财务科部门及各岗位廉政风险点（共9篇）
财务科部门及各岗位廉政风险点 篇1
财务科部门及各岗位廉政风险点
一、财务科廉政风险点
（一）业务流程风险内容及形式
如果对原始凭证审核不严格，出现原始凭证不真实、不合法风险；记账凭证未审核，记账信息错误，造成报表数据不准确风险； 预算编制不全面、不合理，对收入、支出估计不合理风险；如果未按照部门预算编制政府采购计划，未按规定进行政府采购，未按规定入账等，造成资产流失风险。
（二）制度机制风险内容及形式
容易出现会计制度执法不严格和出现廉政意识不强的风险。
（三）外部环境风险内容及形式
工作中，有受上级或领导压力造成不能严格执行财务制度的风险。
二、财务科长廉政风险点
（一）思想道德风险内容及形式
1.有放松政治理论学习，造成信仰淡漠、进取心减退的风险；
2.存在宗旨意识淡薄，无私奉献意识不牢的风险。
（二）岗位职责风险内容及形式：
1.财务管理松懈，监管不力，易出现不廉洁行为风险； ２.不认真执行预算，开支不合理，出现挪用资金风险；
３.国有资产管理不到位，易出现物资的流失和浪费风险；
４.财务不真实，出现“小金库”风险；
５.资金管理混乱，易出现贪污风险；
６.物资采购中易出现请吃及回扣风险；
（三）外部环境风险内容及形式：
易受不良社会风气的影响，容易沾染讲义气、讲关系的不良风气，放松警惕，放松对自己行为的约束监督，致使工作失误，以权谋私现象发生的风险。
三、副科长廉政风险点
（一）思想道德风险内容及形式
1.存在政治理论学习主动性不够的风险；
2.存在工作进取精神不足，安于现状的风险。
（二）岗位职责风险内容及形式
1.存在财务制度学习不够扎实，不能高标准完成工作任务风险；
2.存在财务制度不能落到实处，流于形式、效果不佳的风险；
3.在财务支出审批中，碍于人情或压力，导致手续不齐，会计基础工作下滑的风险；
4.存在工作主动性不强，工作不力，影响工作落实的风险。
（三）外部环境风险内容及形式
易受不良社会风气的影响，容易沾染讲义气、讲关系的不良风气，放松警惕，放松对自己行为的约束监督，致使工作失误，以权谋私现象发生的风险。
四、会计岗位廉政风险点
（一）思想道德风险内容及形式
1.学习主动性不够，对反腐倡廉工作面临的新形式、新任务认识不到位的风险；
2.存在责任心不强，服务意思淡漠的风险。
（二）岗位职责风险内容及形式
１.因工作失误，对单据审核不严格，出现违反财务管理规定的风险；
２.不坚持原则，对违反财务制度的现象不抵制，给单位带来损失风险；
3.记帐不规范，易出现报表数据不准确风险。
（三）外部环境风险内容及形式
受不良社会风气的影响，容易出现享乐思想，易放松警惕，受拜金主义思想腐蚀，意志薄弱，出现以权谋私现象发生的风险。
五、出纳岗位廉政风险点
（一）思想道德风险内容及形式
1.学习主动性不够，对反腐倡廉工作面临的新形式、新任务认识不到位的风险；
2.存在责任心不强，服务意思淡漠的风险。
（二）岗位职责风险内容及形式
１.存在现金支取错误，票据保管不当风险；
２.存在挪用公款风险。
（三）外部环境风险内容及形式
受不良社会风气的影响，意志薄弱，出现风险防范意识淡化的风险。
六、预算管理岗位廉政风险点
（一）思想道德风险内容及形式
1.学习主动性不够，对反腐倡廉工作面临的新形式、新任务认识不到位的风险；
2.存在责任心不强，服务意思淡漠的风险。
（二）岗位职责风险内容及形式
1.存在预算编制不合理，不全面，对收入、支出估计不合理风险； 存在主动学习财经法规的积极性不够，严格执行《中华人民共和国预算法》意识不强的风险；
2.存在预算编制随意性较大，内容不够完整、细化的风险；
3.因预算编制质量和项目绩效的考核机制尚未建立，有无法评定预算编制水平的高低的风险；
4.存在用款计划申报不结合实际，影响国库支付进度的风险；
5.对预算执行严肃性认识不够，存在有预算不执行，超预算执行和无预算执行的风险。
（三）外部环境风险内容及形式
受不良社会风气的影响，容易出现自由散漫风险。
七、国有资产管理岗位廉政风险点
（一）思想道德风险内容及形式
1.学习主动性不够，对反腐倡廉工作面临的新形式、新任务认识不到位的风险；
2.存在责任心不强，服务意思淡漠的风险。
（二）岗位职责风险内容及形式
未按照部门预算编制政府采购计划，未按规定入账、处置资产，造成资产流失风险。
（三）外部环境风险内容及形式
易受不良社会风气的影响，放松对自己行为的约束监督，致使工作失误的风险。
八、监控会计岗位廉政风险点
（一）思想道德风险内容及形式
1.存在责任心不强，给上级上报报表存在错误或者纰漏的风险；
2.存在满足现状，降低对自己的要求，放松业务学习，不思进取、得过且过，放松严于律己要求，对反腐倡廉工作面临的新形式、新任务认识不到位的风险。
（二）岗位职责风险内容及形式
1.存在缺乏财务分析必要的业务知识，导致对下属单位财务状况不能全面监控的风险。
2.存在因对财务分析缺乏必要的业务经验，导致财务监控分析不透彻的风险。
（三）外部环境风险内容及形式
易受不良社会风气的影响，容易沾染讲义气、讲关系的不良风气，放松警惕，放松对自己行为的约束监督，致使工作失误，以权谋私现象发生的风险。
机务部门设置及各岗位职责 篇2
本标准规定了半岛国际公司车辆技术管理机构与管理组织体系、机构人员配备要求与职责
本标准适用于公司各部门处、室。
2、车辆技术管理机构及人员配置要求
2.1 机构设置要求
根据《中华人民共和国交通运输行业标准》（JT/T 1045-2016）——《道路运输企业车辆技术管理规范》、《道路运输企业安全管理规范》要求：拥有10辆以上（含）营运车辆的道路旅客运输企业应设置专门的车辆技术管理机构，配备专业技术负责人和车辆技术管理人员；
2.1.1公司设立专门的车辆技术管理机构——机务管理处，机务管理处设置技术负责人、车辆技术管理人员
2.1.2 车辆技术负责人由公司管理层或法定代表人授权担任，全面负责单位车辆技术管理工作。
2.2车辆技术管理人员配备要求
2.2.1道路旅客运输车辆每50辆应配备1人，不足50辆应至少配备1人。
2.3 部门人员条件
2.3.1 技术负责人应熟悉与道路运输生产相关的政策法规、标准规范、车辆技术及管理知识，并具备以下条件之一：
a）大专以上学历；
b）工程师及以上专业技术职称或技师及以上职业技能等级； c）3年以上道路运输行业从业经历
2.3.2 车辆技术管理人员应熟悉与道路运输生产相关的政策法规、标准规范和汽车构造、使用与维修等知识，并具备以下条件之一：
a）中专及以上学历；
b）助理工程师及以上专业技术职称或中级工及以上职业技能等级；
c）2年以上道路运输行业从业经历。部门及各岗位职责 3.1机务处管理职责
3.1.1 贯彻国家及地方道路运输有关法律法规、方针政策和标准规范，遵守公司有关机务的规章制度、管理标准、办法。
3.1.2 拟定、修订车辆设备技术管理规章制度、标准规范，制定车辆、机电设备技术操作规程。
3.1.3 建立车辆技术管理岗位责任制，明确车辆技术管理人员的职责和权力；
3.1.4 建立车辆技术管理考核体系，制定各类定额标准和技术质量指标；
3.1.5 制订车辆技术管理计划（包括人员培训计划、车辆维护计划等）
3.1.6建立健全车辆、设备电子信息数据库，对车辆、设备进行户籍化管理，一车一档做好档案管理，与安全管理部门信息共享，配合上级主管部门对车辆、设备涉及安全工作的检查。
3.1.7 严格报废、报停车辆管理，防止报停报废车辆上路运行引发安全事故。
3.1.8 落实“一岗双责”，根据工作需要，协调、配合安全管理部门进行安全大检查，消除安全生产隐患。组织各部门落实对口业务范围的相关安全工作事项，并在业务例会上布置与业务相关的工作。
3.1.9 定期进行机务检查，加强现场检查，督导从业人员严格遵守技术操作规程，防止违章作业。对检查中发现的设备、车辆安全隐患、安全问题及时督促责任部门进行整改落实，并将情况反馈集团公司机务管理部门。
3.1.10 调查落实事故中涉及引起安全事故的机电设备、车辆故障的技术鉴定、原因分析工作。解决设备、车辆与安全有关的疑难问题和技术改进问题。
3.1.11 对新技术、新产品、新工艺、新设备的应用，对新购入设备、车辆的使用等进行全面技术培训教育，提高从业人员安全使用技能。
3.1.12 对新采购的设备、车辆安全设施、性能进行把关检查、鉴定，确保设施配备齐全到位，消除设备、车辆安全隐患，防止问题设备和车辆购入。
3.2 机务处长岗位职责
3.2.1 传达、宣传、学习上级有关法律法规、方针政策，集团公司有关机务的规章制度、管理标准、办法。
3.2.2 拟定、修订公司机务管理标准，完善车辆、设备管理、维护保养办法，制定车辆、机电设备技术操作规程，负责组织本公司按规定作好机电设备、车辆的定期安全检查、日常维护工作，确保机电设备、车辆技术状况达标，符合运行要求。
3.2.3 负责组织车队按期对营运车辆进行保养维护、出入库检查、日常安全检查，做好车辆安全设备、设施季节性的维护、保养。负责对出入库检查人员日常工作的管理和督导，根据上级和公司的要求组织实施对营运车辆进行各项专项检查工作。
3.2.4 调查落实事故中涉及引起安全事故的机电设备、车辆故障的技术鉴定、原因分析工作。
3.2.5 对新采购的设备、车辆安全设施、性能进行把关检查、鉴定，确保设施配备齐全到位，消除设备、车辆安全隐患，防止问题设备和车辆购入。3.2.6 解决设备、车辆与安全有关的疑难问题和技术改进问题。
