公司法律风险排查报告（共8篇）
公司法律风险排查报告 篇1
XXX公司风险排查报告
XXX公司认真贯彻执行有关方针政策，充分发挥小贷公司的自身优势，积极支持“三农”和中小企业、微小企业、个体工商户的生产经营，以简便、快捷、热情、高效的服务，解决企业的资金短缺困难，取得了较好的社会效益和经济效益。现将风险排查情况报告如下：
一、贷款业务稳健发展
截止二季度末，公司累计发放贷款233笔，金额50312万元，其中2014年发放贷款18笔，金额5105万元；累计收回贷款164笔，金额35660万元，其中2014年收回贷款47笔，金额8999万元；贷款余额69笔，金额14652万元，贷款余额比年初减少了3894万元。
在贷余额：“三农”及涉农企业贷款527万元，小微企业贷款2550万元，个体工商户贷款85笔合计11575万元；抵押贷款225万元，保证贷款14472万元，信用贷款300万元；最小额度贷款5万元，最大额度贷款600万元，户均贷款额度217.34万元；最短贷款期限1个月，最长贷款期限12个月，户均贷款期限11个月。
二、严格执行小贷公司有关规定，坚持依法合规经营 公司在经营过程中严格坚持依法合规经营理念，组织从业人员学习国家的金融政策、法规、《四川省小额贷款公司管理暂行办法》等政府的文件精神，并认真贯彻执行。切实
做到了不非法集资，不放高利贷，不非法吸收存款，不参与金融传销等活动，并严格执行信息报送制度，及时报备相关业务项目。
1、公司组织架构健全，建立、完善了公司一系列管理制度和法人治理制度，切实做到依法合规经营。
2、坚持小额、分散原则，重点支持中小微企业发展。公司严格按照国家和省市相关贷款管理办法经营贷款业务，建立贷前调查制度，确保每一笔贷款都发放给合法的群体。
在贷款额度上，始终坚持小额、分散的原则，重点为本地优质中小微企业和个体工商户提供不同期限的企业经营贷款、农户联保贷款、商户助业贷款、综合消费贷款、优质客户应急贷款、小额信用贷款、厂房设备按揭贷款等多样化贷款服务。
3、坚持独立经营，没有为股东及股东关联人发放贷款。公司自成立以来，始终坚持独立经营，自负盈亏，与集团公司及集团公司下属公司分业经营，没有为股东及股东关联人发放贷款。
4、从未进行现金结算，严格执行贷款利率。公司在发放贷款和收回本息上，严格按照国家和公司相关规定办事，给客户发放贷款、客户归还贷款及利息均是通过银行转账的方式直接转入客户账户或公司账户，不仅确保
了资金安全，还有效防控了操作风险和道德风险。
在办理贷款业务中，公司执行最高贷款月利率1.26%，最低贷款月利率1.05%，均在同期人民银行贷款基准利率4倍以下，不仅符合监管规定，而且降低了客户贷款成本，实现了客户、公司低风险、高安全的双赢目标。
5、未超范围、跨市州经营。
公司从开业以来，发放贷款的客户都是本地优质中小微企业和个体工商户，没有超范围、跨市州经营的行为。
6、从不对外担保、拒绝非法集资。
公司在对外宣传和业务办理的各个环节，都主动向客户提示，公司“只贷不存”的规定。始终坚持从不对外担保、受托投资、受托贷款，从不吸收存款，坚决杜绝非法集资、涉黑、洗钱、金融传销等违法嫌疑，只作贷款服务，为资金紧缺的中小微企业和个体工商户经营发展提供小额贷款。
三、不断加强贷款风险管理，资产质量保持稳定 信贷资产安全关系公司生存与发展，在办理贷款业务中，公司切实加强贷款风险管理，实行风险全程控制。公司严肃风险意识，认真执行信贷管理制度，把好贷前调查关。始终坚持双人调查制，从借款人主体资格、信用情况、生产经营现状、还款能力，到保证人资格、担保能力，抵、质押物的合法有效性；从厂房和设备的实地考察到库存、往来账目的核对；从资产负债情况计算到产销量和利润的分析研究，每
一个环节都是仔细调查，提出业务部门可信的贷与不贷的理由。同时严禁业务人员收受客户财物、接受宴请。
截止二季度末，贷款五级分类正常贷款14077万元，可疑类贷款575万元，五级分类贷款不良率为3.92%，贷款损失率为0。收贷收息中，客户均能信守承诺，按期还本付息。无暴力收贷或使用其他非法手段收回本息的做法。
四、加强制度建设，完善自身发展基础
公司坚持以“规范经营、流程管理、品牌营销、稳健发展”为经营理念。围绕公司经营目标，不断加强制度建设，用制度规范业务流程和业务操作，努力防范操作风险，维护社会稳定。首先，公司组织从业人员学习国家的金融政策、法规、《四川省小额贷款公司管理暂行办法》和地方政府的文件精神，坚决做到依法、合规经营。其次，公司先后制定了《贷款风险分类管理办法》和《信贷资产第二还款来源风险评价试行办法》；建立了备案登记、信息报告制度；加强了金融统计数据的质量管理工作；制定了从业人员岗位责任制和考核办法。其三，针对小贷公司成立时间短，员工队伍年轻，从业经验不足的特点，公司组织对员工进行了业务培训，并在实际工作中认真搞好传、帮、带，有效地提高了新员工的信贷业务水平。其四，公司进一步加强了信贷风险控制工作，每月组织风险控制部、贷款业务部相关人员对信贷档案进行了全面检查，对发现的问题与不足进行了
认真整改，使信贷档案的资料更加完整，档案设施更加齐备，档案管理更加规范。
公司小贷工作取得了一定成效，但也存在许多困难与不足。一是小贷公司资本规模小、资金成本高，无法与各家商业银行竞争，处于相对弱势地位。二是小贷公司的客户，一般是缺乏抵押又急需资金的小企业和个体工商户，贷款风险远远高于银行，小贷公司在经营效益和资金安全方面，无疑是一个两难的选择。三是小贷公司运行时间不长，还处于探索阶段，组织机构不健全、合同文本不统一、操作程序不规范，在一定程度上制约了小贷公司的发展步伐。
今后，我公司将针对工作的薄弱环节，在坚持依法合规经营，确保信贷资产安全的前提下，加大市场拓展力度，充分发挥金融“毛细管”作用，大力支持“三农”和中小企业、微小企业、个体工商户的生产经营活动，为发展地方经济做出积极贡献。
特此报告
二〇一四年六月三十日
公司法律风险排查报告 篇2
一、劳动争议案件概况及特征
近年来, 随着油田劳动管理的日趋规范, 新发劳动争议案件一直呈现下降趋势。处理和发生的劳动争议仍多为改制分流等历史遗留问题导致, 包括确认劳动关系、人事档案转移、工伤保险待遇、养老保险待遇、追索劳动报酬和违纪员工处理等。2008年《劳动合同法》实施以来, 也出现了一些新类型的纠纷, 包括了带薪年休假纠纷、职业病危害纠纷、劳动关系纠纷、工伤待遇纠纷、追索养老金纠纷、经济补偿金纠纷和社会保险待遇纠纷等。油田劳动争议案件一般具有如下特征:
1. 历史遗留问题是引发争议的重要原因。
随着油田进入开发后期, 计划经济时期和国企改制分流所积累下来的各种矛盾逐渐暴露出来, 虽然油田采取各种积极措施预防和降低劳动争议, 有效控制了发案数量和发案频率, 但各种类型的争议案件仍时有发生。
2. 劳动争议案件处理难度大、时间长。
近些年来发生的劳动争议案件, 诉讼标的额普遍提高, 处理难度也不断加大。虽然经过多年法制宣传教育, 油田员工遵纪守法的自觉性有所增强, 但也有个别人员滥用诉讼权利, 一些案情清晰、政策明确的简单案件, 都要走完从仲裁到一审、二审, 甚至再审等所有程序, 花费3年抑或更长的时间, 消耗大量的精力和案件处理成本。同时, 劳动争议案件容易受到地方各种人情的干扰, 导致案件处理过程曲折复杂, 甚至影响案件的公正裁 (判) 决。
3. 劳动争议案件普遍与稳定问题共存。
多数劳动争议由于历史遗留问题导致, 存在时间跨度大、处理难度大的问题, 案件当事人多采取上访方式寻求解决问题, 一旦得不到满意答复, 便持续上访, 甚至越级上访、缠访。这种案件及时进入诉讼程序, 法院不但要负责案件审理, 还要考虑稳定压力, 造成案件处理进一步复杂化。
4. 劳动争议案件处理不当极易引发群体性事件。
有些劳动争议案件当事人往往是某一群体利益的代表, 该类型案件一般社会影响面较广, 对劳动争议案件的处理稍有不慎, 就有可能激化矛盾, 导致群体性事件, 影响油田和谐稳定。
5. 劳动争议诉讼调解达成率低。
主要原因:一是案件当事人对立情绪较为严重, 当事人对法院判决结果胜诉的期望值较大, 部分诉求明显超过了法律规定的范围, 致使调解结案的空间缩小。二是劳动争议案件往往涉及加班费支付、休息休假权益、工伤待遇支付、档案转移、劳动关系解除、社会保险待遇以及经济赔偿金 (补偿金) 支付等问题, 法院判决结果直接涉及某类群体利益, 极有可能从个体案件上升至群体案件或事件。
二、主要法律风险
随着国家劳动法律环境日趋完善, 历史遗留问题逐渐得以解决, 因《劳动合同法》引发的新类型劳动争议案件将逐渐成为主流。根据近年来法律环境的发展变化和已发生的法律纠纷案件情况, 按照劳动管理流程, 劳动用工管理主要表现为以下法律风险:
1. 劳动合同签订阶段的法律风险。
主要表现为:用工单位未履行如实告知义务风险, 未签订书面劳动合同风险, 劳动合同必备条款未约定或约定不明风险, 劳动合同内容违法风险, 应签订无固定期限合同而未签订风险等。
2. 劳动合同履行阶段的法律风险。
劳动合同履行阶段涉及风险点较多, 从劳动合同当事人角度, 基本可分为以下两类:
(1) 与用人单位履约相关的法律风险。主要表现为:违法用工法律风险, 用人单位规章制度违法风险, 制定、修改或决定涉及职工切身利益的规章制度和重大事项未履行法定程序风险, 未按劳动合同约定提供劳动保护或劳动条件风险, 未及时足额支付劳动报酬风险 (包括未支付加班费、各项津贴、补贴等风险) , 未依法缴纳社会保险风险, 工伤、职业病管理风险, 员工带薪年休假管理风险, 员工奖惩管理风险等。
(2) 与劳动者履约相关的法律风险。主要表现为:劳动者违法风险, 劳动者违反用人单位规章制度风险, 劳动者违反服务期协议风险, 劳动者泄密风险, 劳动者与其他用人单位建立劳动关系风险, 劳动者个人行为造成用人单位经济损失风险等。
