, 对保险的认可度比较高, 因此是保险销售的主要对象。在寿险规划方面: (1) 购买养老保险、终身寿险, 为退休、身故解除后顾之忧; (2) 购买健康险、医疗险, 避免因身体健康问题导致收入水平明显下降; (3) 购买新型寿险, 中高收入人群生活比较富足, 往往在购买基础性保险后还有富余资金, 可以考虑购买分红型、万能型保险和投资联结保险实现资产的稳步增长; (4) 购买意外保险, 以家人为受益人。总之, 中高收入人群可以购买养老险、终身寿险、健康险、投资险、意外险, 其总保额低于高收入阶层, 总保费占年收入的10%-20%。

3. 中低收入阶层

中低收入阶层是指收入低、福利低、抗风险能力低的三低阶层, 由于我国处于社会主义初级阶段, 因此这部分人比例还比较大。对于购买保险来讲, 中低收入阶层又分为两大类:一类是刚解决温饱问题, 无力购买任何商业保险;另一类是除了满足衣食住行以外, 收入还有剩余, 还有能力购买保险。由于我国社会保险的保障能力有限, 因此很多人还需要购买商业保险予以补充。寿险规划方面: (1) 购买定期寿险、短期意外保险, 由于收入低的原因, 在品种上尽量考虑保费低、保障全面的保险种类; (2) 购买医疗险, 由于中低收入人群抗风险能力较弱, 以此保身体健康、保大病是最重要的; (3) 在投资类型上选择储蓄型保险, 本来生活就不富裕, 储蓄型险到时间未出险可以归还本金。总之, 中低收入人群可以买意外险、大病险, 保费占年收入的3%-10%。

三、结论

总之, 人寿保险是个人理财过程中的重要工具之一, 寿险理财在个人理财中起到了很重要的作用, 它具有其他理财工具所不具有的优势和特点。目前, 保险观念正逐渐深入人心, 寿险理财应该引起人们的高度重视。“三四六”理财法作为一种理财方法, 把个人分为不同的年龄段、不同的收入层次, 把家庭分为不同的时期, 对其进行分别理财。此方法效率更高、理财效果更科学, 已经在寿险理财中得到了成功的运用。因此, 每个保险公司的代理人都应该熟练掌握“三四六”寿险理财法, 这样才能够更高效地为客户做好寿险理财规划, 同时更轻松地实现公司人寿产品的成功销售。

参考文献

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[3]张云, 李晴.基于生命周期理论的个人理财研究[J].江西金融职工大学学报, 2008, 21 (4) :51-53.

制约保险理财的误区 篇9

一、买保险只为孩子保

据资料显示, 目前城市10周岁及以下的孩子拥有一份以上保单的比例为75%, 而30岁及以上的职工买保率却只占10%不到。现在每家就一个宝宝, 很怕委屈孩子, 所以孩子刚一出生, 就急着给孩子办这个保险那个保险。给孩子办保险当然是好事, 但据了解, 因为经济条件或者观念的原因, 很多家长自己都没有保险, 这就走进了误区。我们知道每个家庭的支柱是大人, 是父母, 一旦他们因意外、残病等丧失工作能力或失去收入的时候, 家庭就将陷入困境。因此, 家庭保险起码应坚持的原则是:先大人后孩子, 先经济支柱后其他成员。家长平安健康才能给家庭一份平安, 至于选什么样的保险可根据经济能力和需要进行选择。

二、买保险不如储蓄好

大多数人的想法是:“年轻时拼命赚钱存钱, 到老那就是我的保险。总觉得保险没有太大的实际意义, 纯消费型的, 出事的概率毕竟很小。养老保险、教育保险又类似于储蓄, 且将来得到的也不比存银行多多少, 又非常麻烦, 没多大意义”。这是一个典型的错误认识。其实保险最重要的作用是保障功能, 对于经济不很宽裕的人来说, 保险解决万一发生不幸、收入突然中断时的经济来源问题。而对于有钱的人, 保险的作用主要是保全已拥有的财产。假如一次重病花掉你十万元, 就算你的财力没有问题, 如果投保了重大疾病险, 可能只需花费你几千元就可以解决问题, 那就为你省下了一笔可观的资金。

