汽车消费贷款风险应对

汽车消费贷款风险应对（共9篇）

汽车消费贷款风险应对 篇1

摘要：目前我国的汽车消费市场获得了很大的发展, 但是汽车消费贷款业务还存在着较大的漏洞, 隐含了较大风险, 尚需加强汽车消费信贷风险管理与控制。介绍了汽车消费信贷方面的基本情况, 列举了汽车消费信贷的风险类型及风险的成因, 针对汽车消费信贷的风险, 结合我国汽车消费方面的具体情况, 提出相应防范和化解措施。

关键词：汽车消费贷款,风险管理,对策建议,成因

2012年以来, 全球经济总体保持复苏的良好局势, 全球汽车市场出现明显回暖的现象, 我国汽车消费增长速度也是一路飙升, 同比增长幅度在30%以上, 汽车市场的发展在一定程度上直接促进汽车企业和汽车消费信贷业务的发展。我国汽车消费信贷市场相比欧美发达国家起步虽然晚了一些, 但是近年来多元化的消费信贷方式如雨后春笋般出现, 为我国的汽车行业注入了新的生命活力。目前, 我国的汽车分期付款购买方式逐渐成为主流, 占据了汽车销售额的很大一部分;汽车消费贷款已经成为汽车消费的主要购买方式, 对汽车消费信贷的风险管理与防范成为目前的一项重要任务。

一、汽车消费贷款的基本情况

(一) 我国汽车消费贷款的概念

1. 汽车消费贷款的含义

所谓汽车消费贷款 (Automobile consumption loan) 就是银行对在汽车特约经商处购买汽车的借款人发放的一种新型的人民币担保贷款方式。

2. 汽车消费贷款的主要方式

(1) 银行为客户提供汽车消费贷款。

(2) 汽车生产商与汽车特约经销商合作推出汽车消费贷款。

(3) 汽车特约销售商单独推出的汽车消费贷款。

(4) 汽车销售商与各个商业银行合作推出的汽车消费贷款。

3. 汽车消费信贷的特点

(1) 经营汽车消费信贷业务的公司形式层出不穷, 花样百出。除了有商业银行、金融服务公司、汽车经销商外, 还有专业化经营汽车消费信贷业务的公司主要为汽车消费信贷机构。

(2) 汽车消费信贷的资金来源渠道广泛。资金来源主要包括资本金和利润, 银行信贷和资本市场也在很大程度上填补了资金不足的空缺。子公司资金不足时, 还可以向母公司申请帮助。

(3) 汽车消费信贷公司的政策及监管规范。

(4) 汽车消费信贷公司的收益稳定增长。

(5) 汽车消费信贷公司加大调整变革力度, 出现新的发展趋势。

(二) 汽车消费信贷在我国的兴起

现阶段, 宏观经济快速发展、居民收入不断提高和汽车消费政策的不断完善, 我国的住房消费贷款与汽车消费贷款热潮已迅速席卷全国。越来越多的汽车消费者倾向于自己首付一部分再贷款一部分的汽车消费贷款方式, 汽车消费信贷的销售量占汽车销售总量的比例逐渐攀升, 要求汽车消费信贷市场更加完善, 专业化程度更高, 消费信贷产品更趋于市场化。自1998年中国人民银行发布《汽车消费贷款管理办法 (试行) 》后, 汽车消费贷款业务在各大国有银行相继得到开展, 随后部分股份制银行也陆续开展了此项业务。2001年中国人民银行颁布的《个人消费贷款指导方针》为各金融机构办理汽车信贷业务指明了方向。2003年《汽车金融公司管理办法》发布, 随后筹建了多家金融公司, 促使汽车消费信贷业务迈上新台阶。

(三) 汽车消费贷款的积极作用

汽车行业的快速发展与国家经济的发展有着非常密切的联系, 汽车行业的发展与壮大离不开汽车消费信贷的支持, 因此汽车消费信贷在现阶段越来越发挥着极其重要的作用。

1. 有效促进工业经济乃至国民经济持续、快速发展

纵观现今发展现状, 几乎每个经济大国都是汽车工业强国, 而汽车工业的发展又离不开汽车消费信贷的发展。比如, 美国19世纪20年代由于汽车行业的发展推动经济增长每年可高达0.6%。

2. 盘活汽车行业巨大资产存量和提高资本运营效益

汽车消费者获得了汽车消费贷款, 消费者就可以选择购买质优价廉的汽车产品, 加大了各个汽车生产厂商之间的竞争, 这样就促使生产商关注市场, 提高自身产品质量, 以保在激烈的市场竞争中占据有利的地位。

3. 方便居民生活, 促进消费结构升级

21世纪以来, 随着居民生活水平的改善和收入水平的提高, 恩格尔系数逐渐缩小。食品消费支出的比重逐渐减少, 而住行方面的支出比重逐渐提高汽车消费如今已经成为消费机构的主导, 汽车消费信贷对推动汽车消费结构升级做出了很大的贡献。

4. 促进金融机构优化贷款存量和增量, 提高资金利用率

通过汽车消费信贷, 解决了我国融资主体单一、范围狭窄的不良局面, 能够提高对银行贷款对象的素质要求, 扩大资金需求, 提升资金使用效率。

二、汽车消费贷款的主要风险及成因

随着我国汽车产业的发展, 汽车消费信贷机构业务也得到了很大的发展, 其稳定的利息收入、巨大的市场潜力和产生的衍生效益受到金融机构的重视。但是, 以汽车信贷业务为主的汽车消费信贷机构在迅速发展的同时, 面临的风险也越来越大。

(一) 信用风险及成因

1. 信用风险的含义

信用风险是指汽车消费信贷的购买者, 不能按照合约的规定履行其还款义务而给汽车消费信贷机构公司造成的损失。

2. 信用风险的成因

(1) 信息不对称

交易信息的不对称会产生“逆向选择”和“道德风险”。由于汽车消费信贷机构无法完全了解消费者的信息, 只能根据消费者的收入状况来判断还款能力, 在借款人不能按约定履行还款义务时, 单靠担保措施, 无法对借款人的个人信用及财产形成有效的制约。因此汽车消费贷款很容易引发信用风险, 给汽车信贷机构造成损失。

(2) 汽车信贷合约的不完整性

由于汽车消费信贷机构的消费对象具有人多、面广、情况差异很大的特点, 既不可能在签订信贷合约前把与特定消费对象的全部信息认识和掌握清楚并写进合约条款中, 也无法预测将来可能出现的各种不同的偶然事件并制定相应的对策, 则信贷风险是不可避免的。

(3) 信贷资产的专用性

汽车消费信贷机构信贷资产的专用性可能诱发机会主义行为, 形成信用风险。

(4) 高负债经营

按照《巴塞尔协议》, 商业银行的资本充足率应为8%, 其中核心资本充足率仅为4%, 汽车消费信贷机构的资本充足率也大致相当。由于其高负债性, 可能引发信用风险。

(二) 管理风险及成因

1. 管理风险的含义

管理风险是指汽车消费信贷机构由于操作不合规或管理不善造成的风险。

2. 管理风险的成因

(1) 盲目与经销商合作

汽车消费信贷机构对汽车经销商的担保情况了解不全面。在汽车消费信贷业务推出的初期, 合作伙伴单一, 大多仅仅限于汽车生产商, 银行为提高市场份额, 放松了对经销商准入的制度限制, 经销商为拓展业务往往把有问题的车辆销售给购车者, 购车者则因为汽车质量问题不及时归还贷款或要求退还汽车产品, 等等。由于汽车经销商为赚取更多利润, 在汽车消售阶段只会注重增加业务、扩大市场份额, 将为以后贷款收回埋下极大的安全隐患。

(2) 贷前调查不全面

汽车消费信贷机构往往把对购车者相关信用评级的调查手续寄托于保险公司、经销商等机构去办理, 对借款人的信息没有全面掌握, 且经办工作人员对借款人的申请及资料未进行认真核实, 可能造成某些缺乏还款能力的借款者也能轻松过关, 获得贷款。

(3) 贷中审查不严格

相关经办人员对购车者还款能力没有做到严格的调查, 而且对还款能力证明的程序没有达到有关标准。

(4) 贷后监督未跟上。未能督促购车者按照汽车消费信贷合同及时还款, 对逾期贷款也没有采取相应的补救措施。

(三) 环境风险及成因

1. 环境风险的含义

环境风险是指汽车金融机构的外部经济环境因素变化而造成的信贷资金风险。

2. 环境风险的成因

(1) 担保物的监控及其处置存在风险

在用所购车辆作为汽车消费信贷担保物的情况下, 如果出现到期贷款无法偿还, 则银行处理担保物难度较大, 不能够偿还所欠款项。因为现阶段汽车更新换代比较快, 价格下降也相对严重, 如果借款者实在无力归还所欠款项, 即使银行处置了担保物汽车, 也会遭受一定的损失。

(2) 个人和汽车所处的环境发生变化的风险

如果购车者所购车辆用来营运, 如果经营环境恶化就会直接导致贷款不能按期归还;如果借款人收入水平突然下降, 也可能导致借款人不能如期归还贷款。

(3) 恶性竞争的风险

为了扩大汽车消费信贷业务, 越来越多的汽车金融机构会采取很多不正当竞争的手段来增加业务量, 比如给借款者一定的优惠政策、降低首付比例和延长贷款期限等不正当手段, 形成恶性竞争将会造成一定信贷风险。

(4) 政策性风险

国家对汽车行业和汽车消费信贷行业的政策调整, 将或多或少地对贷款如期归还造成一定影响。比如, 国家提高借贷利率, 就会提高汽车消费借款者的还款利息额, 增加借款者负担, 造成借款者不能如期归还或者不愿意归还贷款的情况。

三、防范和化解汽车消费贷款风险的应对措施

防范和化解当前汽车消费信贷所面临的风险, 必须在思想上提高认识, 在工作中坚持“分类指导, 分别处置”的原则, 在实施中采取有针对性的办法和措施, 降低不必要的成本支出。