3. 劳动合同解除的法律风险。
主要表现为:用人单位违法解除合同法律风险, 解除劳动合同未履行法定程序风险等。
4. 后劳动合同法律风险。
劳动合同解除或者终止后, 用人单位未履行法律规定或者双方约定的后合同义务而导致的风险。主要表现为:应支付经济补偿而未支付或未及时足额支付风险、应出具解除和终止劳动合同证明而未出具风险, 应办理劳动者档案和社会保险转移手续而未及时办理风险等。
5. 劳务派遣法律风险。
自《劳动合同法》实施后, 劳务派遣法律风险始终是企业面临的一项重大风险。2014年1月24日人力资源与社会保障部发布的《劳务派遣暂行规定》对劳务派遣做出了更加详细而严格的规定, 对企业应对和控制劳务派遣法律风险提出了新的挑战。
三、劳动纠纷案件管理建议
1. 加强劳动争议案件过程管理。
劳动纠纷案件具有较强的专业特征, 在处理过程中需要结合不同时期的管理政策变化情况进行综合分析才能较好地主张权益。在案件处理过程中, 要充分发挥油田人力资源部门的劳动管理专业能力和法律管理部门的法律专业能力, 充分发挥油田与涉案单位两个层面的作用。油田管理部门要实时掌握案件的动态管理信息, 全程密切关注劳动争议案件的进展情况。通过与案件代理律师和涉案单位工作人员的深入沟通, 交流思想, 启发思路, 通过案件所反映出的深层次问题, 指导和改善单位今后的劳动管理工作。
2. 加大劳动争议信息收集与问题处理力度。
实行“系统调整, 逐层处理, 网络掌控”的劳动关系矛盾处理和潜在危机信息收集模式, 充分挖掘和发挥工会、信访等相关业务部门在劳动争议协调和处理工作中的作用, 关口前移, 广布网络, 建立法律、人力资源、工会和信访等部门参加的联席会议制度, 通过加强不同部门间的信息共享, 加强劳动关系危机的预警、预报和预防工作, 发现问题及时进行疏导, 化解矛盾, 为及早发现和消除劳动争议隐患, 有效遏制劳动争议发生起到了积极作用。
3. 编制劳动争议案件典型案例选编, 促进劳动争议处理成果共享。
对劳动争议案件反映出的焦点问题和潜在隐患进行剖析, 研讨应对措施。通过对劳动争议个案处理结果进行理论分析和评议。根据劳动争议案件的发生类型分类汇总并整理成典型案例试题库, 寻找解决实际问题的方法和渠道, 引导各级管理人员强化理论学习, 提升实际处理问题的能力。
4. 以常态性的普法教育促劳动管理水平提升。
加大《劳动合同法》等法律法规宣贯力度, 组织举办专题讲座、内部案例研讨、“法制讲堂进基层”巡回宣讲等, 对各级管理人员进行系统培训。并适时举办人力资源和工会干部劳动法律法规政策学习班, 切实提高系统工作人员处理劳动争议的能力和水平。梳理完善规章制度, 在油田层面重点建立健全工作时间、劳动报酬、休息休假、劳动安全卫生、保险福利、职工培训、劳动纪律以及劳动定额管理等制度;直属单位根据工作实际, 细化完善内部管理制度, 履行法定程序后, 采取有效形式履行告知义务。
5. 强化内部劳动保障监督检查。
通过年度检查、专项检查、个案检查、情况通报等多种形式, 加大企业内部劳动保障监督检查力度, 加强常态化监督和服务;拓宽监督范围, 对带薪年休假、岗位用工、持证上岗、工资分配、劳动时间等制度执行情况进行经常性督导, 加强内部自查, 发现问题, 及时整改, 将矛盾和问题化解在基层, 消灭在萌芽状态。
6. 做好劳动争议预防处理。
一是加强政策研究, 在最大限度保持政策连续性的同时, 统筹考虑各群体利益, 把握好各群体之间的利益平衡点, 认真做好劳动信访和劳动争议预防处理工作。二是加大政策宣传力度, 最大限度地争取理解与支持, 讲究工作艺术和方法, 以人为本, 换位思考, 严格落实首办责任制, 依法按政策解决职工合理诉求, 重点关注好油田弱势群体和特殊人群, 努力做好困难群体就业帮扶工作, 力所能及地帮助解决实际问题和困难。三是健全劳动纠纷排查和利益协调机制, 对影响职工队伍稳定的问题做到早发现、早报告、早介入, 努力把矛盾解决在基层, 化解在萌芽状态。
7. 密切关注立法动态, 加强劳务派遣等焦点问题研究。
开展信息收集和政策预研工作, 密切关注立法进程, 掌握实时动态, 提前制定应对预案, 合理调整用工策略, 完善劳动用工制度。一是梳理现有劳务派遣用工情况, 分析研究法律实施对油田用工的影响及可能带来的用工风险, 研究调整用工策略。二是依法完善劳务派遣协议和有关管理制度, 防范用工风险。三是研究同工同酬问题。结合油田实际, 进一步完善工资分配办法, 对劳务工实行统一的工资分配制度。四是研究“三性”岗位规定用工的调整问题。研究可能出现的超“三性”岗位用工的处理方式和措施。对未获得行政许可的被派遣单位, 明确终止与其合作的程序和后续问题的处理原则及方案。
摘要：随着国家劳动法律环境日趋完善, 历史遗留问题逐渐得以解决, 企业中因《劳动合同法》引发的新类型劳动争议案件将逐渐成为主流。文章以中原油田为例, 对近年来法律环境的发展变化和已发生的法律纠纷案件情况进行了分析, 并提出了相关建议。
关键词：企业,劳动争议,法律风险,中原油田
参考文献
公司法律风险排查报告 篇3
2012年民营企业家涉罪情况分析
2012年民营企业家犯罪率最高的10个罪名
罪名从高到低依次为：①非法吸收公众存款罪；②职务侵占罪；③合同诈骗罪；④诈骗罪；⑤集资诈骗罪；⑥行贿罪；⑦挪用资金罪；⑧虚开增值税专用发票罪；⑨非国家工作人员受贿罪；⑩组织、领导、参加黑社会性质组织罪。
民营企业犯罪高发领域
从高到低依次为：企业融资——贸易——招投标——产品质量——工程承发包——证券交易——物资采购——安全生产。
民营企业家刑案发案原因
从高到低依次为：被害人报案——相关机构调查——举报——串案——发生事故——媒体曝光——资金链断裂——自首。
商法研究中心评出“2012年民营企业家十大刑事案件”
（1）太子奶创始人李途纯涉嫌非法吸收公众存款羁押15个月后无罪获释，太子奶江山易主。
一句话点评：民间融资与非法吸存民刑界限的模糊不清，给了公权力可乘之机。
（2）包头自焚富豪金利斌非法吸存案宣判，惠龙公司被处罚金 ，11名被告获刑。
一句话点评：借钱者应当牢记，信用就像氧气，当它充足的时候，没有人感到它的存在，而它一旦消失的时候，就变得无比重要。这个游戏没有赢家。
（3）厦门中级法院一审判决赖昌星无期徒刑，剥夺政治权利终身。
一句话点评：中国政府通过引渡条约展开国际合作，试图对刑事犯罪全球追索，这给怕“东窗事发”而移民的民营企业家们提了个醒。
（4）大连实德徐明涉嫌行贿被逮捕。
一句话点评：攀附官员，确实能带来巨大利益，但巨大刑事风险无法规避，一旦其所攀附的权贵倒台，便很难置身事外。企业家应在商言商，远离政治。
（5）公安部督办的“国际帮”黑社会性质组织刑案宣判，富二代玉环国际大酒店经理沈烈烈涉10罪，获刑20年 。
一句话点评：这个案件入选的原因，并不在于它在全国有多轰动，而是提醒民营企业家们对接班人选任、对企业持续力培养多些精力、多些警醒、多些计划。要努力破解“富不过三代”这一魔咒。
（6）湖北联谊实业集团及创始人高宏震涉嫌非法经营，此案为建国以来全国首例“典当业务致刑案”。
一句话点评：对于那些力图走得更远的企业家而言，如何评估和预测某些“探索性”盈利业务的法律风险尤其是刑事风险，是其经营决策前就要首先解决的问题。
（7）广东华鼎担保有限公司陈奕标涉嫌贷款诈骗案。
一句话点评：本案不仅再次显示监管机构的缺位与失效，放贷银行风险防范及规避机制的失灵，而且也反映出受损小企业在融资困局中的无奈与无助，值得反思。
（8）吴英集资诈骗案 发回浙江高院重审后改判死缓 。
一句话点评：吴英最终改判死缓，可能成为今后对集资诈骗罪这类非暴力犯罪慎用死刑的裁量标杆。果然，随后最高院对震惊全国的安徽兴邦吴尚澧集资诈骗死刑案同样未核准死刑，发回原审法院重审。
（9）艺术品查税风波，多家艺术品公司涉嫌走私犯罪。
一句话点评：该系列案最直接的影响是几大艺术机构面临退场危险，这些机构运作的基金项目，牵涉人员从金融机构到艺术品经纪人、收藏家到著名艺术家，高压之下，一时之间人人自危。
（10）三一重工市场部总监刘兵被汉寿警方拘捕，三一重工“间谍门”持续上演。
一句话点评：以三一重工和中联重科为主角上演的商战大片《同城记》正如火如荼上演，在市场竞争中，企业家不应使用犯罪手段或借用公权力打击对方。
目前民营企业家涉刑案件趋势
趋势一：融资类犯罪比重加大，民营企业融资空间小，法律风险依然很高；
趋势二：企业家犯罪与政府官员犯罪伴生现象明显；
趋势三：富二代企业家涉罪比例加大，折射出企业家子女教育、持续力培养、接班人选任方面存在很大问题；
趋势四：刑事手段是公权力解决市场经济领域问题的重要手段，而刑事手段的合法性却不在决策者考虑之列，刑事手段泛化倾向严重；
趋势五：不少民营企业家依然热衷于在合法与非法之间的灰色地带游走来赚取利益，这给公权力的合法伤害提供了可乘之机；
趋势六：诈骗、合同诈骗等背信类犯罪依然高，企业家诚信缺失，市场环境依然恶劣。
民营企业家社会生态定位
民营企业家确实没有伤害公权力及官僚资本的能力，如无公权力助力，他也没有与官僚资本、国有资本争夺社会资源的能力；
任何法律上的麻烦与纠缠，公权力是最终的裁判者，而在具体利益冲突中，公权力往往堕化成不当逐利者击倒你民营企业的工具；
即使是民营企业这些食草者之间的竞争，胜者也往往借力于公权力；
在民营资本与弱势群体的利益瓜葛中，裁判者往往丧失法律的理性，而从维稳和谐的自身政治利益出发，杀富济贫，并以此为借口、为机会，在合法伤害民营企业的过程中，中饱私囊；
在土地出让、矿产开发、招商引资等领域，公权力往往又是商业活动的参与者，当许多民营企业家以为傍上大款上位时，公权力一玩“变脸”，你会发现原来的如意算盘到头来却是“与虎谋皮”。