还有财产保险, 一年投入小小的几百元钱, 一旦家庭遇到意外损失, 就能得到一份不小的补偿, 来恢复你的正常生活。更何况现在的一些险种, 都设有保费豁免条款, 当投保人因意外伤害事故致使没有能力再继续交纳保费时, 可以享受免交保费仍可享受保障的权利。有一点应该记住:相对储蓄而言, 保险能以较小的费用换取较大的保障, 一旦保险事故发生时, 保险可提供的保障, 是远远超过你的保费投入的。

三、保险等同于投资

目前有部分人热衷于买那种每年交多少钱, 每几年又返还多少钱的险种, 全当是一种投资。这种行为也是不可取的, 虽然目前很多保险产品具有储蓄和保障双重功能, 但更重要的还应是保险的保障功能, 百姓投保也应更重视保障。因为过度注重保险的投资功能必然偏重于人寿险的投资, 而忽略人身意外险、健康险、财产险等的投资, 这是保险市场不成熟的表现。

一般来讲, 人寿险的保费相对较高, 有了灾难保障作用却相当有限。但还是有很多人不愿意投保消费型的纯保障类保险, 而投保返还型的产品。其实消费型保险一般保费都不高, 但保障作用却很强。当然由于保险事故只是可能发生而不是肯定发生, 因此让许多人认为是白费钱, 不愿意投保。但要知道:保险预防的就是意外, 一旦发生保险事故, 保险才能真正发挥保障、救急和弥补损失的作用。希望越来越多的人更了解保险, 让人们都过上有保障的生活。

四、买保险多买多赔

社会上又有一些人由于经济条件相对宽裕, 总认为买保险多多益善, 能买多少就买多少, 反正买得多将来就可能获赔的多。这又走向另一个极端。其实不然, 如家财险保额就并非越大越好, 因为真正理赔时, 保险公司是按财产的实际价值和损失程度确定赔偿金额。所以在投保时, 如果超过财产的实际价值确定保险金额, 只是浪费保费。除了家财险外, 像寿险中的住院医疗, 车险中的车损险等都属于多买不多赔的险种。投保这些险种时, 不宜把保额估得过高, 免得浪费保费;也不宜估得过低, 免得一旦发生保险事故时得不到足额赔付。

五、不细看条款只信代理人

有很多已经买过保险的人都有过很多无奈的感觉, 有的是看别人买他也买, 随大流赶时髦;有的是因为某保险代理人是亲戚或朋友, 碍于面子才买;还有的是听代理人讲了一堆好处, 受影响而买等等。上述投保人的投保行为都很大程度地受保险代理人的影响, 其实他们根本不了解所买的险种的特性、投保人的权利和义务、理赔的方式和金额等条款约定。一旦保险事故发生, 得不到预期的结果, 为时已晚。

所以, 所有投保人都应该记住的一条就是:买保障前, 要仔细阅读保险合同条款, 弄清条款的每一个细节, 再根据合同条款来决策该险种是否适合自己。或多或少地依赖代理人, 不愿细看保险合同, 其实这是有风险的。因为, 从目前看, 保险代理人队伍的素质还参差不齐, 有时可能会出现误解合同条款或故意误导投保人的情况。因此, 投保人在签合同前一定要看清每一个条款, 特别是要看清保险责任范围和责任免除条款, 全部认可后再签合同并付款。千万不能只听代理人的介绍和解释就签了合同, 以免利益受损。