3.2.7 严格报废、报停车辆管理，防止报停报废车辆上路运行引发安全事故。
3.2.8 定期进行机务检查，加强现场检查，督导从业人员严格遵守技术操作规程，防止违章作业。对检查中发现的设备、车辆安全隐患、安全问题及时督促责任部门进行整改落实，并将情况反馈集团公司机务管理部门。
3.2.9 落实“一岗双责”，根据工作需要，协调、配合安全管理部门进行安全大检查，消除安全生产隐患。组织各部门落实对口业务范围的相关安全工作事项，并在业务例会上布置与业务相关的工作
3.2.10 对新技术、新产品、新工艺、新设备的应用，对新购入设备、车辆的使用等进行全面技术培训教育，提高从业人员安全使用技能。
3.2.11 建立健全车辆、设备电子信息数据库，对车辆、设备进行户籍化管理，一车一档做好档案管理，与安全管理部门信息共享，配合上级主管部门对车辆、设备涉及安全工作的检查。
3.2.12拟定公司集约化车辆燃料消耗、维修费、轮胎、电瓶等定额考核办法。拟定、月度机务管理工作要点和计划，并组织实施。
3.2.13 落实每月集团公司的各类报表上报及时。3.2.14 完成领导交办的其他任务
3.3机务副处长岗位职责
3.3.1 辅助机务处长，完成机务管理各项工作
3.3.2 学习、传达上级有关安全法律法规、方针政策，集团公司有关安全生产、消防工作的规章制度、管理标准、管理办法。
3.3.3 按照安全生产“一岗双责”的原则，修订机电设备和车辆安全管理、维护保养办法，制定车辆、机电设备技术操作规程，并按规定做好机电设备、车辆的定期安全检查、日常维护工作，确保机电设备、车辆技术状况达标，符合安全运行要求。
3.3.4 监督公司营运车辆按期进行二级维护、出入库检查、日常安全检查。做好车辆安全设备、设施季节性的维护、保养，规范车辆检查记录。
3.3.5 负责营运车辆设备的选型、上牌、审验（年审、春审）、等级评定、二级维护等工作。
3.3.6 对设备、车辆安全设施、性能进行检查、鉴定，监督车辆、设备检查和维修维护，消除车辆、设备安全隐患，确保安全设施配备齐全到位；协调解决车辆、设备与安全有关的疑难问题和技术改进问题。协助调查落实车辆、机电设备安全事故的技术鉴定、原因分析工作。
3.3.7 督导从业人员严格遵守技术操作规程，防止违章作业。对发现的设备、车辆安全隐患、安全问题及时督促责任部门进行整改落实，并将情况反馈公司安全管理部门。
3.3.8 落实“一岗双责”，根据工作需要，协调、配合安全管理部门进行安全大检查，消除安全生产隐患。严格落实对口业务范围的相关安全工作事项，并在业务例会上布置与业务相关的安全工作
3.3.9 学习新技术、新产品、新工艺、新设备的应用，制作培训计划，对新购入设备、车辆的使用等进行全面技术培训教育，提高从业人员安全使用技能。
3.3.10 健全车辆、设备电子信息数据库，对车辆、设备进行户籍化管理，一车一档做好档案管理，与安全管理部门信息共享，配合上级安全主管部门对车辆、设备涉及安全工作的检查。
3.3.11监控车辆消耗指标,根据车辆消耗定额考核办法落实车辆消耗指标定额考核工作。
3.3.12 监督每月集团公司的各类报表及时上报 3.3.13 完成领导布置的其他工作
3.4机务内勤管理员岗位职责
3.4.1 贯彻执行公司机务管理制度，负责机务各类档案管理和营运车辆及相关设备的维护管理
3.4.2统计车辆上线检测、年审时间制定打印本公司营运车辆的年审、二级维护保养计划；每月将二级维护保养计划、上线检测、年审时间等各类表格下发给车队。每月打印车辆出入库检查表、发车前检查表及相应节假日检查、换季保养检查等专项检查表发给车辆技术及检修管理人员。
3.4.3 负责组织营运车辆的机务检查，定期通报检查情况，落实整改措施。
3.4.4 负责编制完成各类机务报表，建立各类相关台帐，完善车辆技术档案。每周上报集团机务部G-BOS运营系统车辆使用状况；
3.4.5 积极组织学习推广使用新设备、新工艺、新材料，制作培训计划。根据培训计划组织专业技术培训，做好培训记录。
3.4.6 加强机务工作的技术业务管理指导，并及时收集汇总有关资料，做好分析研究。
3.4.7 加强车辆档案管理，整理本公司车辆、机电设备档案；认真做好车辆的调拨、更新及报废等工作。
3.4.8 加强公司水、电统计管理工作。对公司水电使用情况进行月度分析；月底前将月度水、电报表报集团机务及办公室；
3.4.9 每天登录ERP管理系统，对ERP系统数据进行维护：车辆基础信息、二级保养时间、车辆上线检测、车辆年审、修理厂维修工单、车辆变更调拨等；保证系统信息的准确性和及时性。
3.4.10 协助部门负责人制定每月质量管控会议汇报材料及年终总结，并对集团下发的各类通知制定检查表格。
3.4.11 认真完成公司布置的其他工作任务。3.5 车辆技术管理员岗位职责 3.5.1 贯彻执行公司车辆机务管理制度，负责营运车辆及相关设备的维护管理，做好车辆技术管理工作。
3.5.2 负责修订营运车辆各级维护计划、组织做好车辆维护、检测和日常维护工作，确保车辆技术状况良好。
3.5.3 负责营运车辆设备的上牌、审验（年审、春审）、等级评定、二级维护签字等工作。
3.5.4 负责组织营运车辆的机务检查，定期通报检查情况，落实整改措施。
3.5.5 学习新技术、新产品、新工艺、新设备的应用，及时学习掌握新购入设备、车辆的使用技术，按时参加专业技术培训，做好培训记录。
3.5.6监督车辆按计划时进行二级维护保养、上线检测、年审并做好记录，监督车辆完成出入库检查、发车前检查及相应节假日检查、换季保养检查等各类安全检查并及时汇总检查记录汇总归档。
3.5.7 对设备、车辆安全设施、性能进行检查、鉴定，监督车辆、设备检查和维修维护，消除车辆、设备安全隐患，确保安全设施配备齐全到位。协调解除车辆、设备的故障维修，掌握车辆技术动态，做好车辆维修记录。
3.5.8 建立车辆技术档案，做好车辆维修维护保养、车辆检测检验、车辆事故、变更等技术档案要求的各项记录，及时更细维护。3.5.9根据车辆消耗定额监督车辆维修、燃料消耗、轮胎、电瓶消耗，汇总车辆消耗状况，及时对车辆消耗异常情况进行追踪上报，落实解决。
3.5.10认真做好车辆的调拨、更新及报废等工作。3.5.11认真完成公司布置的其他工作任务。
3.6车辆检修人员岗位职责
3.6.1 严格遵守公司的各项管理制度，严格执行本岗位安全操作规程，对本岗位的安全生产负责。
3.6.2 负责营运车辆及相关设备的维护管理。
3.6.3 负责营运车辆的机务检查——车辆发车前检查、出入库检查及车辆节假日（换季）专项检查工作，对检查出的问题及时整改，并记录完成车辆检查报表。
3.6.4 负责车辆日常维护，换油、换季保养维护以及车辆零小修作业，确保车辆技术状况良好，完成车辆一级维护、二级维护保养及维修台帐的建立和记录。
3.6.5 负责设备、工具的使用保管以及备品、备件的管理，做好领用记录。负责车辆废旧件及废油品的回收工作，对废旧物资登记台账。
3.6.6 负责机电设备定期安全检查、日常维护工作，确保机电设备、技术状况达标，符合运行要求。
3.6.7 负责车辆设备的维修及零件的申购工作，严格零配件出库入库记录。
3.6.8 严格服从公司领导的统一指挥，执行其工作指令，一切管理行动为公司安全负责；
3.6.9 拒绝违章作业的指令，对他人违章行为要加以劝告和制止
3.6.10 必须保证工作区域的整洁，及时处理不用的物品，待用物料必须摆放整齐。
市安监局岗位廉政风险点 篇3
岗位廉政风险点分共性类、执法监督类、行政管理类、行政事务类四大类风险点，实施以权为级分类管理，共性类序号4、5、6、7风险点、执法监督类风险点、行政管理类序号3、4、5风险点、行政事务类序号1、2、9、10风险点共19个为一级风险点；共性类序号1、3风险点、行政管理类序号1、2、6风险点、行政事务类序号3、4、5、6风险点共9个为二级风险点；共性类序号8风险点、行政事务类序号7、8风险点共3个为三级风险点。
一、共性类风险点
1、重业务学习轻理论学习、政治素质下降，工作责任性不强，导致失职渎职；（二级）
2、不深入基层了解情况，官僚主义、本位主义，可能导致决策失误；（三级）
3、未按规定履行“一岗双责”，人员管理不到位，导致人员在违纪违法等方面出现问题；（二级）
4、工作中不注重服务态度和言行举止，引起服务对象误解甚至不满，导致上访、投诉，影响安监形象；
5、上班时间不遵守有关规定，“庸懒散奢”，违反机关效能建设，八小时以外个人行为不规范；（一级）
6、利用手中职权收受企业的物品和钱卡等，收受监管对象的礼品；（一级）
7、与监管对象交往频度过密，具体监管时讲面情多，导致权钱交易等腐败行为的发生；（一级）
8、对外宣传，不按规定审（报）批，擅自接受媒体采访，向媒体提供禁止提供的涉密资料、虚假信息等。（三级）
二、执法监督类风险点
1、对举报及日常执法检查中发现的安全隐患不及时按规定处臵并报告；该查处的不查处，该整改的未督促落实；限期整改未及时督促落实组织验收；（一级）
2、对举报查处不及时或泄漏举报内容，向当事人通风报信收受财物；（一级）
3、在日常工作或办案过程中，收受礼品、宴请，办关系案、人情案，或滥用职权吃拿卡要；（一级）
4、违反执法程序，造成具体行政行为不合法；（一级）
5、不按规定实施封存、扣押等强制措施，不按规定程序取证，故意改变或遗漏重要数据；（一级）
6、不严格按规定使用自由裁量权，收受相对人好处，行政处罚畸轻畸重；（一级）