(一) 信用风险的防范和化解

1. 健全个人征信制度

加快信用立法步伐, 建立健全信用建设的法律法规, 注重借鉴西方国家的经验, 建立不良信用惩诫机制, 利用健全的个人征信系统有效防范个人信用风险的发生, 一定程度上公开个人征信信息, 促进汽车消费贷款业务健康稳定有序的发展。

2. 选择优质的经销商合作

全面了解经销商的状况, 其良好的信誉度、强大的经济实力、稳定的客户源将减少信贷风险发生。

3. 建立金融机构信息共享机制

加强银行与保险公司、汽车信贷机构和征信机构之间的信息交流与合作, 形成信息共享机制。

(二) 管理风险的防范和化解

1. 建立有效的担保制度

汽车消费信贷担保可以选择用汽车做抵押担保、由保证人担保、用财产抵押, 或者用动产或权利凭证质押, 也可以由保险公司提供担保等等。当借款人出现还款能力下降或缺失时, 可以向保证人要求偿还, 以降低汽车信贷风险。

2. 认真开展贷前调查

贷前检查工作应从听、查、核、析入手, 听取借款申请人对所需汽车贷款的介绍和陈述, 查实借款人的相关资料, 核对汇报资料、申请材料的内容, 以及抵押物、质押物的真实性, 据以分析借款申请人经营效益及其借款风险。

3. 严格实施贷中审查

贷中认真审查贷款的直接用途、借款人的借款资格条件及偿还贷款的资金来源和还款能力, 认真核查保证人的情况;审批人员对经办人员提供的汽车消费贷款申请资料、调查报告、首付款证明情况等进行严格核查, 再发放贷款。

4. 强化贷后监督

贷后监督核实借款人是否用所贷汽车款项未按约定使用, 而是挪作它用;应该加强对担保物的管理, 防止丢失或损坏, 还应该随时了解借款人的收入状况和还款能力。对可能造成无法按期还款的因素应及时采取措施, 降低风险。

5. 提高汽车消费贷款业务工作人员的素质

随着汽车消费贷款业务的快速发展, 要求经办工作人员专业性强、综合素质高, 从源头上防范风险。作为一名称职的汽车消费信贷工作人员应该具有较高的思想道德水平、强烈的工作责任心、勤恳的工作态度应该学习和钻研汽车金融业务新知识, 掌握汽车消费贷款法规规定, 努力提高汽车消费贷款工作水平。

(三) 环境风险的防范和化解

1. 慎重保管抵押物

努力保全抵押财产的安全性、完整性, 防止抵押物遭受较大损失;可选择易保管、贬值率较低的票据等权利凭证作为担保物。禁止借款人或经销商在未还完贷款的情况下将抵押权利证书拿回;如果汽车抵押物的所有权发生变更, 则应该及时办理汽车消费抵押贷款有关手续。

2. 掌握借款人的工作状况

及时了解借款人的工作环境的改变, 如果借款人的收入水平下降或是有故意拖欠款项的行为应当及时采取有效措施进行补救, 减少损失。

3. 反对不正当竞争

政府应指导各金融机构实施正当竞争, 对正当的竞争政府应该予以支持、鼓励;对不正当的竞争应当予以阻止并采取一定的惩罚措施, 减少信贷风险的发生。

汽车消费信贷具有扩大内需、刺激消费、拉动经济增长等优点, 是现阶段汽车行业的最重要消费形式。然而, 汽车消费信贷的诸多风险不容忽视。我们应采取不同的措施防范和化解风险, 做好风险的事前预警、事中检查和事后监督;进一步完善借款人的征信调查, 选择优质的经销商, 建立有效的担保制度等, 努力把我国的汽车消费信贷市场发展成为健康、稳定、有序的消费信贷市场。

参考文献

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汽车消费贷款风险应对 篇2

个人按揭贷款包括个人住房按揭贷款和个人商用房按揭贷款，是具有房地产开发资格的房地产公司在楼盘封顶并取得预售许可证或楼盘的房地产权证后，由银行对购买该楼盘住房和商业用房的自然人因短期购房资金不足提供的批量信贷支持。对预售房银行还要求房地产开发商在办妥房地产权证抵押手续之前对该批贷款提供阶段性保证，按按揭贷款的一定比例交存保证金专户存入银行，并签订有关承诺协议。

由于房地产开发市场的蓬勃发展和人们购买力的提高，个人住房贷款存在巨大的潜在市场，加之个人住房贷款业务占用经济资本少并且具有很强的规模效益的优势，又较少受到市场风险冲击，而被各家商业银行所看好。目前全行范围开展的“三比”活动，使个人按揭贷款业务有了突破性的发展，但开发商由于资金不足利用“假按揭”骗取银行资金挪作他用的情况在各家银行时有发生，再加上借款人偿债能力和还款意愿的变化，开发商不能按时向购房人交付房产而使借款人拒绝履行还款义务、银行贷后管理不力及国家宏观调控政策等诸多因素都会给个人按揭贷款带来风险，而个人按揭贷款的特点决定了产品周期长，管理难度大，按照国际经验，通常个人按揭贷款风险的充分暴露约在贷款发放后的3－5年，其潜在的风险也不容忽视。为此，我们需要进一步结合市场情况和实际操作进行风险分析，并采取有效措施进行应对。

一、个人按揭贷款的风险分析

（一）借款人风险:

1、对自身收入预期存在偏差。由于借款人对自己的收入期望值过高，实际收入增长水平没能达到预期目标，造成还贷能力不足。

2、失业或经营失败。由于借款人被解雇、所在企业遭遇破产倒闭或借款人自身经营失败，失去还款来源。

3、道德与信用风险。在社会信用需要普遍提升的时候，不排除借款人主观上有赖账心理，特别是当担保条款对借款人约束力不强或抵押物执行比较困难时，信用风险尤其突出。此外，如果市场出现大的起伏，当房产贬值较快的时候，借款人心理上就有不平衡，从而对还款产生抵触情绪。

4、意外伤害、灾害风险。借款人因意外伤害造成伤残，丧失劳动能力，失去收入来源。或由于火灾、水灾、风暴等原因遭受重大损失，失去还款能力。

（二）开发商风险：

1、开发企业资质较低，实力不强，自身抗风险能力差。

2、一些资质低的开发企业自有资金不足，致使工程进度缓慢，无法按时交付使用，有的甚至形成“烂尾楼”。

3、房屋售后出现质量问题以及权证办理不及时等，购房户与开发商之间产生纠纷，借款人的还款意愿降低，将矛盾转嫁给银行。

（三）银行操作风险

1、个人征信风险：个人按揭贷款金额小、笔数多，工作量大，对借款人提供的购房材料客户经理不可能全部进行实地调查，资料的收集很多依赖开发商。而目前的个人信用体系不完善，银行方面只了解贷款申请人的一些普通资料，如在什么地方工作、从事什么职业、基本收入情况如何等，对于申请人的实际收入、资产负债状况、社会活动表现、有无失信等资信状况很难作出全面和准确的评估。并且个人住房贷款的期限一般都较长，借款人的未来收入具有不确定性，即使借款人提供的当期收入情况真实可靠，也很难用科学的评估方法来确认借款人未来

收入状况。

2、贷款审批条件难以落实的风险：开发商交房和办理权证往往在贷款发放后半年以上，期间由开发商提供阶段性担保，保证金是否留足、抵押登记和财产保险这些手续是否完全落实到位，现阶段主要依靠客户经理的责任心，还缺少回头审查和有力的监控。

3、贷后管理风险：由于征集借款人个人信息的来源渠道较为有限，同时认为抵押充足，而忽视对这一产品的贷后管理。对客户的重大变化情况掌握很少，由于有效的贷后管理手段不足，导致缺少基本的管理深度，不能及时发现和识别风险隐患。

4、开发商“倒逼”风险：由于房产项目一般要向银行进行融资，在房产大量进行销售时往往伴随着开发贷款的到期。开发商缺少其他的还款来源，一旦贷款形成不良，对银行有考核上的巨大影响和严厉的责任追究，由此导致开发商不急，银行更急的局面。为了更快置换出开发贷款，即便借款人条件不是很理想，银行也放松要求办理按揭贷款，实际上将风险进行了后移。

5、假按揭风险：开发商因资金不足，联合非真实的购房人申办按揭贷款，套取银行信贷资金,挪作他用，形成虚假个人按揭贷款。

(四)市场风险

改革开放以来，尽管产业结构经历几次重大调整，但我国经济一直保持着较高的增长速度，经济增长率已经连续5年保持8%以上，去年更是达到9个百分点以上。市场贷款购买商品房的主力多为26－35岁的年青人，对自身收入看好，在市场整体渲染的氛围中跟进入市，对未来形势充满乐观。但是经济增长的周期性仍然不可避免，特别是目前投资效益低下，基础价格不断上涨，环境和资源难以承受，能源、原材料、运输能力已经成为瓶颈，如果不进行增长方式的结构性调整，很难保持持久的高速增长。一旦经济增速慢下来，未来收入可能低于人们预期甚至下降，直接影响人们的生活水平和整体还贷能力。加之，个人住房贷款的抵押物处置成本高，执行阻力大，借款人一旦丧失还款能力，商业银行信贷损失率往往会达到很高水平。

（五）政策和制度风险

1、法律风险：新的司法解释《最高人民法院关于人民法院民事执行中查封、扣押、冻结财产的规定》第六条强调：“对被执行人及其所抚养家属生活所必需的居住房屋，人民法院可以查封，但不得拍卖、变卖或者抵债”。这意味着，如果贷款买房者拒不还款，银行不能将其居住的房屋变卖以收回贷款。此《规定》已正式实施，目前对银行的负面冲击已经显现。法院对此类诉讼消极对待，有的甚至拒绝受理，已经起诉的违约户也没能得到执行。银行的住房抵押形同虚设，债权难以得到有效维护。

2、社会保障体系风险：我国目前的社会保障体系亟待完善，医疗、失业、养老保险虽然初具雏形，但与能消除人们的基本顾虑还相去甚远，同时子女上学也已经成为沉重的负担。在长时间的贷款期间内，借款人遭遇失业、重大疾病等事项，以目前的社会保障覆盖面和保障深度，还不能有效缓解生活压力，其中任何一项都有难以承受之重，有可能会导致借款人基本丧失还款能力。