六、左右都对保险公司有利

持这种观点的人认为, 保险条款由保险公司自己制定, 保单也由保险公司签发, 我们索赔时, 保险公司却会在一些细枝末节的条款上做文章, 有的定损维修也要到保险公司指定的部门, 实在太不公平。大家知道, 保险合同是具有附和性质的合同, 因保险人掌握保险技术和业务经验, 由保险人来制定, 同时他也负有向投保人详细说明条款特别是提请注意免责条款的义务, 如果不如实告知, 相应条款则无效。对于由于条款歧义而发生的纠纷, 法院也会做出有利于被保险人的解释。保险承保风险, 必然会有一系列原则要严格遵守, 其经营的特殊性决定了保险公司必须严格按合同条款办事, 绝不惜赔, 但也不滥赔。一些机动车辆出险后, 为了便于维修费用的核定和赔付, 往往指定专门部门来维修, 但为了避免不必要的麻烦, 最好将之委托给社会中介机构。

七、损了不赔我们投保干嘛

在这些人看来, 买了保险就相当于进了保险箱。有的人甚至主张为了迅速提高保险公司在大众中的美誉度, 多少都要赔一点, 别太抠。近年来, 随着保险业的发展, 保险纠纷也呈日渐增多之势, 多多少少损害了保险在公众心目中的形象。其中由于保险公司承保时片面追求数量而不注重质量, 事先不详尽告知有关注意事项而到理赔时扯皮的现象并不罕见。对此, 我们寄希望于保险公司着眼于未来, 多为保户着想。但作为投保人, 在认识上也不能说没有问题。相当数量的人仍认为损了不赔是保险公司在耍花招, 保险意识依然淡薄, 对保险所遵循的一些原则不了解。例如一些人投保后放松对标的风险的管理, 危险增加也不及时告知, 隐瞒有关重要事实, 甚至在索赔条款中明确列出免除事故。因此, 投保人要加强对有关知识、法律法规的学习, 也许多一份了解和相互支持, 才会多一份笑容。

八、保险险种越多越好

选择一定数量的保险险种投保, 自然会有良好的收益, 但是, 贪大求多, 不考虑自己的承受能力, 无论什么险种都想买, 也是不合实际的。而且投保不在于购买险种份数的多少, 也不在于缴纳保险费的多少, 而是所投保的险种是否符合我们的需要, 在我们遇到危机时到底能够给我们提供怎样的帮助。只有这样, 才能保证您的钱确实花在了“刀刃”上。

九、已有社会保险不必再买商业保险

浅论保险与理财 篇10

随着经济的发展，保险与理财的观念渐渐影响到普通百姓的生活。但是，从整体上来看，人们对这个问题的认识还比较混乱。这一方面是因为人们很难从系统的学习中获得相关知识（国内中小学尚未开设有关保险与理财的课程，而开设个人理财专业的高校也很少）；另一方面是因为从业人员鱼目混杂，一些人为了个人利益而做虚假解释和宣传，误导消费者。

1 保险与理财的关系

保险和理财是两个含义不同而又密切相关的词汇。

保险因风险而生。俗话说“天有不测风云，人有旦夕祸福”，生活中，人们面临着各类难以承受的风险。和人身有关的主要有生、老、病、死、残；财产则主要面临毁损的风险。在科学技术条件一定的前提下，我们不能阻止风险的发生，但是可以通过选取适当的方法，用最小的成本获取最大的安全保障，保险则是人们管理风险的重要而有效的手段。根据《保险法》的定义，“保险”是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。

除了商业保险外，国家还为劳动者提供社会保险。社会保险（俗称社保）包括养老保险、医疗保险（俗称医保）、失业保险、工伤保险及生育保险。社会保险覆盖面广（不存在拒保问题），但保障较低，只能满足基本的保障需求。

关于理财，国内至今没有统一的定义，而各类金融机构鉴于分业经营的限制，其推出的理财产品和理财师，更是让人难以对理财有一个系统而全面的认识。

美国理财师资格鉴定委员会对理财的定义是：个人理财是指如何制定和合理利用财务资源、实现个人人生目标的程序。从这个定义可以看出，理财和人们熟悉的投资有很大不同：投资的目的只是保值增值；而理财是一个长期的计划，通过一步步的实施，人生的目标得以一个个的实现。理财的目的不仅仅是资产的增值，还包括保证财务安全、安排风险保障、保证老有所养、给子女提供教育基金等许多方面。