针对民企存在的政策玻璃门、政策弹簧门现象广为存在：有的政策看的见，摸不着，政策很好但无法实施。有的企业可能刚刚获得准入，将要享受政策的利好，马上就会被挤压出局。
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民营企业家面对法律风险的3种心态
第一种： 法不责众。
第二种：极度自信。认为东窗事发的事不会落在自己头上。即使有个风吹草动，就凭这么多年织就的一张关系网，也能摆平。
第三种：认命。 我撞枪口上了，认倒霉，飞机人人坐，掉下来的有几个，真掉下来了，那就认倒霉，不能因为有掉下来的就“因噎废食”。
民营企业家法律风险应对
1、在个人事务应急安排与管理方面，企业家一定要在事发前要完成选定个人事务代表人、厘清个人财产边界、将法律风险及其造成的影响与家庭成员有效隔离三件工作。
2、在公司事务的应急安排与管理方面，承继者选任、防止控制权旁落及保证经营方略得以延续是企业家首先要进行的工作，而股权托管计划设计安排与迅速实施是企业家临时与公司隔绝后还能对公司施加影响与控制的重要措施。同时，争取公司股东、董事会、经理层及员工理解与支持也为企业家渡过难关创造了良好条件。
3、在与律师、法律服务机构的沟通与协调方面，企业家要注重律师的专业技能，而不是仅将希望寄托在律师的人脉关系上。要及时与律师沟通，以免错过应对危机的最佳时机。在聘请律师时要采取聘请双重律师的方式，建立相互制衡的团队机制。
4、与媒体沟通与协调是企业家应对法律风险必不可少的一门功课。有些法律风险本来就是媒体报道引发，媒体也可能成为风险助燃剂。这就需要在第一时间消除媒体的负面影响，当然媒体在化解法律风险中起着不容忽视的作用。在企业家受到不公平待遇时，可以通过媒体采访、新闻公告、新闻发布会、新闻稿、内参等方式引起全社会关注及相关领导重视，形成有利于企业家消除法律风险的舆论导向。
5、企业家许多法律风险是由利害关系人引发。这就需要企业家与举报人、控告人、公司债权人、公司关联方进行广泛沟通与协调，尽量满足利害关系人的合理要求，力争和解，阻断情事恶化。
6、如何处理与政府的关系理应受到企业家们的重视，因为行政法律风险与刑事法律风险并非泾渭分明，前者有可能向后者转化。企业家应遵循合法、主动、擅用行政程序、配合等原则与行政执法机关沟通与协调。分别在危机初起、行政介入、立案查处、行政处理（处罚）作出后等不同阶段采取不同的应对方式。
7、与公检法机关的沟通与协调是降低或消除企业家刑事法律风险的重中之重。核实各个程序法律文书、核实执法人员身份、注意每个程序的时限、诱供与刑讯逼供的应对、认真对待讯问笔录等都是与公检法打交道的必修功课。
风险排查自查报告 篇4
银行风险排查情况的报告
根据市行关于开展风险排查活动的通知要求，我行立即组织开展全辖业务经营风险点排查活动，制定方案、组织力量从1月20日开始，对公司业务进行了全面排查，现将排查情况报告如下。
一、公司业务排查情况
（一）公司业务账户排查
我行公司业务部共开立对公账户户，其中基本存款账户户，专用账户户，临时存款账户验资需要开立的户。不存在同一营业机构为同一存款人开立多个基本账户和一般账户及同一证明文件为存款人开立多个专用存款账户；单位开立账户使用的名称符合规定；不存在开户资料未经有权人审查并签署意见而开户的问题。坚持记账与对账分离原则，会计主管按月检查往来对账、银企对账情况，对未达账进行跟踪核对。
在公司业务银行结算账户的使用过程中不存在一般存款账户办理现金支取业务问题。基本户等其他专用存款账户的现金支取符合规定。临时存款账户不存在超过有效使用期限仍办理资金收付业务的问题。注册验资账户在验资期间不存在办理对外支付业务问题，注册验资的资金汇缴人与出资人名称一致。
银行结算账户的变更与撤销。存款人变更账户名称、法定代表人等开户信息资料出具申请及有关部门的证明文件；及时修改客户信息；存款人的印鉴做相应变更。存款人撤销银行结算账户申请经会计主管或主管审批，检查销户前存款人贷款、应收利息、结算费用等应收款项结清。存款人撤销银行结算账户时缴回未用重要空白凭证、结算凭证和开户登记证；柜员审核无误并将重要票据作作废处理。在办理单位银行账户撤销手续时，在其基本存款账户开户登记证上注明销户日期并签章；于账户撤销之日起2个工作日内向人民银行报告。无频繁开、销户，通过虚假交易进行洗钱活动。对已转入“久悬未取专户”的款项，存款人要求支取原账户款项时，提供了合法拥有账户支配权的证明文件，并经过有关负责人审核后列支。
银行结算账户重要资料的管理。建立了银行结算账户管理档案,并按会计档案进行管理。预留签章为该单位的公章或财务专用章加其法定代表人（单位负责人）或其授权的代理人的签名或者盖章。单位结算账户印鉴卡片的管理安全、完整，不存在有账户无印鉴卡片、有印鉴卡片无账户问题。对印鉴卡丢失的账户，要求客户提供印鉴卡丢失证明，防范账户风险。
（二）大额资金支付管理情况排查
大额资金支付管理。设立了相应的岗位，分工明确，职责清晰；对于大额资金支付交易的报告范围符合文件规定，不存在随意扩大或缩小范围的现象；大额资金的支付交易的报告程序符合有关规定要求，不存在漏报等现象；对开户单位建立客户身份登记制度；办理大额资金支付，有合法的支付凭证；对开户单位大额支付资金的特点、来源与其经营规模、经营范围等进行分析监测。
大额现金支取管理。对开户单位基本存款账户、专用存款账户及临时存款账户，或个人结算账户的大额现金支付建立分级审批制度；建立了大额现金支付台账制度和月度统计分析制度；针对现金活期存款存入超过20万元及现金活期存款支取超过5万元的用户，以月报的形式在人民银行账户管理系统备案。由于反洗钱还是一项较为陌生的工作，基层从业人员对反洗钱缺乏系统的理论知识和足够的实践经验，有待进一步提高辨别可疑支付交易的判断能力。
（三）重要空白凭证管理情况排查
重要空白凭证入库管理。重要空白凭证按种类分类管理；从上级行领用的重要空白凭证入库填制记账凭证及时入账，重要空白凭证入库数与入库的重要空白凭证实物一致；指定专人管理库房重要空白凭证；柜员领用的重要空白凭证因故未用交回的，凭证管库员作入库处理。
重要空白凭证出库管理。重要空白凭证出库时，出库手续符合制度规定；出库的重要空白凭证实物与出库单数相符；柜员领用重要空白凭证，填制记账凭证经有权人审批后，交凭证管库员办理出库手续；
重要空白凭证出售管理。客户购买重要空白凭证时，填制“领用凭证”，并加盖单位预留银行印鉴；预留印鉴核对一致；柜员及时选择相关交易，录入领用单位账号、凭证种类和凭证号码；出售给客户的重要空白凭证加盖领用单位账号、开户银行名称戳记。
二、公司业务排查活动的收效
（一）帐户管理方面。账户的管理，对公存款账户的开立、使用、变更与撤销、资料的管理以及基本制度的落实情况、企业和银行的对账，重点是对账和开户制度执行情况。一是基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，开户资料要素是否齐全，是否有开户许可证；存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，是否通过该账户办理。二是一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付，该账户是否只办理现金缴存，不办理现金支取。三是专用存款账户用于办理各项专用资金的收付。单位银行卡账户的资金是否由其基本存款账户转账存入。该账户是否不办理现金收付业务。财政预算外资金专用存款账户是否不能支取现金。四是临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。临时存款账户的有效期最长是否未超过2年。注册验资的临时存款账户在验资期间是否只收不付，注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称是否一致。五是存款人撤销银行结算账户，是否与开户银行核对银行结算账户存款余额，是否交回各种重要空白票据及结算凭证和开户登记证，银行是否核对无误后才可办理销户手续。存款人不能按规定交回各种重要空白票据及结算凭证的，是否出具相关证明，是否按规定对开户资料进行审查，致使单位开立虚假银行结算账户的；是否按规定建立存款人信息数据档案或收集的存款人信息数据；是否做到账务核对换人复核，对发生额明细和余额是否进行逐项核对。
（二）大额交易支付交易方面。
大额资金支付管理等各环节是否实行换人换岗复核制度，大额资金支付管理是否得到有效控制，短期内资金是否分散转入、集中转出或集中转入、分散转出，资金收付频率及金额与企业经营规模是否明显不符；资金收付流向与企业经营范围是否明显不符，企业日常收付与企业经营特点是否明显不符；周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点是否明显不符；相同收付款人之间在短期内是否频繁发生资金收付，长期闲置的账户是否原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付；短期内是否频繁地收取来自与其经营业务明显无关的个人汇款；是否频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付；是否有意化整为零，逃避大额支付交易监测。