（六）宏观政策调控和行业系统性风险

从整体上判断，房价的上涨对银行是极为有利的。开发商可以盈利和迅速收回投资，银行房开贷款能如期收回。购房人买时犹豫买后也高兴，还款积极性高，抵

押给银行的房产实现增值，变现较为容易，银行风险大为降低。反之，开发贷款和个人房贷面临双重风险，一旦房产泡沫破灭，银行将损失惨重。日本在90年房产泡沫破灭后，房产价格连续14年下跌，至今还未恢复到1986年的价格水平，整个经济十多年停滞不前，金融业遭受重创，仍在进行艰难调整，海南和北海92年的房产泡沫现在也未完全消化。房地产行业面临的系统性风险较为集中。为有效抑制各地盲目上马工程，投资过度膨胀，去年以来国家出台了一系列调控政策，房地产行业则是调控的焦点。为挤压房地产泡沫，除使用利率杠杆外，提高了房地产开发企业的自筹资金比例，紧缩土地供应，还辅之以行政手段，严令各级官员不得越线，期待房产价格的理性回归。但是目前这些政策与市场的结合度以及实际的效果值得怀疑，供求关系没有根本转变，地方投资冲动未减，基础资料紧张，资金、土地、建材、拆迁成本上升，房产价格仍然持续上涨，甚至在调控政策出台后上涨速度更为加快。在此形势下，不排除国家采取更为严厉的宏观政策以实现“着陆”的可能。如果房价保持平稳，则房贷资金相对安全，如果市场应声下落，银行投入房产行业的信贷资金必将面临艰难退出的局面。

二、规避个人按揭贷款业务风险的措施

（一）控制风险

1、把好开发商准入关，选准优质楼盘。首先，严格审查房地产开发商的资质、信誉。对开发商的资质等级、信用水平、领导层的资信及管理水平、自有资金实力、财务状况、履行保证责任的意愿及能力等，以及拟合作楼盘项目开发及销售的合法性、资金到位情况、工程进度情况以及市场销售前景等进行严格审查，从源头上遏止“假按揭”的产生。对信用纪录差、项目审批手续不全、曾出现烂尾工程的开发商要拒之门外。其次，加强对开发商的开发能力及楼盘获利能力的预测。除要求开发商提供必要的手续外，还要对其财务状况进行严格的贷前审查，对资质较低的开发商可提高保证金比例。同时，对开发商所投资项目的建设资金是否落实、工程造价是否切合实际、市场销售前景等等，都要进行充分的分析。建议对二级资质企业积极展开授信，对三级资质企业要择优筛选，对三级以下要谨慎介入。

2、把好客户群体的准入关。选择信用好、风险低、潜力大的优质客户发放贷款是银行防范个人按揭贷款风险的重要工作。按照我行个人客户战略，以国家和社会管理者、经理人员、私营企业主、高级专业技术人员、中高收入行业从业人员和个体工商户为六类目标客户群体，所以，银行可以重点选择以下对象发放个人按揭贷款：㈠国家公务员、国企或外资的高管及营销人员。他们不仅收入高福利好，而且掌握了较好的专业技能，预期收入高，失业风险较低。银行对此类重点客户应加大营销力度。㈡就职于优势行业且自身素质较高的年轻人。目前，发展形势较好的行业有医药、移动、电信、电力、烟草、金融、教育等。㈢发展前景较好的民营企业家等。

3、把好贷前调查、贷中审查关。

一、认真审查房地产开发商的资信和开发项目情况，主要审查：（l）资信审查。如开发商是否依法设立，是否具有房地产开发资质、公司工商登记、注册资金及来源、注资是否充足、公司组织管理机构是否完整等；（2）开发项目审查。如要求提供按揭开发项目的设计、项目开发资金情况、楼盘预售业绩情况、开发项目的工程进度情况。开发商是否合法取得土地使用权、使用权的用途、期限、能否自由转移、该项目是否经合法程序审批报建。该项目是否具备预售条件、是否取得预售许可证、可否保证依时取得合法有效的产权证明，甚至开发商现有项目开发资金的流向情况等。

二是认真审查借款申请人购房行为的真实性，全面测评其还款能力。信贷人员对借款人提交的申请资料真实性逐项认真审查核实，对借款人还款意愿和还款能力认真调查，必要时应上门核实客户情况，坚持客户经理、风险经理双人调查制，重点对楼盘的真实性、住房价格的真实性和住房面积的真实性严格把关，避免出现“假按揭”等骗取银行资金行为的发生。主要审查（1）主体资格审查，即购房人是否符合法律规定的主体资格（完全民事能力）；（2）现在住所、房籍情况，有无可靠稳定的联络方式，是否要有当地户口等；（3）购房人经济收入来源、数额是否充足，是否为稳定的收入；在审查购房人经济收入时，要注重对其工资证明、其他收入证明的审查核实，而不能流于形式；（4）购房目的是否为自用购房，现在住房的松紧情况，是否存在“炒楼”意图等。对于借款金额和市场风险较大的商业用房按揭业务，可视情况要求客户提供一定价值的其他抵（质）押物，以检验客户购房行为的真实性，增强其还款意愿。

三是严格落实借款人的首付款比例、贷款用途及贷款比例。按照人民银行要求，严格落实借款人在经办银行的首付现金，保证借款人首付款足额到位。并控制好按揭贷款的比例，随时关注贷款的流向，确保贷款按规定用途使用。四是落实责任。贷前调查人员要对贷款材料的真实性、全面性、及时性、准确性负责并签名，经营主责任人负责对材料的真实性进行审核把关并签名。未签名的贷款申请材料一律不得提交审批。

4、把好贷后管理关。一是加强对开发商的贷后动态跟踪管理。银行在确定按揭项目后，客户经理应跟踪了解掌握开发项目的进度，按揭贷款的实际用途和流向，督促开发商按时、按质、按量完成开发项目；并建立相应的贷款管理责任制，同时加强售房款专户管理，监督开发商房款专户资金的使用情况。二是加强对个人按揭贷款户的贷后管理。按揭贷款发放后客户经理应跟踪了解购房人的工作和经济状况有无变化，密切关注借款人的还款情况。个贷中心可设立专门的电话催收岗，专门从事电话催收工作。对贷款客户一个月要有一个提醒电话;对没有按时还款的每旬要有一个催收电话;对连续三个月没按时还款的要上门催收，对逾期3个月以上且恶意拖欠的个人贷款，要采取司法催收的方式。

三、是及时做好对贷款档案资料和抵押物权证的占管，以免贷款形成风险后抵押物落空。

5、合理规避抵押物的法律风险。在个人住房贷款担保方面，2005年1月1日实施的《最高人民法院关于人民法院民事执行中查封、扣押、冻结财产的规定》，对银行主要以房产作为抵押的个人住房贷款担保政策提出了进一步完善的要求，为规避上述司法解释中“被执行人及其所抚养家属生活所必需的居住房屋，人民法院可以查封，但不得拍卖、变卖或者抵债”的限制，银行应要求客户在申请按揭贷款的同时签订一个补充协议，其中载明：如客户不能按约归还银行贷款，且无法自行解决个人及家庭居住问题时，客户愿意或授权银行购买、租赁小面积住房替换已抵押的大面积住房，并承诺将保障本人及家庭最低生活费用外的其他收入全部用于归还银行贷款本息。或者要求抵押人出具法律声明，声明自己放弃处理抵押物时保障其最低生活标准的权利；或声明其最低标准，以便在处理抵押物时可为其提供必要生活物资后处理抵押物；或提供其有第二居所的证明（包括其本人具有第二居所的声明或第三人同意在抵押房产被处置后愿意接纳抵押人居住的声明）。

6、加强对资产评估等中介机构的责任约束和责任追究。有的假按揭的产生，资产评估中介机构起到重要的作用，银行在收到其评估报告后，可以以“确认函”的形式要求中介机构对其出具的相关材料的真实性及所承担的法律责任予

以确认，以抑制其出具虚假评估报告

7、健全银行内部的机制、制度和道德约束。一是建立健全各项业务规章制度，落实内控制度要求，严格操作规程，严格控制各项风险点，最大限度地防止信贷人员的操作风险。二是建立合理的考核机制和激励机制，不能单纯考核贷款的发放和市场占比，更要重视贷款质量和贷款回收，把贷款的发放、回收纳入整个业务考核。三是加强对所有信贷人员的业务培训、思想教育，不断提高经办员的整体素质，用完善的规章制度约束人，防止出现人情贷款等违规现象的发生，杜绝道德风险。

（二）分散风险

1、要求开发商提供全过程的连带责任保证。为了彻底解决开发商与按揭申请人串通办理“假按揭”问题，可以要求开发商对按揭贷款提供全程担保，并实行他项权证和回购的双保证制度，通过保证金来约束开发商及时办理他项权证登记，以顺利实现“鸡蛋从一个篮子转移到多个篮子”的风险转移；一旦发现“假按揭” 或者借款人出现借款合同约定的违约情形，立即要求开发商通过保证金无条件的购回房屋，并将回购房款直接清偿银行贷款。

2、办理抵押物财产保险和借款人人身意外保险。为有效防范贷款抵押物存在的损失风险，银行在发放以房屋作为抵押的个人贷款时，均要求抵押人办理抵押房屋的财产保险，并在保险单中注明贷款行为保险第一受益人，并特别约定一旦发生保险事故，保险人应将保险赔偿金直接划付至贷款行指定的帐户，并在保险单中约定，保险期间届满，借款人未能清偿全部借款时，抵押人须续办保险。另外可选择多家保险公司签定合作协议，争取借款人购买个人住房按揭贷款意外保险。在借款人出现人身意外及其他意外从而造成无法偿还银行贷款时，由保险公司替借款人偿还贷款，以达到分散风险，保障我行资产安全的目的。

3、对个别特殊的购房群体，要求保证人提供连带责任保证。个人住房贷款的担保形式主要包括追加借款人提供其他抵、质押物，或追加具备担保资格和条件的自然人、法人为其提供连带责任保证。对外地购房户、收入不高的未婚购房户除要求房产抵押的同时另须增加其直系亲属作为保证人，并要求保证人出具法律声明，声明其放弃先行处置抵押物的权利即代位权，只要借款人违约，保证人立即承担保证责任，并代为偿还贷款本息。