通过保险与理财的含义可以看出，理财的内涵比保险广，理财包括保险规划；保险是理财的重要内容，保险是实现成功理财的第一步。保险不能够让人发财，不能让人获得财务自由，但是能在遭受灾祸的时候令我们不至于陷入困境，这就是保险的意义。

保险和财富的关系就像水库和堤坝。每个人都希望自己的财富越多越好，保险就是财富这座水库的堤坝，只有合理、全面的保险保障才能使财富持续存在。否则，一场意外就可能使财富付诸东流。

所以，理财规划在留出足够的生活费之后，首先要做的就是保险规划。

2 保险规划的流程

无风险，无保险，不同的人面临不同的风险，保险规划的第一步就是分析客户的主要风险，从而确定保险标的。

从整体上来讲，一个人的风险主要有人身风险、财产风险、责任风险等，由于生命的不可逆性，所以，人身风险又是首先要考虑的因素；但是并非所有风险都需要保险保障，保险只是管理风险的一种手段。

在确定哪些风险需要投保的时候，应该把握几个原则：一，合法性。比如，《保险法》第十二条规定，人身保险的投保人在保险合同订立时，对被保险人应当具有保险利益；财产保险的被保险人在保险事故发生时，对保险标的应当具有保险利益。也就是说，如果一个人对他人不具有保险利益是不能为其投保的；财产保险中，如果出险时被保险人对保险标的不具有保险利益，则不能从保险公司获赔。二，适合性。保险虽好，但并非每一款产品都适合于每一个人，所以，分析保险需求时，要根据“发生频率低，损失程度大的风险需要投保”的原则来确定保险保障范围。比如，如果不能同时为大人和孩子投保，要先选择为大人投保；如果没有足够的支付能力，要首先选择保障型险种。三，经济支付能力。保险是商品，需要支付保费才能获得保险保障，而大多数寿险产品是长期的，持续缴费是保险合同有效的前提条件。选择产品时，一定要结合自己的经济实力，否则，一旦因不能按时缴费而效力中止将使保障前功尽弃。

第二步，确定保险产品。同一个标的也会面临不同的风险，比如，家庭的经济支柱既有意外伤害风险，又有健康风险，还可能面临着责任风险，所以，保险规划的第二步是确定为第一步的保险标的购买哪些产品。

在确定保险产品时，需要注意不同险种之间的搭配与组合。购买意外伤害保险时一定要附加意外伤害医疗保险，因为相对于意外导致的死亡和残疾（意外伤害保险的保障范围）而言，意外引起的医疗费用可能更频繁。再如，有必要将一些健康险和意外险等短期产品作为定期寿险等产品的附加险来购买，这样，一方面可以节约保费支出，一方面可以利用一些产品的“免体检”功能，将短期险种长期化。

第三步，确定保险金额。保险金额是决定保费的最重要因素，保额越高，保费越高。对于人身保险而言，保额是由需求和经济能力决定的，而财产保险的保额是由保险标的的价值决定的。如果为一套价值100万的房子购买200万的保险除了多支付保费外，是没有任何意义的，因为出险之后保险公司只按照实际损失来赔偿。虽然人的生命是无价的，但在确定人身保险的保额时，也并非越高越好，只需按照受益人的实际需求和自己的经济能力确定即可。比如，担心自己过早离世孩子无法完成学业而购买定期寿险的人，可以根据学费加生活费（考虑通货膨胀）的数值来确定保险金额。

最后，确定保险期间。保险期间也是决定保费的重要因素，保障时间越长，保费越高。所以，在确定保险期间时同样要考虑需求和经济能力两个因素。

3 保险理财中需要注意的问题

3.1 明确购买保险的目的

许多人明白理财要先买保险，可是不理解到底为什么买保险，这样购买的险种可能并不是最需要的。所以，购买保险之前一定要问自己：为什么（为了谁）买保险？比如，一个刚毕业的大学生，他买保险有两个目的：一，怕自己有意外无法对父母尽孝，父母晚年凄凉，二，担心自己收入太低，一旦有病无法应付。基于这两个目的，就很容易设计保险方案：根据父母的年龄（确定保险期间）和生活费用（确定保险金额）购买一份以父母为受益人的定期寿险，同时，附加一份医疗保险满足自己生病医治的需要。