7、不按规定受理投诉、举报，63888484、12350举报投诉电话无人值守、接听，或不及时处臵；（一级）
8、办案过程中向当事人泄露案情，事故调查过程中擅自泄露调查情况。（一级）
三、行政管理类风险点
1、行政许可审批受理时应受理未受理或未一次性告知；（二级）
2、行政许可未及时发放证照或证书内容有误；（二级）
3、企业申报项目许可证时，材料初审及到企业现场踏勘，不严格自律；（一级）
4、对安全培训机构管理不严，导致运作不规范，造成一定社会影响的；（一级）
5、企业负责人、管理人员、特种作业人员考核、复审不严格按规范办理或私自出具培训资质证明；（一级）
6、行政许可中，违反规定乱收费或搭车收费。（二级）
四、行政事务类风险点
1、报销审核把关不严，违反财务规定；（一级）
2、挪用公款、私设账户、私设小金库；（一级）
3、支票、凭证、印章保管不当；（二级）
4、固定资产登记管理不规范，造成资产流失；（二级）
5、人事管理、干部任免程序不安规定，考核泄露相关信息，造成不应有的影响；（二级）
6、公务接待铺张浪费；（二级）
7、违反保密规定；（三级）
8、档案资料保管借阅不规范,档案保管不当，公章管理不规范，造成遗失或被盗；（三级）
9、公车私用，公油私加、车辆维修中收回扣及酒后驾车等问题；（一级）
财务科部门及各岗位廉政风险点 篇4
一． 菁扬网简介：
网站名称：菁扬网——扬州大学学生社区 网站地址：joinyoung.yzu.edu.cn 目标人群：面向扬州大学全体在校学生、教职工及各届校友 网站理念：互动，时尚，年轻，公益，价值 网站宣传语：Joinyoung，我的青春自己扛！网站定位：
立足于扬州本地，为广大扬大学生搭建一个贴近于扬州大学学生生活，集论坛、个人主页、愿望星空、SNS互动应用、校园生活资讯、校园活动发布平台、素质拓展网、在线访谈、学生组织专区等版块，融合学习心得交流、情感体验、校园热点专题企划、实用信息共享、扬州青年生活导航等内容于一体的扬州大学第一网络学生社区。
二． 菁扬工作室简介：
工作室理念：菁扬网，汇聚青春梦想！工作室介绍：
菁扬工作室（以下简称“工作室”）——扬州大学第一学生网络社区菁扬网运营机构，负责菁扬网日常管理、维护、运营与推广等工作。下设办公室、技术部、美工部、站务部、市场运营部、人力资源部和推广策划部等七大部门。同时，工作室负责指导菁扬版主俱乐部和菁扬网络志愿者服务团日常工作的开展。工作室理事会由一名CEO、一名总编辑（分管站务部）、一名首席设计师（分管美工部）、一名技术总监（分管技术部）、一名人力资源总监（分管办公室和人力资源部）、一名市场运营总监（分管市场运营部）、一名推广策划总监（分管推广策划部）、以及菁扬版主俱乐部、菁扬网络志愿者服务团负责人组成。
工作室设有顾问团，聘请校学生会、校社联会相关分管主席，新闻社等各大社团负责人以及工作室往届主要负责人担任名誉顾问，为工作室的持续发展提供建设性建议。
三． 工作室各岗位及部门职能介绍：
名誉顾问团：工作室聘请校学生会、校社联会相关分管主席，校新闻社、校青协等各大社团负责人以及工作室往届主要负责人担任名誉顾问，工作室定期举办“菁扬论坛”，邀请各位顾问参加论坛，加强工作室与其他学生组织的了解和沟通，深化工作室同其他学生组织的协调与合作，为工作室的高速持续发展提供建设性建议。
CEO：负责工作室整体工作方向的确定，主持工作室的日常业务活动，为工作室的运营制定决策。
技术总监：分管技术部，负责统筹工作室和菁扬网建设和维护过程中遇到的技术问题，为工作室选拔培养技术方面人才。同时制定网站在新功能，新模式，新模块的发展上的规划。总编辑：分管站务部，负责网站门户内容策略的制定，网站线上专题活动策划的决策。协调站务部和版主俱乐部等资源，将菁扬网打造为校园网络传媒旗舰。
首席设计师：分管美工部，主持菁扬网和菁扬工作室的相关设计工作，制定网站和工作室VI设计系统。
人力资源总监：分管办公室和人力资源部，协助CEO主持工作室的日常业务活动，负责统筹安排，协调，监督，考核工作室下各个部门的工作情况和任务完成情况。打造工作室团队文化。
市场总监：分管市场运营部，制定网站和工作室市场运营策略，统筹工作室的外联赞助工作，积极拓宽思路，丰富工作室与商家合作模式。为网站和工作室提供资金支持。
推广策划总监：分管推广策划部，统筹制定菁扬网的宣传推广策略，协调资源，指导推广策划部相关活动的开展。
技术部：
1.网站及服务器更新维护。
2.菁扬系统的制作、维护、安装、更新。
3.在各项活动中承担技术后勤，包括各种电子设备的安装使用。4.协助网络志愿者服务团进行电脑维护等工作。美工部：
1.菁扬网的美化，页面LOGO、banner设计，VI设计。2.菁扬活动宣传品设计制作，包括海报、条幅、手册等。3.菁扬视频、音频、动画创意制作。办公室：
1.组织工作室大型会议，记录工作室例会内容。
2.登记和管理工作室的各项物资和资金。管理和使用“菁扬基金”。
3.及时发布工作室信息，更新工作室的博客、人人公共主页和微博内容。4.向各部门及时传递工作室信息，保证各部门沟通顺畅。5.对工作室各部门会议和日常工作进行考核。
6.归档整理工作室各项文案和资料，并做好保存工作。人力资源部：
1.组织协调工作室的内部培训，提升工作室成员的综合素质。
2.通过多种方式打造菁扬团队文化，增强工作室同学的凝聚力和归属感。3.加强工作室文化同网站的粘度，为工作室同学创造线上沟通互动的机会。站务部：
1.负责线上活动的策划、准备和开展。
2.与菁扬版主俱乐部保持良好协调与互动，保证论坛各版块内容的质量与活力。3.负责网站线上内容的专题企划，为网站提供高品质的专题内容，加强与校新闻社和其他媒体合作，发挥菁扬网络媒体特点，打造出属于菁扬的长期的品牌专题。
4.菁扬有约项目组：与相关部门和采访对象协调，负责“菁扬有约”线上访谈的策划、组织和实施。
5.菁扬青年手机报项目组：与扬大青年杂志社合作，共同出品菁扬青年手机报。市场运营部：
1.与商家建立合作伙伴关系，开拓网站资金来源模式。
2.与各级学生组织外联部门保持良好沟通和互动，扩大网站商家资源。3.负责菁扬网的广告业务，运营菁扬商圈和菁扬口碑系统。4.为工作室的活动提供物品和资金支持。推广策划部：
1.负责菁扬网推广方案的制定和统筹安排，制定网站的宣传方式和策略。2.拓宽思路，发扬工作室创新精神，为菁扬网线下活动提供思路和策划方案。
3.与学校其他学生组织保持良好沟通，推进各学生组织的菁扬公共主页建设工作。此外，加强与各学生组织在活动中的合作，协同技术部和站务部，为活动提供线上投票宣传等方面的支持。菁扬版主俱乐部：
1.负责菁扬论坛的日常管理，维护论坛的正常秩序。
2.版主俱乐部成员分为常务版主和普通版主两类，其中常务版主通过工作室线下招募选拔产生，并直接成为站务部成员，纳入工作室统一考评管理；普通版主通过线上提交版主申请，经俱乐部理事会通过后即可担任，有较强流动性。3.每一板块设有一名正版主（由常务版主担任）和若干副版主。
4.版主须保证论坛在线时间，致力于提升所在版块活跃程度和内容质量，打造版块特色专题并定期更新。菁扬网络志愿者服务团：
财务科部门及各岗位廉政风险点 篇5
10储运部部门职责及各岗位说明书..............................................................................................4
10.1储运部部门职责..............................................................................................................4 10.2储运部岗位说明书..........................................................................................................5
10.2.1储运部负责人........................................................................................................5 10.2.2养护员....................................................................................................................6 10.2.3驾驶/配送员..........................................................................................................7 10.2.4发货/复核员..........................................................................................................8
3.2.3验收员
基本情况
岗位名称 所在部门 岗位目标
工作场所
工作工作时条件 间
办公设备 培训机会 轮换或晋升机会 验收员 质量管理部
岗位编码 汇报关系
质管部负责人