（三）处置风险，减少损失

1、及时主张债权。对借款人还款意愿比较差、经营失败，依靠正常收入不能归还贷款的，要及时向法院提起诉讼，并加强贷款诉讼时效管理。

2、一旦发生保险事故及时向保险公司理赔。

汽车贷款中的信用风险及其防范 篇3

一、从汽车贷款的特点看其信用风险防范的难点

任何贷款都会存在一定的信用风险，都需要进行信用风险的防范，汽车贷款当然也不例外。然而，汽车贷款相比其它种类的贷款又有很多的独特之处，而这些独特之处又在很大程度上影响了汽车贷款信用风险及其风险管理的特点，因此，本文首先就结合汽车贷款的特点来分析一下汽车贷款的信用风险防范的难点。

首先，汽车贷款作为个人消费信贷的一种，它相比法人贷款的风险防范具有更大的难度。之所以得出这样的结论，首先是因为我国银行更为熟悉的是向法人进行贷款，特别是向企业法人进行贷款，而对个人消费信贷的评估相对陌生。在过去相当长的一段时间内，银行的贷款对象主要是企业法人，公司金融服务在银行业务中居于主导地位，因此，银行在公司信贷方面积累了丰富的经验，而在个人消费信贷领域，银行积累的经验就相对少得多。另外，我国的个人消费信贷的信息来源相对缺乏，因为我国尚未建立完善的个人征信系统，银行等金融机构进行个人信用的衡量相对困难；而虽然企业征信系统也同样并未建立，但如果是给公司贷款，银行可以根据企业的财务状况分析公司的偿债能力等方面的财务数据，并通过各种方法了解公司的经营状况，从而相对充分的掌握公司的信息。

其次，汽车贷款通常是一种以汽车为抵押的贷款，它相比不动产抵押贷款的风险防范具有更大的难度。就不同种类的消费信贷来比较，汽车贷款相比住房贷款也具有更大的风险。这是一个很简单的道理：房地产的保值性很强，再加上很多银行所规定的20％的首付和以后各期缴纳的供楼款已经把房地产贷款的风险降低了相对较低的程度。然而，汽车的保值性就很难讲，这一方面是因为汽车这种商品本身相比不动产损耗更容易、折旧速度更快；另一方面也因为我国汽车的价格更容易随着我国入世的影响而下跌，相比之下，房地产作为非贸易的商品则可能受到较小的冲击。此外，二手汽车的处理相比二手楼的处理也更为困难，这也使得用汽车做抵押的风险系数大大增加。最极端的情况则是贷款人连车带人一起跑掉，使得银行连二手汽车也得不到。综合上述因素，用汽车做抵押的风险实际上是不小的。

最后，汽车贷款的期限一般最长可达五年，它相比短期贷款的风险防范具有更大的难度。尽管汽车贷款的偿还期限与住房贷款相比要短的多，但是这种贷款通常也不是一年内偿还的短期贷款。就银行的经营风险来看，期限越长，风险也就越大。我们这里暂时不探讨利率风险、经营风险等因素，仅就信用风险来看，在汽车贷款的偿还期内，贷款人的财务状况和其它诸多方面很可能会发生比较大的变化。这一问题虽然目前在汽车贷款的风险管理中还不是很突出，但是金融机构在进行信用分析也是不能完全忽略时间跨度的因素。

二、我国汽车贷款信用风险防范的现状与问题

针对汽车贷款所存在的信用风险，很多银行和汽车金融公司等金融机构都采取了一些风险防范的方法。应当说，这些风险防范的方法在很大程度上减少了汽车贷款的信用风险，但是其中也存在一定的问题。具体地说来，实务中所采取的防范信用风险的方法有抵押、风险转移和信用评估等。

1、抵押。就汽车贷款的运作模式来看，抵押是最常见的一种模式，这是因为，汽车贷款往往都以汽车本身作为抵押，这是最可行、最直接的一种方式。但是由于前面所分析的汽车作为抵押物所存在的种种缺陷，以汽车为抵押实际上仍然存有很大的风险。为此，一些金融机构往往允许贷款人以住房进行抵押，并且给与那些用住房抵押来买车的人以更大的贷款额度。这样做得好处是，通过住房抵押降低了一部分汽车贷款中的信用风险，因为房地产的保值性更强；然而，这样做的弊端就是，这种在汽车和住房之间选择自由恰恰使得那些偿还能力较弱的贷款人依然选择汽车做抵押，从而没有真正的解决以汽车作为抵押品所存在的风险。

2、风险转移。到目前为止，风险转移实际上成为了我国汽车贷款风险防范的主要形式。这种方式实际上就是把本来应该由银行承担的信用风险转移给保险公司、经销商等机构。这样做实际上并没有从根本上解决信用风险的问题，而只是将风险转移给了它人。保险公司为了市场份额往往忍受着这种高的风险，但其结果却可能是损失巨大。这种风险转移的方式实际上对于汽车贷款市场的成长是非常不利的，因为银行由于风险的转移而缺少了审查贷款质量的内在动力，从而容易在贷款审查上把关不严，最终容易积累大量汽车贷款的风险，因此，以风险转移为主导的风险防范模式必须得到转变。

3、信用评估。当前，很多汽车贷款机构都要对贷款人的信用进行评估，从而在一定程度上降低了汽车贷款中的信用风险。然而，根据笔者的有关调查发现，很多金融机构的信用评估过程流于形式，这主要是因为，这些金融机构认为风险已经转嫁给了保险公司、经销商或购车人所提供的保证人，而自身并不比承担主要的信用风险。因此，评估工作在一些金融机构的贷款过程中没有得到应有的重视，从而使得汽车贷款的风险在源头上就没有得到很好的控制，这就给汽车贷款的风险防范带来了很大的困难。

三、完善我国汽车贷款信用风险防范体系的对策

既然我国汽车贷款在信用风险方面还存在很多的不足和漏洞，那么我们就必须采取相应的措施，进一步降低汽车贷款中的信用风险。具体地说，我们应该采取以下几方面的措施：

1、建立、完善并充分利用个人征信系统。尽管我国的个人征信系统的完善还是一个漫长而复杂的过程，但是我们必须承认，个人征信系统是控制个人信用风险的最有效的一个途径。目前，上海等地已经建立了这套系统，其它很多地方也在着手建立这一系统，尽管这套系统在近一段时期内由于数据的不充分还不能完全发挥其应有的作用，但是我们相信，个人征信系统发挥作用只是一个时间的问题，我们要做的事情就是把这一时间尽可能的提前，然后利用个人征信系统来进行信用的评估和风险的控制。也许有人会担心，很多金融机构可能不愿把好的客户资源拿出来共享，但事实上，只要这些机构愿意公开信用较差的客户信息，让不守信用的客户在其它地方也借不到钱，那么对于银行的信用评估就已经很有意义，而且也促使客户不敢轻易赖帐。此外，如果考虑到社会性的征信系统的建立尚需一定的时间，那么汽车贷款的提供方则可以暂时利用内部的信用系统来进行评估，等到个人征信系统的数据初具规模后再取而代之。

2、重视贷款过程中信用评估并完善评估的方法。金融部门在授予客户汽车贷款之前，应该对客户的信用状况进行一个科学的评估，金融部门应该重视信用评估的工作，这是降低汽车信用贷款风险的关键。尽管我国的个人征信系统目前还未完全建立，信用评估的工作相对比较难，但是只要有科学的评级体系和评估人员的专业判断，信用评估仍然可以在贷款过程中发挥十分重要的作用。具体地说，信用评估可以采用信用许可模型及行为计分模型两大类。信用许可模型用来决定是否要授出该信用；行为计分模型则用来决定不同的信用额度及不同的得收帐方法。表1列举了美国某汽车金融公司的信用许可判断系统；表2则列举了信用计分模型常见的一些变量：

汽车消费贷款风险应对 篇4

一、高校贷款风险产生的根源分析

高校贷款风险的产生是由于高校扩招和国家对高等教育财政性资金投入不足共同作用所导致的高等教育资金短缺,其根源是国家对高等教育财政性资金投入不足。扩招需要资金投入,而同期国家财政对教育的投入又严重不足。1993年中共中央、国务院颁布的《中国教育改革和发展纲要》提出了“财政性教育经费占国民生产总值的比重,在2000年达到4%”,这个数字也被作为唯一的数字性指标写入《中共中央关于构建社会主义和谐社会若干重大问题的决定》,并要求保证财政性教育经费增长幅度明显高于财政经常性收入增长幅度。但实际情况并非如此,1992—2005年期间国家财政性教育经费占GDP比例一直在3%以下。

另外,我国高校经费来源中,财政性经费所占比例从1997年至2004年分别为78.46%、65.03%、62.48%、58.16%、50.5%、47.95%、45.54%,逐年下降;学杂费比例分别为14.87%、13.3%、17.07%、21.14%、26.26%28.85%、30.42%,逐年上升。而我国高校学生人均财政性经费从1999年的10 716元/人下降到2004年的7 274元/人,不到1999年的70%。国家投入不足,一方面导致高校贷款取得不合理,另一方面将资金需求向学生转嫁,学生在一定程度上承担了部分本应由国家承担的资金投入责任。

高校银行贷款风险产生的另一参与主体一—银行愿意向高校发放贷款,高校申请贷款也比较容易,其原因主要有三点:一是前几年高校大规模扩招,带来高校现金流的大量增加,当时预期这种趋势在较长的时间内不会逆转;二是部分银行预期今后财政对高校的投入政策会发生有利于高校的变化;三是银行预期到由于高等教育的特殊性而使得高校贷款风险最终会向政府转嫁,故其风险很小。银行在目前存贷差较大,而企业贷款风险较高并无法转嫁的情况下,向高校发放贷款是一种较好的经营策略。