（三）重要空白凭证的管理方面重要空白凭证是否指定专人保管，贯彻“印、押、证分管”的原则。是否按重要空白凭证的种类设立登记簿。对重要空白凭证的领入、出售、使用时均是否逐笔记载登记簿，同时记录号码。每日营业终了，经办人是否将各登记簿余额之和与重要空白凭证科目余额核对一致；登记簿的号码应与实物号码核对是否一致。通过此次活动，增强了公司业务部人员的法规意识和责任感，有力地促进了全员按制度办事、依规程操作的自觉性，积极主动地参与这次排查活动，在排查中发现问题，总结经验，为以后的工作打下了坚实的基础。篇二：案件风险排查工作的自查报告
关于案件风险排查工作自查报告
xx银监分局：
按照xx银监局《关于进一步做好案件风险排查工作的通知》要求，我行对全辖内控制度执行情况、账户管理情况、大额存款进出情况、现金管理情况等业务开展情况进行了全面的风险排查。现就有关情况报告如下：
一、加强组织领导。根据xx银监分局和总、分行案件风险排查工作要求，我行结合实际制定了全行案件风险排查工作《自查方案》，明确由财会信息部牵头，抽调客户业务部、信贷与风险管理部业务主干开展案件风险排查工作。
二、认真开展自查。本次共有xx人参加了案件风险排查，共核查开户企业xx户，查阅各类凭证、账簿xx本；查阅大额现金登记簿xx本，查阅账户资料xx份。
（一）内控制度执行情况。我行制定了xx制度、xx制度、xx制度、xx制度、定期审计制度、现场和非现场监管制度等内控制度。按照人民银行和上级行的要求，安装了公民身份核查系统、反洗钱系统、会计远程监控等防控系统，加强了客户身份核查工作，加大了对大额和可疑交易进行登记、监测、分析的力度，进一步提高了我行案件风险排查的工作质量。
（二）账户管理情况。我行严格按照《中国人民银行兰州中心支行关于开展人民币单位结算账户年检的通知》要求，在组织财会人员认真学习《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》、《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》、《中国农业发展银行电子验印系统管理暂行办法》、《反洗钱法》、《金融机构身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《中国农业发展银行反洗钱客户风险等级分类管理暂行办法》等制度办法的基础上，循序渐进对所有账户进行全面、彻底的清理，对我行综合业务系统中客户信息、反洗钱系统中客户风险等级功能模块开户企业信息、电子验印系统中开户信息及预留印鉴卡信息进行核对、维护更新，与人民币银行结算账户管理系统中相关信息和留存账户资料中的客户信息核对一致，确保了我行开立的账户合规合法，保存的客户身份资料及交易信息准确、连续、有效和完整。
x季度我行新增客户x户，变更账户信息xx户，撤销账户x户，在我行开户的企业总数为xx户，开立账户总户数为xx户，其中：基本户xx户、一般户xx户、临时户xx户、专用账户xx户，在为企业开立账户时均进行了企业身份认证和法人身份认证，办理的结算业务逐笔通过电子验印系统对客户预留印鉴的真实性进行了验证，没有发现违规办理业务的问题；我行按月与开户企业核对账户余额、资金往来情况，并由开户单位在对账回执上盖章确认，x季度累计发出存、贷款对账单xx份，收回xx份，收回率达到了100%。
（三）大额存款进出情况。此次案件风险排查共核查xx年x月x日至x月x日发生的金额在xx万元（含）以上的大额存款汇划业务xx笔、金额xx万元，其中：汇入xx笔、金额xx万元，汇出业务xx笔、金额xx万元。通过清理核查，未发现无相关凭证的大额收付存款，整收零付和零收整付且金额达到相当数额的存款业务；未发现账户所有者与无业务往来者划转大额款项问题，未发现他行汇入资金用途缺失问题。
(四)现金管理情况。按照上级行关于加强现金管理的有关要求，各支行都建立了大额现金备案登记簿、现金出入库登记簿、现金收付登记簿、库存现金登记簿、长短款登记簿、残币兑换登记簿、假币收缴登记簿、现金查库登记簿、库箱交接登记簿等登记簿。通过自查，没有发现违规办理大额取现的问题。
三、今后工作打算。
（一）加强案件风险排查工作。进一步加强对风险防控的组织领导，协调各个工作环节，做好反洗钱工作，严格落实大额和可疑交易登记、报告制度，对大额现金存取、转账业务进行联网核查，严格按照《人民币银行结算账户管理办法》有关规定审核、开立各类存款账户，保管账户和交易记录资料。
（二）强化各项规章制度的学习。继续坚持每周二、四集中学习制度，进一步增强业务人员的工作责任心、内控制度的执行力及风险防范意识，消除麻痹大意思想，堵塞漏洞，从源头上遏制案件风险的发生。
（三）强化各应用系统管理。落实系统管理制度，切实加强公民身份核查系统、电子验印系统、账户管理系统、反洗钱监控系统、综合业务系统的管理。严格人员配臵、职责履行、操作管理和密码使用,规范系统操作行为,切实提高系统运行管理水平,防范操作风险,保证系统安全、稳定、高效的运行。
（四）切实构筑风险控制防线。认真履行柜面会计监督职责，严格贷款资金的支付审批手续，建立监督信息反馈机制；运用远程监控系统加强对业务处理关键环节和重要时段的实时监控；将案件风险排查工作纳入财会、信贷工作的考评范围，加大对财会、信贷人员履职尽责的考核力度；加强与武威银监分局、人民银行和上级行的沟通与联系，配合各部门做好与案件风险排查有关的检查工作，有效控制案件风险，确保资金安全。
附件：案件排查情况统计表
xxx年xx月xx日篇三：案件风险隐患排查自查报告
xx分理处2012年4季度
案件风险排查自查报告
合行总部：
按照合行安排要求以网点为单位每季度开展一次案件
风险自查。东川分理处成立了以主任xxx为组长，以主会计：xxx，信贷主管：xxx为成员的案件风险自查领导小组。领导小组按季对我分理处对我社各岗位人员进行了认真细致的全面检查。现将2012年4季度自查情况汇报如下：
一、柜员管理方面：
1、建立健全柜员岗位责任制，按规定分设等级权限。
2、确定主管柜员，主管柜员在权限内进行业务授权，未将授权密码泄露给他人使用。
3、每日日终主管柜员对重要空白凭证进行核对，对发
生业务进行事后监督。
4、柜员办理撤销、冲正、修改客户信息、撤销挂失等，都经主管柜员授权并及时登记。
5、严格执行在监控下办理柜员交接，存在交接代签名
现象，不存在柜员尾箱不交接现象。
二、印章、重要空白凭证管理方面：
1、业务印章的使用、保管、交接按照省联社印章管理
规定进行操作。
2、重要空白凭证的保管、领用、销号符合规定，并建
立登记簿进行逐份登记。
3、印、证指定专人、分管分用，不存在重要空白凭证
或其他空白凭证上预先加盖印章现象。
三、查库制度方面：
1、按规定对信用社进行查库、碰库。
2、不存在白条、费用单据、贷款借据、利息收入凭证、股金等抵库和空库等现象。
四、信贷业务方面：
我社严格按照国家相关法律和“三法一指引”进行发
放贷款，不存在违规冒名发放贷款现象。
五、计算机业务方面：
1、按规定将内网、外网分开。
2、未虚设操作柜员。
3、未在业务用机上安装与业务无关的软件系统。
六、银行卡业务方面：
1、空白银行卡的保管、使用、发放按重要空白凭证管 理。
2、废卡及时收回、打洞处理，登记、保管并定期上交。
3、严格执行账户实名制规定，不存在违规代理开卡等
现象。
4、按规定办理银行卡挂失和密码挂失、重置业务。
七、安全保卫方面：
1、按规定坚持安全检查和查库制度并有记录。
2、金库执行“双人管库、双人碰库”制度。
3、存在守库人员代签名现象。
通过此次自查，我社找出了一些问题，制定了整改措施并逐项落实整改责任人。在今后的工作中一定要认真学习，强化监督，提高认识，进一步增强全员的制度执行力、落实力，切实有效的防范各类案件的发生，为我社各项业务健康稳健的发展提供有力的保障。
xx分理处
风险排查自查报告 篇5
时间过得真快啊，工作已经告一段落了，回顾这段时间以来的工作有成绩也有不足，是时候认真地做好自查报告了。但是你知道怎样才能写的好吗？下面是小编为大家整理的风险排查自查报告范文（精选5篇），欢迎阅读与收藏。
风险排查自查报告1为防范我行内部机构及从业人员违规代销行为，保障客户合法权益，根据《中国银监会办公厅关于银行业金融机构代销业务风险排查的通知》(银监办发﹞335号)文件精神要求，我行迅速组织人员对代销业务进行了自查。现将自查情况报告如下：
一、加强组织领导，将自查工作落实到位
目前我行只开展代理保险业务和代理销售理财产品业务两项代理业务。我行保险代理业务处于起步阶段，只开展保险代理推销业务，由客户亲自主动到保险公司办理，我行只提供合作保险公司，并没有代理销售保险。此次代销业务的风险排查重点在我行代理销售xxx银行“xxx”人民币理财产品业务。
对于此次代销业务自查工作，我行高度重视。为保证自查工作落实到位，由个人金融业务部组织，要求各分支行严格按照文件精神要求，有序开展代销业务的自查工作并形成自查报告上报个人金融业务部，个人金融业务部再进行抽查。由于我行代理销售理财产品业务尚处于起步阶段，仅在xxx区各网点开展，代理业务内容涉及面窄，总行要求各分支行、营业网点以自查工作为契机，重点在于全面加强学习代销业务的规范要求，为我行代销业务的全面发展打下坚实的基础。
二、自查内容
按照《中国银监会办公厅关于银行业金融机构代销业务风险排查的通知》的规定，我行积极开展代销业务情况的自查工作，自查结果汇报如下：
(一)审慎选择合作方及代销产品
我行审慎选择代理销售的理财产品。经我行多方面调查，xxx银行经过多年的发展完善，已具有高效的风险控制体系，通过银银平台与多家银行签订合作协议。我行与xxx银行签订《银银平台理财产品销售合作协议》，代理销售xxx银行风险级别为基本无风险级别、低风险级别及较低风险级别的理财产品，主要为保本浮动收益型的理财产品，充分降低客户的投资风险。