在部门负责人的领导下，负责公司购进和销退药品的入库验收，收集入库药品质量的相关证明文件并扫描存档。一般在库区内和办公室办公。一般为正常日班，一周40小时
主要为电脑、电话等办公设备，红外线测温仪
公司为本岗位提供岗位培训及相关业务和管理方面的培训机会 按公司岗位层级/职级体系轮换或晋升
任职资格
专业学历
资质证书 基本要求：具有药学或者医学、生物、化学等相关专业中专以上学历或者具有药学初级以上专业技术职称。
推荐要求：具有药学或者医学、生物、化学等相关专业专科以上学历 药学初级以上专业技术职称
计算机、外语 电脑操作熟练，外语一般无特殊要求 工作经验 能力素质 有1年以上药品保管、验收工作经历
熟悉《药品管理法》、《药品经营质量管理规范》、验收管理制度、验收工作流程； 工作敬业、责任心强，良好的团队合作意识。
工作职责
1、接受质管部负责人的领导、质管员的验收技术指导和工作支持。
2、坚持质量原则，拒绝不合格药品入库，有效行使否决权。
3、凭《随货同行单》、《销售退回单》在规定的时间和场所，按法定标准和质量验收规程细则对购进药品、销售退回药品逐批进行验收。
4、负责冷链药品运输温度、运输设备、到货时间的验证和记录。
5、验收时对包装变更的药品索取包装变更证明文件并存档。
6、验收完毕，负责将抽样药品包装复原，并标明抽样标记。
7、负责给质量档案管理员提供最新、有效的药品信息，保证实际入库药品信息与业务字典信息内容一致。
8、负责验收记录的电脑录入和文字记录，记录项目齐全，内容真实、批号、数量准验 收 员 岗 位 职 责
确、结论明确。
9、做好总部、药监部门和公司对验收岗位内外审检查准备和现场检查工作。
10、配合保管员、复核员做好药品的收货、退货和发货的管理工作。
11、负责索取、收集和扫描、建立合法有效的、验收入库的同批次药品检验报告档案、生物制品批签发合格证和进口药品注册证档案。
12、及时向质管部上报验收时发现的假、劣药品的信息。
13、及时向质管部上报验收的不合格品的情况，并按要求处理。
14、定期向质管部上报验收信息并汇总分析。
15、根据质管部通知，执行对经营药品紧急情况的核查。
16、完成上级领导交待的其它工作。
4.2.3开票员
基本情况
岗位名称 所在部门 岗位目标 开票员 采购部
岗位编码 汇报关系
采购总监
协助采购总监工作，保证门店药品供应的及时性、准确性。
工作工作时间 一般为正常日班，一周40小时
条件
办公设备 主要为电脑、电话、传真机、打印机等办公设备 培训机会 轮换或晋升机会 公司为本岗位提供岗位培训及相关业务和管理方面的培训机会 按公司岗位层级/职级体系轮换或晋升
任职资格
专业学历
资质证书 计算机、外语 工作经验 能力素质 基本要求：具有药学或者医学、生物、化学等相关专业中专以上学历。推荐要求：具有药学或者医学、生物、化学等相关专业专科以上学历 无要求
电脑操作熟练，外语一般无特殊要求 1年以上医药连锁企业采购工作经验 沟通能力、执行力、ERP系统操作能力
工作职责
开 票 员 工 作 职 责 工作场所 一般在室内办公，偶有外出
1、严格依GSP规程，根据公司相应规定开票，遵循“先产先出”、“近期先出”、“按批号发货”的原则，避免错开、重复开票和少开，如违反规定则承担相应的经济责任。
2、做好与门店的沟通协调，发现相关问题及时向领导汇报。
3、认真执行《药品管理法》、《药品经营质量管理规范》等有关药品法规，依法经营。
4、认真登记已缺货的药品，及时向业务部门传递信息。
5、及时完成领导安排的其它事项。
6、严格遵守公司有关规定，保守公司商业秘密。
10储运部部门职责及各岗位说明书
10.1储运部部门职责
部门定位
做好公司药品的存、转、运，保证门店请货的及时配送。
部门职责
1、按照《药品入库储存程序》做好购进药品的入库手续。
2、对经质量检查验收合格同意入库的药品，应按其药品储存条件要求及药品性质、实行分区、分类储存保管。
3、负责在库药品的色标管理。
4、做好仓库内温湿度观测、调控并作好记录工作。
5、严格按照《药品经营质量管理规范》及附录的规定进行药品的储存、养护、出库、运输及配送。
6、做好药品储存期间的效期管理工作，对近效期药品，应配合质管部做好近效期药品催销。
7、按照《药品出库的管理》对出库药品进行复核。
8、负责做好出库药品的出库复核记录。
9、按照《药品运输的管理》进行运输及配送。
10、按照《药品退回的管理》对退回药品进行处理。
11、按照《不合格药品管理》对不合格药品进行处理。储 运 部 部 门 职 责
10.2储运部岗位说明书
10.2.1储运部负责人
基本情况
岗位名称 所在部门 岗位目标 储运部负责人 储运部
岗位编码 汇报关系
采购总监
全面掌握公司药品的存储、养护、及运输工作，保证门店请货的及时配送。
工作工作时间 一般为正常日班，一周40小时
条件
办公设备 主要为电脑、电话、传真机、打印机等办公设备 培训机会 轮换或晋升机会 公司为本岗位提供岗位培训及相关业务和管理方面的培训机会 按公司岗位层级/职级体系轮换或晋升
任职资格
专业学历 基本要求：药学或者医学、生物、化学等相关专业中专以上学历或者具有药学初级以上专业技术职称
推荐要求：药学或者医学、生物、化学等相关专业专科以上学历或者具有药学中级以上专业技术职称
具有药学初级以上专业技术职称 电脑操作熟练，外语一般无特殊要求 3年以上医药连锁企业储运管理工作经验
较强的调度、协调及管理能力、处理应急问题的能力、抗压能力
工作职责
储 运 部 负 责 人 工 作 职 责
工作场所 一般在库内办公，偶有外出
资质证书 计算机、外语 工作经验 能力素质
1、加强“质量第一”的观念，认真贯彻国家各项有关药品质量的政策、法令、法规，加强药品进、配、调、存、运全过程的质量管理工作。
2、加强对储运部全体人员的质量意识教育，坚持“质量第一”的原则。
3、加强库房场地、设施、设备的建设和管理，努力提高药品的质量保证能力，使之适应经营规模和质量控制的需要。
4、组织有关人员编制上报各种报表、及时填写记录帐和做好动态盘点工作。
5、掌握药品进、销、调、存、运全过程的质量动态，发现质量问题及时与质管部联系。
6、督促员工把好进货、验收、储存、养护、出库、运输关、严格批号管理，效期药品管理，保证药品质量，对把关不严格造成的后果负具体领导责任。
7、实施验证具体工作。
10.2.2养护员
基本情况
岗位名称 所在部门 岗位目标 养护员 质量管理部
岗位编码 汇报关系
质管部负责人
在质管部的领导下，负责在库药品的养护和质量检查工作；负责仓库环境监测；负责设施设备档案的建立、仪器设备的定期维护和记录。
工作场所 一般在库区内和储运部办公室办公，偶有外出
工作工作时间 一般为正常日班，一周40小时
条件
办公设备 主要为电脑、电话办公设备 培训机会 轮换或晋升机会 公司为本岗位提供岗位培训及相关业务和管理方面的培训机会 按公司岗位层级/职级体系轮换或晋升
任职资格
专业学历
资质证书 计算机、外语 工作经验 能力素质 基本要求：具有药学或者医学、生物、化学等相关专业中专以上学历或者具有药学初级以上专业技术职称。
推荐要求：具有药学或者医学、生物、化学等相关专业专科以上学历 无要求
电脑操作熟练，外语一般无特殊要求 有1年以上药品保管、养护工作经历
熟悉《药品管理法》、《药品经营质量管理规范》、养护管理制度、养护工作流程； 工作敬业、责任心强，良好的团队合作意识；工作计划性和执行力强。
工作职责
1、接受质管部负责人的领导、质管员的养护技术指导和工作支持。
2、检查在库药品的储存条件，指导并配合保管人员进行库房温、湿度的管理，做好库内温、湿度记录；对温度出现异常情况采取相应的措施。
3、做好冷链药品在库温度监测、跟踪和记录，定期分析，总结养护经验。
4、定期对库存药品进行质量养护检查，并做好养护检查记录。
5、对检查中发现的问题及时通知质量管理部复查处理，并对质量异常药品下达停止发货通知。
6、结合库存养护管理检查工作的情况，确定重点养护品种并报质管部确认。
7、做好药监和质管对养护岗位审核检查前的自查和现场检查工作。
8、对由于异常原因可能出现问题的药品、质量易变药品、首营品种、冷藏药品建立养护档案，每月进行在库养护。
9、负责养护用仪器设备、温湿度检测和监控仪器、仓库用计量仪器及器具等的管理和使用维护，建立设备档案，做好设施设备的维修、维护和使用记录。
10、对储存和养护用仪器设备定期检定、校准，保证仪器设备的精准度。
11、定期汇总、分析和上报养护检查、近效期药品等质量信息。
12、及时向质管部上报养护时发现的质量异常药品信息。
13、完成部门经理交待的其它工作。养 护 员 岗 位 职 责
10.2.3驾驶/配送员
基本情况
岗位名称 所在部门 岗位目标 驾驶/配送员 储运部
保证门店药品及时、安全的配送。
岗位编码 汇报关系
储运部负责人
工作工作时间 一般为正常日班，一周40小时
条件
办公设备 主要为电话等办公设备 培训机会 轮换或晋升机会 公司为本岗位提供岗位培训及相关业务和管理方面的培训机会 按公司岗位层级/职级体系轮换或晋升
任职资格
专业学历
资质证书 计算机、外语 工作经验 能力素质 基本要求：高中及以上学历
推荐要求：药学或者医学、生物、化学等相关专业中专以上学历 无要求
电脑操作熟练，外语一般无特殊要求 3年以上相关工作经验
处理应急问题的能力、沟通能力
工作职责
1、根据国家有关规定,结合公司具体情况，参与制定有关驾驶员（配送员）工作规章制度。