二、政府规避高校贷款风险的应对策略

(一)加大财政资金投入,提高高校财政性资金来源比例

高等教育不属义务教育,需要建立由国家、社会、学生个人共同分担培养成本的机制。按照国家教育部有关规定,学费应为学生培养成本的25%。虽然目前对于高校学生的培养成本没有一个统一而科学的测算,但高校学费应该考虑家庭的支付能力。以2006年为例,我国人均GDP在16 000元左右,高校学费占人均GDP为30%以上,如果考虑学生住宿与生活费用,则比例上升到60%左右,许多家庭根本无力承担,我国高等教育的学费负担过重。2008年政府工作报告中指出,要坚持优先发展教育,加大教育事业投入。今年中央财政用于教育的投入,将由去年的1 076亿元增加到1 562亿元,地方财政也要增加投入。加大对高校的财政资金投入,不仅能化解当前部分高校已经产生的贷款风险,也能防止产生新的财务风险,还能解决因高校资金缺乏导致的学生教育负担过重问题。

(二)根据当前高校贷款风险的实际情况,进行分类化解

根据风险的来源可将高校贷款风险分成不同的类型,主要是经营性风险、管理风险、政策性风险、自然风险与经济风险等。经营性风险主要指高校的决策不当而产生的风险;管理风险主要指高校管理混乱而导致的风险;政策性风险主要指国家政策变化对高校产生的风险;自然风险主要是指自然灾害造成财产损失而产生的风险;经济风险主要是指经济不景气给高校带来的风险。

由政策性因素导致的贷款风险应该由政府主动承担,政府可以通过调整相关政策、财政拨款补助等方式予以规避或补偿风险损失。

由自然性因素导致的贷款风险可通过购买保险的方式,将其转嫁给保险公司。

由经济周期性波动或经济不景气所导致的贷款风险,其主要承担主体是高校,政府应该研究经济周期性披动,特别是经济不景气对高校财务运行的影响规律及程度,视其影响程度大小来决定是否要强制性要求高校建立相应的积累机制及积累比例,通过建立风险基金的方式来防范。

政府应该参与高校贷款经营性风险的监控。目前,部分高校一味地进行办学规模的竞争性扩张,这种竞争的危害比企业之间恶性竞争产生的负面影响更为严重,政府应该根据我国高等教育未来的发展趋势进行合理的规划,根据规划方案来引导、监督、控制各高校建设规模,以监控高校贷款经营性风险。对于贷款规模过大、财务负担过重的学校,政府可以通过资产处置、贷款延期等措施,防范贷款风险。

汽车消费贷款风险应对 篇5

关键词：上市公司,委托贷款,实体经济

近年来, 宏观调控的漏洞、中小企业融资难、投资实业的风险大及上市公司本身的筹资优势和委托贷款的高利润等因素, 使得上市公司热衷于委托贷款。一方面中小企业陷入融资困境;另一方面大量上市公司可以通过委托贷款, 获得更便捷的利润增长。然而, 委托贷款在给上市公司带来高利润的同时, 不可避免的也隐含了高风险。

一、上市公司委托贷款的风险及不良影响

(一) 委托贷款中上市公司面临的风险

上市公司所提供的资金, 通过接受委托贷款的银行, 最终转到其它中小企业手中。然而如果上市公司的贷款, 未能在借贷人手中取得高于利率的收益, 甚至出现亏损等不利后果, 对于借贷人、银行以及放贷的上市公司而言, 也势必会面临挑战。

1. 违约风险——资金回收和资金链断裂风险。

在委托贷款过程中, 借钱的一方虽然要承受高额的利息, 但获得了喘息的机会;出钱的一方不必流汗费力办实业, 就坐享高额利息, 然而, 在大的经济局势的影响下, 实业投资风险大, 如果贷款企业无法如期还款, 恐怕就会给放贷数额巨大或者本身资金就不充裕的上市公司来带来危险。

2. 财务缺乏独立性导致风险扩大。

在上市公司治理不尽完善的情况下, 受到股权结构及股东行为的影响, 大股东利用委托贷款进行资金转移, 利用贷款利率的设置进行利益转移, 实行“掏空”行为。委托贷款使上市公司对大股东形成资金与制度依赖, 导致财务缺乏独立性。研究指出, 我国上市公司即使获得母公司的主要或部分经营性资产, 但往往不能完全独立经营, 在经营的某些环节上可能仍须依赖母公司, 导致后者有可能通过内部交易从前者获取回报。

在企业集团内部, 当一个企业出现经营与财务状况恶化时, 企业集团可以通过内部委托贷款将其他成员企业的资金及时补充给该企业, 解决一时的财务困境, 但却掩盖了该企业的面临倒闭的事实隐藏了更大的风险。

(二) 对国家经济的不良影响

1. 利率过高增大社会融资成本。

在国家G D P等经济发展指标10%左右的情况下, 上市公司委托贷款利率最高可达21.6%, 属于典型的高利贷贷款模式, 这种模式与国家总体经济发展水平极不相适应。一旦上市公司的这种高利贷款出现风险与断裂, 最后仍然会波及实体经济, 大大抬高社会融资成本, 而承受畸高融资成本的都是贷款难、融资难的中小企业。

2. 干扰了国家宏观经济政策的执行。

在委托贷款业务中, 银行只是对委托人的资金来源、资质等进行审查, 并协助收回借款, 并不承担什么风险。

委托贷款一方面调剂了企业间的资金余缺, 但另一方面它加重了借入方的利息负担, 放大了出借方的回款风险, 更重要的是干扰了国家宏观调控政策的执行。国家经济政策紧缩, 但是资金却通过“投资者—上市公司—非上市公司实业”的途径, 源源不断地供给。这会使国家的调控政策化为无形, 极大的干扰国家执行经济政策。

二、应对委托贷款风险的措施

目前委托贷款实际操作模式中所存在的一些程序瑕疵, 却有可能在给贷款供应方造成还贷风险的同时, 也令银行方面蒙受连带的信誉风险乃至违约风险, 并对持续至今的宏观调控政策效果构成冲击。本文主要从两个方面提出了风险应对措施:

(一) 宏观——国家的应对策略。

从宏观上看, 国家政府应妥善履行检查、监督执行及督促还款等义务, 从源头上减少类似纠纷的发生;加强与相关部门尤其是银行监管部门的沟通, 规范银行委托贷款业务。主要从以下几个方面预防和降低委托贷款业务风险。

1. 针对小企业、微型企业制定相关政策。

小企业、微型企业由于银行授信和贷款成本太高, 资金问题大部分依靠民间借贷来解决。建议国家减免个体户、微型企业所得税、增值税和营业税, 与此同时, 相关部门可以尽快制定相关的民间借贷管理政策, 对民间借贷进行规范管理。

2. 从宏观上抑制投机。

近年来, 很多企业资金链条断裂, 根本问题是投机品市场缺乏监管。很多企业投机房地产、字画、矿业等利润高的行业, 不愿意投资于实体经济, 也不愿意进行研发投入, 甚至将银行贷款挪用进行投机。因此, 控制和抑制投机暴利是解决小企业资金短缺的一项有效措施。

(二) 微观——上市公司的应对策略。对于上市公司来讲, 为了维护自身的利益, 保证生存, 减少风险, 应该从以下几个方面着手:

1. 严格考察借贷人的还款能力。

对于上市公司来说, 委托贷款资金难以收回是最大的难题, 因此对贷款方的债务履行能力调查显得至关重要。需要聘请律师事务所或人人贷公司做尽职调查, 对贷款人的总资产、净资产、年利润、对外债权债务等进行严格考察, 采取固定资产抵押及动产质押连同担保的借款方式最为稳妥。

2. 保证“委托贷款”符合法律法规及政策要求。

上市公司的“闲钱”来自超募资金, 其使用方式应当符合招股说明书的规定, 或先行转作自有流动资金;要求上市公司严格控制风险, 严格履行上市公司的披露义务, 如大宗借贷无法如期收回必须公告。

三、结束语

汽车消费贷款风险应对 篇6

一、房地产开发贷款的风险成因

房地产开发贷款存在许多风险, 剔除单纯的市场风险外, 资本金、融资中的担保设定以及其现实操作中存在的问题, 都在一定程度上影响银行贷款安全。

(一) 资本金问题

房地产开发企业在初期运作的时候, 资本金是否充足至关重要, 因为它决定房地产开发企业的市场空间。从房地产开发的现实情况分析, 绝大多数房地产开发企业都存在资本金不足的问题, 其有限的资金在通过相关招投标手续取得土地使用权之后, 能够推进开发的资金非常有限。为解决资本金不足问题, 有些开发商利用其与政府职能部门的关系, 在未缴纳或未全部缴纳土地出让金的情况下取得开发资格, 再将土地使用权抵押和在建工程抵押以及将已开发的部分房产抵押, 从银行取得贷款, 然后推进其余房地产开发项目。换句话说, 开发商有100万的资本金就敢接1个亿的房地产项目。房地产开发商通过向银行融资的方式解决了资本金不足的问题, 其实质是将其开发的风险间接转移到银行身上。

(二) 融资中的重复抵押风险

房地产开发商在采取单独将土地使用权抵押和在建工程抵押时, 都存在重复抵押问题。因为单独将土地使用权抵押时, 评估价格应是土地的自身价值, 并不包括房产, 而在建工程抵押系土地连同其上房产的价值。也就是说, 开发商在通过土地使用权和同一土地上的在建工程抵押分获融资时, 融资额度与对应资产的价值是不匹配的。房地产进入市场时的价值系包括土地价值的, 如果开发商不能归还贷款, 银行在行使抵押权时只能单纯依靠拍卖房产受偿, 而此时土地使用权重复抵押所对应的贷款很难收回。如, 开发商单独将土地抵押获得1亿元贷款, 之后又以在建工程抵押获得1亿元贷款, 而房产的市场价值只有1亿, 那么剩余的1亿元贷款, 银行将无法通过行使优先权得到受偿。可见在土地使用权重复抵押的情况下, 银行贷款全部收回只能寄托房产价格的持续走高, 而不是土地资产单独变现的价值。另外, 因土地使用权抵押和在建工程抵押归口管理的职能部门不同, 如果银行在实务中没有关注开发商是否将土地使用权单独抵押的事实, 盲目接受在建工程抵押贷款, 一旦市场行情出现变化, 相关风险便会显现。