3.2 认识社会保险的重要意义

社会保险由政府举办，是为丧失劳动能力、暂时失去劳动岗位或因健康原因造成损失的人口提供收入或补偿的一种社会和经济制度，具有覆盖广、保障低、费率低，不以盈利为目的等特征，随着我国经济水平的不断提高，社保的保障程度也会水涨船高。所以，在购买商业保险之前一定要先补齐社会保险，享受政府提供的安全保障。

3.3 了解保险的本质

许多人钟情于返还型险种，因为保障型险种只有出险才理赔，他们认为投保后如果自己不出险就“吃亏”了，其实，这是对保险本质的一种误解。保险的本质是“All for one,One for all”（人人为我，我为人人），这也是保险业得以发展的根源。这一本质也决定了投资保险产品是不能赚大钱的。保险资金的运用首先要保证“安全性”，因为客户投保就是为了以防万一的，如果真出险之后，保险公司无法及时赔付，保险就失去其意义了。基于这样的原因，《保险法》第一百零六条规定，保险公司的资金运用必须稳健，遵循安全性原则。保险公司的资金运用限于下列形式：（一）银行存款；（二）买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券；（三）投资不动产；（四）国务院规定的其他资金运用形式。从这些投资渠道可以看出，保险产品的收益率是很低的，如果能够跑过通货膨胀就不错了，所以，购买保险是为了选择“保障”这一其他金融产品所不具备的特有功能，而不是赚钱。

3.4 认清保险的功能

保险与财富，如同堤坝与水库，保险起到固守财富的作用，所以，做保险规划时，一定要注意使保险的功能得以发挥，否则，购买保险就成为一项不必要的家庭支出了。比如，许多人喜欢先给孩子买保险，这就是很大的误区。在一个家庭中，孩子的保险是最不重要的，因为父母健在，就是孩子最好的“保险”！如果经济条件不允许，一定要先给家里的经济支柱购买保障型险种，然后再考虑家庭其他成员，这样，即使发生“万一”，也能维持家庭正常的生活水平。

3.5 把握购买保险的时间

许多人希望在“安居乐业”之后再考虑保险规划，这也是保险理财的一个误区。保险是“防患于未然”的工具，它可以在客户“安居乐业”的过程中，有效的抵御外来风险的侵袭，否则，一旦风险来临，很多人恐怕等不到“安居乐业”那一天。2004年9月，在中国农业大学进行的首届世界大学生橄榄球锦标赛上，体能一向很好的人文与发展学院法学系2002级学生牛坚渐感体力不支。回到石家庄的家里休息时，通过在河北省第二人民医院检查，才发现患上被称为“血癌”的急性粒细胞白血病。主治医师告诉牛坚的父母，目前治疗白血病最有效方法是进行造血干细胞移植，医生在牛坚的母亲身上测出和牛坚的基因有5/6的吻合点，可以进行造血干细胞移植手术，而且手术要尽快做。牛坚的体形较大，最保守的估计要50多万元。而这笔费用对于父母都是普通工人的牛坚说，无异于是天文数字。所以，保险规划一定要“尽早”。

参考文献

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记住，理财从保险开始 篇11

据国内某商业银行对中国1000个家庭的在线调查结果显示，2016年，中国家庭财富健康参考指数为58.12，表明目前中国家庭财富普遍处于亚健康状态。其家庭金融资产分布无法与个人生命周期、家庭财务状况和宏观经济变化趋势所匹配，财富结构亟待优化。其中，保险产品的配置被严重忽略，66%的家庭对保险产品的配置比例不足10%，远低于标准资产配置方案中10%～15%的黄金比例，这意味着，这些家庭的财富安全面临一定考验。