2、加强对《药品管理法》、《药品经营质量管理规范》及附录以及药品基础知识的学习，尽量减少药品在运输途中的非质量性损耗，保证药品在运输途中的质量不发生变化，特别应注意冬季的防冻保温措施和夏季的降温措施的执行。
3、严格遵守交通规则和公司车队管理的有关制度，预防和减少交通事故，确保公司员工人身和财产的安全,准确、及时、安全地完成各项运输任务。
4、加强对车辆的保养管理，凡属影响行车安全的故障，一经发现，一律不得上路行驶，否则追究有关人员的责任。
5、对于公司发生的交通事故及时进行处理，查明原因，分清责任，及时按有关规定,进行处理；加强对车辆的维修管理，严格维修报批手续，控制和降低维修费用。
6、做好公司各种证照、维修档案、行车档案、用车档案、年审档案、车辆保险档案等资料的记录，整理和保管存档工作。
7、加强廉洁自律，杜绝与公司业务工作无关的私人用车、关系用车。工作场所 一般在室内办公，偶有外出
驾 驶 /配 送 员 工 作 职 责
10.2.4发货/复核员
基本情况
岗位名称 所在部门 岗位目标 发货/复核员 储运部
岗位编码 汇报关系
储运部负责人
根据配送单进行发货、复核，保证出库药品的质量过关、数量准确。
工作工作时间 一般为正常日班，一周40小时
条件
办公设备 主要为电话等办公设备 培训机会 轮换或晋升机会 公司为本岗位提供岗位培训及相关业务和管理方面的培训机会 按公司岗位层级/职级体系轮换或晋升
任职资格
专业学历 基本要求：药学或者医学、生物、化学等相关专业中专以上学历或者具有药学初级以上专业技术职称
推荐要求：药学或者医学、生物、化学等相关专业专科以上学历或者具有药学初级以上专业技术职称 无要求
电脑操作熟练，外语一般无特殊要求 1年以上相关工作经验 较强的反应能力、抗压能力
工作职责
1、在储运部负责人的领导下，认真学习和贯彻《药品管理法》、《药品经营质量管理规范》及附录等有关药品质量的方针政策，按GSP的要求规范本员工作。
2、准确及时组织按单发货，按出库单上所列的项目，逐项认真审核所要发放货物的品名、规格、数量、批号、生产厂家以及票单的真伪、是否有效等。
3、依据《药品出库的管理》，认真做好复核工作和批号的登记检查工作，保证发出的货物不出现任何差错，保证药品质量跟踪工作顺利进行。
4、根据发货情况及时组织调货，确保发货区药品库存充足。
5、依据《药品储存管理》，随时清理所管理库区的清洁卫生，按GSP 标准保管养护所辖库区药品，做到堆码整齐、牢固、“五距”适当、无倒置、无混垛，严格按批号远近分开或按层次依次堆码存放。
6、严格按照“先产先出，近期先出”和按批号发货的原则组织发货。
7、按月向储运部负责人通报药品短、少、损、废情况，做到数据真实,原因明确。
8、按月向储运部负责人通报近效期药品的情况，由储运部部长向有关部门反映，以减少近效期药品的损失。
9、按月向储运部负责人通报零散药品需处理情况，避免给公司造成损失。
10、接受业务知识学习，增强对药品知识，外观检查的识别能力，发现不合格药品和质量可疑的，一律不发，并报质管部门确定的同时，作出相应隔离处理措施。
11、发货时发现如下问题应停止发货，并报有关部门处理：（1）药品包装内有异常响动和液体渗漏；
（2）外包装出现破损、封口不牢、衬垫不实、封条严重损坏等现象；（3）包装标识模糊不清或脱落；（4）药品已超出有效期。工作场所 一般在室内办公，偶有外出
资质证书 计算机、外语 工作经验 能力素质
财务部岗位设置及各岗位职责 篇6
财务部主任工作职责
1、负责组织贯彻执行国家及上级主管部门下达的财经法规、财务制度和相关规定。
2、负责组织制定局财务制度、实施、监督执行公司财务制度。
3、负责组织局有关资产、资金、工程、成本、收入、税务、电费财务管理工作。
4、负责制定财务部的工作计划和工作总结，组织落实局财务目标管理。
5、开展局的财务收支预算、资产经营同业对标、财务指标完成分析、考核工作。
6、负责接待税务、财务收支、资产经营等各类审计及专项检查，7、有权对局资金调度、资产处理、投资、担保等重大经营决策提出意见或建议
8、负责布置安排财务岗位日常工作，开展财务岗位业绩检查、考核、兑现工作。
9、负责做好对所属局及基层生产单位的业务指导工作。
10、对违反财务制度规定的业务，有权拒绝办理，在职责范围内纠正。
11、对违反国家法律法规的经济合同或其他经济事项有权拒绝执行并向领导汇报。
12、有权向领导和职工代表大会报告财务状况，提出财务管理建议。
主管会计工作职责
1、负责组织贯彻执行国家及上级主管部门下达的财经法规、财务制度和相关规定。
2、负责协助主任制定、实施、监督执行局财务制度。
3、负责总分类核算，办理有关成本、费用计提、投资分配、收入结转等期末各类转账业务。
4、负责编制、上报会计报表和相关会计信息，审核账表、表表之间勾稽关系，进行财务分析、编写报表说明。
5、负责协助主任做好局的成本、预算、电价、资产经营对标管理工作。
6、负责协助主任做好局的会计基础和会计信息管理工作。
7、负责协助主任做好县局税务管理工作。
8、负责协助主任制定财务部的工作计划和工作总结。
9、负责协助主任做好局的资产经营分析和考核工作。
10、负责协助主任做好对基层单位的业务指导工作。
11、负责协助主任做好对财务部人员的日常工作安排、检查、考核工作。
12对违反财务制度规定的业务，有权拒绝办理，在职责范围内纠正。
农电会计工作职责
1负责执行主管部门下达的财经法规、财务制度和相关规定。2负责农电凭证的编制、审核。
3负责维管费的计提、财务管理、支出管理。
4负责乡所农电财务工作的指导、检查。
5对违反财务制度规定的业务，有权拒绝办理，在职责范围内纠正。
6财务主任安排的其他事宜。
农网会计工作职责
1、负责执行主管部门下达的财经法规、财务制度和相关规定。
2、负责国家固定资产投资、农城网、技改等专项工程费用核算及财务管理业务。
3、负责农网凭证的编制、审核。
4、编制工程竣工决算，做好完工项目固定资产入账工作。
5、协助做好农网工程的验收及物资回收工作
6、对违反财务制度规定的业务，有权拒绝办理，在职责范围内纠正。
7、财务主任安排的其他事宜。
出纳员工作职责
1、负责执行主管部门下达的财经法规、财务制度和相关规定。
2、根据现金或银行结算制度负责及时办理现金或银行收付款业务。
3、负责每日盘点现金及定期核对银行账户，清理未达账，确保现金及银行存款的账实相符。
4、根据货币资金管理办法的要求开设、管理银行账户。
5、负责库存现金、有价证券、各类票据及银行预留印鉴的安全。
6、负责修改、发放全局工资。
8、有权登陆银行账户信息采集系统对县局各银行账户进行修改、管理。
财务科部门及各岗位廉政风险点 篇7
为进一步建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，加强领导干部廉洁从政教育和监督，拓展从源头上防治腐败工作领域。根据市住建委关于印发《黄山市住建委开展廉政风险防控工作实施方案》的通知（黄建党„2012‟57号文件的要求，结合我局工作实际，制定本实施方案：
一、指导思想
坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，坚持“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的工作方针，围绕园林绿化工作中心，查找在履行岗位职能中的廉政风险和监管风险，制定防范措施，建立和完善具有我局岗位特点的廉政风险防范管理体系，形成具有岗位管理特色、符合园林绿化发展需要的反腐倡廉制度体系和权力运行的风险预防机制。积极营造廉政勤政的工作格局，全面推进我局党风廉政建设和反腐倡廉工作。以排查廉政风险为基础，以制度建设为保障，以监督管理为手段，加强对权力运行的制约和监督，逐步建立预防腐败的长效机制，不断提高预防腐败工作制度化、规范化水平。
二、目标要求
通过开展廉政风险防控管理工作，增强风险意识，找准廉政风险，逐步建立比较完善的廉政风险防范管理长效机制，构建“结构合理，配臵科学、程序严密、制约有效”的权力制衡机制，有效化解和防范廉政风险，最大限度地减少腐败问题的发生，保护干部职工干事创业的积极性。
三、主要任务
此次廉政风险防控工作范围包括局领导班子，局属各单位、机关各科室，所有在编在岗工作人员。主要任务是：
（一）开展清权确权，规范工作流程。依据法律法规和“三定”方案，按照“职权法定、权责一致”的要求和“谁行使、谁清理”的原则，对单位、科室和岗位权力事项进行全面清理，逐项确认，编制“职权目录”，明确职权名称、内容、行使主体和法律依据等。按照“程序法定，流程简便”的要求，优化运行流程，明确每一项职权的办理主体、条件、程序、期限和监督方式以及办理事项所需提交的全部材料，绘制“权力运行外部流程图”；同时，对单位内部的人、财、物管理等职权进行清理、规范，明确内部职权行使的岗位、权限、程序和时限，绘制“权力运行内部流程图”。
（二）排查廉政风险，评估风险等级。围绕权力运行，采取自上而下、自下而上和内外结合的方法，通过自己找、领导提、群众帮、集体定等多种形式，全面查找岗位职责、业务流程、制度机制等方面可能存在的廉政风险。岗位职责方面，重点查找由于工作岗位的特殊性，可能造成在岗人员不履行或不正确履行职责的风险；业务流程方面，重点查找由于运行程序不当或自由裁量空间过大，可能造成权力失控和行为失范的风险；制度机制方面，重点查找由于工作制度机制缺失或不完善，可能导致权力失控的风险。对查找的廉政风险点要进行综合分析研判，建立廉政风险目录，并在一定范围内公开，接受社会监督。