(三) 售房与收贷的两难境地

对于房地产开发企业来讲, 售房是其按期归还贷款的主要来源。但在实务中, 许多开发商在房地产价格上涨时, 为了追求利润盲目扩张开发项目, 将售房所得价款不及时还贷, 而是投入到后续更大的建设项目, 导致银行贷款出现风险。如何控制开发商将销售回款及时归还贷款, 对于银行而言至关重要, 但从目前体制分析, 还没有在房产销售环节建立起真正有效的保障和监管机制, 现实中银行对于开发商大肆出售房产的行为无法遏制, 这样就形成了一个怪圈, 银行不让开发商销售房产就不能收回贷款, 允许开发商售房又担心开发商扩大开发项目不归还贷款, 导致贷款风险加剧。

二、诉讼及执行过程中的风险

房地产开发贷款出现风险后, 大多数银行都会选择依法诉讼的方式加快清收不良贷款。但在实务中, 由于房地产开发贷款风险的特殊性, 决定了此类案件在诉讼和执行中仍然存在诸多风险。

(一) 抵押房产被出售的风险

在房地产开发贷款诉讼实务中, 一般来说, 银行占有绝对优势, 这种优势来自开发商为融资需求将房产抵押给银行或将在建工程为银行设定抵押担保。但即便这样, 也不能确保不出现其他风险。

(二) 工程款优先受偿的风险

2002年6月20日, 最高人民法院针对上海市高级人民法院提出的《关于合同法第286条理解和适用问题的请示》, 做出了《关于建设工程价款优先受偿权问题的批复》 (法释[2002]16号) , 依法认定了承包人的工程款优先受偿权优于抵押物和其他债权。应当说, 最高人民法院做出上述规定, 从根本上说是为了防止开发商拖欠农民工工资, 充分保障其合法权益, 因为生存权是高于一切权利的社会正义。但是, 如果这种公平和正义被开发商拿来作为逃避银行追索债权的手段的话, 对于银行贷款来讲, 其风险将进一步加大。2009年4月, 工商银行哈尔滨河图支行依法对B房地产开发有限公司申请强制执行, 但在执行中案外人C集团股份有限公司却提出执行异议, 认为被执行人B房地产开发有限公司拖欠其工程款, 尽管黑龙江省高级人民法院最终驳回了案外人提出的执行异议, 但是开发商与承包方恶意串通, 拖延执行, 损害银行利益的行为, 仍不容忽视。

(三) 评估环节中的风险

除上述实体阶段出现法律风险外, 实务中不少开发商利用评估环节恶意阻挠法院强制执行。2006年工商银行哈尔滨哈铁支行依法对D房地产开发有限公司申请强制执行, 但在执行过程中, 被执行人D房地产开发有限公司以抵押房产中存在无产权证明但有使用价值的房产未作评估为由, 认为房产价值评估过低, 要求重新评估。执行法院认为被执行人提出异议成立, 要求评估公司重新评估, 但新《评估报告》却将房产价格的基准时间进行了调整, 致使房产的每平方米单价增加了1万多元, 增加了拍卖变现的难度, 也直接影响了债权的现金受偿。另外, 执行实务中还存在开发商利用《评估报告》的时限做文章, 公然逃废银行债务。2010年8月30日, 前述提及的B房地产贷款案在第二次拍卖时又被执行法院叫停, 理由是被执行人提出《评估报告》超期的异议。从法理分析, 如果法院对执行资产进行评估后, 而申请人却迟迟不申请法院拍卖该资产, 那么该资产的价格因申请人怠于行使权利的原因而失效, 这无可厚非, 也与立法的本意相符。工行哈尔滨河图支行在对B公司抵押房产评估后的第一时间内已申请拍卖, 故不存在人为原因导致评估报告失效的后果。但就是这样一个简单的执行实务问题, 执行法院并没有驳回而是立案审理, 导致执行拍卖资产的时间人为延期, 增加了风险。

三、应对措施

鉴于房地产开发贷款存在上述风险, 银行在诉讼和执行阶段如何应对此类问题, 就显得至关重要。有效地克服各种干扰, 加大执行力度, 尽量回避执行过程中可能出现的社会矛盾, 是应对房地产开发贷款风险的重中之重。具体措施如下。

(一) 提级指定执行的灵活运用

最高人民法院《关于人民法院执行工作若干问题的规定 (试行) 》第132条明确规定“对下级法院长期未能执结的案件, 确有必要的, 上级法院可以决定由本院执行或下级法院共同执行, 也可以指定本辖区其他法院执行。”上述规定针对的是下级法院怠于行使执行权的一种监督程序和具体规定, 即提级和指定执行。实务中, 为了克服地方保护主义以及开发商恶意干扰执行工作, 银行通常采取上述两种方式, 按照最高人民法院的相关规定, 将执行时间达到或超过6个月的案件申请提级或提级后指定执行, 在一定程度上克服了地方保护主义对案件的干扰, 有效地提高了胜诉案件执行率。

(二) 撤销权的快速行使

从传统的民法意义上讲, 撤销权属于形成权, 即依照权利人单方的意思表示就能够使既存的法律关系发生变化的权利。形成权的特征就在于依单方意思表示, 就足以使既存法律关系生效、变更或终止, 从而突破了双方法律关系。基于形成权的法律特质, 在开发商恶意转让抵押房产时, 致使据以用作贷款担保的有效资产被恶意悬空的情况下, 撤销权的及时行使对于银行而言至关重要。但是应当看到, 当善意取得制度被《物权法》引用且明确规定了房产等大宗不动产也适用善意取得制度的情况下, 针对开发商将银行抵押房产恶意转让的行为, 银行在行使撤销权的时候要特别注意两点:一是善意取得人是否为善意, 二是考量善意取得人是否支付了合理的对价。如果有直接或间接的证据证明”善意取得人“取得抵押房产并非出自善意, 或者其未支付合理的对价 (房款) , 银行就可以通过行使撤销权, 否定开发商与买受人之间的转让行为, 保护担保债权不受侵害。

(三) 对“抵押可售”的法律思考

前文提及的销售房产和银行收贷收息的“两难”问题, 从房地产开发商的角度分析, 这实际上是一个融通资金的风险安排, 即在保证资金周转的前提下, 对正常进入市场的房产和需要设定抵押的房产做出估算, 如果房地产开发商盲目扩大建设规模, 将开发房产以在建工程的方式全部抵押给银行, 必然将导致其资金周转出现问题, 实务中为了敦促开发商及时还款, 不少银行在不得已的情况下向房产管理部门出具了《抵押房产可售的说明》, 于是关于“抵押可售”是否解读为银行放弃抵押权就成了问题的焦点。从法理上分析, “抵押可售”并不能作为银行放弃抵押权的法律事实和法律行为。

首先, 从书面意思解读“抵押可售”, 其实就是在抵押的情况下允许开发商销售房产。房产虽然抵押, 但其作为商品的所有权仍然归开发商, 故从这一角度出发, 是否“抵押”并不能作为能否“销售”的必要条件, 只不过从房产管理的角度出发, 需要向房产管理部门提供抵押权人同意的证明。

其次, “抵押可售”不能推定银行放弃抵押权。房产抵押在《物权法》及《担保法》中均明确规定了抵押成立及生效的条件, “抵押可售”的实质意义在于允许将抵押房产销售后归还贷款, 在抵押债权实现后才消灭抵押, 而不能解读为解除抵押房产之后才能销售, 这是一个问题的两个方面, 其核心是以抵押为保障销售房产, 归还贷款。《担保法司法解释》第67条规定“抵押权存续期间, 抵押人转让抵押物未通知抵押权人或未告知受让人的, 如果抵押物已经登记, 抵押权人仍可以行使抵押权;取得抵押物所有权的受让人, 可以代替抵押人清偿其全部债务, 使抵押权消灭。受让人清偿债务后可以向抵押人追偿”。从《担保法司法解释》的上述规定也可以看出, 抵押人转让抵押物仅需通知抵押权人既可, 并非抵押人必需同意, 同时法律更赋予了抵押权在抵押物转让情况下, 对抵押物予以追及的权利。

第三, 转让已登记抵押物的法律后果分析。如上所述, 抵押权设定后, 抵押人的所有权并未丧失, 只要不影响抵押权人的优先受偿权, 抵押人可以对抵押物进行法律上的或事实上的处分, 并不因此构成对抵押权的侵害。抵押人所有权行使的限制, 只是受抵押权追及效力的限制, 而不是债权人意志的限制。在“抵押可售”不能作为抵押权人单方解除抵押的事实之后, 作为抵押权人的银行当然可以行使相关权利, 主要包括:

一是撤销权的行使。依《担保法司法解释》第67条之规定, 抵押人转让已登记的抵押房产应具备三个条件:通知作为抵押权人的银行;告知买受人房产已抵押情况;转让价款明确低于其价值的, 抵押人需提供相应担保。在抵押人缺乏上述三个条件时, 作为抵押权人的银行当然可以提起撤销之诉, 主张转让行为无效。

二是物上代位权。作为抵押权人的银行行使物上代位权的方式主要是要求抵押人转让抵押物所得价款, 应当向银行提前清偿所担保的债权或者是向第三人提存, 债务履行期届满, 根据履行债务情况, 决定是否由提存价款清偿所担保的债权。但现实的问题在于, 作为抵押人的开发商不会将销售款清偿贷款或提存, 而是挪作他用, 故物上代位权行使受到限制。

三是对转让后的抵押物进行追及。既然相关法律已经明确了抵押权人对于抵押物转让后可以追及, 对实务中开发商恶意销售抵押物的行为, 银行当然可以对抵押物予以追及并行使抵押权, 买受人为了取得无负担的所有权, 可以行使代替清偿的涤除权, 代抵押人履行债务或者清偿债权消灭抵押权。如果取得抵押物所有权的第三人不代为清偿, 则作为抵押权人的银行可以就该抵押物行使抵押权。