根据家庭理财金字塔的观点，理财规划应先搭建一个稳健的基座，再逐步增加高收益产品。金字塔的底部是面积最大、也是最稳健的一层，是构建理财规划的基石。通常来说，这一层的配置标的是风险较小的理财产品，包括储蓄、保险、国债等。保险之所以位于基础层级中，是因为它具有管理家庭财务风险的基础功能。但这种功能却往往容易被人们忽视，因为人类先天就存在“短视”与“自大”的基因。千万注意，如果没有保险，就等于缺少坚实的底座，家庭的财富金字塔就很容易倒塌。

保险的基础作用是对人生风险实施主动管理。保障型保险体现了典型的“人人为我、我为人人”的崇高价值观。你交纳一小部分费用，万一人身、财产或者责任事故降临，你将会获得必要的赔偿，你的家庭生活不至于因不测风浪而遭受致命性打击。保险虽然不像其他金融产品那样可以快速获利，却一定是理财配置和资产传承的重要工具。

作为家庭保障体系的组成部分，社保和商业保险相互补充，满足不同收入阶层的需要。在投保商业保险时，不同的家庭应根据实际需求和经济实力选择相应险种和保障金额，这样才能发挥保险真正的作用，实现风险转移和资产传承等功能。

再谈医疗保险个人账户 篇12

一、医疗保险的基本目标及运行方式

医疗保险最基本的目的, 就是通过社会共济互助的方式, 构筑一个安全网, 增强个人抵御健康风险的能力, 使参保人在风险发生时获得必要的帮助。

按照《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》 (国发【J998】44号) 和各地的具体实施办法, 基本医疗保险的运行方式是:通过向用人单位和个人筹集医疗保险费, 建立医疗保险统筹基金和个人账户 (统称为医疗保险基金) 。职工个人缴纳的基本医疗保险费, 全部计入个人账户。用人单位缴纳的基本医疗保险费, 一部分用于建立统筹基金, 一部分划入个人账户。

统筹基金和个人账户各自的支付范围不同, 分别核算, 互不挤占。当职工患病需要医疗时, 门诊费用 (指定的特殊病种和特定的检查项目医疗费除外) 、住院医疗费中统筹基金起付标准以内的费用 (一般为当地平均工资的10%左右) , 以及住院费中统筹基金起付标准以上至最高支付限额以下区间内一定比例的医疗费, 由个人账户支付。个人账户金额不足时, 由个人自付。统筹基金用于支付住院医疗费 (应由个人账户支付部分除外) 、门诊特殊病种及特定检查项目医疗费。

二、建立个人账户的目的

建立个人账户主要出于两个目的:一是明确个人在医疗保障中的责任, 即个人要为自己的账户缴纳一部分费用, 个人账户用于支付门诊或小病费用, 用完账户里的钱后由个人自付;二是通过明确个人账户归个人所有, 促使个人主动约束不合理医疗消费。从功能上讲, 支付现时医疗费用是个人账户的直接功能, 约束医疗行为和积累医疗基金是间接功能。

三、个人账户发挥的作用

1.现行基本医疗保险实行“统账结合”的方式, 充分体现了权利和义务的统一性, 合理地照顾到大多数人的利益, 让大多数人在需要的时候都能获得适量的保障。同时, 又改变了原来公费劳保医疗制度中吃大锅饭的现象, 有助于个人和用人单位按时足额缴纳医疗保险费, 减轻了国家的经济负担。

2.个人账户资金的合理积累是参保人员健康资源的储备。当初国家政策提倡建立个人账户, 本来就有一个医疗费用纵向积累的意愿。职工在发病率较低的中青年时期产生一定的资金积累, 到年老多病时使用, 一定程度上还可以减轻代际负担, 提高保障水平, 促进医疗保险的可持续发展, 对参保人员本人, 对子女, 对国家都有益处。