我行与xxx银行在协议中明确发行方、代销方的责任和义务，代理销售的理财产品的产品风险和客户收益由xxx银行承担，我行在销售过程中充分向客户揭示产品风险。每一期理财产品的销售我行还与xxx银行单独签订分期的《理财产品销售合同》，如对方存在违规行为和重大风险隐患，我行可随时终止与其合作。在我行代销期间，我行持续跟踪“xxx”的业绩表现，每期均能保本并实现预期收益。
(二)内部制度及执行方面
从销售流程方面，我行已制定《xxx银行股份有限公司理财业务管理办法》、《xxx银行股份有限公司代理销售理财产品业务操作流程》、《xxx银行股份有限公司代理销售理财产品业务会计核算办法》，成立理财产品管理领导小组，明确相关部室在各环节的责任，环环相扣，没有脱节。在实际操作中，总行各部门及各分支行相互配合，严格执行各项规章制度，保证了我行该项业务各个环节运行平稳，从未出现差错。总行定期对销售网点的理财业务进行检查监督，整理客户及理财业务人员的意见及建议，总结相关问题，完善内控制度。
(三)理财业务人员方面
我行已对理财业务人员进行多次培训，理财业务人员已具备销售理财产品的业务素质。经排查，我行理财业务人员在销售过程中，均能做好客户风险承受能力评估，将有关风险评估意见告知客户，严格遵守风险匹配原则，向客户推介与其风险承受能力相适应的理财产品，充分揭示理财产品的风险，在每一步做好客户亲笔签字确认。不存在向擅自推荐或销售与客户风险承受能力不匹配的理财产品或未经批准的第三方机构产品的现象。
(四)业务流程方面
我行采取手工记账和机器扣划相结合的方式。由销售人员建立手工台账，资金归集行在募集期结束时从客户理财账户批量扣划资金，归集我行的清算账户中，在资金划转日调拨到xxx银行指定的归集账户中，到期日负责查收理财资金的本金、收益及管理费用，并将理财资金及收益批量划付至客户的理财账户。所有的账务处理均经总行个人金融业务部授权后由资金归集行来完成，不存在线下销售或手工出单的情况。
(五)客户投诉的处理
我行特制定了《xxx银行股份有限公司客户投诉处理及管理办法》，我行沟通机制灵活，对客户的投诉能够做出灵敏、迅速的反应，及时解决问题。截止目前，我行还未接到关于代理销售理财产品业务的客户投诉。
三、自查总结
通过此次理财产品代理销售业务自查工作，又一次全面梳理了我行代理销售理财产品业务的.整个业务流程，各营业网点都严格按照相关制度开展了理财产品代销业务，不存在违规问题。今后，我行将继续严格按照各项规章制度开展代销业务，同时加强对理财业务人员的投资理财业务专业知识的学习，提升业务人员的综合业务素质，并考取相关资格证书，进一步带动我行理财业务的发展。
风险排查自查报告2近年来，银行卡在国内迅速发展，已成为广大人民群众购物消费、存取款、转账支付等金融活动的重要载体，但在银行卡业务快速发展的同时，也暴露出了诸多风险，有效地防范和控制风险是当前必须要解决的问题。根据粤农信联河源办发【20XX】14号文关于开展银行卡业务风险排查活动的通知，我社对银行卡业务的相关管理情况进行了自查，主要有以下几个方面：
一、关于制度建设和岗位设置方面：县联社关于银行卡业务方面制定了详细的相关管理规定和操作细则，我社根据县联社相关管理规定对我社银行卡业务涉及的各岗位进行了明确的岗位分工，组织员工学习了关于银行卡操作的具体流程、重点风险防范和控制等内容，对于银行卡的开卡、收回、销卡等都设置了授权复核、专项登记等，务求达到外部监督和内控管理的有效结合，相互制约和防范银行卡操作风险。
二、关于业务管理情况方面：对于银行卡的开销户、挂失、冲销、补正等分险类交易我社在实际业务操作中都严格按照县联社的相关管理规定进行操作，严格审查客户资料的真实性和有效性，杜绝违规操作，同时，我社也时常向客户派发关于银行卡安全用卡方面的宣传手册给前来办理业务的客户，向他们宣传有关防范银行业务风险的相关知识，确保我社银行卡业务健康安全地向前发展。
行卡自助设备，因此我社暂无此项业务的相关内容。
四、关于银联POS业务管理情况方面：因为此项业务目前主要是由县联社负责安装、维护和管理，因此我社也暂无此项业务的相关内容。
五、关于资金清算及差错处理情况方面：对于客户的差错投诉，我社都第一时间安排专员负责跟进了解，并及时与县联社清算部门进行沟通解决，务求将损失和风险控制在最低范围。
六、关于新业务开展情况方面：我社目前并未开展珠江平安卡VIP卡、银行卡自助循环贷款、农民工银行卡特色服务等方面业务。
七、关于科技开发管理情况方面：此项业务主要由县联社相关部门负责。
八、关于检查监督情况方面：对于银行卡的各项业务操作，包括开销卡、挂失、冲正、卡保管等我社领导班子都定期或不定期进行检查，县联社稽核部门也会不定期派人前来进行检查指导工作，务求对银行卡业务的监督检查达到防范风险要求，使我们的广大客户能够安全用卡、放心用卡。
风险排查自查报告3为防范化解运营操作风险，根据分行《关于开展20xx年运营业务操作风险排查的通知》的要求，我行成立了以主管行长挂帅的运营业务操作风险排查小组，开展20xx年运营操作风险排查工作，特别针对重点业务、重点环节和重点岗位进行认真仔细的排查，具体如下：
一、运营主管履职情况。
通过屏打０３０７柜员属性与柜员责任制核对，未发现有相冲突现象，能合理确定劳动组合，正确划分柜员业务范围和权限，落实柜员岗位责任制。保证了ABIS系统安全运行与业务的正常办理。
对查库登记簿所记载情况与监控录象进行核对，未发现有作假现象。能严格执行网点查库制度，能做到每周查库一次；在日常营业期间，能监督柜员做好“一日三碰箱”；柜员现金箱交接时，能仔细核对现金箱个数。
能按规定及时做好会计监控系统预警信息的核实，组织核查各类会计业务差错、事故和违规行为，分析原因，提出处理意见，督促改进工作。对本机构内外部检查发现的存在问题能全面落实整改。
二、代客办理业务。
通过对所有人员抽屉突击检查，没有发现有代保管有客户存单、存折、银行卡、身份证件等物品的现象。通过抽查监控录象，没有发现存在代客办理业务行为；办理挂失解挂、密码重置、存折重写磁条等应客户本人办理的业务是客户本人亲自办理；由他人代理的业务，代理手续齐全规范。
通过查看传票，单位存款转存通过91过渡转个人账户，支票收款人与进账单收款人不一致而进行入账的一象。
三、内外部对账。
经核对对账单回收率比较高，对对账不符处理能及时、规范。运营主管能按照要求在对账不符对账回执清单上注明核对日期、不符原因及处理结果，并由经办员、运营主管签章后及时反馈对账中心。印鉴不符的账单对账回执由单位重新加盖印鉴并及时收回，处理手续规范。
没有客户经理派送本人所管户的对账单。银行上门对账的，能坚持双人办理。经查能按日打印“核对上下级资金账户余额表”，打印人员及运营主管能按规定每天核对余额并签章确认。
四、冲正、抹账业务。
通过抽查冲账凭证及监控录够象，没有发现有操作错误的现象。错账冲正能填制记账凭证，原错账、错账处理和补记账的业务发生传票经过运营主管现场核实、审批后才进行操作。错账冲正时，能坚持“更改有据、处理及时”的原则，多笔冲正时，能按“先贷方红字或借方蓝字，后借方红字或贷方蓝字”的账务顺序进行冲正处理。
五、业务印章、预留印鉴保管使用管理。
通过核查开户资料及抽查监控录象，单位预留印鉴能由法定代表人或单位负责人直接办理。授权他人办理的，能出具法定代表人或单位负责人的身份证件及其出具的授权书，以及被授权人的身份证件；单位存款人申请变更印鉴，手续及相关证明材料齐备，运营主管能按规定审核变更资料；客户预留印鉴卡保管规范，单位结算及个人支票账户款项支付能按规定进行电子验印，电子验印无法通过时能坚持人工核对及换人复核制度。
六、重要空白凭证使用管理。
通过抽查录象及现场审核，没有违规办理业务的现象，柜员能按定严格执行定期存单防套取规定，签发个人定期存单和单位开户证实书、定期存单，能由运营主管或指定人员（管章人）加盖网点业务专用章，并在记账凭证上抄写定期存单（单位开户证实书）号码（后四位），签章证实定期存单发出的真实性。
不存在将本人经管的业务印章、重要空白凭证违规交与他人使用或在重要空白凭证上预先加盖印章的现象。重要空白凭证出售管理符合规定，没有内部人员代单位购买重要空白凭证的现象。
七、自助设备管理。
通过抽查监控录象及与系统、实物进行相对，未发现有违规现象。ATM钞箱钥匙、备用钥匙、密码的保管、封存、启用、使用规范；ATM钞箱能坚持双锁双控、双人在场打开或关闭箱门、双人清点现金；ATM长短款、吞卡能按规定及时处理。
八、BOS集中作业平台业务。
经核查，BOS系统异常时导致未处理完成的业务时，能有逐笔做好记录，启用应急预案在ABIS系统处理后，能在系统恢复后在BOS做撤销处理；BOS系统的“过渡资金账户余额”与ABIS系统的“待处理后台集中汇兑往账款项”的余额相符。BOS业务撤销时，能按照ABIS系统的抹账要求，在核证行凭证内作好批注（撤销原因，后续处理情况等）；BOS业务退回，能按规定在核证行凭证内作好批注（退回原因，后续处理情况等）。
九、内外部检查发现问题整改情况。
20xx年上半年运营案件风险排查现场检查发现问题、20xx年上半年“三化三铁”考评现场检查存在问题已按规定全面落实整改。在上半年“三化三铁”创建过程中，COMS系统中本行的前10类普遍性问题以及第5级较大违规操作问题，已查明原因，并有针对性地分类采取措施加以整改，同类问题发生频率明显减少。
风险排查自查报告4按照总行关于防范银行业金融机构从业人员参与非法集资的通知的要求，我支行高度重视，并立即行动组织人员再次开展了员工参与非法集资的排查工作。
在接到通知后，我行及时将通知传达到全体员工，要求员工认真领会通知精神，统一思想认识，认清参与非法集资的危害性，并教育广大员工必须严格遵守银行业从业职业操守和行内各项制度，自觉抵制非法集资。同时加强对开户、支付、结算、重要凭证管理、大额存取款、代客理财等业务及员工行为的排查，防范被非法集资、民间借贷利用，切实防范因员工参与引发的重大案件和风险事件发生。通过此次排查我行未发现员工有涉及社会融资行为。