(四) 刑事手段的适当引入

汽车消费贷款风险应对 篇7

一、地方政府融资平台概述

地方政府融资平台由来已久。上个世纪90年代，为了给市政建设融资，一些地方政府建立了专业性投资管理公司等平台，整合优质资源和专项资金，吸引信贷资金和民间资金投入重大基础设施建设。金融危机爆发后，平台贷款成为了地方拉动经济增长的主要投资方式，从而迅速膨胀，据中金公司研究报告预计，2009年末地方政府融资平台贷款余额 (不含票据) 为7.2万亿元，其中2009年新增贷款额约3万亿元。

目前，地方融资平台从平台企业类型来划分，主要有省级的投融资平台、城市投资建设公司、交通运输类政府投融资平台、各类开发区、园区政府投融资平台、国有资产管理公司、土地储备中心类公司、财政部门设立的税费中心以及其他类型政府投融资平台。从运作方式看，地方融资平台贷款种类繁多，尤其以土地质押、土地增值预期向银行融资，并通过对储备土地的整治、出让偿还银行贷款这一模式最为典型。从资产质量看，由于贷款以期限长的项目贷款居多，目前还未进入还本高峰期，因而不良贷款率处于较低水平。

二、地方政府融资平台存在的风险

（一）宏观经济方面

1. 政策性风险。

2009年初，为应对全球金融危机的影响，防止经济出现大的波动，国家实行积极财政政策和适度宽松货币政策，尤其是一些县级政府纷纷成立了融资平台，向商业银行申请贷款;而众多的商业银行在政策的鼓励下，以及业务发展和经营效益考核的驱使下，大举进入该领域。在地方政府和银行的积极联姻下，地方融资平台迅速发展，负债总计从2008年的1万多亿元上升到2009年中的近10万亿。但随着国际经济金融形势的好转，国内通货膨胀日益严重，再加上融资平台贷款的急剧膨胀，国家开始采取治理地方融资平台的行动。短短一年不到的时间，形势就发生了逆转。

2. 法律风险。

地方政府不具备法律许可的贷款资格和担保资格。2006年国家财政部等五部委联合发文明确规定，各级地方政府和政府部门在《担保法》规定之外的任何担保行为均属于严重违规行为，其担保责任无效。另外，国家也明文规定不允许将医院、学校等公益性资产作为偿债的保证。这表明，地方政府或相关部门对融资平台贷款出具的“还款承诺书”并不具备法律效力。

3. 政府信用风险。

一方面是随着国家房地产市场调控的深化，地方政府土地转让收益大幅下滑，在客观上导致财政收入不稳定，存在无力偿还地方融资平台到期债务的风险，这个现象在一些偿债能力脆弱的县乡级地方融资平台尤为突出。另外由于平台贷款期限普遍较长，有的甚至可能跨越几届政府任期。由于缺乏硬性约束，一些地方政府存在因换届而导致无意愿归还贷款，“新官不理旧账”的情况屡见不鲜。

（二）地方融资平台方面

1. 资本金来源不实风险。

部分地方融资平台存在注册资本不实和“垫资”的现象。例如有一些通过与银行、信托合作，推出“银信政”信托理财产品，认购投资于地方融资平台的股权，所筹资金一般被用作项目资本金，然后向银行融资，再赎买理财产品;也有以流动资金搭桥贷款充当项目资本金;另外，还有通过高估实物出资或出具虚假注册资金证明等手段虚假出资，等等，致使资产负债实际比例过高。

2. 项目现金流不足风险。

不管是城市广场、道路、环境整治等周期长，现金流低的市政基础设施，还是路桥、地铁、污水处理等，具有稳定的现金流的项目，由于许多都是公益性的项目，同时贷款资金规模很大，如果外部环境一旦发生变化，就会导致还款来源的不确定性。

3. 公司治理结构不健全风险。

地方融资平台政企不分现象比较普遍。公司法定代表人和主要人员往往是政府有关部门人员兼职或政府有关部门指派，责任主体十分模糊，贷款是平台公司，资金使用者是项目建设单位，项目的受益者是政府，还款来源主要依赖于项目附属的土地使用权出让收入或地方财政补贴收入，地方融资平台在职能定位、财务收支和债权债务方面缺乏独立性和自主性。如果一旦实施破产，银行很难行使追索权，平台贷款将面临巨大风险。

（三）商业银行方面

在商业银行方面，首先，有些人仍然在思想认识上还存在一些误区。认为将贷款贷给国有企业和政府，个人可以规避道德风险的嫌疑，另外，地方融资平台项目普遍存在着期限长，风险相对低的特点，从而使一些银行对有政府背景的企业和项目非常热衷;其次，对于地方融资平台贷款来说，商业银行无法掌控其资金的来源、运用，再加上，很多地方政府的资产负债表不公开、不透明;同时，有些商业银行还存在在项目资本金未核实、项目未完成立项审批或多个项目打包的情况下就放出贷款，为贷后管理埋下隐患，风险控制方面存在问题，因此，存在一定程度的总量聚集风险。

三、商业银行对策

首先，做好制度方面的安排，把好行业信贷政策和区域准入政策关。

针对地方融资平台涉及范围广、融资需求大、风险暴露缓慢的特点，商业银行应恪守“三性”(流动性、安全性、营利性)的原则，对其贷款制定行业信贷政策和区域准入政策。

在行业准入方面。应明确支持行业不良贷款率较低、项目现金流有保证的领域，另外对于政府主导、政府信用担保、项目本身具有一定现金流的城市基础设施建设领域，应谨慎处理;在区域选择方面。应该采用重点加强支持经济较为发达的地区的制度，制定出人均GDP、市县级财政收入和近三年经济增长率等指标门槛，规定符合条件的才予以准入。

其次，分类指导，把好项目、客户、产品审查关。

在项目选择方面，商业银行要重点选择对行业和地区经济发展有重要影响的项目、中央和省级预算内投资额较大或比例较高的项目。如省级重点水利项目，珠三角区域的城际轨道交通项目、污水管网项目、地铁项目、网络化交通基础设施项目等。

在客户选择方面，商业银行要重点支持资产实力比较强、政府重视程度高、法人治理结构相对健全、项目运作规范、业务主管部门专门设立的融资平台企业。对一个城市在同一城建领域有多个投融资企业的，仅可优选其中实力最强的融资企业建立信贷关系。

在融资品种方面，应该积极进行创新。要提供从贷款到债券和票据、从单纯资金投入到全面财务顾问的金融服务，包括探索多元化的结构融资方案、资产证券化、商业银行直投业务等方式，在风险可控的前提下，有节制地满足地方融资平台资金缺口的需求。

最后，加强精细管理，把好信贷风险防范关。

第一，商业银行应该进行贷前调查和风险评估，对地方融资平台还款来源作合理分析，对项目进行科学分析和评估，确保风险的可控性;第二，作为商业银行应该积极引导政府建立偿债机制，明确约定政府偿债资金的来源、用途及具体还贷安排，将信贷风险降到最低;第三，在平台贷款发放之后，应该加强对客户资金流向的监控，确保项目贷款用到实处，不被挪用。第四，对于一些新增的平台贷款，银行要尽量争取通过银团贷款、联合贷款等方式分散风险，严禁办理打捆贷款业务;第五，要对对项目贷款重新开包梳理，区别对待，实行名单制管理，落实专门的贷后管理团队，确保管理要求落实到位、风险防范措施落实到位。

汽车消费贷款风险应对 篇8

关键词：集团内部法人,委托贷款,风险及对策

集团内部企业法人间利用富余现金, 解决内部法人企业现金短缺的问题, 在经济主体间以降低融资成本, 提高资金利用率, 达到主体间现金调剂, 解决资金周转问题, 是当前许多企业的内部融资的主要形式, 然而, 委托贷款过程会给集团带来一定的风险, 如何规避风险需要深入探讨。

一、委托贷款概述

1. 委托贷款概述

委托贷款是委托人提供资金, 由受托人向资金提供者提供贷款对象、贷款金额、贷款期限、贷款利率及贷款的用途等内容, 帮助贷款人取得所需的贷款, 并协助受托人收回贷款的过程。委托贷款过程中, 受托人只收费用, 而不承担风险。当前, 非金融机构间的资金拆借不受法律保护, 因此, 银行及各大金融机构推出委托贷款业务, 通过这一合法手段使企业间信贷达成一致, 并定立贷款合同, 由资金充裕方向贷款人发放贷款。我国《贷款通则》中明令禁止, 没有实际贸易下, 不允许不同法人实体帐户之间的资金进行转移, 只能通过委托贷款实现企业间资金融通。

2. 营改增对于委贷利息收入影响

营改增后, 增值税除原有17%、13%两档税率外, 又新增11%、6%两档税率, 较营业税5%要高得多, 由于委贷贷款业务没有可以抵扣的税金来源, 按常规增值税处理必然会增加企业税收负担, 影响企业发展。但是, 如果按简易办法纳税, 就会较营业税率低很多, 因此, 营改增对于委托贷款利息收入税负产生怎样的影响, 要根据如何出台相关税收政策来决定;另外, 由于营改增后, 利润表中可以抵减的成本费用减少, 使企业利润相应增加, 现金流量表中进项税可以抵扣, 投资活动现金流上升, 成本费用减少, 而影响企业经营活动现金流增加。

二、集团内部法人企业之间的委托贷款的风险

集团内部法人企业之间的委托贷款, 可以降低资金使用成本, 有效提高集团内部的资金使用效率, 但是, 委托贷款的过程中, 集团内部单个法人企业的经营风险, 可能会被转移并放大, 最终由整个集团承担, 成为整体风险, 风险产生原因:

1. 个体法人企业自主融资动力降低

银行为了降低贷款风险, 要求企业提供抵押担保, 对企业进行资信等级、资产评估、经营状况及还款能力综合审查, 根据实际情况审批贷款额度、资金使用途径, 当企业经营亏损时, 银行不续贷, 或者采取增加贷款利率的方式给予资金支持;与银行相比, 集团内部法人企业内部委托贷款, 审批简单, 贷款额度不会受到太多的限制, 加之内部整体战略目标一致, 资信等级要求会很低, 取得资金十分容易的, 因此, 内部成员企业会将融资策略向集团内部转移, 降低了自主融资动力。