在找准查深廉政风险的基础上，依据廉政风险点的多少和权力重要性、权力行使的频率、腐败现象发生的概率等内容，按照“高、中、低”三个等级评定廉政风险点。对廉政风险实行分级管理、分级负责，高等级风险由单位主要领导管理和负责，上级党委和纪委予以监督；中等级风险由单位分管领导管理和负责；低等级风险由单位内设部门领导直接管理和负责。要重点突出对高等级风险的防控。
（三）制定防控措施，规范权力运行。围绕查找的廉政风险点和确定的风险等级，有针对性地制定防控措施，有效化解廉政风险。属于权力方面的，通过建立健全权力运行程序规定，探索完善分权、示权、控权的有效办法来规范权力行使；属于业务流程方面的，按照廉洁、效能、便民的原则，制定业务流程图，确保程序规范、效率提高、简明清晰、方便办事。属于制度机制方面的，建立健全相关制度，并抓好制度的落实。要建立行政审批、行政处罚、行政给付、政府投资项目、公共资源交易、专项资金使用等决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调的权力结构和运行机制；要健全完善“三重一大”事项议事规则和工作规则和风险防控措施，规范领导班子及其主要负责人的决策权限、决策内容和决策程序；细化行政处罚自由裁量权，建立相应的制约机制。
（四）推进公开工作，强化科技防控。通过网站、公开栏、媒体发布以及城市园林报刊等方式，主动向社会公开不涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的职权目录、“权力运行外部流程图”和行政处罚自由裁量权基准，接受社会监督。通过单位内部局域网、公开栏和自办报刊等形式，公开“权力运行内部流程图”，查找廉政风险点，制定的防控措施。特别是对干部任用、评先评优、党员发展、财务预算、经费使用、“三公”消费、资质申报、物资采购、基建工程、资产状况等单位内部事项，要及时准确公开。要完善权力网上公开运行和电子监察系统，逐步将廉政风险点和公共资源配臵、公共资金使用情况纳入电子监察系统监控范围，实现网上实时动态监控。探索运用信息化手段，加强对单位内部行使的人、财、物管理等权力的廉政风险防控。
（五）构建长效机制，强化监督检查。建立教育长效机制，通过开展权力观教育、岗位廉政教育、警示教育和法纪教育，引导我局党员干部牢固树立廉洁意识、风险意识和责任意识，增强拒腐防变的主动性和坚定性。建立风险监测机制，通过信访举报、案件查处、监督检查、经济责任审计、干部考核、网络舆情等多种渠道，加强对岗位行政行为、权力运行过程、制度机制落实动态监测，及时发现日常管理中存在的漏洞和薄弱环节以及苗头性、倾向性问题。建立预警纠错机制，通过廉政风险监测机制，对已发现的廉政风险，及时向有关单位或岗位个人发出预警信号，采取谈话函询、警示诫勉、责令纠错等处臵措施，及时纠正工作中的失误和偏差，化解廉政风险。建立评估修正机制，通过定期自查、上级检查、社会评议等方式，对廉政风险防控各项措施的落实情况进行考核，并根据考核结果，纠正存在问题，完善工作程序，修正风险内容。
四、方法步骤
按照市住建委党委统一要求，从6月中旬开始到12月底基本结束，共分三个阶段：
（一）动员部署阶段（2012年6月中旬至月底）
1、成立组织机构。成立局廉政风险防控工作领导小组，全面领导全局廉政风险防控工作。组长由党支部书记、局长曹晟担任；副组长由局领导班子成员担任；成员由局属各单位、机关各科室主要负责人。领导小组下设办公室，办公室主任由许秋婷兼任。具体负责廉政风险防控日常工作。
2、制定实施方案。根据黄山市住建委《关于印发黄山市住建委开展廉政风险防控工作实施方案》精神，结合本单位实际，制定局实施方案上报住建委廉政风险防控工作领导小组（政治处）。
3、组织动员发动。召开全局廉政风险防控工作会议，传达上级精神、明确方案要求、进行动员部署。局属各单位机关各科室要按照要求重点抓好党纪条规，岗位职责和本《实施方案》的学习，使全局党员、干部职工明确开展廉政风险防范工作的目的意义、指导思想、工作安排、方法步骤和措施要求，提高所有人员廉政风险意识和参与廉政风险防控工作的积极性、主动性和自觉性。
（二）组织实施阶段（2012年6月下旬-11月）。综合运用各种手段，查找廉政风险点，开展廉政风险评析工作，准确划分廉政风险等级。
1、梳理工作流程。对我局工作岗位的权力、职责、所承担的工作事项集中进行研究，全方位进行梳理，明确各项权力的运行过程。重点对行政许可、人事管理、财务管理、工程项目建设管理等方面工作进行梳理，编制“一目录、两流程图”，于7月15日报局廉政防控工作领导小组办公室。
2、排查廉政风险点。按照全员参与的要求，集中展开全局各岗位职权的梳理和规范，编制职权目录，制定权利运行流程图。从风险源、风险点和风险表现形式三方面查找出行政权力在运行过程中可能产生腐败的风险点并进行公示。（2012年9月15日前报局领导小组办公室）。
一是查找个人岗位风险。结合园林工作实际，要求每个干部职工根据所在岗位特点，对工作职权行使的履行职责、执行制度环节中可能存在的廉政风险进行深入自查，认真分析查找个人在思想道德、岗位职责等方面存在的风险及表现形式，提出防控风险的具体措施和办法，经科室全体人员联查和综合评议后，报局廉政防范工作领导小组备案。
二是查找部门科室风险。在岗位自查的基础上，依照各部门科室所承担的具体事务全面查找岗位职责、业务流程、制度机制等方面存在或潜在的风险内容及表现形式，进行廉政风险点的查找，研究制定具体防控措施和相关工作程序，报局廉政防范工作领导小组审核。
三是查找单位风险。局领导班子结合园林行业特点，针对单位决策过程、执行过程和监督检查三个关键环节进行排查廉政风险点。认真查找我局对人、财、物的管理以及科学决策、民主决策方面，行使权力中容易产生腐败行为的风险内容及表现形式。将查找出来的单位、科室、岗位三类风险，在单位内部进行相互点评，并通过召开座谈会、个别走访、下发征求意见函、民主评议等形式，广泛征求社会各界特别是管理服务对象的意见。并形成书面报告，由单位主要负责人审核把关后，报市住建委监察室审核备案。
3、评定风险等级。局属各部门科室和个人排查的廉政风险点，要在本部门、科室单位公示，接受群众监督。根据风险发生几率或危害损失程度，由高到低对廉政风险点进行定级，分为三级，有可能造成违法后果的作为一级风险点，有可能造成违法后果但发生概率较低的和有可能造成违纪后果的作为二级风险点，有可能造成违纪后果但发生概率较低的和有可能造成违规后果的作为三级风险点。风险等级评定，由各部门、科室在岗位人员先自评，报局廉政风险防控领导组审查研究确定。（2012年10月20日前完成）。
4、制定防控措施。围绕排查确定的各类风险点和风险等级，按照前期预防、中期监控、后期处臵三道防线的要求制定防控措施，并形成以岗位为点、程序为线、制度为面的廉政风险防控体系。各中层干部的防范措施，经局廉政风险防控领导组审阅后报局领导小组办公室审核备案；局领导班子成员的廉政风险防范措施，报市住建委廉政风险防范工作领导小组备案。各单位、各科室岗位的防控措施，经审核确定后，在本部门、本科室公示公开。依据查找出的廉政风险点和制定的防范措施，按照分级负责的原则，进行廉政谈话，并从全局观念、服务意识、依法行政、勤政廉洁、工作实绩五个方面进行岗位廉政承诺。（2012年11月20日前完成）。
5、搞好考核评估。建立和完善廉政风险防范管理工作的考核评估机制，将廉政风险防范管理工作作为党风廉政建设责任制中的一项重要内容，通过采取信访举报、政风行风热线、定期自查、社会评议等多种方式，由局廉政风险防控领导组牵头对廉政风险防范管理工作进行考核评估，个人考核结果纳入年底评先评优考核范围。通过考核评估，认真总结经验，纠正存在的问题，识别新的廉政风险点，及时调整廉政风险内容和防控措施，逐步建立健全监督检查、考核评估、纠错整改和责任追究机制（2012年12月中旬完成）。
（三）总结提高阶段（2012年12月）。本阶段的主要工作是：各部门科室对工作开展情况进行总结，修改完善工作流程和相关管理制度，建立廉政风险防控长效机制，构建各单位、机关各科室和个人的廉政风险防范管理网络（2012年12月20日前完成）。
五、工作要求
（一）强化责任意识。要把推进廉政风险防控管理作为一项重大政治任务，列入重要议事日程，认真组织实施。领导班子及其成员要按照“一岗双责”的要求，带头并督促分管部门科室查找廉政风险、制定防控措施、落实防控责任，各部门科室都要结合岗位职责认真开展清理排查等工作，确保廉政风险防控管理工作落到实处。
（二）突出工作重点。要把工程建设、财务管理、干部人事等重点部门及其关键环节作为工作重点。在范围上，要突出领导干部；突出权力集中部门以及拥有行政审批（许可）及人、财、物管理等事项重要岗位。在内容上，要突出本单位涉及民生和人民群众切身利益的重点、难点、热点以及重大改革和“三重一大”等问题。要以重点带全面，抓关键促整体，扎实推进廉政风险防控管理工作。
（三）注重工作实效。要结合实际，从查找廉政风险上下功夫、从健全防控机制上做文章、从确实管用上想办法。要把推进廉政风险防控管理与惩防体系建设、与贯彻《廉政准则》、与单位业务工作统筹推进。要稳步实施、有序推进、积极探索、勇于实践，不断创新加强预防腐败工作的新举措。要统筹兼顾、廉勤结合，既有效防控廉政风险，又提升工作效能。