此次排查我行领导高度重视认真安排部署，并将其作为一项长期工作来抓，进行了有效的组织与安排。
一、组织学习，提高认识、统一思想
组织员工进行了非法集资相关知识和案例的学习，提高了员工对非法集资的认识，认清了非法集资的危害性。通过对相关法律知识及《员工职业操守》的学习，有效的强化了员工的法律和责任意识，进一步统一了员工的思想。使得员工能够自觉抵制非法集资，并对身边的人进行抵制非法集资的宣传，使更多的人免受非法集资的危害。
二、相互监督，加强沟通
1、员工之间形成相互监督，要求既要关注员工工作状况，也要关注员工工作以外的生活情况，最后责任落实到各部门负责人。要求部门负责人对员工行为定期排查，及时汇报。形成监督的双向结合，对风险进行了有效防控。
2、在节假日期间，支行领导对员工进行逐一家访，既是对员工的一种慰问，同时也是一次对员工的深入了解。通过家访进一步加强了上下级的沟通，增强了行内对员工工作之外生活的掌握。
三、自查自纠，加强内控管理水平
组织“不规范经营行为排查”、“业务检查”以及季度内控全面自查，并形成自查报告，就发现的问题及时整改，有效的提高了内控管理水平。
此次排查虽然结束，但在今后的工作中我支行会继续紧抓“非法集资风险排查”不放松，持续保持案防的高压态势。对员工异常行为进行分析监测，规范员工行为。做到有效预防和及早发现、化解案件风险，为全行又好又快发展提供坚实的保障。
风险排查自查报告5按照《银行业金融机构案防工作评估办法》文件要求，我行领导高度重视，充分认识案件防控、风险排查工作的重要性，根据行长的指导和部署结合我行实际情况，积极做好我行案件防控、风险排查工作。
计财部主要以下面几点进行排查：
一、财务资金安全方面
1、库存现金：定时与不定时核对盘点库存现金。建立清晰的出纳账，做到账实账账相符。
2、各类银行账户资金：随时核对我行各类账户资金总额，做好资金的管理，避免流动性资金的过多闲置和不足。
3、大额款项：对大额现金收支，银行大额转账严格执行相关规定，审核授权通过。大额备用金提取需两人同行。避免案件发生。
4、账务处理方面：各账务处理要符合《企业会计准则》与税收部门的规定。
二、人员管理问题。
财务部现有三位员工，其中两位员工为试用学习阶段，生活作风、工作作风、学习作风上都严格遵守相关管理规定，都能做到“爱岗敬业、诚实守信、勤勉尽职、依法合规”。
三、部门改进措施：
银行风险排查自查报告 篇6
在当下社会，报告使用的频率越来越高，报告中提到的所有信息应该是准确无误的。我们应当如何写报告呢？下面是小编为大家整理的银行风险排查自查报告，欢迎大家分享。
银行风险排查自查报告120xx年运营业务操作风险排查自查报告
为防范化解运营操作风险，根据分行《关于开展20xx年运营业务操作风险排查的通知》的要求，我行成立了以主管行长挂帅的运营业务操作风险排查小组，开展20xx年运营操作风险排查工作，特别针对重点业务、重点环节和重点岗位进行认真仔细的排查，具体如下：
一、运营主管履职情况。
通过屏打０３０７柜员属性与柜员责任制核对，未发现有相冲突现象，能合理确定劳动组合，正确划分柜员业务范围和权限，落实柜员岗位责任制。保证了ABIS系统安全运行与业务的正常办理。
对查库登记簿所记载情况与监控录象进行核对，未发现有作假现象。能严格执行网点查库制度，能做到每周查库一次；在日常营业期间，能监督柜员做好“一日三碰箱”；柜员现金箱交接时，能仔细核对现金箱个数。
能按规定及时做好会计监控系统预警信息的核实，组织核查各类会计业务差错、事故和违规行为，分析原因，提出处理意见，督促改进工作。对本机构内外部检查发现的存在问题能全面落实整改。
二、代客办理业务。
通过对所有人员抽屉突击检查，没有发现有代保管有客户存单、存折、银行卡、身份证件等物品的现象。通过抽查监控录象，没有发现存在代客办理业务行为；办理挂失解挂、密码重置、存折重写磁条等应客户本人办理的业务是客户本人亲自办理；由他人代理的业务，代理手续齐全规范。
通过查看传票，单位存款转存通过91过渡转个人账户，支票收款人与进账单收款人不一致而进行入账的一象。
三、内外部对账。
经核对对账单回收率比较高，对对账不符处理能及时、规范。运营主管能按照要求在对账不符对账回执清单上注明核对日期、不符原因及处理结果，并由经办员、运营主管签章后及时反馈对账中心。印鉴不符的账单对账回执由单位重新加盖印鉴并及时收回，处理手续规范。
没有客户经理派送本人所管户的对账单。银行上门对账的，能坚持双人办理。经查能按日打印“核对上下级资金账户余额表”，打印人员及运营主管能按规定每天核对余额并签章确认。
四、冲正、抹账业务。
通过抽查冲账凭证及监控录够象，没有发现有操作错误的现象。错账冲正能填制记账凭证，原错账、错账处理和补记账的业务发生传票经过运营主管现场核实、审批后才进行操作。错账冲正时，能坚持“更改有据、处理及时”的原则，多笔冲正时，能按“先贷方红字或借方蓝字，后借方红字或贷方蓝字”的账务顺序进行冲正处理。
五、业务印章、预留印鉴保管使用管理。
通过核查开户资料及抽查监控录象，单位预留印鉴能由法定代表人或单位负责人直接办理。授权他人办理的，能出具法定代表人或单位负责人的身份证件及其出具的授权书，以及被授权人的.身份证件；单位存款人申请变更印鉴，手续及相关证明材料齐备，运营主管能按规定审核变更资料；客户预留印鉴卡保管规范，单位结算及个人支票账户款项支付能按规定进行电子验印，电子验印无法通过时能坚持人工核对及换人复核制度。
六、重要空白凭证使用管理。
通过抽查录象及现场审核，没有违规办理业务的现象，柜员能按定严格执行定期存单防套取规定，签发个人定期存单和单位开户证实书、定期存单，能由运营主管或指定人员（管章人）加盖网点业务专用章，并在记账凭证上抄写定期存单（单位开户证实书）号码（后四位），签章证实定期存单发出的真实性。
不存在将本人经管的业务印章、重要空白凭证违规交与他人使用或在重要空白凭证上预先加盖印章的现象。重要空白凭证出售管理符合规定，没有内部人员代单位购买重要空白凭证的现象。
七、自助设备管理。
通过抽查监控录象及与系统、实物进行相对，未发现有违规现象。ATM钞箱钥匙、备用钥匙、密码的保管、封存、启用、使用规范；ATM钞箱能坚持双锁双控、双人在场打开或关闭箱门、双人清点现金；ATM长短款、吞卡能按规定及时处理。
八、BOS集中作业平台业务。
经核查，BOS系统异常时导致未处理完成的业务时，能有逐笔做好记录，启用应急预案在ABIS系统处理后，能在系统恢复后在BOS做撤销处理；BOS系统的“过渡资金账户余额”与ABIS系统的“待处理后台集中汇兑往账款项”的余额相符。BOS业务撤销时，能按照ABIS系统的抹账要求，在核证行凭证内作好批注（撤销原因，后续处理情况等）；BOS业务退回，能按规定在核证行凭证内作好批注（退回原因，后续处理情况等）。
九、内外部检查发现问题整改情况。
012年上半年运营案件风险排查现场检查发现问题、20xx年上半年“三化三铁”考评现场检查存在问题已按规定全面落实整改。在上半年“三化三铁”创建过程中，COMS系统中本行的前10类普遍性问题以及第5级较大违规操作问题，已查明原因，并有针对性地分类采取措施加以整改，同类问题发生频率明显减少。
中国农业银行连山县支行
二〇XX年九月十日
银行风险排查自查报告2近年来，银行卡在国内迅速发展，已成为广大人民群众购物消费、存取款、转账支付等金融活动的重要载体，但在银行卡业务快速发展的同时，也暴露出了诸多风险，有效地防范和控制风险是当前必须要解决的问题。根据粤农信联河源办发【20xx】14号文关于开展银行卡业务风险排查活动的通知，我社对银行卡业务的相关管理情况进行了自查，主要有以下几个方面：
一、关于制度建设和岗位设置方面：县联社关于银行卡业务方面制定了详细的相关管理规定和操作细则，我社根据县联社相关管理规定对我社银行卡业务涉及的各岗位进行了明确的岗位分工，组织员工学习了关于银行卡操作的具体流程、重点风险防范和控制等内容，对于银行卡的开卡、收回、销卡等都设置了授权复核、专项登记等，务求达到外部监督和内控管理的有效结合，相互制约和防范银行卡操作风险。
二、关于业务管理情况方面：对于银行卡的开销户、挂失、冲销、补正等分险类交易我社在实际业务操作中都严格按照县联社的相关管理规定进行操作，严格审查客户资料的真实性和有效性，杜绝违规操作，同时，我社也时常向客户派发关于银行卡安全用卡方面的宣传手册给前来办理业务的客户，向他们宣传有关防范银行业务风险的相关知识，确保我社银行卡业务健康安全地向前发展。
行卡自助设备，因此我社暂无此项业务的相关内容。
四、关于银联POS业务管理情况方面：因为此项业务目前主要是由县联社负责安装、维护和管理，因此我社也暂无此项业务的相关内容。
五、关于资金清算及差错处理情况方面：对于客户的差错投诉，我社都第一时间安排专员负责跟进了解，并及时与县联社清算部门进行沟通解决，务求将损失和风险控制在最低范围。
六、关于新业务开展情况方面：我社目前并未开展珠江平安卡VIP卡、银行卡自助循环贷款、农民工银行卡特色服务等方面业务。
七、关于科技开发管理情况方面：此项业务主要由县联社相关部门负责。
八、关于检查监督情况方面：对于银行卡的各项业务操作，包括开销卡、挂失、冲正、卡保管等我社领导班子都定期或不定期进行检查，县联社稽核部门也会不定期派人前来进行检查指导工作，务求对银行卡业务的监督检查达到防范风险要求，使我们的广大客户能够安全用卡、放心用卡。
信用社
20xx年3月10日