3.利于减少浪费, 节约医疗费用。2006年, 全国医疗保险基金结余1752亿元, 其中统筹基金结余1077亿元, 占61.5%, 个人账户结余675亿元, 占38.5%。这种双结余的局面是我们所希望看到的, 说明我们的医疗保险制度运行正常, 我国的医疗保险制度改革取得了成功的硕果。更要说明的是, 个人账户结余675亿元, 是参保人员医疗费用节省或自我控制的结果, 是一笔有效的健康储备资金。

四、目前医疗保险个人账户中存在的问题

医疗保险个人账户作为城镇职工基本医疗保险的组成部分之一, 自实行以来为保障和方便职工就医购药发挥了积极作用。然而, 不可否认的是, 由于监管配合协调不力, 全国各地出现了许多参保者的个人账户资金使用不合理的现象, 如一人参保全家吃药, 据了解, 这种现象在所有的违规行为中具有代表性, 也最为普遍, 尤其在那些享受医疗保险待遇较高以及那些享受医疗保险特殊待遇的人群中最易发生。再如使用医保个人账户刷卡购买保健品、化妆品、医疗器械以及生活用品, 有些医保定点医院和定点药店为了牟取更多的利益, 往往在参保人员个人账户上打主意, 把医保卡变成了万能的“购物卡”。更有甚者, 有些医疗机构甚至按一定比例帮助参保人员将个人账户的余额兑换成现金, 这些现象实属周瑜打黄盖——一个愿打, 一个愿挨。社保监管部门又很难发现, 这就造成了医保个人账户资金的不合理流失。

五、能放弃个人账户吗?

正是由于上述问题的存在, 使医疗保险个人账户一直存在很大争议, 特别是医疗保险个人账户的建立需要支付很大的管理成本, 医保经办机构要建立计算机网络系统, 向参保人员发放个人账户卡, 参保人持卡就医、购药后, 医保经办机构还要通过网络系统向医疗机构结算费用, 并在结算过程中对是否合理诊治和用药进行监督和审核。一方面是管理费用高, 一方面是参保人员不愿受管, 因此有人建议干脆不设个人账户, 将其改为发现金, 成为职工的一部分收入。

但是, 笔者认为, 不能轻言放弃个人账户, 理由如下:

1.一般而言, 个人账户的分配在总基金中只占30%~40%, 统筹基金则占60%~70%, 二者分别对应门诊医疗保障和住院医疗保障;在总医疗费用中, 门诊医疗费用一般占60%~70%, 住院医疗费则占30%~40%。由此可见, 门诊医疗费用具有普遍性, 反映了大多数人的利益, 而住院医疗费用具有相当特殊性, 即集中在一部分人身上。如果取消不到40%的个人账户资金而集中到统筹上去, 会产生两种结果:一是搞社会大统筹, 不分住院门诊, 特殊性替代普遍性, 结果可想而知。二是只保住院而淡化门诊, 保了特殊性而放弃普遍性, 大多数人因无普遍性利益而退出, 最后连特殊性也无法保障。这两种结果是我们都不想看到的。

2.个人账户管理的好, 对费用控制和政策的合理性调整都起到积极作用。费用控制是三步同曲的, 即参保人员本人、医院和医生以及医保监管部门。有了全面的先进的个人账户管理体系, 医疗费用的发生情况一目了然, 同时通过个人账户管理体系全程掌控参保人员医疗费用发生情况和个人负担情况, 为政府决策和政策调整及时地提供依据。

3.个人账户资金的合理积累是参保人员健康资源的储备, 对医疗保险制度的可持续发展有积极的意义。

总之, 个人账户不仅不能轻言放弃, 而且应该建好管好, 要有解决问题、化解矛盾的决心和办法, 一方面要加强宣传, 改变参保人的错误观念, 另一方面要及时完善制度, 以灵活的办法来化解矛盾。

参考文献

[1]国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定[S]. (国发[1998]44号) .

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[3]李玲, 熊林平.医疗保险统账结合模式的问题与对策[J].中国卫生经济, 2005, (7) .

[4]罗哲, 魏兴莓.论我国现阶段医疗保险个人账户存在的必要性[J].中国药房, 2007, (7) .