财务科部门及各岗位廉政风险点 篇8
岚皋县工商局 陈胜军
党的十七届四中全会通过的《中共中央关于加强和改进新形势下党的建设若干重大问题的决定》提出“建立健全防止利益冲突制度”，这是在中央文件中首次正式提出防止利益冲突问题，对我们党的反腐倡廉理论与实践具有重要的意义。防止利益冲突，也为我们开展廉政风险防控工作提供了一个新的视角。
一、部门利益冲突存在的原因
一是单位职工为了谋取个人利益，从而损害部门利益。公职人员都掌握有公共权力，在行使公权的过程中就有可能放弃原则，滥用权力、以权谋私，偏离公平公正，为自己或自己的亲人、朋友、身边工作人员，以及自己的上级、同事和下级谋取利益；在社会分配还存在着许多不够协调不够平衡的问题，加上某些干部的管理能力和领导经验的欠缺，进一步加重了利益分配不公平不合理的问题，也成为诱发某些公职人员心理失衡，不能正确处理私人利益与公共利益的关系，导致违法违纪和侵吞公利的腐败行为发生。
二是单位为谋求部门利益最大化，而损害公众利益。一个部门就是社会的一个单元，在面对个体与整体利益时，首先考虑的是个体利益，以追求个体利益最大化为目的，置国
范管理工作的针对性，使每名干部职工清醒地认识到工作中肩负的责任、面临的风险，进一步提升了勤政廉政意识。
二是要建立健全决策权、执行权、监督权的权力结构和运行机制，通过明确规定各类权力岗位的权、责、利，科学界定各种权力运用的原则、内容和基本要求，在权力启动和运用过程中防范各种滥用、乱用和干预现象。同时，要规范权力运行流程，使权力在公开和透明的情况下阳光运作，保障人民群众对权力运行的全程监督。
三是要加强监督。有效的监督是防止利益冲突的重要手段，也是防范廉政风险的必要条件。对公职人员权力运行、薪金收入、财富增长等要实行有效的监督。要充分发挥现有监督机制的作用，发挥好人大、政协、纪检监察机构、司法机关的监督作用；并充分发挥民间反腐力量的作用，扩大人民政治参与，建设民主政治，尽最大可能缩小利益冲突的空间，增强监督的针对性、具体性和实效性。
四是提高公职人员素质。防止利益冲突，防范廉政风险，既要靠制度，也要靠公职人员的自觉性。这种自觉性来源于公职人员的基本政治素质、道德素质和反腐能力。要加强廉政教育，增强公职人员的宗旨意识和法纪观念，筑牢反腐倡廉的思想防线，形成浓厚的廉政文化氛围;加强中华民族传统美德教育，使公职人员能够艰苦奋斗、敬业奉献，守住道德的底线，抵御住各种诱惑;要把思想教育与解决具体困难
政府、服务于区域经济建设，服务于百姓民生，多干实事、多谋实利，切实解决好人民群众最关心、最现实、最直接的实际问题，以求真务实、真抓实干的精神真正把工作落实到具体行动上，而不是停留在口头上；落实到发展实践上，而不是停留在文件上；落实到推动事业上，而不是停留在承诺上。2011年以来，岚皋工商局在严格落实省工商局服务经济发展，促经济发展30条优惠政策的基础上，出台“十不收十不罚”和首违不罚等制度，共为450余户企业和个体户减免收费1.6万元，有力地促进了非公有制经济的发展。
财务部门岗位职责 篇9
答：随着党中央对“三农”工作的重视，农经管理工作的责任是重如泰山，农业财务管理对于我国农业整体发展也是具有不可替代的重要意义，新形势下我国农业财务管理面临着诸多新挑战，如根据现实状况建立健全财务管理规章制度、加强农业财务管理工作人员的教育和培训力度及加快提升农业财务信息化管理水平，作为一名财务人员我应当制定完善的农业财务核算制度及财务管理制度具体如下：
1、会计核算：
执行企业会计准则，除了执行企业会计准则规定科目以外，还有几个农业专用会计科目，如下： 37 1421 消耗性生物资产 农业专用 62 1621 生产性生物资产 农业专用 63 1622 生产性生物资产累计折旧 农业专用 64 1623 公益性生物资产 农业专用 另外，也可以按企业需要，在会计准则原则下自行设置相关科目，含总账和明细科目。
二、如何开展财务工作（职业会计人是一个专业群体，承担了国家、雇主和社会的多重责任，而各方均对职业会计人的能力抱有较高期望值。这些能力有的是可以量化的，如工作经验年限，有的是可以直观取得的，如相关证书，还有的是需要在工作中检验出来的，如工作态度、沟通能力等）
1、敬业爱岗。即会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，使自己的知识和技能适应所从事工作的要求。
2、熟悉法规。即财务人员应当熟悉财经法律、法规和国家统一会计制度，并结合会计工作进行广泛宣传。
3、依法办事。即财务人员应当按照会计法律、法规、规章规定的程序和要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
4、客观公正。即财务人员办理会计事务应当实事求是、客观公正。
5、搞好服务。即财务人员应当熟悉本单位的生产经营和业务管理情况，运用掌握的会计信息和会计方法，为改善单位内部管理、提高经济效益服务。
6、保守秘密。即财务人员应当保守本单位的商业秘密，除法律规定和单位领导人同意外，不能私自向外界提供或者泄露单位的会计信。
三、如何带好下属
统领财务工作，首先知识要扎实，多学习，跟上税务财务单位变化，其次要把工作分配给下属，积极关心下属的工作需要，心情，积极沟通，营造温暖的环境。
四、如何做好财务管理工作
一、加强企业财务管理，在企业推行全面预算管理
为提高企业整体经济效益，将企业管理的职能化整合为企业管理的整体化，全面预算将联合管理、联合行动，大大提高了管理效率，从而增进企业经济效益。
全面预算实行自上而下、自下而上、上下结合的主与性编制方法。根据下达需要完成的利润指标，财务人员测算产品的销售毛利(先计算单位产品的生产成本以及与销售人员结合市场情况确定出销售单价)，以及费用总体预算，从而测算出为完成利润指标所要达到的最低目标销售任务。
有了目标销售任务，结合库存率控制，可以确定的生产任务，确定企业下生产规模，所需采购的原材料的种类、数量等，进行采购和生产控制。
结合实际情况和往年数据，企业将目标销售任务和费用进一步分解到各销售单位和管理部门，下属单位结合自身情况提出修改建议，企业根据建议对各单位和管理部门间将经营数据相互再次调配，最终确定相关经营数据。
对全面预算实行奖惩制度，任何一个好的制度都必须要有好的执行力，在全面预算执行过程中，对完全执行全面预算管理并取得很好效果的企业经营单位或部门给与一定的经济奖励，对未按照全面预算执行的企业经营单位或部门给与部门长一定经济处罚或降职处分。
二、进行财务数据分析发现数据有无差异和异常，为管理层经营决策提供参考
财务掌握企业所有的经营数据，如何利用这些数据，让这些数据在企业经营过程中产生价值，为企业管理层的经营决策提供参考，会计电算化和office等办公软件为我们快捷方便的数据分析提供了可能，我们认为作为一个财务管理者，至少每季度都要为企业高层出具一份经营数据分析报告。
(一)在采购中进行数据分析。
所有的采购信息最终都要到财务汇总集中，财务可以通过整理这些数据排出采购量较多的或总金额较大的采购，使用情况与往年数据进行对比，检查是否存在浪费，或有大量的库存，造成资金积压严重，采购是否根据需求采购。
采购单价与往年数据进行对比，是否有明显上升或下降，分析上升的原因，价格上升是否与市场有关联，对成本和公司利润的影响有多大，是否要对我们销售单价进行相应调整，以提高我们的销售毛利，价格上升是否有相对应的可替代产品，以降低企业的产品成本;分析采购单价下降的原因，采购物品质量是否下降，对企业产品质量或自用是否有影响等。
在企业资金较紧张的情况下，合理安排对供应商的付款，既能保证供应商能按时供货，又能保证企业资金不断链。
(二)对产品成本进行分析。
成本是构成企业利润的关键指标，成本的大小直接影响企业未来得经营决策及战略方针的制定，企业根据成本制定相应的销售单价，进而影响产品在同类行业中的竞争力。
财务应对企业的成本进行纵向或横向的对比，纵向对比企业至少连续三年成本变化，根据构成成本因素具体分析变化的原因，是否为材料、人工成本或制造费用的增长，如材料成本增长分析具体何种材料增长;如人工成本增长是否可以通过优化生产流程，以降低人工成本;如为制造费用增长，分析该年投入用于生产的资产是否必需，有无相应的生产设备闲置以及如何对其进行处置以降低成本。
将本企业的生产成本与同行业进行对比，在市场竞争中是否存在优势，是否需调整以后产品的销售结构或日后的经营方向。
(三)在销售中进行分析。
财务根据企业每个销售区域数据与往年数据进行相互纵向对比，分析每个区域增长下降趋势，同时将每个销售区域的`销售相互间进行对比，具体分析下降或上升的主观和客观原因，提议管理人员要求销售较好区域团队介绍相应的经验;还可以将每个区域销售结合当地的经济状况人口等，分析哪些区域仍具有销售潜力。
进一步分析每个区域产品销售特点，每个销售区域分别哪种产品的销售最好，哪种产品销售最差，为管理层制定相应的销售政策提供相应的数据。
分析同行哪个企业做的最好，并将它设定为目标，分析本公司与目标企业存在哪些差距，如何缩短这些差距，目标企业有哪些方面是值得我们借鉴的，分析本企业存在哪些优势，如何发挥这些优势，为管理层的经营决策提供建议。
三、加强财务在企业中的内控管理，为企业管理层当好参谋
内控管理要在企业经营过程中不断的检查，财务作为企业核算中心，有很多内控管理与财务都息息相关，现代企业管理要求财务人员不应整天的坐在办公室里处理帐务，更多的却是如何走出去，参与到企业的经营管理过程当中。