银行风险排查自查报告3按照《银行业金融机构案防工作评估办法》文件要求，我行领导高度重视，充分认识案件防控、风险排查工作的重要性，根据行长的指导和部署结合我行实际情况，积极做好我行案件防控、风险排查工作。
酒财部主要以下面几点进行排查：
一、财务资金安全方面
1、库存现金：定时与不定时核对盘点库存现金。建立清晰的出纳账，做到账实账账相符。
2、各类银行账户资金：随时核对我行各类账户资金总额，做好资金的管理，避免流动性资金的过多闲置和不足。
3、大额款项：对大额现金收支，银行大额转账严格执行相关规定，审核授权通过。大额备用金提取需两人同行。避免案件发生。
4、账务处理方面：各账务处理要符合《企业会计准则》与税收部门的规定。
二、人员管理问题。
财务部现有三位员工，其中两位员工为试用学习阶段，生活作风、工作作风、学习作风上都严格遵守相关管理规定，都能做到“爱岗敬业、诚实守信、勤勉尽职、依法合规”。
三、部门改进措施：
公司法律风险排查报告 篇7
一、针对排查工作“必要性”强的特点, 强化组织领导, 围绕“内容”抓动员非常关键
寻甸支行针对大排查工作“必要性”强的特点, 一方面强化组织领导, 制定了详细的实施方案, 在一一列举出全员岗位风险、6项重点业务岗位风险等排查内容的基础上, 确定了“警示教育和动员部署”、“梳理风险和深入排查”、“建立防控措施和落实整改”三个阶段的工作重点;另一方面, 围绕“内容”抓动员, 为全程开展好大排查工作奠定坚实的思想和方法基础。特别值得一提的是, 在抓动员上通过“三个以”达到了非常好的效果:
一是“以高立意”抓动员, 提高认同感。坚持“思想为先, 认同至上”。在动员工作中, 紧紧围绕“讲形势增信心、讲案件明危害、讲剖析明差距、讲意义明关爱”的“四讲四明”活动, 把干部职工的思想统一到正确认识当前内控形势, 保持警醒上来, 强化对岗位风险的敏感度和认知度, 以此强化责任心和紧迫感, 自觉从保持安全稳定的高度, 理解进而认同此次活动开展的必要性和重要性, 为积极投入大排查活动打牢思想基础。在此基础上, 开展了“强化内控意识, 弘扬内控文化”动员, 广泛宣传, 层层发动, 全面部署, 明确活动的目的、内容、任务和要求, 把学习制度、落实规定、合规操作、防范案件、杜绝事故, 作为使命任务、作为关心爱护、作为自我需要, 自觉坚持站在保持安全稳定的高度, 理解内控、实践内控、支持内控, 支行上下形成了学制度、讲制度、守规矩、抓落实的良好氛围。
二是“以严要求”抓动员, 提高责任感。坚持“工作未动, 责任先行”。将隐患排查治理责任层层严细分解, 形成了“‘一把手’总负责, 分管领导负总责, 专业领导负专责, 业务人员负其责”的格局;支行在排查工作中, “一把手”挂帅, 大事大抓, 及时成立了领导小组, 建立了活动办公室, 制定了详细的《实施方案》;注重痕迹管理, 规范了有关记录, 建立了信息反馈机制, 保障整个活动规范、有序的展开;区分“自控、互换、监控”责任人, 突出了组织此项活动的责任追究问题, 共排查梳理出相关责任人27人次。
三是“以实化抓手”抓动员, 提高紧迫感。坚持“专管群治, 全员管理”;坚持用“放大镜”找问题, 用“显微镜”查不足, 用“整容镜”抓整改, 通过各有抓手、各有侧重, 突出用“数字”说话, 采取“挂账”管理、“挂牌”整改、“挂号”督办, 逐项落实, 层层递进的排查整改办法, 促使大排查工作严抓细查, 催生各级的紧迫感, 以“具体”谋落实、见成效。如在“全员岗位风险排查”中, 共列举风险点304项, 梳理防范措施247项;在“6项重点业务规范操作排查”中, 共列举风险点398项, 梳理防范措施356项。再如排查期间, 能立即整改的问题1项, 立即进行了整改;一时难以整改的问题6项, 列入工作计划, 逐步整改到位;无法独立整改的问题2项, 提出可行的方案措施, 上报有关建议。
二、针对排查工作“系统性”强的特点, 强化规范管理, 围绕“责任”抓排查非常必要
风险隐患排查工作涉及面广, 为分清责任、充分发挥人人参与的巨大合力, 寻甸支行实施了“五步循环”抓排查的方法, 对排查工作统一进行了规范, 区分了责任, 整改任务定岗定位, 明确到人。
一是对照法规查“制度”, 看制度建立是否完善。按照具体到类、细化到岗、对应到人的方法, 将法规分类型、分层次精确定位到每个岗位和个人, 确保不漏一条规定、不留一处盲点。
二是对照制度查“行为”, 看操作行为是否规范。按照“对照新制度查老习惯、对照新规定查老做法、对照新技术查老方法”的跟进性原则, 重点查找操作行为中是否存在按照习惯和经验办事, 对不规范行为见怪不怪、对新要求不以为然、对潜在风险不能有效识别等问题。
三是对照问题查“原因”, 看原因查找是否准确。按照“看上级、查本级、抓下级”的层级性原则, 对存在的问题进行结构化分析, 进行准确定位和界定, 对查找的问题进行辨证思考, 力求做到问题具体、思考深入、原因找准。
四是对照分工查“责任”, 看责任分解是否到位。按照“环环相扣、层层相关、人人有责”的系统性原则, 重点查找各个层级是否各有所归、各谋其事、各负其责、各享其果和各受其罚。看分工是否科学、责任是否合理、落实能否到位, 如:纪检和内审, 是否体现了再监督的特点, 是否促进业务部门更好地发挥现有内控检查机制的作用。
五是对照责任查“机制”, 看长效机制是否有效。为反思机制建设的有效性, “对反复出现的问题, 从规律上找原因;对普遍出现的问题, 从制度上找原因。”, 人事并举, 将重心放在管理与监督部门, 不断加强机制建设的效能。
三、针对防范工作“实践性”强的特点, 强化监督检查, 围绕“长效”抓防线非常重要
在具体实践中, 对风险隐患排查工作发现的问题及时采取相应的整改和完善措施之后, 最重要的就是今后的落实, 因此, 强化监督检查, 围绕“长效”抓防线就显得非常重要。为此, 寻甸支行强化了“三个自控防线”的建设。
一是建立“自控防线”。建立了对业务岗位的制约和后续监督形成的自控防线。主要包括:一是直接业务人员形成的防线, 即对受理业务的真实性、合规性、准确性进行初步审查和具体处理的业务人员防线;二是复核把关人员形成的防线, 即在业务流程过程中, 对业务的真实性、合规性、准确性进一步复核、审查和把关的人员防线。在大排查工作中发现“自控”层的问题9项。
二是建好“互控防线”。注重建好通过相关部门和相关岗位之间监督制约形成的互控防线。主要包括:一是业务管理部门负责人形成的防线, 即业务管理职能的部门负责人履行监督检查职责形成的作中发现“互控”层的问题9项。
三是建强“监控防线”。不断强化监督部门对各业务部门、各业务岗位全方位监督的监控防线。主要包括:纪检监察和内审形成的防线, 即纪检监察和内审部门对本单位内部控制、案件防范等监督机制运行情况进行再监督。在大排查工作中发现“监控”层的问题9项。
四、针对防范工作“经常性”强的特点, 强化总结创新, 围绕“长效”抓经验非常有意义
内控风险和案件隐患防范工作, 是一项长期的动态性工作, 任何人都没有老本可吃, 需要不断强化管理的规范性和落实的经常性, 不断做好经常性的思想和管理工作。为此, 寻甸支行把“强化总结创新, 围绕‘长效’抓经验”作为后续的重要工作, 并形成了四方面的共识。
一是要注重在机制建设上求动力, 构建推动制度长效落实的责任网络。将用好现有制度平台作为重点, 克服“层层叠加, 立土规矩”的做法, 通过突出机制建设, 增强制度落实的推动力。首先, 要结合“一岗双责”制度, 构建明确的责任落实机制, 强化抓制度实施的主管意识。借鉴党风廉政建设“一岗双责”制的经验, 将抓制度实施也纳入“一岗双责”范围, 构建了有效的责任落实机制;其次, 要结合“三道防线”制度, 构建科学的责任界定机制, 强化各负其责的落实意识。支行以“三道防线”构建了界线分明的责任界定机制, 确保板子能打准, 形成了各级主动抓落实的强劲动力;第三, 要结合“行政问责”制度, 构建有效的责任追究机制, 强化我将负责的危机意识。充分用好《中国人民银行工作人员违反规章制度行为处理暂行规定》和《中国人民银行昆明中心支行行员履职问责暂行办法》等制度, 高悬惩罚压力, 层层传导压力, 催生了落实制度的强大推动力。
二是要注重在方法先进上求科学, 建立重要风险点防范的规范化控制体系。以ISO9001质量管理体系为借鉴, 以体系化、标准化的方法保障制度有效落实。首先, 是注重分类定位, 建立了一套制度信息台账, 解决了制度信息运用不到位问题。按类别、时间、变更等多种信息, 区分支行、科室和业务岗位三级, 分别建立了逐级汇总、相互衔接的《制度台账》, 并能及时更新补充, 形成了制度自动分发、自动承接、定期更新的运行机制, 有效克服了“制度存档、查阅麻烦;制度变更, 线索不清;新手上岗, 制度不明”等障碍;其次, 注重精简集成, 建立了一套风险控制清单, 解决了制度细节多执行常有疏漏的问题。注重对制度信息进行挖掘和开发, 通过“查找风险点, 指出隐患表现;提取要点, 向业务岗位聚焦;形成控制措施, 规范业务管理”, 从147件制度中提取要点, 聚焦于业务, 进行集成应用, 建立了一套《寻甸县支行业务风险点规范化控制指引》, 增强了制度落实的科学性;第三, 注重理念先行, 汇集了一套内控文化资料, 解决了内控文化建设先进性滞后的问题。为缩小支行在内控观念先进性建设上的差距, 收集整理了, 代表先进内控文化前进方向的理论资料, 组织宣讲, 及时提高了认识, 有力保障了各项内控制度的建设和执行。