2. 集团内部法人委托贷款增加了内部成员违约风险

一方面, 由于集团内部法人委托贷款, 自主安排资金流向, 这样很可能将资金投放到没有前景的业务中, 导致业绩不好的企业出现再度亏损, 此时, 个体贷款企业不能如期归还贷款;另一方面, 集团内部法人委托贷款是集团内部行为, 不做任何信用记录, 许多内部企业会将委托贷款做为内部拨款, 不及时归还贷款资金, 甚至部分企业还会恶意赖账, 贷款不能如期收回, 形成违约风险。

3. 委托贷款展期、规模风险

由于集团内部法人内部贷款展期十分容易, 并且具有成本低、渠道广的优势, 实现了集团整体效益, 因此, 整个集团希望通过发放尽可能多的内部委托贷款, 来整合集团内部资本结构及债务结构, 通过内部融资来降低外部融资额度及成本, 整体提升集团企业的经营业绩, 此时, 集团对于内部融资需求不断加大, 大规模的集团内部法人企业委托贷款, 很可能会出现个体风险叠加, 致使整个集团内部经营风险加大。

三、如何防范集团内部法人企业委托贷款风险

集团企业通过内部法人主体间的委托贷款, 实现内部资金流动, 即增加资金的使用效率, 又减少集团内部企业贷款费用, 实现集团内部整体经济效益最大化。然而, 集团内部法人企业间的委托贷款, 加大了集团整体经营风险, 因此, 需要采取必要的控制措施:

1. 对集团内部法人企业委托贷款明确定位

集团内部委托贷款的目的, 是为了降低融资成本、提高集团内部资金利用率, 减少企业内部冗余资金, 满足成员个体的融资补给, 提高集团的整体收益, 使其成为推动外部融资的杠杆, 实现集团整体经营利益最大化, 避免贷款过程个体经营风险在集团内部转移, 因此, 明确定位贷款的功能, 避免无目标贷款的现状, 对于与集团整体战略目标不一致的内部个体法人企业不予贷款, 从而限制并根除成员企业经营风险内部转移。

2. 控制集团内部法人企业的授信额度及贷款额度

集团可以根据金融行业贷款规则, 对内部法人企业授信, 限定额度范围内申请贷款, 但又有别于银行贷款, 它的授信额度不以风险评估为标准, 设定在内部财务管理目标的基础上。集团内经营困难的企业, 给予一定的信用额度, 保证其正常营运、渡过难关;委托贷款资金发放, 要严格按照集团战略目标使用, 充分考虑资金来源及结构、债务期限、资金需求等因素, 通过管理层决策集团内部委托贷款程度及放贷额度, 确保授权额度合理使用, 控制委托贷款风险的发生。

3. 对委托实施监督

与银行贷款相比, 集团内部法人企业发生委托贷款要求更多, 需要采用多种方法对委托贷款的资金流向进行全面监督与控制, 如:采用预算方式、对贷款企业进行专项检查、定期对贷款企业进行项目核算等。严格按照合同执行, 跟踪调查贷款人的经营状况, 及贷款人项目的运营状况、贷款人的信用状况评估, 识别贷款风险, 及时提出应对风险预案, 审查贷款资金的安全性, 确保资金使用安全。

参考文献

[1]王其超.上市公司委托贷款会计处理现状及规范建议[J].财会月刊, 2014 (03) .

汽车消费贷款风险应对 篇9

关键词：小微企业,商业银行,贷款风险

一、小微企业商业银行贷款业务的特点

小微企业由于与大中型企业的发展状况不同, 因此在商业银行的贷款业务中具有以下几方面的特点:首先, 小微企业商业银行贷款业务存在沟通难的问题, 小微企业与商业银行沟通的渠道不畅通, 对于小微企业发展信息的获取不及时。其次, 小微企业商业银行贷款业务存在信息收集难的问题, 小微企业由于自身发展的局限性, 在征信系统中的信息量较少, 同时在网络系统中、海关和工商财税系统中的信息量也非常少。第三, 小微企业商业银行贷款业务存在受个人行为影响大的问题, 小微企业的企业主对于企业的发展影响重大, 因此, 企业主个人的行为会对贷款业务造成很大的风险。第四, 小微企业商业银行贷款业务存在贷款管理力度不足的问题, 无论是对贷款前的审核还是对贷款后的检查都不完善。

二、小微企业商业银行贷款业务的影响因素

1. 外部环境

小微企商业银行贷款业务受到外部环境因素的影响, 主要表现在以下几方面:首先, 宏观政策影响之下, 我国的经济增长速度放慢, 各行各业经济的发展受到了一定的波及, 小微企业在这种经济大环境下难免会受到一定的影响, 同时, 小微企业经营困难会造成商业银行不良贷款问题, 影响着商业银行信贷的安全。其次, 国际经济环境的变化影响着我国部分企业经济的发展, 小微企业特别是一些以进出口业务为主的小微企业受到的影响最大, 外部市场的需求下降, 小微企业的收益受到影响, 这样会给商业银行的信贷资产造成严重的压力。第三, 市场中供需不平衡对小微企业的发展不利, 我国经济产业结构的调整导致了部分产业供需发生了不平衡的问题, 严重影响着小微企业的经营状况, 特别是小微企业相关的上下游企业。第四, 商业银行贷款投放不理智, 出现过度投放的问题, 加之企业经营不善, 利润难以与融资成本平衡, 最终造成商业银行信贷资金的安全问题。

2. 企业因素

小微企业自身的发展问题也会影响到商业银行贷款的业务, 具体表现在以下几方面:首先, 小微企业为了扩大生产经营规模, 采取过度融资的方式, 致使企业无力承担贷款的债务, 造成商业银行信贷资金的安全问题。其次, 小微企业的信用风险还表现在过度依赖民间贷款上, 伴随着经济的发展, 越来越多的小微企业涉足民间贷款, 虽然带来了短期的收益, 但是经济的问题导致信贷风险, 企业的资金周转不灵, 严重影响着商业银行的贷款业务。第三, 企业为了发展盲目的扩张, 没有考虑自身发展的实际情况, 进行跨行业投资发展, 造成企业资金周转不灵。第四, 小微企业贷款信息失真影响着企业贷款资金的安全, 部分小微企业为了能获取更多的贷款, 伪造财务报表、资金用途和贸易背景。第五, 小微企业贷款担保问题严重, 担保链产生的贷款风险很容易形成群体性的风险。

3. 银行因素

银行自身的管理问题也会造成商业银行信贷的风险, 具体表现在以下几方面:第一, 商业银行贷款工作的管理不完善, 对于企业贷款前和贷款中的管理工作不到位。企业贷款前, 对于企业的经营状况、财务数据的真实情况没有做有效的核查, 贷款信息只依靠企业的数据和资料, 无法确保真实性。在企业贷款中, 商业银行对于企业贷款资金的使用没有有效的监管, 致使商业银行存在严重的资金风险。企业贷款之后, 商业银行缺少有效的监控手段, 加之银行内部人员缺乏, 对于企业的资金状况未做深入的分析, 商业银行面临严重的贷款资金风险。第二, 商业银行存在授信过度的问题, 伴随着市场竞争的加剧, 商业银行面临着严峻的考验, 为了拓客银行的业务, 促进银行提高收益, 商业银行过度授信、多头授信问题严重。

三、防范小微企业商业银行贷款风险的方式及方法

1. 促进商业银行管理方式的进一步完善

要针对小微企业发展的特点, 不断的完善商业银行小微企业信贷业务的工作, 通过转变业务方式和经营方式, 不断的创新小微企业商业银行贷款工作的管理方式。同时要促进银政和银企的合作, 实现小微企业批量化的经营, 促进小微企业经营管理的不断完善, 提高风险的防范能力。

2. 促进商业银行客户评价方式的完善

商业银行由于缺乏对客户资料的核实, 企业的财务报表、发展状况等信息主要是依靠企业自身提供的材料, 信息存在真实性的问题。商业银行需要根据小微企业发展的特点, 充分的分析小微企业的财务信息、经营状况与企业主的个人行为, 建立针对性的客户评价方式, 提高商业银行风险的识别能力。

3. 根据实际情况转变商业银行客户的选择方式

市场经济是处在不断变化中的, 因此商业银行客户的选择方式也需要与时俱进。商业银行要即时的了解国家的政策方针, 针对当地经济发展的状况, 做好市场的调研工作, 不断的完善客户的选择方式, 对于客户的选择要坚持两个标准, 一是经济形势下市场的走向, 二是企业的发展状况。

4. 促进贷前、贷中、贷后一体化管理的发展

商业银行需要在贷款的各个环节做好管理工作。贷款前, 商业银行要做好对客户信息的核实工作, 充分重视企业的信息调查工作, 严把客户的筛选和评价指标, 确保企业贷款信息的真实性和可靠性, 防范和化解商业银行贷款的资金风险。贷款中, 商业银行要做好贷款资金的把控, 对于资金的使用明细要做好调查和核实工作, 严禁企业擅自挪用贷款资金。贷款后, 商业银行要做好监管工作, 实时把控企业的发展的状况, 一旦有变化需要及时的分析和处理, 将商业银行的贷款资金风险扼杀在摇篮中。

四、结束语

伴随着世界经济的发展, 商业银行面临着激烈的市场竞争, 在这种发展趋势下, 商业银行只有通过不断的拓展业务才能实现利润的增长。而近年来小微企业的发展, 已经成功的引起了商业银行的注意, 商业银行正在积极的开展小微企业的信贷业务, 但是由于小微企业自身发展的局限性, 造成商业银行贷款风险的加剧。因此, 需要采取一定的政策和措施, 促进商业银行小微企业贷款的发展, 不断的提高小微企业贷款风险的管理能力。

参考文献

[1]杨淑娟, 韦巍.关于完善商业银行信贷风险管理几点思考[J].财经界 (学术版) , 2012 (04) .

[2]兰中停.我国商业银行信贷资产定价问题探析[J].财经界 (学术版) , 2012 (04) .

[3]徐洪明.商业银行客户授信评级研究——基于多指标综合评价视角[J].金融教学与研究, 2012 (02) .