围绕企业的事前检查，过程监控，事后审查，有很多企业的财务人员只做到了事后审查，而事后许多不合理的现象已经发生，事后审查即使发现问题也不能为企业挽回损失，企业管理更多的是要做到事前和事中上去。下面对企业内部控制的八大循环举例做出讨论。
(一)销售收款循环。
在赊销方式下.销售与收款业务流程主要有：处理客户订单，批准赊销信用，发送货物，开具销售发票，记录销售与收款业务，定期对账和收回账款，审批销售退回与折让，审批坏账的注销等。企业在收到客户订单之后。应立即编制销货单，列示客户订购的商品名称、规格、数量等，以此作为处理订货的依据。在发出商品之前.按照赊销政策调查客户的信用状况。经过合法授权人员批准客户的赊销额度，额度内才允许发货，发货单必须要签字，向客户开出账单并登记销货业务。财务定期编制并向客户寄送应收账款对账单，与客户核对账面记录。还要编制应收账款账龄分析表.对已超过正常信用期限的客户以各种方式催收货款。并通知信用管理人员。
收取货款并记录现金、银行存款收入处理货款时最重要的是要保证全部收入都必须如数、及时地记人现金或银行存款日记账和有关明细账。减少大额现金的收款，严格禁止非财务人员接触货款或将货款存入个人银行卡内。
(二)采购付款循环。
财务应参与制订规范的企业采购流程，并在过程中就检查是否得到贯彻执行，对请购单所要采购的材料是否根据生产计划单编制，请购部门与采购部门是否做到了职权分离，询价人与实际采购人是否为同一人，是否遵循了3家以上的比价政策，大型采购是否实行了招标方式等。
财务在采购过程中就需要监督，甚至在大型采购中直接予以参与，避免给企业带来损失，只有通过以上规范的流程，才允许采购材料入库，采购发票入帐。款项必须通过银行直接付给供应商，不得由采购人员代付。
(三)生产与存货循环。
现在市场经济是买方市场，决定企业也必须以销定产，而非以产定销，首先要检查生产部门是否按照销售部门下发的销售订单安排生产，生产通知单与销售订单进行相互对比，以免出现差异，造成库存积压，占用企业各项资源。
领料单是否根据生产通知单下发，各项材料配比是否为技术部门审批的配比额度以内，与以前对比是否存在差异，人工费用是否根据产量和工时进行统计，在各产品间分配是否正确。
检查仓库存货，客户订单是否已全部发出，造成大量库存积压的原因，不定期的对仓库库存进行突击盘点，检查是否帐实一致。清理仓库库存，对库存货品进行分类，哪些货品是可以继续销售，哪些货品是需要清理或要做报废处理。
(四)固定资产循环。
企业固定资产管理应指定专人负责，但财务人员也要协助管理，固定资产的购置应由各部门向总经理办公室报送需求计划，计划中应说明需购置该固定资产的理由、价格、型号、数量、功能等;由总经理办公室向领导报送签报，主管领导审批后按计划进行购置。计划外固定资产的购置，由需要购置的部门向总经理办公室提出申请，由总经理办公室向总经理报送签报，总经理审批后进行购置。
固定资产的购置，原则上由总经理办公室负责，特殊情况经总经理办公室负责人同意后，可由各部门自行购置。固定资产的购置，应本着“货比三家，质优价廉”的原则，以最大限度地提高资金的使用效益。购置后，由经办人与专管人员共同填写“固定资产验收单”，各有关人员应在“固定资产验收单”中相应栏目内签字。经办人凭“固定资产验收单”和有关发票到财会部办理报销事宜。固定资产验收完毕后，由专管人员同时填制“固定资产卡片”和“固定资产备查账”并进行分类管理。
固定资产的日常维护、保养工作由使用部门负责，并定期进行清查和盘点。年终总经理办公室应会同财会部对各类固定资产进行一次全面清查，并将清查结果列表、附说明报告报送主管领导。固定资产报废应由使用部门提出报告，经有关部门共同鉴定后，由总经理办公室进行审核并填制“固定资产报废申请单”，有关人员应在“固定资产报废申请单”中相应栏目内签字，经主管领导审批后办理注销手续。
由于个人原因造成固定资产损坏、丢失的，应由有关责任人赔偿。固定资产报废清理后，如有收入应如数上缴财会部。员工在调离前，应将个人领用、借用的各类固定资产退交总经理办公室并办理退还手续，凭总经理办公室开具的通知书和其它证明文件到人力资源部办理调离手续。
四、加强企业的财务管理工作的建议
市场经济条件下，企业经营环境复杂多变，风险越来越大，要确保企业处于不败地位，就要确立财务管理在企业管理的核心地位，树立以财务管理为中心的观念，发挥财务管理的预测、决策、计划、控制、考核等方面的作用，这也是财务管理工作的特点和性质决定的。企业以财务管理为核心，控制了资金、成本和利润，等于抓住了企业生产经营的各个方面。
(一)强化资金管理
资金管理是企业管理的核心内容，首先要合理筹集资金，确保资金占用和资金成本最低，另外还要考虑银行贷款利率的变动趋势，合理安排短期借款和长期借款的结构，以确保资金占用和资金成本最低，同时要合理使用资金，加强资金使用过程中的控制这就要求一方面财务部门与生产、流通部门合理调拨，另一方面加强对日常现金流出的监控，实行资金审批报账制度，以节约使用资金。加强对应收账款和回笼款的管理，建立严格的考核制度，可以减少资金占用，提高资金使用效率。
(二)财务管理人员必须树立现代财务管理新理念
现代企业制度的建立，不仅赋予企业自主理财的权利，同时也将现在企业理财置于瞬息万变、高度风险性的市场经济环境中，这对企业财务管理人员提出了更高的要求，财务人员必须建立新的现在财务管理理念。一是要强化信息观念，一方面，财务人员通过迅速、准确、全面的收集信息，为企业筹资、投资决策提供依据，另一方面，对企业生产经营状况分析所提供的资料，成为企业改善经营管理的依据，对企业管理战略产生重大影响，客观上为企业创造价值。所以在复杂的市场经济环境中，财务人员必须强化信息观念，关注企业一切相关因素的发展变化。二是强化发展观念。企业应该追求长期持续健康的发展，企业财务管理必须充分考虑理财行为对企业的长期影响。市场经济条件下，风险与报酬共存，企业在追求利润的同时，必须两者之间有个正确的度量，资金运动中必须合理安排财务结构，客服企业财务决策的短期倾向性，立足于企业的长期发展。三是增强风险观念。企业的理财活动环境复杂多变，企业不可避免的产生一定的风险。如筹资过程中筹资渠道稳定性风险，筹资过程中汇率、利率风险，经营过程中资本结构风险，投资中的立项风险等，财务人员必须建立科学的预测体系，防范和化解风险，将可能发生的风险降低到最低程度。
(三)加强成本管理
1.成本的节约，直接体现为企业的经济效益
企业在收入在保持不变或降低的情况下，由于成本的有效控制可以抵顶经济效益下滑的风险，或者说可以减少下滑的速度，给企业的战略策略调整赢得时间与空间。
2.成本有效控制，可以增强企业的竞争能力
成本问题一直以来都是企业比较关注的问题，低成本策略反映了企业精细化管理的程度，在危机环境下更能显示出低成本策略的威力。
3.成本管理的精细程度，这综合反映了一个企业内部的管理水平
企业只有加强成本管理的细化、深化，才能更好地应对各种潜在的危机。
4.培养员工成本节约意识，加强上至企业领导层下至基层员工对成本节约的高度重视，形成一种良好成本控制意识。
(四)完善内部监督体系
在建设单位内部设立完整的内部监督体系，并行使以下职责：参加建设项目有关会议，自始至终对基建项目投资实行全过程监督;对建设单位负责人和财会人员在项目建设过程中执行政策、基本建设管理制度、财经纪律和法规情况进行监督;对建设项目财务会计资料的合理性、合法性进行审核和监督;监督引起建设项目预算变动的设计变更;监督建设项目的标底制定和招投标执行;监督建设项目建设工程合同有关拨款、结算等财务条款的拟订和执行;监督建设项目的概算、预算执行情况，对工程结算或竣工决算的初步审核;监督建设项目资金使用情况等等。
(五)增强企业的抗风险能力
在市场竞争环境下，市场带来发展机遇的同时也带来了许多不可预知的风险，这就要求企业通过财务管理再造提高对环境的适应能力，增强其应变能力和抗风险能力。企业应成立财务环境研究中心对未来财务环境的变化做出预测，并制定相应的财务对策，同时企业应重视人力资源的开发、投资、激励和保护;企业要提高产品的技术含量，重视无形资产的投资和保护，重视技术开发、设备更新、新产品试制，以获得超额利润。但需要注意的是，在做出决策之前最好提前针对不同风险制定一系列防范、保全和补偿措施，对可能发生的损失事先考虑清楚，做好足够的心理准备，使企业在风险降临时不致惊慌失措，束手无策。
(六)建立和完善财务风险预警体系
1.设定财务预警指标
不同的企业所处的行业不同，财务结构、资本结构也不尽相同。根据建筑企业所处的行业、规模和经营情况以及面临的主要财务风险，财务风险预警指标应以偿债能力指标和盈利能力指标为基础，营运能力和发展能力指标为补充，同时重点突出现金流量指标。
2.选择预警指标标准值
根据国资委每发布的房屋和土木工程建筑业主要财务指标的优秀值、良好值、平均值、较低值、较差值辅之企业的偿债能力、营运能力、盈利能力、发展能力以及现金流量等信息设置合理的预警指标与“预警标准值”。
3.编制财务预警分析报告
根据财务预警指标分析.结合企业其他相关部门收集的相关信息，由企业财务管理部门撰写财务预警分析报告.提交企业经营管理层，为其提供决策依据。
(七)通过加强自身素质提高业务水平
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