三是要注重在能力提高上求实效, 促进管理上的“三力”建设全面提高。始终将推动活动效果, 不断向领导力、执行力、监督力“三过程, 培养干部的调研力和创新力;用不断面对困难、困惑和困局的现实, 锻炼干部的思考力和驾驭力;用学习教育、弘扬先进文化的过程, 提高干部的文化力和亲和力;用对照检查、整改提高的任务, 增强干部的统筹力和落实力。另一方面, 活动促使领导干部掌握法规, 获取新知、转变观念, 培养了良好的学风、求实的作风、过硬的政风, 增强了干部队伍的凝聚力;第三, 坚持做好一人一事的思想教育、一人一事的安全管理、一人一事的预防犯罪工作, 在点滴成效中提高干部的具体领导能力。其次, 注重多法并举, 发挥整体效能, 向提升执行力转化。支行重点做了四项工作:一是以责任到位催生执行力。通过结合“一岗双责”、“三道防线”和“行政问责”, 在机制上确保责任到位, 催生了执行力;二是以骨干勤政带动执行力。支行注重培养和调动党员骨干、青年骨干和业务骨干“三支骨干”力量, 发挥他们先锋带头、年轻热情、专业成熟的优势, 带动全行执行力大幅提升;三是以考评激励推动执行力。坚持每月至少有1次检查讲评, 及时总结经验、树立典型、激励后进, 有效推动了执行力;四是用工作成效检验执行力。坚持以活动是否有效转化为:提高业务建设水平、提升内控管理质量、提高案件防范能力, 来检验活动成果, 保证了执行力强在末端, 取得实效。在今年的各项内、外检查和走访调查中, 各项工作所表现出来的执行力, 均得到了相关部门和人员, 较以往更好的评价;第三, 注重提高标准, 强化“四种”能力, 向提升监督力转化。着重强化了以下“四种”能力:一是用严格的标准强化监督的预知力。重点纠正了过去存在的“大概、可能、差不多、基本上”等标准低、印象式的监督。坚持用内容的标准化、制度的高标准、行为的严要求, 来排查风险点, 强化了对风险的预知力;二是用坚固的防线强化监督的控制力。将“三道防线”的核心精神, 融入《寻甸县支行业务风险点规范化控制指引》的系统集成过程中, 突出有效管控, 强化了监督的控制力;三是用严明的纪律强化监督的影响力。坚持对检查发现的隐患和不作为、不以为然的人和事, 做到不放任、不手软, 监督到位、严肃对待, 切实解决、不留隐患, 制度的刚性得到了坚决执行, 产生了“制度至上”的深刻影响;四是用革新的要求强化监督的创新力。为有效克服按照习惯和经验办事, 对不规范行为见怪不怪、对新要求不以为然、对潜在风险不能有效识别等问题, 坚持强化同步跟进机制, 做到业务发展一步, 监督就跟进一步, 保持了监督工作常抓常新、不断创新的良好状态。
公司法律风险排查报告 篇8
2013年以来，由于传统经济增长乏力，新的经济增长动力尚未形成，国内煤炭供需严重失衡，煤企经济效益下滑，煤炭行业面临前所未有的挑战。对于商业银行来说，随着国家“三去一降一补”政策逐步实施，前几年过度信贷投放的风险开始加速暴露，其中煤炭行业贷款信用风险显现尤为突出。2015年3月，A银行信贷部门因势而动，组织开展了全行煤炭行业贷款风险排查，旨在切实掌握煤炭行业信用风险现状，及时发现、及时处置煤炭行业信用风险。排查组发现，煤炭行业信用风险隐患重重，B公司问题尤为严重，具体表现为：企业停产、采矿权证欠缴价款、采矿权抵押悬空等方面。对此排查组从个案出发，解剖麻雀，以点带面，及早促进煤炭行业信用风险管控工作，取得了较好的排查效果。
二、排查过程及方法
2015年，由于国内宏观经济增速持续放缓，国内煤炭市场延续了去年的下行态势，短期没有任何好转迹象，A银行所在地煤炭生产行业亏损严重，煤炭行业贷款信用风险加速显现。为此，排查组在对煤炭行业客户全面分析的基础上，确定煤炭生产行业为重点排查调查对象。在样本全面分析的过程中，B公司引起了排查人员关注。截止2014年年末，B公司贷款余额2600万元，风险分类为关注，贷款已逾期欠息。为切实掌握B公司信用风险真实状况，排查组多措并举，有效揭示了B公司存在的重大风险隐患。
（一）强化行业分析，精准锁定风险客户
排查组充分运用大数据思维，通过分析A银行煤炭行业贷款客户2012年至2014年财务数据发现，受整体宏观经济不景气影响，煤炭行业客户整体财务状况呈恶化趋势，客户亏损面逐年增多，销售净利率逐年下降，应收帐款逐年攀升。其中：煤炭生产行业客户亏损面达一半以上、整体盈利能力严重下降、总体经营性现金流大幅下降。为此，排查组将辖内煤炭生产客户作为审前分析重点对象，并精准锁定了B公司为现场排查重点目标，同时确定了外调核实B公司生产经营现状、抵押物状况为主，内部查证B公司贷款运作资料为辅的排查思路。
（二）注重内查外核，有效揭示风险隐患
A银行某经营机构于2010年发放B公司项目贷款2600万元，用于煤矿建设项目，期限5年，用C煤矿采矿权抵押，贷款余额3000万元。排查组通过“内查外核”发现B公司存在以下重大风险隐患：
一是丧失第一还款来源。鉴于B公司财务数据反映主营业务大幅下降，排查组赴B公司现场了解生产经营情况，发现B公司由于煤炭市场行情不景气，煤炭售价与成本出现倒挂，自2014年起一直停工至今，已丧失第一还款来源，导致银行贷款出现逾期欠息。
二是B公司采矿权证存在被吊销风险。排查组函询采矿权抵押备案部门得知，用于抵押的采矿权证，欠缴采矿权价款600万元，根据《物权法》、《探矿权采矿权转让管理办法》等法律法规规定，面临被发证机构吊销的风险。
三是采矿权换证导致抵押悬空风险。排查组函询采矿权抵押备案部门同时得知，用于抵押B公司项目贷款的采矿权证（下称旧证）已于2012年11月换发新证（下称新证），新证记载矿区面积是旧证的3倍，新证有效期限28年，旧证为30年，采矿权证其余记载均同。排查组进一步函询采矿权抵押备案部门，要求明确原证抵押备案登记对新证是否有约束力，采矿权抵押备案部门未明确告知原证抵押备案登记对新证有约束力。排查组通过查询《物权法》、《担保法》、《探矿权采矿权转让管理办法》等法律法规的相关规定，并请教相关法律专业人士，得出：A银行与B公司基于旧证签订抵押合同，并办理抵押备案登记，因矿区范围发生变更换领新证，未重新签订抵押合同，亦未将新的矿业权许可证到原发证机关办理备案手续，抵押权不成立。排查组据此认为原证抵押备案登记对新证没有约束力，B公司项目贷款抵押悬空。
三、排查成效
基于B公司停产，贷款抵押悬空，丧失第一、二还款来源，呈现严重的信用风险，为此排查组出具了风险提示。引起A银行管理部门高度重视，结合煤炭行业信用风险现状，开展了煤炭行业信用风险专项治理工作：
（一）开展行业风险排查
于2015年8月组织工作组对煤炭行业贷款客户进行全面风险排查，实地排查辖内全部煤炭贷款企业，逐户访谈了相关企业管理人员，查阅了相关资料，做到排查全覆盖，基本摸清了煤炭贷款企业的生产经营状况和贷款的风险状况。
（二）强化行业监测分析
一是及时掌握国家和当地政府对煤炭行业的政策变化情况，做好相关信息收集、梳理、分析工作，做到心中有数，及早防范风险。二是做好煤炭行业到期贷款监测工作，对即将到期的贷款本息，做好预判客户到期还款能力工作，因部分客户无现金流，无力还款，及时采取相关措施缓释信用风险。
（三）做实风险缓释工作
一是对煤炭行业客户采取一户一策、针对性地制定风险管控措施，分层级明确管控责任人，做到“人盯人、人盯事、人盯户”，切实做好煤炭行业风险管控工作。二是认真研判采矿权抵押悬空风险隐患，评估分析对信贷资金安全的影响，积极采取追加抵押等措施缓释风险。
通过近半年的煤炭行业信用风险专项治理工作，A银行煤炭行业信用风险得到了有效管控，及时遏制了煤炭行业不良贷款上升势头。
四、思考和启示
近年来，受宏观经济增速放缓，A银行所在省份地质条件复杂，煤炭生产行业客户开采成本高等因素的影响，部分煤炭生产企业的经营状况整体不佳，行业客户信用风险显现。当然，煤炭行业出现的信用风险也不能完全归咎于宏观经济环境，必须清醒地认识到因部分煤炭行业客户信用风险未能及时识别并有效处置，充分反映出银行基础管理还存在薄弱环节。通过本次排查调查得出如下启示：
（一）法人客户风险排查离不开行业分析
经验得知，国民经济行业各具有不同的行业特征，通过对一定期间行业类客户整体财务全量数据进行分析，可以反映出行业财务状况。以煤炭行业为例，截止2014年12月末，煤炭行业亏损户数比2012年末、2013年末大幅上升，平均净利润率2012年末、2013年末大幅下降。通过煤炭行业整体财务数据分析，得出煤炭行业总体偿债能力会进一步弱化，信用风险会加速显现的结论，为现场排查调查确定了排查方向和目标。
（二）真实性验证是揭示信用风险的关键
此次排查发现B公司采矿权证（旧证）与其它煤炭行业客户采矿权证格式文本明显不同，在国土资源部网站上也查不到相关信息，排查人员合理怀疑采矿权证真实性，立即对采矿权证（旧证）开展了真实性验证。一方面函询旧证颁证部门，查询旧证抵押备案登记情况，另一方面赴B公司询问了解采矿权证办证相关情况。排查组通过详尽细致的调查，完整呈现了采矿权证换证过程、缘由，及时揭示了因B公司采矿权证换证带来抵押悬空的重大风险隐患。
（三）采矿权抵押法律风险须引起高度关注
随着采矿权市场的不断发展，采矿权成为煤炭行业客户融资的主要抵押物，采矿权抵押法律风险须引起高度关注。根据《物权法》、《担保法》、《探矿权采矿权转让管理办法》等法律法规的相关规定，用于设定抵押的采矿权必须具有以下特征：⒈采矿权属无争议;⒉采矿权不存在已出租的情形;⒊采矿许可证经有权部门颁发且处于有效期内;⒋按照国家有关规定已经缴纳采矿权使用费、采矿权价款、矿产资源补偿费及资源税;⒌采矿企业投入采矿生产满1年。A银行贷后管理过程中未及时发现采矿权证存在瑕疵等问题，采矿权证面临被发证机构吊销、抵押悬空的风险，进而使银行贷款存在很大的风险隐患。银行应改变目前重视抵押人财务状况而忽视采矿权证抵押备案瑕疵的现状，对抵押物的权属及相关资源价款缴纳情况进行尽职调查，防范采矿权瑕疵导致采矿权抵押无效的法律风险。
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